股份有限公司

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1 公司代码 : 公司简称 : 千禾味业 千禾味业食品股份有限公司 2018 年半年度报告 二〇一八年八月二十二日 1 / 114

2 重要提示 一 本公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证半年度报告内容的真实 准确 完 整, 不存在虚假记载 误导性陈述或重大遗漏, 并承担个别和连带的法律责任 二 公司全体董事出席董事会会议 三 本半年度报告未经审计 四 公司负责人伍超群 主管会计工作负责人何天奎及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 赵世方 声明 : 保证半年度报告中财务报告的真实 准确 完整 五 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六 前瞻性陈述的风险声明 本报告中所涉及的未来规划 发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺, 敬请投资者注意投资风险 七 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况? 否 九 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险, 详见本报告 第四节经营情况的讨论与分析 之 二 其他披露事项 之 ( 二 ) 可能面对的风险 相关内容 十 其他 2 / 114

3 目录第一节释义... 4 第二节公司简介和主要财务指标... 4 第三节公司业务概要... 7 第四节经营情况的讨论与分析... 9 第五节重要事项 第六节普通股股份变动及股东情况 第七节优先股相关情况 第八节董事 监事 高级管理人员情况 第九节公司债券相关情况 第十节财务报告 第十一节备查文件目录 / 114

4 第一节 释义 在本报告书中, 除非文义另有所指, 下列词语具有如下含义 : 常用词语释义 公司 本公司或千禾味业 指 千禾味业食品股份有限公司 控股股东或实际控制人 指 伍超群 潍坊恒泰 指 潍坊恒泰食品有限公司 柳州恒泰 指 柳州恒泰食品有限公司 丰城恒泰 指 丰城恒泰食品有限公司 四川吉恒 指 四川吉恒食品有限公司 可转债 指 可转换公司债券 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 报告期 指 2018 年 1 月 1 日 年 6 月 30 日 第二节 公司简介和主要财务指标 一 公司信息公司的中文名称公司的中文简称公司的外文名称公司的外文名称缩写公司的法定代表人 千禾味业食品股份有限公司千禾味业 Qianhe Condiment and Food Co.,Ltd QIANHE 伍超群 二 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 吕科霖 王晓锋 联系地址 四川省眉山市东坡区城南岷家渡 四川省眉山市东坡区城南岷家渡 电话 传真 电子信箱 irm@qianhefood.com irm@qianhefood.com 三 基本情况变更简介 公司注册地址 眉山市东坡区城南岷家渡 公司注册地址的邮政编码 公司办公地址 眉山市东坡区城南岷家渡 公司办公地址的邮政编码 公司网址 电子信箱 irm@qianhefood.com 报告期内变更情况查询索引 不适用 四 信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报 中国证券报 证券时报 4 / 114

5 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室 报告期内变更情况查询索引 不适用 五 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 千禾味业 不适用 可转换公司债券 上海证券交易所 千禾转债 不适用 六 其他有关资料 公司聘请的会计师 名称 信永中和会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 事务所 ( 境内 ) 办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 签名会计师姓名 罗东先 陈彬 报告期内履行持续 名称 招商证券股份有限公司 督导责任的保荐机 办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 楼 构 签字的保荐代表人姓名 黄华 谭国泰 持续督导的期间 2016 年 3 月 7 日至 2019 年 12 月 31 日 公司接到信永中和会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 通知, 因其内部人员变动, 签名会计师变 更为罗东先 陈彬 公司于 2018 年 6 月 20 日成功发行 35, 万元可转换公司债券, 保荐机构为招商证券股 份有限公司, 持续督导的时间延长至 2019 年 12 月 31 日 七 公司主要会计数据和财务指标 ( 一 ) 主要会计数据 主要会计数据 本报告期 (1-6 月 ) 上年同期 本报告期比上年同期增减 (%) 营业收入 478,839, ,446, 归属于上市公司股东的净利润 135,481, ,349, 归属于上市公司股东的扣除非经常性 59,664, ,893, 损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 88,257, ,011, 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 (%) 归属于上市公司股东的净资产 1,233,014, ,062,987, 总资产 1,744,555, ,196,126, ( 二 ) 主要财务指标 主要财务指标 本报告期本报告期比上年上年同期 (1-6 月 ) 同期增减 (%) 基本每股收益 ( 元 / 股 ) 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) / 114

6 扣除非经常性损益后的基本每股收益 ( 元 / 股 ) 加权平均净资产收益率 (%) 增加 3.86 个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 (%) 减少 2.36 个百分点 公司主要会计数据和财务指标的说明 归属于上市公司股东的净利润变动原因 : 含子公司股权转让净收益 6, 万元 总资产变动原因 : 发行可转换公司债券及取得银行短期借款 基本 稀释每股收益变动原因 : 系增加子公司股权转让收益 八 境内外会计准则下会计数据差异 九 非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目 金额 附注 ( 如适用 ) 非流动资产处置损益 81,256, 越权审批, 或无正式批准文件, 或偶发性的税收返还 减免计入当期损益的政府补助, 但 2,001, 与公司正常经营业务密切相关, 符合国家政策规定 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司 联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损 5,676, 益 因不可抗力因素, 如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用, 如安置职工的支出 整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或 6 / 114

7 有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外, 持有交易性金融资产 交易性金融负债产生的公允价值变动损益, 以及处置交易性金融资产 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收 会计等法律 法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外 288, 收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目少数股东权益影响额所得税影响额 -13,404, 合计 75,816, 十 其他 第三节 公司业务概要 一 报告期内公司所从事的主要业务 经营模式及行业情况说明 1 主要业务与行业地位公司自设立以来持续从事焦糖色等食品添加剂的研发 生产和销售 2001 年向下游拓展, 开始从事酱油 食醋等调味品的研发 生产和销售 目前形成了以酱油 食醋 料酒等为主的调味品产品系列和以焦糖色为主的食品添加剂产品系列 公司是全国农产品加工业示范企业, 国家级两化融合管理体系贯标试点企业, 中国调味品协会副会长单位, 四川省博士后创新实践基地, 四川省级企业技术中心和四川省优秀民营企业 公司的 千禾 牌酱油主要选用非转基因黄豆 非转基因食用大豆粕 有机黄豆 小麦 / 有机小麦为原料, 采用先进的种曲机 管道连续蒸煮 圆盘制曲机等生产设备和工艺, 按照高盐稀态发酵工艺, 经过长时间发酵而制成纯酿造酱油 公司的 千禾 牌食醋主要采用传统酿造工艺, 精选优质糯米 荞麦 小麦 高粱 玉米五种粮食生产的纯酿造食醋, 并结合窖藏工艺生产窖醋 千禾 商标是四川省著名商标, 千禾牌酿造酱油 食醋为四川省名牌产品 公司是国内主要的焦糖色生产企业, 恒泰 商标是中国驰名商标 公司在建立现代化的企业管理制度的同时, 坚持走 专业化 规模化 长远化 的经营道路, 建立完善的质量管理体系, 公司先后通过了 ISO 9001 质量管理体系认证 ISO22000 食品安全管理体系认证 ISO14001 环境管理体系认证 有机产品认证 犹太洁食认证和清真食品认证 2 行业发展状况及展望 7 / 114

8 2018 年上半年, 在 三去一降一补 优化调整经济结构 培育壮大新动能等政策的推动下国民经济保持总体平稳 稳中向好的态势, 供给结构逐步合理优化, 社会保障水平稳步提高, 消费环境持续改善 互联网 大数据等与制造业加速融合, 不断催生新的商业模式和消费升级需求, 品质可靠 外形美观 服务良好 消费便利的产品更加受到消费者的青睐 从行业动态来看, 消费量和品质需求均有显著提升, 产品朝着健康美味和功能性的方向升级 ; 规模企业在产品创新 产业链延伸和商业模式转换等方面优势明显, 行业集中度加速 ; 外卖 O2O 革新餐饮传统模式, 餐饮端市场扩大 二 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 报告期内, 公司在建工程投入增加, 期末余额为 16, 万元, 主要为 年产 25 万吨酿造酱油 食醋生产线扩建项目 其中 : 境外资产 0( ), 占总资产的比例为 0% 三 报告期内核心竞争力分析 ( 一 ) 人才队伍优势公司坚定不移的把人才作为企业的核心竞争力, 建立并完善了现代企业人力资源管理体系, 坚持人才队伍年轻化 专业化, 推行正向激励为主的卓越绩效管理, 充分授权 有效监督, 形成科学有序的人才进入和退出机制, 为想干事 能干事 干成事的优秀人才创造发展机会, 炼成了一支志同道合 励精图治 朝气蓬勃的优秀团队, 推动企业健康高速发展 ( 二 ) 产品品质优势 十三五 规划将食品安全问题提到国家战略高度, 提出要实施食品安全战略, 形成严密高效 社会共治的食品安全治理体系, 让人民群众吃得放心 公司积极响应国家关于食品安全的号召, 将食品安全作为企业管理第一要务, 从原料采购 产品生产到产品销售层层把关 公司选用非转基因粮食作为调味品生产原料, 在生产环节配备先进的设备, 并建立了行业领先的检测体系, 确保产品安全 卫生 稳定 公司先后通过了 ISO 9001 质量管理体系认证 ISO22000 食品安全管理体系认证 ISO14001 环境管理体系认证 有机产品认证 犹太洁食认证和清真食品认证, 并在食品安全保障方面多次获得各级政府表彰 ( 三 ) 研发优势公司充分认识到科学技术是第一生产力, 高度重视科学技术对企业的积极推动作用 依托公司省级企业技术中心, 公司持续在酱油 食醋 料酒等调味品和焦糖色的工艺 技术 设备 产品品质 检测检验方法进行研究, 不断提高产品品质 提升产品安全性 降低生产成本 迄今, 公司已获得多项核心技术专利, 公司率先研发推出的零添加调味产品, 在保证不加味精 防腐剂 添加剂的同时致力于提升零添加产品的美味体验, 真正做到了零添加又美味 ( 四 ) 品牌优势在品牌云集 竞争激励的调味品市场, 公司坚持 做放心食品, 酿更好味道 的品牌理念, 专注聚焦零添加酿造酱油 食醋 料酒等高品质健康调味品, 紧紧把握消费升级时代趋势, 快速抢占中高端市场引领并创造消费需求, 形成独具特色的差异化品牌竞争优势 同时, 公司聚焦 高品质 健康 美味 等品牌定位, 全方位整合媒体 渠道和终端资源, 集中爆发突破, 形成点线面相结合 品牌推广与消费者体验相融合的品牌务实传播模式, 凸显品牌张力 ( 五 ) 企业文化优势公司确立了 忠孝廉节, 说到做到 的核心价值观, 以 振兴民族食品工业, 提升人类生活品质 为企业使命, 致力打造中国高品质健康调味品第一品牌 在人才队伍锻造上, 公司全面深入贯彻企业核心价值观, 企业使命内化于员工内心 ; 在人才队伍的组织上, 公司力求经验管理与创新管理相结合, 既有从事食品行业多年具有丰富行业经验的管理人才, 又不断补充年轻人才队伍, 为公司创新注入新鲜血液 在经营决策上, 公司坚持扁平式的管理模式, 强调 纪律 速度 细节 的执行力文化, 助推公司高效应对市场变化 ( 六 ) 环境优势 8 / 114

9 酱油 食醋酿造受到水源 气候等方面的影响, 特别是优质酱油和食醋产品的酿造对自然环境有较高要求 公司调味品生产厂区位于北纬 30, 成都平原西南部, 岷江中游和青衣江下游的扇形地带, 气候温和, 雨量丰沛, 冬无严寒, 夏无酷暑, 无霜期长, 少霜雪, 非常适宜酱油 食醋的酿造发酵 优良的自然环境 湿润的气候 优质的水源成为公司调味品酿造的绝佳优势 第四节 经营情况的讨论与分析 一 经营情况的讨论与分析 ( 一 ) 报告期内主要经营工作 1 强化营销报告期内, 公司进一步确定了以用户体验为中心的体验式营销策略, 不断巩固并提升品牌形象, 持续提升现代渠道和传统渠道营销实力, 同步强化电子商务, 积极参与餐饮渠道竞争 (1) 加强品牌建设 进一步塑造 高品质 健康 美味 的品牌形象, 巩固消费者对 千禾 品牌的认知和忠诚度 一是强化用户体验 大型商超中设置零添加专柜, 全面展现千禾高品质形象, 让消费者看到 听到 闻到 尝到 摸到的五官统合产生千禾产品真不错的认知 二是继续加强与高权威性 高影响力媒体的合作, 优化空中媒体投放和地面广告覆盖 ; 三是探索并尝试新媒体传播, 多途径扩大品牌影响力 四是聘请专业品牌顾问对品牌定位再梳理 再塑造 (2) 细分 优化销售渠道 为全面参与市场竞争, 进一步促进产品销售, 公司调整了营销中心组织架构, 设置零售事业部 餐饮事业部 品牌部和综合服务部, 精准营销 零售渠道 夯实已开发市场, 加强铺货和经销商资源配置, 强化感官体验式营销, 促进调味品业务收入稳步增长 西南市场 : 继续引导调味品消费升级,, 进一步扩大渗透率和覆盖率 西南以外的市场更加聚焦以一线 省会城市 主要二线市场为主的根据地市场的核心系统和核心门店, 精准投放资源 电商渠道 一是继续强化公司电商产品及服务优势, 上半年公司天猫旗舰店稳居酱油类目旗舰店销量榜首, 京东超市销售额快速增长 二是在新零售趋势下, 打造 伍裡坊 互联网调味品品牌, 自上而下梳理电商生态脉络, 依据互联网特性, 打造更具性价比的产品, 主动迎接市场变化, 拥抱新市场新环境 三是依据品牌调性创新思维, 整合天猫和京东品牌方资源, 淡季热推, 开展网络造节 ( 酱油节 周年庆, 场景聚享, 跨界 CP) 等活动, 在互联网上创造性实现销售的同时增加传播性更扩大品牌影响力 餐饮渠道 新增设餐饮事业部, 从品牌 产品 包装 渠道等全方位规划 深度强化餐饮业务 (3) 优化产品结构 一是在坚定以零添加产品为主导的基础上, 同步拓展高鲜类产品, 积极参与高鲜类市场竞争, 满足多样的市场需求 二是结合消费者的使用习惯, 丰富产品规格 (4) 提升团队质量 报告期内, 公司销售队伍进一步扩大, 为保障销售队伍高效运转, 为精耕全国市场打下基础 公司一是加强思想建设, 强化销售人员对企业文化的融入和核心价值观的践行 ; 二是加强能力建设, 通过专业技能培训和过程管理, 全面提升专业能力和员工素养 ; 三是加强薪酬体系建设, 强化绩效考核, 激发价值创造活力 2 增强技术储备公司按照 生产一代 研发一代 储备一代 的总体思路, 持续强化企业研发竞争力 一是引进高水平微生物专业技术人才, 积极推动博士后进站工作, 壮大研发人才队伍 二是积极推动科研项目, 在资金和人才上给予充分支持 三是加强与高等院校和科研院所合作, 促进以 企业为主体 市场为导向 产学研相结合 的技术创新体系建设 四是以市场需求为导向积极开发新产品, 满足了广大消费者对调味品极致口味的需求 3 强化创新能力公司积极营造 人人思创新 的氛围, 持续引导各级员工转变发展理念, 增强企业自主创新的紧迫感和主动性, 逐步提升自主创新能力 报告期, 公司修订完善了 合理化建议管理制度, 9 / 114

10 生产 销售 研发 后勤员工积极踊跃提出合理化建议, 上半年经评审通过的合理化建议逾 50 项, 合理化建议的组织实施有效提高了生产效能 节约了生产成本 4 促进资源整合一是强化供应链管理, 持续开发与公司共同成长的战略性合作伙伴作为长期供应商, 保证原料供应 质量和成本的多重稳定 二是积极推动再融资项目, 成功发行可转换公司债券, 募集资金 3.56 亿元, 确保 年产 25 万吨酿造酱油 食醋生产线扩建项目 建设资金需求 5 坚持绿色生产一是产品绿色健康, 公司坚决高标准 严要求落实食品安全主体责任, 不断创新和完善食品安全管理体系, 巩固和提升 健康又美味 的产品优势, 更好地满足了消费者对健康与美味的统合需求 ; 二是生产绿色安全, 公司持续加大环保投入和技术开发, 加强环保数据监测 建立健全应急管理机制, 强化员工对环保的认识和管理水平 报告期内, 公司组织推动了绿色工厂项目申报 ( 二 )2018 年下半年经营举措 1 产品为王 (1) 调味品 一是进一步发挥研发优势, 把产品做到极致无可替代, 巩固产品 健康 美味 高品质 的竞争优势 ; 二是以消费者为中心, 将带有消费者个人属性的独特需求融入产品生产过程, 强化产品研发与用户服务的针对性和精准度 ; 三是结合数据化 信息化时代特征, 创新创造契合当前新消费模式的产品 (2) 焦糖色 一是持续提升酿造焦糖色技术水平, 满足客户对着色效果的个性化需求, 强化在酿造焦糖色领域的领先地位 ; 二是加强在双倍 粉末焦糖色领域的技术和产品开发, 力争取得更大突破 2 强化营销继续强化以用户为中心 以体验为核心的价值营销 (1) 零售渠道 一是西南市场进一步引导调味品消费升级, 全渠道再精耕 ; 西南以外聚焦以一线 省会城市 主要二线市场为主的已开发核心市场的核心系统和核心门店, 精准投放资源 二是强化零添加产品竞争优势的同时, 全面参与高鲜类产品竞争 三是推广队伍再强化, 增加专职推广员的同时强化专业技能培训和过程管理 四是创造性开展社区体验推广活动 (2) 餐饮渠道 一是分地域分阶段推进市场布局, 率先利用团队渠道资源开拓华北 华中 华南餐饮市场 二是以餐饮用户需求为导向, 从产品口味 包装 规格等方面着手重新规划, 全方位塑造适合餐饮渠道的产品 三是搭建餐饮渠道营销体系, 积极开发餐饮经销商, 对应配备餐饮营销团队, 以拜访 产品测试 推广会等形式推进市场开拓 (3) 电商渠道 一是进一步提升现有电商平台的运营质量, 整合天猫和京东平台资源, 扩大渠道销量 ; 二是积极挖掘 尝试网络直播 网络造节等多样的创新营销活动 ; 三是继续探索 O2O 新零售模式, 把握新老零售模式切换 过渡的窗口期, 与未来的新消费模式顺利接轨, 汇聚并留住客户 ; 四是强化电商渠道独有的品牌展示和传播功能, 进一步提升消费者对千禾品牌的认知 3 强化品质与产能保障 (1) 品质 : 一是保持内部常态化培训, 牢固树立员工品质意识, 高标准 严要求 ; 二是在供应 生产 检测 仓储等方面持续推进自动化 信息化建设, 逐步实现主要设备现场人机界面互动 设备与设备信息互通和多点信息集成 中央控制, 最大限度实现设备自动化控制, 提升公司工业化和信息化融合水平 ; 三是强化 QA 与 QC 管理, 持续引进 创新先进检测方法和设备, 提升产品品质及稳定性 (2) 产能 : 继续高效 高质量推进 年产 25 万吨酿造酱油 食醋生产线扩建项目 建设, 力争项目一期工程于本年年底投入使用 4 强化团队建设和执行力一是强化团队素质建设, 明确 忠诚干净 责任担当, 敬业奋斗, 自我激励 的人才培育方向 ; 二是建立高质量人才录用标准和入职审核机制, 从严审核入职条件, 严格把关每一位入职者, 确保人才质量 三是科学规范岗位 薪酬绩效体系, 坚决优胜劣汰 10 / 114

11 ( 一 ) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 科目 本期数 上年同期数 变动比例 (%) 营业收入 478,839, ,446, 营业成本 270,010, ,621, 销售费用 92,913, ,042, 管理费用 37,902, ,516, 财务费用 1,723, , / 经营活动产生的现金流量净额 88,257, ,011, 投资活动产生的现金流量净额 -155,186, ,268, 筹资活动产生的现金流量净额 403,926, ,977, , 研发支出 10,091, ,930, 资产减值损失 -398, , 投资收益 5,676, ,449, 资产处置收益 81,300, / 营业收入变动原因说明 : 无营业成本变动原因说明 : 无销售费用变动原因说明 : 无管理费用变动原因说明 : 无财务费用变动原因说明 : 银行短期贷款利息支出增加经营活动产生的现金流量净额变动原因说明 : 无投资活动产生的现金流量净额变动原因说明 : 无筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明 : 收到可转换公司债券募集资金研发支出变动原因说明 : 无资产减值损失 投资收益 资产处置收益变动原因说明 : 转回坏账准备 ; 理财产品收益增加 ; 子公司股权转让收益 2 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 (2) 其他 ( 二 ) 非主营业务导致利润重大变化的说明 报告期内, 公司以自有国有建设用地使用权 ( 不动产权号 : 川 2017 眉山市不动产权第 号 ) 评估作价 10, 万元设立全资子公司眉山大地龙盛电子商务有限公司 2018 年 3 月 28 日公司以人民币 10, 万元的金额与四川玫瑰园房地产开发有限公司签订 股权转让协议 转让眉山大地龙盛电子商务有限公司 100% 股权, 获得转让净收益 6, 万元 ( 三 ) 资产 负债情况分析 11 / 114

12 项目名称 1. 资产及负债状况 本期期末数 本期期末数占总资产的比例 (%) 上期期末数 上期期末数占总资产的比例 (%) 本期期末金额较上期期末变动比例 (%) 单位 : 元 情况说明 货币资金 417,906, ,908, 发行可转换公司债券 应收票据 550, , 收到银行承兑汇票增加 预付款项 25,798, ,767, 预付材料款增加 其他流动资产 304,718, ,547, 购买短期理财产品增加 在建工程 165,453, ,276, 年产 25 万吨项目及其他技改项目投入增加 其他非流动资产 31,422, ,029, 预付工程及设备款增加 短期借款 100,000, / 银行短期借款增加 应付利息 121, / 银行借款利息增加 应付债券 277,518, / 发行可转换公司债券 应交税费 15,799, ,526, 应交增值税增加 其他流动负债 其他说明无 17,001, ,454, 预计商品销售折扣增 加 2. 截至报告期末主要资产受限情况 3. 其他说明 ( 四 ) 投资状况分析 1 对外股权投资总体分析 2018 年 3 月, 公司以自有国有建设用地使用权 ( 不动产权号 : 川 2017 眉山市不动产权第 号 ) 评估作价 10, 万元设立全资子公司眉山大地龙盛电子商务有限公司 2018 年 3 月 28 日公司以人民币 10, 万元的金额与四川玫瑰园房地产开发有限公司签订 股权转让协议 转让眉山大地龙盛电子商务有限公司 100% 股权, 获得转让净收益 6, 万元 (1) 重大的股权投资 2018 年 3 月, 公司以自有国有建设用地使用权 ( 不动产权号 : 川 2017 眉山市不动产权第 号 ) 评估作价 10, 万元设立全资子公司眉山大地龙盛电子商务有限公司 12 / 114

13 2018 年 3 月 28 日公司以人民币 10, 万元的金额与四川玫瑰园房地产开发有限公司签订 股权转让协议 转让眉山大地龙盛电子商务有限公司 100% 股权, 获得转让净收益 6, 万元 (2) 重大的非股权投资 报告期内, 公司 年产 25 万吨酿造酱油 食醋生产线扩建项目, 拟使用资金总量 53, 万元, 将分两期建设, 其中第一期 ( 第 1-2 年 ) 工程建设扩建完成 10 万吨 / 年酿造酱油生产线 ; 第二期 ( 第 3-4 年 ) 建设扩建完成 10 万吨 / 年酿造酱油生产线和 5 万吨 / 年酿造食醋生产线 截止 2018 年 6 月 30 日, 项目累计投入 16, 万元 (3) 以公允价值计量的金融资产 ( 五 ) 重大资产和股权出售 2018 年 3 月, 公司以自有国有建设用地使用权 ( 不动产权号 : 川 2017 眉山市不动产权第 号 ) 评估作价 10, 万元设立全资子公司眉山大地龙盛电子商务有限公司 2018 年 3 月 28 日公司以人民币 10, 万元的金额与四川玫瑰园房地产开发有限公司签订 股权转让协议 转让眉山大地龙盛电子商务有限公司 100% 股权, 获得转让净收益 6, 万元 公司名称 柳州恒泰 潍坊恒泰 ( 六 ) 主要控股参股公司分析 公司类型 生产企业 生产企业 所处行业食品制造业食品制造业 单位 : 万元 主要产品或服务注册资本总资产净资产营业收入净利润 生产 销售焦糖色等食品添加剂 生产 销售焦糖色等食品添加剂 800 5, , , , , , 四川吉恒流通企业零售 / 2,000 3, , , 丰城恒泰 生产企业 食品制造业 生产 销售焦糖色等食品添加剂 4,370 5, , , ( 七 ) 公司控制的结构化主体情况 二 其他披露事项 ( 一 ) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 基于本报告期较大的净利润增幅, 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能与上年同期相比发生较大增长 13 / 114

14 ( 二 ) 可能面对的风险 1 市场竞争激烈的风险虽然公司已在零添加 高端调味品领域取得了相对竞争优势, 但随着行业内竞争对手对高端调味品的逐渐重视以及在调味品行业巨大市场空间吸引下大型粮油企业纷纷进入, 公司将面临越来越广泛而激烈的竞争, 存在市场竞争激烈的风险 2 原材料 运输 能源价格上涨带来的成本增加风险国家重环保 调节构 去产能 去库存持续推进, 刺激相关行业产品价格上涨 煤炭 粮食 纸箱等原辅材料价格及运费大幅攀升, 增加了公司成本风险 ; 同时, 受国内外经济形势影响, 国内大豆价格或将上行, 但公司的大豆原料均为产自东北的非转基因大豆, 并提前与供应商签订协议进行储备和锁价, 大豆价格波动带来的成本风险相对较小 ( 三 ) 其他披露事项 第五节 重要事项 一 股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引 决议刊登的披露日期 2017 年年度股东大会 2018 年 4 月 12 日 年 4 月 13 日 股东大会情况说明 二 利润分配或资本公积金转增预案 ( 一 ) 半年度拟定的利润分配预案 公积金转增股本预案是否分配或转增否 三 承诺事项履行情况 承诺背景 与首次公开发行相关的 ( 一 ) 公司实际控制人 股东 关联方 收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺类型 股份限售 承诺方 伍超群伍建勇 承诺内容 自公司股票上市之日起 36 个月内, 除发行人首次公开发行新股时本人同时以公开发行方式一并向投资者发售的股票外, 不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司股份, 也不由公 14 / 114 承诺时间及期限 2016 年 3 月 7 日起 36 个 是否有履行期限 是否及时严格履行 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 如未能及时履行应说明下一步计划 是是不适用不适用

15 承诺 与首次公开发行相关的承诺与首次公开发行相关的承诺 与首次公开发行相关的承诺 与首次公开发行相关的承诺 股份限售 股份限售 股份限售 其他 司回购该部分股份 公司上市后 6 个月内, 如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价, 或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价, 本人持有公司股份的锁定期限自动延长 6 个月 伍学明自公司股票上市之日起 36 个月内, 不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司股份, 也不由公司回购该部分股份 潘华军自公司股票上市之日起 36 个月内, 除发行人首次公开发行新股时本人同时以公开发行方式一并向投资者发售的股票外, 不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司股份, 也不由公司回购该部分股份 伍学明刘德华何天奎徐毅朱云霞 伍超群伍建勇 月内 2016 年 3 月 7 日起 36 个月内 2016 年 3 月 7 日起 36 个月内 上述承诺期满后, 在本人任职公司董事任职 / 监事 / 高级管理人员期间, 每年转让的期间股份不超过本人直接或间接持有的公及任司股份的 25%, 且在离任后的半年内, 期不转让本人直接或间接持有的公司股满 份 在申报离任六个月后的十二个月离任内, 通过证券交易所挂牌交易出售公司 18 个股票数量占所持有股票总数的比例不月内超过 50% 如本人在上述锁定期满后两年内减持所持公司股票的, 减持价格不低于本次发行的发行价 ( 若公司股票有派息 送股 资本公积金转增股本等除权 除息事项的, 发行价将进行除权 除息调整 ); 发行人上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于本次发行的发行价, 或者上市后 6 个月期末收盘价低于本次发行的发行价, 本人直接或间接持有公司股票的锁定期将在上述锁定期限届满后自动延长 6 个月 若本人离职或职务变更的, 不影响本承诺的效力, 本人仍将继续履行上述承诺 股票锁定期届满后两年内, 在满足以下条件的前提下, 可进行减持 :(1) 本人在减持发行人股份时, 减持价格将不低于发行价 ( 若公司股票有派息 送股 资本公积金转增股本等除权 除息事项的, 发行价将进行除权 除息调整 ), 减持比例不超过本人持有发行后公司股份总数的 20%;(2) 本人应通过大宗交易方式 二级市场集中竞价方式及 / 或其他合法方式进行减持 ;(3) 本人承诺遵守中国证监会 证券交易所有关 锁定期届满后两年内 是 是 不适用 不适用 是 是 不适用 不适用 是 是 不适用 不适用 是 是 不适用 不适用 15 / 114

16 与首次公开发行相关的承诺 与首次公开发行相关的承诺 其他 解决同业竞争 北京宽街博华投资中心 ( 有限合伙 ) 法律 法规的相关规定进行减持, 并提前三个交易日公告 ;(4) 本人减持股份行为的期限为减持计划公告后六个月, 减持期限届满后, 若拟继续减持股份, 则需按照上述安排再次履行减持公告 若本人所持股票在锁定期满后两年内减持价格低于发行价的, 则减持价格与发行价之间的差额由发行人在现金分红时从分配当年及以后年度的现金分红中予以先行扣除, 且扣除的现金分红归发行人所有 (1) 减持条件 : 符合中国法律及中国锁定证监会 证券交易所的有关规定 ;(2) 期满减持时间 : 本企业将遵守持股流通限制后 1 的相关规定, 在所持发行人股份锁定期年内届满后减持发行人 A 股股票 ;(3) 减持方式 : 以证券交易所集中竞价 大宗交易 协议转让以及中国证监会 证券交易所认可的其他方式 ;(4) 减持价格 : 若本企业现所持发行人股份在锁定期届满后的两年内减持的, 届时的减持价格不低于发行人最近一期经审计每股净资产 ( 若发行人股票有派息 送股 资本公积金转增股份等除权 除息事项的, 减持价格将进行相应调整 );(5) 减持数量 : 在锁定期届满后一年内累计减持数量不超过本企业所持发行人股份股数的 70%; 在锁定期届满后两年内减持的, 累计减持数量不超过本企业所持发行人股份股数的 100%;(6) 减持公告 : 本企业将在减持前提前将具体的减持计划书面方式告知发行人, 由发行人提前 3 个交易日公告 若本企业未能按照上述承诺事项履行承诺, 发行人有权将应付本企业的现金分红中与本企业违反承诺减持股份所得收益金额相等的部分收归发行人所有 伍超群本人及本人全资或控股的各下属企业目前不存在 将来亦不会在中国境内外以任何方式 ( 包括但不限于单独经营 通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份或其他权益 ) 直接或间接参与任何导致或可能导致与千禾味业主营业务直接或间接产生竞争的业务或活动, 亦不提供任何与千禾味业相同或相似或可以取代千禾味业的产品或服务 不以任何形式支持除千禾味业之外的企业 个人 合伙 或其他任何组织, 生产 经营或提供与千禾味业在中国境内外市场上直接或间接地竞争或可能竞 长期有效 是是不适用不适用 是是不适用不适用 16 / 114

17 与首次公开发行相关的承诺 与首次公开发行相关的承诺 解决同业竞争 解决同业竞争 争的业务 产品或服务 上述支持包括但不限于提供资金 技术 设备 原材料 销售渠道 咨询 宣传等 如果千禾味业认为本人或本人全资或控股的各下属企业从事了对千禾味业的业务构成竞争的业务, 本人将愿意以公平合理的价格将该等资产或股权转让给千禾味业 如果本人将来可能存在任何与千禾味业主营业务产生直接或间接竞争的业务机会, 应立即通知千禾味业并尽力促使该业务机会按千禾味业能合理接受的条款和条件首先提供给千禾味业, 千禾味业对上述业务享有优先交易权 本人承诺, 因违反本承诺函的任何条款而导致千禾味业遭受的一切损失 损害和开支, 本人将予以赔偿 伍建勇本人及本人直接或间接控制的下属企业并未在中国境内或境外以任何方式直接或间接从事与千禾味业及其控股子公司相竞争的业务, 包括但不限于未单独或连同 代表任何人士 商号或公司 ( 企业 单位 ), 发展 经营或协助经营 参与 从事 本人及本人直接或间接控制的下属企业在中国境内或境外不会单独或与第三方, 以任何形式直接或间接从事与千禾味业及其控股子公司目前进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动 ; 不会直接或间接投资 收购竞争企业, 拥有从事与千禾味业及其控股子公司可能产生同业竞争企业的任何股份 股权, 或在任何竞争企业有任何权益 ; 不会以任何方式为竞争企业提供业务上 财务上等其他方面的帮助 如违反上述承诺, 本人将赔偿千禾味业由此造成的直接和间接损失 北京宽街博华投资中心 ( 有限合伙 ) 本企业及本企业直接或间接控制的下属企业并未在中国境内或境外以任何方式直接或间接从事与千禾味业及其控股子公司相竞争的业务, 包括但不限于未单独或连同 代表任何人士 商号或公司 ( 企业 单位 ), 发展 经营或协助经营 参与 从事该等业务 本企业及本企业直接或间接控制的下属企业承诺在中国境内或境外不会单独或与第三方, 以任何形式直接或间接从事与千禾味业及其控股子公司目前进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动 ; 不会直接或间接投资 收购竞争企业或在任何竞争企业有 长期有效 长期有效 是是不适用不适用 是是不适用不适用 17 / 114

18 与首次公开发行相关的承诺 与再融资相关的承诺 与股权激励相关的承诺 其他 其他 伍超群伍建勇 其他 2017 年限制性股票激励计划 106 名激励对象 任何权益 ; 不会以任何方式为竞争企业提供业务上 财务上等其他方面的帮助 如违反上述承诺, 本企业将赔偿千禾味业由此造成的直接和间接损失 若公司上市后三年内, 公司股票连续 个交易日的收盘价均低于公司最近年 3 一期经审计的每股净资产 ( 最近一期审月 7 计基准日后, 因利润分配 资本公积金日起转增股本 增发 配股等情况导致公司 36 个净资产或股份总数出现变化的, 每股净月内资产相应进行调整 ), 将通过实施公司回购股份 控股股东增持公司股份 董事和高级管理人员增持公司股份等方式稳定公司股价 伍超群 伍建勇承诺 : 在公司就回购股份事宜召开的股东大会上, 对公司承诺的回购股份方案的相关决议投赞成票 伍超群本次公开发行 A 股可转换公司债券由公司控股股东 实际控制人伍超群先生将其将其合法拥有的千禾味业 ( SH) 股票作为质押资产进行质押担保 承诺 : 1. 了解并确认公司有关限制性股票的规章制度, 包括但不仅限于 激励计划 考核管理办法 及其相关规定 2. 公司因 激励计划 相关信息披露文件中有虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 导致不符合限制性授予条件或解除限售安排的, 激励对象自相关信息披露文件被确认存在虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏后, 将由 激励计划 所获得的全部利益返还公司 3. 激励对象参与 激励计划 的资金来源合法合规, 不违反法律 行政法规及中国证监会的相关规定 4. 激励对象依据 激励计划 获授的限制性股票在解除限售前不得转让 用于担保或偿还债务 5. 遵守公司的各种规章制度, 切实履行与公司签订的劳动合同或劳务合同 6. 遵守国家的法律, 依法持有限制性股票, 依法出售转让 7. 依法承担因限制性股票产生的纳税义务, 如激励对象有离职情形的, 且离职时尚未结清税款的, 应服从公司安排在离职前将全部未缴纳税款交与公司, 由公司代缴税款 18 / 114 公司可转换公司债券存续期内 获授的限制性股票全部解除限售前 是是不适用不适用 是是不适用不适用 是是不适用不适用

19 8. 为股权激励协议所提供的资料 ( 包括但不限于身份证号 证券账号 ) 真实 有效, 并对其承担全部法律责任 四 聘任 解聘会计师事务所情况 聘任 解聘会计师事务所的情况说明 2018 年 3 月 19 日召开的第二届董事会第二十次会议 2018 年 4 月 12 日召开的 2017 年年度股东大会审议通过了 关于续聘信永中和会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 为公司 2018 年度审计机构的议案, 决定聘任信永中和会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 为公司 2018 年度审计机构 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 公司对会计师事务所 非标准审计报告 的说明 公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具 非标准审计报告 的说明 五 破产重整相关事项 六 重大诉讼 仲裁事项 本报告期公司有重大诉讼 仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼 仲裁事项 七 上市公司及其董事 监事 高级管理人员 控股股东 实际控制人 收购人处罚及整改情况 八 报告期内公司及其控股股东 实际控制人诚信状况的说明 报告期内, 公司及控股股东 实际控制人诚信状况良好 九 公司股权激励计划 员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 ( 一 ) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 事项概述查询索引公司 2017 年限制性股票激励计划 : 上海证券交易所网站 年 8 月 24 日, 公司召开第二届董事会第十六次 ( 会议和第二届监事会第十四次会议, 审议并通过了 关于公司 <2017 年限制性股票激励计划 ( 草案 )> 及其摘要的议案 关于公司 <2017 年限制性股票激励计划实施考核管理办法 ( 草案 )> 的议案 以及 关于公司 <2017 年限制性股票激励 19 / 114

20 计划首次授予部分激励对象名单 ( 草案 )> 的议案 公司独立董事发表了同意的独立意见 年 10 月 9 日, 公司召开第二届董事会第十七次会议和第二届监事会第十五次会议, 审议并通过了 关于公司 <2017 年限制性股票激励计划 ( 草案修订稿 )> 及其摘要的议案 关于公司 <2017 年限制性股票激励计划实施考核管理办法 ( 草案修订稿 )> 的议案 以及 关于公司 <2017 年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单 ( 草案修订稿 )> 的议案 公司独立董事发表了同意的独立意见 年 8 月 25 日至 2017 年 9 月 4 日, 公司对授予激励对象名单的姓名和职务在公司内部进行了公示, 在公示期内, 公司监事会未接到与激励计划拟激励对象有关的任何异议 2017 年 10 月 10 日公司公告的 2017 年限制性股票激励计划 ( 草案修订稿 ) 没有新增激励对象, 因此无需补充公示 2017 年 10 月 20 日, 公司监事会发表了 关于 2017 年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单的核查意见及公示情况说明 年 10 月 25 日, 公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过了 关于公司 <2017 年限制性股票激励计划 ( 草案修订稿 )> 及其摘要的议案 关于公司 <2017 年限制性股票激励计划实施考核管理办法 ( 草案修订稿 )> 的议案 以及 关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案 年 10 月 31 日, 公司召开第二届董事会第十九次会议和第二届监事会第十七次会议, 审议并通过了 关于向公司 2017 年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象授予限制性股票的议案, 确定 2017 年 10 月 31 日为授予日 公司监事会发表了核查意见, 独立董事对此发表了独立意见, 认为授予条件已成就, 激励对象主体资格合法有效, 确定的授予日符合相关规定 6 信永中和会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 于 2017 年 11 月 30 日出具了 XYZH/2017CDA10445 号验资报告, 对本公司截至 2017 年 11 月 28 日止新增注册资本及实收资本 ( 股本 ) 情况进行了审验, 认为 : 截至 2017 年 11 月 28 日止, 公司已收到 106 名激励对象缴纳的行权价款合计人民币 55,722, 元, 均为货币出资, 其中, 计入股本为人民币 5,985, 元, 计入资本公积为人民币 49,737, 元 7 公司 2017 年限制性股票激励计划授予登记的首次授予部分限制性股票共计 万股, 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司于 2017 年 12 月 13 日完成了对本次激励计划授予限制性股票的登记工作, 并向公司出具了 证券变更登记证明 2017 年 12 月 15 日公司在上海证券交易所发布了 千禾味业 2017 年限制性股票激励计划首次授予结果公告 公司回购部分限制性股票 : 年 7 月 6 日, 公司第三届董事会第五次会议审议通过了 关于回购注销部分限制性股票的议案, 首次授予的激励对象颜彬因离职原因, 不再具备激励资格, 同意公司将其所持有的尚未解除限售的限制性股票 40,000 股回购注销, 回购价格为 元 / 股 20 / 114 上海证券交易所网站 (

21 年 7 月 24 日, 公司 2018 年第一次临时股东大会审议通过了 关于回购注销部分限制性股票的议案, 首次授予的激励对象颜彬因离职原因, 不再具备激励资格, 同意公司将其所持有的尚未解除限售的限制性股票 40,000 股回购注销, 回购价格为 元 / 股 ( 二 ) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 其他说明 员工持股计划情况 其他激励措施 十 重大关联交易 ( 一 ) 与日常经营相关的关联交易 1 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 2 已在临时公告披露, 但有后续实施的进展或变化的事项 3 临时公告未披露的事项 ( 二 ) 资产收购或股权收购 出售发生的关联交易 1 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 2 已在临时公告披露, 但有后续实施的进展或变化的事项 3 临时公告未披露的事项 4 涉及业绩约定的, 应当披露报告期内的业绩实现情况 ( 三 ) 共同对外投资的重大关联交易 1 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 2 已在临时公告披露, 但有后续实施的进展或变化的事项 21 / 114

22 3 临时公告未披露的事项 ( 四 ) 关联债权债务往来 1 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 2 已在临时公告披露, 但有后续实施的进展或变化的事项 3 临时公告未披露的事项 ( 五 ) 其他重大关联交易 ( 六 ) 其他 十一 重大合同及其履行情况 1 托管 承包 租赁事项 2 担保情况 3 其他重大合同 2018 年 3 月, 公司以自有国有建设用地使用权 ( 不动产权号 : 川 2017 眉山市不动产权第 号 ) 评估作价 10, 万元设立全资子公司眉山大地龙盛电子商务有限公司 2018 年 3 月 28 日公司以人民币 10, 万元的金额与四川玫瑰园房地产开发有限公司签订 股权转让协议 转让眉山大地龙盛电子商务有限公司 100% 股权 上述股权转让事宜详见公司 2018 年 3 月 20 日 3 月 29 日 3 月 30 日披露在上海证券交易所网站 ( 上的相关公告 十二 上市公司扶贫工作情况 1. 精准扶贫规划 2. 报告期内精准扶贫概要 3. 精准扶贫成效 4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况 22 / 114

23 5. 后续精准扶贫计划 十三 可转换公司债券情况 ( 一 ) 转债发行情况 报告期内, 经中国证券监督管理委员会证监许可 [2018]183 号文核准, 公司于 2018 年 6 月 20 日公开发行了 356 万张可转换公司债券, 每张面值 100 元, 募集资金总额为 35,600 万元 扣除发行费用后募集资金净额为 34, 万元, 已于 2018 年 6 月 26 日汇入公司设立的可转换公司债券募集资金专户 截止 2018 年 6 月 30 日, 募集资金专户余额 34, 万元 本次发行的可转债期限为自发行之日起 6 年即自 2018 年 6 月 20 日至 2024 年 6 月 19 日 债券票面年利率为 : 第一年为 0.3%, 第二年为 0.5%, 第三年为 1.0%, 第四年为 1.5%, 第五年为 1.8%, 第六年为 2.0% 本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式, 到期归还本金和最后一年利息 本次发行的可转换公司债券初始转股价格为 元 / 股, 不低于募集说明书公告日前二十个交易日公司 A 股股票交易均价 ( 若在该二十个交易日内发生过因除权 除息引起股价调整的情形, 则对调整前交易日的交易均价按经过相应除权 除息调整后的价格计算 ) 和前一个交易日公司 A 股股票交易均价 本次发行的可转换公司债券转股期限自发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至可转换公司债券到期日止 ( 二 ) 报告期转债持有人及担保人情况 期末转债持有人数 206,853 本公司转债的担保人 伍超群 前十名转债持有人情况如下 : 可转换公司债券持有人名称 期末持债数量 ( 元 ) 持有比例 (%) 招商证券股份有限公司 25,496, 中国工商银行股份有限公司 - 6,675, 富国天惠精选成长混合型证券投资基金 (LOF) 全国社保基金一零五组合 2,174, 中海信托股份有限公司 - 中海 2,059, 聚发 - 新股约定申购 (3) 资金信托 上海混沌道然资产管理有限公 2,006, 司 - 混沌价值二号基金 全国社保基金六零三组合 1,154, 杜士平 1,080, 上海混沌道然资产管理有限公 986, 司 - 混沌价值一号基金 中融国际信托有限公司 - 中融 780, 混沌 2 号证券投资 上海青羽投资管理合伙企业 ( 有限合伙 )- 青羽投资 2 号私募证券投资基金 764, / 114

24 ( 三 ) 报告期转债变动情况可转换公司债本次变动增减本次变动前本次变动后券名称转股赎回回售千禾转债 356,000, ,000,000 ( 四 ) 报告期转债累计转股情况 报告期转股额 ( 元 ) 0 报告期转股数 ( 股 ) 0 累计转股数 ( 股 ) 0 累计转股数占转股前公司已发行股份总数 (%) 0.00 尚未转股额 ( 元 ) 356,000,000 未转股转债占转债发行总量比例 (%) ( 五 ) 转股价格历次调整情况 转股价格调整日 调整后转股价格 披露时间 披露媒体 转股价格调整说明 / / / / 报告期内未调整 截止本报告期末最新转股价格 ( 六 ) 公司的负债情况 资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 公司各方面经营情况稳定, 资产结构合理, 除报告期内发行了 3.56 亿元可转换公司债券外, 负债情况无明显变化, 资信情况良好 根据 上市公司证券发行管理办法 和 上海证券交易所股票上市规则 的相关规定, 公司委托鹏元资信评估有限公司对公司 2018 年 6 月发行的 A 股可转债进行信用评级, 鹏元资信评估有限公司于 2018 年 5 月 4 日出具了 千禾味业食品股份有限公司公开发行可转换公司债券信用评级报告, 评级结果如下 : 公司主体信用等级为 AA-, 公司可转债信用等级为 AA- 公司未来年度还债的现金来源为经营性现金流 ( 七 ) 转债其他情况说明 无 十四 环境信息情况 ( 一 ) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 1. 排污信息 单位 千禾味业食品股份有限公司 污染物种类 污水 排放方式 污染物 排放标准 许可接管 实际接管 有无超标 量 (t/a) 量 (t) 排放情况 COD 污水综 无 直排合排放标氨氮准 无 24 / 114

25 ( GB ) 一级标准 SO2 锅炉大气污染物 无 废气 直排 排放标氮氧化物准 无 ( GB ) 工业企业厂界环境噪声排 噪声 / / 放标准 / / 无 ( GB ) 三类标准 交由具备生产许可的单位作 粉煤灰 / / 无 为建材 交由具备生产许可的单位作 炉渣 / / 无 为建材 固废 交由具备生产许可的单位作 酱渣 / / 1693 无 为饲料原料 交由具备生产许可的单位制 醋渣 / / 无 作肥料 危废 委托给具备危险废物处理资质的单位进行处置 / / / 0.67 无 2. 防治污染设施的建设和运行情况 公司现有污水处理系统的处理能力为 2500m³/d, 处理后的废水达到 污水综合排放标准 (GB ) 一级标准后排入岷江河 公司现有燃煤锅炉和燃气锅炉各一台, 其中, 燃煤锅炉产生的烟气经过配套的除尘系统 脱硫系统以及脱氮系统进行处理, 处理后的废气达到 锅炉大气污染物排放标准 (GB ), 可直接排放 25 / 114

26 3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 公司 2017 年备案了 年产 25 万吨酿造酱油 食醋生产线扩建项目,2017 年 4 月 5 日获得眉山市东坡区环保局环评批复 ( 眉东环建函 号 ) 4. 突发环境事件应急预案 公司按照国家相关规定进行了风险等级评估, 编制了 千禾味业食品股份有限公司突发环境事件风险评估报告, 确定公司的环境风险等级为一般环境风险 公司按照相关法律 法规要求编制了 千禾味业食品股份有限公司突发环境事件应急预案, 该预案已于 2017 年 5 月 23 日在眉山市环保局进行了备案, 备案编号为 L 公司应急预案对环境危险源与环境风险进行了识别和评价, 明确了应急组织机构及职责, 制定了突发环境事件的预防和应急响应措施 同时, 公司按照预案要求开展了应急演练, 提升了公司应对突发环境事件的能力 5. 环境自行监测方案 公司根据 企业信息公示暂行条例 于 2016 年 12 月编制了 千禾味业食品股份有限公司废水废气自行比对监测计划, 上传到四川省企业环境信用评价平台, 并通过审核 根据公司自行比对监测计划, 公司委托四川中环环境检测技术有限公司对公司的主要污染源分类按季度进行监测 公司污水处理站和锅炉烟气处理系统均安装了在线监测设备和设施, 监控指标包括 COD 氨氮 氮氧化物 SO2 等, 并与眉山市东坡区环保局环保监控平台实时联网 6. 其他应当公开的环境信息 公司于 2012 年 5 月 14 日首次通过了 ISO14001 环境管理体系认证,2015 年 2017 年再次通过了 ISO14001 环境管理体系认证, 各年均顺利通过了专业监督审核 公司在四川省环境保护厅关于 2017 年度企业环境信用评价中评为环保良好企业 ( 二 ) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明 ( 三 ) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明 ( 四 ) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 十五 其他重大事项的说明 ( 一 ) 与上一会计期间相比, 会计政策 会计估计和核算方法发生变化的情况 原因及其影响 ( 二 ) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况 更正金额 原因及其影响 26 / 114

27 ( 三 ) 其他 第六节 普通股股份变动及股东情况 一 股本变动情况 ( 一 ) 股份变动情况表 1 股份变动情况表报告期内, 公司股份总数及股本结构未发生变化 2 股份变动情况说明 3 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益 每股净资产等财务指标的影响 ( 如有 ) 4 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 ( 二 ) 限售股份变动情况 二 股东情况 ( 一 ) 股东总数 : 截止报告期末普通股股东总数 ( 户 ) 19,330 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 ( 户 ) / ( 二 ) 截止报告期末前十名股东 前十名流通股东 ( 或无限售条件股东 ) 持股情况表 股东名称 ( 全称 ) 报告期内增减 期末持股数量 前十名股东持股情况 比例 (%) 27 / 114 持有有限售条件股份数量 伍超群 0 141,893, ,893,116 伍建勇 0 41,711, ,711,196 质押或冻结情况股数量份状态 质押 质押 单位 : 股 股东性质 25,542,601 境内自然人 21,610,000 境内自然人

28 北京宽街博华投资中心 ( 有限合伙 ) -10,621,452 14,090, 中国工商银 3,337,100 5,737, 行股份有限 公司 - 富国 天惠精选成 长混合型证 券投资基金 (LOF) 伍学明 0 5,094, 全国社保基金一一四组合 1,471,946 3,600, 潘华军 0 3,205, ,205,416 全国社保基金四一四组合中海信托股份有限公司 - 中海聚发 - 新股约定申购 (3) 资金信托招商银行股份有限公司 - 兴全合宜灵活配置混合型证券投资基金 2,999,870 2,999, ,909,702 2,909, ,800,000 2,800, 无 无 无 无 质押 无 无 无 / 其他 / 其他 / 境内自然人 / 其他 1,390,000 境内自然人 / 其他 / 其他 / 其他 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量种类数量 北京宽街博华投资中心 ( 有限合伙 ) 14,090,548 人民币普通股 14,090,548 中国工商银行股份有限公 5,737,300 5,737,300 人民币普司 - 富国天惠精选成长混通股合型证券投资基金 (LOF) 伍学明 5,094,420 人民币普 5,094,420 通股 全国社保基金一一四组合 3,600,484 人民币普 3,600,484 通股 全国社保基金四一四组合 2,999,870 人民币普通股 2,999, / 114

29 中海信托股份有限公司 - 中海聚发 - 新股约定申购 (3) 资金信托招商银行股份有限公司 - 兴全合宜灵活配置混合型证券投资基金 2,909,702 2,800,000 人民币普通股 人民币普通股 全国社保基金一零五组合 1,991,200 人民币普通股 上海混沌道然资产管理有 1,836,698 人民币普限公司 - 混沌价值二号基通股金 中融国际信托有限公司 - 1,179,951 人民币普 中融混沌 2 号证券投资 通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 序号 有限售条件股东名称 2,909,702 2,800,000 1,991,200 1,836,698 1,179,951 公司第一大股东伍超群是第二大股东伍建勇的叔叔, 是第五大股东伍学明的弟弟, 是第七大股东潘华军的妻弟 公司未知上述其他股东是否存在关联关系或一致行动关系 无相关事项 持有的有限售条件股份数量 1 伍超群 141,893, 年 3 月 7 日 2 伍建勇 41,711, 年 3 月 7 日 3 潘华军 3,205, 年 3 月 7 日 上述股东关联关系或一致行动的说明 有限售条件股份可上市交易情况可上市交新增可上市交易时间易股份数量 单位 : 股 限售条件 0 自公司股票上市之日起 36 个月内限售 0 自公司股票上市之日起 36 个月内限售 0 自公司股票上市之日起 36 个月内限售 公司第一大股东伍超群是第二大股东伍建勇的叔叔, 是第七大股东潘华军的妻弟 29 / 114

30 ( 三 ) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 三 控股股东或实际控制人变更情况 第七节 优先股相关情况 第八节 董事 监事 高级管理人员情况 一 持股变动情况 ( 一 ) 现任及报告期内离任董事 监事和高级管理人员持股变动情况 单位 : 股 姓名 职务 期初持股数 期末持股数 报告期内股份增减变动量 增减变动原因 胡高宏 董事 522, , ,900 未任公司董事时在二级市场减持 其它情况说明 2018 年 4 月 12 日, 公司召开 2017 年年度股东大会选举胡高宏先生为公司第三届董事会董事, 任期 3 年 报告期内的减持行为系其未任公司董事时发生的 ( 二 ) 董事 监事 高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 二 公司董事 监事 高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 变动情形 伍超群 董事长 选举 伍超群 总裁 聘任 刘德华 董事 选举 刘德华 副总裁 聘任 伍学明 董事 选举 伍建勇 董事 选举 何天奎 董事 选举 何天奎 财务总监 聘任 胡高宏 董事 选举 李江涛 独立董事 选举 崔霞 独立董事 选举 车振明 独立董事 选举 30 / 114

31 王芳 监事会主席 选举 刘利彪 职工代表监事 选举 郑鸥 监事 选举 吕科霖 董事会秘书 聘任 徐毅 第二届监事会主席 离任 唐清利 第二届董事会独立董事 离任 罗宏 第二届董事会独立董事 离任 薛毅 第二届董事会独立董事 离任 公司董事 监事 高级管理人员变动的情况说明 2018 年 4 月 12 日, 公司召开 2017 年年度股东大会, 选举伍超群先生 伍学明先生 伍建勇先生 刘德华先生 何天奎先生 胡高宏先生为公司第三届董事会董事, 选举李江涛先生 车振明先生 崔霞女士为公司第三届董事会独立董事, 选举王芳女士 郑鸥女士为公司第三届监事会监事 2018 年 3 月 19 日, 公司 2018 年第一次职工代表大会选举刘利彪先生为公司第三届监事会职工代表监事 2018 年 4 月 12 日, 公司第三届董事会第一次会议选举伍超群先生为董事长, 聘任伍超群先生为公司总裁, 聘任刘德华先生为公司副总裁, 聘任何天奎先生为公司财务总监, 聘任吕科霖女士为公司董事会秘书 2018 年 4 月 12 日, 公司召开第三届监事会第一次会议, 选举王芳女士为公司监事会主席 公司第二届董事会独立董事罗宏先生 薛毅先生 唐清利先生自 2018 年 4 月 12 日起不再担任公司独立董事职务 公司第二届监事会主席徐毅先生自 2018 年 4 月 12 日起不再担任公司监事 三 其他说明 31 / 114

32 第九节 公司债券相关情况 一 公司债券基本情况 债券名称千禾味业食品股份有限公司可转换公司债券 简称 代码 发行日 到期日 债券余额 利率 (%) 还本付交易场息方式所 千禾转债 年 2024 年 356,000, 每年付 上海证 6 月 20 6 月 19 息一次 券交易 日 日 的付息 所 方式, 到 期归还 本金和 最后一 年利息 公司债券付息兑付情况 公司债券其他情况的说明 公司可转换公司债券的利息第一年为 0.3%, 第二年为 0.5%, 第三年为 1.0%, 第四年为 1.5%, 第五年为 1.8%, 第六年为 2.0% 二 公司债券受托管理联系人 联系方式及资信评级机构联系方式 债券受托管理人 资信评级机构 名称 招商证券股份有限公司 办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 楼 联系人 孟祥友 联系电话 名称 鹏元资信评估有限公司 办公地址 深圳市深南大道 7008 号阳光高尔夫大厦 3 楼 其他说明 : 三 公司债券募集资金使用情况 报告期内, 经中国证券监督管理委员会证监许可 [2018]183 号文核准, 公司公开发行了 356 万张可转换公司债券, 每张面值 100 元, 募集资金总额为 35,600 万元 扣除发行费用后募集资金净额为 34, 万元, 已于 2018 年 6 月 26 日汇入公司设立的可转换公司债券募集资金专户 截止 2018 年 6 月 30 日, 募集资金专户余额 34, 万元. 四 公司债券评级情况 32 / 114

33 根据鹏元资信评估有限公司于 2018 年 5 月 4 日出具的 千禾味业食品股份有限公司公开发行可转换公司债券信用评级报告 ( 披露于上海证券交易所网站 ), 千禾味业主体信用等级为 AA-, 本次可转债信用等级为 AA- 五 报告期内公司债券增信机制 偿债计划及其他相关情况 六 公司债券持有人会议召开情况 七 公司债券受托管理人履职情况 八 截至报告期末和上年末 ( 或本报告期和上年同期 ) 下列会计数据和财务指标 主要指标 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 (%) 变动原因 流动比率 速动比率 收到可转债募集资金 资产负债率 (%) 发行可转债 贷款偿还率 (%) 100 本报告期本报告期比上年上年同期 (1-6 月 ) 同期增减 (%) 变动原因 EBITDA 利息保障倍数 利息支出增加 利息偿付率 (%) 0 0 九 关于逾期债项的说明 十 公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 十一 公司报告期内的银行授信情况 报告期内, 公司银行授信额度为 6 亿, 中国民生银行股份有限公司成都分行 兴业银行股份有限公司成都分行分别为 3 亿元综合授信额度 十二 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 报告期内, 未发生违反公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 十三 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响 33 / 114

34 第十节 财务报告 一 审计报告 二 财务报表 合并资产负债表 2018 年 6 月 30 日 编制单位 : 千禾味业食品股份有限公司 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产 : 货币资金 417,906, ,908, 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 550, , 应收账款 57,358, ,322, 预付款项 25,798, ,767, 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 7,775, ,359, 买入返售金融资产存货 257,920, ,723, 持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 304,718, ,547, 流动资产合计 1,072,026, ,759, 非流动资产 : 发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产 412,242, ,226, 在建工程 165,453, ,276, 工程物资 26, , 固定资产清理生产性生物资产 油气资产 34 / 114

35 无形资产 54,015, ,617, 开发支出商誉长期待摊费用 273, , 递延所得税资产 9,094, ,940, 其他非流动资产 31,422, ,029, 非流动资产合计 672,528, ,367, 资产总计 1,744,555, ,196,126, 流动负债 : 短期借款 100,000, 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 45,645, ,701, 预收款项 7,633, ,922, 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 13,594, ,911, 应交税费 15,799, ,526, 应付利息 121, 应付股利其他应付款 13,532, ,969, 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 17,001, ,454, 流动负债合计 213,328, ,485, 非流动负债 : 长期借款应付债券 277,518, 其中 : 优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 20,694, ,654, 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 298,212, ,654, 负债合计 511,541, ,139, / 114

36 所有者权益股本 325,985, ,985, 其他权益工具其中 : 优先股永续债资本公积 365,897, ,995, 减 : 库存股其他综合收益专项储备盈余公积 45,042, ,042, 一般风险准备未分配利润 496,088, ,963, 归属于母公司所有者权益合计 1,233,014, ,062,987, 少数股东权益所有者权益合计 1,233,014, ,062,987, 负债和所有者权益总计 1,744,555, ,196,126, 法定代表人 : 伍超群主管会计工作负责人 : 何天奎会计机构负责人 : 赵世方 母公司资产负债表 2018 年 6 月 30 日 编制单位 : 千禾味业食品股份有限公司 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产 : 货币资金 392,762, ,175, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 53,468, ,484, 预付款项 21,199, ,739, 应收利息应收股利其他应收款 7,278, ,151, 存货 198,275, ,519, 持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 302,693, ,559, 流动资产合计 975,678, ,629, 非流动资产 : 可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 88,078, ,378, 投资性房地产固定资产 357,086, ,107, 在建工程 163,726, ,329, / 114

37 工程物资 26, , 固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 45,765, ,272, 开发支出商誉长期待摊费用 273, , 递延所得税资产 6,238, ,881, 其他非流动资产 28,962, ,029, 非流动资产合计 690,158, ,277, 资产总计 1,665,837, ,104,906, 流动负债 : 短期借款 100,000, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 48,131, ,110, 预收款项 5,031, ,349, 应付职工薪酬 10,793, ,223, 应交税费 13,951, ,382, 应付利息 121, 应付股利其他应付款 11,157, ,764, 持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 16,346, ,337, 流动负债合计 205,532, ,167, 非流动负债 : 长期借款应付债券 277,518, 其中 : 优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 16,269, ,044, 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 293,787, ,044, 负债合计 499,320, ,211, 所有者权益 : 股本 325,985, ,985, 其他权益工具其中 : 优先股 永续债 37 / 114

38 资本公积 375,161, ,259, 减 : 库存股其他综合收益专项储备盈余公积 44,073, ,073, 未分配利润 421,297, ,377, 所有者权益合计 1,166,516, ,695, 负债和所有者权益总计 1,665,837, ,104,906, 法定代表人 : 伍超群主管会计工作负责人 : 何天奎会计机构负责人 : 赵世方 合并利润表 2018 年 1 6 月 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一 营业总收入 478,839, ,446, 其中 : 营业收入 478,839, ,446, 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二 营业总成本 408,053, ,862, 其中 : 营业成本 270,010, ,621, 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 5,903, ,552, 销售费用 92,913, ,042, 管理费用 37,902, ,516, 财务费用 1,723, , 资产减值损失 -398, , 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 5,676, ,449, 其中 : 对联营企业和合营企业的投资 -327, 收益 资产处置收益 ( 损失以 - 号填 81,300, 列 ) 汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 其他收益 2,784, ,236, 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 160,546, ,269, 加 : 营业外收入 390, ,251, 减 : 营业外支出 146, ,059, / 114

39 四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 160,790, ,461, 减 : 所得税费用 25,308, ,112, 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 135,481, ,349, ( 一 ) 按经营持续性分类 135,481, ,349, 持续经营净利润 ( 净亏损以 135,481, ,349, 号填列 ) 2. 终止经营净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) ( 二 ) 按所有权归属分类 135,481, ,349, 归属于母公司所有者的净利润 135,481, ,349, 少数股东损益六 其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七 综合收益总额 135,481, ,349, 归属于母公司所有者的综合收益总额 135,481, ,349, 归属于少数股东的综合收益总额八 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 元 / 股 ) ( 二 ) 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 本期发生同一控制下企业合并的, 被合并方在合并前实现的净利润为 :0 元, 上期被合并方实现的净利润为 : 0 元 法定代表人 : 伍超群主管会计工作负责人 : 何天奎会计机构负责人 : 赵世方 母公司利润表 2018 年 1 6 月 39 / 114

40 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一 营业收入 350,182, ,784, 减 : 营业成本 192,165, ,492, 税金及附加 4,458, ,363, 销售费用 56,134, ,568, 管理费用 33,160, ,176, 财务费用 1,770, , 资产减值损失 -173, , 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 15,676, ,449, 其中 : 对联营企业和合营企业的投资 -327, 收益 资产处置收益 ( 损失以 - 号填列 ) 81,300, 其他收益 2,556, ,194, 二 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 162,200, ,944, 加 : 营业外收入 346, ,040, 减 : 营业外支出 139, ,054, 三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 162,407, ,930, 减 : 所得税费用 23,132, ,821, 四 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 139,275, ,109, 持续经营净利润 ( 净亏损以 - 号 139,275, ,109, 填列 ) 2. 终止经营净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 五 其他综合收益的税后净额 ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他六 综合收益总额 139,275, ,109, 七 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 元 / 股 ) ( 二 ) 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 40 / 114

41 法定代表人 : 伍超群主管会计工作负责人 : 何天奎会计机构负责人 : 赵世方 合并现金流量表 2018 年 1 6 月 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 561,697, ,642, 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息 手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 13,957, ,721, 经营活动现金流入小计 575,655, ,363, 购买商品 接受劳务支付的现金 300,185, ,410, 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息 手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 69,572, ,304, 支付的各项税费 44,027, ,526, 支付其他与经营活动有关的现金 73,613, ,110, 经营活动现金流出小计 487,397, ,352, 经营活动产生的现金流量净额 88,257, ,011,782.1 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 256,000, ,000, 取得投资收益收到的现金 5,676, ,800, 处置固定资产 无形资产和其他长 77,112, , 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 1,200, 投资活动现金流入小计 338,788, ,565, 购建固定资产 无形资产和其他长 102,975, ,834, 期资产支付的现金 投资支付的现金 391,000, ,000, / 114

42 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 493,975, ,834, 投资活动产生的现金流量净额 -155,186, ,268, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金其中 : 子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 100,000, ,000, 发行债券收到的现金 349,263, 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 449,263, ,000, 偿还债务支付的现金分配股利 利润或偿付利息支付的 45,062, ,331, 现金 其中 : 子公司支付给少数股东的股利 利润支付其他与筹资活动有关的现金 274, ,691, 筹资活动现金流出小计 45,336, ,022, 筹资活动产生的现金流量净额 403,926, ,977, 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响五 现金及现金等价物净增加额 336,997, ,279, 加 : 期初现金及现金等价物余额 80,908, ,047, 六 期末现金及现金等价物余额 417,906, ,768, 法定代表人 : 伍超群主管会计工作负责人 : 何天奎会计机构负责人 : 赵世方 母公司现金流量表 2018 年 1 6 月 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 426,485, ,456, 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 14,319, ,029, 经营活动现金流入小计 440,804, ,485, 购买商品 接受劳务支付的现金 219,369, ,527, 支付给职工以及为职工支付的现金 50,228, ,160, 支付的各项税费 29,759, ,853, 支付其他与经营活动有关的现金 55,941, ,995, 经营活动现金流出小计 355,299, ,537, 经营活动产生的现金流量净额 85,505, ,948, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 256,000, ,000, 取得投资收益收到的现金 15,676, ,800, / 114

43 处置固定资产 无形资产和其他长 77,100, , 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 1,200, 投资活动现金流入小计 348,776, ,543, 购建固定资产 无形资产和其他长 99,620, ,940, 期资产支付的现金 投资支付的现金 391,000, ,000, 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 490,620, ,940, 投资活动产生的现金流量净额 -141,844, ,396, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 100,000, ,000, 发行债券收到的现金 349,263, 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 449,263, ,000, 偿还债务支付的现金分配股利 利润或偿付利息支付的 45,062, ,331, 现金 支付其他与筹资活动有关的现金 274, ,691, 筹资活动现金流出小计 45,336, ,022, 筹资活动产生的现金流量净额 403,926, ,977, 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响五 现金及现金等价物净增加额 347,587, ,529, 加 : 期初现金及现金等价物余额 45,175, ,304, 六 期末现金及现金等价物余额 392,762, ,833, 法定代表人 : 伍超群主管会计工作负责人 : 何天奎会计机构负责人 : 赵世方 43 / 114

44 合并所有者权益变动表 2018 年 1 6 月 本期 项目 股本 其他权益工具 优先股永续债其他 资本公积 归属于母公司所有者权益 减 : 库存股 44 / 114 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计 一 上年期末余额 325,985, ,995, ,042, ,963, ,062,987, 加 : 会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二 本年期初余额 325,985, ,995, ,042, ,963, ,062,987, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) 77,901, ,125, ,027, ( 一 ) 综合收益总额 135,481, ,481, ( 二 ) 所有者投入和减少资本 77,901, ,901, 股东投入的普通股 2. 其他权益工具持有者投入资本 70,280, ,280, 股份支付计入所有者权 7,621,5 7,621,500 益的金额 其他 ( 三 ) 利润分配 -43,356, ,356, 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的 -43,356-43,356,0

45 分配, 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他 四 本期期末余额 325,985, ,897, ,042, ,088, ,233,014, 项目 股本 一 上年期末余额 160,000, 加 : 会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二 本年期初余额 160,000, 三 本期增减变动金额 ( 减 160,000 少以 - 号填列 ), 其他权益工具 优先股永续债其他 资本公积 395,394, 归属于母公司所有者权益 减 : 库存股 45 / 114 其他综合收益 上期 专项储备 盈余公积 31,320, 一般风险准备 未分配利润 303,705, ,394, ,320, ,705, ,00 45,269, 0, ( 一 ) 综合收益总额 75,349, 少数股东权益 所有者权益合计 890,420, ,420, ,269, ,349,

46 ( 二 ) 所有者投入和减少资本 1. 股东投入的普通股 2. 其他权益工具持有者投入资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额 4. 其他 ( 三 ) 利润分配 -30,080, 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 4. 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 160,000, ,000, ,00 0, ,00 0, 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他四 本期期末余额 320,000, ,394, 法定代表人 : 伍超群主管会计工作负责人 : 何天奎会计机构负责人 : 赵世方 31,320, ,080, ,975, ,080, ,080, ,690, / 114

47 项目 股本 其他权益工具 优先股永续债其他 母公司所有者权益变动表 2018 年 1 6 月 资本公积 47 / 114 本期 减 : 库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 一 上年期末余额 325,985, ,259, ,073, ,377, 加 : 会计政策变更 前期差错更正 其他 二 本年期初余额 325,985,2 297,259,0 44,073,0 325,377, 三 本期增减变动金额 ( 减 77,901,97 95,919,4 少以 - 号填列 ) ( 一 ) 综合收益总额 139,275, ( 二 ) 所有者投入和减少资 77,901,97 本 股东投入的普通股 2. 其他权益工具持有者投入 70,280,47 资本 股份支付计入所有者权益 7,621,500 的金额 其他 ( 三 ) 利润分配 -43,356, 提取盈余公积 2. 对所有者 ( 或股东 ) 的分 -43,356, 配 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股 本 ) 所有者权益合计 992,695, ,695, ,821, ,275, ,901, ,280, ,621, ,356, ,356,

48 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他四 本期期末余额 325,985, ,161, ,073, ,297, ,166,516, 项目 股本 其他权益工具 优先股永续债其他 资本公积 48 / 114 上期 减 : 库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一 上年期末余额 160,000, ,657, ,351, ,961, ,970, 加 : 会计政策变更前期差错更正其他二 本年期初余额 160,000, ,657, ,351, ,961, ,970, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) 160,000, ,000, ,029, ,029, ( 一 ) 综合收益总额 81,109, ,109, ( 二 ) 所有者投入和减少资本 1. 股东投入的普通股 2. 其他权益工具持有者投入资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额 4. 其他 ( 三 ) 利润分配 -30,080, -30,080,0

49 1. 提取盈余公积 2. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 3. 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结转 160,000, 资本公积转增资本 ( 或股 160,000,0 本 ) 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他四 本期期末余额 320,000, 法定代表人 : 伍超群主管会计工作负责人 : 何天奎会计机构负责人 : 赵世方 -160,000, ,000, ,657, ,351, ,080, ,990, ,080, ,999, / 114

50 三 公司基本情况 1. 公司概况 千禾味业食品股份有限公司 ( 以下简称 公司 或 本公司, 在包括子公司时统称 本集团 ) 企业法人营业执照 注册号 : E 号 注册资本 : 人民币 32, 万元注册地址 : 眉山市东坡区城南岷家渡法定代表人 : 伍超群公司类型 : 股份有限公司本集团属食品添加剂及调味品生产制造企业, 经营范围为生产 销售食品及食品添加剂 调味品 酱油 醋 饲料 ; 经营进出口业务 ( 凭备案文书经营 ); 农副产品种植 销售 2. 合并财务报表范围 本集团合并财务报表范围包括柳州恒泰食品有限公司 ( 以下简称 柳州恒泰 ) 潍坊恒泰食品有限公司 ( 以下简称 潍坊恒泰 ) 四川吉恒食品有限公司( 以下简称 四川吉恒 ) 丰城恒泰食品有限公司 ( 以下简称 丰城恒泰 )4 家子公司 四 财务报表的编制基础 1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础, 根据实际发生的交易和事项, 按照财政部颁布的 企业会计准则 及相关规定, 并基于本附注 五 重要会计政策及会计估计 所述会计政策和会计估计编制 合并范围及其变化情况详见报告附注 八 合并范围的变化 及报告附注 九 在其他主体中的权益 相关内容 2. 持续经营 本公司财务报表以持续经营为基础编制财务报表 五 重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示 : 本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量 发出存货计量 固定资产分类及折旧方法 无形资产摊销 收入确认和计量等 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求, 真实 完整地反映了公司的财务状况 经营成 果 股东权益变动和现金流量等有关信息 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 50 / 114

51 3. 营业周期 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 本集团作为合并方, 在同一控制下企业合并中取得的资产和负债, 在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量 取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额, 调整资本公积 ; 资本公积不足冲减的, 调整留存收益 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产 负债及或有负债在收购日以公允价值计量 合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产 发行或承担的负债 发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和 ( 通过多次交易分步实现的企业合并, 其合并成本为每一单项交易的成本之和 ) 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 确认为商誉 ; 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的, 首先对合并中取得的各项可辨认资产 负债及或有负债的公允价值 以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核, 经复核后, 合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的, 将其差额计入合并当期营业外收入 6. 合并财务报表的编制方法 本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围 在编制合并财务报表时, 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的, 按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整 合并范围内的所有重大内部交易 往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销 子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益 其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额, 分别在合并财务报表 少数股东权益 少数股东损益 归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额 项目列示 对于同一控制下企业合并取得的子公司, 其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表 编制比较合并财务报表时, 对上年财务报表的相关项目进行调整, 视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在 对于非同一控制下企业合并取得子公司, 经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表 在编制合并财务报表时, 以购买日确定的各项可辨认资产 负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 本集团的合营安排包括共同经营和合营企业 对于共同经营项目, 本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债, 以及按份额确认持有的资产和承担的负债, 根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用 与共同经营发生购买 销售不构成业务的资产交易的, 仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分 51 / 114

52 8. 现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短 ( 一般指从购买日起三个月内到期 ) 流动性强 易于转换为已 知金额现金 价值变动风险很小的投资 9. 外币业务和外币报表折算 本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额 于资产负债表日, 外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币, 所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外, 直接计入当期损益 10. 金融工具 本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债 (1) 金融资产 1) 金融资产分类 确认依据和计量方法本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 持有至到期投资 应收款项及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 对此类金融资产, 采用公允价值进行后续计量 公允价值变动计入公允价值变动损益 ; 在资产持有期间所取得的利息或金股利, 确认为投资收益 ; 处置时, 其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益, 同时调整公允价值变动损益 持有至到期投资, 是指到期日固定 回收金额固定或可确定, 且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产 持有至到期投资采用实际利率法, 按照摊余成本进行后续计量, 其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失, 均计入当期损益 应收款项, 是指在活跃市场中没有报价, 回收金额固定或可确定的非衍生金融资产 采用实际利率法, 按照摊余成本进行后续计量, 其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失, 均计入当期损益 可供出售金融资产, 是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产, 以及未被划分为其他类的金融资产 这类资产中, 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产, 按成本进行后续计量 ; 其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的, 按公允价值计量, 公允价值变动计入其他综合收益 2) 金融资产转移的确认依据和计量方法金融资产满足下列条件之一的, 予以终止确认 :1 收取该金融资产现金流量的合同权利终止 ;2 该金融资产已转移, 且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方 ; 3 该金融资产已转移, 虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬, 但是放弃了对该金融资产控制 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬, 且未放弃对该金融资产控制的, 则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产, 并相应确认有关负债 金融资产整体转移满足终止确认条件的, 将所转移金融资产的账面价值, 与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益 52 / 114

53 金融资产部分转移满足终止确认条件的, 将所转移金融资产整体的账面价值, 在终止确认部分和未终止确认部分之间, 按照各自的相对公允价值进行分摊, 并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和, 与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益 3) 金融资产减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外, 本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查, 如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的, 计提减值准备 以摊余成本计量的金融资产发生减值时, 按预计未来现金流量 ( 不包括尚未发生的未来信用损失 ) 现值低于账面价值的差额, 计提减值准备 如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复, 且客观上与确认该损失后发生的事项有关, 原确认的减值损失予以转回, 计入当期损益 当可供出售金融资产发生减值, 原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失 对已确认减值损失的可供出售债务工具投资, 在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的, 原确认的减值损失予以转回并计入当期损益 对已确认减值损失的可供出售权益工具投资, 期后公允价值上升直接计入所有者权益 (2) 金融负债 1) 金融负债分类 确认依据和计量方法本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债, 包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 按照公允价值进行后续计量, 公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益 其他金融负债, 采用实际利率法, 按照摊余成本进行后续计量 2) 金融负债终止确认条件当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时, 终止确认该金融负债或义务已解除的部分 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额, 计入当期损益 (3) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法本集团以主要的市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值, 不存在主要市场的, 以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值, 并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术 公允价值计量所使用的输入值分为三个层次, 即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价 ; 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值 ; 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值 本集团优先使用第一层次输入值, 最后再使用第三层次输入值, 公允价值计量结果所属的层次, 由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定 11. 应收款项 (1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应收款项根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额, 计提坏账准备 53 / 114

54 (2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 : 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 ( 账龄分析法 余额百分比法 其他方法 ) 账龄组合以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合交易对象组合以应收款的债务人为关联方为特征划分组合款项性质组合以质押金或备用金款项性质为特征划分组合 组合中, 采用账龄分析法计提坏账准备的 账龄 应收账款计提比例 (%) 其他应收款计提比例 (%) 1 年以内 ( 含 1 年 ) 5 5 其中 :1 年以内分项, 可添加行 1-2 年 年 年以上 年 4-5 年 5 年以上 组合中, 采用余额百分比法计提坏账准备的 组合中, 采用其他方法计提坏账准备的 (3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 : 单项计提坏账准备的理由 坏账准备的计提方法 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额, 计提坏账准备 12. 存货 本集团存货主要包括原材料 包装物 低值易耗品 在制品 库存商品 发出商品等 存货实行永续盘存制 存货在取得时按实际成本计价 ; 领用或发出存货, 采用加权平均法确定其实际成本 低值易耗品采用一次转销法进行摊销, 周转使用的包装物采用五五摊销法进行摊销 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价, 对于存货因遭受毁损 全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因, 预计其成本不可收回的部分, 提取存货跌价准备 库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取 ; 其他数量繁多 单价 54 / 114

55 较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备 库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货, 其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定 ; 在制品 用于生产而持有的材料存货, 其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本 估计的销售费用和相关税费后的金额确定 13. 持有待售资产 (1) 本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售 :(1) 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例, 在当前状况下即可立即出售 ;(2) 出售极可能发生, 即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺, 预计出售将在一年内完成 有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准 本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前, 按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值 初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时, 其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的, 将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额, 减记的金额确认为资产减值损失, 计入当期损益, 同时计提持有待售资产减值准备 (2) 本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组, 在取得日满足 预计出售将在一年内完成 的规定条件, 且短期 ( 通常为 3 个月 ) 内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的, 在取得日将其划分为持有待售类别 在初始计量时, 比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额, 以两者孰低计量 除企业合并中取得的非流动资产或处置组外, 由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额, 计入当期损益 (3) 本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的, 无论出售后本集团是否保留部分权益性投资, 在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时, 在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别, 在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别 (4) 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的, 以前减记的金额应当予以恢复, 并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回, 转回金额计入当期损益 划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回 (5) 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额, 先抵减处置组中商誉的账面价值, 再根据各项非流动资产账面价值所占比重, 按比例抵减其账面价值 后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的, 以前减记的金额应当予以恢复, 并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回, 转回金额计入当期损益 已抵减的商誉账面价值, 以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回 持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额, 根据处置组中除商誉外, 各项非流动资产账面价值所占比重, 按比例增加其账面价值 (6) 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销, 持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认 (7) 持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件, 而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时, 按照以下两者孰低计量 :(1) 划分为持有待售类别前的账面价值, 按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧 摊销或减值等进行调整后的金额 ;(2) 可收回金额 (8) 终止确认持有待售的非流动资产或处置组时, 将尚未确认的利得或损失计入当期损益 55 / 114

56 14. 长期股权投资 本集团长期股权投资主要是对子公司的投资 对联营企业的投资和对合营企业的投资 本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集团控制该安排, 并且该安排相关活动的政策必须经过这些集团控制该安排的参与方一致同意 本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%( 含 ) 以上但低于 50% 的表决权时, 通常认为对被投资单位具有重大影响 持有被投资单位 20% 以下表决权的, 还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表 或参与被投资单位财务和经营政策制定过程 或与被投资单位之间发生重要交易 或向被投资单位派出管理人员 或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响 对被投资单位形成控制的, 为本集团的子公司 通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资, 在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本 被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的, 长期股权投资成本按零确定 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资, 以合并成本作为初始投资成本 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外, 以支付现金取得的长期股权投资, 按照实际支付的购买价款作为投资成本 ; 以发行权益性证券取得的长期股权投资, 按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本 ; 投资者投入的长期股权投资, 按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本 ; 公司如有以债务重组 非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资, 应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法 本集团对子公司投资采用成本法核算, 对合营企业及联营企业投资采用权益法核算 后续计量采用成本法核算的长期股权投资, 在追加投资时, 按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值 被投资单位宣告分派的现金股利或利润, 按照应享有的金额确认为当期投资收益 后续计量采用权益法核算的长期股权投资, 随着被投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值 其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时, 以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础, 按照本集团的会计政策及会计期间, 并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分, 对被投资单位的净利润进行调整后确认 15. 投资性房地产 不适用 16. 固定资产 (1). 确认条件 本集团固定资产是指同时具有以下特征, 即为生产商品 提供劳务 出租或经营管理而持有的, 使用年限超过一年的有形资产 固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团 且其成本能够可靠计量时予以确认 本集团固定资产包括房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他设备等 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外, 本集团对所有固定资产计提折旧 计提折旧时采用平均年限法 本集团于每年年度终了, 对固定资产的预计使用寿命 预计净残值和折旧方法进行复核, 如发生改变, 则作为会计估计变更处理 56 / 114

57 (2). 折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 ( 年 ) 残值率 年折旧率 房屋建筑物 平均年限法 % 6.467%-2.425% 机器设备 平均年限法 % 9.70%-6.467% 运输设备 平均年限法 8 3% % 办公设备及其他设备 平均年限法 5 3% 19.40% (3). 融资租入固定资产的认定依据 计价和折旧方法 17. 在建工程 在建工程在达到预定可使用状态之日起, 根据工程预算 造价或工程实际成本等, 按估计的价值结转固定资产, 次月起开始计提折旧, 待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整 18. 借款费用 发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产等的借款费用, 在资产支出已经发生 借款费用已经发生 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时, 开始资本化 ; 当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时, 停止资本化, 其后发生的借款费用计入当期损益 如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断 且中断时间连续超过 3 个月, 暂停借款费用的资本化, 直至资产的购建或生产活动重新开始 专门借款当期实际发生的利息费用, 扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化 ; 一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率, 确定资本化金额 资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定 19. 生物资产 20. 油气资产 21. 无形资产 (1). 计价方法 使用寿命 减值测试 57 / 114

58 本集团无形资产包括土地使用权 信息系统软件 商标使用权等, 无形资产按取得时的实际成本计 量, 其中, 购入的无形资产, 按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本 ; 投资者投入的无形资 产, 按投资合同或协议约定的价值确定实际成本, 但合同或协议约定价值不公允的, 按公允价值确定实 际成本 本集团对无形资产成本按预计使用年限 合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者 采用直线法分期平均摊销 各类无形资产的摊销年限如下 : 序号 类别 摊销年限 ( 年 ) 年摊销率 (%) 1 土地使用权 信息系统软件 商标使用权 5 20 (2). 内部研究开发支出会计政策 本集团内部研究开发支出于发生时计入当期损益 22. 长期资产减值 本集团于每一资产负债表日对长期股权投资 固定资产 在建工程 使用寿命有限的无形资产等项目进行检查, 当存在减值迹象时, 本集团进行减值测试 对商誉和使用寿命不确定的无形资产, 无论是否存在减值迹象, 每年末均进行减值测试 减值测试后, 若该资产的账面价值超过其可收回金额, 其差额确认为减值损失, 上述资产的减值损失一经确认, 在以后会计期间不予转回 资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者 23. 长期待摊费用 本集团的长期待摊费用包括房屋装修费用 该等费用在受益期内平均摊销, 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益, 则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益 房屋装修费用的摊销年限为 5 年 24. 职工薪酬 (1) 短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬主要包括职工工资 奖金 津贴和补贴 职工福利费及住房公积金等, 在职工提供服务的会计期间, 将实际发生的短期薪酬确认为负债, 并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本 (2) 离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括基本养老保险费 失业保险费等, 按照公司承担的风险和义务, 分类为设定提存计划 设定受益计划 对于设定提存计划根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债, 并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本 本集团不存在设定受益计划 58 / 114

59 (3) 辞退福利的会计处理方法 如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系, 或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议, 如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议, 并即将实施, 同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的, 确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债, 计入当期损益 (4) 其他长期职工福利的会计处理方法 25. 预计负债 当与未决诉讼或仲裁 产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时, 本集团将其确认为负债 : 该义务是本集团承担的现时义务 ; 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业 ; 该义务的金额能够可靠地计量 26. 股份支付 用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付, 以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量 该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下, 在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础, 按直线法计算计入相关成本或费用, 相应增加资本公积 以现金结算的股份支付, 按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量 如授予后立即可行权, 在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用, 相应增加负债 ; 如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权, 在等待期的每个资产负债表日, 以对可行权情况的最佳估计为基础, 按照本集团承担负债的公允价值金额, 将当期取得的服务计入成本或费用, 相应调整负债 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日, 对负债的公允价值重新计量, 其变动计入当期损益 27. 优先股 永续债等其他金融工具 28. 收入 本集团的营业收入主要为销售商品收入, 收入确认原则为 : 本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方 本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权 也没有对已售出的商品实施有效控制 收入的金额能够可靠地计量 相关的经济利益很可能流入企业 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时, 确认销售商品收入的实现 具体的确认方法为 : 对客户自行提货的商品销售, 在商品发出后确认收入的实现 ; 对本集团负责送货的商品销售, 在客户收货后确认收入的实现 ; 在大型商 ( 场 ) 超 ( 市 ) 的商品销售, 在与商超办理商品结算时确认收入的实现 ; 电商平台的销售, 在商品提供给客户并收取货款时确认收入的实现 59 / 114

60 29. 政府补助 (1) 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助, 是指本集团取得的 用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助 ; 与资产相关的政府补助确认为递延收益, 在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益 相关资产在使用寿命结束前被出售 转让 报废或发生毁损的, 将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益 (2) 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助, 是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助 如果政府文件中未明确规定补助对象, 本集团按照上述区分原则进行判断, 难以区分的, 整体归类为与收益相关的政府补助 与收益相关的政府补助, 用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的, 确认为递延收益, 并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益 与日常活动相关的政府补助, 按照经济业务实质, 计入其他收益 与日常活动无关的政府补助, 计入营业外收支 如果政府文件中未明确规定补助对象, 本集团按照上述区分原则进行判断, 难以区分的, 整体归类为与收益相关的政府补助 30. 递延所得税资产 / 递延所得税负债 本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额 ( 暂时性差异 ) 计算确认 对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损, 确认相应的递延所得税资产 对于商誉的初始确认产生的暂时性差异, 不确认相应的递延所得税负债 对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额 ( 或可抵扣亏损 ) 的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异, 不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债 于资产负债表日, 递延所得税资产和递延所得税负债, 按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量 本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异 可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限, 确认递延所得税资产 31. 租赁 (1) 经营租赁的会计处理方法 本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益 (2) 融资租赁的会计处理方法 本集团作为融资租赁承租方时, 在租赁开始日, 按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者, 作为融资租入固定资产的入账价值, 将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值, 将两者的差额记录为未确认融资费用 60 / 114

61 32. 其他重要的会计政策和会计估计 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1) 重要会计政策变更 (2) 重要会计估计变更 34. 其他 六 税项 1. 主要税种及税率 主要税种及税率情况 税种 计税依据 税率 增值税 应纳税增值额 ( 应纳税额按应纳 17% 16% 11% 10% 6% 税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算 ) 消费税营业税城市维护建设税 以应交增值税额为计税依据 5% 7% 教育费附加 以应交增值税额为计税依据 3% 地方教育费附加 以应交增值税额为计税依据 2% 企业所得税 以应纳税所得额为计税依据 15% 25% 存在不同企业所得税税率纳税主体的, 披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 (%) 本公司 15% 柳州恒泰 25% 潍坊恒泰 25% 丰城恒泰 25% 四川吉恒 25% 2. 税收优惠 61 / 114

62 (1) 西部大开发企业税收优惠根据财政部海关总署国家税务总局 关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知 ( 财税 号 ) 国家税务总局 关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告 ( 国家税务总局公告 2012 年第 12 号 ) 文件规定, 对西部地区以国家鼓励类产业目录中规定的产业项目为主营业务, 且其主营业务收入占企业收入总额 70% 以上的企业, 减按 15% 的税率征收企业所得税 本集团酱油 食醋及焦糖色生产属国家鼓励类产品, 本公司系西部地区企业 经当地税务机构审核, 上年度本公司按 15% 缴纳企业所得税 本年度本公司按 15% 预缴企业所得税, 税收优惠的享受待主管税务机关审核 (2) 安置残疾人员就业税务优惠根据财政部国家税务总局 关于安置残疾人员就业有关企业所得税优惠政策的通知 ( 财税 [2009]70 号 ), 本集团安置残疾人员就业支付给残疾职工工资, 在据实扣除的基础上, 可以在计算应纳税所得额时按照支付给残疾职工工资的 100% 加计扣除 (3) 研究开发费用企业所得税优惠根据 财政部国家税务总局科技部关于完善研究开发费用税前加计扣除政策的通知 ( 财税 号 ), 企业开展研发活动中实际发生的研发费用, 未形成无形资产计入当期损益的, 在按规定据实扣除的基础上, 按照当年度实际发生额的 50%, 从当年度应纳税所得额中扣除 ; 形成无形资产的, 按照无形资产成本的 150% 在税前摊销 3. 其他 七 合并财务报表项目注释 1 货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 58, , 银行存款 413,155, ,448, 其他货币资金 4,691, ,389, 合计 417,906, ,908, 其中 : 存放在境外的款项总额其他说明 银行存款增加系收到发行可转换公司债券募集资金 2 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 3 衍生金融资产 62 / 114

63 4 应收票据 (1). 应收票据分类列示 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 550, , 商业承兑票据 合计 550, (2). 期末公司已质押的应收票据 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 : 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 418, 商业承兑票据合计 418, (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 其他说明 5 应收账款 (1). 应收账款分类披露 期末余额 类别单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 账面余额坏账准备账面比例计提比金额金额价值 (%) 例 (%) 60, ,180, ,358, , 期初余额账面余额坏账准备账面计提比金额比例 (%) 金额价值例 (%) 70,883, ,560, , , / 114

64 单项金额不重 153, , 大但单独计提 坏账准备的应 收账款 60,538 / 3,180, / 57,358 71,036, / 3,714,1 / 合计, , 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 组合中, 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 : 期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中 :1 年以内分项 60,339, ,016, 年以内小计 60,339, ,016, % 1 至 2 年 42, , % 2 至 3 年 2, , % 3 年以上 153, , % 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 60,538, ,180, 确定该组合依据的说明 : 无 组合中, 采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 : 组合中, 采用其他方法计提坏账准备的应收账款 : (2). 本期计提 收回或转回的坏账准备情况 : 本期计提坏账准备金额 0 元 ; 本期收回或转回坏账准备金额 533, 元 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的 : 64 / 114

65 (3). 本期实际核销的应收账款情况 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 : 本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额 30,535, 元, 占应收账款余额合计数的比例 50.44%, 相应计提的坏账准备年末余额汇总金额 1,526, 元 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款 : (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产 负债金额 : 其他说明 : 6 预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额比例 (%) 金额比例 (%) 1 年以内 24,414, ,731, 至 2 年 1,383, , 至 3 年 年以上 合计 25,798, ,767, 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明 : 无 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 : 本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额 21,906, 元, 占预付款项年末余额合计数的比例 84.91% 其他说明 预付款项余额年末比年初增加 7,030, 元, 增加 37.46%, 主要系预付购原料款增加所致 65 / 114

66 7 应收利息 (1). 应收利息分类 (2). 重要逾期利息 其他说明 : 8 应收股利 (1). 应收股利 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利 : 其他说明 : 9 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 期末余额期初余额 账面余额类别金额单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 比例金额 (%) 坏账准备账面余额坏账准备 计提 账面 比 计提 账面 比例 价值 金额 例 金额 比例 价值 (%) (%) (%) 按信用风险特 8,228, , ,775, ,678, , ,359,537 征组合计提坏 账准备的其他应收款 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 8,228, / 453, / 7,775, ,678, / 319,011.0 / 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 66 / 114

67 组合中, 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 : 期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 (%) 1 年以内其中 :1 年以内分项 3,819, , 年以内小计 3,819, , 至 2 年 648, , 至 3 年 126, , 年以上 70, , 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上合计 4,663, , 确定该组合依据的说明 : 无 组合中, 采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 : 组合中, 采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 : 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款中按款项性质 ( 未逾期保证金 ) 组合其他应收款金额 3,565, 万元, 不计提坏账准备 (2). 本期计提 收回或转回的坏账准备情况 : 本期计提坏账准备金额 134, 元 ; 本期收回或转回坏账准备金额 0 元 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的 : (3). 本期实际核销的其他应收款情况 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金及押金 4,482, ,482, 备用金 1,170, , / 114

68 代垫款及其他往来 2,575, ,006, 合计 8,228, ,678, (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 : 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末坏账准备余额合计数的比例期末余额 (%) 眉山市东坡区国 保证金 3,515,155.3 一年以内 库集中支付中心 李科 备用金 594, 一年以内 , 代扣员工社保 代垫款 514, 一年以内 , 款 成都红旗连锁 代垫款 455, 一年以内 , 批发有限公司 陈程 备用金 360, 一年以内 , 合计 / 5,439, / , (6). 涉及政府补助的应收款项 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 : (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产 负债的金额 : 其他说明 : 10 存货 (1). 存货分类 项目 期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值 原材料 72,096, ,096, ,069, ,069, / 114

69 在产品 118,370, ,370, ,640, ,640, 库存商品 40,427, ,427, ,015, ,015, 周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产低值易耗品 15,573, ,573, ,422, ,422, 发出商品 11,452, ,452, ,575, ,575, 合计 257,920, ,920, ,723, ,723, (2). 存货跌价准备 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 : (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 : 其他说明 11 持有待售资产 12 一年内到期的非流动资产 13 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 短期理财产品 300,000, ,000, 待抵扣及待认证增值税进项税 2,989, ,716, 预交增值税及企业所得税 1,729, , 合计 304,718, ,547, 其他说明 69 / 114

70 其他流动资产余额年末较年初增加 137,171, 元, 增长 81.87%, 主要系期末未到期的短期 理财产品增加所致 14 可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 : 其他说明 15 持有至到期投资 (1). 持有至到期投资情况 : (2). 期末重要的持有至到期投资 : (3). 本期重分类的持有至到期投资 : 其他说明 : 16 长期应收款 (1) 长期应收款情况 : (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产 负债金额 其他说明 70 / 114

71 17 长期股权投资 18 投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 19 固定资产 (1). 固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备及其他 合计 一 账面原值 : 1. 期初余额 187,133, ,764, ,938, ,501, ,337, 本期增加金额 1,533, ,322, , , ,251, (1) 购置 3,322, , , ,718, (2) 在建工程转入 1,533, ,533, (3) 企业合并增加 3. 本期减少金额 4,785, , , , ,651, (1) 处置或报废 4,785, , , , ,651, 期末余额 183,880, ,542, ,054, ,459, ,937, 二 累计折旧 1. 期初余额 35,297, ,672, ,742, ,212, ,925, 本期增加金额 4,689, ,921, , , ,654, (1) 计提 4,689, ,921, , , ,654, 本期减少金额 1,623, , , , ,070, (1) 处置或报废 1,623, , , , ,070, 期末余额 38,362, ,372, ,060, ,713, ,509, 三 减值准备 1. 期初余额 719, , ,185, 本期增加金额 (1) 计提 3. 本期减少金额 (1) 处置或报废 71 / 114

72 4. 期末余额 719, , ,185, 四 账面价值 1. 期末账面价值 144,798, ,704, ,993, ,745, ,242, 期初账面价值 151,116, ,625, ,195, ,288, ,226, (2). 暂时闲置的固定资产情况 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 其他说明 : 20 在建工程 (1). 在建工程情况 期末余额 期初余额 项目减值准减值准账面余额账面价值账面余额备备 账面价值 年产 25 万吨酿 147,228, ,228, ,419, ,419, 造酱油 食醋生产线扩建项目 裹包机 4,664, ,664, ,664, ,664, 杀菌机 2,641, ,641, ,621, ,621, 博物馆项目 3,063, ,063, 其他 7,854, ,854, ,569, ,569, 合计 165,453, ,453, ,276, ,276, (2). 重要在建工程项目本期变动情况 单位 : 万元币种 : 人民币 72 / 114

73 其中 : 本期工程累利息本期本期本期转入计投入资本利息项目期初本期增其他期末工程利息资金来预算数固定占预算化累资本名称余额加金额减少余额进度资本源资产比例计金化率金额化金金额 (%) 额 (%) 额 年产 25 万吨酿造酱油 食醋生产线扩建项目 53, , , , 自有资金及募集资金 裹包机 自有资金 杀菌机 自有资金 博物馆项目 6, 自有资金 合计 61, , , , / / / / 注 : 预算数为项目投入含税金额, 本期增加及转固金额为不含税金额, 工程累计投入比例及工程进度均 还原为含税金额计算 (3). 本期计提在建工程减值准备情况 : 其他说明 21 工程物资 项目 期末余额 期初余额 工程用材料及器具 26, , 其他说明 : 无 合计 26, , 固定资产清理 73 / 114

74 23 生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 其他说明 24 油气资产 25 无形资产 (1). 无形资产情况 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 外购软件 商标 合计 一 账面原值 1. 期初余额 59,557, ,921, , ,575, 本期增加 2,216, , ,358, 金额 (1) 购置 2,216, , ,358, (2) 内部研发 (3) 企业合并增加 3. 本期减少 4,861, ,861, 金额 (1) 处置 4,861, ,861, 期末余额 56,912, ,063, , ,072, 二 累计摊销 1. 期初余额 6,102, ,815, , ,958, 本期增加 578, , , ,185, 金额 (1) 计提 578, , , ,185, / 114

75 3. 本期减少 86, , 金额 (1) 处置 86, , 期末余额 6,594, ,413, , ,057, 三 减值准备 1. 期初余额 2. 本期增加金额 (1) 计提 金额 3. 本期减少 (1) 处置 4. 期末余额 四 账面价值 1. 期末账面价值 2. 期初账面价值 50,318, ,650, , ,015, ,454, ,106, , ,617, 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0% (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况 : 其他说明 : 26 开发支出 27 商誉 (1). 商誉账面原值 (2). 商誉减值准备 说明商誉减值测试过程 参数及商誉减值损失的确认方法 75 / 114

76 其他说明 28 长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 248, , , 软件实施费 66, , 合计 248, , , , 其他说明 : 无 29 递延所得税资产 / 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 期末余额 期初余额 项目 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 5,044, ,006, ,218, ,032, 内部交易未实现利润 5,570, , ,659, ,076, 可抵扣亏损预计销售折扣及成本费用 19,211, ,881, ,202, ,280, 递延收益 20,880, ,593, ,654, ,859, 固定资产折旧差异 4,383, , ,064, , 合计 55,090, ,094, ,799, ,940, (2). 未经抵销的递延所得税负债 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 : (4). 未确认递延所得税资产明细 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异可抵扣亏损 3,359, ,758, 资产减值准备合计 3,359, ,758, / 114

77 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 期末金额 期初金额 备注 2019 年 1,727, ,727, 年 717, , 年 312, , 年 601, 合计 3,359, ,758, / 其他说明 : 30 其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额 预计购建长期资产款 31,422, ,029, 合计 31,422, ,029, 其他说明 : 无 31 短期借款 (1). 短期借款分类 项目期末余额期初余额质押借款抵押借款保证借款信用借款 100,000, 合计 100,000, 短期借款分类的说明 : 无 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 其他说明 32 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 77 / 114

78 33 衍生金融负债 34 应付票据 35 应付账款 (1). 应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 材料款 26,301, ,354, 工程及设备款 18,890, ,562, 市场推广费用 8, ,315, 其他 445, , 合计 45,645, ,701, (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 连云港中复连众复合材料集团有限 1,333, 质保金 公司 江苏纵横浓缩干燥设备有限公司 657, 尾款及质保金 上海南华换热器制造有限公司 639, 尾款及质保金 合计 2,630, / 其他说明 36 预收款项 (1). 预收账款项列示 项目 期末余额 期初余额 预收客户及经销商款 7,633, ,922, / 114

79 合计 7,633, (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 : 其他说明 37 应付职工薪酬 (1). 应付职工薪酬列示 : 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一 短期薪酬 12,911, ,943, ,376, ,478, 二 离职后福利 - 设定提存计 7,177, ,060, , 划 三 辞退福利 81, , 四 一年内到期的其他福利合计 12,911, ,201, ,518, ,594, (2). 短期薪酬列示 : 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一 工资 奖金 津贴和补 12,887, ,810, ,096, ,602, 贴 二 职工福利费 1,738, ,738, 三 社会保险费 3,812, ,820, , 其中 : 医疗保险费 3,097, ,167, , 工伤保险费 432, , , 生育保险费 282, , , 四 住房公积金 782, , , 五 工会经费和职工教育经 23, , , , 费 六 短期带薪缺勤七 短期利润分享计划合计 12,911, ,943, ,376, ,478, / 114

80 (3). 设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1 基本养老保险 6,953, ,836, , 失业保险费 223, , 企业年金缴费合计 7,177, ,060, , 其他说明 : 38 应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 8,834, ,548, 消费税营业税企业所得税 5,428, ,215, 个人所得税 216, , 城市维护建设税 600, , 土地使用税 82, , 房产税 74, , 教育费附加 260, , 地方教育费附加 173, , 其他税费 129, , 合计 15,799, ,526, 其他说明 : 无 39 应付利息 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 企业债券利息 短期借款应付利息 121, 划分为金融负债的优先股 \ 永续债利息 80 / 114

81 合计 121, 重要的已逾期未支付的利息情况 : 其他说明 : 40 应付股利 41 其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 保证金及押金 6,362, ,602, 广告及其他费用款 7,090, ,329, 往来及其他 78, , 合计 13,532, ,969, (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 四川省眉山市东坡区第三建筑 400, 保证金及押金 工程有限公司第四项目部 四川驿城建筑工程有限责任公 400, 保证金及押金 司 贺志祥 130, 保证金及押金 钱明新 120, 保证金及押金 万业波 100, 保证金及押金 合计 1,150, / 其他说明 81 / 114

82 42 持有待售负债 43 1 年内到期的非流动负债 44 其他流动负债 其他流动负债情况 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券 预计商品销售折扣 17,001, ,454, 合计 17,001, ,454, 短期应付债券的增减变动 : 其他说明 : 45 长期借款 (1). 长期借款分类 其他说明, 包括利率区间 : 46 应付债券 (1). 应付债券 项目 期末余额 期初余额 可转换公司债券 277,518, 合计 277,518, (2). 应付债券的增减变动 :( 不包括划分为金融负债的优先股 永续债等其他金融工具 ) 单位 : 万元币种 : 人民币 82 / 114

83 债券名称千禾转债 面值 按面值溢折发行费权益部发行债券发行期初本期本期期末计提利价摊用分日期期限金额余额发行偿还余额息销 年 6 年 35, , , 月 20 日 合计 / / / 35, , , (3). 可转换公司债券的转股条件 转股时间说明 : 经中国证监会证监许可 [2018]183 号文核准, 本公司于 2018 年 6 月 20 日发行票面金额为 100 元的可转换公司债券 356 万张 本次发行的可转债期限为自发行之日起 6 年即自 2018 年 6 月 20 日至 2024 年 6 月 19 日 债券票面年利率为 : 第一年为 0.3%, 第二年为 0.5%, 第三年为 1.0%, 第四年为 1.5%, 第五年为 1.8%, 第六年为 2.0% 本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式, 到期归还本金和最后一年利息 本次发行的可转换公司债券初始转股价格为 元 / 股, 不低于募集说明书公告日前二十个交易日公司 A 股股票交易均价 ( 若在该二十个交易日内发生过因除权 除息引起股价调整的情形, 则对调整前交易日的交易均价按经过相应除权 除息调整后的价格计算 ) 和前一个交易日公司 A 股股票交易均价 本次发行的可转换公司债券转股期限自发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至可转换公司债券到期日止 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明 : 期末发行在外的优先股 永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股 永续债等金融工具变动情况表 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 : 47 长期应付款 (1). 按款项性质列示长期应付款 : 83 / 114

84 48 长期应付职工薪酬 49 专项应付款 50 预计负债 51 递延收益 递延收益情况 单位 : 元币种人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 22,654, ,959, ,694, 合计 22,654, ,959, ,694, / 涉及政府补助的项目 : 负债项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入营业外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关 / 与收益相关 酒精废水治 1,030, , , 与资产相关 理工程项目 3 万吨 / 年 91, , , 与资产相关 食用级 CO 2 回收技改项目 千禾二期酱 4,056, , ,394, 与资产相关 油 食醋改扩建项目 年产 10 万 11,269, , ,644, 与资产相关 吨酿造酱油 食醋生产线项目 丰城恒泰建设一期 4,610, , ,424, 与资产相关 84 / 114

85 年产 1 万吨 883, , , 与资产相关 酵母抽提物生产线技改项目 信息化平台建设项目 712, , , 与资产相关 合计 22,654, ,959, ,694, / 其他说明 : 52 其他非流动负债 53 股本 本次变动增减 (+ 一) 期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总数 325,985, ,985, 其他说明 : 无 54 其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股 永续债等其他金融工具基本情况 (2) 期末发行在外的优先股 永续债等金融工具变动情况表 其他权益工具本期增减变动情况 变动原因说明, 以及相关会计处理的依据 : 其他说明 : 55 资本公积 85 / 114

86 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 ( 股本溢 285,131, ,131, 价 ) 其他资本公积 2,864, ,901, ,766, 合计 287,995, ,901, ,897, 其他说明, 包括本期增减变动情况 变动原因说明 : 报告期内其他资本公积增加, 其中发行可转换公司债券增加 万元 56 库存股 57 其他综合收益 58 专项储备 59 盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 45,042, ,042, 任意盈余公积储备基金企业发展基金其他合计 45,042, ,042, 盈余公积说明, 包括本期增减变动情况 变动原因说明 : 无 60 未分配利润 项目本期上期 86 / 114 调整前上期末未分配利润 403,963, ,705, 调整期初未分配利润合计数 ( 调增 +, 调减 -) 调整后期初未分配利润 403,963, ,705, 加 : 本期归属于母公司所有者的净利润 135,481, ,349, 减 : 提取法定盈余公积

87 提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利 43,356, ,080, 转作股本的普通股股利期末未分配利润 496,088, ,975, 调整期初未分配利润明细 : 1 由于 企业会计准则 及其相关新规定进行追溯调整, 影响期初未分配利润 0 元 2 由于会计政策变更, 影响期初未分配利润 0 元 3 由于重大会计差错更正, 影响期初未分配利润 0 元 4 由于同一控制导致的合并范围变更, 影响期初未分配利润 0 元 5 其他调整合计影响期初未分配利润 0 元 61 营业收入和营业成本 项目 本期发生额上期发生额收入成本收入成本 主营业务 476,058, ,465, ,492, ,873, 其他业务 2,781, , ,954, , 合计 478,839, ,010, ,446, ,621, 税金及附加 消费税 营业税 项目本期发生额上期发生额 城市维护建设税 2,005, ,864, 教育费附加 901, , 资源税 20, 房产税 641, , 土地使用税 1,315, ,323, 车船使用税 12, , 印花税 284, , 地方教育费附加 601, , 环境保护税 86, 水利建设基金 34, , 合计 5,903, ,552, 其他说明 : 无 87 / 114

88 63 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 37,102, ,295, 差旅费 5,178, ,381, 促销宣传及广告费 23,868, ,613, 运杂费 22,377, ,704, 包装费 3,307, ,680, 其他 1,078, ,367, 合计 92,913, ,042, 其他说明 : 无 64 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 9,797, ,578, 研究与开发费 10,091, ,930, 办公及差旅费 2,217, ,348, 折旧及无形资产摊销 4,144, ,039, 中介服务费 3,098, ,468, 业务招待费 374, , 其他 557, ,272, 股份支付 7,621, 合计 37,902, ,516, 其他说明 : 无 65 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,827, , 减 : 利息收入 -209, , 加 : 其他支出 106, , 合计 1,723, , / 114

89 其他说明 : 无 66 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 一 坏账损失 -398, , 二 存货跌价损失三 可供出售金融资产减值损失四 持有至到期投资减值损失五 长期股权投资减值损失六 投资性房地产减值损失七 固定资产减值损失八 工程物资减值损失九 在建工程减值损失十 生产性生物资产减值损失十一 油气资产减值损失十二 无形资产减值损失十三 商誉减值损失十四 其他合计 -398, , 其他说明 : 无 67 公允价值变动收益 68 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -327, 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收 益 可供出售金融资产等取得的投资收益 89 / 114

90 处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后, 剩余股权按公允价值重新计量产生的利得理财产品收益 5,676, ,777, 合计 5,676, ,449, 其他说明 : 无 69 资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 资产处置收益 81,300, 合计 81,300, 其他说明 : 报告期内, 公司以自有国有建设用地使用权 ( 不动产权号 : 川 2017 眉山市不动产权第 号 ) 评估作价 10, 万元设立全资子公司眉山大地龙盛电子商务有限公司 2018 年 3 月 28 日公司以人民币 10, 万元的金额与四川玫瑰园房地产开发有限公司签订 股权转让协议 转让眉山大地龙盛电子商务有限公司 100% 股权, 获得转让净收益 6, 万元 70 其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 递延收益转入 1,959, 农产品进项税加计抵扣 783, 其他 41, , 政府奖励 1,194, 合计 2,784, ,236, 其他说明 : 去年同期摊销的递延收益计入营业外收入政府补助 71 营业外收入 营业外收入情况 90 / 114

91 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得 65, , , 合计 其中 : 固定资产处置利 65, , , 得 无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助 1,611, 其他 324, , , 合计 390, ,251, 计入当期损益的政府补助 其他说明 : 去年同期政府补助 : 系摊销的递延收益 72 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失 109, ,009, , 合计 其中 : 固定资产处置 109, ,009, , 损失 无形资产处置 损失 债务重组损失 非货币性资产交换损 失 对外捐赠 其他 36, , , 合计 146, ,059, , 其他说明 : 无 91 / 114

92 73 所得税费用 (1) 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 25,463, ,226, 递延所得税费用 -154, , 合计 25,308, ,112, (2) 会计利润与所得税费用调整过程 : 项目本期发生额利润总额 160,790, 按法定 / 适用税率计算的所得税费用 4,118, 子公司适用不同税率的影响 729, 调整以前期间所得税的影响 26, 非应税收入的影响不可抵扣的成本 费用和损失的影响 283, 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 150, 或可抵扣亏损的影响所得税费用 25,308, 其他说明 : 74 其他综合收益 75 现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金 : 项目 本期发生额 上期发生额 收到保证金 10,758, ,519, 收到政府拔款 42, ,236, 往来及其他 3,157, ,965, 合计 13,957, ,721, / 114

93 收到的其他与经营活动有关的现金说明 : 无 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金 : 项目 本期发生额 上期发生额 管理费用 6,253, ,814, 销售费用 51,448, ,598, 往来及其他 15,910, ,697, 合计 73,613, ,110, 支付的其他与经营活动有关的现金说明 : 无 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关的政府补助 0 1,200, 合计 0 1,200, 收到的其他与投资活动有关的现金说明 : 无 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 票据保证金 981, 中介机构服务费 274, , 合计 274, ,691, 支付的其他与筹资活动有关的现金说明 : 93 / 114

94 无 76 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1. 将净利润调节为经营活动现金流量 : 净利润 135,481, ,349, 加 : 资产减值准备 -398, , 固定资产折旧 油气资产折耗 生产性 23,824, ,102, 生物资产折旧 无形资产摊销 1,185, ,087, 长期待摊费用摊销 41, , 处置固定资产 无形资产和其他长期资 -69,105, 产的损失 ( 收益以 - 号填列 ) 固定资产报废损失 ( 收益以 - 号填 44, , 列 ) 公允价值变动损失 ( 收益以 - 号填列 ) 财务费用 ( 收益以 - 号填列 ) 1,827, , 投资损失 ( 收益以 - 号填列 ) -5,676, ,449, 递延所得税资产减少 ( 增加以 - 号 -154, , 填列 ) 递延所得税负债增加 ( 减少以 - 号填列 ) 存货的减少 ( 增加以 - 号填列 ) -17,196, ,440, 经营性应收项目的减少 ( 增加以 - 1,307, ,315, 号填列 ) 经营性应付项目的增加 ( 减少以 - 11,414, ,744, 号填列 ) 其他 5,661, ,611, 经营活动产生的现金流量净额 88,257, ,011, 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 : 债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净变动情况 : 现金的期末余额 417,906, ,768, 减 : 现金的期初余额 80,908, ,047, 加 : 现金等价物的期末余额 94 / 114

95 减 : 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 336,997, ,279, (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 (4) 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一 现金 417,906, ,908, 其中 : 库存现金 58, , 可随时用于支付的银行存款 413,155, ,448, 可随时用于支付的其他货币资金 4,691, , 可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二 现金等价物其中 : 三个月内到期的债券投资三 期末现金及现金等价物余额 417,906, ,908, 其中 : 母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 其他说明 : 77 所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的 其他 项目名称及调整金额等事项 : 78 所有权或使用权受到限制的资产 79 外币货币性项目 (1). 外币货币性项目 : 95 / 114

96 (2). 境外经营实体说明, 包括对于重要的境外经营实体, 应披露其境外主要经营地 记账本位币及 选择依据, 记账本位币发生变化的还应披露原因 80 套期 81 政府补助 1. 政府补助基本情况 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 政府补助 41, 其他收益 41, 政府补助退回情况 其他说明无 82 其他 八 合并范围的变更 1 非同一控制下企业合并 2 同一控制下企业合并 3 反向购买 96 / 114

97 4 处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 子公司名称 股权处置价款 股权处置股权处置比例 (%) 方式 丧失控制权的时点 丧失控制权时点的确定依据 眉山大 10, 转让 2018 年 3签订股权转 地龙盛电子商务有限公司 月 28 日 让协议 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 单位 : 万元币种 : 人民币与原子公按照公允价丧失控制权之司股权投丧失控制权丧失控制权丧失控制权值重新计量日剩余股权公资相关的之日剩余股之日剩余股之日剩余股剩余股权产允价值的确定其他综合权的比例权的账面价权的公允价生的利得或方法及主要假收益转入 (%) 值值损失设投资损益的金额 / 0 其他说明 : 2018 年 3 月, 公司以自有国有建设用地使用权 ( 不动产权号 : 川 2017 眉山市不动产权第 号 ) 评估作价 10, 万元设立全资子公司眉山大地龙盛电子商务有限公司 2018 年 3 月 28 日公司以人民币 10, 万元的金额与四川玫瑰园房地产开发有限公司签订 股权转让协议 转让眉山大地龙盛电子商务有限公司 100% 股权, 获得转让净收益 6, 万元 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 5 其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动 ( 如, 新设子公司 清算子公司等 ) 及其相关情况 : 97 / 114

98 2018 年 3 月, 公司以自有国有建设用地使用权 ( 不动产权号 : 川 2017 眉山市不动产权第 号 ) 评估作价 10, 万元设立全资子公司眉山大地龙盛电子商务有限公司, 合并范围变动 2018 年 3 月 28 日公司以人民币 10, 万元的金额与四川玫瑰园房地产开发有限公司签订 股权转让协议 转让眉山大地龙盛电子商务有限公司 100% 股权, 合并范围变动 6 其他 98 / 114

99 九 在其他主体中的权益 1 在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 子公司持股比例 (%) 取得主要经营地注册地业务性质名称直接间接方式 柳州恒泰 柳州市柳江区第一工业开发区远东路 20-1 号 柳州市柳江区第一工业开发区远东路 20-1 号 生产企业 100 收购 潍坊恒泰 四川吉恒 丰城恒泰 昌乐县朱刘街道办事处工业园成都市武侯区小天竺街 75 号 1 栋 6 楼 3 号江西省宜春市丰城市高新技术产业园区高新三路 11 号 昌乐县朱刘街道办事处工业园成都市武侯区小天竺街 75 号 1 栋 6 楼 3 号江西省宜春市丰城市高新技术产业园区高新三路 11 号 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明 : 无 生产企业 100 收购 流通企业 100 收购 生产企业 100 投资设立 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位 以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据 : 无 对于纳入合并范围的重要的结构化主体, 控制的依据 : 无 确定公司是代理人还是委托人的依据 : 无 其他说明 : 无 (2). 重要的非全资子公司 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 99 / 114

100 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 : (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 : 其他说明 : 2 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 3 在合营企业或联营企业中的权益 4 重要的共同经营 5 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明 : 6 其他 十 与金融工具相关的风险 本集团的主要金融工具包括应收款项 应付款项, 各项金融工具的详细情况说明见本附注七 与这些金融工具有关的风险, 以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内 1. 各类风险管理目标和政策本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡, 将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平, 使股东及其它权益投资者的利益最大化 基于该风险管理目标, 本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险, 建立适当的风险承受底线并进行风险管理, 并及时可靠地对各种风险进行监督, 将风险控制在限定的范围之内 (1) 信用风险于 2018 年 6 月 30 日, 可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失, 主要包括货币资金 应收账款 其他应收款 银行理财产品等 为降低应收款信用风险, 本集团对客户的信用记录 信用额度 赊销金额等进行信用审批, 并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收债权 此外, 本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况, 以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备 因此, 本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低 期末余额前五名应收账款汇总金额 30,535, 元, 占应收账款年末余额合计数的比例 50.44%, 除应收账款金额前五名外, 本集团无其他重大信用集中风险 本集团的货币资金存放在信用评级较高的银行, 故货币资金的信用风险较低 本集团的理财产品一般购买银行理财产品, 交易对方信用评级较高, 故理财产品的信用风险较低 100 / 114

101 本集团承担的最大信用风险敞口为资产负债表中的每项金融资产账面金额, 本集团没有提供 任何可能令本集团承担信用风险担保 (2) 流动风险 流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险 本集团管理流动性风险的方法是确 保有足够的资金流动性来履行到期债务, 而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害 本集团定期分析负债结构和期限, 以确保有充裕的资金 本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下 : 2018 年 6 月 30 日金额 : 项目 一年以内 一到二年 二到五年五年以上合计 金融资产 货币资金 417,906, ,906, 应收票据 550, , 应收账款 60,538, ,538, 其他应收款 8,228, ,228, 其他流动资产 300,000, ,000, 金融负债短期借款 100,000, ,000, 应付账款 45,645, ,645, 其他应付款 13,532, ,532, 应付职工薪酬 13,594, ,594, 应交税费 15,799, ,799, 应付债券 356,000, ,000, 十一 公允价值的披露 1 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 2 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3 持续和非持续第二层次公允价值计量项目, 采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4 持续和非持续第三层次公允价值计量项目, 采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5 持续的第三层次公允价值计量项目, 期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6 持续的公允价值计量项目, 本期内发生各层级之间转换的, 转换的原因及确定转换时点的政策 7 本期内发生的估值技术变更及变更原因 101 / 114

102 8 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9 其他 十二 关联方及关联交易 1 本企业的母公司情况 2 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 本企业子公司的情况详见附注 3 本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注 本期与本公司发生关联方交易, 或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 4 其他关联方情况 其他关联方名称四川天味食品集团股份有限公司 其他 其他说明独立董事车振明系四川天味食品集团股份有限公司的独立董事 其他关联方与本企业关系 5 关联交易情况 (1). 购销商品 提供和接受劳务的关联交易 采购商品 / 接受劳务情况表 出售商品 / 提供劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 四川天味食品集团股份有酱油 食醋 3, , 限公司 购销商品 提供和接受劳务的关联交易说明 102 / 114

103 (2). 关联受托管理 / 承包及委托管理 / 出包情况 本公司受托管理 / 承包情况表 : 关联托管 / 承包情况说明 本公司委托管理 / 出包情况表 : 关联管理 / 出包情况说明 (3). 关联租赁情况 本公司作为出租方 : 本公司作为承租方 : 关联租赁情况说明 (4). 关联担保情况 本公司作为担保方 本公司作为被担保方 关联担保情况说明 (5). 关联方资金拆借 (6). 关联方资产转让 债务重组情况 (7). 关键管理人员报酬 单位 : 万元币种 : 人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 (8). 其他关联交易 6 关联方应收应付款项 (1). 应收项目 项目名称 关联方 期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备 应收账款 四川天味食品 1, / / 103 / 114

104 集团股份有限公司 (2). 应付项目 7 关联方承诺 8 其他 十三 股份支付 1 股份支付总体情况 单位 : 股币种 : 人民币公司本期授予的各项权益工具总额公司本期行权的各项权益工具总额公司本期失效的各项权益工具总额公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和 元 / 股,40 月合同剩余期限公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限其他说明关于公司 2017 年限制性股票激励计划的相关情况及 2017 年年度权益分派实施公告, 详见公司于 2017 年 8 月 25 日 2017 年 10 月 10 日 2017 年 10 月 26 日 2017 年 11 月 1 日 2017 年 12 月 15 日 2018 年 4 月 20 日披露在上海证券交易所网站的相关公告 2 以权益结算的股份支付情况 授予日权益工具公允价值的确定方法布莱克 - 斯科尔斯期权定价基础模型 (B-S 模型 ) 可行权权益工具数量的确定依据在等待期内每个资产负债表日, 根据最新取得的可解锁职工人数变动 及公司业绩条件和激励对象个人绩效考核评定情况等后续信息做出最佳估计, 修正预计可解锁的权益工具数量 在可解锁日, 最终预计可解锁权益工具的数量与实际可解锁工具的数量一致 本期估计与上期估计有重大差异的原因以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 10,486, 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 7,621, 其他说明无 3 以现金结算的股份支付情况 104 / 114

105 4 股份支付的修改 终止情况 5 其他 十四 承诺及或有事项 1 重要承诺事项 2 或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项, 也应予以说明 : 3 其他 十五 资产负债表日后事项 1 重要的非调整事项 2 利润分配情况 3 销售退回 4 其他资产负债表日后事项说明 十六 其他重要事项 1 前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 (2). 未来适用法 2 债务重组 3 资产置换 (1). 非货币性资产交换 105 / 114

106 (2). 其他资产置换 4 年金计划 5 终止经营 6 分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策 : (2). 报告分部的财务信息 (3). 公司无报告分部的, 或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的, 应说明原因 (4). 其他说明 : 7 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8 其他 十七 母公司财务报表主要项目注释 1 应收账款 (1). 应收账款分类披露 : 种类 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 账面余额 金额 比例 (%) 期末余额坏账准备计提金额比例 (%) 账面价值 账面余额比金额例 (%) 期初余额 坏账准备 计提 账面 金额 比例 价值 (%) 106 / 114

107 按信用风 55,246, ,777, ,468,96 险特征组 8.61 合计提坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 55,246, / 1,777, / 53,468,96 合计 ,580, ,095, ,484, ,580, / 2,095, / 68,484, 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 : 组合中, 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 : 账龄 1 年以内其中 :1 年以内分项 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内小计 35,559, ,777, % 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上合计 35,559, ,777, % 确定该组合依据的说明 : 无 组合中, 采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 : 组合中, 采用其他方法计提坏账准备的应收账款 : 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款中按交易对象 ( 子公司货款 ) 组合金额 19,687, 元, 不计提坏账准备 (2). 本期计提 收回或转回的坏账准备情况 : 本期计提坏账准备金额 0 元 ; 本期收回或转回坏账准备金额 317, 元 107 / 114

108 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的 : (3). 本期实际核销的应收账款情况 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 : 本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额 43,388, 元, 占应收账款年末余额合计数的比例 78.54%, 相应计提的坏账准备年末余额汇总金额 1,205, 元 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款 : (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产 负债金额 : 其他说明 : 2 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 : 类别 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 账面余额 金额 比例 (%) 期末余额坏账准备 金额 计提比例 (%) 账面价值 7,581, , ,278, ,581, / 302, / 7,278, 账面余额 金额 期初余额坏账准备计提金额比例 (%) 比例 (%) 账面价值 30,310, , ,151, ,310, / 158, / 30,151, 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 : 组合中, 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 : 108 / 114

109 账龄 1 年以内其中 :1 年以内分项 期末余额其他应收款坏账准备计提比例 2,641, , 年以内小计 2,641, , % 1 至 2 年 564, , % 2 至 3 年 115, , % 3 年以上 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 3,321, , / 确定该组合依据的说明 : 无 组合中, 采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 : 组合中, 采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 : 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款中按交易对象 ( 子公司款 ) 组合金额 万元, 款项性质 ( 保证金 ) 组合金额 3,51.52 万元, 不计提坏账准备 (2). 本期计提 收回或转回的坏账准备情况 : 本期计提坏账准备金额 143, 元 ; 本期收回或转回坏账准备金额 0 元 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的 : (3). 本期实际核销的其他应收款情况 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 子公司往来款 744, ,700, 保证金 定金及押金 3,955, ,765, 备用金 1,128, , 代垫及其他往来 1,753, , 合计 7,581, ,310, / 114

110 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 : 单位名称款项的性质期末余额账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例 (%) 坏账准备期末余额 眉山市东坡区 保证金 3,515, 一年以内 国库集中支付中心 四川吉恒食品 子公司往来 740, 一年以内 有限公司 李科 备用金 594, 一年以内 , 代扣员工社保 代垫款 447, 一年以内 , 款 陈程 备用金 360, 一年以内 , 合计 / 5,658, / , (6). 涉及政府补助的应收款项 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 : (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产 负债金额 : 其他说明 : 3 长期股权投资 期末余额 期初余额 项目减值减值账面余额账面价值账面余额准备准备 账面价值 对子公司投资 88,078, ,078, ,378, ,378, 对联营 合营企业投资合计 88,078, ,078, ,378, ,378, (1) 对子公司投资 被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期减值 110 / 114

111 柳州恒泰 15,627, ,627, 潍坊恒泰 10,997, ,997, 丰城恒泰 20,000, ,700, ,700, 四川吉恒 17,753, ,753, 眉山大地龙盛电子商务有限公司 27,099, ,099, 合计 64,378, ,799, ,099, ,078, 计提减值准备 准备期末余额 (2) 对联营 合营企业投资 其他说明 : 4 营业收入和营业成本 : 项目 本期发生额上期发生额收入成本收入成本 主营业务 346,374, ,935, ,238, ,216, 其他业务 3,807, ,230, ,546, ,275, 合计 350,182, ,165, ,784, ,492, 其他说明 : 无 5 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益 -327, 处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后, 剩余股权按公允价值重新计量产生的利得理财产品收益 5,676, ,777, 子公司现金分红 10,000, ,000, 合计 15,676, ,449, / 114

112 6 其他 十八 补充资料 1 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 81,256, 越权审批或无正式批准文件的税收返还 减免计入当期损益的政府补助 ( 与企业业务密 2,001, 切相关, 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 ) 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司 联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益 5,676, 因不可抗力因素, 如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用, 如安置职工的支出 整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外, 持有交易性金融资产 交易性金融负债产生的公允价值变动损益, 以及处置交易性金融资产 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收 会计等法律 法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 288, 其他符合非经常性损益定义的损益项目 112 / 114

113 所得税影响额 -13,404, 少数股东权益影响额合计 75,816, 对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目, 以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目, 应说明原因 2 净资产收益率及每股收益 报告期利润 归属于公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 加权平均净资产收益率 (%) 基本每股收益 每股收益 稀释每股收益 境内外会计准则下会计数据差异 4 其他 113 / 114

114 第十一节备查文件目录 备查文件目录 载有公司董事长亲笔签名的 2018 年半年度报告文本载有公司法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人签名并盖章的会计报表报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 董事长 : 伍超群 董事会批准报送日期 :2018 年 8 月 22 日 修订信息 114 / 114