湖南湘邮科技股份有限公司 600476 2008 年第三季度报告 二 00 八年十月二十八日
目录 1 重要提示... 2 2 公司基本情况... 2 3 重要事项... 3 4 附录... 5 1
1 重要提示 1.1 本公司董事会 监事会及其董事 监事 高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 1.2 公司全体董事出席董事会会议 1.3 公司第三季度财务报告未经审计 1.4 公司负责人李雄 公司总裁肖再祥 主管会计工作负责人王飞及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 刘朝晖声明 : 保证本季度报告中财务报告的真实 完整 2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种 : 人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减 (%) 总资产 ( 元 ) 716,445,615.89 758,112,832.06-5.49 所有者权益 ( 或股东权益 )( 元 ) 307,433,992.34 318,388,219.67-3.44 归属于上市公司股东的每股净资产 ( 元 ) 1.90 1.97-3.55 年初至报告期期末 (1-9 月 ) 比上年同期增减 (%) 经营活动产生的现金流量净额 ( 元 ) -41,868,261.82-379.95 每股经营活动产生的现金流量净额 ( 元 ) -0.25-377.77 报告期 (7-9 月 ) 年初至报告期期末 (1-9 月 ) 本报告期比上年同期增减 (%) 归属于上市公司股东的净利润 ( 元 ) -4,745,582.48-10,954,227.33-214.33 基本每股收益 ( 元 ) -0.02-0.06-200.00 扣除非经常性损益后基本每股收益 ( 元 ) - -0.06 - 稀释每股收益 ( 元 ) -0.02-0.06-200.00 全面摊薄净资产收益率 (%) -0.01-0.03 减少 1.30 个百分点 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 (%) -0.01-0.03 减少 0.01 个百分点 年初至报告期期末金额 非经常性损益项目 (1-9 月 ) ( 元 ) 扣除方式 : 合并扣除 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -561,947.64 扣除少数股东损益和所得税影响金额总数 22,536.74 合计 -539,410.90 2
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位 : 股 报告期末股东总数 ( 户 ) 23,472 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称 ( 全称 ) 期末持有无限售条件流通股的数量 ( 股 ) 种类 中国速递服务公司 16,107,000 人民币普通股 湖南省邮政公司 13,465,388 人民币普通股 江西赣粤高速公路股份有限公司 6,864,000 人民币普通股 湖南新时代通信网络股份有限公司 1,328,730 人民币普通股 北京亚泰奇达投资有限公司 556,990 人民币普通股 张贤妹 500,000 人民币普通股 付小军 440,101 人民币普通股 秦援平 394,200 人民币普通股 东北证券股份有限公司 390,000 人民币普通股 蔡飞 371,800 人民币普通股 3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目 财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用较上年增减项目期初数 ( 元 ) 期末数 ( 元 ) 幅度 (%) 变动原因 在建工程 357,942.07 554,995.07 55.05 加大株洲出租车 GPS 项目投入 应付票据 57,118,350.00 34,907,563.00-38.89 票据到期 应付账款 24,036,548.93 53,412,387.61 122.21 邮政集成项目设备采购 预收款项 36,007,675.41 2,805,031.62-92.21 销售实现, 预收结转做收入 应付职工薪酬 1,028,672.50 367,621.09-64.26 支付职工薪酬导致期末减少 未分配利润 11,663,150.63 708,923.30-93.92 报告期亏损 项目 上年 1-9 月数本年 1-9 月数较上年增减 ( 元 ) ( 元 ) 幅度 (%) 变动原因 营业税金及附加 1,818,291.43 1,263,368.18-30.52 房地产收入减少导致相应税费减少 财务费用 9,242,353.12 14,430,485.03 56.13 利率上升导致利息支出增加 坏帐计提政策变化, 及市场环境变化导致存 资产减值损失 2,745,860.33 4,370,980.29 59.18 货减值 投资收益 2,275,784.77 788,885.21-65.34 收到商业银行分红上年度系现金, 本年度为股票 营业外收入 1,941,964.99 278,886.99-85.64 当期未收到软件退税 营业外支出 92,031.38 818,297.89 789.15 对地震灾区捐赠设备 少数股东损益 82,692.30-281,686.35-440.64 子公司的亏损 经营活动产生的 现金流量净额 14,955,399.78-41,868,261.82-379.956 合同未到收款期导致经营现金流减少 投资活动产生的现金流量净额 35,544,650.85 2,048,916.96-94.23 减少对外投资 筹资活动产生的现金流量净额 -30,756,993.16-6,250,485.03-79.67 减少对外融资 3
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 适用 不适用 3.3 公司 股东及实际控制人承诺事项履行情况 适用 不适用股改承诺及履行情况 : 公司持股 5% 以上股东承诺 : 所持有的股份自获得上市流通权之日起, 在十二月内不上市交易或者转让 ; 在前项承诺期满后通过上交所挂牌交易出售本公司股份占本公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五, 在二十四个月内不超过百分之十 报告期内, 原非流通股东很好履行了其在股权分置改革过程中做出的法定承诺事项 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用因软件及系统集成行业竞争激烈, 同时公司坏账准备金计提比例提高 对控股子公司计提存货跌价及银行贷款利率高等原因, 预计年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损, 公司将在 2008 年度报告中详细披露财务报告, 敬请广大投资者注意风险 3.5 证券投资情况 适用 不适用 湖南湘邮科技股份有限公司法定代表人 : 李雄 2008 年 10 月 28 日 4
4 附录 4.1 合并资产负债表 2008 年 9 月 30 日 编制单位 : 湖南湘邮科技股份有限公司 单位 : 元 币种 : 人民币 审计类型 : 未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产 : 货币资金 140,250,589.83 186,320,419.72 结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款 129,782,673.80 124,823,187.75 预付款项 82,503,225.39 74,922,614.42 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 21,274,321.91 25,549,908.84 买入返售金融资产存货 203,893,658.11 194,593,654.22 一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 577,704,469.04 606,209,784.95 非流动资产 : 发放贷款及垫款可供出售金融资产 7,700,000.00 9,000,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 15,320,715.77 20,587,259.50 投资性房地产 2,836,213.56 2,902,192.29 固定资产 99,094,404.91 106,425,484.51 在建工程 554,995.07 357,942.07 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 8,018,175.93 8,024,532.99 开发支出 2,765,594.64 2,508,440.27 商誉 62,439.50 62,439.50 长期待摊费用 343,702.40 434,150.40 递延所得税资产 2,044,905.07 1,600,605.58 其他非流动资产非流动资产合计 138,741,146.85 151,903,047.11 资产总计 716,445,615.89 758,112,832.06 5
流动负债 : 短期借款 239,680,000.00 231,500,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据 34,907,563.00 57,118,350.00 应付账款 53,412,387.61 24,036,548.93 预收款项 2,805,031.62 36,007,675.41 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 367,621.09 1,028,672.50 应交税费 -198,029.82-278,586.52 应付利息应付股利 3,098,863.41 3,098,863.41 其他应付款 31,685,103.89 43,678,319.56 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债 10,123,020.00 10,123,020.00 流动负债合计 375,881,560.80 406,312,863.29 非流动负债 : 长期借款 30,000,000.00 30,000,000.00 应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 30,000,000.00 30,000,000.00 负债合计 405,881,560.80 436,312,863.29 所有者权益 ( 或股东权益 ): 实收资本 ( 或股本 ) 161,070,000.00 123,900,000.00 资本公积 132,216,779.27 169,386,779.27 减 : 库存股盈余公积 13,438,289.77 13,438,289.77 一般风险准备未分配利润 708,923.30 11,663,150.63 外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计 307,433,992.34 318,388,219.67 少数股东权益 3,130,062.75 3,411,749.10 所有者权益合计 310,564,055.09 321,799,968.77 负债和所有者总计 716,445,615.89 758,112,832.06 公司法定代表人 : 李雄主管会计工作负责人 : 王飞会计机构负责人 : 刘朝晖 6
母公司资产负债表 2008 年 9 月 30 日 编制单位 : 湖南湘邮科技股份有限公司 单位 : 元 币种 : 人民币 审计类型 : 未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产 : 货币资金 137,590,586.13 175,944,256.40 交易性金融资产应收票据应收账款 91,733,940.26 92,983,724.19 预付款项 67,993,173.82 59,241,428.66 应收利息应收股利其他应收款 84,402,093.02 95,702,163.71 存货 147,896,995.74 120,004,296.83 一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 529,616,788.97 543,875,869.79 非流动资产 : 可供出售金融资产 7,700,000.00 9,000,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 50,866,246.57 56,132,789.50 投资性房地产固定资产 79,933,301.16 84,922,709.18 在建工程 554,995.07 357,942.07 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 1,194,024.33 958,241.44 其他非流动资产非流动资产合计 140,248,567.13 151,371,682.19 资产总计 669,865,356.10 695,247,551.98 流动负债 : 短期借款 239,680,000.00 231,500,000.00 交易性金融负债应付票据 34,907,563.00 57,118,350.00 应付账款 39,809,483.64 18,175,741.30 预收款项 2,260,255.68 17,208,409.79 应付职工薪酬 -20,459.84 644,352.04 应交税费 1,059,697.40 14,676.20 应付利息 7
应付股利 3,098,863.41 3,098,863.41 其他应付款 5,654,830.56 18,493,226.80 一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 326,450,233.85 346,253,619.54 非流动负债 : 长期借款 30,000,000.00 30,000,000.00 应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 30,000,000.00 30,000,000.00 负债合计 356,450,233.85 376,253,619.54 所有者权益 ( 或股东权益 ): 实收资本 ( 或股本 ) 161,070,000.00 123,900,000.00 资本公积 132,216,779.27 169,386,779.27 减 : 库存股盈余公积 13,438,289.77 13,438,289.77 未分配利润 6,690,053.21 12,268,863.40 所有者权益 ( 或股东权益 ) 合计 313,415,122.25 318,993,932.44 负债和所有者 ( 或股东权益 ) 合计 669,865,356.10 695,247,551.98 法定代表人 : 李雄主管会计工作负责人 : 王飞会计机构负责人 : 刘朝晖 8
4.2 合并利润表 编制单位 : 湖南湘邮科技股份有限公司 单位 : 元 币种 : 人民币 审计类型 : 未经审计 项目 年初至报告期期上年年初至报告本期金额上期金额末金额期期末金额 (7-9 月 ) (7-9 月 ) (1-9 月 ) (1-9 月 ) 一 营业总收入 90,082,533.66 79,822,268.58 216,869,216.69 198,179,912.88 其中 : 营业收入 90,082,533.66 79,822,268.58 216,869,216.69 198,179,912.88 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二 营业总成本 94,229,457.91 79,793,417.52 228,444,407.00 192,352,513.28 其中 : 营业成本 75,844,890.84 64,460,111.58 185,705,013.60 156,290,302.54 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加 1,056,036.29 1,235,767.11 1,263,368.18 1,818,291.43 销售费用 4,535,072.46 1,575,041.44 6,548,345.16 6,262,157.11 管理费用 5,266,409.2 4,571,539.15 16,126,214.74 15,993,548.75 财务费用 5,646,928.12 5,205,097.91 14,430,485.03 9,242,353.12 资产减值损失 1,880,121.00 2,745,860.33 4,370,980.29 2,745,860.33 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 22,010.67 2,275,784.77 788,885.21 2,275,784.77 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) -4,124,913.58 2,304,635.83-10,786,305.10 8,103,184.37 加 : 营业外收入 268,886.99 1,865,914.99 278,886.99 1,941,964.99 减 : 营业外支出 818,297.89 8,531.38 818,297.89 92,031.38 其中 : 非流动资产处置净损失四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号 -4,674,324.48 4,162,019.44-11,325,716.00 9,953,117.98 9
填列 ) 减 : 所得税费用 165,935.13-89,802.32 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) -4,840,259.61 4,162,019.44-11,235,913.68 9,953,117.98 归属于母公司所有者的净利润 -4,745,582.48 4,150,633.60-10,954,227.33 9,870,425.68 少数股东损益 -94,677.13 11,385.84-281,686.35 82,692.30 六 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 -0.02 0.025-0.06 0.06 ( 二 ) 稀释每股收益 -0.02 0.025-0.06 0.06 公司法定代表人 : 李雄主管会计工作负责人 : 王飞会计机构负责人 : 刘朝晖 10
母公司利润表 编制单位 : 湖南湘邮科技股份有限公司 单位 : 元 币种 : 人民币 审计类型 : 未经审计 项目 年初至报告期期上年年初至报告本期金额上期金额末金额期期末金额 (7-9 月 ) (7-9 月 ) (1-9 月 ) (1-9 月 ) 一 营业收入 82,759,745.74 53,961,265.80 163,339,977.31 119,695,570.24 减 : 营业成本 67,747,813.49 38,901,410.26 134,029,534.49 86,404,218.99 营业税金及附加 899,290.99 1,153,726.92 1,052,687.00 1,153,726.92 销售费用 2,461,802.61 987,851.44 3,863,906.93 2,556,612.63 管理费用 5,597,699.64 4,175,450.56 14,675,647.64 13,833,144.09 财务费用 5,144,268.18 5,221,335.28 13,332,076.11 8,891,668.72 资产减值损失 2,357,828.89 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 22,010.67-1,139,141.35 788,885.21 1,295,943.18 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益二 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 930,881.50 2,382,349.99-5,182,818.54 8,152,142.07 加 : 营业外收入 99,615.40 1,776,814.99 109,615.40 1,776,814.99 减 : 营业外支出 741,389.94 8,531.38 741,389.94 58,531.38 其中 : 非流动资产处置净损失三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号 289,106.96 4,150,633.60-5,814,593.08 9,870,425.68 填列 ) 减 : 所得税费用 -235,782.89 四 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 289,106.96 4,150,633.60-5,578,810.19 9,870,425.68 公司法定代表人 : 李雄主管会计工作负责人 : 王飞会计机构负责人 : 刘朝晖 11
4.3 合并现金流量表 2008 年 1-9 月编制单位 : 湖南湘邮科技股份有限公司单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 12 年初至报告期期末金额 (1-9 月 ) 上年年初至报告期期末金额 (1-9 月 ) 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 175,574,853.69 238,164,987.62 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息 手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 1,776,814.99 收到其他与经营活动有关的现金 95,090,082.89 经营活动现金流入小计 175,574,853.69 335,031,885.50 购买商品 接受劳务支付的现金 173,209,789.78 206,842,503.50 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息 手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 9,235,860.58 7,457,082.54 支付的各项税费 9,958,453.88 11,653,775.66 支付其他与经营活动有关的现金 25,039,011.27 94,123,124.02 经营活动现金流出小计 217,443,115.51 320,076,485.72 经营活动产生的现金流量净额 -41,868,261.82 14,955,399.78 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 37,800,000.00 35,655,500.00 取得投资收益收到的现金 5,133.33 1,251,744.00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 37,805,133.33 36,907,244.00 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 1,256,216.37 1,362,593.15 投资支付的现金 34,500,000.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 35,756,216.37 1,362,593.15 投资活动产生的现金流量净额 2,048,916.96 35,544,650.85 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金其中 : 子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 131,480,000.00 215,210,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 131,480,000.00 215,210,000.00 偿还债务支付的现金 123,300,000.00 236,222,294.00 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 14,430,485.03 9,744,699.16 其中 : 子公司支付给少数股东的股利 利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 137,730,485.03 245,966,993.16 筹资活动产生的现金流量净额 -6,250,485.03-30,756,993.16 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响五 现金及现金等价物净增加额 -46,069,829.89 19,743,057.47 加 : 期初现金及现金等价物余额 186,320,419.72 129,416,082.02 六 期末现金及现金等价物余额 140,250,589.83 149,159,139.49 公司法定代表人 : 李雄主管会计工作负责人 : 王飞会计机构负责人 : 刘朝晖 13
母公司现金流量表 2008 年 1-9 月编制单位 : 湖南湘邮科技股份有限公司单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 14 年初至报告期期末金额 (1-9 月 ) 上年年初至报告期期末金额 (1-9 月 ) 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 157,409,403.27 125,498,134.80 收到的税费返还 1,776,814.99 收到其他与经营活动有关的现金 84,990,937.32 经营活动现金流入小计 157,409,403.27 212,265,887.11 购买商品 接受劳务支付的现金 169,040,236.22 141,448,408.28 支付给职工以及为职工支付的现金 8,299,467.98 6,185,395.00 支付的各项税费 8,669,575.63 10,768,014.38 支付其他与经营活动有关的现金 6,808,991.00 51,569,215.24 经营活动现金流出小计 192,818,270.83 209,971,032.90 经营活动产生的现金流量净额 -35,408,867.56 2,294,854.21 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 37,800,000.00 35,655,500.00 取得投资收益收到的现金 5,133.33 1,251,744.00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 37,805,133.33 36,907,244.00 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 1,097,859.93 500,155.15 投资支付的现金 34,500,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 35,597,859.93 500,155.15 投资活动产生的现金流量净额 2,207,273.40 36,407,088.85 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 231,480,000.00 215,210,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 231,480,000.00 215,210,000.00 偿还债务支付的现金 223,300,000.00 222,784,800.00 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 13,332,076.11 8,891,668.72 支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 236,632,076.11 231,676,468.72 筹资活动产生的现金流量净额 -5,152,076.11-16,466,468.72 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响五 现金及现金等价物净增加额 -38,353,670.27 22,235,474.34 加 : 期初现金及现金等价物余额 175,944,256.40 118,548,466.76 六 期末现金及现金等价物余额 137,590,586.13 140,783,941.10 公司法定代表人 : 李雄主管会计工作负责人 : 王飞会计机构负责人 : 刘朝晖