1 目 錄 3 營 業 績 效 4 致 股 東 報 告 書 公 司 簡 介 5 公 司 設 立 5 公 司 沿 革 公 司 治 理 報 告 組 織 系 統 9 公 司 組 織 結 構 10 主 要 部 門 所 營 業 務 董 事 監 察 人 及 主 要 經 理 人 相 關 資 料 12 董 事 及

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2 1 目 錄 3 營 業 績 效 4 致 股 東 報 告 書 公 司 簡 介 5 公 司 設 立 5 公 司 沿 革 公 司 治 理 報 告 組 織 系 統 9 公 司 組 織 結 構 10 主 要 部 門 所 營 業 務 董 事 監 察 人 及 主 要 經 理 人 相 關 資 料 12 董 事 及 監 察 人 資 料 18 公 司 主 要 經 理 人 資 料 22 董 事 之 酬 金 24 監 察 人 之 酬 金 26 總 經 理 及 副 總 經 理 之 酬 金 公 司 治 理 運 作 情 形 30 董 事 會 運 作 情 形 31 準 審 計 委 員 會 運 作 情 形 及 監 察 人 參 與 董 事 會 運 作 情 形 33 公 司 治 理 運 作 情 形 及 其 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 35 履 行 社 會 責 任 情 形 38 公 司 如 有 訂 定 公 司 治 理 守 則 及 相 關 規 章 者, 其 查 詢 方 式 38 其 他 足 以 增 進 對 公 司 治 理 運 作 情 形 之 瞭 解 的 重 要 資 訊 39 內 部 控 制 制 度 執 行 狀 況 40 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 公 司 及 其 內 部 人 員 依 法 被 處 罰 公 司 對 其 內 部 人 員 違 反 內 部 控 制 制 度 規 定 之 處 罰 主 要 缺 失 與 改 善 情 形 40 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 股 東 會 及 董 事 會 之 重 要 決 議 42 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 董 事 或 監 察 人 對 董 事 會 通 過 重 要 決 議 有 不 同 意 見 且 有 紀 錄 或 書 面 聲 明 者, 其 主 要 內 容 42 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 與 財 務 報 告 有 關 人 士 ( 包 括 董 事 長 總 經 理 會 計 主 管 及 內 部 稽 核 主 管 等 ) 辭 職 解 任 情 形 之 彙 總 43 會 計 師 公 費 資 訊 43 更 換 會 計 師 資 訊 43 公 司 之 董 事 長 總 經 理 負 責 財 務 或 會 計 事 務 之 經 理 人, 最 近 一 年 內 曾 任 職 於 簽 證 會 計 師 所 屬 事 務 所 或 其 關 係 企 業 者 44 董 事 監 察 人 經 理 人 及 大 股 東 股 權 變 動 情 形 45 持 股 比 例 占 前 十 名 之 股 東, 其 相 互 間 之 關 係 資 料 46 公 司 公 司 之 董 事 監 察 人 經 理 人 及 公 司 直 接 或 間 接 控 制 之 事 業 對 同 一 轉 投 資 事 業 之 持 股 數, 並 合 併 計 算 綜 合 持 股 比 例 募 資 情 形 資 本 及 股 份 47 股 本 來 源 49 股 東 結 構 49 股 權 分 散 情 形 50 主 要 股 東 名 單 51 每 股 市 價 淨 值 盈 餘 及 股 利 資 料 52 公 司 股 利 政 策 及 執 行 狀 況 52 本 次 股 東 會 擬 議 之 無 償 配 股 對 公 司 營 業 績 效 及 每 股 盈 餘 之 影 響

3 52 員 工 分 紅 及 董 事 監 察 人 酬 勞 53 公 司 買 回 本 公 司 股 份 情 形 53 公 司 債 辦 理 情 形 53 特 別 股 辦 理 情 形 53 海 外 存 託 憑 證 辦 理 情 形 53 員 工 認 股 權 憑 證 辦 理 情 形 53 併 購 或 受 讓 他 公 司 股 份 發 行 新 股 辦 理 情 形 53 資 金 運 用 計 劃 執 行 情 形 營 運 概 況 業 務 內 容 54 業 務 範 圍 56 產 業 概 況 57 技 術 及 研 發 概 況 58 長 短 期 業 務 發 展 計 畫 市 場 及 產 銷 概 況 61 市 場 分 析 63 主 要 產 品 之 重 要 用 途 及 產 製 過 程 63 主 要 原 料 之 供 應 狀 況 63 最 近 二 年 度 任 一 年 度 中 曾 占 進 銷 貨 總 額 百 分 之 十 以 上 之 客 戶 名 稱 金 額 比 例 及 增 減 變 動 原 因 64 最 近 二 年 度 生 產 量 值 65 最 近 二 年 度 銷 售 量 值 66 最 近 二 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 從 業 員 工 資 料 67 環 保 支 出 資 訊 68 勞 資 關 係 70 重 要 契 約 財 務 概 況 74 簡 明 資 產 負 債 表 及 損 益 表 76 最 近 五 年 度 財 務 分 析 78 監 察 人 查 核 報 告 書 79 九 十 七 年 度 財 務 報 表 124 最 近 年 度 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 母 子 公 司 合 併 財 務 報 表 132 公 司 及 其 關 係 企 業 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 如 有 發 生 財 務 週 轉 困 難 情 事, 對 本 公 司 財 務 狀 況 之 影 響 132 其 他 相 關 財 務 資 訊 財 務 狀 況 及 經 營 結 果 之 檢 討 分 析 與 風 險 事 項 評 估 133 財 務 狀 況 133 經 營 結 果 134 現 金 流 量 134 最 近 年 度 重 大 資 本 支 出 對 財 務 業 務 之 影 響 134 最 近 年 度 轉 投 資 政 策 其 獲 利 或 虧 損 之 主 要 原 因 改 善 計 畫 及 未 來 一 年 投 資 計 畫 135 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 風 險 事 項 分 析 評 估 138 其 他 重 要 事 項 特 別 記 載 事 項 139 關 係 企 業 相 關 資 料 141 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 私 募 有 價 證 券 辦 理 情 形 141 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 子 公 司 持 有 或 處 分 本 公 司 股 票 情 形 141 其 他 必 要 補 充 說 明 事 項 143 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 發 生 證 券 交 易 法 第 36 條 第 2 項 第 2 款 所 定 對 股 東 權 益 或 證 券 價 格 有 重 大 影 響 之 事 項

4 營 業 績 效 新 台 幣 千 元 營 業 收 入 18,892,043 13,418,853 11,815,164 稅 後 純 益 305,225 1,665,847 2,595,842 每 股 盈 餘 ( 元 )( 當 期 ) 資 產 總 額 35,624,214 32,340,536 32,809,917 股 東 權 益 15,406,759 16,748,384 17,957,548 每 股 淨 值 ( 元 ) 營 業 收 入 新 台 幣 千 元 ,892, ,418, ,815,164 每 股 盈 餘 ( 當 期 ) 新 台 幣 元 資 產 總 額 新 台 幣 千 元 ,624, ,340, ,809,917

5 致 股 東 報 告 書 大 陸 工 程 股 份 有 限 公 司 成 立 至 今 已 屆 63 年 繼 上 年 度 獲 得 行 政 院 勞 委 會 頒 發 全 國 工 安 週 優 良 獎 後, 本 年 度 本 公 司 再 度 榮 獲 全 國 工 安 週 特 優 獎 及 公 共 工 程 金 安 獎, 政 府 主 管 機 關 對 於 本 公 司 在 勞 工 安 全 的 重 視 與 努 力 給 予 極 高 的 殊 榮 與 肯 定 2008 年 度 營 業 結 果 營 業 計 劃 實 施 成 果 2008 年 國 內 新 承 攬 土 木 及 建 築 工 程 約 102 億 元, 達 成 年 度 承 攬 目 標 112% 新 承 攬 工 程 包 括 新 莊 線 CK570J 標 阿 曼 TIT 富 邦 777 南 港 R13 集 合 住 宅 及 海 納 川 住 宅 等 工 程 建 設 事 業 部 分, 本 年 度 實 際 銷 售 金 額 約 54 億 元, 達 成 年 度 目 標 116% 銷 售 個 案 包 括 青 山 鎮 涵 峰 及 謙 華 住 宅 建 案 等 預 算 執 行 情 形 2008 年 全 年 營 業 收 入 189 億 元, 預 算 達 成 率 109% 整 體 毛 利 為 9.12 億 元, 預 算 達 成 率 54%, 營 業 淨 利 0.55 億 元, 預 算 達 成 率 7%, 主 要 差 異 在 於 原 物 料 大 幅 上 漲 侵 蝕 工 程 獲 利 所 致 本 期 稅 前 淨 利 約 為 3.7 億 元, 預 算 達 成 率 為 36% 財 務 收 支 及 獲 利 能 力 分 析 2008 年 整 體 毛 利 率 為 6%, 營 業 淨 利 率 約 為 1%, 純 益 率 為 2%, 每 股 稅 前 盈 餘 為 0.43 元 分 析 本 年 度 的 財 務 收 支, 全 年 營 業 活 動 淨 現 金 流 出 為 億 元, 投 資 活 動 之 淨 現 金 流 出 為 4.57 億 元, 融 資 活 動 之 淨 現 金 流 入 為 億 元, 故 本 期 淨 現 金 流 入 為 0.51 億 元, 期 末 現 金 餘 額 為 億 元 研 究 發 展 狀 況 2008 年 投 入 研 究 發 展 業 務 金 額 共 計 15,223 仟 元 主 要 研 發 成 果 包 括 : 潛 盾 隧 道 自 辦 施 工 技 術 建 築 新 構 造 優 質 住 宅 建 築 省 能 構 造 工 法 等 建 築 技 術 開 發 環 工 統 包 工 程 管 理 以 及 污 泥 處 理 技 術 開 發 等 在 未 來 本 公 司 並 將 致 力 於 建 築 資 訊 整 合 能 力 及 自 動 化 施 工 技 術 開 發 堅 硬 地 盤 潛 盾 隧 道 施 工 技 術 研 究 環 工 水 處 理 相 關 領 域 之 新 技 術 開 發 與 引 進 等, 以 期 藉 由 核 心 技 術 的 開 發 掌 握 與 應 用, 全 面 提 升 公 司 的 核 心 競 爭 力 2009 年 度 營 業 計 畫 概 要 2009 年 全 球 經 濟 陷 於 衰 退 依 據 主 計 處 之 預 估, 我 國 經 濟 成 長 率 約 為 2.97% 整 體 民 間 投 資 與 消 費 呈 現 停 滯 之 態 勢, 雖 然 政 府 擬 定 加 速 推 動 公 共 建 設 計 畫, 惟 政 府 預 算 須 經 立 法 院 層 層 審 議, 且 從 預 算 通 過 到 發 包 執 行 過 程 複 雜 緩 慢, 國 內 公 共 工 程 市 場 仍 未 見 起 色, 導 致 同 業 間 殺 價 競 爭 更 趨 激 烈, 進 一 步 壓 縮 營 造 工 程 之 獲 利 空 間 即 使 環 境 惡 劣, 本 公 司 仍 積 極 參 與 捷 運 工 程 頂 級 建 築 個 案 電 子 廠 辦 環 工 系 統 及 其 他 大 型 工 程 之 競 標, 並 繼 續 發 展 海 外 業 務 儘 管 自 2008 年 期 中 開 始 房 地 產 景 氣 陷 入 急 凍 狀 態, 本 公 司 在 建 設 事 業 部 分, 仍 秉 持 品 質 至 上 及 服 務 顧 客 的 理 念, 持 續 進 行 土 地 開 發, 推 出 優 質 之 住 宅 產 品, 勇 於 面 對 不 景 氣 的 挑 戰, 預 估 全 年 度 推 案 量 為 新 台 幣 億 未 來 公 司 發 展 策 略 在 質 量 萎 縮 之 國 內 營 造 市 場 中, 本 公 司 持 續 強 化 相 關 專 業 技 術, 鎖 定 利 基 案 源 ; 並 積 極 擴 展 海 外 業 務 質 量 與 範 疇, 分 散 單 一 國 內 市 場 營 運 之 風 險 環 工 業 務 方 面, 則 持 續 建 立 完 整 的 水 務 業 務 資 歷, 並 擴 展 相 關 業 務 開 發 能 力 在 建 設 事 業 方 面, 則 維 持 土 地 開 發 策 略 多 元 化, 確 保 建 設 事 業 之 穩 健 成 長 展 望 未 來, 本 公 司 在 創 新 品 質 獲 利 以 及 人 才 養 成 上, 持 續 創 造 最 大 價 值 外, 更 徹 底 落 實 以 服 務 顧 客 為 尊 以 提 昇 專 業 為 榮 以 創 造 價 值 為 念 的 經 營 理 念, 大 步 朝 向 成 為 世 界 級 的 營 造 與 建 設 公 司 的 目 標 邁 進 敬 祝 平 安 健 康! 事 事 如 意! 董 事 長

6 公 司 簡 介 公 司 設 立 公 司 創 立 資 本 額 公 司 地 址 1945 年 12 月 29 日 新 台 幣 8,411,581 千 元 台 北 市 敦 化 南 路 二 段 95 號 公 司 沿 革 初 萌 1936 年, 創 辦 人 殷 之 浩 先 生 畢 業 於 上 海 國 立 交 通 大 學 土 木 工 程 學 院 結 構 系, 立 志 成 立 基 業 遍 及 中 國 大 陸 之 工 程 公 司 草 創 1941 年, 殷 先 生 於 四 川 成 立 偉 達 營 造 廠, 參 與 各 項 營 造 工 程 1945 年, 改 組 偉 達 營 造, 成 立 大 陸 工 程 股 份 有 限 公 司, 積 極 參 與 國 家 各 項 復 原 建 設 工 作 播 遷 1948 年, 大 陸 工 程 各 地 分 公 司 合 併 隨 同 政 府 播 遷 台 北, 在 艱 困 中 繼 續 參 與 各 項 軍 事 與 公 共 建 設 工 程, 為 重 整 國 力 貢 獻 己 力 成 長 1949 年 起, 率 先 引 進 預 壘 混 凝 土 灌 漿 預 壘 基 樁 等 工 法 技 術, 建 造 清 華 大 學 核 子 反 應 爐 基 礎 工 程 等 多 項 政 府 及 民 間 工 程, 對 提 昇 國 內 營 造 技 術 水 準, 不 遺 餘 力 發 展 1964 年, 先 後 赴 琉 球 馬 來 西 亞 新 加 坡 等 地 拓 展 海 外 工 程, 並 引 進 多 層 式 連 棟 集 合 住 宅 型 態, 領 先 開 發 台 北 市 東 區 配 合 經 濟 發 展 投 資 興 建 辦 公 大 樓 與 住 宅 華 廈 1972 年 起, 積 極 投 入 國 家 十 大 建 設, 先 後 完 成 中 山 高 速 公 路 圓 山 橋 中 正 機 場 航 站 大 廈 地 下 結 構 等 著 名 工 程 殷 董 事 長 於 同 年 膺 任 中 華 民 國 不 動 產 協 進 會 理 事 長 1973 年, 完 成 斐 聲 國 際 的 台 北 圓 山 飯 店 宮 殿 式 建 築, 成 為 台 北 市 之 地 標 1979 年, 赴 中 東 地 區 發 展 工 程 業 務, 三 年 間 完 成 沙 烏 地 阿 拉 伯 工 電 部 大 樓 等 工 程 殷 董 事 長 於 同 年 膺 任 亞 洲 及 太 平 洋 地 區 不 動 產 聯 合 會 會 長 1986 年, 殷 董 事 長 膺 任 亞 太 營 造 工 業 聯 合 會 會 長, 同 年 由 殷 琪 接 任 總 經 理 1988 年, 殷 董 事 長 榮 膺 世 界 不 動 產 聯 合 會 會 長, 為 亞 洲 人 第 一 次 擔 任 該 項 職 務 1989 年, 完 成 南 迴 鐵 路 古 莊 一 二 號 隧 道 工 程, 殷 董 事 長 於 同 年 膺 任 世 界 營 造 工 業 聯 合 會 資 深 副 總 會 長 1990 年, 承 造 北 部 第 二 高 速 公 路 碧 潭 橋 及 新 店 隧 道 (V) 工 程 1991 年, 承 造 台 北 都 會 區 捷 運 系 統 南 港 線 CN256 標 工 程 台 南 新 興 國 宅 工 程 殷 董 事 長 於 同 年 膺 任 世 界 營 造 工 業 聯 合 會 總 會 長, 并 獲 國 立 交 通 大 學 頒 贈 名 譽 博 士 學 位 1992 年, 承 造 台 北 都 會 區 捷 運 系 統 板 橋 線 CP261 標 工 程 交 大 圖 書 資 訊 中 心 工 程 中 央 聯 合 辦 公 大 樓 工 程 第 四 屆 世 界 營 造 工 業 聯 合 會 在 台 北 舉 行, 由 殷 董 事 長 主 持 1993 年, 承 造 第 二 高 速 公 路 高 雄 環 線 第 C393Z 標 工 程 國 家 地 震 工 程 研 究 中 心 新 建 工 程 及 金 融 資 訊 災 變 備 援 中 心 工 程 1994 年, 董 事 長 殷 之 浩 先 生 不 幸 於 4 月 27 日 逝 世, 旋 由 王 文 吉 先 生 接 任 董 事 長 是 年 開 始 承 造 第 二 高 速 公 路 C377 標 工 程 與 越 南 5 號 公 路 改 善 工 程 ; 並 於 11 月 1 日 股 票 掛 牌 上 市, 在 公 司 全 體 同 仁 的 努 力 下, 本 年 度 營 業 收 入 首 度 突 破 50 億 元 達 到 億 元, 稅 後 淨 利 亦 創 造 了 6.09 億 元 的 紀 錄 同 年 內 政 部 首 次 舉 辦 優 良 營 造 業 評 選, 獲 評 定 為 全 國 優 良 營 造 業 1995 年, 為 公 司 成 立 50 週 年, 簽 約 承 建 台 北 教 會 信 基 大 樓 青 年 守 則 國 家 地 震 工 程 研 究 中 心 二 期..... 等 工 程

7 1996 年, 通 過 ISO9001 認 證 在 營 建 本 業 方 面 除 簽 約 承 造 苗 栗 新 東 大 橋 復 興 北 路 穿 越 松 山 機 場 地 下 道 中 二 高 C348 標 蘭 潭 隧 道... 等 工 程 外, 並 推 出 青 山 鎮 晶 華 Vista 等 自 建 案 另 亦 參 與 投 資 成 立 太 平 洋 通 用 電 訊 股 份 有 限 公 司 爭 取 PCS 全 區 行 動 電 話 執 照 ; 與 多 家 同 業 集 資 成 立 聯 捷 交 通 事 業 股 份 有 限 公 司 爭 取 松 山 機 場 至 中 正 機 場 捷 運 BOT 案 及 結 合 其 他 企 業 成 立 台 灣 高 速 鐵 路 企 業 聯 盟 爭 取 台 灣 高 速 鐵 路 BOT 案 1997 年, 簽 約 承 造 大 魯 閣 春 之 森 高 級 別 墅 台 南 藝 術 學 院 音 像 紀 錄 研 究 所 公 務 人 力 發 展 中 心 東 西 向 快 速 公 路 高 雄 潮 洲 線 五 甲 上 寮 段 東 西 向 快 速 公 路 台 西 古 坑 斗 南 到 古 坑 段 二 高 後 續 計 劃 竹 南 交 流 道 等 工 程 另 外 在 轉 投 資 事 業 方 面, 參 與 投 資 的 太 平 洋 通 用 電 訊 股 份 有 限 公 司 順 利 取 得 GSM1800 全 區 行 動 電 話 執 照 ; 結 合 其 他 企 業 成 立 台 灣 高 速 鐵 路 企 業 聯 盟 亦 取 得 台 灣 南 北 高 速 鐵 路 BOT 案 的 優 先 議 約 權 1998 年, 簽 約 承 造 東 西 向 快 速 公 路 大 埤 斗 南 段 環 東 基 河 快 速 道 路 正 氣 橋 改 建 信 義 華 府 大 樓 改 建 通 越 廠 辦 大 樓 紫 藤 樓 台 安 大 樓 敦 南 辦 公 大 樓 聯 華 電 子 測 試 大 樓 二 期 新 建 工 程, 自 建 案 除 青 山 鎮 持 續 推 案 外, 並 有 新 店 山 水 居 住 宅 大 樓 之 開 工 興 建 本 年 度 並 再 次 獲 得 內 政 部 評 定 為 全 國 優 良 營 造 業 1999 年, 承 造 基 隆 謝 宅 永 進 生 物 科 技 廠 辦 大 樓 台 北 縣 國 立 台 北 大 學 新 社 區 區 段 徵 收 開 發 工 程 東 西 向 快 速 公 路 八 里 新 店 線 台 一 線 高 架 橋 新 建 工 程 台 北 都 會 區 捷 運 系 統 土 城 線 CD550 標 工 程 敦 峰 大 樓 大 安 名 人 住 宅 金 龍 湖 跨 湖 橋 工 程 自 建 案 部 份, 除 青 山 鎮 一 期 一 區 正 式 交 屋 外, 另 有 卓 越 時 代 天 母 人 間 前 瞻 廿 一 住 宅 大 樓 之 開 工 興 建 與 銷 售 另 外 在 轉 投 資 事 業 方 面, 參 與 投 資 成 立 台 灣 固 網 股 份 有 限 公 司, 以 爭 取 交 通 部 開 放 固 網 業 務 2000 年, 承 造 華 銀 長 春 路 辦 公 大 樓 光 復 南 路 逸 仙 住 宅 大 安 紳 鄰 住 宅 音 樂 花 園 住 宅 博 士 電 子 廠 房 工 程, 並 與 德 商 皕 德 營 造 聯 合 承 攬 高 鐵 C260/C270 標 工 程 年 度 內 並 發 佈 新 的 企 業 文 化 宣 言, 闡 明 企 業 使 命 經 營 理 念 及 行 為 準 則 2001 年, 承 造 誠 泰 銀 行 資 訊 中 心 大 樓 內 湖 德 安 一 品 居 住 宅 永 振 中 和 住 宅 三 達 通 訊 宜 蘭 機 房 等 工 程 本 年 度 公 司 營 業 收 入 創 歷 史 新 高, 首 度 突 破 100 億 元 達 到 億 元 水 準 所 承 攬 之 台 北 捷 運 工 程 CD550 標 之 CP265C 子 標, 於 12 月 獲 得 象 徵 國 內 公 共 工 程 界 最 高 榮 譽 的 公 共 工 程 金 質 獎 2002 年, 承 造 台 北 都 會 區 捷 運 系 統 木 柵 延 伸 ( 內 湖 ) 線 CB420 標 環 泥 老 爺 大 廈 工 程, 並 與 中 鼎 工 程 台 安 電 機 日 商 華 大 成 營 造 等 聯 合 承 攬 台 灣 南 北 高 速 鐵 路 S250 標 台 中 車 站 工 程, 另 與 日 商 華 大 成 營 造 聯 合 承 攬 台 灣 南 北 高 速 鐵 路 S295 標 左 營 車 站 工 程 自 建 案 部 份, 推 出 藝 文 官 邸 逸 仙 首 馥 銷 售 並 動 工 興 建 本 年 度 公 司 營 業 收 入 再 創 歷 史 新 高, 達 到 億 元 年 度 內 並 發 佈 企 業 業 務 執 行 規 範, 及 導 入 ERP 系 統 順 利 上 線 2003 年, 承 造 淡 水 輝 瑞 藥 廠 東 西 向 快 速 公 路 八 里 新 店 線 八 里 五 股 段 C802Z 標 觀 音 山 隧 道 統 揚 仁 愛 逸 仙 大 樓 等 工 程, 並 與 中 鹿 營 造 聯 合 承 攬 富 邦 仁 愛 大 樓 工 程, 另 與 日 商 華 大 成 營 造 聯 合 承 攬 彰 化 銀 行 資 訊 大 樓 工 程 年 度 內 復 興 北 路 穿 越 松 山 機 場 地 下 道 工 程 獲 選 為 公 共 工 程 金 質 獎 特 優 獎

8 2004 年, 承 造 廣 輝 電 子 龍 潭 第 六 代 液 晶 面 板 廠 辦 大 樓 台 中 科 學 園 區 美 商 康 寧 玻 璃 熔 爐 廠 辦 大 樓 陳 同 實 業 汐 止 自 由 年 代 大 樓 等 工 程 擴 展 海 外 業 務, 透 過 轉 投 資 之 CEC International Corp. 間 接 取 得 美 國 橋 樑 公 司 之 經 營 控 制 權 ; 跨 足 環 工 業 務, 獲 得 台 北 縣 淡 水 地 區 污 水 下 水 道 系 統 BOT 案 最 優 申 請 人 資 格 年 度 內, 公 司 企 業 總 部 自 民 生 東 路 遷 移 至 敦 化 南 路 二 段 95 號 敦 南 大 樓 2005 年, 承 造 台 北 都 會 區 捷 運 信 義 線 CR580A 標 台 灣 工 銀 總 部 富 邦 大 衛 營 士 林 豐 華 官 邸 板 橋 權 世 界 大 樓 等 工 程, 並 與 厚 生 公 司 簽 約, 以 合 建 分 成 方 式 合 作, 共 同 開 發 板 橋 市 新 板 段 四 筆 土 地 海 外 業 務 方 面, 與 印 度 斯 坦 營 造 公 司 (HCC) 聯 合 承 攬 印 度 Rajasthan 省 高 速 公 路 RJ7 之 拓 寬 工 程, 積 極 進 軍 印 度 市 場 年 度 內, 高 鐵 土 木 工 程 270 標 更 榮 獲 英 國 營 建 產 業 獎 之 2005 年 國 際 獎 2006 年, 通 過 職 業 安 全 衛 生 管 理 系 統 OHSAS I8001 之 認 證 在 公 共 工 程 部 份, 承 攬 台 北 市 捷 運 內 湖 線 CB423 標 及 東 西 向 快 速 公 路 E607 標 另 在 建 築 工 程 部 份, 承 攬 木 柵 涵 碧 園 住 宅 新 建 工 程 大 衛 營 菁 英 特 區 總 包 工 程 光 復 南 路 W110 新 建 工 程 建 築 及 裝 修 工 程 天 母 橡 樹 園 基 礎 工 程 天 母 富 邦 新 建 住 宅 總 包 承 包 工 程 板 橋 世 界 花 園 橋 峰 大 樓 新 建 工 程 等 在 海 外 工 程 ( 印 度 ) 承 攬 部 份 則 包 括 Hyderabad 市 外 環 道 路 工 程 阿 薩 姆 省 國 道 54 號 兩 段 標, 國 道 NH7 之 擴 建 拓 寬 工 程 C12 與 C13 標 及 與 當 地 SOMA 營 造 公 司 聯 合 承 攬 首 都 德 里 市 捷 運 BC16 潛 盾 標 轉 投 資 的 美 國 橋 樑 公 司 (American Bridge Corporation) 則 與 美 國 Fluor 公 司 聯 合 承 攬 美 國 加 州 三 藩 市 與 奧 克 蘭 市 間 灣 區 大 吊 橋 東 段 工 程 2007 年, 與 厚 生 公 司 合 作 開 發 之 建 案 橋 峰, 榮 獲 中 華 民 國 不 動 產 協 進 會 ( 世 界 不 動 產 總 會 ROC 分 會 ) 2007 國 家 卓 越 建 設 獎 最 佳 施 工 品 質 類 設 計 規 劃 類 卓 越 獎 公 共 工 程 承 攬 部 分, 新 增 加 湖 山 水 庫 大 壩 興 建 工 程 ( 與 日 商 華 大 成 營 造 聯 合 承 攬 ) 桃 園 機 場 聯 外 捷 運 CU02 標 以 及 寶 山 水 庫 第 三 期 擴 建 工 程 建 築 工 程 部 分, 計 有 關 渡 春 天 悅 灣 基 隆 路 新 陽 企 業 大 樓 與 勤 軒 璞 真 住 宅 大 樓 等 案 同 時 在 青 山 鎮 部 分, 二 期 二 區 有 鑒 於 寬 頻 網 路 應 用 日 漸 普 及, 規 劃 建 置 了 FTTx 光 纖 網 路, 滿 足 語 音 影 像 和 數 據 等 三 合 一 服 務, 使 住 戶 享 有 豐 富 優 質 的 網 路 生 活, 更 榮 獲 光 纖 寬 頻 建 築 金 質 標 章, 該 案 在 本 年 完 成 銷 售 並 開 始 動 工 另,2007 年 全 國 職 場 安 全 週 ( 工 安 週 ) 優 良 獎, 大 陸 工 程 為 唯 一 獲 獎 之 民 間 機 構, 肯 定 本 公 司 長 期 對 勞 工 安 全 的 重 視 與 努 力 年 度 內, 原 董 事 長 王 文 吉 先 生 退 休, 由 殷 琪 總 經 理 接 任 董 事 長 2008 年, 由 於 營 建 業 鋼 筋 水 泥 等 原 料 價 格 飛 漲, 公 共 工 程 價 格 無 法 反 應 市 場 原 物 料 價 格 波 動, 風 險 增 加, 故 本 公 司 參 與 公 共 工 程 態 度 保 守, 新 承 攬 工 程 僅 北 市 捷 運 新 莊 線 CK570J 標 施 工 標 由 於 上 半 年 在 建 築 工 程 部 分 市 場 仍 成 熱 絡 態 勢, 本 公 司 在 承 攬 部 分 亦 頗 有 斬 獲 市 場 指 標 個 案 包 括 台 北 市 西 門 町 阿 曼 TIT 台 北 市 天 母 富 邦 777 台 肥 公 司 台 北 南 港 甲 子 園 集 合 住 宅 及 台 北 縣 淡 水 鎮 海 納 川 住 宅 等 案 在 自 建 案 部 分, 青 山 鎮 推 出 二 期 三 區 並 達 成 銷 售 目 標 且 順 利 開 工 ; 另 於 台 北 市 信 義 區 推 出 謙 華 集 合 住 宅

9 本 公 司 長 年 積 極 推 動 工 地 安 全 衛 生, 各 級 政 府 相 關 單 位 相 當 重 視, 本 年 度 獲 獎 連 連, 頒 獎 單 位 包 括 行 政 院 工 程 會 行 政 院 勞 委 會, 台 北 市 政 府 捷 運 工 程 局 及 勞 工 局 中 華 民 國 工 程 師 學 會 等 單 位 其 中 東 西 向 快 速 公 路 東 石 嘉 義 線 E607 標 朴 子 鹿 草 段 工 程 更 獲 行 政 院 公 共 工 程 委 員 會 第 九 屆 公 共 工 程 金 質 獎 施 工 品 質 優 良 獎 入 圍, 施 工 品 質 甚 受 政 府 最 高 工 程 單 位 肯 定 另 一 方 面, 本 公 司 在 工 地 環 保 作 業 推 動 不 遺 餘 力 竹 風 築 鋒 住 宅 新 建 大 樓 工 程 推 動 工 地 空 氣 污 染 防 制, 亦 獲 新 竹 市 政 府 環 保 局 頒 發 獎 章 予 以 肯 定, 並 評 定 為 優 良 環 保 工 地 遠 瞻 營 建 業 經 營 環 境 日 趨 困 難, 然 大 陸 工 程 始 終 堅 持 理 想, 為 開 創 美 好 的 前 景 努 力 不 懈 因 此, 大 陸 工 程 汲 汲 於 調 整 經 營 策 略 暨 強 化 組 織 體 質, 俾 期 能 突 破 逆 境, 創 新 發 展 在 強 化 組 織 體 質 方 面, 持 續 進 行 組 織 調 整 ; 強 化 人 力 資 源 培 育 ; 進 用 優 秀 專 業 人 才 在 經 營 策 略 的 調 整 上, 則 配 合 經 建 發 展 趨 勢, 使 工 程 承 攬 及 投 資 興 建 業 務 齊 頭 並 進 回 顧 過 去, 大 陸 工 程 的 經 驗 智 慧 文 化 與 信 譽, 已 具 體 的 銘 刻 在 歷 史 之 中 在 變 遷 的 腳 步 中, 每 一 段 的 沈 潛 或 躍 起, 都 是 我 們 更 上 層 樓 的 基 石 超 過 半 世 紀 的 歷 鍊, 除 了 孕 育 出 堅 毅 的 營 造 特 質 外, 更 琢 磨 出 人 性 與 自 然 融 合 的 精 髓 展 望 未 來, 大 陸 工 程 除 了 在 創 新 品 質 獲 利 以 及 人 才 養 成 上, 持 續 創 造 最 大 價 值 外, 更 將 徹 底 落 實 以 服 務 顧 客 為 尊 以 提 昇 專 業 為 榮 以 創 造 價 值 為 念 的 經 營 理 念, 矢 志 成 為 世 界 級 的 營 造 與 建 設 公 司 期 望 在 一 貫 的 專 業 指 引 下, 無 分 鉅 作 小 品, 都 將 展 現 生 生 不 息 延 伸 無 垠 的 盎 然 生 機

10 公 司 治 理 報 告 組 織 系 統 公 司 組 織 結 構

11 主 要 部 門 所 營 業 務 部 門 單 位 別 工 程 事 業 處 主 要 業 務 負 責 工 程 事 業 處 中 長 程 發 展 計 畫 與 年 度 目 標 之 擬 定, 以 及 事 業 處 各 部 門 績 效 之 管 控 土 木 及 捷 運 專 案 部 負 責 土 木 及 捷 運 工 程 成 本 品 質 進 度 安 衛 管 理 制 度 之 規 劃 建 立 管 理 與 維 護 建 築 專 案 一 部 負 責 所 轄 建 築 工 程 之 成 本 品 質 進 度 安 衛 管 理 制 度 之 規 劃 建 立 管 理 與 維 護 建 築 專 案 二 部 採 購 部 成 控 部 機 電 部 業 務 部 負 責 所 轄 建 築 工 程 之 成 本 品 質 進 度 安 衛 管 理 制 度 之 規 劃 建 立 管 理 與 維 護 1. 訂 定 工 程 事 業 處 發 包 採 購 制 度 及 管 控 內 部 作 業 流 程 2. 負 責 工 程 事 業 處 之 各 專 案 / 工 務 所 ( 機 電 及 JV 專 案 設 有 採 購 組 織 者 除 外 ) 發 包 採 購 3. 負 責 機 料 設 備 調 度 及 管 理 業 務 4. 楊 梅 倉 庫 之 庫 房 管 理 負 責 工 程 事 業 處 所 轄 各 專 案 部 及 工 務 所 成 本 管 控 制 度 之 規 劃, 並 負 責 原 始 預 算 審 核 WBS 預 算 變 更 審 查 與 各 工 程 專 案 成 本 異 常 查 核 負 責 工 程 事 業 處 機 電 工 程 自 行 承 攬 案 件, 業 務 目 標 額 達 成 及 各 專 案 部 各 工 程 機 電 工 項 之 備 標 成 本 計 畫 審 核 大 宗 物 料 採 購 發 包 品 質 管 制 工 地 查 看 客 戶 服 務, 以 及 公 司 內 機 電 相 關 資 訊 之 諮 詢 負 責 工 程 事 業 處 業 務 之 開 發 建 設 事 業 處 開 發 部 負 責 建 設 事 業 處 中 長 程 發 展 計 畫 與 年 度 目 標 之 擬 定, 以 及 事 業 處 各 部 門 與 各 投 資 計 畫 績 效 之 管 控 負 責 土 地 開 發 案 之 投 資 效 益 評 估 業 務 與 不 動 產 管 理 及 代 書 作 業, 下 設 土 地 開 發 組 及 資 產 管 理 組 建 設 專 案 部 負 責 都 市 開 發 案 之 預 算 及 進 度 管 控 行 銷 規 劃 設 計 管 制 業 務, 下 設 專 案 一 組 及 專 案 二 組 社 區 專 案 部 負 責 青 山 鎮 開 發 案 之 預 算 及 進 度 管 控 行 銷 規 劃 設 計 管 制 業 務, 下 設 行 銷 組 及 規 劃 組 售 後 服 務 部 負 責 都 市 開 發 案 及 青 山 鎮 開 發 案 之 售 後 服 務 業 務, 下 設 售 後 服 務 一 組 及 售 後 服 務 二 組 稽 核 室 1. 協 助 董 事 會 履 行 其 有 關 控 制 環 境 與 內 部 控 制 制 度 的 責 任, 並 向 管 理 階 層 就 有 關 內 部 控 制 的 品 質 提 供 意 見, 必 要 時 提 出 改 善 建 議 2. 經 由 審 查 內 部 控 制 制 度 及 自 我 評 估 作 業 過 程 的 有 效 性 來 達 成 上 述 目 標 並 專 注 於 重 大 風 險 的 管 控 上 來 獲 致 內 部 控 制 的 最 佳 效 能 3. 藉 由 風 險 的 分 析 發 覺 控 制 的 缺 失 凸 顯 風 險 暴 露 的 潛 在 衝 擊 與 提 供 必 要 的 改 善 建 議, 盡 可 能 地 提 供 管 理 階 層 實 質 上 的 助 益 4. 在 稽 核 作 業 的 計 劃 與 執 行 上 與 管 理 階 層 緊 密 聯 繫, 以 確 保 稽 核 作 業 的 相 關 性 與 正 確 性 並 與 公 司 的 外 部 稽 核 協 調, 以 避 免 稽 核 範 圍 的 重 複 10

12 部 門 單 位 別 技 術 研 究 發 展 部 主 要 業 務 負 責 公 司 工 程 能 力 發 展 之 規 劃 與 管 理 環 工 專 案 部 負 責 環 境 工 程 業 務 及 工 程 管 理 海 外 事 業 處 品 質 部 由 海 外 事 業 處 總 經 理 負 責 印 度 以 外 海 外 市 場 工 程 業 務 發 展 與 執 行 績 效 之 管 控 由 海 外 事 業 處 印 度 總 經 理 負 責 印 度 市 場 工 程 業 務 發 展 與 執 行 績 效 之 管 控 負 責 規 劃 及 推 動 公 司 整 體 品 質 與 安 全 衛 生 之 政 策 及 管 理 制 度, 並 稽 核 相 關 執 行 成 效 事 業 關 係 部 負 責 本 公 司 與 關 係 事 業 單 位 各 項 公 共 關 係 事 務 之 規 劃 與 管 理 法 務 部 價 值 研 展 中 心 資 源 管 理 處 人 力 資 源 部 負 責 對 公 司 組 織 營 運 所 涉 及 之 法 律 事 務 進 行 法 律 審 查 及 處 理, 並 依 實 際 需 求 提 出 建 議 及 分 析, 以 確 保 公 司 合 法 經 營, 並 避 免 法 律 風 險 負 責 經 由 特 定 議 題 之 研 究 與 發 展, 協 助 公 司 提 升 企 業 價 值 負 責 公 司 人 力 資 訊 及 行 政 資 源 規 劃 與 管 理 之 績 效 管 控, 並 負 責 整 合 相 關 資 源 以 提 昇 公 司 服 務 及 管 理 效 益 負 責 公 司 人 力 資 源 之 規 劃 與 管 理 資 訊 部 負 責 公 司 資 訊 服 務 與 資 源 之 規 劃 建 置 維 護 與 管 理 管 理 部 負 責 公 司 行 政 庶 務 之 規 劃 與 管 理 財 務 處 財 務 部 會 計 部 負 責 公 司 財 務 資 源 及 會 計 事 務 規 劃 與 管 理 之 績 效 管 控, 並 負 責 整 合 相 關 資 源 以 提 升 公 司 獲 利 及 成 控 效 益 負 責 公 司 財 務 資 源 之 規 劃 與 管 理 負 責 公 司 會 計 事 務 之 規 劃 與 管 理 11

13 董 事 監 察 人 及 主 要 經 理 人 相 關 資 料 董 事 及 監 察 人 資 料 ( 一 ) 選 任 時 持 有 股 份 持 有 股 數 職 稱 姓 名 選 ( 就 ) 任 日 期 任 期 ( 年 ) 初 次 選 任 日 期 股 數 持 股 比 率 股 數 持 股 比 率 董 事 長 殷 琪 ,176, % 66,176, % 董 事 財 團 法 人 浩 然 基 金 會 ,775, % 19,775, % 代 表 人 : 郭 蕙 玉 ( 註 1) 董 事 財 團 法 人 浩 然 基 金 會 ,775, % 19,775, % 代 表 人 :John Porter 董 事 巴 拿 馬 商 邦 克 工 業 公 司 ,331, % 12,331, % 代 表 人 : 殷 作 和 102,501, % 102,501, % 董 事 巴 拿 馬 商 邦 克 工 業 公 司 ,331, % 12,331, % 代 表 人 : 林 永 強 12

14 配 偶 未 成 年 子 女 現 在 持 有 股 份 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 股 數 持 股 比 率 主 要 經 ( 學 ) 歷 目 前 兼 任 本 公 司 及 其 他 公 司 之 職 務 職 稱 姓 名 關 係 加 州 大 學 本 公 司 董 事 長 董 事 殷 作 和 兄 妹 洛 杉 磯 分 校 經 濟 系 台 灣 高 速 鐵 路 ( 股 ) 董 事 長 台 橡 ( 股 ) 董 事 歐 華 開 發 投 資 ( 股 ) 董 事 財 團 法 人 浩 然 基 金 會 董 事 長 New Continental Corp. 董 事 American Bridge Holding Co. 董 事 CEC International Corp.(India) Private Limited 董 事 2009 年 04 月 30 日 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 其 他 主 管 董 事 或 監 察 人 南 加 州 大 學 臺 灣 集 中 保 管 結 算 所 ( 股 ) 顧 問 無 無 無 企 管 碩 士 加 州 大 學 洛 杉 磯 分 校 教 育 心 理 碩 士 台 新 票 券 金 融 ( 股 ) 董 事 長 大 同 世 界 科 技 ( 股 ) 獨 立 董 事 Waltham 本 公 司 海 外 業 務 開 發 無 無 無 Forest College Executive Director Civil & Structural CEC International Corp.(India) Engineering Private Limited 董 事 佛 羅 里 達 大 學 無 董 事 長 殷 琪 兄 妹 昆 蟲 學 教 授 香 港 筲 箕 灣 工 業 中 學 台 橡 ( 股 ) 副 總 經 理 無 無 無 欣 達 開 發 ( 股 ) 監 察 人 欣 達 環 工 ( 股 ) 董 事 台 橡 ( 香 港 )( 有 ) 董 事 台 橡 ( 南 通 ) 實 業 ( 有 ) 董 事 台 橡 ( 上 海 ) 實 業 ( 有 ) 董 事 台 橡 ( 濟 南 ) 實 業 ( 有 ) 董 事 Trimurti Trading Corporation 董 事 Dymas Corporation 董 事 Hardison International Corporation 董 事 TSRC Biotech Ltd. 董 事 Asia Pacific Energy Development Co Ltd. 董 事 TSRC AMD Ltd. 董 事 TSRC SRD Ltd. 董 事 13

15 董 事 及 監 察 人 資 料 ( 一 )( 績 ) 選 任 時 持 有 股 份 持 有 股 數 職 稱 姓 名 選 ( 就 ) 任 日 期 任 期 ( 年 ) 初 次 選 任 日 期 股 數 持 股 比 率 股 數 持 股 比 率 獨 立 董 事 張 良 吉 ( 註 2) 獨 立 董 事 王 明 德 監 察 人 龍 達 投 資 ( 股 ) 公 司 ,590, % 37,590, % 代 表 人 : 李 律 監 察 人 維 達 開 發 ( 股 ) 公 司 ,770, % 100,770, % 代 表 人 : 辛 幸 娟 註 1: 郭 蕙 玉 於 ~ 期 間 擔 任 本 公 司 監 察 人, 起 擔 任 本 公 司 法 人 董 事 財 團 法 人 浩 然 基 金 會 代 表 人 註 2: 張 良 吉 於 ~ 期 間 擔 任 本 公 司 法 人 董 事 巴 拿 馬 商 邦 克 工 業 公 司 代 表 人, 起 擔 任 本 公 司 獨 立 董 事 註 3: 最 近 年 度 曾 任 職 於 查 核 簽 證 會 計 師 事 務 所 或 關 係 企 業 者 : 無 註 4: 董 事 監 察 人 屬 法 人 股 東 代 表 者, 其 主 要 股 東 名 稱 詳 下 表 14

16 配 偶 未 成 年 子 女 現 在 持 有 股 份 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 股 數 持 股 比 率 主 要 經 ( 學 ) 歷 目 前 兼 任 本 公 司 及 其 他 公 司 之 職 務 職 稱 姓 名 關 係 政 治 大 學 先 施 百 貨 ( 股 ) 董 事 無 無 無 2009 年 04 月 30 日 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 其 他 主 管 董 事 或 監 察 人 法 律 系 德 安 開 發 ( 股 ) 顧 問 麻 省 理 工 學 院 台 大 土 木 系 副 教 授 無 無 無 營 建 管 理 博 士 中 華 大 學 副 校 長 台 灣 大 學 首 都 公 寓 大 廈 管 理 維 護 ( 股 ) 董 事 無 無 無 法 律 系 天 鷹 保 全 ( 股 ) 董 事 欣 榮 企 業 ( 股 ) 董 事 英 屬 維 京 群 島 商 維 富 ( 股 ) 台 灣 分 公 司 副 總 經 理 誠 品 ( 股 ) 董 事 北 伊 利 諾 辛 幸 娟 會 計 師 事 務 所 會 計 師 無 無 無 州 立 大 學 啟 碁 科 技 ( 股 ) 監 察 人 會 計 碩 士 台 灣 大 學 法 律 系 15

17 法 人 股 東 之 主 要 股 東 2009 年 04 月 30 日 法 人 股 東 名 稱 法 人 股 東 之 主 要 股 東 維 達 開 發 股 份 有 限 公 司 青 山 鎮 投 資 股 份 有 限 公 司 ( 持 股 比 例 :100%) 巴 拿 馬 商 邦 克 工 業 公 司 Dolcie Limited( 持 股 比 例 :100%) 龍 達 投 資 股 份 有 限 公 司 英 屬 維 京 群 島 商 龍 如 公 司 ( 持 股 比 例 :100%) 財 團 法 人 浩 然 基 金 會 非 公 司 組 織, 不 適 用 註 : 法 人 股 東 之 主 要 股 東 為 法 人 者, 其 主 要 股 東 詳 下 表 法 人 股 東 之 主 要 股 東 為 法 人 者 其 主 要 股 東 2009 年 04 月 30 日 法 人 股 東 名 稱 法 人 股 東 之 主 要 股 東 青 山 鎮 投 資 股 份 有 限 公 司 英 屬 維 京 群 島 商 潔 馥 企 業 有 限 公 司 ( 持 股 比 例 :100%) Dolcie Limited Regalin Corp.( 持 股 比 例 :100%) 英 屬 維 京 群 島 商 龍 如 公 司 Auroral Limited ( 持 股 比 例 :100%) 16

18 董事及監察人資料(二) 2009年04月30日 姓名 殷琪 條件 是 有 以 作 及 專 格 否 五 上 經 右 業 具 年 工 驗 列 資 財團法人 巴拿馬商 巴拿馬商 張良吉 財團法人 浩然基金會 邦克工業公司 邦克工業公司 浩然基金會 代表人 郭蕙玉 代表人 John Porter 代表人 殷作和 代表人 林永強 王明德 龍達投資 (股)公司 代表人 李律 維達開發 (股)公司 代表人 辛幸娟 商務 法務 財務 會計或公 司業務所需相關科系之公私立 大專院校講師以上 法官 檢察官 律師 會計師 或其他與公司業務所需之國家 考試及格 領有證書之專門職 業及技術人員 商務 法務 財務 會計或公 司業務所需之工作經驗 非為公司或其關係企業之受 僱人 非公司或其關係企業之董事 監察人 非本人及其配偶 未成年子女 或以他人名義持有公司已發行 股份總額百分之一以上或持股 前十名之自然人股東 選 任 前 二 年 及 任 職 期 間 符 合 獨 立 性 情 形 非前三款所列人員之配偶 二 親等以內親屬或五親等以內直 系血親親屬 非直接持有公司已發行股份總 額百分之五以上法人股東之董 事 監察人或受僱人 或持股 前五名法人股東之董事 監察 人或受僱人 非與公司有財務或業務往來 之特定公司或機構之董事(理 事) 監察人(監事) 經理人或 持股百分之五以上股東 非為公司或關係企業提供商 務 法務 財務 會計等服務 或諮詢之專業人士 獨資 合 夥 公司或機構之企業主 合 夥人 董事(理事) 監察人(監 事) 經理人及其配偶 未與其他董事間具有配偶或二 親等以內之親屬關係 未有公司法第30條各款情事之一 未有公司法第27條規定以政 府 法人或其代表人當選 兼任其他公開發行公司獨立董事家數

19 公 司 主 要 經 理 人 資 料 持 有 股 份 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 股 份 職 稱 姓 名 就 任 日 期 股 數 持 股 比 率 股 數 持 股 比 率 總 經 理 洪 義 乾 , % 工 程 事 業 處 總 經 理 周 黎 明 ,812 建 設 事 業 處 總 經 理 廖 淳 森 , % 海 外 事 業 處 總 經 理 江 雄 , % ( 印 度 ) 海 外 事 業 處 總 經 理 Hendrik Jakobus Niehaus 總 工 程 師 陳 升 總 稽 核 戴 龍 副 總 經 理 陳 學 聖 , % 副 總 經 理 劉 甡 , % 10, % 副 總 經 理 丁 李 衡 副 總 經 理 陳 勇 發 , % 特 別 助 理 賈 昭 義 , % 856 協 理 邢 敏 協 理 錢 明 山 協 理 楊 潤 光 協 理 石 德 鴻 協 理 胡 超 煌 協 理 曾 祥 韶 協 理 林 俊 健 , % 18

20 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 成 功 大 學 會 計 系 萬 國 商 業 開 發 ( 股 ) 董 事 長 無 無 無 萬 國 百 貨 事 業 ( 股 ) 董 事 欣 達 環 工 ( 股 ) 董 事 長 榮 開 發 ( 股 ) 董 事 CEC International Corp. 董 事 長 New Continental Corp. 董 事 CEC International Corp. (India) Private Limited 董 事 中 原 大 學 土 木 及 水 利 研 究 所 升 達 營 造 ( 股 ) 董 事 長 無 無 無 北 岸 環 保 ( 股 ) 董 事 長 CEC International Corp.(India) Private Limited 董 事 2009 年 04 月 30 日 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 經 理 人 股 數 持 股 比 率 主 要 經 ( 學 ) 歷 目 前 兼 任 其 他 公 司 之 職 務 職 稱 姓 名 關 係 中 興 大 學 都 市 計 畫 研 究 所 萬 國 百 貨 事 業 ( 股 ) 董 事 無 無 無 中 原 大 學 水 利 工 程 系 升 達 營 造 ( 股 ) 董 事 無 無 無 CEC International Corp.(India) Private Limited 董 事 University of Cape Town 無 無 無 無 Science of Quantity Surveying 中 原 大 學 水 利 工 程 系 無 無 無 無 紐 約 工 業 技 術 學 院 企 研 所 台 橡 ( 股 ) 監 察 人 無 無 無 中 原 大 學 水 利 系 捷 邦 管 理 顧 問 ( 股 ) 董 事 無 無 無 亞 洲 管 理 學 院 管 理 研 究 所 CEC International Corp.(India) 無 無 無 Private Limited 董 事 喬 治 華 盛 頓 大 學 企 研 所 北 岸 環 保 ( 股 ) 董 事 無 無 無 天 鷹 保 全 ( 股 ) 監 察 人 首 都 公 寓 大 廈 管 理 維 護 ( 股 ) 監 察 人 CEC International Corp. 董 事 科 羅 拉 多 大 學 企 研 所 欣 達 環 工 ( 股 ) 董 事 長 無 無 無 欣 達 開 發 ( 股 ) 董 事 萬 國 商 業 開 發 ( 股 ) 董 事 北 岸 環 保 ( 股 ) 董 事 升 達 營 造 ( 股 ) 監 察 人 偉 達 投 資 ( 股 ) 監 察 人 CEC International Corp. 董 事 馬 利 蘭 州 立 大 學 工 程 所 American Bridge Holding Co. 董 事 無 無 無 中 國 市 政 專 校 土 木 工 程 科 無 無 無 無 東 南 工 專 營 建 組 無 無 無 無 南 達 州 工 礦 學 院 土 木 工 程 研 究 所 無 無 無 無 台 北 工 專 土 木 工 程 科 無 無 無 無 中 興 大 學 土 木 工 程 系 無 無 無 無 東 吳 大 學 法 律 系 無 無 無 無 南 威 爾 斯 大 學 營 建 管 理 研 究 所 CEC International Corp.(India) 無 無 無 Private Limited 董 事 19

21 公 司 主 要 經 理 人 資 料 ( 續 ) 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 股 份 職 稱 姓 名 就 任 日 期 股 數 持 股 比 率 股 數 持 股 比 率 協 理 張 光 國 , % 協 理 熊 克 竝 協 理 邢 久 恕 協 理 陳 朝 訓 , % 協 理 黃 健 平 主 任 秘 書 薛 誠 宗 , % 註 : 最 近 年 度 曾 任 職 於 查 核 簽 證 會 計 師 事 務 所 或 關 係 企 業 者 : 無 持 有 股 份 20

22 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 2009 年 04 月 30 日 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 經 理 人 股 數 持 股 比 率 主 要 經 ( 學 ) 歷 目 前 兼 任 其 他 公 司 之 職 務 職 稱 姓 名 關 係 成 功 大 學 土 木 工 程 系 無 無 無 無 英 國 倫 敦 大 學 國 王 學 院 法 學 院 研 究 無 無 無 無 加 州 大 學 企 研 所 無 無 無 無 交 通 大 學 管 理 科 學 系 無 無 無 無 日 本 東 北 大 學 經 濟 學 研 究 所 北 岸 環 保 ( 股 ) 監 察 人 無 無 無 成 功 大 學 會 計 系 萬 國 商 業 開 發 ( 股 ) 監 察 人 無 無 無 21

23 董 事 之 酬 金 報 酬 ( 註 2)(A) 退 職 退 休 金 ( 註 3)(B) 董 事 酬 金 ( 註 1) 盈 餘 分 配 之 酬 勞 ( 註 4)(C) 業 務 執 行 費 用 (D) A B C 及 D 等 四 項 總 額 占 稅 後 純 益 之 比 例 ( 註 6) 職 稱 姓 名 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 董 事 長 董 事 董 事 殷 琪 財 團 法 人 浩 然 基 金 會 代 表 人 : 郭 蕙 玉 財 團 法 人 浩 然 基 金 會 代 表 人 :John Porter 董 事 巴 拿 馬 商 邦 克 工 業 公 司 1,680 1, ,190 1,190 1,460 1, % 0.70% 代 表 人 : 殷 作 和 ( 合 計 ) ( 合 計 ) ( 合 計 ) ( 合 計 ) ( 合 計 ) ( 合 計 ) ( 合 計 ) ( 合 計 ) ( 合 計 ) ( 合 計 ) 董 事 獨 立 董 事 巴 拿 馬 商 邦 克 工 業 公 司 代 表 人 : 林 永 強 張 良 吉 獨 立 董 事 王 明 德 董 事 之 酬 金 級 距 表 給 付 本 公 司 各 個 董 事 酬 金 級 距 前 四 項 酬 金 總 額 (A+B+C+D) 董 事 姓 名 前 七 項 酬 金 總 額 (A+B+C+D+E+F+G) 本 公 司 所 有 轉 投 資 事 業 本 公 司 所 有 轉 投 資 事 業 低 於 2,000,000 元 殷 琪 張 良 吉 王 明 德 無 張 良 吉 王 明 德 無 財 團 法 人 浩 然 基 金 會 財 團 法 人 浩 然 基 金 會 及 其 代 表 人 郭 蕙 玉 John Porter 及 其 代 表 人 郭 蕙 玉 巴 拿 馬 商 邦 克 工 業 公 司 巴 拿 馬 商 邦 克 工 業 公 司 及 其 代 表 人 殷 作 和 林 永 強 及 其 代 表 人 殷 作 和 林 永 強 無 2,000,000 元 ( 含 )~ 5,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 殷 琪 無 5,000,000 元 ( 含 )~ 10,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 無 殷 琪 10,000,000 元 ( 含 )~ 15,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 John Porter 無 15,000,000 元 ( 含 )~ 30,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 無 無 30,000,000 元 ( 含 )~ 50,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 無 無 50,000,000 元 ( 含 )~ 100,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 無 無 100,000,000 元 以 上 無 無 無 無 22

24 薪 資 獎 金 及 特 支 費 等 (E) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 退 職 退 休 金 ( 註 3)(F) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 兼 任 員 工 領 取 相 關 酬 金 本 公 司 盈 餘 分 配 員 工 紅 利 ( 註 5)(G) 合 併 報 表 內 所 有 公 司 現 金 紅 利 金 額 股 票 紅 利 金 額 現 金 紅 利 金 額 股 票 紅 利 金 額 員 工 認 股 權 憑 證 得 認 購 股 數 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 A B C D E F 及 G 等 七 項 總 額 占 稅 後 純 益 之 比 例 ( 註 6) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 2008 年 單 位 : 千 元 有 無 領 取 來 自 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 酬 金 ( 註 7) 有 無 無 18,305 18, % 3.70% 無 ( 合 計 ) ( 合 計 ) ( 合 計 ) ( 合 計 ) ( 合 計 ) ( 合 計 ) ( 合 計 ) ( 合 計 ) ( 合 計 ) ( 合 計 ) ( 合 計 ) ( 合 計 ) 無 無 無 註 1: 若 為 法 人 董 事, 本 公 司 報 酬 及 業 務 執 行 費 用 給 付 對 象 為 法 人 代 表, 盈 餘 分 配 之 酬 勞 給 付 對 象 為 法 人 註 2: 其 他 報 酬 職 稱 姓 名 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 董 事 殷 琪 座 車, 購 買 價 格 3,062 千 元 座 車, 購 買 價 格 3,062 千 元 董 事 董 事 財 團 法 人 浩 然 基 金 會 代 表 人 : 郭 蕙 玉 財 團 法 人 浩 然 基 金 會 代 表 人 :John Porter 無 無 無 無 董 事 巴 拿 馬 商 邦 克 工 業 公 司 代 表 人 : 殷 作 和 無 無 董 事 巴 拿 馬 商 邦 克 工 業 公 司 代 表 人 : 林 永 強 無 無 獨 立 董 事 張 良 吉 無 無 獨 立 董 事 王 明 德 無 無 註 3:2008 年 度 未 有 董 事 退 休, 退 休 金 實 際 給 付 金 額 為 0, 兼 任 員 工 提 撥 數 為 62 千 元 註 4:2008 年 度 盈 餘 分 配 業 經 董 事 會 通 過 擬 定, 尚 待 股 東 會 承 認, 董 事 酬 勞 依 2007 年 度 配 發 比 例 預 估 註 5:2008 年 度 盈 餘 分 配 業 經 董 事 會 通 過 擬 定, 尚 待 股 東 會 承 認, 員 工 紅 利 依 2007 年 度 配 發 比 例 預 估 註 6:2008 年 度 本 公 司 稅 後 純 益 為 305,225 千 元, 合 併 稅 後 純 益 為 614,393 千 元 註 7: 個 人 領 取 之 酬 金 23

25 監 察 人 之 酬 金 報 酬 (A) 退 職 退 休 金 ( 註 2)(B) 監 察 人 酬 金 ( 註 1) 盈 餘 分 配 之 酬 勞 ( 註 3)(C) 職 稱 姓 名 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 監 察 人 龍 達 投 資 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 李 律 監 察 人 維 達 開 發 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 辛 幸 娟 0 ( 合 計 ) 0 ( 合 計 ) 0 ( 合 計 ) 0 ( 合 計 ) 297 ( 合 計 ) 297 ( 合 計 ) 監 察 人 之 酬 金 級 距 表 監 察 人 姓 名 前 四 項 酬 金 總 額 (A+B+C+D) 給 付 本 公 司 各 個 監 察 人 酬 金 級 距 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 低 於 2,000,000 元 龍 達 投 資 ( 股 ) 公 司 及 其 代 表 人 李 律 維 達 開 發 ( 股 ) 公 司 及 其 代 表 人 辛 幸 娟 2,000,000 元 ( 含 )~ 5,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 5,000,000 元 ( 含 )~ 10,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 10,000,000 元 ( 含 )~ 15,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 15,000,000 元 ( 含 )~ 30,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 30,000,000 元 ( 含 )~ 50,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 50,000,000 元 ( 含 )~ 100,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 100,000,000 元 以 上 無 無 龍 達 投 資 ( 股 ) 公 司 及 其 代 表 人 李 律 維 達 開 發 ( 股 ) 公 司 及 其 代 表 人 辛 幸 娟 24

26 2008 年 單 位 : 千 元 本 公 司 業 務 執 行 費 用 (D) 合 併 報 表 內 所 有 公 司 A B C 及 D 等 四 項 總 額 占 稅 後 純 益 之 比 例 ( 註 4) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 有 無 領 取 來 自 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 酬 金 無 420 ( 合 計 ) 420 ( 合 計 ) 0.24% ( 合 計 ) 0.12% ( 合 計 ) 無 註 1: 若 為 法 人 監 察 人, 本 公 司 報 酬 及 業 務 執 行 費 用 給 付 對 象 為 法 人 代 表, 盈 餘 分 配 之 酬 勞 給 付 對 象 為 法 人 註 2:2008 年 度 未 有 監 察 人 退 休, 退 休 金 實 際 給 付 金 額 為 0, 提 撥 數 為 0 註 3:2008 年 度 盈 餘 分 配 業 經 董 事 會 通 過 擬 定, 尚 待 股 東 會 承 認, 監 察 人 酬 勞 依 2007 年 度 配 發 比 例 預 估 註 4:2008 年 度 本 公 司 稅 後 純 益 為 305,225 千 元, 合 併 稅 後 純 益 為 614,393 千 元 25

27 總 經 理 及 副 總 經 理 之 酬 金 薪 資 (A) 退 職 退 休 金 ( 註 1)(B) 獎 金 及 特 支 費 等 ( 註 2)(C) 盈 餘 分 配 之 員 工 紅 利 金 額 ( 註 3)(D) 本 公 司 合 併 報 本 公 司 合 併 報 本 公 司 合 併 報 本 公 司 表 內 所 表 內 所 表 內 所 職 稱 姓 名 有 公 司 有 公 司 有 公 司 現 金 紅 利 金 額 股 票 紅 利 金 額 總 經 理 洪 義 乾 工 程 事 業 處 總 經 理 周 黎 明 建 設 事 業 處 總 經 理 廖 淳 森 海 外 事 業 處 總 經 理 ( 印 度 ) 江 雄 海 外 事 業 處 總 經 理 總 工 程 師 Hendrik Jakobus Niehaus 陳 升 32,110 ( 合 計 ) 32,110 ( 合 計 ) 655 ( 合 計 ) 655 ( 合 計 ) 11,833 ( 合 計 ) 11,833 ( 合 計 ) 166 ( 合 計 ) 0 ( 合 計 ) 總 稽 核 戴 龍 副 總 經 理 陳 學 聖 副 總 經 理 劉 甡 副 總 經 理 丁 李 衡 副 總 經 理 陳 勇 發 特 別 助 理 賈 昭 義 總 經 理 及 副 總 經 理 之 酬 金 級 距 表 總 經 理 及 副 總 經 理 姓 名 給 付 本 公 司 各 個 總 經 理 及 副 總 經 理 酬 金 級 距 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 低 於 2,000,000 元 賈 昭 義 賈 昭 義 2,000,000 元 ( 含 )~ 5,000,000 元 ( 不 含 ) 周 黎 明 廖 淳 森 陳 升 戴 龍 陳 學 聖 劉 甡 丁 李 衡 陳 勇 發 周 黎 明 廖 淳 森 陳 升 戴 龍 陳 學 聖 劉 甡 丁 李 衡 陳 勇 發 5,000,000 元 ( 含 )~ 10,000,000 元 ( 不 含 ) 洪 義 乾 江 雄 Hendrik Jakobus Niehaus 洪 義 乾 江 雄 Hendrik Jakobus Niehaus 10,000,000 元 ( 含 )~ 15,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 15,000,000 元 ( 含 )~ 30,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 30,000,000 元 ( 含 )~ 50,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 50,000,000 元 ( 含 )~ 100,000,000 元 ( 不 含 ) 無 無 100,000,000 元 以 上 無 無 26

28 2008 年 單 位 : 千 元 合 併 報 表 內 所 有 公 司 現 金 紅 利 金 額 股 票 紅 利 金 額 A B C 及 D 等 四 項 總 額 占 稅 後 純 益 之 比 例 ( 註 4) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 取 得 員 工 認 股 權 憑 證 數 額 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 有 無 領 取 來 自 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 酬 金 無 無 無 無 ( 合 計 ) ( 合 計 ) 14.67% 7.29% 0 0 ( 合 計 ) ( 合 計 ) ( 合 計 ) ( 合 計 ) 無 無 無 無 無 無 無 無 註 1:2008 年 度 未 有 總 經 理 及 副 總 經 理 退 休, 退 休 金 實 際 給 付 金 額 為 0, 所 列 金 額 為 提 撥 數 註 2: 其 他 報 酬 職 稱 姓 名 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 總 經 理 洪 義 乾 座 車, 購 買 價 格 433 千 元 座 車, 購 買 價 格 433 千 元 工 程 事 業 處 總 經 理 周 黎 明 座 車, 購 買 價 格 907 千 元 座 車, 購 買 價 格 907 千 元 建 設 事 業 處 總 經 理 廖 淳 森 座 車, 購 買 價 格 945 千 元 座 車, 購 買 價 格 945 千 元 海 外 事 業 處 總 經 理 ( 印 度 ) 江 雄 座 車, 購 買 價 格 950 千 元 座 車, 購 買 價 格 950 千 元 海 外 事 業 處 總 經 理 Hendrik Jakobus Niehaus 無 無 總 工 程 師 陳 升 座 車, 購 買 價 格 929 千 元 座 車, 購 買 價 格 929 千 元 總 稽 核 戴 龍 座 車, 購 買 價 格 950 千 元 座 車, 購 買 價 格 950 千 元 副 總 經 理 陳 學 聖 座 車, 購 買 價 格 950 千 元 座 車, 購 買 價 格 950 千 元 副 總 經 理 劉 甡 座 車, 購 買 價 格 950 千 元 座 車, 購 買 價 格 950 千 元 副 總 經 理 丁 李 衡 座 車, 購 買 價 格 900 千 元 座 車, 購 買 價 格 900 千 元 副 總 經 理 陳 勇 發 座 車, 購 買 價 格 877 千 元 座 車, 購 買 價 格 877 千 元 特 別 助 理 賈 昭 義 無 無 註 3:2008 年 度 盈 餘 分 配 業 經 董 事 會 通 過 擬 定, 尚 待 股 東 會 承 認, 員 工 紅 利 依 2007 年 度 配 發 比 例 預 估 註 4:2008 年 度 本 公 司 稅 後 純 益 為 305,225 千 元, 合 併 稅 後 純 益 為 614,393 千 元 27

29 配 發 員 工 紅 利 之 經 理 人 姓 名 及 配 發 情 形 經 理 人 姓 名 股 票 紅 利 金 額 ( 註 ) 現 金 紅 利 金 額 ( 註 ) 總 計 ( 註 ) 2008 年 單 位 : 千 元 總 額 占 稅 後 純 益 之 比 例 (%) 董 事 長 殷 琪 總 經 理 洪 義 乾 工 程 事 業 處 總 經 理 周 黎 明 建 設 事 業 處 總 經 理 廖 淳 森 海 外 事 業 處 總 經 理 ( 印 度 ) 江 雄 海 外 事 業 處 總 經 理 Hendrik Jakobus Niehaus 總 工 程 師 陳 升 總 稽 核 戴 龍 副 總 經 理 陳 學 聖 副 總 經 理 劉 甡 副 總 經 理 丁 李 衡 % 副 總 經 理 陳 勇 發 ( 合 計 ) ( 合 計 ) ( 合 計 ) ( 合 計 ) 特 別 助 理 賈 昭 義 協 理 邢 敏 協 理 錢 明 山 協 理 楊 潤 光 協 理 石 德 鴻 協 理 胡 超 煌 協 理 曾 祥 韶 協 理 張 光 國 協 理 熊 克 竝 協 理 邢 久 恕 協 理 陳 朝 訓 協 理 黃 健 平 主 任 秘 書 薛 誠 宗 註 :2008 年 度 盈 餘 分 配 業 經 董 事 會 通 過 擬 定, 尚 待 股 東 會 承 認, 依 2007 年 度 配 發 比 例 預 估 28

30 最 近 二 年 度 本 公 司 及 合 併 報 表 所 有 公 司 支 付 本 公 司 董 事 監 察 人 總 經 理 及 副 總 經 理 酬 金 比 較 說 明 2008 年 度 2007 年 度 職 稱 酬 金 占 稅 後 純 益 比 例 (%) 酬 金 占 稅 後 純 益 比 例 (%) 董 事 4, % 7, % 監 察 人 % 1, % 說 明 單 位 : 千 元 2008 年 度 稅 後 純 益 較 2007 年 度 大 幅 減 少, 盈 餘 分 配 所 得 之 酬 勞 雖 同 步 減 少, 然 一 般 酬 金 及 業 務 執 行 費 用 給 付 標 準 不 變, 故 總 酬 金 占 稅 後 純 益 比 例 相 對 增 加 2008 年 度 2007 年 度 職 稱 薪 資 獎 金 及 特 支 費 占 稅 後 純 益 比 例 (%) 薪 資 獎 金 及 特 支 費 占 稅 後 純 益 比 例 (%) 總 經 理 及 副 總 經 理 43, % 30, % 說 明 單 位 : 千 元 2007 年 海 外 事 業 處 總 經 理 到 職 不 及 1 個 月, 且 2008 年 副 總 人 數 增 加, 酬 金 總 額 相 對 較 2007 年 高 ; 又 2008 年 稅 後 純 益 大 幅 減 少, 致 酬 金 占 稅 後 純 益 比 例 增 加 給 付 董 事 監 察 人 總 經 理 及 副 總 經 理 酬 金 之 政 策 標 準 與 組 合 訂 定 酬 金 之 程 序 及 與 經 營 績 效 之 關 聯 性 董 事 監 察 人 : 本 公 司 支 付 董 事 監 察 人 相 關 酬 金 係 依 公 司 章 程 股 東 會 及 董 事 會 決 議 辦 理 ; 有 關 獨 立 董 事 報 酬, 業 經 董 事 會 通 過 並 提 報 股 東 會 決 議 ; 董 監 事 之 酬 勞 依 本 公 司 章 程 第 三 十 條 規 定, 就 每 年 度 可 分 配 盈 餘 中 提 撥 分 配 之 總 經 理 副 總 經 理 : 總 經 理 及 副 總 經 理 薪 資 經 考 量 公 司 內 部 薪 資 平 衡 及 參 考 市 場 資 料 後 提 出 建 議 並 經 董 事 會 核 准 獎 金 則 依 當 年 度 公 司 利 潤 同 業 獎 金 發 放 狀 況 及 個 別 主 管 表 現 訂 定, 合 理 反 應 當 年 度 經 營 績 效 29

31 公 司 治 理 運 作 情 形 一 董 事 會 運 作 情 形 ( 一 ) 2008 年 度 董 事 會 開 會 5 次 (A), 董 事 監 察 人 出 列 席 情 形 如 下 : 職 稱 姓 名 實 際 出 / 列 席 次 數 (B) 委 託 出 席 次 數 實 際 出 / 列 席 率 (%) B/A 董 事 長 殷 琪 % 董 事 董 事 董 事 董 事 財 團 法 人 浩 然 基 金 會 代 表 人 : 郭 蕙 玉 財 團 法 人 浩 然 基 金 會 代 表 人 :John Porter 巴 拿 馬 商 邦 克 工 業 公 司 代 表 人 : 殷 作 和 巴 拿 馬 商 邦 克 工 業 公 司 代 表 人 : 林 永 強 % % % % 獨 立 董 事 張 良 吉 % 獨 立 董 事 王 明 德 % 監 察 人 監 察 人 龍 達 投 資 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 李 律 維 達 開 發 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 辛 幸 娟 % % ( 二 ) 其 他 應 記 載 事 項 證 交 法 第 14 條 之 3 所 列 事 項 暨 其 他 經 獨 立 董 事 反 對 或 保 留 意 見 且 有 紀 錄 或 書 面 聲 明 之 董 事 會 議 決 事 項 : 無 董 事 對 利 害 關 係 議 案 迴 避 之 執 行 情 形 : 1. 第 21 屆 第 8 次 董 事 會 : 免 除 本 公 司 董 事 競 業 禁 止 之 限 制 案,John Porter 及 張 良 吉 董 事 未 參 與 表 決 該 案 2. 第 21 屆 第 8 次 董 事 會 : 本 公 司 擬 解 除 部 分 購 買 青 山 鎮 土 地 合 約 案, 殷 琪 董 事 長 離 席 迴 避, 未 參 與 表 決 該 案 董 事 會 職 能 之 目 標 與 執 行 情 形 本 公 司 為 推 動 公 司 治 理 制 度, 在 依 循 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 之 原 則 下, 除 已 在 2004 年 股 東 會 改 選 董 監 時, 落 實 公 司 治 理 主 題 訴 求, 增 設 獨 立 董 事 2 人, 並 已 完 成 準 審 計 委 員 會 之 設 置 及 運 作 茲 就 已 建 制 完 成 之 相 關 制 度 簡 述 如 下 : 1. 董 事 會 : (1) 依 本 公 司 章 程 規 定, 本 公 司 設 董 事 7 人 ( 含 獨 立 董 事 2 人 ) 組 成 董 事 會 行 使 董 事 職 權, 及 監 察 人 2 人 依 法 行 使 監 察 職 務 並 列 席 董 事 會 董 事 會 除 定 期 召 開 會 議 決 議 依 法 應 行 審 議 事 項 外, 為 強 化 董 事 會 監 督 及 管 理 機 能, 本 公 司 亦 依 證 券 交 易 法 規 定 訂 定 董 事 會 議 事 規 則 以 資 遵 循 (2) 為 健 全 董 事 會 之 運 作, 本 公 司 設 置 董 事 會 秘 書 處, 其 直 屬 於 董 事 會, 以 提 供 董 事 會 委 員 會 及 監 察 人 執 行 職 務 所 需 之 相 關 資 源 或 協 助 ; 確 保 本 公 司 股 東 會 董 事 會 委 員 會 之 運 作, 均 遵 循 法 令 ; 並 處 理 其 他 經 董 事 會 或 委 員 會 交 辦 之 事 項 2. 獨 立 董 事 制 度 : (1) 本 公 司 設 2 名 獨 立 董 事, 並 依 相 關 法 令 及 本 公 司 章 程 規 定, 就 獨 立 董 事 之 選 舉 採 候 選 人 提 名 制 度, 由 董 事 會 及 符 合 法 定 持 股 比 例 之 股 東 提 名 之, 並 由 董 事 會 對 獨 立 董 事 被 提 名 人 進 行 資 格 審 查 30

32 (2) 本 公 司 所 聘 任 之 獨 立 董 事, 亦 為 準 審 計 委 員 會 委 員 並 擔 任 召 集 人, 其 具 備 專 業 知 識 且 執 行 業 務 具 有 獨 立 性, 並 依 準 審 計 委 員 會 之 職 掌 行 使 職 權, 因 此 透 過 獨 立 董 事 之 專 業 能 力 及 獨 立 特 性, 以 保 障 股 東 權 益 3. 準 審 計 委 員 會 制 度 : (1) 本 公 司 前 於 2004 年 4 月 14 日 召 開 之 第 19 屆 第 18 次 董 事 會 決 議 通 過 審 計 委 員 會 設 置 辦 法 設 置 審 計 委 員 會, 茲 因 本 公 司 之 審 計 委 員 會 係 依 照 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 規 定 設 置, 故 為 避 免 與 證 交 法 專 有 之 審 計 委 員 會 有 所 混 淆, 本 公 司 已 於 2007 年 6 月 15 日 之 第 21 屆 第 1 次 董 事 會 決 議 通 過 審 計 委 員 會 更 名 案, 正 式 將 審 計 委 員 會 更 名 為 準 審 計 委 員 會, 由 3 位 董 事 組 成, 其 中 1 位 為 獨 立 董 事, 並 由 獨 立 董 事 擔 任 召 集 人, 且 仍 以 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 之 規 定 作 為 運 作 依 歸 (2) 由 於 準 審 計 委 員 會 係 董 事 會 之 預 審 機 構, 藉 由 委 員 所 具 備 之 財 務 會 計 法 務 或 工 程 等 相 關 專 業 知 識 與 工 作 經 驗, 依 設 置 辦 法 所 規 定 之 職 掌 審 查 議 案, 藉 其 專 業 之 分 工 及 獨 立 超 然 之 立 場, 以 協 助 董 事 會 行 使 審 計 功 能 並 作 成 決 策 二 準 審 計 委 員 會 運 作 情 形 及 監 察 人 參 與 董 事 會 運 作 情 形 ( 一 ) 本 公 司 之 審 計 委 員 會 係 依 照 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 規 定 設 置 為 避 免 與 證 交 法 專 有 之 審 計 委 員 會 有 所 混 淆, 已 於 2007 年 6 月 15 日 第 21 屆 第 1 次 董 事 會 決 議 通 過 更 名 為 準 審 計 委 員 會, 並 仍 以 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 之 規 定 作 為 運 作 依 歸 2008 年 度 準 審 計 委 員 會 開 會 5 次 (A), 董 事 監 察 人 出 列 席 情 形 如 下 : 職 稱 姓 名 實 際 出 / 列 席 次 數 (B) 委 託 出 / 列 席 次 數 實 際 出 / 列 席 率 (%) B/A 獨 立 董 事 張 良 吉 % 董 事 董 事 監 察 人 監 察 人 財 團 法 人 浩 然 基 金 會 代 表 人 : 郭 蕙 玉 巴 拿 馬 商 邦 克 工 業 公 司 代 表 人 : 林 永 強 龍 達 投 資 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 李 律 維 達 開 發 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 辛 幸 娟 % % % % 31

33 其 他 應 記 載 事 項 證 交 法 第 14 條 之 5 所 列 事 項 暨 其 他 未 經 準 審 計 委 員 會 通 過, 而 經 全 體 董 事 三 分 之 二 以 上 同 意 之 議 決 事 項 : 無 獨 立 董 事 對 利 害 關 係 議 案 迴 避 之 執 行 情 形 : 無 相 關 之 利 害 關 係 議 案 獨 立 董 事 與 內 部 稽 核 主 管 及 會 計 師 之 溝 通 情 形 : 1. 內 部 稽 核 主 管 每 次 均 列 席 準 審 計 委 員 會 及 董 事 會, 並 於 每 次 會 議 提 出 稽 核 室 工 作 報 告, 除 能 讓 各 董 事 監 察 人 適 時 掌 握 公 司 內 部 稽 核 狀 況, 總 稽 核 亦 就 查 核 情 形 透 過 電 子 郵 件 或 信 件 定 期 發 送 稽 核 報 告 予 獨 立 董 事 準 審 計 委 員 會 委 員 及 監 察 人, 故 獨 立 董 事 監 察 人 有 任 何 疑 問 能 即 時 以 電 話 電 子 郵 件 書 信 與 內 部 稽 核 主 管 溝 通 並 獲 得 解 答 2. 會 計 師 除 於 必 要 時 列 席 準 審 計 委 員 會 及 董 事 會 外, 並 就 公 司 半 年 報 及 年 報 之 查 核 結 果 向 獨 立 董 事 準 審 計 委 員 會 委 員 及 監 察 人 提 出 簡 報, 故 獨 立 董 事 監 察 人 與 會 計 師 保 持 適 當 聯 繫, 倘 有 任 何 疑 問 能 即 時 提 出 並 獲 得 回 覆 ( 二 ) 監 察 人 參 與 董 事 會 運 作 情 形 2008 年 度 董 事 會 開 會 5 次 (A), 監 察 人 列 席 情 形 如 下 : 職 稱 姓 名 實 際 列 席 次 數 (B) 實 際 列 席 率 (%) B/A 監 察 人 龍 達 投 資 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 李 律 5 100% 監 察 人 維 達 開 發 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 辛 幸 娟 3 60% 其 他 應 記 載 事 項 監 察 人 之 組 成 及 職 責 1. 監 察 人 與 公 司 員 工 及 股 東 之 溝 通 情 形 : 本 公 司 監 察 人 得 隨 時 與 員 工 及 股 東 溝 通, 且 公 司 稽 核 人 員 向 監 察 人 提 供 稽 核 報 告, 俾 使 監 察 人 瞭 解 公 司 業 務 狀 況 2. 監 察 人 與 內 部 稽 核 主 管 及 會 計 師 之 溝 通 情 形 : (1) 內 部 稽 核 主 管 每 次 均 列 席 準 審 計 委 員 會 及 董 事 會, 並 於 每 次 會 議 提 出 稽 核 室 工 作 報 告, 除 能 讓 各 董 事 監 察 人 適 時 掌 握 公 司 內 部 稽 核 狀 況, 總 稽 核 亦 就 查 核 情 形 透 過 電 子 郵 件 或 信 件 定 期 發 送 稽 核 報 告 予 獨 立 董 事 準 審 計 委 員 會 委 員 及 監 察 人, 故 獨 立 董 事 監 察 人 有 任 何 疑 問 能 即 時 以 電 話 電 子 郵 件 書 信 與 內 部 稽 核 主 管 溝 通 並 獲 得 解 答 (2) 會 計 師 除 於 必 要 時 列 席 準 審 計 委 員 會 及 董 事 會 外, 並 就 公 司 半 年 報 及 年 報 之 查 核 結 果 向 獨 立 董 事 準 審 計 委 員 會 委 員 及 監 察 人 提 出 簡 報, 故 獨 立 董 事 監 察 人 與 會 計 師 保 持 適 當 聯 繫, 倘 有 任 何 疑 問 能 即 時 提 出 並 獲 得 回 覆 監 察 人 列 席 董 事 會 陳 述 之 意 見 : 無 32

34 三 公 司 治 理 運 作 情 形 及 其 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 項 目 運 作 情 形 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 一 公 司 股 權 結 構 及 股 東 權 益 ( 一 ) 公 司 處 理 股 東 建 議 或 糾 紛 等 問 題 之 方 式 ( 二 ) 公 司 掌 握 實 際 控 制 公 司 之 主 要 股 東 及 主 要 股 東 之 最 終 控 制 者 名 單 之 情 形 ( 一 ) 本 公 司 設 有 權 責 部 門 處 理 上 述 問 題 ( 二 ) 本 公 司 隨 時 注 意 本 公 司 股 票 交 易 動 態, 於 必 要 時 要 求 股 務 代 理 提 供 主 要 股 東 名 冊, 隨 時 掌 握 變 動 情 況 無 ( 三 ) 公 司 建 立 與 關 係 企 業 風 險 控 管 機 制 及 防 火 牆 之 方 式 ( 三 ) 本 公 司 訂 有 子 公 司 之 監 理 辦 法, 並 由 稽 核 單 位 執 行 內 稽 內 控 之 相 關 措 施, 以 確 保 風 險 之 控 管 二 董 事 會 之 組 成 及 職 責 ( 一 ) 公 司 設 置 獨 立 董 事 之 情 形 ( 二 ) 定 期 評 估 簽 證 會 計 師 獨 立 性 之 情 形 ( 一 ) 已 設 置 2 席 獨 立 董 事 ( 二 ) 公 司 董 事 會 每 年 評 估 並 通 過 會 計 師 聘 任 案, 所 委 託 之 會 計 師 具 獨 立 性 無 三 建 立 與 利 害 關 係 人 溝 通 管 道 之 情 形 公 司 各 權 責 部 門 依 執 掌 範 圍 與 利 害 關 係 人 溝 通 無 四 資 訊 公 開 ( 一 ) 公 司 架 設 網 站, 揭 露 財 務 業 務 及 公 司 治 理 資 訊 之 情 形 ( 二 ) 公 司 採 行 其 他 資 訊 揭 露 之 方 式 ( 如 架 設 英 文 網 站 指 定 專 人 負 責 公 司 資 訊 之 蒐 集 及 揭 露 落 實 發 言 人 制 度 法 人 說 明 會 過 程 放 置 公 司 網 站 等 ) ( 一 ) 公 司 設 有 網 站, 隨 時 揭 露 相 關 資 訊, 並 有 權 責 部 門 執 行 資 訊 之 蒐 集 與 揭 露, 且 由 公 司 發 言 人 依 法 對 外 發 佈 重 大 訊 息 ( 二 ) 公 司 同 時 設 有 中 英 文 網 站, 亦 已 指 定 專 人 隨 時 統 籌 公 司 資 訊 之 揭 露 與 更 新 本 公 司 明 確 落 實 發 言 人 制 度, 設 有 發 言 人 及 代 理 發 言 人 統 一 窗 口, 負 責 對 外 公 開 資 訊 無 五 公 司 設 置 提 名 或 薪 酬 委 員 會 等 功 能 委 員 會 之 運 作 情 形 本 公 司 尚 未 設 置 提 名 或 薪 酬 委 員 會 等 功 能 委 員 會 本 公 司 未 設 置 提 名 或 薪 酬 委 員 會 等 功 能 委 員 會, 但 經 理 人 之 任 免 經 董 事 會 通 過, 且 員 工 任 免 薪 酬, 均 依 照 本 公 司 員 工 任 免 辦 法 核 定, 故 應 能 符 合 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 精 神 六 公 司 如 依 據 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 訂 有 公 司 治 理 實 務 守 則 者, 請 敘 明 其 運 作 與 所 訂 公 司 治 理 實 務 守 則 之 差 異 情 形 : 本 公 司 目 前 尚 未 制 定 公 司 治 理 實 務 守 則 33

35 七 其 他 有 助 於 瞭 解 公 司 治 理 運 作 情 形 之 重 要 資 訊 ( 如 員 工 權 益 僱 員 關 懷 投 資 者 關 係 供 應 商 關 係 利 害 關 係 人 之 權 利 董 事 及 監 察 人 進 修 之 情 形 風 險 管 理 政 策 及 風 險 衡 量 標 準 之 執 行 情 形 客 戶 政 策 之 執 行 情 形 公 司 為 董 事 及 監 察 人 購 買 責 任 保 險 之 情 形 等 ): 1. 員 工 權 益 與 僱 員 關 懷 本 公 司 自 創 立 以 來, 即 秉 持 誠 信 負 責 的 態 度, 致 力 於 創 造 員 工 最 佳 福 祉 除 依 勞 動 基 準 法 等 相 關 法 令 創 造 人 性 化 管 理 制 度 外, 並 加 強 員 工 溝 通 管 道 提 供 康 健 資 訊 健 身 設 施 團 體 保 險 健 康 檢 查 健 全 退 休 制 度 辦 理 教 育 訓 練 精 進 員 工 專 業 技 能 與 職 涯 發 展, 亦 成 立 福 委 會 社 團, 舉 辦 運 動 會 尾 牙 活 動 與 員 工 旅 遊 活 動 等 為 照 顧 弱 勢 族 群, 聘 雇 原 住 民 及 身 心 障 礙 人 士 之 員 工 比 例 遠 高 於 法 令 規 定 對 於 外 勞 員 工 的 態 度, 基 於 人 本 的 立 場 及 合 理 的 照 顧, 建 立 一 個 勞 資 和 諧 的 環 境 2. 供 應 商 關 係 制 定 採 購 政 策, 說 明 本 公 司 之 採 購 原 則 與 精 神, 以 作 為 採 購 人 員 執 行 採 購 業 務 之 準 則, 期 與 公 司 創 造 最 高 價 值, 並 與 供 應 商 建 立 良 好 合 作 關 係 簡 述 如 下 : (1) 公 平 公 開 的 競 爭 1.1 對 於 任 何 採 購 活 動, 本 公 司 均 鼓 勵 公 開 公 平 的 競 爭, 採 購 發 包 人 員 應 秉 持 客 觀 而 公 平 之 態 度, 在 考 量 品 質 時 效 價 格 及 風 險 等 要 素 下 創 造 本 公 司 之 最 大 價 值 1.2 採 購 發 包 作 業 依 其 採 購 性 質 採 取 詢 價 比 價 議 價 之 程 序 1.3 採 購 發 包 決 標 方 式 應 以 對 公 司 最 有 利 之 廠 商 得 標, 而 非 以 最 低 標 價 得 標 為 原 則 (2) 一 般 原 則 2.1 本 公 司 之 採 購 業 務, 依 公 司 之 組 織 執 掌, 由 各 單 位 分 別 指 定 專 門 部 門 或 人 員 負 責 辦 理 2.2 本 公 司 的 採 購 作 業 程 序 遵 守 ISO 品 質 管 理 系 統 的 規 定, 供 應 商 所 提 供 的 產 品 與 服 務 必 須 符 合 本 公 司 之 品 質 要 求, 並 符 合 請 購 與 採 購 之 要 求 2.3 本 公 司 辦 理 採 購 發 包 時, 對 於 常 用 項 目, 應 選 擇 對 公 司 較 有 利 之 方 式 訂 定 長 期 合 約 2.4 本 公 司 對 供 應 商 應 定 期 評 核 其 表 現, 並 作 為 下 次 採 購 之 參 考 (3) 行 為 守 則 本 公 司 所 有 員 工 均 受 公 司 頒 布 之 業 務 執 行 規 範 所 規 範 ; 辦 理 採 購 作 業 時, 應 同 時 交 付 本 公 司 之 業 務 執 行 規 範 予 往 來 廠 商, 並 要 求 其 遵 守 之 3. 本 公 司 董 事 及 監 察 人 均 具 備 相 關 專 業 知 識, 且 公 司 董 監 事 不 定 期 參 與 由 中 華 民 國 證 券 暨 期 貨 市 場 發 展 基 金 會 (SFI) 等 機 構 主 辦 之 相 關 教 育 訓 練 ; 董 事 會 秘 書 處 亦 配 合 公 司 法 證 交 法 之 修 正, 提 供 各 董 監 事 相 關 教 育 訓 練 資 訊, 以 利 董 監 事 報 名 進 修 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 董 事 監 察 人 進 修 情 形 如 下 : 職 稱 姓 名 進 修 日 期 主 辦 單 位 課 程 名 稱 進 修 時 數 董 事 林 永 強 ( 巴 拿 馬 商 邦 克 工 業 公 司 代 表 人 ) 證 基 會 台 灣 企 業 接 軌 全 球 舞 台 的 必 要 條 件 3 小 時 監 察 人 監 察 人 李 律 ( 龍 達 投 資 ( 股 ) 公 司 代 表 人 ) 辛 幸 娟 ( 維 達 開 發 ( 股 ) 公 司 代 表 人 ) 證 基 會 董 監 事 及 大 股 東 之 股 權 及 稅 務 規 劃 3 小 時 實 務 證 基 會 公 司 治 理 機 制 下 董 監 之 職 能 3 小 時 證 基 會 大 陸 勞 動 合 同 法 暨 企 業 所 得 稅 法 之 3 小 時 變 動 與 因 應 證 基 會 董 監 事 及 大 股 東 之 股 權 及 稅 務 規 劃 3 小 時 實 務 證 基 會 金 融 海 嘯 下 的 全 球 經 濟 展 望 3 小 時 4. 本 公 司 訂 有 董 事 會 議 事 規 則, 明 確 規 定 董 事 迴 避 有 利 害 關 係 之 議 案 5. 本 公 司 訂 有 業 務 執 行 規 範, 對 社 會 責 任 有 所 規 範 說 明, 並 將 相 關 規 範 公 布 於 本 公 司 網 站 6. 本 公 司 公 司 章 程 第 二 十 六 條 之 二 規 定 : 於 董 事 及 監 察 人 任 期 內, 就 其 執 行 業 務 範 圍 依 法 應 負 之 賠 償 責 任, 為 其 購 買 責 任 保 險 是 於 第 21 屆 第 11 次 董 事 會 通 過 為 公 司 董 監 事 投 保 董 監 事 及 重 要 職 員 責 任 保 險, 並 以 保 險 責 任 金 額 USD10,000 千 元 為 基 礎 及 保 費 預 算 USD25,000 內, 就 被 保 險 人 範 圍 等 保 險 合 約 事 項 授 權 董 事 長 核 決 7. 內 部 重 大 資 訊 處 理 程 序 : 本 公 司 內 部 重 大 資 訊 公 告 揭 露 處 理 作 業 之 權 責 單 位 為 會 計 部, 重 大 資 訊 係 由 會 計 部 依 規 定 公 告 揭 露 並 發 送 予 各 相 關 部 門 及 人 員, 秘 書 處 於 收 受 資 訊 後, 亦 及 時 將 資 訊 以 傳 真 或 電 子 郵 件 傳 送 予 各 董 監 事, 以 避 免 違 反 暨 發 生 內 線 交 易 情 事 八 如 有 公 司 治 理 自 評 報 告 或 委 託 其 他 專 業 機 構 之 公 司 治 理 評 鑑 報 告 者, 應 敘 明 其 自 評 ( 或 委 外 評 鑑 ) 結 果 主 要 缺 失 ( 或 建 議 ) 事 項 及 改 善 情 形 : 本 公 司 就 治 理 自 行 評 估, 並 未 發 現 重 大 缺 失 需 改 善 之 情 事 34

36 四 履 行 社 會 責 任 情 形 ( 一 ) 本 公 司 秉 持 下 列 企 業 文 化, 以 永 續 經 營 為 理 念, 恪 盡 社 會 責 任 企 業 使 命 我 們 要 成 為 世 界 級 的 營 造 與 建 設 公 司, 並 要 在 創 新 品 質 獲 利 及 人 才 養 成 上 締 造 最 大 價 值 CEC 經 營 理 念 以 服 務 顧 客 為 尊 : 我 們 經 由 了 解 及 預 期 內 外 部 顧 客 需 求, 提 供 卓 越 品 質 的 產 品 及 服 務 以 提 昇 專 業 為 榮 : 我 們 經 由 系 統 培 育 明 確 權 責 及 知 識 傳 承, 持 續 提 昇 人 力 資 源 專 業 素 質 以 創 造 價 值 為 念 : 我 們 經 由 完 善 計 畫 節 控 成 本 及 高 效 率 的 工 作 方 式, 致 力 創 造 最 大 價 值 CEC 行 為 準 則 我 們 遵 行 下 列 行 為 準 則, 我 們 的 主 管 必 須 是 率 先 的 實 行 者 與 推 動 者 1. 不 斷 學 習 勇 於 創 新, 追 求 自 我 挑 戰 2. 誠 正 負 責 主 動 積 極, 全 心 投 入 工 作 3. 重 視 團 隊 尊 重 他 人, 分 享 生 命 價 值 ( 二 ) 本 公 司 業 務 決 策 業 務 行 為 企 業 活 動 及 員 工 個 人 行 為 之 精 神 與 標 準 業 務 執 行 規 範 : 1. 一 般 承 諾 (1) 本 公 司 深 切 體 認 所 有 企 業 活 動 均 應 以 提 升 人 類 生 活 品 質 維 持 永 續 生 長 環 境 為 終 極 目 的 (2) 本 公 司 本 於 善 盡 社 會 責 任, 以 正 直 誠 信 的 態 度 對 待 股 東 業 主 顧 客 員 工 供 應 商 競 爭 者 各 級 政 府 機 關, 及 其 他 會 受 本 公 司 企 業 活 動 所 影 響 之 人 士 或 機 構 (3) 本 公 司 當 遵 守 法 律 秉 持 公 平 競 爭 原 則 及 尊 重 社 會 權 益, 並 維 護 支 持 進 而 積 極 拓 展 本 公 司 之 正 當 業 務 權 益 (4) 本 公 司 以 持 續 不 斷 提 供 卓 越 品 質 的 產 品 與 服 務 為 念, 並 致 力 在 創 新 品 質 獲 利 及 人 才 養 成 上 創 造 最 大 價 值 (5) 本 公 司 在 執 行 業 務 時 必 須 關 心 環 境 議 題, 並 不 斷 掌 握 機 會 降 低 業 務 活 動 及 產 品 對 環 境 的 衝 擊 2. 對 股 東 的 承 諾 本 公 司 應 維 持 有 效 益 之 經 營 管 理 以 創 造 合 理 的 股 利 分 配, 確 保 股 東 之 權 益, 達 成 永 續 經 營 之 目 標 3. 對 員 工 的 承 諾 (1) 本 公 司 重 視 所 有 員 工, 視 其 為 關 鍵 資 源 經 由 系 統 培 育 明 確 權 責 及 知 識 傳 承, 持 續 提 昇 人 力 資 源 專 業 素 養 (2) 本 公 司 有 義 務 為 員 工 提 供 健 康 而 安 全 的 工 作 環 境, 且 不 容 許 對 員 工 有 任 何 形 式 之 歧 視 或 騷 擾 (3) 本 公 司 不 論 個 人 性 別 信 仰 等 其 他 非 工 作 專 業 上 之 差 異, 每 一 位 員 工 都 有 平 等 的 機 會 發 展 其 職 業 生 涯 此 一 原 則 也 適 用 於 人 員 之 招 聘 (4) 本 公 司 重 視 能 促 進 員 工 溝 通 參 與 的 工 作 文 化, 並 鼓 勵 此 種 文 化 之 形 成 4. 員 工 的 承 諾 (1) 資 源 及 資 產 之 有 效 運 用 及 保 護 員 工 對 本 公 司 資 源 及 資 產 有 義 務 做 妥 善 之 運 用 保 護 及 保 存 該 資 源 及 資 產 包 括 但 不 限 於 本 公 司 之 有 形 無 形 財 產 業 務 機 密 公 司 資 訊 及 其 他 權 利 本 公 司 的 資 源 及 資 產 以 及 衍 生 之 企 業 機 會, 僅 供 追 求 及 達 成 本 公 司 的 企 業 目 標, 不 得 用 於 獲 取 個 人 私 利 任 何 員 工 認 為 有 上 述 之 疑 慮 時, 應 即 與 其 直 接 主 管 討 論 之 (2) 營 業 秘 密 之 保 護 本 公 司 之 營 業 秘 密, 員 工 均 有 義 務 須 予 以 保 護, 並 防 其 受 侵 害 或 不 當 之 揭 露 本 公 司 所 謂 營 業 祕 密 包 括 但 不 限 於 如 發 明 業 務 機 密 技 術 資 料 產 品 設 計 製 造 專 業 知 識 財 會 資 料 智 慧 財 產 權 等 資 訊 (3) 內 線 交 易 之 防 止 任 何 可 能 會 影 響 本 公 司 股 票 市 價 的 非 公 開 資 訊, 在 有 權 發 佈 該 資 訊 的 個 人 或 單 位 未 依 相 關 法 規 公 佈 之 前, 除 依 法 履 行 義 務 或 執 行 職 務 外, 應 嚴 予 保 密 任 何 人 若 持 有 足 以 影 響 本 公 司 股 價 及 相 關 權 利 的 敏 感 資 訊, 須 避 免 直 接 或 間 接 執 行 本 公 司 股 票 或 相 關 權 利 之 交 易 本 內 線 交 易 防 止 規 定, 同 樣 適 用 於 本 公 司 員 工 經 手 取 得 之 下 列 公 司 之 敏 感 資 訊 : 1 有 本 公 司 參 與 投 資 或 正 擬 參 與 投 資 者, 不 論 其 投 資 之 多 寡 ; 2 本 公 司 正 與 之 洽 商 中 或 已 訂 定 契 約 正 在 實 施 中 者 (4) 賄 賂 之 禁 止 不 論 公 司 外 部 或 內 部, 本 公 司 員 工 皆 不 得 給 予 或 接 受 他 人 賄 賂, 遇 到 任 何 索 賄 時 也 應 立 即 予 以 拒 絕 本 公 司 嚴 禁 業 務 往 來 對 象 對 本 公 司 員 工 行 賄 或 索 賄, 另 遇 有 本 公 司 員 工 索 賄 時 亦 須 即 時 告 知 本 公 司 本 公 司 業 務 往 來 對 象 如 違 反 前 述 規 定, 將 被 列 為 業 務 拒 絕 往 來 對 象 (5) 餽 贈 本 公 司 員 工 不 得 接 受 具 商 業 價 值 之 饋 贈 若 拒 絕 饋 贈 將 會 對 本 公 司 之 正 當 業 務 權 益 產 生 不 良 影 響 時, 接 受 者 之 上 級 主 管 得 在 不 違 反 法 令 規 定 下, 給 予 例 外 之 處 理 (6) 敬 業 本 公 司 員 工 對 所 擔 任 的 職 務 應 全 心 投 入 誠 正 負 責, 其 私 人 活 動 及 財 務 權 益 與 其 在 本 公 司 職 務 履 行 之 間, 應 避 免 衝 突 除 非 經 本 公 司 核 准, 否 則 員 工 不 得 在 外 兼 任 任 何 其 他 職 務 或 業 務 (7) 其 他 本 公 司 員 工 須 熟 悉 並 切 實 遵 守 本 公 司 企 業 文 化 宣 言 之 行 為 準 則 及 本 公 司 工 作 規 則 中 之 服 務 守 則 35

37 ( 三 ) 建 立 本 公 司 董 事 監 察 人 及 經 理 人 對 道 德 標 準 之 共 識 及 利 害 關 係 人 對 本 公 司 道 德 標 準 之 了 解, 爰 訂 定 道 德 行 為 準 則 : 1. 適 用 範 圍 本 準 則 適 用 於 本 公 司 董 事 監 察 人 及 證 券 主 管 機 關 規 範 之 經 理 人 2. 誠 信 原 則 本 公 司 之 董 監 事 及 經 理 人 於 執 行 職 務 時, 應 秉 持 誠 實 信 用 之 原 則 及 遵 守 專 業 標 準 之 行 為 3. 避 免 個 人 之 利 益 衝 突 本 公 司 之 董 監 事 及 經 理 人 應 以 客 觀 及 有 效 率 之 方 式 處 理 業 務, 避 免 利 用 其 在 公 司 擔 任 之 職 務 為 個 人 利 益 介 入 之 情 事 而 使 得 其 自 身 配 偶 父 母 子 女 或 三 親 等 以 內 之 親 屬 獲 致 不 當 利 益 本 公 司 之 董 監 事 及 經 理 人 對 於 公 司 經 營 業 務 等 事 項 有 潛 在 利 益 衝 突 時, 應 主 動 告 知 準 審 計 委 員 會, 並 經 準 審 計 委 員 會 及 董 事 會 充 分 商 討 認 無 害 於 公 司 利 益 之 虞 後, 始 得 參 與 該 事 項 之 作 成 與 討 論 4. 避 免 圖 私 利 之 機 會 當 公 司 有 獲 利 機 會 時, 本 公 司 之 董 監 事 及 經 理 人 有 責 任 增 加 公 司 所 能 獲 取 之 正 當 合 法 利 益, 並 應 避 免 為 下 列 事 項 : (1) 透 過 使 用 公 司 財 產 資 訊 或 藉 由 職 務 之 便 而 謀 取 私 利 ; (2) 與 公 司 競 爭 5. 保 守 營 業 機 密 本 公 司 之 董 監 事 及 經 理 人 就 其 職 務 上 所 知 悉 之 事 項 或 機 密 資 訊, 除 經 授 權 或 法 律 規 定 公 開 外, 應 負 有 保 密 義 務 前 項 應 保 密 之 資 訊, 包 括 但 不 限 於 如 業 務 機 密 技 術 資 料 智 慧 財 產 權 等 資 訊, 及 其 他 所 有 可 能 被 競 爭 對 手 利 用 或 洩 漏 之 後 對 公 司 或 客 戶 有 損 害 之 未 公 開 資 訊 6. 公 平 交 易 本 公 司 之 董 監 事 及 經 理 人 應 公 平 對 待 公 司 交 易 客 戶 競 爭 對 手 及 員 工, 不 得 透 過 操 縱 隱 匿 濫 用 其 基 於 職 務 所 獲 悉 之 資 訊 對 重 要 事 項 做 不 實 陳 述 或 其 他 不 公 平 之 交 易 方 式 而 獲 取 不 當 利 益 7. 內 線 交 易 之 防 止 本 公 司 之 董 監 事 及 經 理 人 須 遵 守 防 止 內 線 交 易 相 關 法 令, 及 關 於 股 票 交 易 暨 營 業 秘 密 資 訊 處 理 之 其 他 證 券 法 令, 如 掌 握 重 要 未 公 開 資 訊 時, 在 有 權 發 佈 該 資 訊 的 個 人 或 單 位 未 依 相 關 法 規 公 佈 之 前, 不 得 從 事 相 關 證 券 交 易 8. 公 司 資 產 之 保 護 及 適 當 使 用 本 公 司 之 董 監 事 及 經 理 人 有 責 任 保 護 公 司 資 產 並 確 保 其 能 有 效 合 法 地 使 用 於 公 務 上 9. 遵 循 法 令 規 章 本 公 司 之 董 監 事 及 經 理 人 應 遵 循 證 券 交 易 法 及 其 他 法 令 規 章 之 規 定 董 事 會 就 全 體 員 工 之 業 務 執 行 另 訂 定 業 務 執 行 規 範, 經 理 人 併 應 恪 遵 之 10. 陳 報 檢 舉 公 司 內 部 應 宣 導 道 德 觀 念, 員 工 於 發 現 或 懷 疑 有 違 反 法 令 或 本 準 則 之 行 為 時, 得 以 檢 舉 方 式 向 監 察 人 業 務 執 行 監 督 人 經 理 人 或 其 他 適 當 人 員 陳 報, 被 陳 報 或 被 檢 舉 者, 不 得 對 前 述 陳 報 檢 舉 之 人 員 有 任 何 威 脅 或 報 復 之 行 為 11. 懲 戒 及 申 訴 措 施 本 公 司 之 董 監 事 及 經 理 人 有 違 反 本 準 則 之 情 事 時, 經 公 司 內 部 查 核 審 議, 情 節 重 大 者, 公 司 應 即 時 於 公 開 資 訊 觀 測 站 揭 露 其 職 稱 姓 名 違 反 日 期 違 反 事 由 違 反 準 則 及 處 理 情 形 等 資 訊 但 違 反 本 準 則 人 員 得 向 公 司 提 出 申 訴 12. 豁 免 適 用 之 程 序 本 公 司 之 董 監 事 及 經 理 人 如 有 豁 免 遵 循 本 準 則 規 定 之 必 要 者, 應 於 行 為 前 提 請 準 審 計 委 員 會 審 查 並 經 董 事 會 決 議 通 過 後, 始 得 為 之 前 項 情 形 並 應 於 公 開 資 訊 觀 測 站 揭 露 允 許 豁 免 人 員 之 名 稱 董 事 會 通 過 豁 免 之 日 期 豁 免 適 用 之 期 間 豁 免 適 用 之 原 因 及 豁 免 適 用 之 準 則 等 資 訊 13. 揭 露 方 式 本 準 則 應 於 公 司 內 部 公 佈 並 於 年 報 公 開 說 明 書 及 公 開 資 訊 觀 測 站 揭 露, 修 正 時 亦 同 14. 效 力 及 施 行 本 準 則 僅 為 本 公 司 內 部 之 自 律 規 範, 並 無 對 於 客 戶 競 爭 者 股 東 或 任 何 其 他 個 人 或 團 體 賦 予 新 的 權 利 或 為 法 律 上 之 承 認 或 允 諾 本 準 則 經 董 事 會 決 議 通 過 後 公 告 實 施, 並 送 監 察 人 備 查 及 於 股 東 會 報 告, 修 訂 時 亦 同 36

38 ( 四 ) 環 保 推 動 辦 公 室 環 保 1. 紙 類 環 保 : 各 類 表 單 印 刷 品 及 擦 手 用 紙 均 使 用 再 生 紙 ; 以 電 子 檔 案 方 式 取 代 書 面 儲 存 文 件 資 料 ; 雙 面 取 代 單 面 列 印 2. 節 能 : 照 明 用 電 節 能, 空 調 節 能 設 定 3. 廢 棄 物 回 收 : 徹 底 落 實 資 源 回 收 4. 響 應 政 府 節 能 減 碳 政 策, 建 立 能 源 查 核 及 管 理 制 度, 提 升 能 源 使 用 效 率 及 抑 抵 二 氧 化 碳 排 放 總 部 大 樓 榮 獲 經 濟 部 能 源 局 頒 發 節 能 菁 英 獎, 肯 定 本 公 司 長 期 在 能 源 節 約 上 的 努 力 推 動 新 建 工 務 所 節 能 改 善 1. 外 殼 節 能 改 善 : 藉 由 綠 建 築 概 念 的 設 計, 降 低 工 務 所 的 熱 負 荷, 達 到 節 電 的 目 的 2. 設 備 節 能 改 善 : 以 產 品 生 命 週 期 成 本 之 概 念, 採 用 節 能 設 備, 如 T5 節 能 燈 具 低 耗 能 之 熱 泵 熱 水 系 統 及 雨 水 回 收 系 統 等 3. 管 理 節 能 改 善 : 管 線 設 計 時 考 量 工 務 所 能 源 管 理 之 方 便 性, 以 減 少 不 必 要 之 浪 費 ( 五 ) 社 區 參 與 1. 認 養 松 江 詩 園, 提 供 富 文 化 藝 術 氣 息 的 人 文 空 間 2. 捐 建 敦 化 南 路 總 部 旁 居 安 公 園, 提 供 居 民 安 全 寬 敞 明 亮 的 休 憩 場 所 ( 六 ) 安 全 衛 生 秉 持 大 陸 工 程 股 份 有 限 公 司 的 企 業 使 命 與 經 營 理 念, 我 們 將 安 全 衛 生 視 為 衡 量 成 本 進 度 與 品 質 成 效 的 首 要 指 標, 期 以 能 提 供 本 公 司 全 體 同 仁 及 利 害 相 關 者 一 個 安 全 無 虞 的 工 作 環 境 ; 本 公 司 不 但 積 極 於 防 止 事 故 的 發 生, 更 持 續 改 善 職 場 的 安 全 衛 生, 以 追 求 零 災 害 零 事 故 為 最 高 目 標, 我 們 承 諾 並 執 行 以 下 政 策 與 管 理 原 則 安 全 衛 生 政 策 遵 守 安 全 紀 律 提 昇 工 安 文 化 重 視 生 命 價 值 安 全 衛 生 管 理 原 則 1. 建 構 並 維 持 有 效 的 職 業 安 全 衛 生 管 理 系 統 2. 遵 守 法 令 規 定, 全 員 參 與, 善 盡 個 人 的 安 全 衛 生 責 任 3. 事 前 先 鑑 別 評 估 工 作 場 所 之 潛 在 危 害, 規 劃 風 險 的 控 制 4. 落 實 計 畫 的 執 行 及 風 險 的 管 理, 有 效 管 制 目 標 達 成 5. 定 期 的 檢 查 稽 核 與 審 查, 確 保 管 理 系 統 有 效 的 運 作 6. 持 續 的 預 防 改 善 與 創 新, 提 昇 安 衛 管 理 成 效 7. 不 斷 的 訓 練 與 宣 導 溝 通, 深 植 安 全 衛 生 意 識 8. 建 立 有 效 的 緊 急 應 變 系 統, 以 降 低 風 險 及 損 失 37

39 五 公 司 如 有 訂 定 公 司 治 理 守 則 及 相 關 規 章 者, 其 查 詢 方 式 本 公 司 目 前 尚 未 制 訂 公 司 治 理 實 務 守 則 六 其 他 足 以 增 進 對 公 司 治 理 運 作 情 形 之 瞭 解 的 重 要 資 訊 本 公 司 為 推 動 公 司 治 理 制 度, 在 依 循 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 之 原 則 下, 除 已 在 2004 年 股 東 會 改 選 董 監 時, 落 實 公 司 治 理 主 題 訴 求, 增 設 獨 立 董 事 2 人, 並 已 完 成 準 審 計 委 員 會 之 設 置 及 運 作 輔 以 本 公 司 專 責 性 組 織 公 司 治 理 小 組 持 續 進 行 公 司 治 理 相 關 議 題 研 究 與 工 作 之 推 動, 同 時 也 因 本 公 司 董 事 會 秘 書 處 致 力 於 發 揮 董 事 會 之 功 能, 與 公 司 治 理 小 組 在 推 動 公 司 治 理 議 題 上 相 輔 相 成, 進 而 讓 公 司 治 理 制 度 能 夠 落 實 執 行 茲 將 本 公 司 目 前 已 建 制 完 成 之 相 關 制 度 簡 述 如 下 : ( 一 ) 獨 立 董 事 制 度 (1) 本 公 司 設 2 名 獨 立 董 事, 並 依 相 關 法 令 及 本 公 司 章 程 規 定, 就 獨 立 董 事 之 選 舉 採 候 選 人 提 名 制 度, 由 董 事 會 及 符 合 法 定 持 股 比 例 之 股 東 提 名 之, 並 由 董 事 會 對 獨 立 董 事 被 提 名 人 進 行 資 格 審 查 (2) 本 公 司 所 聘 任 之 獨 立 董 事, 亦 為 準 審 計 委 員 會 委 員, 其 具 備 專 業 知 識 且 執 行 業 務 具 有 獨 立 性, 並 依 準 審 計 委 員 會 之 職 掌 行 使 職 權, 因 此 透 過 獨 立 董 事 之 專 業 能 力 及 獨 立 特 性, 以 保 障 股 東 權 益 ( 二 ) 準 審 計 委 員 會 制 度 (1) 本 公 司 前 於 2004 年 4 月 14 日 召 開 之 第 19 屆 第 18 次 董 事 會 決 議 通 過 審 計 委 員 會 設 置 辦 法 設 置 審 計 委 員 會, 茲 因 本 公 司 之 審 計 委 員 會 係 依 照 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 規 定 設 置, 故 為 避 免 與 證 交 法 專 有 之 審 計 委 員 會 有 所 混 淆, 本 公 司 已 於 2007 年 6 月 15 日 之 第 21 屆 第 1 次 董 事 會 決 議 通 過 審 計 委 員 會 更 名 案, 正 式 將 審 計 委 員 會 更 名 為 準 審 計 委 員 會, 由 3 位 董 事 組 成, 其 中 1 位 為 獨 立 董 事, 並 由 獨 立 董 事 擔 任 召 集 人, 且 仍 以 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 之 規 定 作 為 運 作 依 歸 (2) 由 於 準 審 計 委 員 會 係 董 事 會 之 預 審 機 構, 藉 由 委 員 所 具 備 之 財 務 會 計 法 務 或 工 程 等 相 關 專 業 知 識 與 工 作 經 驗, 依 設 置 辦 法 所 規 定 之 職 掌 審 查 議 案, 藉 其 專 業 之 分 工 及 獨 立 超 然 之 立 場, 以 協 助 董 事 會 行 使 審 計 功 能 並 作 成 決 策 ( 三 ) 內 部 控 制 制 度 本 公 司 品 質 部 負 責 之 內 部 控 制 制 度 修 訂, 業 於 2006 年 1 月 20 日 召 開 之 第 20 屆 第 16 次 董 事 會 決 議 通 過, 並 由 準 審 計 委 員 會 審 查 此 制 度 之 有 效 實 施, 以 確 保 本 公 司 的 業 務 活 動 按 照 既 訂 的 計 劃 和 指 導 原 則 本 公 司 的 內 部 控 制 制 度 係 由 控 制 環 境 風 險 評 估 控 制 作 業 資 訊 與 溝 通 以 及 監 督 等 五 大 要 素 共 同 組 合 而 成, 該 制 度 不 只 規 範 本 公 司 有 形 的 作 為 流 程 及 技 術, 更 包 含 對 本 公 司 全 體 同 仁 認 知 和 態 度 的 要 求 ( 四 ) 內 部 稽 核 制 度 本 公 司 依 法 設 置 直 屬 於 董 事 會 之 內 部 稽 核 單 位, 其 使 命 目 標 責 任 組 織 以 及 相 關 專 業 服 務 之 提 供, 均 明 訂 於 大 陸 工 程 內 部 稽 核 規 章, 經 2002 年 8 月 23 日 董 事 會 決 議 通 過 後 公 告 周 知, 並 隨 時 審 視 修 正 以 符 合 公 司 之 需 求 內 部 稽 核 單 位 主 管 總 稽 核, 位 階 等 同 於 副 總 經 理, 直 接 向 董 事 會 負 責, 並 列 席 每 次 準 審 計 委 員 會 及 董 事 會, 提 供 充 分 資 訊 給 董 事 會 成 員 並 正 確 掌 握 董 事 會 之 指 示 總 稽 核 維 持 與 監 察 人 之 密 切 互 動, 如 有 重 大 稽 核 發 現, 應 即 書 面 通 知 監 察 人 及 董 事 長 總 稽 核 維 持 與 查 核 會 計 師 之 密 切 互 動, 如 有 重 大 帳 務 考 量, 主 動 與 會 計 師 討 論 其 適 法 性 及 正 當 性 總 稽 核 確 保 內 部 稽 核 作 業 之 專 業 品 質, 以 國 際 內 部 稽 核 執 業 準 則 為 藍 本, 提 升 內 部 稽 核 單 位 之 品 質 及 價 值 ( 五 ) 法 令 遵 循 制 度 準 審 計 委 員 會 設 置 辦 法 已 列 入 準 審 計 委 員 會 審 查 公 司 遵 守 法 律 規 範 之 職 權, 包 括 與 相 關 部 門 經 理 人 員 共 同 審 查 對 公 司 財 務 報 告 有 重 大 影 響 之 法 律 事 件 法 規 遵 循 政 策 及 主 管 機 關 所 要 求 之 報 告 或 詢 問 ( 六 ) 管 理 與 審 計 責 任 區 分 公 司 管 理 當 局 負 責 財 務 報 表 之 確 實 編 製 與 建 立 健 全 有 效 之 內 部 控 制 並 執 行, 並 由 會 計 師 根 據 審 計 查 核 結 果 對 財 務 報 表 表 示 意 見, 以 查 核 報 告 書 之 是 否 允 當 正 確, 藉 此 管 理 責 任 與 審 計 責 任 之 明 確 界 定 與 區 分, 達 到 權 責 相 符 目 的, 進 而 強 化 資 訊 透 明 以 確 保 股 東 及 利 害 關 係 人 之 最 大 權 益 ( 七 ) 設 置 董 事 會 秘 書 處 秘 書 處 係 依 據 2004 年 4 月 14 日 召 開 之 第 19 屆 第 18 次 董 事 會 決 議 正 式 設 立, 其 直 屬 於 董 事 會, 以 提 供 董 事 會 委 員 會 及 監 察 人 執 行 職 務 所 需 之 相 關 資 源 或 協 助 為 主 要 任 務 其 執 掌 除 了 協 助 董 事 會 處 理 行 政 事 務 外, 尚 包 括 確 保 本 公 司 股 東 會 董 事 會 委 員 會 之 運 作, 均 遵 循 法 令 公 司 章 程 股 東 會 決 議 董 事 會 議 事 規 則 及 各 委 員 會 設 置 辦 法 ; 以 及 其 他 經 董 事 會 或 委 員 會 交 辦 之 事 項 38

40 七 內 部 控 制 制 度 執 行 狀 況 ( 一 ) 內 部 控 制 聲 明 書 大 陸 工 程 股 份 有 限 公 司 內 部 控 制 制 度 聲 明 書 日 期 :2009 年 03 月 31 日 本 公 司 2008 年 1 月 1 日 至 2008 年 12 月 31 日 之 內 部 控 制 制 度, 依 據 自 行 檢 查 的 結 果, 謹 聲 明 如 下 : 一 本 公 司 確 知 建 立 實 施 和 維 護 內 部 控 制 制 度 係 本 公 司 董 事 會 及 經 理 人 之 責 任, 本 公 司 業 已 建 立 此 一 制 度 其 目 的 係 在 對 營 運 之 效 果 及 效 率 ( 含 獲 利 績 效 及 保 障 資 產 安 全 等 ) 財 務 報 導 之 可 靠 性 及 相 關 法 令 之 遵 循 等 目 標 的 達 成, 提 供 合 理 的 確 保 二 內 部 控 制 制 度 有 其 先 天 限 制, 不 論 設 計 如 何 完 善, 有 效 之 內 部 控 制 制 度 亦 僅 能 對 上 述 三 項 目 標 之 達 成 提 供 合 理 的 確 保 ; 而 且, 由 於 環 境 情 況 之 改 變, 內 部 控 制 制 度 之 有 效 性 可 能 隨 之 改 變 惟 本 公 司 之 內 部 控 制 制 度 設 有 自 我 監 督 之 機 制, 缺 失 一 經 辨 認, 本 公 司 即 採 取 更 正 之 行 動 三 本 公 司 係 依 據 財 政 部 金 融 監 督 管 理 委 員 會 證 券 期 貨 局 訂 頒 公 開 發 行 公 司 建 立 內 部 控 制 制 度 處 理 準 則 ( 以 下 簡 稱 處 理 準 則 ) 規 定 之 內 部 控 制 制 度 有 效 性 之 判 斷 項 目, 判 斷 內 部 控 制 制 度 之 設 計 及 執 行 是 否 有 效 該 處 理 準 則 所 採 用 之 內 部 控 制 制 度 判 斷 項 目, 係 為 依 管 理 控 制 之 過 程, 將 內 部 控 制 制 度 化 分 為 五 個 組 成 要 素 : 1. 控 制 環 境,2. 風 險 評 估,3. 控 制 作 業,4. 資 訊 及 溝 通,5. 監 督 每 個 組 成 要 素 又 包 括 若 干 項 目 前 述 項 目 請 參 見 處 理 準 則 之 規 定 四 本 公 司 業 已 採 用 上 述 內 部 控 制 制 度 判 斷 項 目, 檢 查 內 部 控 制 制 度 之 設 計 及 執 行 的 有 效 性 五 本 公 司 基 於 前 項 檢 查 結 果, 認 為 本 公 司 上 開 期 間 的 內 部 控 制 制 度 ( 含 對 子 公 司 之 監 理 ), 包 括 知 悉 營 運 之 效 果 及 效 率 目 標 達 成 之 程 度 財 務 報 導 之 可 靠 性 及 相 關 法 令 之 遵 循 有 關 的 內 部 控 制 制 度 等 之 設 計 及 執 行 係 屬 有 效, 其 能 合 理 確 保 上 述 目 標 之 達 成 六 本 聲 明 書 將 成 為 本 公 司 年 報 及 公 開 說 明 書 之 主 要 內 容, 並 對 外 公 開 上 述 公 開 之 內 容 如 有 虛 偽 隱 匿 等 不 法 情 事, 將 涉 及 證 券 交 易 法 第 二 十 條 第 三 十 二 條 第 一 百 七 十 一 條 及 第 一 百 七 十 四 條 等 之 法 律 責 任 七 本 聲 明 書 業 經 本 公 司 2009 年 03 月 12 日 董 事 會 通 過, 出 席 董 事 7 人 均 同 意 本 聲 明 書 之 內 容, 併 此 聲 明 大 陸 工 程 股 份 有 限 公 司 董 事 長 : 總 經 理 : ( 二 ) 委 託 會 計 師 專 案 審 查 內 部 控 制 制 度 者, 應 揭 露 會 計 師 審 查 報 告 : 無 39

41 八 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 公 司 及 其 內 部 人 員 依 法 被 處 罰 公 司 對 其 內 部 人 員 違 反 內 部 控 制 制 度 規 定 之 處 罰 主 要 缺 失 與 改 善 情 形 : 無 九 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 股 東 會 及 董 事 會 之 重 要 決 議 日 期 會 別 重 要 決 議 事 項 股 東 會 1. 通 過 造 具 本 公 司 2007 年 度 營 業 報 告 書 財 務 決 算 表 冊 ( 含 監 察 人 查 核 報 告 ) 案 2. 通 過 本 公 司 2007 年 度 盈 餘 分 派 案 3. 通 過 本 公 司 公 司 章 程 修 訂 案 4. 通 過 本 公 司 取 得 或 處 分 資 產 處 理 程 序 修 訂 案 5. 通 過 免 除 本 公 司 董 事 競 業 禁 止 之 限 制 案 董 事 會 1. 通 過 本 公 司 為 CEC International Corp.(CIC) 授 信 額 度 續 約 出 具 背 書 保 證 案 2. 通 過 Surety Companies 為 美 國 橋 樑 公 司 (ABC) 承 攬 工 程 需 要 出 具 新 增 背 書 保 證 案 3. 通 過 本 公 司 為 美 國 橋 樑 公 司 (ABC) 向 金 融 機 構 申 請 授 信 額 度 續 約 提 供 背 書 保 證 案 4. 通 過 擬 定 本 公 司 2008 年 股 東 常 會 之 召 開 時 間 地 點 及 議 程 案 5. 通 過 授 權 董 事 長 處 理 本 公 司 海 外 業 務 案 6. 通 過 2007 年 度 內 部 控 制 制 度 聲 明 書 案 7. 通 過 董 事 會 議 事 規 則 修 訂 案 董 事 會 1. 通 過 Surety Companies 為 美 國 橋 樑 公 司 (ABC) 承 攬 工 程 需 要 出 具 新 增 背 書 保 證 案 2. 通 過 本 公 司 為 長 鴻 營 造 股 份 有 限 公 司 出 具 背 書 保 證 案 3. 通 過 本 公 司 與 印 度 子 公 司 (CICI) 之 業 務 交 易 案 4. 通 過 免 除 本 公 司 經 理 人 競 業 禁 止 之 限 制 案 5. 通 過 免 除 本 公 司 董 事 競 業 禁 止 之 限 制 案 6. 通 過 取 得 或 處 分 資 產 處 理 程 序 修 訂 案 7. 通 過 公 司 章 程 修 訂 案 8. 通 過 造 具 本 公 司 2007 年 度 營 業 報 告 書 財 務 決 算 表 冊 案 9. 通 過 本 公 司 2007 年 度 盈 餘 分 配 案 10. 通 過 修 訂 本 公 司 2008 年 股 東 常 會 之 議 程 案 11. 通 過 本 公 司 擬 解 除 部 份 購 買 青 山 鎮 土 地 合 約 案 董 事 會 1. 子 公 司 CICI 董 事 指 派 報 告 年 盈 餘 分 配 除 息 基 準 日 報 告 3. 通 過 Surety Companies 為 ABHC 及 其 子 公 司 因 承 攬 工 程 需 要 出 具 新 增 背 書 保 證 案 4. 通 過 本 公 司 為 欣 達 環 工 因 承 攬 工 程 需 要 出 具 背 書 保 證 案 5. 通 過 Mr. John E. Porter 原 Managing Director 職 務, 改 聘 為 海 外 業 務 開 發 之 Executive Director 案 6. 通 過 本 公 司 2008 年 上 半 年 財 務 報 表 ( 含 合 併 財 務 報 告 ) 案 7. 通 過 本 公 司 海 外 工 程 相 關 作 業 核 決 權 限 案 8. 通 過 本 公 司 與 印 度 子 公 司 CICI 簽 定 Delegation Agreement 案 9. 通 過 本 公 司 與 印 度 子 公 司 CICI 簽 署 成 本 分 攤 備 忘 錄 及 人 員 代 聘 備 忘 錄 案 10. 通 過 本 公 司 發 包 予 子 公 司 CICI 之 印 度 ORR 工 程 合 約 變 更 案 11. 通 過 變 更 本 公 司 印 鑑 章 之 大 章 第 一 代 理 人 案 12. 通 過 免 除 本 公 司 經 理 人 競 業 禁 止 之 限 制 案 13. 通 過 2007 年 度 董 監 事 酬 勞 分 派 案 40

42 日 期 會 別 重 要 決 議 事 項 董 事 會 1. 本 公 司 解 除 與 印 度 子 公 司 CICI 之 兩 份 備 忘 錄 (MOU) 及 C12 與 C13 工 程 之 轉 讓 報 告 2. 通 過 Surety Companies 為 ABHC 及 其 子 公 司 因 承 攬 工 程 需 要 出 具 新 增 背 書 保 證 案 3. 通 過 本 公 司 為 欣 達 環 工 因 營 運 資 金 需 要 出 具 背 書 保 證 案 4. 通 過 本 公 司 更 換 查 核 簽 證 會 計 師 案 5. 通 過 本 公 司 2008 年 度 財 務 報 表 查 核 簽 證 委 任 案 6. 通 過 本 公 司 實 施 2008 年 度 第 1 次 買 回 本 公 司 股 份 案 7. 通 過 本 公 司 增 資 子 公 司 CEC International Corp. 案 8. 通 過 內 部 稽 核 作 業 辦 法 修 正 案 董 事 會 1. 通 過 Surety Companies 為 ABHC 及 其 子 公 司 因 承 攬 工 程 需 要 出 具 新 增 背 書 保 證 案 2. 通 過 修 正 本 公 司 2008 年 度 稽 核 計 畫 案 3. 通 過 訂 定 本 公 司 2009 年 度 稽 核 計 劃 案 4. 通 過 本 公 司 2009 年 度 預 算 案 5. 通 過 本 公 司 為 互 助 營 造 股 份 有 限 公 司 出 具 背 書 保 證 案 6. 通 過 本 公 司 投 保 董 監 事 及 重 要 職 員 責 任 保 險 案 7. 通 過 本 公 司 組 織 調 整 案 董 事 會 1. 通 過 Surety Companies 為 ABHC 及 其 子 公 司 因 承 攬 工 程 需 要 出 具 新 增 背 書 保 證 案 2. 通 過 本 公 司 為 美 國 橋 樑 公 司 (ABC) 向 金 融 機 構 申 請 授 信 額 度 續 約 出 具 背 書 保 證 案 3. 通 過 本 公 司 為 CEC International Corp.(CIC) 授 信 額 度 續 約 出 具 背 書 保 證 案 4. 通 過 本 公 司 買 回 庫 藏 股 銷 除 股 份 減 資 案 5. 通 過 本 公 司 2009 年 股 東 常 會 召 開 及 議 程 案 6. 通 過 本 公 司 增 資 印 度 子 公 司 (CICI) 案 7. 通 過 2008 年 度 內 部 控 制 制 度 聲 明 書 案 董 事 會 1. 通 過 造 具 本 公 司 2008 年 度 營 業 報 告 書 財 務 決 算 表 冊 案 2. 通 過 本 公 司 2008 年 度 盈 餘 分 派 案 3. 通 過 本 公 司 之 公 司 章 程 修 訂 案 4. 通 過 本 公 司 之 資 金 貸 與 他 人 及 背 書 保 證 作 業 程 序 修 訂 案 5. 通 過 本 公 司 之 取 得 或 處 分 資 產 處 理 程 序 修 訂 案 6. 通 過 本 公 司 2009 年 股 東 常 會 之 議 程 修 訂 案 41

43 2008 年 股 東 會 決 議 事 項 之 執 行 情 形 會 議 日 期 重 要 議 案 摘 要 決 議 結 果 執 行 情 形 承 認 2007 年 度 盈 餘 分 派 (1) 股 東 現 金 股 利 : 每 股 1.2 元 (2) 員 工 紅 利 :5,209,528 元 (3) 董 監 酬 勞 :5,209,528 元 全 體 出 席 股 東 無 異 議 通 過 如 數 配 發 完 成 2. 修 訂 公 司 章 程 全 體 出 席 股 東 無 異 議 通 過 已 依 修 訂 後 章 程 運 作 3. 修 訂 取 得 或 處 分 資 產 處 理 程 序 全 體 出 席 股 東 無 異 議 通 過 已 依 修 訂 後 程 序 運 作 4. 免 除 本 公 司 董 事 競 業 禁 止 之 限 制 全 體 出 席 股 東 無 異 議 通 過 董 事 為 自 己 或 他 人 為 本 公 司 營 業 範 圍 內 之 行 為 已 對 股 東 會 說 明 並 取 得 許 可, 不 受 競 業 禁 止 之 限 制 十 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 董 事 或 監 察 人 對 董 事 會 通 過 重 要 決 議 有 不 同 意 見 且 有 紀 錄 或 書 面 聲 明 者, 其 主 要 內 容 : 無 十 一 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 與 財 務 報 告 有 關 人 士 ( 包 括 董 事 長 總 經 理 會 計 主 管 及 內 部 稽 核 主 管 等 ) 辭 職 解 任 情 形 之 彙 總 : 無 42

44 會 計 師 公 費 資 訊 ( 一 ) 給 付 簽 證 會 計 師 簽 證 會 計 師 所 屬 事 務 所 及 其 關 係 企 業 之 審 計 與 非 審 計 公 費 及 非 審 計 服 務 內 容 非 審 計 公 費 會 計 師 之 查 核 期 間 是 否 涵 蓋 完 整 會 計 年 度 制 度 工 商 人 力 其 他 小 計 是 否 查 核 事 務 所 名 稱 會 計 師 姓 名 審 計 公 費 ( 註 ) 設 計 登 記 資 源 期 間 備 註 安 侯 建 業 會 陳 嘉 修 賴 麗 真 4, V 2008 年 全 年 度 計 師 事 務 所 單 位 : 千 元 非 審 計 公 費 內 其 他 項, 主 係 支 付 投 標 文 件 工 程 費 用 等 證 明 文 件 之 核 閱 費 用 及 庫 藏 股 價 格 評 估 費 與 印 鑑 證 明 費 等 安 侯 企 業 管 理 ( 股 ) 公 司 其 他 項 係 財 務 報 告 繕 印 費 ( 前 列 金 額 均 不 含 稅 ) 財 團 法 人 財 經 研 究 教 育 基 金 會 註 : 審 計 公 費 係 指 給 付 簽 證 會 計 師 有 關 財 務 報 告 查 核 核 閱 複 核 及 稅 務 簽 證 之 公 費 1. 人 力 資 源 係 教 育 訓 練 支 出 2. 其 他 係 書 籍 購 買 費 ( 前 列 金 額 均 不 含 稅 ) ( 二 ) 更 換 會 計 師 事 務 所 且 更 換 年 度 所 支 付 之 審 計 公 費 較 更 換 前 一 年 度 之 審 計 公 費 減 少 者, 應 揭 露 更 換 前 後 審 計 公 費 金 額 及 原 因 : 本 公 司 並 未 更 換 會 計 師 事 務 所 ( 三 ) 審 計 公 費 較 前 一 年 度 減 少 達 百 分 之 十 五 以 上 者, 應 揭 露 審 計 公 費 減 少 金 額 比 例 及 原 因 : 本 公 司 2008 年 度 審 計 公 費 未 低 於 2007 年 度 更 換 會 計 師 資 訊 本 公 司 財 務 報 告 原 委 由 安 侯 建 業 會 計 師 事 務 所 簡 蒂 暖 賴 麗 真 會 計 師 查 核 簽 證, 因 簡 蒂 暖 會 計 師 至 2008 年 9 月 止 將 達 五 個 會 計 年 度, 依 規 定 發 行 公 司 最 近 連 續 五 年 之 財 務 報 表 經 任 一 會 計 師 連 續 查 核 簽 證 五 年 即 須 輪 調, 故 自 2008 年 度 年 報 起, 改 委 由 安 侯 建 業 會 計 師 事 務 所 陳 嘉 修 賴 麗 真 會 計 師 共 同 辦 理 查 核 簽 證 公 司 之 董 事 長 總 經 理 負 責 財 務 或 會 計 事 務 之 經 理 人, 最 近 一 年 內 曾 任 職 於 簽 證 會 計 師 所 屬 事 務 所 或 其 關 係 企 業 者 : 無 43

45 董 事 監 察 人 經 理 人 及 大 股 東 股 權 變 動 情 形 職 稱 ( 註 1) 係 持 有 本 公 司 股 份 超 過 百 分 之 十 股 東 ( 註 2) 股 數 增 減 計 算 含 配 偶 所 持 有 之 股 份 姓 名 股 權 移 轉 及 質 押 資 訊 : 不 適 用, 股 權 移 轉 及 股 權 質 押 之 相 對 人 均 非 關 係 人 44 持 有 股 數 增 ( 減 ) 數 2008 年 度 當 年 度 截 至 04 月 30 日 止 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 持 有 股 數 增 ( 減 ) 數 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 董 事 長 殷 琪 (5,700,000) 董 事 董 事 董 事 財 團 法 人 浩 然 基 金 會 代 表 人 : 郭 蕙 玉 財 團 法 人 浩 然 基 金 會 代 表 人 :John Porter 巴 拿 馬 商 邦 克 工 業 公 司 代 表 人 : 殷 作 和 (4,000,000) 董 事 巴 拿 馬 商 邦 克 工 業 公 司 代 表 人 : 林 永 強 獨 立 董 事 張 良 吉 獨 立 董 事 王 明 德 監 察 人 龍 達 投 資 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 李 律 監 察 人 維 達 開 發 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 辛 幸 娟 (13,300,000) 總 經 理 洪 義 乾 工 程 事 業 處 總 經 理 周 黎 明 建 設 事 業 處 總 經 理 廖 淳 森 (146,000) 海 外 事 業 處 總 經 理 ( 印 度 ) 江 雄 海 外 事 業 處 總 經 理 Hendrik Jakobus Niehaus 總 工 程 師 陳 升 總 稽 核 戴 龍 副 總 經 理 陳 學 聖 副 總 經 理 劉 甡 10,000 副 總 經 理 丁 李 衡 副 總 經 理 陳 勇 發 特 別 助 理 賈 昭 義 協 理 邢 敏 協 理 錢 明 山 65 協 理 楊 潤 光 協 理 石 德 鴻 協 理 胡 超 煌 協 理 曾 祥 韶 協 理 林 俊 健 協 理 張 光 國 協 理 熊 克 竝 協 理 邢 久 恕 協 理 陳 朝 訓 協 理 黃 健 平 主 任 秘 書 薛 誠 宗 (20,000) 大 股 東 ( 註 1) 殷 作 和 (4,000,000) 大 股 東 ( 註 1) 維 達 開 發 ( 股 ) 公 司 (13,300,000)

46 持 股 比 例 占 前 十 名 之 股 東, 其 相 互 間 之 關 係 資 料 姓 名 本 人 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 利 用 他 人 名 義 合 計 持 有 股 份 殷 作 和 102,501, % 殷 平 殷 琪 巴 拿 馬 商 邦 克 工 業 公 司 維 達 開 發 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 辛 幸 娟 100,770, % 股 數 前 十 大 股 東 相 互 間 具 有 財 務 會 計 準 則 公 報 第 六 號 關 係 人 或 為 配 偶 二 親 等 以 內 之 親 屬 關 係 者, 其 名 稱 或 姓 名 及 關 係 持 股 比 率 名 稱 / 姓 名 關 係 備 註 偉 達 投 資 ( 股 ) 公 司 無 二 親 等 以 內 親 屬 該 公 司 於 本 公 司 之 代 表 人 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 本 公 司 法 人 董 事 巴 拿 馬 商 邦 克 工 業 公 司 代 表 人 本 公 司 法 人 監 察 人 殷 琪 66,176, % 殷 作 和 殷 平 財 團 法 人 浩 然 基 金 會 二 親 等 以 內 親 屬 該 基 金 會 董 事 長 本 公 司 董 事 長 殷 平 42,799, % 殷 作 和 殷 琪 二 親 等 以 內 親 屬 偉 達 投 資 ( 股 ) 公 司 39,687, % 維 達 開 發 ( 股 ) 公 司 龍 達 投 資 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 李 律 37,590, % 無 無 對 偉 達 之 投 資 採 權 益 法 評 價 之 投 資 者 無 無 本 公 司 為 偉 達 投 資 ( 股 ) 公 司 法 人 監 察 人, 持 有 18% 股 權 本 公 司 法 人 監 察 人 漢 德 建 設 ( 股 ) 公 司 30,336, % 無 無 財 團 法 人 浩 然 基 金 會 代 表 人 : 郭 蕙 玉 代 表 人 :John Porter 美 商 摩 根 大 通 銀 行 台 北 分 行 受 託 保 管 大 學 退 休 金 計 劃 有 限 公 司 投 資 專 戶 巴 拿 馬 商 邦 克 工 業 公 司 代 表 人 : 殷 作 和 代 表 人 : 林 永 強 19,775, % 殷 琪 無 無 19,751, % 無 無 12,331, ,501, % 12.19% 殷 作 和 殷 平 殷 琪 該 基 金 會 董 事 長 無 無 擔 任 該 公 司 於 本 公 司 之 法 人 董 事 代 表 二 親 等 以 內 親 屬 本 公 司 法 人 董 事 本 公 司 法 人 董 事 45

47 公 司 公 司 之 董 事 監 察 人 經 理 人 及 公 司 直 接 或 間 接 控 制 之 事 業 對 同 一 轉 投 資 事 業 之 持 股 數, 並 合 併 計 算 綜 合 持 股 比 例 2008 年 12 月 31 日 本 公 司 投 資 董 事 監 察 人 經 理 人 及 直 接 或 間 接 控 制 事 業 之 投 資 綜 合 投 資 轉 投 資 事 業 ( 註 ) 股 數 持 股 比 例 股 數 持 股 比 例 股 數 持 股 比 例 歐 華 開 發 投 資 ( 股 ) 公 司 1,450, % % 1,450, % 長 榮 開 發 ( 股 ) 公 司 13,497, % % 13,497, % 欣 榮 企 業 ( 股 ) 公 司 6,599, % % 6,599, % 偉 達 投 資 ( 股 ) 公 司 36,000, % % 36,000, % 捷 邦 管 理 顧 問 ( 股 ) 公 司 300, % % 300, % 台 灣 莫 特 麥 克 唐 納 工 程 顧 問 ( 股 ) 公 司 380, % % 380, % 台 灣 高 速 鐵 路 ( 股 ) 公 司 普 通 股 403,470, % 1,013, % 404,483, % 台 灣 高 速 鐵 路 ( 股 ) 公 司 甲 種 ( 一 ) 記 名 式 特 別 股 199,350, % % 199,350, % 台 灣 高 速 鐵 路 ( 股 ) 公 司 丙 種 ( 四 ) 記 名 式 特 別 股 9,800, % % 9,800, % 台 灣 高 速 鐵 路 ( 股 ) 公 司 丙 種 ( 五 ) 記 名 式 特 別 股 107,500, % % 107,500, % 台 灣 高 速 鐵 路 ( 股 ) 公 司 丙 種 ( 八 ) 記 名 式 特 別 股 32,250, % % 32,250, % 國 際 建 築 經 理 ( 股 ) 公 司 26, % % 26, % 新 宇 能 源 開 發 ( 股 ) 公 司 22,405, % % 22,405, % 萬 國 百 貨 事 業 ( 股 ) 公 司 11,250, % % 11,250, % 萬 國 商 業 開 發 ( 股 ) 公 司 18,413, % 10,000, % 28,413, % 欣 達 開 發 ( 股 ) 公 司 45,225, % % 45,225, % 北 岸 環 保 ( 股 ) 公 司 60,000, % 50,000, % 110,000, % 欣 達 環 工 ( 股 ) 公 司 40,000, % % 40,000, % CEC International Corp.(India)Private Limited 30,264, % % 30,264, % CEC International Corp. 36,139, % % 36,139, % 註 : 係 本 公 司 之 長 期 投 資 46

48 募 資 情 形 資 本 及 股 份 股 本 來 源 2009 年 04 月 30 日 單 位 : 股 核 定 股 本 股 份 種 類 已 發 行 股 份 已 上 市 ( 櫃 ) 庫 藏 股 合 計 未 發 行 股 份 合 計 備 註 記 名 式 841,158, ,158, ,841,924 1,000,000,000 普 通 股 股 本 形 成 經 過 年 月 發 行 價 格 ( 元 ) 核 定 股 本 實 收 股 本 股 數 金 額 股 數 金 額 股 本 來 源 備 註 以 現 金 以 外 之 財 產 抵 充 股 款 其 他 , ,000 公 司 資 本 額 由 國 幣 五 百 萬 元 無 調 整 為 新 台 幣 五 萬 元 , ,000 現 金 增 資 550 千 元 無 ,800 7,800,000 7,800 7,800,000 現 金 增 資 6,930 千 元, 無 合 併 亞 東 工 程 公 司 270 千 元 ,000 15,000,000 15,000 15,000,000 現 金 增 資 7,200 千 元 無 ,000 50,000,000 50,000 50,000,000 現 金 增 資 25,000 千 元, 合 併 無 偉 達 建 設 公 司 10,000 千 元 , ,000, , ,000,000 現 金 增 資 70,000 千 元 無 盈 餘 轉 增 資 26,723,294 元 特 別 公 積 轉 增 資 3,276,706 元 , ,000, , ,000,000 現 金 增 資 49,000 千 元 無 ,000, ,000,000 50,000, ,000,000 現 金 增 資 291,448 千 元 無 資 本 公 積 轉 增 資 9,552 千 元 ,000, ,000,000 75,000, ,000,000 資 本 公 積 轉 增 資 39,000 千 元 無 盈 餘 轉 增 資 211,000 千 元 ,000,000 1,250,000, ,000,000 1,250,000,000 現 金 增 資 500,000 千 元 無 ,000,000 1,540,000, ,000,000 1,540,000,000 盈 餘 轉 增 資 136,000 千 元 無 資 本 公 積 轉 增 資 154,000 千 元 ,800,000 1,848,000, ,800,000 1,848,000,000 盈 餘 轉 增 資 154,000 千 元 無 資 本 公 積 轉 增 資 154,000 千 元 ,520,000 2,125,200, ,520,000 2,125,200,000 資 本 公 積 轉 增 資 184,800 千 元 無 盈 餘 轉 增 資 92,400 千 元 47

49 年 月 發 行 價 格 ( 元 ) 核 定 股 本 實 收 股 本 股 數 金 額 股 數 金 額 股 本 來 源 備 註 以 現 金 以 外 之 財 產 抵 充 股 款 其 他 ,398,000 2,443,980, ,398,000 2,443,980,000 資 本 公 積 轉 增 資 106,260 千 元 無 48 盈 餘 轉 增 資 212,520 千 元 ,000,000 3,900,000, ,057,700 2,810,577,000 資 本 公 積 轉 增 資 122,199 千 元 無 盈 餘 轉 增 資 244,398 千 元 ,000,000 3,900,000, ,000,000 3,900,000,000 資 本 公 積 轉 增 資 56,211,540 元 無 盈 餘 轉 增 資 224,846,160 元 35 現 金 增 資 808,365,300 元 ,000,000,000 10,000,000, ,000,000 5,500,000,000 現 金 增 資 1,600,000 千 元 無 ,000,000,000 10,000,000, ,500,000 6,325,000,000 盈 餘 轉 增 資 550,000 千 元 無 資 本 公 積 轉 增 資 275,000 千 元 ,000,000,000 10,000,000, ,750,000 6,957,500,000 盈 餘 轉 增 資 512,325 千 元 無 資 本 公 積 轉 增 資 120,175 千 元 ,000,000,000 10,000,000, ,325,000 7,653,250,000 盈 餘 轉 增 資 48,702.5 千 元 無 資 本 公 積 轉 增 資 647,047.5 千 元 無 ,000,000,000 10,000,000, ,591,250 8,035,912,500 資 本 公 積 轉 增 資 證 期 會 (90) 無 382,662.5 千 元 台 財 證 ( 一 ) 第 號 ,591,250 7,835,912,500 註 銷 購 回 之 庫 藏 股 證 期 會 (90) 無 200,000 千 元 台 財 證 ( 三 ) 第 號 ,000,000,000 10,000,000, ,414,645 8,164,146,450 資 本 公 積 轉 增 資 證 期 會 (91) 無 328, 千 元 台 財 證 ( 一 ) 第 號 ,414,645 7,864,146,450 註 銷 購 回 之 庫 藏 股 證 期 會 (91) 無 300,000 千 元 台 財 證 ( 三 ) 第 號 ,000,000,000 10,000,000, ,390,838 8,013,908,380 資 本 公 積 轉 增 資 證 期 會 (92) 無 149, 千 元 台 財 證 ( 一 ) 第 號 ,000,000,000 10,000,000, ,192,838 7,991,928,380 註 銷 購 回 之 庫 藏 股 經 濟 部 無 21,980 千 元 經 授 商 字 第 號 ,176,695 8,151,766,950 盈 餘 轉 增 資 證 期 會 無 159, 千 元 證 期 一 字 第 號 ,000,000,000 10,000,000, ,631,996 8,396,319,960 盈 餘 轉 增 資 經 濟 部 無 244, 千 元 經 授 商 字 第 號 ,000,000,000 10,000,000, ,535,996 8,345,359,960 註 銷 購 回 之 庫 藏 股 經 濟 部 無 50,960 千 元 經 授 商 字 第 號 ,000,000,000 10,000,000, ,572,076 8,595,720,760 盈 餘 轉 增 資 經 濟 部 無 250,360.8 千 元 經 授 商 字 第 號 ,000,000,000 10,000,000, ,158,076 8,411,580,760 註 銷 購 回 之 庫 藏 股 經 濟 部 無 總 括 申 報 制 度 相 關 資 訊 : 本 公 司 未 申 請 以 總 括 申 報 方 式 募 集 發 行 有 價 證 券 184,140 千 元 經 授 商 字 第 號

50 股 東 結 構 2009 年 04 月 30 日 股 東 結 構 數 量 政 府 機 構 金 融 機 構 其 他 法 人 個 人 外 國 機 構 及 外 人 合 計 人 數 , ,853 持 有 股 數 1,369 2,952, ,844, ,204, ,155, ,158,076 持 股 比 例 0.00% 0.35% 32.67% 41.52% 25.46% % 股 權 分 散 情 形 2009 年 04 月 30 日 普 通 股 / 每 股 面 額 10 元 持 股 分 級 股 東 人 數 持 有 股 數 持 股 比 例 1 至 ,913 4,058, % 1,000 至 5,000 16,103 37,911, % 5,001 至 10,000 4,254 34,003, % 10,001 至 15,000 1,401 17,592, % 15,001 至 20, ,743, % 20,001 至 30, ,672, % 30,001 至 40, ,046, % 40,001 至 50, ,671, % 50,001 至 100, ,798, % 100,001 至 200, ,706, % 200,001 至 400, ,149, % 400,001 至 600, ,938, % 600,001 至 800, ,143, % 800,001 至 1,000, ,272, % 1,000,001 以 上 ,448, % 特 別 股 : 無 合 計 39, ,158, % 49

51 主 要 股 東 名 單 主 要 股 東 名 稱 ( 註 ) 持 有 股 數 持 股 比 例 股 份 殷 作 和 102,501, % 維 達 開 發 ( 股 ) 公 司 100,770, % 殷 琪 66,176, % 殷 平 42,799, % 偉 達 投 資 ( 股 ) 公 司 39,687, % 龍 達 投 資 ( 股 ) 公 司 37,590, % 漢 德 建 設 ( 股 ) 公 司 30,336, % 財 團 法 人 浩 然 基 金 會 19,775, % 美 商 摩 根 大 通 銀 行 台 北 分 行 受 託 保 管 19,751, % 大 學 退 休 金 計 劃 有 限 公 司 投 資 專 戶 巴 拿 馬 商 邦 克 工 業 公 司 12,331, % 註 : 持 股 比 例 前 十 名 股 東 50

52 每 股 市 價 淨 值 盈 餘 及 股 利 資 料 單 位 : 新 台 幣 元 項 目 每 股 市 價 年 度 2007 年 2008 年 當 年 度 截 至 2009 年 04 月 30 日 最 高 追 溯 調 整 前 最 高 追 溯 調 整 後 最 低 追 溯 調 整 前 最 低 追 溯 調 整 後 平 均 追 溯 調 整 前 ( 註 1) 平 均 追 溯 調 整 後 ( 註 1) 每 股 淨 值 ( 註 2) 分 配 前 ( 註 7) 分 配 後 每 股 盈 餘 加 權 平 均 股 數 859,572, ,120, ,158,076( 註 7) 每 股 盈 餘 ( 調 整 前 ) ( 註 7) 每 股 盈 餘 ( 調 整 後 ) 每 股 股 利 現 金 股 利 ( 註 6) 無 償 配 股 盈 餘 配 股 0 0 資 本 公 積 配 股 0 0 累 積 未 付 股 利 0 0 投 資 報 酬 分 析 本 益 比 ( 註 3) 本 利 比 ( 註 4) 現 金 股 利 殖 利 率 ( 註 5) 5.17% 2.14% 年 度 平 均 收 盤 價 註 1: 平 均 市 價 以 各 年 度 成 交 值 與 成 交 量 計 算 註 2: 以 年 底 已 發 行 之 股 數 為 準 並 依 據 次 年 度 股 東 會 決 議 分 配 之 情 形 填 列 註 3: 本 益 比 = 當 年 度 每 股 平 均 收 盤 價 / 每 股 盈 餘 註 4: 本 利 比 = 當 年 度 每 股 平 均 收 盤 價 / 每 股 現 金 股 利 註 5: 現 金 股 利 殖 利 率 = 每 股 現 金 股 利 / 當 年 度 每 股 平 均 收 盤 價 註 6:2008 年 度 每 股 股 利 分 配 係 經 董 事 會 通 過 擬 定, 尚 待 股 東 會 承 認 註 7: 係 2009 年 第 一 季 資 料, 業 經 會 計 師 核 閱 51

53 公 司 股 利 政 策 及 執 行 狀 況 本 公 司 為 資 本 密 集 產 業, 目 前 已 趨 成 熟 穩 定 階 段, 正 積 極 朝 多 角 化 及 國 際 化 發 展 為 配 合 公 司 長 期 規 劃, 以 求 企 業 永 續 成 長, 本 公 司 訂 定 股 利 政 策 如 下 : 每 年 度 決 算 後 如 有 盈 餘, 應 先 彌 補 以 往 年 度 虧 損, 並 依 法 繳 納 營 利 事 業 所 得 稅 以 後, 先 提 撥 百 分 之 十 法 定 盈 餘 公 積 及 依 證 券 交 易 法 第 41 條 規 定 提 列 或 廻 轉 特 別 盈 餘 公 積, 其 餘 額 加 計 累 計 未 分 配 盈 餘 後 為 可 供 分 配 盈 餘, 並 就 可 供 分 配 盈 餘 中 提 撥 百 分 之 五 十 以 上 依 下 列 方 式 分 配 之 : ( 一 ) 員 工 紅 利 百 分 之 零 點 五 ( 二 ) 董 監 事 酬 勞 百 分 之 零 點 五 ( 三 ) 股 東 股 利 百 分 之 九 十 九 上 述 分 配 比 率 如 可 分 配 之 每 股 股 利 低 於 新 台 幣 0.3 元 時, 得 不 分 配 之 每 次 分 配 時, 其 中 現 金 股 利 發 放 總 額 不 得 低 於 股 東 股 利 總 數 百 分 之 二 十, 惟 每 股 現 金 股 利 低 於 新 台 幣 0.1 元 時 得 改 發 股 票 股 利 上 述 盈 餘 分 派 案, 由 董 事 會 擬 具, 並 提 請 股 東 會 決 議 之 2009 股 東 常 會 擬 議 股 利 分 配 之 情 形 每 股 配 發 現 金 股 利 0.35 元 無 償 配 股 盈 餘 配 股 資 本 公 積 配 股 本 次 股 東 會 擬 議 之 無 償 配 股 對 公 司 營 業 績 效 及 每 股 盈 餘 之 影 響 本 公 司 未 公 開 2009 年 度 財 務 預 測, 且 擬 議 之 無 償 配 股 為 0 員 工 分 紅 及 董 事 監 察 人 酬 勞 ( 一 ) 公 司 章 程 所 載 員 工 分 紅 及 董 事 監 察 人 酬 勞 之 成 數 或 範 圍 相 關 資 訊 請 參 閱 上 述 公 司 股 利 政 策 ( 二 ) 董 事 會 通 過 之 擬 議 配 發 員 工 分 紅 及 董 監 酬 勞 資 訊 (1) 擬 議 配 發 員 工 現 金 紅 利 1,486,896 元 及 董 監 酬 勞 1,486,896 元 (2) 擬 議 配 發 員 工 股 票 紅 利 股 數 及 其 占 盈 餘 轉 增 資 之 比 例 : 無 (3) 考 慮 擬 議 配 發 之 員 工 紅 利 及 董 事 監 察 人 酬 勞 後, 設 算 2008 年 度 每 股 盈 餘 為 0.35 元 ( 三 ) 上 年 度 盈 餘 配 發 員 工 紅 利 及 董 事 監 察 人 酬 勞 情 形 (1)2007 年 度 盈 餘 配 發 員 工 現 金 紅 利 5,209,528 元 及 董 監 酬 勞 5,209,528 元 (2)2007 年 每 股 盈 餘 為 1.94 元, 若 上 述 配 發 之 員 工 紅 利 及 董 監 酬 勞 視 為 盈 餘 所 屬 年 度 之 費 用 時,2007 年 每 股 盈 餘 為 1.93 元 (3) 實 際 配 發 金 額 與 原 董 事 會 通 過 之 擬 議 相 同 52

54 公 司 買 回 本 公 司 股 份 情 形 2009 年 04 月 30 日 買 回 期 次 買 回 目 的 買 回 期 間 買 回 區 間 價 格 已 買 回 股 份 種 類 及 數 量 已 買 回 股 份 金 額 已 辦 理 銷 除 及 轉 讓 之 股 份 數 量 累 積 持 有 本 公 司 股 份 數 量 累 積 持 有 本 公 司 股 份 數 量 占 已 發 行 股 份 總 數 比 率 (%) 第 五 次 維 護 公 司 信 用 及 股 東 權 益 2008 年 10 月 30 日 至 2008 年 12 月 29 日 每 股 6.00 元 至 元 已 買 回 普 通 股 18,414,000 股 157,699,906 元 18,414,000 股 0 股 公 司 債 辦 理 情 形 : 無 特 別 股 辦 理 情 形 : 無 海 外 存 託 憑 證 辦 理 情 形 : 無 員 工 認 股 權 憑 證 辦 理 情 形 : 無 併 購 或 受 讓 他 公 司 股 份 發 行 新 股 辦 理 情 形 : 無 資 金 運 用 計 劃 執 行 情 形 : 無 53

55 營 運 概 況 業 務 內 容 業 務 範 圍 綜 合 營 造 業 鋼 構 工 程 專 業 營 造 業 基 礎 工 程 專 業 營 造 業 預 拌 混 凝 土 工 程 專 業 營 造 業 營 建 鑽 探 工 程 專 業 營 造 業 地 下 管 線 工 程 專 業 營 造 業 帷 幕 牆 工 程 專 業 營 造 業 庭 園 景 觀 工 程 專 業 營 造 業 環 境 保 護 工 程 專 業 營 造 業 疏 濬 業 自 來 水 管 承 裝 商 下 水 道 用 戶 排 水 設 備 承 裝 商 電 器 承 裝 業 冷 凍 空 調 工 程 業 自 動 控 制 設 備 工 程 業 燃 氣 熱 水 器 承 裝 業 電 腦 設 備 安 裝 業 通 信 工 程 業 電 信 管 制 射 頻 器 材 裝 設 工 程 業 儀 器 儀 表 安 裝 工 程 業 建 材 批 發 業 機 械 批 發 業 電 腦 及 事 務 性 機 器 設 備 批 發 業 電 信 器 材 批 發 業 建 材 零 售 業 機 械 器 具 零 售 業 國 際 貿 易 業 住 宅 及 大 樓 開 發 租 售 業 工 業 廠 房 開 發 租 售 業 特 定 專 業 區 開 發 業 投 資 興 建 公 共 建 設 業 新 市 鎮 新 社 區 開 發 業 都 市 更 新 業 資 料 處 理 服 務 業 電 子 資 訊 供 應 服 務 業 除 許 可 業 務 外, 得 經 營 法 令 非 禁 止 或 限 制 之 業 務 營 業 比 重 本 公 司 2008 年 營 業 收 入 比 重 如 下 所 示 : 項 目 比 重 (%) 營 建 工 程 收 入 71 出 售 房 地 收 入 28 租 賃 收 入 1 54

56 本 公 司 目 前 進 行 中 之 工 程 政 府 工 程 東 西 向 快 速 公 路 八 里 新 店 線 八 里 五 股 段 C802Z 標 觀 音 山 隧 道 台 北 都 會 區 捷 運 信 義 線 CR580A 標 台 北 都 會 區 捷 運 新 莊 線 CK570J 標 東 西 向 快 速 公 路 東 石 嘉 義 線 E607 標 機 場 聯 外 捷 運 CU02 標 湖 山 大 壩 林 口 污 水 處 理 廠 新 竹 寶 山 淨 水 廠 篤 行 營 區 機 電 工 程 民 間 工 程 新 陽 企 業 大 樓 厚 生 橋 峰 住 宅 大 樓 貿 麒 中 和 興 鴻 暘 春 天 悅 灣 勤 軒 璞 真 台 肥 南 港 R13 集 合 住 宅 新 竹 北 大 路 築 峰 住 宅 富 邦 777 MEGA House 阿 曼 TIT 肯 仲 中 興 馥 大 隱 海 納 川 淡 水 管 網 建 設 業 務 青 山 鎮 二 期 世 界 花 園 橋 峰 境 峰 涵 峰 謙 華 樂 業 案 海 外 工 程 印 度 Hyderabad ORR 印 度 國 道 NHAI AS21 及 AS22 印 度 KONKAN Railway Civil Works 印 度 德 里 捷 運 BC16 標 印 度 國 道 NH7 公 路 C12 及 C13 標 計 劃 開 發 之 產 品 及 服 務 統 包 BT BOT 類 型 之 工 程 大 型 開 發 案 捷 運 工 程 之 系 統 工 程 港 灣 工 程 高 級 豪 宅 之 建 築 大 台 北 區 都 市 更 新 計 畫 水 質 淨 化 與 改 善 工 程 污 泥 減 量 處 理 工 程 國 外 營 建 工 程 55

57 產 業 概 況 營 造 業 2008 年 正 逢 美 國 次 級 房 貸 金 融 危 機, 造 成 世 界 金 融 海 嘯, 外 資 之 全 面 退 縮 以 及 電 子 業 之 大 蕭 條, 造 成 股 市 無 量 下 跌, 民 眾 對 房 地 產 之 買 賣, 多 持 觀 望 之 態 度, 致 房 地 產 以 及 大 型 電 子 廠 之 開 發 驟 然 萎 縮 2008 年 因 政 黨 輪 替, 新 公 共 工 程 尚 未 出 爐, 原 定 機 場 捷 運 等 公 共 工 程 又 執 行 緩 慢, 造 成 內 需 強 烈 不 足, 亦 待 政 府 大 力 改 革 但 這 卻 使 2007 年 石 油 鋼 筋 價 格 飛 漲 等 原 物 料 價 格 攀 升 之 問 題, 獲 得 喘 息 之 機 會 本 公 司 於 2008 年 取 得 唯 一 的 土 木 工 程, 就 是 台 北 市 捷 運 局 北 工 處 的 新 莊 線 CK570J 區 段 標 工 程, 合 約 金 額 為 57.3 億 至 於 民 間 建 築 工 程, 因 在 金 融 危 機 之 前 已 有 個 案 一 直 在 評 估 銷 售 中, 故 亦 趁 材 料 價 格 回 跌 時, 業 主 儘 速 發 包 本 公 司 仍 建 議 採 取 成 本 加 成 方 式, 替 業 主 考 量 材 料 降 價 之 風 險 計 於 2008 年 先 後 取 得 台 灣 肥 料 股 份 有 限 公 司 南 港 R13 集 合 住 宅 工 程, 合 約 金 額 7.27 億 新 竹 竹 風 建 設 北 大 路 住 宅 案, 金 額 2.79 億 富 邦 建 設 中 山 北 路 777 住 宅 工 程, 金 額 9.32 億 大 隱 開 發 淡 水 海 納 川 大 樓 結 構 體 工 程, 金 額 6.33 億 阿 曼 開 發 台 北 市 西 門 TIT 新 建 大 樓 工 程, 金 額 億 以 及 肯 仲 建 設 新 店 中 興 馥 住 宅 工 程, 金 額 4.36 億 本 年 度 取 得 建 築 工 程 計 億 元 ( 含 稅 ), 連 前 述 公 共 捷 運 工 程,2008 年 度 在 此 不 景 氣 下, 本 公 司 共 計 取 得 國 內 工 程 達 億, 亦 超 出 往 常 之 業 績 預 計 2009 年 政 府 公 共 工 程, 如 高 速 公 路 五 股 ~ 楊 梅 高 架 段 台 北 捷 運 環 狀 線 土 城 延 伸 線 台 電 林 口 深 澳 發 電 廠 竹 園 161 電 纜 潛 盾 隧 道 以 及 東 西 向 嘉 義 E608 標 ; 建 築 工 程 方 面, 如 中 信 總 部 大 樓 台 大 癌 症 中 心 及 其 他 豪 華 高 級 住 宅 等, 都 是 本 公 司 重 要 的 業 務 目 標 展 望 未 來, 營 建 市 場 競 爭 仍 相 當 激 烈 建 築 方 面, 商 譽 及 品 牌 優 勢 仍 為 市 場 首 選, 本 公 司 將 秉 此 優 勢 調 整 策 略, 進 入 大 型 統 包 市 場 及 捷 運 系 統 工 程, 以 獲 取 較 高 利 潤 建 設 業 台 灣 房 地 產 景 氣 從 2003 年 開 始 上 漲, 在 2008 年 上 半 年 台 北 市 精 華 區 域 房 價 達 到 新 高, 也 帶 動 台 北 縣 市 次 級 區 域 房 價 上 漲, 但 自 2008 年 第 三 季 起, 受 全 球 金 融 風 暴 影 響, 台 灣 地 區 房 屋 銷 售 率 成 交 量 及 推 案 量 大 幅 萎 縮, 銷 售 價 格 亦 急 速 下 滑, 房 地 產 景 氣 亦 由 2008 年 第 一 季 之 上 漲 趨 勢, 快 速 逆 轉 至 蕭 條 階 段 ; 在 預 售 屋 市 場, 依 據 國 泰 建 設 公 司 及 政 治 大 學 台 灣 房 地 產 研 究 中 心 公 佈 之 2009 年 第 一 季 國 泰 房 地 產 指 數 調 查, 台 北 市 推 案 量 大 幅 縮 減, 銷 售 價 格 下 跌, 成 交 量 亦 持 續 萎 縮 等 指 標, 皆 已 清 楚 呈 現 景 氣 反 轉 結 構, 台 北 縣 成 交 量 亦 大 幅 萎 縮, 新 推 個 案 亦 持 續 偏 向 衰 退 趨 勢 在 成 屋 市 場 方 面, 依 據 內 政 部 2008 年 統 計 通 報,2008 年 建 物 所 有 權 買 賣 登 記 計 379,290 件, 面 積 4,179 萬 平 方 公 尺, 分 別 較 2007 年 減 少 8.52% 及 11.14% 展 望 2009 年 台 北 縣 市 房 地 產 市 場, 在 房 屋 供 給 面, 因 銷 售 率 及 銷 售 價 格 下 滑, 建 商 暫 停 推 案, 預 售 屋 供 給 量 可 預 期 將 減 少, 惟 2007 年 大 量 推 案 之 個 案 完 工, 受 不 景 氣 影 響, 在 郊 區 將 有 大 量 成 屋 釋 出 ; 在 房 價 方 面, 仍 延 續 2008 年 第 三 季 情 況, 呈 現 下 跌 趨 勢, 惟 跌 幅 將 較 2008 年 第 四 季 縮 小 ; 在 房 屋 需 求 面 上, 雖 有 房 貸 利 率 仍 維 持 低 檔 股 市 止 跌 回 溫 及 兩 岸 三 通 等 利 多 因 素, 三 月 下 旬 市 場 亦 出 現 短 期 回 穩 現 象, 惟 在 總 體 經 濟 復 甦 情 況 不 明 下, 買 氣 觀 望 氣 氛 濃 厚, 需 求 市 場 短 期 內 難 以 提 振 ; 整 體 而 言, 預 期 2009 年 房 地 產 市 場 將 為 價 跌 量 縮 之 衰 退 趨 勢 環 境 工 程 業 政 府 為 加 強 推 動 污 水 下 水 道 接 管 普 及 率 及 提 昇 國 內 污 水 處 理 率, 除 了 各 地 方 政 府 自 行 辦 理 之 污 水 管 線 工 程 污 水 處 理 廠 工 程 外, 原 由 內 政 部 營 建 署 選 擇 36 處 為 促 進 民 間 參 與 公 共 污 水 下 水 道 系 統 建 設 之 興 建 營 運 移 轉 (BOT) 計 劃, 調 整 為 15 處 優 先 辦 理 本 公 司 2004 年 取 得 台 北 縣 政 府 辦 理 之 林 口 鄉 北 區 污 水 處 理 廠 及 周 邊 設 施 新 建 工 程, 並 於 2005 年 獲 得 台 北 縣 政 府 促 進 民 間 參 與 台 北 縣 淡 水 地 區 污 水 下 水 道 系 統 建 設 之 興 建 營 造 移 轉 計 劃 案,2006 年 仍 積 極 參 與 下 水 道 系 統 BOT 案, 惟 政 府 於 2006 年 11 月 凍 結 下 水 道 BOT 預 算, 使 得 下 水 道 BOT 推 動 趨 於 遲 緩 立 院 雖 於 2007 年 6 月 通 過 下 水 道 BOT 預 算, 然 在 物 價 大 幅 波 動 下,2007~2008 年 政 府 推 動 之 數 處 促 參 案 仍 因 預 算 不 足, 而 無 廠 商 投 資 ; 於 焉, 政 府 2008 年 底 持 續 調 整 修 訂, 以 符 合 市 場 期 待, 本 公 司 並 保 持 持 續 追 蹤 為 擴 展 完 整 的 水 務 工 程 業 務, 本 公 司 2006 年 積 極 參 與 自 來 水 淨 水 處 理 工 程, 及 持 續 注 意 海 水 淡 化 處 理 工 程 之 發 展 狀 況, 並 於 2007 年 3 月 獲 得 自 來 水 公 司 辦 理 之 寶 山 淨 水 場 第 三 期 擴 建 統 包 工 程 展 望 2009 年 環 境 工 程 市 場, 仍 以 污 水 下 水 道 系 統 BOT 案 自 來 水 淨 水 場 海 水 淡 化 廠 等 民 生 相 關 工 程 是 目 前 政 府 公 共 建 設 的 重 要 市 場 56

58 海 外 業 務 因 國 內 營 造 工 程 數 量 逐 漸 萎 縮, 以 及 面 臨 日 益 激 烈 的 同 業 競 爭, 拓 展 海 外 工 程 可 提 升 大 陸 工 程 業 務 量 大 陸 工 程 印 度 德 里 辦 公 室 於 2006 年 2 月 開 始 營 運 至 2008 年 度, 本 公 司 共 承 攬 了 9 個 工 程, 包 含 捷 運 高 速 公 路 鐵 路 及 廠 房 等, 總 計 約 新 台 幣 125 億, 目 前 已 完 成 兩 個 工 程 由 於 印 度 政 府 積 極 推 動 其 基 礎 建 設, 以 及 世 銀 與 亞 銀 充 裕 的 融 資, 印 度 的 營 造 市 場 方 興 未 艾, 取 得 工 程 之 機 會 非 常 多, 惟 在 投 標 前 仍 應 慎 選 工 程 之 性 質 及 工 程 地 理 位 置, 且 必 需 做 好 風 險 評 估, 以 確 保 實 質 可 以 獲 利 2009 年 在 印 度 預 定 承 攬 之 目 標 約 56 億 新 台 幣, 除 了 印 度 市 場 外, 目 前 大 陸 工 程 亦 積 極 開 發 東 南 亞 及 中 東 之 工 程 承 攬, 以 期 提 升 大 陸 工 程 整 體 業 務 承 攬 量 有 鑑 於 前 景 輝 煌 的 越 南 營 建 機 會, 大 陸 工 程 公 司 已 於 2007 年 12 月 在 越 南 胡 志 明 市 設 立 辦 事 處 越 南 目 前 在 各 方 面 正 以 驚 人 的 速 度 發 展, 如 基 礎 建 設 土 地 開 發 市 鎮 開 發 商 業 設 施 遊 憩 設 施 工 業 區 等 越 南 之 營 建 市 場 亦 值 得 前 去 擴 展 技 術 及 研 發 概 況 研 發 費 用 2008 年 15,223 千 元 2009 年 1~4 月 5,004 千 元 研 究 成 果 報 告 1. 研 發 水 密 性 混 凝 土 應 用 於 地 下 結 構 物, 並 完 成 試 驗 報 告 書 2. 研 發 卵 礫 石 隧 道 施 工 技 術, 並 完 成 研 究 報 告 3. 完 成 全 跨 徑 預 鑄 混 凝 土 橋 樑 施 工 法 研 究 4. 建 立 BOT 案 執 行 系 統 5. 建 立 隧 道 工 程 回 饋 分 析 技 術 6. 辦 理 耐 震 設 備 可 行 性 研 究, 並 完 成 研 究 報 告 7. 研 發 特 色 建 築 技 術, 並 完 成 研 究 報 告 8. 高 鐵 工 程 橋 樑 系 統 施 工 技 術 研 究 9. 高 鐵 工 程 NATM 系 統 施 工 技 術 研 究 10. 建 立 統 包 工 程 設 計 管 理 能 力 11. 自 建 案 標 準 與 特 別 施 工 規 範 範 本 制 定 及 管 理 機 制 落 實 12. 坡 地 建 築 構 造 最 佳 化 研 究 13. 健 康 住 宅 規 劃 設 計 研 究 14. 乾 式 住 宅 工 法 開 發 研 究 15. 建 立 隧 道 自 動 化 施 工 技 術 16. 建 立 推 管 自 動 化 施 工 技 術 17. 建 立 RC 結 構 物 自 動 化 施 工 技 術 18. 高 級 住 宅 標 準 研 究 19. 建 立 捷 運 工 程 系 統 整 合 管 理 能 力 20. 建 立 環 工 統 包 工 程 管 理 能 力 21. 建 立 再 生 能 源 技 術 能 力 22. 建 築 設 計 施 工 標 準 整 合 23. 智 慧 建 築 與 控 制 系 統 研 發 24. 建 築 省 能 構 造 研 究 25. 建 築 防 水 材 料 技 術 及 性 能 研 究 26. 建 立 污 泥 減 量 / 再 利 用 技 術 能 力 57

59 長 短 期 業 務 發 展 計 畫 營 造 業 務 長 期 發 展 策 略 與 國 際 知 名 廠 商 合 作, 發 展 新 型 港 灣 工 程 特 殊 工 法 積 極 參 與 大 台 北 區 都 市 更 新 營 建 配 合 短 期 發 展 策 略 建 築 案 仍 鎖 定 頂 級 住 宅 企 業 總 部 大 樓 等 積 極 進 入 大 型 開 發 案 市 場 土 木 案 以 大 型 特 殊 工 法 為 目 標, 如 五 股 ~ 楊 梅 高 速 公 路 高 架 工 程 建 設 業 務 長 期 發 展 策 略 建 設 品 牌 方 面, 以 規 劃 能 力 施 工 品 質 及 售 後 服 務 效 能 為 核 心 價 值, 達 成 建 設 品 牌 之 標 竿 企 業 個 案 開 發 方 面, 以 都 市 更 新 大 型 專 案 或 社 區 開 發 為 長 期 土 地 開 發 方 向, 期 能 擴 大 個 案 開 發 規 模, 並 累 積 土 地 存 量 產 品 規 劃 方 面, 加 強 產 品 創 新 及 研 發 能 力, 以 安 全 健 康 及 環 保 住 宅 為 主 要 訴 求, 符 合 未 來 發 展 之 趨 勢 行 銷 企 劃 方 面, 運 用 客 戶 資 訊 知 識 管 理 系 統, 有 效 掌 握 銷 售 通 路, 並 強 化 公 共 休 閒 設 施 規 劃 經 營 能 力, 以 創 造 產 品 之 附 加 價 值 客 戶 服 務 方 面, 有 效 利 用 客 訴 及 維 修 管 理 資 訊 系 統, 並 結 合 外 部 資 源, 擴 大 客 戶 服 務 功 能, 以 建 立 客 戶 對 品 牌 之 信 賴 度 短 期 發 展 策 略 建 設 品 牌 方 面, 在 台 北 縣 市 中 心 精 華 區 域 持 續 推 案, 並 配 合 青 山 鎮 之 造 鎮 計 劃, 以 塑 造 優 質 住 宅 及 別 墅 社 區 之 品 牌 意 象 個 案 開 發 方 面, 為 因 應 不 景 氣 情 況, 仍 以 台 北 市 縣 之 精 華 地 段 為 主 要 開 發 區 域 開 發 方 式 採 買 斷 為 主 結 合 品 牌 形 象 之 合 建 為 輔, 以 增 加 短 期 開 發 之 土 地 存 量, 在 台 北 縣 市 並 將 積 極 參 與 聯 合 開 發 及 都 市 更 新 開 發 個 案, 以 累 積 長 期 開 發 之 土 地 存 量 產 品 規 劃 方 面, 配 合 建 設 品 牌 策 略 及 因 應 景 氣 因 素, 以 換 屋 型 之 中 大 坪 數 住 宅 為 主 要 產 品, 在 青 山 鎮 並 持 續 推 廣 環 保 之 乾 式 施 工 法 及 健 康 住 宅 概 念, 都 市 中 心 個 案 產 品 則 著 重 制 震 隔 音 換 氣 淨 水 及 節 能 等 工 法 或 設 備, 以 提 昇 產 品 之 附 加 價 值 行 銷 企 劃 方 面, 在 產 品 規 劃 過 程, 配 合 地 段 特 性 及 目 標 客 層, 結 合 國 內 外 建 築 師 室 內 燈 光 及 景 觀 設 計 師 等 協 力 廠 商 資 源, 運 用 於 產 品 包 裝 企 劃, 以 有 效 掌 握 目 標 客 層 之 需 求 客 戶 服 務 方 面, 應 更 落 實 客 戶 意 見 回 饋 機 制, 運 用 於 產 品 規 劃 之 改 善, 並 加 強 客 戶 服 務 效 率, 以 提 昇 客 戶 之 滿 意 度 58

60 環 境 工 程 業 務 長 期 發 展 策 略 參 與 自 來 水 處 理 及 污 水 處 理 之 BOT 案 OT 案 或 ROT 案 參 與 污 水 下 水 道 系 統 建 設 BOT 案 及 海 水 淡 化 廠 BOT 案 參 與 污 水 處 理 廠 操 作 營 運 短 期 發 展 策 略 污 水 處 理 廠 以 處 理 20,000CMD 之 工 程 為 目 標 海 水 淡 化 工 程 自 來 水 淨 水 廠 工 程 污 水 管 網 工 程 海 外 市 場 業 務 中 長 期 發 展 策 略 印 度 接 觸 與 環 境 有 關 之 工 程, 如 廢 水 處 理 淨 水 供 應 焚 化 爐 等 不 動 產 與 土 地 開 發 案 之 可 行 性 研 究 及 取 得 特 別 經 濟 區 之 開 發 向 印 度 其 他 地 區 擴 展 業 務 越 南 在 越 南 營 建 市 場 成 熟 至 國 外 營 造 廠 可 深 耕 前, 持 續 關 注 並 尋 找 商 機 香 港 與 當 地 信 譽 良 好 之 營 造 商 建 立 長 期 合 作 關 係, 參 與 隧 道 及 連 續 壁 等 高 度 專 業 工 程 新 加 坡 與 當 地 信 譽 良 好 之 營 造 商 建 立 長 期 合 作 關 係, 參 與 隧 道 及 連 續 壁 等 高 度 專 業 工 程 中 東 與 當 地 信 譽 良 好 之 營 造 商 就 一 般 營 造 工 程 建 立 長 期 合 作 關 係, 積 極 參 與 海 灣 合 作 理 事 會 成 員 國 ( 如 沙 烏 地 阿 拉 伯 卡 達 阿 布 達 比 巴 林 ) 土 木 建 築 及 基 礎 建 設 工 程 關 島 成 立 100% 轉 投 資 公 司 或 與 當 地 信 譽 良 好 之 營 造 商 就 一 般 營 造 工 程 建 立 中 期 合 作 關 係, 尋 求 參 與 未 來 五 年 美 國 海 軍 關 島 政 府 及 民 間 相 關 軍 事 土 木 及 建 築 工 程 機 會 59

61 短 期 發 展 策 略 印 度 接 觸 更 多 大 型 基 礎 建 設 工 程, 如 孟 買 (Mumbai) 捷 運 與 班 加 羅 爾 (Bangalore) 捷 運 擴 展 高 速 公 路 工 程 越 南 維 持 目 前 辦 事 處 形 式, 持 續 尋 找 商 機 營 建 業 市 場 調 查, 資 料 庫 建 立, 如 合 作 夥 伴 分 包 商 營 建 材 料 機 具 潛 在 性 計 畫 之 業 主 等 關 注 當 地 整 體 經 濟 環 境 及 營 建 業 現 況 系 統 化 組 織 化 確 認 目 標 客 戶 並 建 立 合 作 關 係 香 港 探 詢 營 建 商 機 及 尋 找 具 信 譽 與 合 作 意 願 的 夥 伴 成 立 合 資 公 司, 鎖 定 高 度 專 業 如 隧 道 連 續 壁 工 程 系 統 化 組 織 化 確 認 目 標 客 戶 並 建 立 合 作 關 係 新 加 坡 探 詢 營 建 商 機 及 尋 找 具 信 譽 與 合 作 意 願 的 夥 伴 成 立 合 資 公 司, 鎖 定 高 度 專 業 如 隧 道 連 續 壁 工 程 系 統 化 組 織 化 確 認 目 標 客 戶 並 建 立 合 作 夥 伴 關 係 中 東 探 詢 海 灣 合 作 理 事 國 (GCC, 如 沙 烏 地 阿 拉 伯 卡 達 阿 布 達 比 巴 林 ) 之 商 機, 確 認 適 合 且 有 意 願 合 作 之 廠 商 成 立 合 資 公 司, 鎖 定 GCC 境 內 之 土 木 建 築 工 程 提 供 合 資 公 司 相 關 資 源, 積 極 尋 找 商 機 有 系 統 與 組 織 地 和 潛 在 客 戶 建 立 合 作 夥 伴 關 係 關 島 探 詢 當 地 商 機 瞭 解 關 島 / 美 國 對 國 外 營 造 商 至 當 地 從 事 工 程 之 相 關 法 令 規 定 確 認 合 適 且 有 意 願 與 我 方 合 作 之 廠 商 確 認 設 立 營 建 公 司 或 與 當 地 公 司 合 資 之 可 行 性 提 供 該 營 建 公 司 / 合 資 公 司 資 源, 積 極 尋 求 商 機 有 系 統 與 組 織 地 和 美 國 海 軍 關 島 政 府 及 民 間 部 門 建 立 合 作 夥 伴 關 係 60

62 市 場 及 產 銷 概 況 市 場 分 析 公 司 主 要 商 品 之 銷 售 地 區 本 公 司 主 要 商 品 為 工 程 承 攬 之 營 造 業 務 及 各 式 建 築 興 建 出 租 出 售 之 建 設 業 務, 銷 售 地 區 分 布 如 下 : 年 度 銷 售 地 區 (%) 北 部 中 部 南 部 海 外 市 場 占 有 率 比 較 所 有 上 市 上 櫃 之 營 建 業 公 司 2008 年 及 2007 年 營 業 收 入, 本 公 司 分 別 為 當 年 度 第 一 及 第 二 名 市 場 未 來 之 供 需 狀 況 與 成 長 性 競 爭 利 基 及 發 展 遠 景 之 有 利 不 利 因 素 與 因 應 對 策 營 造 業 務 捷 運 類 : 台 中 捷 運 系 統 工 程 將 結 合 外 商 參 與 投 標, 以 及 其 他 土 城 延 伸 線 信 義 東 延 線 亦 將 積 極 爭 取 土 木 類 : 將 結 合 外 商 參 與 港 灣 工 程 之 投 標 因 市 場 競 爭 較 少, 為 未 來 可 期 之 市 場 建 築 案 : 兩 岸 經 貿 合 作 後 辦 公 大 樓 可 望 穩 定 成 長, 並 以 BlM( Building Information Modeling ) 技 能 之 提 昇, 作 為 市 場 競 爭 利 器, 但 房 地 產 不 景 氣, 對 建 築 案 之 影 響, 仍 然 很 大 建 設 業 務 自 建 案 推 案 狀 況 2008 年 度 共 計 銷 售 約 億 元, 主 要 包 括 青 山 鎮 涵 峰 謙 華 及 其 他 房 地 出 售 等, 銷 售 狀 況 如 下 : 案 名 青 山 鎮 ( 成 屋 ) 青 山 鎮 ( 興 建 中 ) 謙 華 ( 預 售 ) 涵 峰 ( 預 售 ) 其 他 房 地 出 售 出 售 月 份 9 月 310 月 10 月 1 月 3 月 區 域 新 店 市 ( 華 城 路 ) 新 店 市 ( 華 城 路 ) 台 北 市 ( 信 義 路 ) 台 北 市 ( 敦 化 北 路 ) 台 北 市 ( 敦 化 南 路 等 ) 產 品 屬 性 重 疊 別 墅 獨 棟 重 疊 別 墅 住 宅 住 宅 房 屋 車 位 金 額 ( 億 ) 年 度 營 業 目 標 新 店 市 青 山 鎮 住 宅 成 屋 銷 售 金 額 約 新 台 幣 2.35 億 元 新 店 市 青 山 鎮 住 宅 興 建 中 銷 售 金 額 約 新 台 幣 13.8 億 元 台 北 市 民 族 東 路 中 山 大 觀 等 案 之 店 面 及 車 位 成 屋 銷 售 金 額 約 新 台 幣 0.79 億 元 台 北 市 謙 華 樂 業 街 及 新 開 發 個 案 等 住 宅 預 售 及 興 建 中 銷 售 金 額 約 新 台 幣 18.5 億 元 61

63 房 地 產 未 來 之 供 需 狀 況 在 供 給 方 面, 依 據 內 政 部 營 建 署 統 計 資 料 顯 示,2008 年 核 發 建 築 物 建 造 執 照 總 計 70,318 件, 總 樓 地 板 面 積 1,399 萬 平 方 公 尺, 分 別 較 2007 年 減 少 33.79% 及 27.63%,2008 年 核 發 建 築 物 使 用 執 照 共 111,057 件, 總 樓 地 板 面 積 1,837 萬 平 方 公 尺, 分 別 較 2007 年 減 少 14.91% 及 14.74%; 建 造 及 使 用 執 照 總 樓 地 板 面 積 逐 年 遞 減, 預 期 預 售 屋 及 成 屋 市 場 供 給 量 將 有 減 少 趨 勢 在 需 求 方 面, 依 據 2009 年 第 一 季 國 泰 房 地 產 指 數, 全 國 新 推 個 案 及 台 北 縣 市 房 地 產 指 數 相 較 於 前 一 季, 皆 呈 現 衰 退 之 勢, 整 體 成 交 價 格 下 跌, 銷 售 率 及 成 交 量 均 縮 減 ; 另 依 據 內 政 部 建 築 研 究 所 民 國 九 十 八 年 第 一 季 房 地 產 景 氣 動 向 資 料 顯 示, 房 地 產 景 氣 綜 合 指 標 之 領 先 指 標 大 幅 下 降, 同 時 指 標 微 幅 下 降, 而 在 2009 年 3 月 調 查 廠 商 對 第 一 二 季 市 場 景 氣 之 看 法, 則 呈 現 下 修 之 趨 勢 整 體 而 言,2009 年 因 建 商 囿 於 景 氣 因 素 暫 停 推 案, 在 預 售 屋 及 成 屋 市 場 之 供 給 面, 雖 有 減 少 現 象 ; 但 在 需 求 面 上, 總 體 經 濟 情 況 不 明 朗 失 業 人 口 增 加 及 消 費 者 信 心 不 足 等 利 空 因 素 下, 需 求 市 場 仍 呈 現 停 滯 情 況, 預 期 2009 年 房 屋 供 給 大 於 需 求 之 不 利 態 勢 仍 會 持 續 擴 大 房 地 產 市 場 未 來 有 利 與 不 利 因 素 利 多 因 素 央 行 連 續 降 息, 房 貸 市 場 利 率 維 持 低 檔, 吸 引 保 值 及 自 住 型 消 費 寬 鬆 貨 幣 政 策 放 寬 大 陸 資 金 進 入 及 遺 贈 稅 率 下 降 等 因 素, 增 加 資 金 回 流 股 市 止 跌 回 昇, 房 價 持 續 修 正, 活 絡 房 屋 市 場 交 易 利 空 因 素 全 球 景 氣 仍 為 衰 退 情 況, 影 響 台 灣 經 濟 復 甦 趨 勢 台 灣 景 氣 訊 號 仍 為 衰 退, 失 業 率 居 高 不 下 等 總 體 經 濟 低 迷 情 況, 影 響 消 費 者 購 屋 信 心 房 價 持 續 下 跌 消 費 者 信 心 減 弱, 影 響 投 資 置 產 需 求 環 境 工 程 業 務 污 水 下 水 道 系 統 : 未 來 5 年 將 陸 續 有 各 個 地 區 之 污 水 下 水 道 系 統 建 設, 包 含 政 府 自 辦 及 促 參 法 推 出 之 BOT 案, 市 場 業 務 佳 海 水 淡 化 廠 : 因 缺 水 陰 影, 影 響 科 技 產 業 及 民 生 用 水 之 供 水 穩 定, 開 闢 水 源 中 海 水 淡 化 仍 是 政 府 當 局 思 考 之 方 向, 故 本 項 業 務 本 公 司 極 力 配 合 爭 取 淨 水 場 : 因 應 自 來 水 需 求 增 加, 為 提 供 穩 定 之 供 應 水 源, 自 來 水 公 司 近 年 提 出 之 擴 場 計 劃, 本 公 司 目 前 積 極 參 與 爭 取 海 外 業 務 目 前 正 是 大 陸 工 程 公 司 在 新 興 國 家 擴 展 海 外 業 務 之 大 好 時 機 除 了 大 量 之 基 礎 建 設 需 求, 隨 著 此 等 國 家 的 經 濟 蓬 勃 發 展, 在 商 用 領 域 內 也 將 有 越 來 越 多 的 營 建 工 程 機 會 若 擁 有 更 多 的 海 外 營 建 工 程 經 驗, 大 陸 工 程 公 司 成 為 一 真 正 的 國 際 化 公 司, 指 日 可 待 62

64 主 要 產 品 之 重 要 用 途 及 產 製 過 程 主 要 產 品 及 用 途 1. 土 木 工 程 : 道 路 橋 樑 港 灣 竣 渫 捷 運 工 程 環 保 工 程 等 一 切 土 木 工 程 2. 建 築 工 程 : 承 辦 國 民 住 宅 商 業 大 樓 廠 房 醫 院 等 一 切 建 築 工 程 3. 機 電 工 程 : 承 辦 一 般 給 水 電 器 及 空 調 設 備 等 工 程 4. 興 建 及 出 租 出 售 國 民 住 宅 與 商 業 大 樓 產 品 產 製 過 程 1. 承 攬 工 程 業 務 開 發 估 算 作 業 投 標 ( 議 價 ) 得 標 簽 約 施 工 預 算 施 工 計 劃 材 料 機 具 採 購 人 力 安 排 施 工 管 理 竣 工 作 業 完 工 檢 討 2. 自 建 流 程 土 地 開 發 產 品 企 劃 規 劃 設 計 行 銷 準 備 銷 售 作 業 營 造 施 工 交 屋 作 業 售 後 服 務 主 要 原 料 之 供 應 狀 況 除 部 份 承 攬 合 約 規 定 由 業 主 提 供 部 分 主 要 材 料 外, 營 造 工 程 所 需 之 各 類 材 料 如 結 構 型 鋼 鋼 筋 混 凝 土 水 泥 砂 石 磁 磚 鋁 窗 玻 璃 五 金 油 漆 塗 料 塑 膠 管 電 線 電 纜 等 主 要 材 料 均 可 由 國 內 生 產 供 應, 因 此 來 源 均 尚 稱 穩 定 儘 管 近 來 營 造 市 場 物 價 巨 幅 波 動, 但 本 公 司 盡 量 掌 握 市 場 物 價 訊 息, 採 取 適 時 訂 貨 或 改 變 與 業 主 總 價 承 攬 之 合 約 形 式, 以 costplus 方 式 訂 約 降 低 風 險 最 近 二 年 度 任 一 年 度 中 曾 占 進 銷 貨 總 額 百 分 之 十 以 上 之 客 戶 名 稱 金 額 比 例 及 增 減 變 動 原 因 1. 最 近 二 年 度 任 一 年 度 曾 占 進 貨 總 額 百 分 之 十 以 上 之 供 應 商 最 近 二 年 度 任 一 年 度 均 無 供 應 商 之 進 貨 金 額 達 進 貨 總 額 百 分 之 十 以 上 2. 最 近 二 年 度 任 一 年 度 曾 占 銷 貨 總 額 百 分 之 十 以 上 之 客 戶 2008 年 單 位 : 千 元 2007 年 單 位 : 千 元 客 戶 名 稱 金 額 比 例 客 戶 名 稱 金 額 比 例 Delhi Metro Rail Corporation 2,015, % 台 北 市 政 府 捷 運 工 程 局 2,040, % 台 北 市 政 府 捷 運 工 程 局 1,981, % Delhi Metro Rail Corporation 係 印 度 德 里 捷 運 BC16 標 業 主 63

65 最 近 二 年 度 生 產 量 值 單 位 : 新 台 幣 千 元 承 攬 工 程 生 年 度 產 量 商 品 值 土 木 及 捷 運 工 程 17 4,124, ,634,826 辦 公 大 樓 6 168, ,029 廠 房 興 建 4 24,164( 註 ) 2 155,429 住 宅 興 建 26 3,888, ,813,505 機 電 工 程 3 63, ,123 淨 水 汙 水 廠 興 建 3 410, ,135 海 外 工 程 ( 土 木 及 捷 運 ) 7 5,062, ,388,788 合 計 66 13,694, ,766,835 ( 註 ) 係 沖 轉 未 發 生 之 工 程 完 工 估 列 款 2008 年 2007 年 產 能 產 量 ( 件 ) 產 值 產 能 產 量 ( 件 ) 產 值 單 位 : 件 新 台 幣 千 元 自 建 房 地 生 年 度 產 量 商 品 值 2008 年 2007 年 戶 數 車 位 成 本 戶 數 車 位 成 本 單 位 : 件 新 台 幣 千 元 住 宅 大 樓 695 1,004 4,202, ,132,728 64

66 最 近 二 年 度 銷 售 量 值 單 位 : 新 台 幣 千 元 承 攬 工 程 年 度 銷 售 量 商 品 值 單 位 : 件 新 台 幣 千 元 2008 年 2007 年 內 銷 外 銷 內 銷 外 銷 量 值 量 值 量 值 量 值 土 木 及 捷 運 工 程 12 4,733, ,672, ,860, ,223,837 辦 公 大 樓 2 229, ,557 廠 房 興 建 1 63( 註 ) 1 242,899 住 宅 興 建 18 4,224, ,931,080 機 電 工 程 2 81, ,964 淨 水 污 水 廠 興 建 3 414, ,719 合 計 38 9,683, ,672, ,866, ,223,837 ( 註 ) 修 正 完 工 結 算 金 額 自 建 房 地 銷 年 度 售 量 商 品 值 2008 年 2007 年 戶 數 車 位 銷 售 土 地 戶 數 車 位 銷 售 單 位 : 件 新 台 幣 千 元 土 地 1 4,313 住 宅 大 樓 ,376, ,160,090 65

67 最 近 二 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 從 業 員 工 資 料 66

68 環 保 支 出 資 訊 最 近 年 度 及 截 至 2009 年 04 月 30 日 因 污 染 環 境 所 受 損 失 處 分 總 額 及 未 來 因 應 對 策 1. 因 污 染 環 境 所 受 損 失 及 處 分 總 額 年 度 原 因 件 數 罰 款 金 額 ( 元 ) 受 處 分 單 位 處 理 情 形 2008 工 地 車 行 路 徑 物 料 堆 置 防 制 措 施 2 120,000 土 木 捷 運 專 案 等 工 地 立 即 改 善 及 維 護 未 符 合 營 建 工 程 空 氣 污 染 防 制 設 施 管 理 辦 法 規 定 工 區 路 面 泥 濘, 堆 置 雜 物, 棄 土 運 1 300,000 建 築 專 案 部 工 地 立 即 改 善 及 維 護 輸 時 間 及 棄 土 運 輸 路 線, 與 原 環 境 影 響 說 明 書 所 載 內 容 不 符 工 程 施 工 泥 土 廢 棄 物 污 染 路 面 或 7 36,800 土 木 捷 運 專 案 部 及 立 即 改 善 及 維 護 水 溝 建 築 專 案 部 工 地 工 地 車 輛 用 油 含 硫 量 過 高 車 輛 污 1 20,000 土 木 捷 運 專 案 部 工 地 立 即 改 善 及 維 護 染 路 面 未 符 合 營 建 工 程 空 氣 污 染 防 制 設 施 管 理 辦 法 規 定 合 計 , 止 工 地 車 行 路 徑 物 料 堆 置 防 制 措 施 1 40,000 土 木 捷 運 專 案 部 工 地 立 即 改 善 及 維 護 未 符 合 營 建 工 程 空 氣 污 染 防 制 設 施 管 理 辦 法 規 定 工 程 施 工 泥 土 廢 棄 物 污 染 路 面 或 水 溝 3 9,600 土 木 捷 運 專 案 部 及 立 即 改 善 及 維 護 建 築 專 案 部 工 地 合 計 4 49, 未 來 因 應 對 策 及 改 善 措 施 (1) 購 買 沖 洗 設 備, 要 求 進 出 工 區 車 輛 清 理 輪 胎, 加 派 人 員 清 除 路 面 泥 土 (2) 各 工 務 所 對 於 周 邊 水 溝 或 道 路, 增 加 清 理 或 清 洗 的 頻 率 (3) 加 強 車 輛 維 修, 使 用 清 潔 合 法 油 品, 減 少 空 氣 污 染 (4) 各 工 務 所 購 置 噪 音 檢 測 器, 並 派 員 於 工 區 作 定 點 測 量 (5) 設 置 泥 水 沈 澱 池, 沈 砂 池 攔 污 柵 及 邊 坡 保 護 等 廢 水 管 制 措 施 (6) 大 型 工 程 依 照 環 境 影 響 說 明 書, 執 行 各 項 環 境 保 護 措 施 (7) 採 用 低 污 染 低 噪 音 之 施 工 設 備 (8) 堆 置 土 石 方 部 份 加 舖 帆 布 覆 蓋 且 加 強 巡 視, 未 符 合 處 立 即 維 護 (9) 房 屋 銷 售 以 平 面 媒 體 廣 播 車 廂 廣 告 和 舉 辦 活 動 等 方 式 廣 告 促 銷, 嚴 禁 違 規 張 貼 廣 告 (10) 推 行 工 地 5S( 整 理 整 頓 清 掃 清 潔 紀 律 ) 潔 淨 運 動, 維 持 工 地 周 圍 環 境 清 潔 67

69 預 計 未 來 三 年 重 大 環 保 資 本 支 出 : 項 目 2009 年 度 2010 年 度 2011 年 度 擬 購 置 之 防 治 污 染 設 備 或 支 出 內 容 添 購 環 境 監 測 器 材 及 低 污 染 之 施 工 設 備 工 地 參 與 道 路 認 養 定 期 車 輛 機 械 維 修 保 養, 加 強 環 境 管 理 措 施 並 制 度 化 添 購 環 境 監 測 器 材 及 低 污 染 之 施 工 設 備 工 地 參 與 道 路 認 養 定 期 車 輛 機 械 維 修 保 養, 加 強 環 境 管 理 措 施 並 制 度 化 添 購 環 境 監 測 器 材 及 低 污 染 之 施 工 設 備 工 地 參 與 道 路 認 養 定 期 車 輛 機 械 維 修 保 養, 加 強 環 境 管 理 措 施 並 制 度 化 預 計 改 善 情 形 建 立 自 我 環 保 管 理 體 制, 持 續 缺 失 改 善 以 達 到 施 工 過 程 零 污 染 目 標, 並 促 進 資 源 回 收, 使 環 保 工 作 能 融 入 施 工 管 理 系 統 建 立 自 我 環 保 管 理 體 制, 持 續 缺 失 改 善 以 達 到 施 工 過 程 零 污 染 目 標, 並 促 進 資 源 回 收, 使 環 保 工 作 能 融 入 施 工 管 理 系 統 建 立 自 我 環 保 管 理 體 制, 持 續 缺 失 改 善 以 達 到 施 工 過 程 零 污 染 目 標, 並 促 進 資 源 回 收, 使 環 保 工 作 能 融 入 施 工 管 理 系 統 金 額 98,688 千 元 108,556 千 元 119,412 千 元 由 於 國 內 對 環 保 工 作 日 益 重 視, 政 府 各 項 工 程 都 已 於 合 約 內 包 含 環 保 費 用, 其 所 列 環 保 費 用 涵 蓋 項 目 有 : 車 輛 沖 洗 及 設 備 費 洗 車 台 及 沖 洗 設 備 費 洗 車 台 用 沉 澱 池 設 施 及 污 泥 清 除 費 工 地 洒 水 費 及 清 潔 費 臨 時 排 水 清 理 費 其 他 環 保 設 備 設 施 及 管 理 維 護 費 等 等 各 項 環 保 費 用 之 支 出, 將 不 另 增 加 工 程 成 本, 反 而 因 公 司 對 工 地 環 保 工 作 之 重 視 及 落 實 執 行, 避 免 不 必 要 之 賠 償 損 失 或 糾 紛 事 件, 對 長 期 發 展 而 言, 則 提 高 公 司 之 企 業 形 象 及 競 爭 能 力 勞 資 關 係 公 司 各 項 員 工 福 利 措 施 進 修 訓 練 退 休 制 度 與 其 實 施 情 形, 以 及 勞 資 之 協 議 與 員 工 權 益 維 護 措 施 情 形 勞 資 關 係 的 和 諧 是 公 司 成 長 的 主 要 關 鍵 本 公 司 自 創 立 以 來 即 秉 持 誠 信 負 責 的 態 度, 致 力 於 創 造 員 工 的 最 佳 福 祉, 除 提 供 員 工 多 樣 的 在 職 精 進 管 道 外, 並 時 時 照 顧 員 工 的 生 活 因 應 客 觀 環 境 的 改 變, 本 公 司 積 極 推 動 下 列 各 項 措 施, 以 達 成 永 續 經 營 及 謀 求 員 工 與 股 東 最 大 福 利 的 具 體 目 標 管 理 制 度 合 理 化 依 據 勞 動 基 準 法 等 有 關 法 令, 並 參 酌 經 營 環 境 的 改 變, 適 時 修 改 各 項 管 理 規 章, 以 創 造 人 性 化 的 管 理 制 度 加 強 員 工 溝 通 管 道 提 供 企 業 內 部 資 訊 入 口 網 站, 宣 導 公 司 政 策 制 度 福 利 措 施 及 各 項 活 動, 並 闢 員 工 討 論 園 地, 使 員 工 意 見 得 以 充 分 表 達 參 加 團 體 保 險 及 全 員 健 康 檢 查 除 勞 工 保 險 全 民 健 康 保 險 外, 公 司 另 為 同 仁 投 保 團 體 壽 險 意 外 險 醫 療 險 及 防 癌 保 險 等, 並 每 年 為 全 體 員 工 進 行 健 康 檢 查, 使 同 仁 享 有 多 重 保 障 實 施 員 工 分 紅 認 股 讓 同 仁 成 為 企 業 的 合 夥 人, 共 同 參 與 企 業 的 經 營, 並 分 享 公 司 的 營 運 成 果 加 強 員 工 教 育 訓 練 公 司 每 年 編 列 預 算 辦 理 員 工 教 育 訓 練, 促 進 員 工 專 業 技 能 的 精 進 及 員 工 個 人 職 涯 的 發 展 68

70 健 全 退 休 制 度 公 司 於 1987 年 即 依 法 成 立 退 休 準 備 金 監 督 委 員 會 專 責 勞 工 退 休 準 備 金 提 撥 發 放 及 管 理, 以 及 退 休 辦 法 訂 定 事 宜 目 前 依 法 令 規 定 按 月 提 撥 退 休 準 備 基 金 勞 工 退 休 金 條 例 於 2005 年 7 月 1 日 實 施 後, 公 司 亦 依 規 定 為 選 擇 新 制 之 同 仁 提 繳 退 休 金 至 其 個 人 帳 戶 重 視 員 工 福 利 公 司 依 法 令 規 定 提 撥 福 利 金 外, 成 立 職 工 福 利 委 員 會, 統 籌 辦 理 員 工 福 利, 並 輔 導 成 立 各 種 社 團, 舉 辦 運 動 會 尾 牙 活 動 及 員 工 旅 遊 活 動 等, 以 照 顧 員 工 福 利 並 促 進 健 康 身 心 重 要 勞 資 協 議 : 無 最 近 年 度 及 截 至 2009 年 04 月 30 日 止 因 勞 資 糾 紛 所 遭 受 之 損 失 年 度 損 失 金 額 2008 年 無 2009 年 04 月 30 日 止 無 目 前 及 未 來 可 能 發 生 之 估 計 金 額 本 公 司 勞 資 關 係 一 向 和 諧, 無 跡 象 顯 示 目 前 及 未 來 可 能 發 生 勞 資 糾 紛 2008 年 度 員 工 外 訓 及 內 訓 資 料 員 工 之 訓 練 與 進 修 情 形 年 平 均 員 工 人 數 為 734 人, 每 人 平 均 教 育 訓 練 時 數 為 16.4 小 時, 各 項 費 用 及 時 數 統 計 如 下 表 : 期 間 單 位 : 人 / 元 / 小 時 員 工 人 數 734 內 訓 支 出 445,352 外 訓 支 出 790,700 PMM 支 出 57,200 訓 練 總 費 用 1,293,252 內 訓 總 時 數 8,117.2 外 訓 總 時 數 3,906.9 訓 練 總 時 數 12,024.1 內 訓 每 人 平 均 時 數 11.1 外 訓 每 人 平 均 時 數 5.3 每 人 平 均 訓 練 時 數 配 合 2009 年 公 司 營 運 方 針, 人 資 部 以 2009 年 部 門 工 作 計 畫 為 藍 圖, 制 訂 2009 年 員 工 教 育 訓 練 年 度 計 畫, 計 畫 目 標 如 下 : (1) 工 程 職 能 相 關 制 式 課 程 之 建 置 與 執 行 (2) 啟 動 線 上 訓 練 及 評 核 流 程, 強 化 主 動 積 極 不 斷 學 習 之 企 業 文 化 69

71 重 要 契 約 契 約 性 質 當 事 人 契 約 起 訖 日 期 主 要 內 容 限 制 條 款 工 程 合 約 台 北 市 政 府 捷 運 工 程 局 捷 運 板 橋 土 城 線 CD550 標 無 工 程 合 約 台 北 市 政 府 捷 運 工 程 局 捷 運 內 湖 線 CB420 標 無 工 程 合 約 交 通 部 台 灣 區 國 道 新 建 工 程 局 東 西 向 快 速 公 路 八 里 新 店 線 八 里 五 股 段 C802Z 標 觀 音 山 隧 道 無 工 程 合 約 台 北 市 政 府 捷 運 工 程 局 捷 運 信 義 線 CR580A 標 無 工 程 合 約 台 北 市 政 府 捷 運 工 程 局 捷 運 劍 南 路 站 (B2) 之 轉 乘 停 車 場 暨 第 二 出 入 口 工 程 (CB423F) 無 工 程 合 約 交 通 部 公 路 總 局 東 西 向 快 速 公 路 南 區 工 程 處 東 西 向 快 速 公 路 東 石 嘉 義 線 E607 標 無 工 程 合 約 台 灣 工 業 銀 行 台 灣 工 業 銀 行 總 部 大 樓 無 工 程 合 約 明 東 實 業 ( 股 ) 公 司 道 盈 實 業 ( 股 ) 公 司 富 邦 仁 愛 住 宅 大 樓 無 工 程 合 約 樺 輝 建 設 ( 股 ) 公 司 板 橋 權 世 界 無 工 程 合 約 富 邦 建 設 ( 股 ) 公 司 富 邦 大 衛 營 無 工 程 合 約 明 緯 建 設 ( 股 ) 公 司 明 緯 W110 無 工 程 合 約 瑞 誼 國 際 開 發 ( 股 ) 公 司 瑞 誼 涵 碧 園 無 工 程 合 約 林 敬 堅 等 25 人 新 陽 企 業 大 樓 重 建 無 工 程 合 約 厚 生 ( 股 ) 公 司 世 界 花 園 橋 峰 大 樓 無 工 程 合 約 富 邦 建 設 ( 股 ) 公 司 天 母 富 邦 新 建 住 宅 無 70

72 契 約 性 質 當 事 人 契 約 起 訖 日 期 主 要 內 容 限 制 條 款 工 程 合 約 貿 麒 建 設 ( 股 ) 公 司 中 和 宜 安 路 集 合 住 宅 無 工 程 合 約 全 陽 建 設 ( 股 ) 公 司 愛 登 堡 集 合 住 宅 新 建 工 程 A 案 無 工 程 合 約 興 鴻 暘 建 設 ( 股 ) 公 司 春 天 悅 灣 新 建 工 程 之 結 構 體 機 電 及 裝 修 工 程 無 工 程 合 約 經 濟 部 水 利 署 中 區 水 資 源 局 湖 山 水 庫 工 程 計 畫 大 壩 工 程 無 工 程 合 約 交 通 部 高 速 鐵 路 工 程 局 機 場 聯 外 捷 運 CU02 標 無 工 程 合 約 勤 軒 建 設 ( 股 ) 公 司 勤 軒 璞 真 住 宅 大 樓 無 工 程 合 約 台 灣 肥 料 ( 股 ) 公 司 等 6 人 南 港 R13 集 合 住 宅 無 工 程 合 約 竹 風 建 設 ( 有 ) 公 司 新 竹 北 大 路 竹 風 築 峰 住 宅 無 工 程 合 約 富 邦 建 設 ( 股 ) 公 司 中 山 北 路 七 段 77 號 住 宅 工 程 無 工 程 合 約 大 隱 開 發 建 設 ( 股 ) 公 司 海 納 川 住 宅 新 建 大 樓 結 構 體 工 程 無 工 程 合 約 阿 曼 開 發 ( 股 ) 公 司 阿 曼 TIT 無 工 程 合 約 肯 仲 建 設 ( 股 ) 公 司 中 興 馥 無 工 程 合 約 台 北 市 政 府 捷 運 工 程 局 捷 運 新 莊 線 CK570J 標 無 工 程 合 約 台 北 縣 政 府 台 北 縣 林 口 鄉 北 區 污 水 處 理 廠 及 周 邊 設 施 新 建 工 程 無 工 程 合 約 北 岸 環 保 ( 股 ) 公 司 台 北 縣 淡 水 地 區 污 水 下 水 道 系 統 工 程 之 污 水 處 理 廠 第 1 期 新 建 工 程 無 71

73 契 約 性 質 當 事 人 契 約 起 訖 日 期 主 要 內 容 限 制 條 款 工 程 合 約 北 岸 環 保 ( 股 ) 公 司 淡 水 污 水 下 水 道 系 統 工 程 主 次 幹 管 及 分 支 管 管 網 佈 設 工 程 無 工 程 合 約 台 灣 省 自 來 水 股 份 有 限 公 司 新 竹 縣 竹 東 鎮 寶 山 淨 水 場 第 三 期 擴 建 統 包 工 程 無 工 程 合 約 台 北 市 政 府 捷 運 工 程 局 萬 華 國 中 機 電 工 程 無 工 程 合 約 科 學 工 業 園 區 篤 行 營 區 機 電 工 程 無 工 程 合 約 National Highways Authority of India 印 度 國 道 RJ7 無 工 程 合 約 Hyderabad Growth Corridor Limited 印 度 海 德 拉 巴 市 外 環 道 路 工 程 (Phase IPackage II) 無 工 程 合 約 National Highways Authority of India 印 度 國 道 阿 薩 姆 省 54 號 公 路 AS21 AS22 兩 標 四 線 國 道 工 程 無 工 程 合 約 Konkan Railway Corporation Ltd 印 度 政 府 企 業 KRCL 鐵 路 土 建 工 程 無 工 程 合 約 Delhi Metro Rail Corporation 印 度 德 里 捷 運 BC16 標 設 計 及 施 工 無 工 程 合 約 National Highways Authority of India 印 度 國 道 NH7 公 路 C12 C13 兩 標 四 線 道 工 程 無 研 發 合 約 A 單 位 污 泥 再 利 用 無 研 發 合 約 A 單 位 污 泥 超 音 波 前 處 理 無 買 賣 合 建 契 約 鄭 明 和 等 19 人 合 建 及 購 入 台 北 市 大 安 區 懷 生 段 四 小 段 603 地 號 等 6 筆 土 地 無 買 賣 合 建 契 約 陳 秀 美 等 11 人 買 賣 合 建 契 約 周 松 男 等 36 人 合 建 及 購 入 台 北 市 松 山 區 敦 化 段 四 小 段 4212 地 號 等 4 筆 土 地 合 建 及 購 入 台 北 市 大 安 區 通 化 段 一 小 段 140 地 號 等 21 筆 土 地 無 無 買 賣 合 建 契 約 陳 信 忠 等 3 人 合 建 及 購 入 台 北 市 大 安 區 學 府 段 一 小 段 170 地 號 等 4 筆 土 地 無 土 地 買 賣 契 約 國 泰 人 壽 ( 股 ) 公 司 購 入 台 北 市 大 安 區 學 府 段 一 小 段 地 號 等 2 筆 土 地 無 合 建 契 約 厚 生 ( 股 ) 公 司 合 建 台 北 縣 板 橋 市 新 板 段 三 小 段 34 地 號 等 4 筆 土 地 無 72

74 契 約 性 質 當 事 人 契 約 起 訖 日 期 主 要 內 容 限 制 條 款 合 建 契 約 厚 生 ( 股 ) 公 司 合 建 台 北 縣 板 橋 市 中 山 段 等 14 筆 地 號 土 地 1. 事 業 概 要 或 事 業 計 畫 協 議 期 限 內 未 完 成, 得 無 條 件 解 除 本 約 2. 都 市 更 新 事 業 計 畫 之 各 項 容 積 獎 勵 值 合 計 未 達 協 議 標 準, 得 無 條 件 解 除 本 約 合 作 契 約 全 德 興 建 設 股 份 有 限 公 司 合 作 興 建 台 北 市 信 義 區 永 吉 段 二 小 段 376 地 號 等 30 筆 土 地 約 定 當 事 人 期 限 內 需 完 成 土 地 所 有 權 人 簽 約 中 期 放 款, 分 期 攤 還 無 授 信 合 約 合 作 金 庫 忠 孝 分 行 中 期 放 款, 分 期 攤 還 無 中 期 放 款, 分 期 攤 還 無 授 信 合 約 臺 灣 銀 行 世 貿 分 行 中 期 放 款, 分 期 攤 還 無 授 信 合 約 台 灣 工 銀 營 業 部 中 期 放 款, 分 期 攤 還 無 授 信 合 約 中 國 信 託 不 動 產 產 業 中 心 中 期 放 款, 分 期 攤 還 財 務 比 率 限 制 授 信 合 約 第 一 銀 行 延 吉 分 行 中 期 放 款, 分 期 攤 還 無 授 信 合 約 遠 東 銀 行 營 業 部 中 期 放 款, 分 期 攤 還 財 務 比 率 限 制 授 信 合 約 高 雄 銀 行 台 北 分 行 中 期 放 款, 分 期 攤 還 無 授 信 合 約 台 北 富 邦 銀 行 企 金 部 中 期 放 款, 到 期 全 部 清 償 財 務 比 率 限 制 授 信 合 約 東 亞 銀 行 台 北 分 行 中 期 放 款, 分 期 攤 還 無 授 信 合 約 臺 灣 銀 行 世 貿 分 行 中 期 放 款, 到 期 全 部 清 償 無 授 信 合 約 土 地 銀 行 板 橋 分 行 中 期 放 款, 到 期 全 部 清 償 無 73

75 財 務 概 況 簡 明 資 產 負 債 表 註 1: 最 近 五 年 度 及 2009 年 第 一 季 財 務 資 料 均 經 會 計 師 查 核 / 核 閱, 且 未 經 主 管 機 關 要 求 更 正 或 重 編 註 2:2008 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 未 辦 理 資 產 重 估 價 註 3:2008 年 度 盈 餘 分 配 業 經 董 事 會 決 議, 尚 待 股 東 會 承 認 單 位 : 千 元 年 度 最 近 五 年 度 財 務 資 料 當 年 截 至 2009 年 3 月 31 日 項 目 2004 年 2005 年 2006 年 2007 年 2008 年 財 務 資 料 流 動 資 產 14,316,205 11,983,889 12,935,342 13,672,040 17,074,190 17,739,454 基 金 及 投 資 10,749,555 11,305,877 11,836,805 11,894,106 12,079,551 12,273,358 固 定 資 產 ( 註 2) 7,319,563 7,747,269 7,715,503 6,474,801 6,179,570 6,200,711 無 形 資 產 16,080 27,060 60,721 48,662 46,261 46,261 其 他 資 產 270, , , , , ,665 資 產 總 額 32,671,574 31,330,391 32,809,917 32,340,536 35,624,214 36,517,449 流 動 負 債 分 配 前 13,069,285 9,483,041 11,084,122 12,070,775 13,214,040 14,043,488 分 配 後 14,059,849 10,750,019 13,428,409 13,112,681 ( 註 3) 長 期 負 債 4,220,000 5,698,600 3,553,600 3,338,600 6,780,600 6,747,000 各 項 準 備 8,621 8,621 8,621 8,621 8,621 8,621 其 他 負 債 108, , , , , ,975 負 債 總 額 分 配 前 17,406,733 15,351,110 14,852,369 15,592,152 20,217,455 21,017,084 分 配 後 18,397,297 16,618,088 17,196,656 16,634,058 ( 註 3) 股 本 8,151,767 8,396,320 8,595,721 8,595,721 8,595,721 8,411,581 資 本 公 積 5,446,459 5,446,459 5,439,538 5,446,673 5,447,036 5,473,476 保 留 盈 餘 分 配 前 1,697,000 2,148,541 3,295,606 2,617,166 1,880,485 1,954,477 分 配 後 461, , ,319 1,575,260 ( 註 3) 金 融 商 品 未 實 現 ( 損 ) 益 ,930 6,632 (4,502) (15,025) 累 積 換 算 調 整 數 (30,385) (22,303) (10,247) 82,192 (354,281) (324,144) 未 實 現 重 估 增 值 0 70, 庫 藏 股 票 0 (60,568) 0 0 (157,700) 0 未 認 列 為 退 休 金 成 本 之 淨 損 失 股 東 權 益 總 額 分 配 前 15,264,841 15,979,281 17,957,548 16,748,384 15,406,759 15,500,365 分 配 後 14,274,277 14,712,303 15,613,261 15,706,478 ( 註 3) 74

76 簡 明 損 益 表 註 1: 最 近 五 年 度 及 2009 年 第 一 季 財 務 資 料 均 經 會 計 師 查 核 / 核 閱, 且 未 經 主 管 機 關 要 求 更 正 或 重 編 單 位 : 千 元 年 度 最 近 五 年 度 財 務 資 料 當 年 截 至 2009 年 3 月 31 日 項 目 2004 年 2005 年 2006 年 2007 年 2008 年 財 務 資 料 營 業 收 入 18,307,403 13,295,032 11,815,164 13,418,853 18,892,043 3,639,590 營 業 毛 利 1,725,872 1,571,447 1,715,990 1,453, , ,591 營 業 淨 利 1,081, , , ,524 55,472 53,352 營 業 外 收 入 及 利 益 948,633 1,571,646 2,026,417 1,171, ,432 61,937 營 業 外 費 用 及 損 失 643, , , , ,436 42,953 繼 續 營 業 部 門 稅 前 淨 利 繼 續 營 業 部 門 淨 利 1,387,503 1,788,069 2,782,971 1,694, ,468 72,336 1,464,979 1,714,634 2,579,102 1,651, ,225 73,993 停 業 部 門 損 益 非 常 損 益 會 計 原 則 變 動 之 累 積 影 響 數 本 期 淨 利 1,464,979 1,714,634 2,595,842 1,665, ,225 73,993 每 股 盈 餘 ( 當 期 ) 1.84 元 2.05 元 3.11 元 1.94 元 0.36 元 0.09 元 最 近 五 年 度 簽 證 會 計 師 姓 名 及 查 核 意 見 年 度 會 計 師 事 務 所 名 稱 簽 證 會 計 師 姓 名 查 核 意 見 2008 安 侯 建 業 會 計 師 事 務 所 陳 嘉 修 賴 麗 真 無 保 留 意 見 2007 安 侯 建 業 會 計 師 事 務 所 簡 蒂 暖 賴 麗 真 無 保 留 意 見 2006 安 侯 建 業 會 計 師 事 務 所 簡 蒂 暖 賴 麗 真 無 保 留 意 見 2005 安 侯 建 業 會 計 師 事 務 所 簡 蒂 暖 陳 嘉 修 無 保 留 意 見 2004 安 侯 建 業 會 計 師 事 務 所 簡 蒂 暖 陳 嘉 修 無 保 留 意 見 75

77 最 近 五 年 度 財 務 分 析 年 度 最 近 五 年 度 財 務 分 析 當 年 度 截 至 合 併 財 務 報 表 2009 年 3 月 31 日 分 析 項 目 2004 年 2005 年 2006 年 2007 年 2008 年 2008 年 ( 註 2) 財 務 結 構 負 債 占 資 產 比 率 (%) 長 期 資 金 占 固 定 資 產 比 率 (%) 償 債 能 力 流 動 比 率 (%) 速 動 比 率 (%) 利 息 保 障 倍 數 ( 倍 ) 經 營 能 力 應 收 款 項 週 轉 率 ( 次 ) 平 均 收 現 日 數 存 貨 週 轉 率 ( 次 ) 應 付 款 項 週 轉 率 ( 次 ) 平 均 銷 貨 日 數 , 固 定 資 產 週 轉 率 ( 次 ) 總 資 產 週 轉 率 ( 次 ) 獲 利 能 力 資 產 報 酬 率 (%) 股 東 權 益 報 酬 率 (%) 占 實 收 資 本 比 率 (%) 營 業 利 益 稅 前 純 益 純 益 率 (%) 每 股 盈 餘 ( 元 ) 追 溯 調 整 ( 註 3) 現 金 流 量 現 金 流 量 比 率 (%) 現 金 流 量 允 當 比 率 (%) 現 金 再 投 資 比 率 (%) 槓 桿 度 營 運 槓 桿 度 財 務 槓 桿 度 註 1: 最 近 五 年 度 及 2009 年 第 一 季 財 務 資 料 均 經 會 計 師 查 核 / 核 閱, 且 未 經 主 管 機 關 要 求 更 正 或 重 編 註 2: 因 損 益 僅 有 第 1 季 金 額, 相 關 比 率 與 年 度 相 較 變 動 較 大 註 3:2008 年 度 盈 餘 分 配 業 經 董 事 會 決 議, 尚 待 股 東 會 承 認 註 4: 最 近 二 年 度 財 務 比 率 變 動 達 20% 原 因 : (1) 利 息 保 障 倍 數 及 槓 桿 度 :2008 年 因 營 造 成 本 攀 升 侵 蝕 獲 利, 且 融 資 增 加 致 利 息 費 用 提 高, 相 對 降 低 利 息 保 障 倍 數 亦 影 響 槓 桿 度 (2) 經 營 能 力 :2008 年 適 值 海 外 及 住 宅 工 程 興 建 高 峰 期, 相 關 營 造 收 入 及 成 本 增 加, 又 逢 原 物 料 價 格 上 漲 提 高 成 本, 致 與 銷 貨 淨 額 銷 貨 成 本 有 關 之 比 例 變 動 較 2007 年 為 大 (3) 獲 利 能 力 :2008 年 獲 利 來 源 為 本 業, 未 如 以 前 年 度 尚 有 處 分 投 資 利 益 可 挹 注, 加 上 2008 年 營 造 成 本 攀 升 降 低 收 益, 致 相 關 比 例 大 幅 下 降 (4) 現 金 流 量 :2008 年 因 大 量 投 入 海 外 及 住 宅 工 程 之 興 建, 致 營 業 活 動 現 金 流 量 為 流 出 數, 影 響 比 例 計 算 76

78 註 5: 計 算 公 式 1 財 務 結 構 (1) 負 債 占 資 產 比 率 = 負 債 總 額 / 資 產 總 額 (2) 長 期 資 金 占 固 定 資 產 比 率 =( 股 東 權 益 淨 額 + 長 期 負 債 ) / 固 定 資 產 淨 額 2 償 債 能 力 (1) 流 動 比 率 = 流 動 資 產 / 流 動 負 債 (2) 速 動 比 率 =( 流 動 資 產 存 貨 預 付 費 用 ) / 流 動 負 債 (3) 利 息 保 障 倍 數 = 所 得 稅 及 利 息 費 用 前 純 益 / 本 期 利 息 支 出 3 經 營 能 力 (1) 應 收 款 項 ( 包 括 應 收 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 收 票 據 ) 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 各 期 平 均 應 收 款 項 ( 包 括 應 收 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 收 票 據 ) 餘 額 (2) 平 均 收 現 日 數 =365 / 應 收 款 項 週 轉 率 (3) 存 貨 週 轉 率 = 銷 貨 成 本 / 平 均 存 貨 額 (4) 應 付 款 項 ( 包 括 應 付 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 付 票 據 ) 週 轉 率 = 銷 貨 成 本 / 各 期 平 均 應 付 款 項 ( 包 括 應 付 帳 款 與 因 營 業 而 產 生 之 應 付 票 據 ) 餘 額 (5) 平 均 銷 貨 日 數 =365 / 存 貨 週 轉 率 (6) 固 定 資 產 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 固 定 資 產 淨 額 (7) 總 資 產 週 轉 率 = 銷 貨 淨 額 / 資 產 總 額 4 獲 利 能 力 (1) 資 產 報 酬 率 = 稅 後 損 益 + 利 息 費 用 (1 稅 率 ) / 平 均 資 產 總 額 (2) 股 東 權 益 報 酬 率 = 稅 後 損 益 / 平 均 股 東 權 益 淨 額 (3) 純 益 率 = 稅 後 損 益 / 銷 貨 淨 額 (4) 每 股 盈 餘 =( 稅 後 淨 利 特 別 股 股 利 )/ 加 權 平 均 已 發 行 股 數 5 現 金 流 量 (1) 現 金 流 量 比 率 = 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 / 流 動 負 債 (2) 淨 現 金 流 量 允 當 比 率 = 最 近 五 年 度 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 / 最 近 五 年 度 ( 資 本 支 出 + 存 貨 增 加 額 + 現 金 股 利 ) (3) 現 金 再 投 資 比 率 =( 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 現 金 股 利 )/( 固 定 資 產 毛 額 + 長 期 投 資 + 其 他 資 產 + 營 運 資 金 ) 6 槓 桿 度 (1) 營 運 槓 桿 度 =( 營 業 收 入 淨 額 變 動 營 業 成 本 及 費 用 )/ 營 業 利 益 (2) 財 務 槓 桿 度 = 營 業 利 益 / ( 營 業 利 益 利 息 費 用 ) 77

79 監 察 人 查 核 報 告 書 本 公 司 董 事 會 造 送 97 年 度 財 務 報 表 及 合 併 財 務 報 表 之 資 產 負 債 表 損 益 表 股 東 權 益 變 動 表 及 現 金 流 量 表, 業 經 委 請 安 侯 建 業 會 計 師 事 務 所 陳 嘉 修 賴 麗 真 兩 位 會 計 師 查 核 簽 證, 並 連 同 營 業 報 告 書 及 盈 餘 分 配 案, 經 本 監 察 人 等 查 核 完 竣, 認 為 尚 無 不 符, 爰 依 照 公 司 法 第 二 一 九 條 之 規 定, 報 請 鑒 察 此 致 本 公 司 98 年 股 東 常 會 大 陸 工 程 股 份 有 限 公 司 監 察 人 : 辛 幸 娟 ( 維 達 開 發 股 份 有 限 公 司 代 表 人 ) 監 察 人 : 李 律 ( 龍 達 投 資 股 份 有 限 公 司 代 表 人 ) 民 國 98 年 4 月 30 日 78

80 九 十 七 年 度 財 務 報 表 會 計 師 查 核 報 告 大 陸 工 程 股 份 有 限 公 司 董 事 會 公 鑒 : 大 陸 工 程 股 份 有 限 公 司 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日 之 資 產 負 債 表, 暨 截 至 各 該 日 止 之 民 國 九 十 七 年 度 及 九 十 六 年 度 之 損 益 表 股 東 權 益 變 動 表 及 現 金 流 量 表, 業 經 本 會 計 師 查 核 竣 事 上 開 財 務 報 表 之 編 製 係 管 理 階 層 之 責 任, 本 會 計 師 之 責 任 則 為 根 據 查 核 結 果 對 上 開 財 務 報 表 表 示 意 見 如 財 務 報 表 附 註 四 ( 七 ) 所 述, 有 關 部 分 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 財 務 報 表 未 經 本 會 計 師 查 核, 而 係 由 其 他 會 計 師 查 核, 因 此, 本 會 計 師 對 上 開 財 務 報 表 所 表 示 之 意 見 中, 有 關 部 分 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 財 務 報 表 所 列 之 金 額, 係 依 據 其 他 會 計 師 之 查 核 報 告, 其 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日 之 長 期 股 權 投 資 金 額 分 別 為 3,291,845 千 元 及 3,545,638 千 元, 分 別 占 資 產 總 額 9.24% 及 10.96%; 民 國 九 十 七 年 度 及 九 十 六 年 度 所 認 列 之 投 資 利 益 分 別 為 280,720 千 元 及 141,998 千 元, 分 別 占 稅 前 淨 利 75.77% 及 8.38% 本 會 計 師 係 依 照 會 計 師 查 核 簽 證 財 務 報 表 規 則 及 一 般 公 認 審 計 準 則 規 劃 並 執 行 查 核 工 作, 以 合 理 確 信 財 務 報 表 有 無 重 大 不 實 表 達 此 項 查 核 工 作 包 括 以 抽 查 方 式 獲 取 財 務 報 表 所 列 金 額 及 所 揭 露 事 項 之 查 核 證 據 評 估 管 理 階 層 編 製 財 務 報 表 所 採 用 之 會 計 原 則 及 所 作 之 重 大 會 計 估 計, 暨 評 估 財 務 報 表 整 體 之 表 達 本 會 計 師 相 信 此 項 查 核 工 作 及 其 他 會 計 師 之 查 核 報 告 可 對 所 表 示 之 意 見 提 供 合 理 之 依 據 依 本 會 計 師 之 意 見, 基 於 本 會 計 師 之 查 核 結 果 及 其 他 會 計 師 之 查 核 報 告, 第 一 段 所 述 財 務 報 表 在 所 有 重 大 方 面 係 依 照 證 券 發 行 人 財 務 報 告 編 製 準 則 商 業 會 計 法 及 商 業 會 計 處 理 準 則 中 與 財 務 會 計 準 則 相 關 之 規 定 及 一 般 公 認 會 計 原 則 編 製, 足 以 允 當 表 達 大 陸 工 程 股 份 有 限 公 司 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日 之 財 務 狀 況, 暨 截 至 各 該 日 止 之 民 國 九 十 七 年 度 及 九 十 六 年 度 之 經 營 成 果 與 現 金 流 量 大 陸 工 程 股 份 有 限 公 司 於 民 國 九 十 六 年 六 月 十 五 日 股 東 常 會 決 議, 以 民 國 九 十 六 年 八 月 十 九 日 為 基 準 日, 將 其 建 設 事 業 處 開 發 部 門 下 之 大 直 管 理 組 之 相 關 營 業, 暨 相 關 資 產 與 負 債 分 割 讓 與 萬 國 商 業 開 發 股 份 有 限 公 司, 第 一 段 所 述 之 民 國 九 十 六 年 度 之 損 益 表 業 已 將 分 割 部 門 相 關 營 業 損 益 列 示 於 分 割 部 門 損 益 項 下 大 陸 工 程 股 份 有 限 公 司 已 編 製 民 國 九 十 七 年 度 及 九 十 六 年 度 之 合 併 財 務 報 表, 並 因 部 分 被 投 資 公 司 及 其 子 公 司 為 其 他 會 計 師 查 核 而 經 本 會 計 師 出 具 修 正 式 無 保 留 意 見 之 查 核 報 告 在 案, 備 供 參 考 安 侯 建 業 會 計 師 事 務 所 會 計 師 : 證 券 主 管 機 關 核 准 簽 證 文 號 : (88) 台 財 證 ( 六 ) 第 號 民 國 九 十 八 年 三 月 三 日 (89) 台 財 證 ( 六 ) 第 號 79

81 大 陸 工 程 股 份 有 限 公 司 資 產 負 債 表 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日 資 產 金 額 % 金 額 % 1112 流 動 資 產 : 1100 現 金 及 約 當 現 金 ( 附 註 四 ( 一 )) $ 1,117, ,066, 避 險 之 衍 生 性 金 融 資 產 流 動 ( 附 註 四 ( 三 )) 18,607 39, 應 收 票 據 淨 額 416, , 應 收 帳 款 淨 額 ( 附 註 四 ( 四 )) 1,873, ,103, 應 收 帳 款 關 係 人 淨 額 ( 附 註 五 ) 33, , 其 他 金 融 資 產 流 動 ( 附 註 六 ) 757, , 存 貨 ( 附 註 四 ( 五 ) 及 六 ) 9,306, ,789, 在 建 工 程 減 預 收 工 程 款 後 餘 額 ( 附 註 四 ( 六 )) 973, , 遞 延 推 銷 費 用 806, , 預 付 款 項 1,244, , 其 他 流 動 資 產 其 他 ( 附 註 四 ( 十 六 )) 526, , ,074, ,672, 基 金 及 長 期 投 資 : 1480 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 非 流 動 ( 附 註 四 ( 二 )) 7,370, ,370, 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 ( 附 註 四 ( 七 )) 4,774, ,687, 預 付 長 期 投 資 款 ( 附 註 四 ( 七 )) 98, 減 : 累 計 減 損 長 期 投 資 ( 附 註 四 ( 七 )) (164,361) (164,361) (1) 12,079, ,894, 固 定 資 產 ( 附 註 四 ( 八 ) 及 六 ): 1501 土 地 1,028, ,200, 房 屋 及 建 築 404, , 機 器 設 備 995, , 電 腦 通 訊 設 備 57,908 49, 運 輸 設 備 93, , 辦 公 設 備 155, , 出 租 資 產 4,024, ,036, ,759, ,518, x9 減 : 累 積 折 舊 (627,500) (2) (508,021) (2) 1599 減 : 累 計 減 損 固 定 資 產 (19,523) (80,127) 1671 未 完 工 程 30, 預 付 設 備 款 67, , ,179, ,474, 無 形 資 產 : 1770 遞 延 退 休 金 成 本 ( 附 註 四 ( 十 八 )) 46,261 48, 其 他 資 產 : 1810 閒 置 資 產 234, , 存 出 保 證 金 5,110 5, 遞 延 所 得 稅 資 產 非 流 動 ( 附 註 四 ( 十 六 )) 5,375 17, , ,927 1 資 產 總 計 $ 35,624, ,340,

82 單 位 : 新 台 幣 千 元 負 債 及 股 東 權 益 金 額 % 金 額 % 2122 流 動 負 債 : 2100 短 期 借 款 ( 附 註 四 ( 九 ) 及 六 ) $ 2,530, ,480, 應 付 短 期 票 券 ( 附 註 四 ( 十 )) 800, , 應 付 帳 款 3,115, ,391, 應 付 帳 款 關 係 人 ( 附 註 五 ) 14, 應 付 費 用 ( 附 註 四 ( 三 )) 631, , 預 收 款 項 ( 附 註 四 ( 十 一 )) 3,458, ,612, 預 收 工 程 款 減 在 建 工 程 後 餘 額 ( 附 註 四 ( 六 )) 1,575, ,355, 一 年 或 一 營 業 週 期 內 到 期 長 期 負 債 ( 附 註 四 ( 十 二 ) 及 六 ) 254, , 其 他 流 動 負 債 847, ,049, ,214, ,070, 長 期 附 息 負 債 : 2420 長 期 借 款 ( 附 註 四 ( 十 二 ) 及 六 ) 6,780, ,338, 營 業 及 負 債 準 備 : 2510 土 地 增 值 稅 準 備 8,621 8, 其 他 負 債 : 2810 退 休 金 準 備 / 應 計 退 休 金 負 債 ( 附 註 四 ( 十 八 )) 137, , 存 入 保 證 金 39,438 36, 遞 延 貸 項 聯 屬 公 司 間 利 益 ( 附 註 五 ) 37,151 21, , ,156 負 債 合 計 20,217, ,592, 股 東 權 益 : 31 股 本 ( 附 註 四 ( 十 三 )): 3110 普 通 股 股 本 8,595, ,595, 資 本 公 積 : 3210 資 本 公 積 發 行 溢 價 5,050, ,050, 資 本 公 積 庫 藏 股 票 交 易 376, , 資 本 公 積 長 期 投 資 19,567 19,204 5,447, ,446, 保 留 盈 餘 ( 附 註 四 ( 十 五 )): 3310 法 定 盈 餘 公 積 933, , 特 別 盈 餘 公 積 10, 未 提 撥 保 留 盈 餘 946, ,840,007 6 保 留 盈 餘 合 計 1,880, ,617, 股 東 權 益 其 他 項 目 : 3420 累 積 換 算 調 整 數 ( 附 註 四 ( 七 )) (354,281) (1) 82, 金 融 商 品 之 未 實 現 ( 損 ) 益 ( 附 註 四 ( 三 )) (4,502) 6,632 (358,783) (1) 88, 庫 藏 股 票 ( 附 註 四 ( 十 四 )) (157,700) 股 東 權 益 合 計 15,406, ,748, 重 大 承 諾 事 項 及 或 有 事 項 ( 附 註 七 ) 負 債 及 股 東 權 益 總 計 $ 35,624, ,340, ( 請 詳 閱 後 附 財 務 報 表 附 註 ) 董 事 長 : 經 理 人 : 會 計 主 管 : 81

83 大 陸 工 程 股 份 有 限 公 司 損 益 表 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 4000 營 業 收 入 : 82 單 位 : 新 台 幣 千 元 97 年 度 96 年 度 金 額 % 金 額 % 4520 營 建 工 程 收 入 ( 附 註 五 ) $ 13,355, ,090, 出 售 房 地 收 入 ( 附 註 五 ) 5,382, ,177, 租 賃 收 入 133, , 其 他 營 業 收 入 26,625 20, 減 : 房 地 收 入 退 回 及 折 讓 (6,294) (13,162) 5000 營 業 成 本 : 18,892, ,418, 營 建 工 程 成 本 13,694, ,766, 出 售 房 地 成 本 4,202, ,132, 租 賃 成 本 62,532 61, 其 他 營 業 成 本 4,920 4,024 17,964, ,965, 營 業 毛 利 927, ,453, 減 : 聯 屬 公 司 間 未 實 現 利 益 ( 附 註 五 ) (15,502) (1,955) 6000 營 業 費 用 : 912, ,451, 推 銷 費 用 372, , 管 理 及 總 務 費 用 484, , , , 營 業 淨 利 55, , 營 業 外 收 入 及 利 益 : 7110 利 息 收 入 32,223 37, 採 權 益 法 認 列 之 投 資 收 益 ( 附 註 四 ( 七 )) 306, , 股 利 收 入 58, , 處 分 投 資 利 益 671, 存 貨 盤 盈 兌 換 利 益 2, 出 售 下 腳 及 廢 料 收 入 12,303 6, 存 貨 跌 價 回 升 利 益 10, 減 損 回 升 利 益 66, 什 項 收 入 ( 附 註 五 ) 38,420 78, , ,171, 營 業 外 費 用 及 損 失 : 7510 利 息 費 用 169, , 處 分 固 定 資 產 損 失 1,612 5, 兌 換 損 失 7, 什 項 支 出 20,739 37, , , 繼 續 營 業 部 門 稅 前 淨 利 370, ,694, 減 : 所 得 稅 費 用 ( 附 註 四 ( 十 六 )) (65,243) (42,484) 8900 繼 續 營 業 部 門 淨 利 305, ,651, 分 割 部 門 利 益 減 所 得 稅 後 淨 額 ( 附 註 四 ( 二 十 )) 13, 本 期 淨 利 $ 305, ,665, 基 本 每 股 盈 餘 ( 元 )( 附 註 四 ( 十 七 )) 稅 前 稅 後 稅 前 稅 後 繼 續 營 業 部 門 淨 利 $ 分 割 部 門 淨 利 本 期 淨 利 $ 稀 釋 每 股 盈 餘 ( 元 ) 繼 續 營 業 部 門 損 益 $ 分 割 部 門 淨 利 本 期 淨 利 $ ( 請 詳 閱 後 附 財 務 報 表 附 註 ) 董 事 長 : 經 理 人 : 會 計 主 管 :

84 大 陸 工 程 股 份 有 限 公 司 股 東 權 益 變 動 表 單 位 : 新 台 幣 千 元 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 保 留 盈 餘 金 融 商 品 股 本 資 本 公 積 法 定 盈 餘 公 積 特 別 盈 餘 公 積 未 分 配 盈 餘 累 積 換 算 調 整 數 未 實 現 ( 損 ) 益 庫 藏 股 票 合 計 民 國 九 十 六 年 一 月 一 日 期 初 餘 額 $ 8,595,721 5,439, ,328 22,303 2,765,975 (10,247) 636,930 17,957,548 九 十 五 年 度 盈 餘 分 配 : 提 列 法 定 盈 餘 公 積 259,584 (259,584) 已 提 列 特 別 盈 餘 公 積 迴 轉 (12,056) 12,056 董 監 事 酬 勞 (11,721) (11,721) 員 工 紅 利 (11,721) (11,721) 現 金 股 利 (2,320,845) (2,320,845) 備 供 出 售 金 融 資 產 未 實 現 損 益 之 變 動 (637,728) (637,728) 現 金 流 量 避 險 未 實 現 損 益 之 變 動 7,430 7,430 累 積 換 算 調 整 數 92,439 92,439 按 權 益 法 認 列 股 權 比 例 變 動 調 整 數 7,135 7,135 民 國 九 十 六 年 度 淨 利 1,665,847 1,665,847 民 國 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日 餘 額 8,595,721 5,446, ,912 10,247 1,840,007 82,192 6,632 16,748,384 九 十 六 年 度 盈 餘 分 配 : 提 列 法 定 盈 餘 公 積 166,585 (166,585) 已 提 列 特 別 盈 餘 公 積 迴 轉 (10,247) 10,247 董 監 事 酬 勞 (5,210) (5,210) 員 工 紅 利 (5,210) (5,210) 現 金 股 利 (1,031,486) (1,031,486) 備 供 出 售 金 融 資 產 未 實 現 損 益 之 變 動 (7,507) (7,507) 現 金 流 量 避 險 未 實 現 損 益 之 變 動 (3,627) (3,627) 累 積 換 算 調 整 數 (436,473) (436,473) 按 權 益 法 認 列 股 權 變 動 調 整 數 民 國 九 十 七 年 度 淨 利 305, ,225 購 回 庫 藏 股 (157,700) (157,700) 民 國 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 餘 額 $ 8,595,721 5,447, , ,988 (354,281) (4,502) (157,700) 15,406,759 ( 請 詳 閱 後 附 財 務 報 表 附 註 ) 董 事 長 : 經 理 人 : 會 計 主 管 : 83

85 大 陸 工 程 股 份 有 限 公 司 現 金 流 量 表 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 97 年 度 96 年 度 營 業 活 動 之 現 金 流 量 : 本 期 淨 利 $ 305,225 1,665,847 調 整 項 目 : 聯 屬 公 司 間 未 實 現 利 益 15,502 1,955 各 項 折 舊 及 攤 提 206, ,873 處 分 投 資 利 益 (671,828) 採 權 益 法 認 列 之 投 資 利 益 (306,388) (130,456) 保 固 準 備 沖 轉 數 (369,000) (210,152) 處 分 固 定 資 產 損 失 ( 包 括 其 他 資 產 ) 1,612 5,835 減 損 回 升 利 益 (66,225) 存 貨 跌 價 回 升 利 益 (10,675) 資 產 及 負 債 科 目 變 動 : 應 收 票 據 ( 含 關 係 人 ) (208,172) (27,516) 應 收 帳 款 ( 含 關 係 人 ) 302,157 (272,912) 其 他 金 融 資 產 流 動 (81,943) 121,493 存 貨 (1,921,300) 34,695 在 建 工 程 減 預 收 工 程 款 後 餘 額 (496,962) (248,933) 遞 延 推 銷 費 用 (315,988) (315,601) 預 付 款 項 (294,047) (526,254) 其 他 流 動 資 產 其 他 (63,068) 18,781 應 付 帳 款 ( 含 關 係 人 ) 709,979 (150,186) 應 付 費 用 148,040 99,741 預 收 款 項 846,529 1,467,534 預 收 工 程 款 減 在 建 工 程 後 餘 額 (779,489) 1,473,790 其 他 流 動 負 債 167,806 (159,521) 應 計 退 休 金 負 債 21,321 5,187 營 業 活 動 之 淨 現 金 流 ( 出 ) 入 (2,177,986) 2,335,697 84

86 單 位 : 新 台 幣 千 元 97 年 度 96 年 度 投 資 活 動 之 現 金 流 量 : 因 分 割 之 淨 現 金 流 出 (31,557) 出 售 投 資 資 產 價 款 763,675 增 加 長 期 股 權 投 資 價 款 (364,711) 出 售 長 期 投 資 價 款 1,172,565 出 售 固 定 資 產 價 款 19,490 4,111 購 置 資 產 價 款 ( 含 固 定 資 產 及 遞 延 資 產 ) (600,583) (838,301) 預 付 長 期 投 資 款 (98,612) 取 得 長 期 投 資 現 金 股 息 190,412 長 期 投 資 減 資 退 回 股 款 222,750 14,500 投 資 活 動 之 淨 現 金 流 ( 出 ) 入 (456,955) 910,694 融 資 活 動 之 現 金 流 量 : 短 期 借 款 增 加 ( 減 少 ) 50,000 (795,000) 應 付 短 期 票 券 增 加 ( 減 少 ) 580,000 (180,000) 長 期 負 債 增 加 ( 含 一 年 內 到 期 部 份 ) 3,231,400 1,010,000 應 付 公 司 債 減 少 ( 含 一 年 內 到 期 部 份 ) (700,000) 存 入 保 證 金 增 加 ( 減 少 ) 3,215 (7,306) 發 放 董 監 事 酬 勞 員 工 紅 利 及 現 金 股 利 (1,041,906) (2,344,287) 避 險 之 衍 生 性 金 融 資 產 21,327 6,613 購 回 庫 藏 股 (157,700) 融 資 活 動 之 淨 現 金 流 入 ( 出 ) 2,686,336 (3,009,980) 本 期 現 金 及 約 當 現 金 增 加 數 51, ,411 期 初 現 金 及 約 當 現 金 餘 額 1,066, ,021 期 末 現 金 及 約 當 現 金 餘 額 $ 1,117,827 1,066,432 現 金 流 量 資 訊 之 補 充 揭 露 : 本 期 支 付 利 息 ( 不 包 含 資 本 化 利 息 ) $ 69,261 33,772 本 期 支 付 所 得 稅 $ ,680 不 影 響 現 金 流 量 之 投 資 及 融 資 活 動 : 固 定 資 產 轉 列 待 售 房 地 $ 286,419 1,921,517 一 年 內 到 期 之 長 期 負 債 $ 254, ,000 分 割 之 補 充 資 訊 : 本 公 司 於 民 國 九 十 六 年 八 月 十 九 日 將 建 設 事 業 開 發 部 門 之 大 直 管 理 組 之 相 關 營 業 ( 含 資 產 負 債 及 營 業 ) 分 割 移 轉 予 萬 國 商 業 開 發 股 份 有 限 公 司 分 割 之 相 關 科 目 如 下 : 現 金 及 約 當 現 金 $ 31,557 出 租 資 產 1,915,515 長 期 借 款 (1,000,000) 存 出 保 證 金 (31,557) 淨 資 產 915,515 取 得 對 該 公 司 長 期 股 權 投 資 (915,515) $ ( 請 詳 閱 後 附 財 務 報 表 附 註 ) 董 事 長 : 經 理 人 : 會 計 主 管 : 85

87 財 務 報 表 附 註 一 公 司 沿 革 賣 大 陸 工 程 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 稱 本 公 司 ) 創 立 於 民 國 三 十 四 年 十 二 月, 並 自 民 國 八 十 三 年 十 一 月 起 正 式 上 市 掛 牌 買 本 公 司 兼 具 營 造 及 建 設 二 大 項 目, 以 承 包 土 木 建 築 工 程 及 投 資 興 建 房 地 為 主 要 業 務, 目 前 所 承 包 之 土 木 建 築 工 程 包 括 台 北 市 捷 運 工 程 交 通 部 國 道 新 建 工 程 東 西 向 快 速 公 路 等 重 大 公 共 工 程 ; 另 投 資 興 建 房 地 業 務 部 分, 已 推 出 之 工 程 個 案 計 有 青 山 鎮 境 峰 涵 峰 安 峰 及 橋 峰 等 案 本 公 司 為 進 行 組 織 重 整 及 專 業 分 工, 以 提 高 競 爭 力 及 經 營 績 效, 於 民 國 九 十 六 年 六 月 十 五 日 經 股 東 常 會 決 議 通 過, 依 企 業 併 購 法 及 其 相 關 規 定, 將 建 設 事 業 處 開 發 部 大 直 管 理 組 之 大 直 商 業 大 樓 之 相 關 資 產 負 債 及 營 業, 分 割 讓 與 萬 國 商 業 開 發 股 份 有 限 公 司, 並 以 九 十 六 年 八 月 十 九 日 為 分 割 基 準 日 本 公 司 分 割 之 淨 資 產 為 915,515 千 元, 以 每 股 元 取 得 萬 國 商 業 股 份 有 限 公 司 發 行 之 普 通 股 1 股, 共 換 取 18,413,175 股, 並 依 所 分 割 淨 資 產 之 帳 面 價 值 列 帳 母 公 司 及 最 終 母 公 司 : 無 於 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日, 本 公 司 員 工 人 數 分 別 為 745 人 及 727 人 二 重 要 會 計 政 策 之 彙 總 說 明 本 公 司 財 務 報 表 係 依 照 證 券 發 行 人 財 務 報 告 編 製 準 則 商 業 會 計 法 商 業 會 計 處 理 準 則 及 一 般 公 認 會 計 原 則 編 製 重 要 會 計 政 策 及 衡 量 基 礎 彙 總 說 明 如 下 : ( 一 ) 外 幣 交 易 及 外 幣 財 務 報 表 之 換 算 本 公 司 以 新 台 幣 記 帳 非 衍 生 性 商 品 之 外 幣 交 易 依 交 易 日 之 即 期 匯 率 入 帳 ; 資 產 負 債 表 日 之 外 幣 貨 幣 性 資 產 或 負 債, 依 當 日 之 即 期 匯 率 換 算, 產 生 之 兌 換 差 額 列 為 當 期 損 益, 外 幣 非 貨 幣 性 資 產 或 負 債 按 交 易 日 之 歷 史 匯 率 衡 量 ; 但 以 公 平 價 值 衡 量 之 外 幣 非 貨 幣 性 資 產 或 負 債, 則 按 資 產 負 債 表 日 即 期 匯 率 換 算, 如 屬 公 平 價 值 變 動 認 列 為 當 期 損 益 者, 兌 換 差 額 亦 認 列 為 當 期 損 益 ; 如 屬 公 平 價 值 變 動 認 列 為 股 東 權 益 調 整 項 目 者, 兌 換 差 額 亦 認 列 為 股 東 權 益 調 整 項 目 ( 二 ) 會 計 估 計 本 公 司 於 編 製 財 務 報 表 時, 業 已 依 規 定 對 財 務 報 表 所 列 資 產 負 債 收 益 費 損 及 或 有 事 項, 採 用 必 要 之 假 設 及 估 計 加 以 衡 量 評 估 與 揭 露, 惟 該 等 估 計 與 實 際 結 果 可 能 存 有 差 異 ( 三 ) 海 外 分 支 單 位 外 幣 財 務 資 料 換 算 基 礎 1. 除 總 公 司 往 來 外, 其 餘 所 有 資 產 及 負 債 科 目 以 資 產 負 債 表 日 匯 率 換 算 2. 損 益 科 目 以 年 度 平 均 匯 率 換 算 3. 總 公 司 往 來 及 營 運 資 金 係 以 歷 史 匯 率 換 算 4. 國 外 分 支 單 位 外 幣 財 務 報 表 換 算 為 新 台 幣 之 差 額 於 股 東 權 益 項 下 之 累 積 換 算 調 整 數 ( 四 ) 建 築 投 資 業 務 會 計 本 公 司 投 資 興 建 房 屋, 按 各 不 同 工 程 分 別 計 算 成 本 於 建 屋 預 售 符 合 下 列 條 件 者, 以 完 工 比 例 法 認 列 出 售 房 地 利 益 外, 其 餘 均 於 工 程 完 工 交 屋 時 結 算 損 益 : 1. 工 程 之 進 度 已 逾 籌 劃 階 段, 亦 即 工 程 之 設 計 規 劃 承 包 整 地 均 已 完 成, 工 程 之 建 造 可 隨 時 進 行 2. 預 售 契 約 總 額 已 達 估 計 工 程 總 成 本 3. 買 方 支 付 之 價 款 已 達 契 約 總 價 款 百 分 之 十 五 4. 應 收 契 約 款 之 收 現 性 可 合 理 估 計 5. 履 行 合 約 所 須 投 入 工 程 總 成 本 與 期 末 完 工 程 度 均 可 合 理 估 計 6. 歸 屬 於 售 屋 契 約 之 成 本 可 合 理 辨 認 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日 ( 除 另 有 註 明 者 外, 所 有 金 額 均 以 新 台 幣 千 元 為 單 位 ) 86

88 採 完 工 比 例 法 時, 有 關 完 工 比 例 之 衡 量 係 按 工 程 實 際 完 工 程 度 作 為 衡 量 標 準 購 入 或 換 入 土 地, 於 取 得 所 有 權 後 列 記 營 建 用 地, 取 得 土 地 所 有 權 前 支 付 之 購 地 價 款 列 記 預 付 土 地 款 ; 投 入 各 項 工 程 之 營 建 土 地 及 建 築 成 本 列 記 在 建 房 地, 俟 工 程 完 工 始 結 轉 為 待 售 房 地 ; 預 售 房 地 收 取 之 價 款 列 記 預 收 房 地 款, 因 預 售 而 發 生 之 銷 售 費 用 列 記 遞 延 銷 售 費 用 採 全 部 完 工 法 時, 於 完 工 交 屋 年 度, 待 售 房 地 預 收 房 地 款 與 遞 延 推 銷 費 用 均 按 出 售 部 份 結 轉 為 當 期 損 益 ; 採 完 工 比 例 法 時, 每 期 以 期 末 完 工 比 例 及 出 售 比 例 累 積 計 算 銷 售 利 益, 減 除 前 期 已 認 列 之 累 積 利 益 後, 作 為 本 期 銷 售 利 益 有 關 完 工 交 屋 損 益 歸 屬 年 度 之 認 定, 原 則 上 係 以 工 程 已 達 可 交 屋 狀 態 且 已 實 際 交 付 房 地 及 移 轉 所 有 權 之 日 期 為 準 惟 資 產 負 債 表 日 前 僅 完 成 其 中 一 項 者, 但 於 期 後 期 間 已 實 際 完 成 另 一 項 者 亦 予 以 認 列 損 益 正 在 進 行 而 使 在 建 工 程 ( 包 括 營 建 用 地 及 建 築 成 本 ) 達 到 可 用 或 完 工 狀 態 前 所 發 生 之 利 息 支 出 予 以 資 本 化 工 程 已 售 或 未 售 成 本 之 分 攤, 採 售 價 比 例 或 建 坪 比 例, 但 擇 定 以 後 同 一 工 程 前 後 年 度 不 得 變 更 營 建 用 地 在 建 房 地 及 待 售 房 地 以 成 本 為 列 帳 基 礎, 於 期 末 如 有 充 分 證 據 顯 示 市 價 低 於 成 本 時, 則 提 列 備 抵 跌 價 損 失 ( 五 ) 長 期 工 程 合 約 會 計 本 公 司 對 外 承 包 之 營 造 工 程, 其 完 工 期 間 如 超 過 一 年 以 上, 且 承 包 之 工 程 價 款 工 程 成 本 及 完 工 程 度 均 可 合 理 估 計 時, 採 用 完 工 比 例 法 計 算 損 益 投 入 工 程 成 本 時 列 記 在 建 工 程, 預 收 工 程 款 時 列 記 預 收 工 程 款, 於 每 期 期 末 依 完 工 比 例 計 算 累 積 工 程 利 益 並 減 除 前 期 已 認 列 之 累 積 利 益 後, 作 為 本 期 工 程 利 益 但 前 期 已 認 列 之 累 積 利 益 超 過 本 期 期 末 按 完 工 比 例 所 計 算 之 累 積 利 益 時, 其 超 過 部 份 作 為 本 期 工 程 損 失 工 程 合 約 如 估 計 發 生 虧 損 時, 則 立 即 認 列 全 部 損 失, 如 以 後 年 度 估 計 損 失 減 少 時, 則 將 其 減 少 數 沖 回, 作 為 該 年 度 之 利 益 在 建 工 程 餘 額 超 過 預 收 工 程 款 餘 額 時, 預 收 工 程 款 應 列 為 在 建 工 程 之 減 項, 並 列 於 流 動 資 產 項 下 ; 預 收 工 程 款 餘 額 超 過 在 建 工 程 餘 額 時, 在 建 工 程 應 列 為 預 收 工 程 款 之 減 項, 並 列 於 流 動 負 債 項 下 本 公 司 對 完 工 比 例 之 衡 量 係 按 投 入 成 本 佔 估 計 總 成 本 之 比 例 衡 量 完 工 程 度 ( 六 ) 流 動 與 非 流 動 劃 分 本 公 司 財 務 報 表 對 於 與 營 建 業 務 有 關 之 資 產 負 債 係 以 營 業 週 期 通 常 為 五 年 作 為 劃 分 流 動 與 非 流 動 之 標 準, 餘 則 以 一 年 為 劃 分 流 動 及 非 流 動 之 標 準 ( 七 ) 資 產 減 損 本 公 司 於 資 產 負 債 表 日 就 有 減 損 跡 象 之 資 產 ( 商 譽 以 外 之 個 別 資 產 或 現 金 產 生 單 位 ), 估 計 其 可 回 收 金 額, 就 可 回 收 金 額 低 於 帳 面 價 值 之 資 產, 認 列 減 損 損 失 商 譽 以 外 之 資 產 於 以 前 年 度 所 認 列 之 累 積 減 損 損 失, 嗣 後 若 已 不 存 在 或 減 少, 即 予 迴 轉, 增 加 資 產 帳 面 價 值 至 可 回 收 金 額, 惟 不 超 過 資 產 在 未 認 列 減 損 損 失 下, 減 除 應 提 列 折 舊 或 攤 銷 後 之 數 商 譽 非 確 定 耐 用 年 限 無 形 資 產 及 尚 未 可 供 使 用 之 無 形 資 產 每 年 定 期 進 行 減 損 測 試, 並 就 可 回 收 金 額 低 於 帳 面 價 值 之 部 分, 認 列 減 損 損 失 ( 八 ) 約 當 現 金 本 公 司 所 屬 之 約 當 現 金 係 指 隨 時 可 轉 換 成 定 額 現 金 且 即 將 到 期 而 其 利 率 變 動 對 價 值 影 響 甚 少 之 短 期 投 資 且 具 高 度 流 動 性 之 投 資, 包 括 投 資 日 起 三 個 月 內 到 期 或 清 償 之 國 庫 券 商 業 本 票 銀 行 承 兌 匯 票 等 ( 九 ) 金 融 商 品 本 公 司 金 融 商 品 係 採 交 易 日 會 計, 於 原 始 認 列 時, 將 金 融 商 品 以 公 平 價 值 衡 量, 除 以 公 平 價 值 衡 量 且 公 平 價 值 變 動 認 列 為 損 益 之 金 融 商 品 外, 其 他 金 融 商 品 之 原 始 認 列 金 額 則 加 計 取 得 或 發 行 之 交 易 成 本 在 原 始 認 列 87

89 後, 依 本 公 司 持 有 或 發 行 之 目 的 分 類 及 衡 量 如 下 : 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 : 無 法 可 靠 衡 量 公 平 價 值 之 權 益 商 品 投 資, 以 原 始 認 列 之 成 本 衡 量 若 有 減 損 之 客 觀 證 據, 則 認 列 減 損 損 失, 此 減 損 金 額 不 予 迴 轉 ( 十 ) 避 險 會 計 本 公 司 持 有 之 衍 生 性 金 融 商 品 係 用 以 規 避 因 營 運 財 務 及 投 資 活 動 所 暴 露 之 匯 率 與 利 率 風 險 依 此 政 策 本 公 司 所 持 有 或 發 行 之 衍 生 性 金 融 商 品 係 以 避 險 為 目 的 當 所 持 有 之 衍 生 性 商 品 不 適 用 避 險 會 計 之 條 件 時, 則 視 為 交 易 目 的 之 金 融 商 品 現 金 流 量 避 險 符 合 適 用 避 險 會 計 之 所 有 條 件 時, 以 互 抵 方 式 認 列 避 險 工 具 及 被 避 險 項 目 之 公 平 價 值 變 動 所 產 生 之 損 益 影 響 數 其 會 計 處 理 方 式 如 下 : 避 險 工 具 損 益 認 列 為 股 東 權 益 調 整 項 目 若 被 避 險 之 預 期 交 易 將 認 列 資 產 或 負 債, 則 將 原 列 為 股 東 權 益 調 整 項 目 之 損 益, 於 所 認 列 資 產 或 負 債 影 響 損 益 之 期 間 內, 重 分 類 為 當 期 損 益 不 屬 於 前 述 之 現 金 流 量 避 險 者, 於 被 避 險 之 預 期 交 易 影 響 淨 損 益 時, 將 前 述 直 接 認 列 為 股 東 權 益 調 整 項 目 之 損 益 轉 列 為 當 期 損 益 ( 十 一 ) 備 抵 呆 帳 備 抵 呆 帳 之 提 列 係 依 各 應 收 款 項 之 可 收 現 性 提 列 備 抵 呆 帳 金 額 之 決 定, 係 依 據 過 去 收 款 經 驗 帳 齡 分 析 並 考 量 內 部 授 信 政 策 後 提 列 ( 十 二 ) 遞 延 資 產 係 營 造 施 作 所 需 之 折 耗 性 設 備 及 材 料, 以 取 得 成 本 入 帳, 並 按 其 估 計 經 濟 耐 用 年 限 平 均 攤 銷 ( 十 三 ) 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 長 期 股 權 投 資 以 成 本 為 列 帳 基 礎, 取 得 被 投 資 公 司 以 盈 餘 或 資 本 公 積 轉 增 資 配 發 之 股 票 均 不 作 收 益 處 理, 僅 依 證 券 之 種 類 分 別 註 記 所 增 加 之 股 數, 並 按 加 權 平 均 法 計 算 每 股 平 均 單 位 成 本 對 被 投 資 公 司 具 有 影 響 力 或 控 制 能 力 者, 採 用 權 益 法 評 價 持 有 被 投 資 公 司 股 權 百 分 之 二 十 以 上 至 百 分 之 五 十 ( 或 未 達 百 分 之 二 十 但 具 有 重 大 影 響 力 ) 之 長 期 股 權 投 資, 除 編 製 財 務 季 報 表 外, 採 權 益 法 評 價 並 認 列 投 資 損 益 ; 持 股 超 過 百 分 之 五 十 ( 或 未 達 百 分 之 五 十 但 有 控 制 能 力 ) 之 被 投 資 公 司, 則 按 季 採 權 益 法 評 價 本 公 司 投 資 時 投 資 成 本 與 股 權 淨 值 間 之 差 額, 自 民 國 九 十 五 年 一 月 一 日 起 依 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 會 計 處 理 準 則 修 訂 條 文 處 理, 如 屬 係 折 舊 折 耗 或 攤 銷 性 資 產 所 產 生 者, 自 取 得 年 度 起, 依 其 估 計 剩 餘 經 濟 年 限 分 年 攤 銷 ; 如 係 因 資 產 之 帳 面 價 值 高 於 或 低 於 公 平 價 值 所 發 生 者, 則 於 高 估 或 低 估 情 形 消 失 時, 將 其 相 關 之 未 攤 銷 差 額 一 次 沖 銷 ; 如 屬 投 資 成 本 超 過 所 取 得 可 辨 認 淨 資 產 公 平 價 值, 則 超 過 部 份 認 列 為 商 譽 ; 如 屬 所 取 得 可 辨 認 淨 資 產 公 平 價 值 超 過 投 資 成 本, 則 差 額 先 就 非 流 動 資 產 等 比 例 減 少, 若 減 少 至 零 仍 有 差 額 時, 則 該 差 額 列 為 非 常 損 益 以 前 年 度 投 資 成 本 與 股 權 淨 值 間 之 差 額 因 無 法 分 析 原 因 而 選 擇 採 五 年 攤 銷 之 餘 額, 自 民 國 九 十 五 年 一 月 一 日 起 不 再 攤 銷 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 出 售 時, 以 售 價 與 處 分 日 該 投 資 帳 面 價 值 之 差 額, 作 為 長 期 股 權 投 資 處 分 損 益, 帳 上 如 有 因 長 期 股 權 投 資 產 生 之 資 本 公 積 餘 額 時, 則 按 出 售 比 例 轉 列 當 期 損 益 本 公 司 與 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 間 相 互 持 股 時, 其 投 資 損 益 採 庫 藏 股 票 法 計 算 與 被 投 資 公 司 間 交 易 及 各 子 公 司 間 交 易 所 產 生 之 損 益 尚 未 實 現 者, 予 以 遞 延 交 易 損 益 如 屬 折 舊 性 或 攤 銷 性 之 資 產 所 產 生 者, 依 其 效 益 年 限 逐 年 承 認 ; 其 他 類 資 產 所 產 生 者, 於 實 現 年 度 承 認 依 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 增 發 新 股 時, 若 各 股 東 非 按 比 例 認 購, 致 使 投 資 比 例 發 生 變 動, 並 因 而 使 投 資 之 股 權 淨 值 發 生 增 減 者, 其 增 減 數 應 調 整 資 本 公 積 及 長 期 投 資 如 應 借 記 資 本 公 積, 而 帳 上 由 長 期 投 資 所 產 生 之 資 本 公 積 餘 額 不 足 時, 其 差 額 借 記 保 留 盈 餘 88

90 對 國 外 營 運 機 構 採 權 益 法 評 價 之 長 期 股 權 投 資, 因 外 幣 財 務 報 表 換 算 為 本 國 貨 幣 所 產 生 之 換 算 差 額, 以 減 除 所 得 稅 影 響 數 後 淨 額 列 入 股 東 權 益 項 下 之 累 積 換 算 調 整 數 科 目 本 公 司 對 具 有 控 制 力 之 被 投 資 公 司, 除 依 權 益 法 評 價 外, 按 季 編 製 合 併 報 表 ( 十 四 ) 固 定 資 產 出 租 資 產 閒 置 資 產 折 舊 及 處 分 損 益 土 地 以 取 得 成 本 加 重 估 增 值 為 列 帳 基 礎, 土 地 重 估 係 按 土 地 公 告 現 值 調 整 帳 面 價 值, 並 提 列 土 地 增 值 稅 準 備 折 舊 性 固 定 資 產 及 供 出 租 之 未 售 房 地 以 取 得 成 本 或 成 本 加 重 估 增 值 為 列 帳 基 礎, 有 關 重 大 增 添 改 良 及 重 置 列 為 資 本 支 出, 購 建 固 定 資 產 使 其 達 到 可 使 用 狀 態 所 負 擔 之 利 息 亦 列 為 資 產 成 本 折 舊 性 固 定 資 產 之 重 估 係 依 資 產 重 估 價 辦 法 規 定 調 整 帳 面 價 值 折 舊 採 平 均 法, 按 資 產 取 得 時 政 府 規 定 之 耐 用 年 限 計 提, 其 耐 用 年 限 如 下 : 房 屋 及 建 築 機 器 設 備 電 腦 通 訊 設 備 運 輸 設 備 辦 公 設 備 出 租 資 產 8~60 年 3~ 8 年 3 年 3~ 5 年 5~ 9 年 44~60 年 折 舊 性 固 定 資 產 若 耐 用 年 限 屆 滿 仍 繼 續 使 用, 則 估 計 其 尚 可 使 用 年 限 繼 續 提 列 折 舊 處 分 固 定 資 產 之 損 益 列 為 營 業 外 收 支 凡 能 使 用 而 未 供 營 業 使 用 之 土 地 建 築 物 及 機 器 設 備 予 以 轉 列 為 閒 置 資 產, 且 自 民 國 九 十 五 年 一 月 一 日 起 依 財 務 會 計 觀 念 架 構 及 財 務 報 表 之 編 製 修 訂 條 文, 將 原 科 目 之 成 本 累 計 折 舊 及 累 計 減 損 一 併 轉 列 適 當 科 目 ( 閒 置 資 產 ) 並 繼 續 攤 提 折 舊 另 自 適 用 財 務 會 計 準 則 公 報 第 三 十 五 號 規 定 而 認 列 之 減 損 損 失 可 依 該 公 報 規 定 迴 轉 ( 十 五 ) 保 固 準 備 保 固 準 備 按 承 包 工 程 保 固 期 間 內 預 計 可 能 發 生 之 保 固 支 出 予 以 提 列 實 際 發 生 保 固 支 出 時 於 保 固 準 備 項 下 先 行 沖 轉, 若 有 不 足, 則 以 當 期 費 用 列 支 ( 十 六 ) 員 工 退 休 本 公 司 訂 有 職 工 退 休 辦 法, 涵 蓋 所 有 正 式 任 用 員 工 依 該 辦 法 規 定, 員 工 退 休 金 之 支 付, 係 根 據 服 務 年 資 所 獲 得 之 基 數 及 其 退 休 前 六 個 月 之 平 均 薪 資 計 算 其 中 所 獲 得 之 基 數 係 依 每 位 員 工 前 十 五 年 之 服 務, 每 服 務 滿 一 年 可 獲 得 二 個 基 數, 自 第 十 六 年 起, 每 服 務 滿 一 年 可 獲 得 一 個 基 數 計 算 而 得 在 該 退 休 辦 法 下, 退 休 金 給 付 全 數 由 本 公 司 負 擔 自 民 國 九 十 四 年 七 月 一 日 起 配 合 勞 工 退 休 金 條 例 ( 以 下 簡 稱 新 制 ) 之 實 施, 原 適 用 該 辦 法 之 員 工 如 經 選 擇 適 用 新 制 後 之 服 務 年 資 或 新 制 施 行 後 到 職 之 員 工 其 服 務 年 資 改 採 確 定 提 撥 制, 其 退 休 金 之 給 付 由 本 公 司 按 月 以 不 低 於 每 月 工 資 百 分 之 六 提 繳 退 休 金, 儲 存 於 勞 工 退 休 金 個 人 專 戶, 提 撥 數 列 為 當 期 費 用 本 公 司 採 用 財 務 會 計 準 則 公 報 第 十 八 號 退 休 金 會 計 處 理 準 則, 採 確 定 給 付 退 休 辦 法 部 份 以 資 產 負 債 表 日 為 衡 量 日 完 成 精 算, 其 累 積 給 付 義 務 超 過 退 休 基 金 資 產 公 平 價 值 部 份, 於 資 產 負 債 表 認 列 最 低 退 休 金 負 債 並 依 證 券 主 管 機 關 之 規 定, 自 民 國 八 十 五 年 一 月 一 日 起 依 該 公 報 之 規 定 認 列 淨 退 休 金 成 本, 包 括 當 期 服 務 成 本 等 及 過 渡 性 淨 資 產 前 期 服 務 成 本 與 退 休 金 損 益 依 員 工 平 均 剩 餘 服 務 年 限 十 五 年 採 直 線 法 攤 銷 之 數 本 公 司 依 勞 動 基 準 法 之 規 定, 按 月 依 薪 資 總 額 百 分 之 二 提 撥 勞 工 退 休 準 備 金, 專 戶 儲 存 於 台 灣 銀 行 89

91 ( 十 七 ) 員 工 紅 利 及 董 監 酬 勞 本 公 司 民 國 九 十 七 年 一 月 一 日 ( 含 ) 以 後 之 員 工 紅 利 及 董 監 酬 勞 係 依 會 計 研 究 發 展 基 金 會 (96) 基 秘 字 第 052 號 解 釋 函 之 規 定, 估 計 員 工 紅 利 及 董 監 酬 勞 金 額, 並 依 員 工 紅 利 及 董 監 酬 勞 之 性 質 列 為 營 業 成 本 或 營 業 費 用 項 下 之 適 當 會 計 科 目 嗣 後 股 東 會 決 議 與 財 務 報 表 估 列 數 如 有 差 異, 視 為 估 計 變 動, 列 為 當 期 損 益 ( 十 八 ) 分 割 本 公 司 分 割 資 產 負 債 及 營 業 讓 與 他 公 司, 並 取 得 該 公 司 發 行 之 股 權, 其 會 計 處 理 係 以 所 讓 與 之 本 公 司 資 產 帳 面 價 值 ( 若 有 減 損, 則 以 認 列 損 失 後 之 金 額 為 基 礎 ) 減 負 債 後 之 淨 額 作 為 取 得 該 公 司 股 權 之 成 本, 不 認 列 交 換 利 益 ( 十 九 ) 庫 藏 股 票 本 公 司 收 回 已 發 行 之 股 票, 採 用 財 務 會 計 準 則 公 報 第 三 十 號 庫 藏 股 票 會 計 處 理 準 則, 依 買 回 時 所 支 付 之 成 本 認 列 為 庫 藏 股 票 處 分 庫 藏 股 票 之 處 分 價 格 高 於 帳 面 價 值, 其 差 額 列 為 資 本 公 積 庫 藏 股 票 交 易 ; 處 分 價 格 低 於 帳 面 價 值, 其 差 額 則 沖 抵 同 種 類 庫 藏 股 票 之 交 易 所 產 生 之 資 本 公 積, 如 有 不 足, 則 借 記 保 留 盈 餘 庫 藏 股 票 之 帳 面 價 值 採 加 權 平 均 並 依 收 回 原 因 分 別 計 算 庫 藏 股 票 註 銷 時, 按 股 權 比 例 借 記 資 本 公 積 股 票 發 行 溢 價 與 股 本, 其 帳 面 價 值 如 高 於 面 值 與 股 票 發 行 溢 價 之 合 計 數 時, 其 差 額 則 沖 抵 同 種 類 庫 藏 股 票 所 產 生 之 資 本 公 積, 如 有 不 足, 則 沖 抵 保 留 盈 餘 ; 其 帳 面 價 值 低 於 面 值 與 股 票 發 行 溢 價 之 合 計 數 者, 則 貸 記 同 種 類 庫 藏 股 票 交 易 所 產 生 之 資 本 公 積 ( 二 十 ) 所 得 稅 本 公 司 所 得 稅 之 計 算 係 採 用 財 務 會 計 準 則 公 報 第 二 十 二 號 所 得 稅 之 會 計 處 理 準 則, 依 此 方 法, 資 產 及 負 債 之 帳 面 價 值 與 課 稅 基 礎 之 差 異, 依 預 計 回 轉 年 度 之 適 用 稅 率 計 算 認 列 為 遞 延 所 得 稅 並 將 應 課 稅 暫 時 性 差 異 所 產 生 之 所 得 稅 影 響 數 認 列 為 遞 延 所 得 稅 負 債, 與 將 可 減 除 暫 時 性 差 異 虧 損 扣 抵 及 所 得 稅 抵 減 所 產 生 之 所 得 稅 影 響 數 認 列 為 遞 延 所 得 稅 資 產, 再 評 估 其 遞 延 所 得 稅 資 產 之 可 實 現 性, 認 列 其 備 抵 評 價 金 額 遞 延 所 得 稅 負 債 或 資 產 依 其 相 關 資 產 或 負 債 之 分 類, 劃 分 為 流 動 或 非 流 動 項 目, 非 與 資 產 或 負 債 相 關 者, 則 依 預 期 回 轉 期 間 之 長 短, 劃 分 為 流 動 或 非 流 動 項 目 本 公 司 未 分 配 盈 餘 加 徵 百 分 之 十 營 利 事 業 所 得 稅 部 分, 於 次 年 度 經 股 東 會 決 議 分 配 盈 餘 後 列 為 當 期 費 用 所 得 基 本 稅 額 條 例 自 九 十 五 年 一 月 一 日 開 始 施 行, 其 計 算 基 礎 係 依 所 得 稅 法 規 定 計 算 之 課 稅 所 得 額, 再 加 計 所 得 稅 法 及 其 他 法 律 所 享 有 之 租 稅 減 免, 按 行 政 院 訂 定 之 稅 率 ( 百 分 之 十 ) 計 算 基 本 稅 額, 該 基 本 稅 額 與 按 所 得 稅 法 規 定 計 算 之 稅 額 相 較, 擇 其 高 者, 繳 納 當 年 度 之 所 得 稅 三 會 計 變 動 之 理 由 及 其 影 響 本 公 司 自 民 國 九 十 七 年 一 月 一 日 起, 首 次 適 用 財 務 會 計 準 則 公 報 第 三 十 九 號 股 份 基 礎 給 付 之 會 計 處 理 準 則 及 會 計 研 究 發 展 基 金 會 (96) 基 秘 字 第 052 號 解 釋 函, 依 公 報 及 解 釋 函 規 定 分 類 衡 量 及 揭 露 股 份 基 礎 給 付 交 易 員 工 分 紅 及 董 監 酬 勞, 造 成 稅 後 純 益 減 少 5,210 千 元, 每 股 盈 餘 減 少 0.01 元 另, 依 據 會 計 研 究 發 展 基 金 會 (97) 基 秘 字 第 169 號 解 釋 函, 員 工 分 紅 轉 增 資 不 再 追 溯 調 整 基 本 及 稀 釋 每 股 盈 餘 ; 可 選 擇 採 股 票 發 放 之 員 工 分 紅 如 具 稀 釋 作 用, 則 列 入 計 算 稀 釋 每 股 盈 餘 90

92 四 重 要 會 計 科 目 之 說 明 ( 一 ) 現 金 及 約 當 現 金 庫 存 現 金 及 週 轉 金 $ 13,074 13,034 銀 行 存 款 1,104,753 1,053,398 $ 1,117,827 1,066,432 ( 二 ) 金 融 資 產 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 非 流 動 : 股 票 投 資 普 通 股 $ 4,632,883 4,632,883 股 票 投 資 特 別 股 2,737,707 2,737,707 合 計 $ 7,370,590 7,370, 本 公 司 帳 列 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 係 無 活 絡 市 場 公 開 報 價, 故 其 公 平 價 值 無 法 可 靠 衡 量 2. 於 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日, 本 公 司 持 有 台 灣 高 速 鐵 路 ( 股 ) 公 司 私 募 發 行 之 可 轉 換 特 別 股 如 下 : 特 別 股 種 類 股 數 ( 千 股 ) 甲 種 ( 一 ) 記 名 式 199,350 $ 1,993,500 1,993,500 丙 種 ( 四 ) 記 名 式 9,800 91,140 91,140 丙 種 ( 五 ) 記 名 式 107, , ,750 丙 種 ( 八 ) 記 名 式 32, , ,928 3,384,318 3,384,318 減 : 建 設 股 息 (646,611) (646,611) 合 計 $ 2,737,707 2,737,707 91

93 ( 三 ) 避 險 會 計 本 公 司 因 承 攬 工 程 產 生 未 來 預 期 之 外 幣 負 債, 該 負 債 可 能 因 匯 率 變 動 而 產 生 未 來 現 金 流 量 風 險, 本 公 司 評 估 該 風 險 可 能 重 大, 故 選 擇 適 當 之 金 融 交 易 商 品 以 進 行 避 險 於 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日, 本 公 司 之 現 金 流 量 避 險 項 目 及 指 定 避 險 之 衍 生 性 金 融 商 品 明 細 如 下 : 指 定 避 險 工 具 現 金 流 量 相 關 損 益 預 期 於 避 險 項 目 避 險 工 具 之 公 平 價 值 預 期 產 生 期 間 損 益 表 認 列 期 間 預 期 外 幣 負 債 外 幣 存 款 $ 18,607 九 十 八 年 九 十 八 年 預 期 外 幣 負 債 外 幣 存 款 $ 39,947 九 十 七 年 九 十 七 年 遠 期 外 匯 合 約 (13) 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日 因 現 金 流 量 避 險 之 避 險 工 具 所 產 生 之 利 益 或 損 失, 認 列 為 股 東 權 益 調 整 項 目 之 情 形 如 下 : 項 目 97 年 度 96 年 度 股 東 權 益 當 期 調 整 之 金 額 $ (3,627) 7,430 ( 四 ) 應 收 帳 款 淨 額 應 收 工 程 款 $ 765,033 1,343,212 應 收 工 程 保 留 款 1,106, ,220 應 收 房 地 款 ,989 其 他 2,445 4,958 合 計 $ 1,873,726 2,103,379 上 述 應 收 工 程 保 留 款 係 業 主 為 確 保 工 程 進 度 於 付 款 時 先 扣 5% 至 10% 之 保 留 款, 另 於 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日 上 述 工 程 保 留 款 均 已 開 立 帳 單, 依 工 程 合 約 約 定 及 估 計 工 程 進 度, 預 計 應 收 工 程 保 留 款 收 回 情 形 如 下 : 預 計 收 回 年 度 ~ $ 737, 之 後 1,106,148 $ 1,106, ,220 92

94 ( 五 ) 存 貨 1. 待 售 房 地 及 車 位 A $ 89, , A B D G H 46,000 97, A 14,743 51, L 775, J 38,683 38, , ,673 其 他 105, ,479 小 計 1,178, ,500 減 : 備 抵 跌 價 損 失 (3,573) (3,573) 淨 額 $ 1,174, , 營 建 用 地 $ 231, , , ,276 47,275 小 計 278, ,409 減 : 備 抵 跌 價 損 失 (33,820) (33,820) 淨 額 $ 245, , 在 建 房 地 工 程 別 投 資 興 建 方 式 青 山 鎮 1970J $ 341,613 自 地 自 建 1052A~C 440, , ,873 38, A~H 1,218, A~G 3,038,240 1,647, ,321, , L 653,091 部 份 自 地 自 建 部 份 合 建 分 屋 1050F 91, R 1,368, ,588 合 建 分 成 1060L 443, ,268 自 地 自 建 1060N 974, ,612 部 份 自 地 自 建 部 份 合 建 分 屋 1070E 6, F 1,741 合 建 分 屋 小 計 7,730,208 5,866,492 減 : 備 抵 跌 價 損 失 淨 額 $ 7,730,208 5,866,492 93

95 (1) 於 民 國 九 十 七 年 度 及 九 十 六 年 度, 上 述 在 建 房 地 個 案 部 分 已 達 完 工 比 例 法 適 用 條 件, 其 相 關 損 益 認 列 情 形 如 下 : 可 認 列 之 銷 售 金 額 應 攤 計 之 預 計 總 成 本 銷 售 率 (%) 完 工 比 例 (%) 完 工 年 度 累 積 ( 損 ) 益 1062A 1062C~1062G $ 3,464,650 3,171, % 70.76% , R 4,299,619 3,546, % 32.14% , N 2,085,556 1,668, % 27.81% ,967 合 計 $ 9,849,825 8,386, J $ 411, , % 91.27% 97 (63,573) 1061C E F 701, , % 86.21% 97 44, A 1062C~1062G 3,099,126 2,616, % 32.24% , L 1,337, , % 38.32% , R 3,771,520 3,105, % 11.19% ,537 合 計 $ 9,321,115 7,837,142 (2) 於 民 國 九 十 七 年 度 及 九 十 六 年 度, 本 公 司 之 利 息 資 本 化 情 形 如 下 : 97 年 度 96 年 度 利 息 支 出 總 額 $ 265, ,085 在 建 房 地 之 資 本 化 金 額 95,476 72,997 資 本 化 利 率 2.96% 2.53% 4. 其 他 庫 存 材 料 $ 155, ,713 94

96 ( 六 ) 在 建 工 程 減 預 收 工 程 款 後 餘 額 及 預 收 工 程 款 減 在 建 工 程 後 餘 額 工 程 別 在 建 工 程 預 收 工 程 款 在 建 工 程 減 預 收 工 程 款 後 餘 額 預 收 工 程 款 減 在 建 工 程 後 餘 額 B $ 110, ,571 9, R 1,075,408 1,097,981 22, U 399, ,830 42, X 760, ,019 50, D 431, ,059 17, I 2,754,925 2,827,260 72, C 3,945,319 3,634, , N 162, ,454 11, S 1,535,177 1,471,529 63, C 281, , , F 316, , , B 6,158,347 6,202,013 43, D 356, ,204 27, A 418, , , M 702, , , A 383, ,087 7, B 263, ,828 93, D 2,170,871 2,052, , E 93, ,188 41,916 其 他 (1) 400, , ,077 其 他 (2) 102, ,647 36,995 其 他 (3) 9,059,429 9,059,429 合 計 $ 31,882,406 32,484, ,630 1,575,595 95

97 工 程 別 在 建 工 程 預 收 工 程 款 在 建 工 程 減 預 收 工 程 款 後 餘 額 預 收 工 程 款 減 在 建 工 程 後 餘 額 A $ 1,136,965 1,078,934 58, G 327, , K 500, , G 724, ,586 3, H 790, ,706 4, I 95, ,416 6, J 431, ,655 32, R 300, ,185 2, A 324, , , J 276, ,118 13, U 195, ,228 9, V 155, ,184 31, X 225, ,553 9, C 1,431,904 1,431, I 1,312,163 1,595, , C 2,392,803 2,319,341 73, I 408, ,774 1, S 581, , , C 16, , , F 4, , , B 5,988,784 6,031,338 42, D 364, ,012 36, B 305, ,292 22, M 549, ,389 27, D 367, , ,863 其 他 (1) 748, , ,022 其 他 (2) 234, , ,879 合 計 $ 20,188,631 21,877, ,716 2,355,084 96

98 於 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日, 本 公 司 重 大 在 建 工 程 採 完 工 比 例 法 認 列 損 益 之 情 形 如 下 : 已 完 工 預 計 完 工 程 合 約 價 款 估 計 工 程 總 成 本 比 例 (%) 工 年 度 累 積 ( 損 ) 益 累 積 物 價 調 整 ( 損 ) 益 工 程 別 單 位 : 新 台 幣 ( 千 元 ) 2070B $ 382, , % 98 6, R 3,640,898 3,501, % , U 574, , % 98 19, X 862, , % 98 44, D 1,961,006 1,843, % 99 25, A 857, , % 99 3, C 233, , % 99 2, D 887, , % 100 1, I 2,980,427 3,428, % 98 (448,531) 146, C 10,012,906 9,852, % ,209 59, S 2,104,322 2,416, % 98 (312,251) 4070C 2,762,863 2,762, % F 4,343,370 4,416, % 102 (73,164) 4991B 6,259,617 6,314, % 98 (54,933) 83, D 378, , % 98 (14,698) 5070A 482, , % 98 4,885 16,825 $ 38,724,034 38,986,169 (689,829) 305,846 單 位 : 盧 比 ( 千 元 ) 6060M $ 3,732,758 4,819, % 98 (1,087,241) 28, P 2,530,863 2,530, % Q 2,438,974 2,438, % A 2,760,630 3,238, % 99 (477,504) 6061B 2,806,409 3,296, % 99 (490,410) 6061D 4,959,877 4,824, % 98 87, E 213, , % 98 (104,290) $ 19,443,002 21,466,642 (2,071,568) 28,717 97

99 已 完 工 預 計 完 工 程 合 約 價 款 估 計 工 程 總 成 本 比 例 (%) 工 年 度 累 積 ( 損 ) 益 累 積 物 價 調 整 ( 損 ) 益 工 程 別 單 位 : 新 台 幣 ( 千 元 ) 2050A $ 1,251,732 1,143, % 97 98, G 344, , % 97 (10,783) 3050G 1,357,867 1,297, % 97 32, H 1,325,142 1,347, % 97 (22,800) 3050J 853, , % 97 22, R 2,981,118 2,866, % , A 532, , % 97 1, J 497, , % 97 14, U 551, , % 98 9, V 456, , % 97 11, X 1,109,387 1,044, % 98 13, C 1,507,012 1,648, % 97 (141,061) 141, I 2,848,701 3,439, % 98 (590,967) 146, C 9,242,905 9,094, % ,335 59, I 547, , % 97 9, S 1,958,816 2,295, % 98 (336,776) 4070C 2,542,381 2,501, % F 4,036,190 4,009, % B 6,236,897 6,291, % 97 (54,770) 83, D 374, , % 97 10, B 350, , % 97 12,155 $ 40,907,413 41,341,127 (880,058) 440,161 單 位 : 盧 比 ( 千 元 ) 6060M $ 3,394,124 3,605, % 98 (211,836) 28, D 4,749,852 4,602, % 98 13,840 $ 8,143,976 8,208,741 (197,996) 28,717 98

100 1. 本 公 司 上 述 在 建 工 程 中, 採 共 同 承 攬 之 聯 合 承 攬 人 及 合 資 比 例 明 細 如 下 : 合 資 比 例 工 程 別 聯 合 承 攬 人 本 公 司 : 聯 合 承 攬 人 3030G 中 鹿 營 造 ( 股 ) 公 司 50%:50% 2060R 60%:40% 4070C 日 商 華 大 成 營 造 工 程 ( 股 ) 公 司 50%:50% 5050B 中 鼎 工 程 ( 股 ) 公 司 50%:50% 5070A 欣 達 環 工 ( 股 ) 公 司 60%:40% 2. 本 公 司 依 合 資 比 例 認 列 共 同 承 攬 工 程 之 資 產 負 債 及 工 程 損 益 金 額 明 細 如 下 : 聯 合 控 制 個 體 認 列 數 聯 合 比 例 資 產 負 債 收 入 成 本 3030G 中 鹿 營 造 50% 38,430 38,403 28,394 12, C 華 大 成 營 造 50% 469, , , , B 中 鼎 工 程 50% 27,342 27,379 45,694 36, A 欣 達 環 工 60% 483, , , , R 中 鹿 營 造 60% 57,011 57,011 52,875 33, G 中 鹿 營 造 50% 36,774 36,746 24,706 24, C 華 大 成 營 造 50% 503, ,539 16,053 15, B 中 鼎 工 程 50% 70,137 69, , , A 欣 達 環 工 60% 89,741 89,741 58,979 57,206 ( 七 ) 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 被 投 資 事 業 名 稱 原 始 成 本 金 額 持 股 比 例 (%) 原 始 成 本 金 額 持 股 比 例 (%) 萬 國 百 貨 事 業 ( 股 ) 公 司 $ 948, , , , 萬 國 商 業 開 發 ( 股 ) 公 司 915, , , , 欣 達 開 發 ( 股 ) 公 司 452, , , , 北 岸 環 保 ( 股 ) 公 司 600, , , , 欣 達 環 工 ( 股 ) 公 司 400, , , , CEC International Corp.(India) Private Limited 229,468 62, , , CEC International Corp. 1,206,892 1,550, ,206,892 1,246, ,774,710 4,687,877 減 : 累 計 減 損 長 期 投 資 (164,361) (164,361) $ 4,610,349 4,523,516 99

101 1. 本 公 司 對 採 權 益 法 之 被 投 資 公 司, 於 民 國 九 十 七 年 度 及 九 十 六 年 度 依 會 計 師 查 核 簽 證 之 同 期 間 財 務 報 表 認 列 投 資 損 益 相 關 之 投 資 損 益 及 外 幣 換 算 調 整 數 之 明 細 如 下 : 97 年 度 96 年 度 投 資 ( 損 ) 益 外 幣 換 算 調 整 數 投 資 ( 損 ) 益 外 幣 換 算 調 整 數 首 都 公 寓 大 廈 管 理 維 護 ( 股 ) 公 司 $ 1,905 萬 國 百 貨 事 業 ( 股 ) 公 司 17,035 21,113 萬 國 商 業 開 發 ( 股 ) 公 司 12,568 3,538 欣 達 開 發 ( 股 ) 公 司 27,514 25,849 北 岸 環 保 ( 股 ) 公 司 4,089 (1,560) 欣 達 環 工 ( 股 ) 公 司 (5,935) (9,982) CEC International Corp.(India) Private Limited (31,925) (17,641) (123,289) 13,879 CEC International Corp. 283,042 27, ,882 (5,992) 合 計 $ 306,388 10, ,456 7, 本 公 司 為 拓 展 美 洲 海 外 市 場 於 民 國 九 十 二 年 十 二 月 成 立 100% 持 股 之 子 公 司 CEC International Corp.( 以 下 稱 CIC 公 司 ), 並 間 接 投 資 New Continental Corp.( 以 下 稱 NCC 公 司 ), 轉 投 資 ABHC 公 司, 另 本 公 司 對 間 接 投 資 之 ABHC 公 司 之 原 始 投 資 成 本 溢 價 差 額 因 無 法 分 析 原 因 採 五 年 攤 銷 之 餘 額 計 196,840 千 元, 自 民 國 九 十 五 年 一 月 一 日 起 依 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 會 計 處 理 準 則 修 訂 條 文 規 定, 不 再 攤 銷 於 民 國 九 十 七 年 十 月 二 十 九 日 董 事 會 決 議 通 過 增 資 CIC 公 司 美 金 8,000 千 元, 截 至 民 國 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 止, 本 公 司 已 匯 出 美 金 3,000 千 元, 因 尚 未 辦 理 變 更 登 記, 帳 列 預 付 長 期 投 資 款 98,612 千 元 於 民 國 九 十 七 年 度 因 本 公 司 間 接 轉 投 資 之 ABHC 公 司 發 行 員 工 認 股 權, 致 本 公 司 依 間 接 持 股 比 例 變 動 而 認 列 資 本 公 積 434 千 元 3. 於 民 國 九 十 七 年 度, 本 公 司 轉 投 資 之 欣 達 開 發 ( 股 ) 公 司 辦 理 減 資 返 還 股 本, 本 公 司 計 收 到 222,750 千 元 之 返 還 款 4. 本 公 司 於 民 國 九 十 六 年 第 三 季 處 分 首 都 公 寓 大 廈 管 理 維 護 ( 股 ) 公 司 之 股 份, 產 生 處 分 損 失 277 千 元 5. 於 民 國 九 十 六 年 八 月 十 九 日, 本 公 司 為 進 行 組 織 重 整 將 建 設 事 業 處 開 發 部 之 大 直 管 理 組 之 大 直 商 業 大 樓 之 淨 資 產 915,515 千 元 分 割 予 萬 國 商 業 開 發 ( 股 ) 公 司, 並 以 取 得 該 公 司 新 發 行 之 普 通 股 18,413,175 股 作 為 對 價 6. 於 民 國 九 十 六 年 度 本 公 司 為 支 應 北 岸 環 保 ( 股 ) 公 司 及 CEC International Corp. (India)Private Limited 之 營 運 資 金 需 求 而 新 增 之 投 資 額 分 別 為 300,000 千 元 及 64,711 千 元 7. 本 公 司 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 CEC International Corp. 於 民 國 九 十 六 年 度 認 列 之 備 供 出 售 金 融 資 產 未 實 現 利 益 為 3,005 千 元, 本 公 司 爰 按 持 股 比 例 分 別 調 整 長 期 股 權 投 資 及 股 東 權 益 3,005 千 元 8. 於 民 國 九 十 七 年 度 及 九 十 六 年 度, 本 公 司 對 具 有 控 制 力 之 被 投 資 公 司 業 已 編 製 合 併 財 務 報 表 ( 八 ) 固 定 資 產 1. 於 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日, 本 公 司 之 累 計 折 舊 明 細 如 下 : 房 屋 及 建 築 $ 61,004 57,189 機 械 設 備 186,002 92,977 電 腦 通 訊 設 備 42,194 36,259 運 輸 設 備 54,724 51,813 辦 公 設 備 106, ,889 出 租 資 產 177, ,894 合 計 $ 627, ,021

102 2. 於 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日, 土 地 及 出 租 資 產 累 計 減 損 分 別 為 19,523 千 元 零 元 及 19,523 千 元 60,604 千 元 3. 本 公 司 以 民 國 七 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日 為 基 準 日, 依 規 定 辦 理 土 地 及 折 舊 性 固 定 資 產 重 估 價, 於 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日 上 列 固 定 資 產 之 重 估 增 值 皆 為 15,973 千 元 ( 九 ) 短 期 借 款 借 款 性 質 抵 押 借 款 $ 980, ,000 信 用 借 款 1,550,000 1,520,000 合 計 $ 2,530,000 2,480,000 上 述 抵 押 借 款 之 擔 保 品, 請 詳 附 註 六 之 說 明, 另 於 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日 銀 行 借 款 利 率 區 間 分 別 約 為 2.3%~2.75% 及 2.40%~2.59% ( 十 ) 應 付 短 期 票 券 項 目 應 付 商 業 本 票 $ 800, ,000 減 : 未 攤 銷 折 價 淨 額 $ 800, ,000 於 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日 之 利 率 區 間 分 別 約 為 1.462%~2.3% 及 2.08%~2.60% ( 十 一 ) 預 收 款 項 預 收 房 地 款 $ 3,427,572 2,556,279 預 收 租 金 1,281 4,229 其 他 29,726 51,542 $ 3,458,579 2,612,050 ( 十 二 ) 長 期 借 款 淨 額 借 款 性 質 到 期 區 間 抵 押 借 款 ~ $ 6,710,000 自 起 及 自 借 款 日 起 陸 續 分 期 或 到 期 一 次 償 付 信 用 借 款 ~ ,000 自 起 陸 續 按 期 清 償 減 : 一 年 內 到 期 之 長 期 借 款 (254,400) 淨 額 $ 6,780,600 金 額 備 註 抵 押 借 款 ~ $ 3,603,600 自 起 分 期 或 到 期 一 次 償 付 ~ ,000 自 起 每 半 年 償 還 本 金 3 千 萬 元, 餘 額 到 期 清 償 減 : 一 年 內 到 期 之 長 期 借 款 (465,000) 淨 額 $ 3,338,

103 1. 上 述 之 長 期 借 款 之 擔 保 品, 請 詳 附 註 六 之 說 明 ; 另 於 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日 之 利 率 區 間 分 別 為 2.06%~2.90% 及 2.00%~3.40% 2. 於 民 國 九 十 七 年 度, 本 公 司 原 部 份 出 租 資 產 分 割 讓 予 萬 國 商 業 開 發 ( 股 ) 公 司, 故 上 述 部 份 長 期 借 款 之 擔 保 品 係 由 該 公 司 提 供 擔 保 3. 上 述 部 份 長 期 借 款 之 授 信 條 件 具 有 財 務 限 制 : 流 動 比 率 >100%, 負 債 比 率 ( 負 債 / 權 益 )<150%, 於 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日, 本 公 司 尚 無 違 反 借 款 合 約 條 件 ( 十 三 ) 股 本 本 公 司 創 立 於 民 國 三 十 四 年 十 二 月, 創 立 時 股 本 總 額 為 50 千 元, 分 為 50 股 ; 經 歷 年 增 資, 截 至 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日 止 核 定 股 本 均 為 10,000,000 千 元 ; 而 實 收 股 本 均 為 8,595,721 千 元, 股 數 均 為 859,572 千 股, 每 股 面 額 10 元 ( 十 四 ) 庫 藏 股 票 1. 民 國 九 十 七 年 度, 本 公 司 因 證 券 交 易 法 第 28 條 之 2 規 定, 為 維 護 公 司 信 用 及 股 東 權 益 所 必 要 而 買 回 之 庫 藏 股 共 計 18,414 千 股 截 至 民 國 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 止, 未 註 銷 之 股 數 共 計 18,414 千 股 2. 依 證 券 交 易 法 之 規 定, 公 司 買 回 股 份 之 數 量 比 例, 不 得 超 過 公 司 已 發 行 股 份 總 數 百 分 之 十 ; 收 買 股 份 之 總 金 額, 不 得 逾 保 留 盈 餘 加 發 行 股 份 溢 價 及 已 實 現 之 資 本 公 積 之 金 額 本 公 司 本 年 度 最 高 持 有 已 收 回 股 數 18,414 千 股, 收 買 股 份 之 總 金 額 共 計 157,700 千 元, 符 合 證 券 交 易 法 之 規 定 以 民 國 九 十 七 年 六 月 三 十 日 為 計 算 基 準, 本 公 司 可 買 回 股 數 最 高 上 限 為 85,957 千 股, 收 買 股 份 金 額 最 高 上 限 為 6,807,031 千 元, 本 公 司 截 至 該 日 止 買 回 之 庫 藏 股 票 股 數 為 18,414 千 股, 買 回 金 額 為 157,700 千 元 3. 依 本 公 司 章 程 規 定, 本 公 司 持 有 庫 藏 股 票, 則 保 留 盈 餘 中 相 當 於 期 末 庫 藏 股 票 帳 面 價 值 部 分 不 得 分 配 股 利 4. 本 公 司 持 有 之 庫 藏 股 票 依 證 券 交 易 法 規 定 不 得 質 押, 於 未 轉 讓 前, 不 得 享 有 股 東 權 利 ( 十 五 ) 法 定 盈 餘 公 積 及 盈 餘 分 配 依 本 公 司 章 程 之 規 定, 每 年 度 決 算 後 如 有 盈 餘, 應 先 彌 補 以 往 年 度 虧 損, 並 依 法 繳 納 營 利 事 業 所 得 稅 後, 先 提 撥 百 分 之 十 法 定 盈 餘 公 積 及 依 證 券 交 易 法 第 41 條 規 定 提 列 或 回 轉 特 別 盈 餘 公 積, 其 餘 額 加 計 累 計 未 分 配 盈 餘 後 為 可 供 分 配 盈 餘, 並 就 可 供 分 配 盈 餘 中 提 撥 百 分 之 五 十 以 上 依 下 列 方 式 分 配 之 : 1. 員 工 紅 利 百 分 之 零 點 五 2. 董 監 事 酬 勞 百 分 之 零 點 五 3. 股 東 股 利 百 分 之 九 十 九 依 行 政 院 金 管 會 證 期 局 之 規 定, 前 述 所 提 之 特 別 盈 餘 公 積 如 屬 前 期 累 積 之 股 東 權 益 減 項 金 額, 自 前 期 未 分 配 盈 餘 提 列 之 相 同 數 額 之 特 別 盈 餘 公 積 不 得 分 派 嗣 後 股 東 權 益 減 項 數 額 有 迴 轉 時, 得 就 迴 轉 部 分 分 派 盈 餘 本 公 司 為 資 本 密 集 產 業, 目 前 已 趨 成 熟 穩 定 階 段, 正 積 極 朝 多 角 化 及 國 際 化 發 展 為 配 合 公 司 長 期 規 劃, 以 求 企 業 永 續 成 長, 本 公 司 訂 定 股 利 政 策, 於 上 述 分 配 比 率 如 可 分 配 之 每 股 股 利 低 於 新 台 幣 0.3 元, 得 不 分 配 之 每 次 分 配 時, 其 中 現 金 股 利 發 放 總 額 不 得 低 於 股 東 股 利 總 數 百 分 之 二 十, 惟 每 股 現 金 股 利 低 於 新 台 幣 0.1 元 時, 得 改 發 股 票 股 利 本 公 司 民 國 九 十 六 年 度 及 九 十 五 年 度 盈 餘 分 派 議 案, 有 關 董 事 會 擬 議 及 股 東 會 決 議 盈 餘 分 派 情 形, 請 至 公 開 資 訊 觀 測 站 查 詢 之 102

104 本 公 司 民 國 九 十 六 年 度 及 九 十 五 年 度 可 分 配 盈 餘 中 配 發 之 每 股 股 利 員 工 紅 利 及 董 監 事 酬 勞 相 關 資 訊 如 下 : 96 年 度 95 年 度 普 通 股 每 股 股 利 ( 元 ) 現 金 $ 股 票 $ 員 工 紅 利 以 現 金 發 放 $ 5,210 11,721 董 監 事 酬 勞 $ 5,210 11,721 若 上 述 配 發 之 員 工 紅 利 及 董 監 事 酬 勞 視 為 盈 餘 所 屬 年 度 之 費 用 時, 則 以 民 國 九 十 六 年 度 及 九 十 五 年 度 設 算 之 基 本 每 股 盈 餘 ( 稅 後 ) 為 1.93 元 及 3.08 元 本 公 司 以 民 國 九 十 七 年 度 預 計 之 可 分 配 盈 餘 乘 上 本 公 司 章 程 所 定 員 工 紅 利 分 配 成 數 0.5% 及 董 監 酬 勞 分 配 成 數 0.5%, 於 民 國 九 十 七 年 度 估 計 員 工 紅 利 金 額 為 3,473 千 元 及 董 監 酬 勞 為 3,473 千 元, 配 發 股 票 股 利 之 股 數 計 算 基 礎 係 依 據 股 東 會 決 議 前 一 日 之 收 盤 價 並 考 量 除 權 除 息 之 影 響, 惟 若 嗣 後 股 東 會 決 議 實 際 配 發 金 額 與 估 列 數 有 差 異 時, 則 視 為 會 計 估 計 變 動, 列 為 民 國 九 十 八 年 度 之 損 益 ( 十 六 ) 所 得 稅 1. 本 公 司 民 國 九 十 七 年 度 及 九 十 六 年 度 所 得 稅 費 用 組 成 如 下 : 97 年 度 96 年 度 當 期 所 得 稅 費 用 $ ,795 以 前 年 度 所 得 稅 高 低 估 5,008 6,610 遞 延 所 得 稅 費 用 23,061 14,676 未 分 配 盈 餘 加 徵 百 分 之 十 所 得 稅 費 用 36, 繼 續 營 業 部 門 所 得 稅 費 用 $ 65,243 42,484 上 述 遞 延 所 得 稅 費 用 之 組 成 項 目 如 下 : 97 年 度 96 年 度 保 固 準 備 $ 87,337 52,538 已 實 現 工 程 承 攬 損 失 (161,761) (44,054) 應 付 完 工 估 列 款 1,778 (714) 投 資 抵 減 5,277 (5,277) 虧 損 扣 抵 (128,662) (28,050) 存 貨 跌 價 損 失 18,869 其 他 (1,201) 6,316 備 抵 評 價 提 列 數 220,293 15,048 $ 23,061 14,

105 2. 本 公 司 營 利 事 業 所 得 稅 稅 率 為 百 分 之 二 十 五, 並 自 民 國 九 十 五 年 一 月 一 日 開 始 適 用 所 得 稅 基 本 稅 額 條 例 計 算 基 本 稅 額 民 國 九 十 七 年 度 及 九 十 六 年 度 本 公 司 損 益 表 中 所 列 稅 前 淨 利 依 規 定 稅 率 計 算 之 所 得 稅 與 所 得 稅 費 用 間 之 差 異 列 示 如 下 : 97 年 度 96 年 度 稅 前 淨 利 計 算 之 所 得 稅 額 $ 92, ,083 土 地 交 易 所 得 免 稅 利 益 (145,837) (74,978) 證 券 交 易 所 得 免 稅 利 益 ( 含 股 利 收 入 ) (14,512) (221,801) 依 完 工 百 分 比 法 認 列 之 財 稅 差 (83,876) (101,941) 投 資 收 益 淨 額 (76,597) (32,614) 其 他 31,519 5,367 以 前 年 度 所 得 稅 費 用 低 估 5,008 6,610 未 分 配 盈 餘 加 徵 百 分 之 十 所 得 稅 費 用 36, 備 抵 評 價 提 列 數 220,293 15,048 基 本 稅 額 高 於 一 般 所 得 稅 額 之 差 額 19,307 所 得 稅 費 用 $ 65,243 42, 於 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日, 本 公 司 遞 延 所 得 稅 之 暫 時 性 差 異 虧 損 扣 除 與 所 得 稅 抵 減, 及 其 個 別 所 得 稅 影 響 如 下 : 金 額 所 得 稅 影 響 數 金 額 所 得 稅 影 響 數 流 動 遞 延 所 得 稅 資 產 ( 負 債 ): 保 固 準 備 $ 381,131 95, , ,495 未 實 現 承 攬 工 程 損 失 1,131, , , ,056 長 期 投 資 未 實 現 跌 價 損 失 124,447 31, ,447 31,112 未 實 現 資 產 利 得 房 屋 (142,721) (35,680) (142,721) (35,680) 應 付 完 工 估 列 款 12,459 3,115 19,571 4,893 存 貨 跌 價 損 失 3, , 投 資 抵 減 5,277 5,277 其 他 2, (2,060) (515) 378, ,531 減 : 備 抵 評 價 (355,247) (252,397) 流 動 遞 延 所 得 稅 資 產 淨 額 $ 22,979 34,134 非 流 動 遞 延 所 得 稅 資 產 : 保 固 準 備 $ 184,000 46, ,500 69,125 虧 損 扣 抵 626, , ,199 28,050 減 : 備 抵 評 價 (197,337) (79,894) 非 流 動 遞 延 所 得 稅 資 產 淨 額 $ 5,375 17,

106 4. 本 公 司 營 利 事 業 所 得 稅 結 算 申 報 案, 已 奉 稅 捐 稽 徵 機 關 核 定 至 民 國 九 十 五 年 度 5. 本 公 司 兩 稅 合 一 相 關 資 訊 : 屬 八 十 六 年 度 以 前 之 未 分 配 盈 餘 $ 屬 八 十 七 年 度 以 後 之 未 分 配 盈 餘 946,988 1,840,007 $ 946,988 1,840,007 可 扣 抵 稅 額 帳 戶 餘 額 $ 18,950 13, 年 度 ( 預 計 ) 96 年 度 ( 實 際 ) 對 中 華 民 國 居 住 者 盈 餘 分 配 之 稅 額 扣 抵 比 率 1.92% 2.92% ( 十 七 ) 每 股 盈 餘 每 股 盈 餘 按 發 行 在 外 流 通 股 數 加 權 平 均 計 算, 凡 以 盈 餘 或 資 本 公 積 轉 增 資 者 則 按 核 准 後 之 增 資 比 例 追 溯 調 整, 不 考 慮 該 增 資 股 之 流 通 期 間 年 度 96 年 度 基 本 每 股 盈 餘 稅 前 稅 後 稅 前 稅 後 本 期 淨 利 $ 370, ,225 1,708,331 1,665,847 加 權 平 均 流 通 在 外 股 數 ( 仟 股 ) 858, , , ,572 基 本 每 股 盈 餘 當 期 $ 稀 釋 每 股 盈 餘 本 期 淨 利 $ 370, ,225 1,708,331 1,665,847 加 權 平 均 流 通 在 外 股 數 ( 仟 股 ) 858, , , ,572 具 稀 釋 作 用 之 員 工 紅 利 股 數 ( 仟 股 ) 本 公 司 具 稀 釋 作 用 之 潛 在 普 通 股 之 影 響 $ 858, , , ,572 稀 釋 每 股 盈 餘 當 期 $ ( 十 八 ) 員 工 退 休 1. 本 公 司 分 別 以 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日 為 衡 量 日 完 成 員 工 退 休 金 之 精 算, 基 金 提 撥 狀 況 與 帳 載 應 計 退 休 金 負 債 調 節 如 下 : 給 付 義 務 : 既 得 給 付 義 務 $ (89,986) (96,999) 非 既 得 給 付 義 務 (185,159) (203,208) 累 積 給 付 義 務 (275,145) (300,207) 未 來 薪 資 增 加 之 影 響 數 (107,922) (91,559) 預 計 給 付 義 務 (383,067) (391,766) 退 休 基 金 資 產 公 平 價 值 212, ,282 提 撥 狀 況 (170,666) (166,484) 未 認 列 過 渡 性 淨 給 付 義 務 76,930 86,423 未 認 列 退 休 金 損 益 2,392 12,439 應 補 列 最 低 退 休 金 負 債 (46,261) (48,662) 淨 退 休 金 負 債 $ (137,605) (116,284)

107 截 至 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日 止, 本 公 司 職 工 退 休 辦 法 之 既 得 給 付 分 別 為 119,346 千 元 及 112,338 千 元 2. 於 民 國 九 十 七 年 度 及 九 十 六 年 度 淨 退 休 金 成 本 如 下 : 97 年 度 96 年 度 服 務 成 本 $ 11,859 14,188 利 息 成 本 13,499 13,666 退 休 基 金 資 產 報 酬 (7,740) (8,414) 攤 銷 數 8,883 9,492 淨 退 休 金 成 本 $ 26,501 28, 精 算 假 設 如 下 : 97 年 度 96 年 度 折 現 率 3.50% 3.50% 未 來 薪 資 水 準 增 加 率 3.50% 3.50% 退 休 金 資 產 預 期 長 期 投 資 報 酬 率 2.50% 2.50% 4. 本 公 司 於 民 國 九 十 七 年 度 及 九 十 六 年 度 依 確 定 提 撥 退 休 金 辦 法 提 撥 之 退 休 金 費 用 分 別 為 23,410 千 元 及 20,664 千 元, 業 已 提 撥 至 勞 工 保 險 局 ( 十 九 ) 金 融 商 品 資 訊 之 揭 露 金 融 資 產 : 1. 公 平 價 值 之 資 訊 本 公 司 之 非 衍 生 性 短 期 金 融 資 產 及 負 債 中 包 括 現 金 及 約 當 現 金 應 收 / 應 付 票 據 及 帳 款 應 收 / 應 付 關 係 人 款 短 期 借 款 及 其 他 應 付 款 等, 係 以 其 在 資 產 負 債 表 日 之 帳 面 價 值 估 計 其 公 平 價 值 ; 因 此 類 商 品 到 期 日 甚 近, 其 帳 面 價 值 應 屬 估 計 公 平 價 值 之 合 理 基 礎 除 上 述 金 融 資 產 及 負 債 外, 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日, 本 公 司 其 餘 非 以 公 平 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 及 金 融 負 債 之 公 平 價 值 資 訊 如 下 : 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 非 流 動 $ 7,370,590 詳 下 述 2.(1) 詳 下 述 2.(1) 7,370,590 詳 下 述 2.(1) 詳 下 述 2.(1) 金 融 負 債 : 帳 面 價 值 以 公 開 報 價 決 定 公 平 價 值 以 評 價 方 式 估 計 帳 面 價 值 以 公 開 報 價 決 定 公 平 價 值 以 評 價 方 式 估 計 長 期 借 款 ( 含 一 年 內 到 期 ) 120,000 詳 下 述 2.(2) 詳 下 述 2.(2) 360,000 詳 下 述 2.(2) 詳 下 述 2.(2) 2. 本 公 司 估 計 金 融 商 品 公 平 價 值 所 使 用 之 方 法 及 假 設 如 下 : (1) 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 : 係 投 資 於 未 上 市 ( 櫃 ) 公 司 股 票, 因 未 於 公 開 市 場 交 易, 致 實 務 上 無 法 估 計 公 平 價 值 (2) 長 期 借 款 以 其 預 期 現 金 流 量 之 折 現 值 估 計 公 平 價 值 折 現 率 則 以 本 公 司 所 能 獲 得 類 似 條 件 ( 相 近 之 到 期 日 ) 之 長 期 借 款 利 率 為 準 3. 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日 本 公 司 提 供 作 為 長 期 借 款 擔 保 之 金 融 資 產, 請 詳 附 註 六 106

108 4. 財 務 風 險 資 訊 (1) 信 用 風 險 本 公 司 於 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日 替 同 業 及 關 係 人 提 供 融 資 及 工 程 保 證 金 額 分 別 為 15,059,584 千 元 USD558,500 千 元 及 4,604,487 千 元 USD583,173 千 元 本 公 司 之 客 戶 集 中 在 營 建 廠 商 及 政 府 機 構, 為 減 低 信 用 風 險, 本 公 司 除 持 續 地 評 估 客 戶 之 財 務 狀 況, 必 要 時 會 要 求 對 方 提 供 擔 保 或 保 證 外, 尚 定 期 評 估 應 收 帳 款 回 收 之 可 能 性 並 適 切 提 列 備 抵 呆 帳, 相 關 之 呆 帳 損 失 尚 在 管 理 當 局 預 期 之 內 本 公 司 於 民 國 九 十 七 年 度 及 九 十 六 年 度 營 業 收 入 淨 額 中, 分 別 約 有 48% 及 35% 係 集 中 在 少 數 客 戶 (2) 流 動 性 風 險 本 公 司 之 資 本 及 營 運 資 金 足 以 支 應 履 行 所 有 合 約 義 務, 故 未 有 因 無 法 籌 措 資 金 以 履 行 合 約 義 務 之 流 動 性 風 險 (3) 利 率 變 動 之 現 金 流 量 風 險 本 公 司 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日, 具 利 率 變 動 之 現 金 流 量 風 險 之 金 融 負 債 分 別 為 9,445,000 千 元 及 5,923,600 千 元, 係 因 從 事 之 短 期 及 長 期 借 款, 屬 浮 動 利 率 之 債 務, 故 市 場 利 率 變 動 將 使 短 期 及 長 期 借 款 有 效 利 率 隨 之 變 動, 而 使 其 未 來 現 金 流 量 產 生 波 動 ( 二 十 ) 分 割 部 門 損 益 本 公 司 以 民 國 九 十 六 年 八 月 十 九 日 為 基 準 日, 將 建 設 事 業 處 開 發 部 之 大 直 管 理 組 之 大 直 商 業 大 樓 之 相 關 資 產 負 債 及 營 業, 分 割 讓 與 孫 公 司 萬 國 商 業 開 發 股 份 有 限 公 司, 並 取 得 其 發 行 之 股 權, 因 是 將 該 部 門 之 營 業 損 益 以 分 割 部 門 損 益 科 目 於 損 益 表 單 獨 表 達, 民 國 九 十 六 年 一 月 一 日 至 八 月 十 九 日 之 營 業 損 益 如 下 : ~ 租 賃 收 入 $ 49,628 租 賃 成 本 12,828 營 業 毛 利 36,800 管 理 費 用 1,892 營 業 淨 利 34,908 營 業 外 費 用 及 損 失 利 息 費 用 20,941 稅 前 淨 利 13,967 所 得 稅 費 用 純 益 $ 13,

109 五 關 係 人 交 易 ( 一 ) 關 係 人 之 名 稱 及 關 係 關 係 人 名 稱 與 本 公 司 之 關 係 殷 琪 本 公 司 董 事 長 殷 平 本 公 司 董 事 長 二 親 等 以 內 親 屬 台 灣 高 速 鐵 路 ( 股 ) 公 司 該 公 司 董 事 長 與 本 公 司 同 首 都 公 寓 大 廈 管 理 維 護 ( 股 ) 公 司 本 公 司 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 ( 已 於 處 分 ) 北 岸 環 保 ( 股 ) 公 司 本 公 司 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 欣 達 環 工 ( 股 ) 公 司 萬 國 商 業 開 發 ( 股 ) 公 司 CEC International Corp. (CIC 公 司 ) CEC International Corp. (India) Private Limited (CICI 公 司 ) 邱 富 靖 本 公 司 董 事 之 配 偶 ( 該 董 事 已 於 卸 任 ) American Bridge Holding Company (ABHC 公 司 ) 本 公 司 之 孫 公 司 American Bridge Company (ABC 公 司 ) American Bridge Manufacturing Corp. (ABM 公 司 ) 全 體 董 事 監 察 人 總 經 理 及 副 總 經 理 本 公 司 主 要 管 理 階 層 ( 二 ) 與 關 係 人 之 間 之 重 大 交 易 事 項 1. 營 建 工 程 收 入 本 公 司 承 攬 北 岸 環 保 ( 股 ) 公 司 之 工 程 為 4050D 工 程 4050N 工 程 4050P 工 程 5050B 工 程 ( 與 中 鼎 工 程 聯 合 承 攬 ) 及 承 攬 台 灣 高 速 鐵 路 ( 股 ) 公 司 之 工 程 為 3020D 及 3020F 工 程 ( 與 日 商 華 大 成 營 造 等 聯 合 承 攬 ), 其 工 程 收 入 金 額 如 下 : 97 年 度 96 年 度 佔 營 建 工 程 佔 營 建 工 程 關 係 人 名 稱 金 額 收 入 百 分 比 金 額 收 入 百 分 比 北 岸 環 保 ( 股 ) 公 司 $ 119, ,540 3 台 灣 高 速 鐵 路 ( 股 ) 公 司 8,296 40,671 合 計 $ 128, ,211 3 價 格 係 依 雙 方 議 定 之 價 格 訂 定 之, 另 收 款 條 件 與 一 般 交 易 相 當 本 公 司 於 民 國 九 十 七 年 度 及 九 十 六 年 度 因 承 攬 北 岸 環 保 ( 股 ) 公 司 之 工 程 產 生 未 實 現 利 益 分 別 計 15,502 千 元 及 1,955 千 元, 截 至 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日 止, 帳 列 遞 延 貸 項 聯 屬 公 司 間 利 益 分 別 計 37,151 千 元 及 21,649 千 元 2. 房 地 收 入 本 公 司 於 民 國 九 十 六 年 第 一 季 出 售 光 復 大 廈 地 下 室 車 位 予 關 係 人 邱 富 靖, 合 約 總 價 為 1,500 千 元, 其 交 易 價 格 與 收 款 條 件 與 一 般 房 地 交 易 相 當 3. 進 貨 交 易 (1) 本 公 司 為 持 續 加 速 開 發 青 山 鎮, 自 民 國 九 十 六 年 十 二 月 二 十 日 分 別 向 關 係 人 殷 琪 及 殷 平 購 入 新 店 市 安 坑 段 下 五 十 六 分 小 段 及 一 股 坡 小 段 地 號, 面 積 分 別 計 30, 坪 及 1, 坪 之 土 地, 合 約 總 價 分 別 為 874,780 千 元 及 13,794 千 元, 由 於 新 店 市 安 坑 段 下 五 十 六 分 小 段 部 分 地 號 ( 面 積 計 坪 ) 屬 學 校 用 地, 故 於 民 國 九 十 七 年 度 解 除 該 部 分 地 號 之 買 賣 合 約 ( 合 約 總 價 款 為 11,271 千 元 ), 截 至 民 國 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 止, 上 述 之 購 地 合 約 均 已 完 成 過 戶 登 記 且 已 支 付 全 數 價 款 108

110 (2) 於 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日, 本 公 司 將 6060M 及 6061D 工 程 所 需 碎 石 供 應 工 作 連 續 壁 工 程 及 潛 盾 隧 道 工 程 發 包 予 CICI 公 司, 發 包 情 形 如 下 : 碎 石 供 應 $ 202, ,100 連 續 壁 工 程 93,798 潛 盾 隧 道 工 程 284,738 合 計 $ 487, ,898 (3) 本 公 司 於 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日 預 付 CICI 公 司 之 工 程 款 金 額 分 別 為 35,930 千 元 及 145,973 千 元 4. 應 收 ( 付 ) 款 項 金 額 % 金 額 % 應 收 帳 款 關 係 人 台 灣 高 速 鐵 路 ( 股 ) 公 司 $ 84, 北 岸 環 保 ( 股 ) 公 司 32, , 其 他 315 2,784 3 合 計 $ 33, , 應 付 帳 款 關 係 人 CICI 公 司 $ 14, 其 他 (1) 於 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日, 本 公 司 為 關 係 人 保 證 情 形 如 下 : 保 證 項 目 CIC 公 司 銀 行 融 資 保 證 USD 21,000 USD 24,000 ABC 公 司 工 程 合 約 保 證 ( 註 1) USD 450,000 USD 450,000 ABC 公 司 財 務 保 證 ( 註 2) USD 87,500 USD 87,500 ABM 公 司 其 他 保 證 USD USD 14,724 CICI 公 司 工 程 合 約 保 證 USD USD 6,949 欣 達 環 工 ( 股 ) 公 司 銀 行 融 資 保 證 500, ,000 萬 國 商 業 開 發 ( 股 ) 公 司 1,000,000 1,000,000 註 : 1.Surety Company 為 ABHC 及 其 子 公 司 出 具 之 工 程 相 關 保 證 於 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日 其 保 證 金 額 分 別 為 USD963,308 千 元 及 704,202 千 元 ; 惟 依 本 公 司 與 FIC 等 Surety Company 之 約 定, 本 公 司 保 證 責 任 上 限 為 USD450,000 千 元 2. 本 公 司 因 上 述 之 保 證 於 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日 已 收 取 提 供 保 證 之 一 年 保 證 手 續 費 收 入 分 別 為 18,582 千 元 及 20,266 千 元 (2) 於 民 國 九 十 六 年 度, 本 公 司 委 託 首 都 公 寓 大 廈 管 理 維 護 ( 股 ) 公 司 提 供 大 樓 及 社 區 管 理 服 務 費 用 為 21,401 千 元 109

111 (3) 本 公 司 為 協 助 CICI 公 司 具 備 投 標 資 歷, 以 拓 展 其 業 務 能 力 而 簽 訂 Technical and Financial Agreement, 約 定 以 實 際 投 入 之 勞 務 時 數 及 差 旅 費 用 計 收 (4) 於 民 國 九 十 七 年 度, 本 公 司 之 部 分 長 期 借 款 擔 保 品 係 由 萬 國 商 業 開 發 ( 股 ) 公 司 提 供, 請 詳 四 ( 十 二 ) 說 明 ( 三 ) 主 要 管 理 階 層 薪 酬 總 額 本 公 司 於 民 國 九 十 七 年 度 及 九 十 六 年 度 給 付 董 事 監 察 人 總 經 理 及 副 總 經 理 等 主 要 管 理 階 層 薪 酬 總 額 之 有 關 資 訊 如 下 : 97 年 度 96 年 度 薪 資 $ 54,388 40,633 獎 金 及 特 支 費 11,393 9,722 業 務 執 行 費 用 1,880 1,960 員 工 紅 利 上 述 金 額 包 含 董 監 酬 勞 及 員 工 紅 利 估 列 數, 詳 細 估 列 方 式 請 詳 法 定 盈 餘 公 積 及 盈 餘 分 配 項 下 之 說 明 六 質 押 之 資 產 於 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日, 本 公 司 提 供 擔 保 之 資 產 如 下 : 資 產 名 稱 擔 保 用 途 受 限 制 存 款 ( 帳 列 其 他 $ 307, ,156 工 程 保 固 金 履 約 及 預 付 款 之 保 金 融 資 產 流 動 項 下 ) 證 備 償 戶 及 現 匯 避 險 工 具 存 貨 1,285, ,088 抵 押 借 款 固 定 資 產 土 地 房 屋 及 建 築 ( 帳 面 價 值 ) 1,074,302 1,076,079 公 司 債 發 行 保 證 抵 押 借 款 及 工 程 保 證 固 定 資 產 出 租 資 產 ( 帳 面 價 值 ) 3,196,207 2,432,899 公 司 債 發 行 保 證 抵 押 借 款 及 工 程 保 證 合 計 $ 5,863,671 4,741,222 七 重 大 承 諾 事 項 及 或 有 事 項 ( 一 ) 於 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日, 本 公 司 因 保 證 履 約 發 行 商 業 本 票 及 保 固 保 證 而 開 立 之 存 出 保 證 票 據 分 別 為 24,361,663 千 元 及 22,270,287 千 元 另 本 公 司 承 攬 之 台 灣 高 速 鐵 路 ( 股 ) 公 司 C260 標 及 C270 標 已 完 工, 爰 於 民 國 九 十 三 年 十 二 月 三 十 一 日 分 別 估 列 455,991 千 元 及 981,156 千 元 之 保 固 準 備 ( 帳 列 其 他 流 動 負 債 項 下 ), 以 因 應 未 來 3 年 ~10 年 間 因 地 震 防 蝕 地 層 下 陷 等 地 理 環 境 因 素 可 能 產 生 之 保 固 或 有 責 任 於 民 國 九 十 七 年 度 及 九 十 六 年 度, 上 述 高 鐵 C260 標 及 C270 標 因 評 估 發 生 保 固 或 有 責 任 減 少 而 迴 轉, 帳 列 營 業 成 本 減 項, 分 別 計 369,000 千 元 及 235,500 千 元 ( 二 ) 於 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日, 本 公 司 應 收 承 包 工 程 之 存 入 保 證 票 據 分 別 為 5,472,145 千 元 及 5,072,427 千 元 ( 三 ) 於 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日, 本 公 司 為 所 推 出 工 程 及 餘 屋 與 客 戶 簽 訂 之 預 售 或 房 地 銷 售 合 約 總 價 分 別 約 為 18,014,432 千 元 及 17,751,620 千 元, 已 依 約 收 取 為 3,427,572 千 元 及 2,556,279 千 元 110

112 ( 四 ) 於 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日, 本 公 司 承 包 之 重 大 工 程 契 約 總 價 分 別 為 新 台 幣 38,724,034 千 元 盧 比 19,443,002 千 元 及 新 台 幣 40,907,413 千 元 盧 比 8,143,976 千 元, 已 依 約 收 取 或 計 價 之 總 合 約 款 項 分 別 為 32,484,371 千 元 及 21,877,999 千 元 ( 五 ) 於 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日, 本 公 司 為 購 買 土 地 所 簽 訂 之 合 約 價 款 分 別 為 218,570 千 元 及 1,145,278 千 元, 已 依 約 支 付 金 額 分 別 為 218,570 千 元 及 83,077 千 元 ( 六 ) 於 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日, 本 公 司 替 同 業 就 工 程 承 包 合 約 或 保 固 合 約 作 保, 並 負 連 帶 責 任 之 工 程 保 證 金 額 分 別 為 13,559,584 千 元 USD450,000 千 元 及 3,204,487 千 元 USD456,949 千 元 ; 另 本 公 司 為 關 係 人 提 供 融 資 保 證 及 工 程 合 約 保 證 之 情 形, 請 詳 附 註 五 ( 二 )5. 之 說 明 ( 七 ) 本 公 司 於 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日 與 地 主 簽 訂 之 合 建 契 約 書 明 細 如 下 : 合 建 保 證 金 預 計 工 程 名 稱 地 主 合 建 性 質 完 工 年 度 L 鄭 明 和 等 9 人 合 建 分 屋 97 年 11 月 $ 3,220 21, R 厚 生 ( 股 ) 公 司 合 建 分 成 100 年 2 月 60,000 90, N 陳 秀 美 合 建 分 屋 99 年 6 月 51,770 51, F 蔡 崇 仁 等 26 人 合 建 分 屋 未 定 65,357 20, E 陳 信 忠 陳 信 仁 合 建 分 屋 未 定 32,652 13, F 厚 生 ( 股 ) 公 司 合 建 分 屋 未 定 13,950 上 揚 案 張 為 本 等 10 人 合 建 分 屋 未 定 23,420 上 述 之 合 建 保 證 金 部 份 係 以 定 存 單 方 式 提 存 $ 250, ,667 ( 八 ) 本 公 司 承 攬 台 北 市 政 府 復 興 北 路 穿 越 松 山 機 場 地 下 道 工 程, 於 民 國 九 十 年 三 月 訴 請 台 北 市 政 府 新 建 工 程 處 給 付 管 幕 工 程 款 40,624 千 元, 經 台 灣 台 北 地 方 法 院 於 民 國 九 十 二 年 四 月 一 審 判 決 本 公 司 勝 訴, 台 北 市 政 府 雖 提 起 上 訴 惟 雙 方 已 於 民 國 九 十 七 年 度 和 解, 並 於 民 國 九 十 七 年 六 月 收 到 23,680 千 元 認 列 仲 裁 收 入 ( 九 ) 本 公 司 承 攬 內 政 部 營 建 署 環 河 快 速 道 路 二 重 疏 洪 道 口 至 華 江 橋 段 ( 第 四 標 ) 工 程, 因 與 業 主 就 施 工 障 礙 是 否 影 響 開 工 條 件 之 達 成 存 有 歧 見, 本 公 司 爰 依 契 約 第 二 十 八 條 第 ( 三 ) 項 規 定, 主 張 非 歸 責 於 本 公 司 之 事 由 無 法 ( 未 能 ) 開 工 ( 復 工 ) 而 於 民 國 九 十 三 年 間 終 止 契 約, 並 於 民 國 九 十 四 年 一 月 向 行 政 院 公 共 工 程 委 員 會 提 出 履 約 爭 議 申 訴 及 調 解 申 請, 於 民 國 九 十 五 年 五 月 因 調 解 不 成 立 而 向 台 北 地 方 法 院 提 起 訴 訟 依 律 師 之 意 見, 本 案 爭 議 完 全 係 歸 因 於 簽 約 後 水 利 署 片 面 不 同 意 破 堤 之 決 定, 且 業 主 亦 於 民 國 九 十 五 年 三 月 及 四 月 分 別 撤 銷 開 工 通 知, 故 該 等 情 事 並 非 可 歸 責 於 本 公 司 ; 本 公 司 就 工 程 未 能 達 成 開 工 條 件 及 無 法 開 工 致 終 止 契 約 非 可 歸 責 於 廠 商 應 有 樂 觀 之 爭 執 空 間 另, 本 公 司 已 於 民 國 九 十 四 年 度 及 九 十 三 年 度 依 工 程 履 約 爭 議 處 理 慣 例 分 別 估 列 損 失 53,114 千 元 及 50,000 千 元 本 案 已 於 民 國 九 十 七 年 十 月 二 十 日 一 審 判 決 本 公 司 勝 訴, 營 建 署 應 支 付 本 公 司 請 求 損 害 賠 償 之 部 份 23,990 千 元, 並 解 除 本 公 司 之 保 證 責 任, 惟 營 建 署 提 出 二 審 上 訴, 預 計 於 民 國 九 十 八 年 二 月 二 十 五 日 開 庭 111

113 ( 十 ) 本 公 司 承 攬 之 印 度 工 案 6060P 及 6060Q 因 當 地 持 續 發 生 武 裝 份 子 劫 掠 及 殺 人 事 件, 該 些 武 裝 份 子 並 且 不 時 騷 擾 本 公 司 工 地, 嚴 重 威 脅 本 公 司 員 工 安 全, 致 該 二 工 地 被 迫 無 法 推 展 工 進, 於 此 期 間 業 主 雖 召 開 數 次 會 議, 本 公 司 亦 多 次 行 文 業 主 表 達 工 地 現 況 不 適 宜 進 場 施 工, 惟 業 主 截 至 目 前 為 止 不 但 無 進 一 步 良 好 方 案 可 促 使 本 公 司 進 場 施 作, 對 本 公 司 之 行 文 亦 未 有 書 面 回 覆 由 於 施 工 範 圍 之 武 裝 份 子 所 引 爆 事 件 日 益 頻 繁 且 日 趨 嚴 重, 除 本 公 司 外 其 他 標 段 之 承 包 商 亦 遭 遇 此 困 擾, 甚 至 連 此 等 工 程 之 監 造 顧 問 公 司 人 員 亦 於 業 主 召 開 會 議 中 表 達 其 員 工 無 留 在 此 危 險 區 域 工 作 之 意 願 本 公 司 已 聯 合 其 他 承 包 商 向 業 主 提 出 安 全 施 工 之 請 求 另, 截 至 民 國 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 止, 本 公 司 已 施 工 未 計 價 之 工 程 款 約 盧 比 152,450 千 元 ( 折 合 新 台 幣 103,117 千 元 ), 本 公 司 評 估 可 向 業 主 如 數 回 收, 不 致 發 生 損 失 依 印 度 Amarchand Mangaldas 律 師 事 務 所 之 法 律 意 見, 在 此 情 形 下, 本 公 司 若 要 求 解 約, 無 論 在 合 約 上 或 當 地 法 律 上 均 有 依 據, 若 進 行 仲 裁 或 訴 訟, 本 公 司 亦 有 合 理 之 勝 算 如 擬 復 工, 本 公 司 評 估 亦 可 就 工 期 延 誤 及 因 工 期 延 誤 而 致 材 料 及 人 工 等 價 格 上 漲 部 份 向 業 主 辦 理 追 加 八 重 大 之 災 害 損 失 : 無 九 重 大 之 期 後 事 項 : 無 十 其 他 ( 一 ) 資 產 負 債 之 流 動 性 分 析 預 期 十 二 個 月 內 收 回 或 償 付 預 期 超 過 十 二 個 月 內 收 回 或 償 付 合 計 資 產 現 金 及 約 當 現 金 $ 1,117,827 1,117,827 避 險 之 衍 生 性 金 融 資 產 流 動 18,607 18,607 應 收 票 據 淨 額 414,805 2, ,985 應 收 帳 款 淨 額 767,578 1,106,148 1,873,726 應 收 帳 款 關 係 人 淨 額 33,136 33,136 其 他 金 融 資 產 流 動 472, , ,064 存 貨 5,041,691 4,264,505 9,306,196 在 建 工 程 減 預 收 工 程 款 後 餘 額 650, , ,630 遞 延 推 銷 費 用 243, , ,495 預 付 款 項 1,244,197 1,244,197 其 他 流 動 資 產 其 他 526, ,327 流 動 資 產 合 計 $ 10,531,588 6,542,602 17,074,190 負 債 短 期 借 款 $ 2,530,000 2,530,000 應 付 短 期 票 券 800, ,000 應 付 帳 款 2,148, ,474 3,115,974 應 付 費 用 631, ,589 預 收 款 項 1,271,793 2,186,786 3,458,579 預 收 工 程 款 減 在 建 工 程 後 餘 額 410,275 1,165,320 1,575,595 一 年 或 一 營 業 週 期 內 到 期 之 長 期 負 債 254, ,400 其 他 流 動 負 債 460, , ,903 流 動 負 債 合 計 $ 8,507,332 4,706,708 13,214,

114 預 期 十 二 個 月 內 收 回 或 償 付 預 期 超 過 十 二 個 月 內 收 回 或 償 付 合 計 資 產 現 金 及 約 當 現 金 $ 1,066,432 1,066,432 避 險 之 衍 生 性 金 融 資 產 流 動 39,934 39,934 應 收 票 據 淨 額 205,201 3, ,813 應 收 帳 款 淨 額 1,366, ,220 2,103,379 應 收 帳 款 關 係 人 淨 額 105, ,640 其 他 金 融 資 產 流 動 455, , ,748 存 貨 4,924,354 1,865,367 6,789,721 在 建 工 程 減 預 收 工 程 款 後 餘 額 582,734 82, ,716 遞 延 推 銷 費 用 375, , ,263 預 付 款 項 950, ,150 其 他 流 動 資 產 其 他 264, ,244 流 動 資 產 合 計 $ 10,336,493 3,335,547 13,672,040 負 債 短 期 借 款 $ 2,480,000 2,480,000 應 付 短 期 票 券 220, ,000 應 付 帳 款 1,647, ,547 2,391,979 應 付 帳 款 關 係 人 14,016 14,016 應 付 費 用 483, ,549 預 收 款 項 1,603,770 1,008,280 2,612,050 預 收 工 程 款 減 在 建 工 程 後 餘 額 198,023 2,157,061 2,355,084 一 年 或 一 營 業 週 期 內 到 期 之 長 期 負 債 465, ,000 其 他 流 動 負 債 370, ,980 1,049,097 流 動 負 債 合 計 $ 7,481,907 4,588,868 12,070,775 ( 二 ) 本 期 發 生 之 用 人 折 舊 折 耗 及 攤 銷 費 用 依 其 功 能 別 彙 總 如 下 : 功 能 別 97 年 度 96 年 度 性 質 別 屬 於 營 業 成 本 者 屬 於 營 業 費 用 者 合 計 屬 於 營 業 成 本 者 屬 於 營 業 費 用 者 合 計 用 人 費 用 薪 資 費 用 416, , , , , ,977 勞 健 保 費 用 34,667 13,786 48,453 32,993 13,635 46,628 退 休 金 費 用 17,527 32,376 49,903 15,179 27,854 43,033 其 他 用 人 費 用 ( 註 ) 49,641 45,273 94,914 39,826 26,206 66,032 折 舊 費 用 165,195 33, , ,856 45, ,157 折 耗 費 用 攤 銷 費 用 8,047 8,047 11,716 11,716 註 : 民 國 九 十 七 年 度 薪 資 費 用 業 已 包 含 估 計 之 員 工 紅 利 及 董 監 酬 勞 6,946 千 元 113

115 ( 三 ) 重 分 類 民 國 九 十 六 年 度 財 務 報 表 中 若 干 金 額 為 配 合 民 國 九 十 七 年 度 財 務 報 表 之 表 達 方 式, 已 作 適 當 重 分 類, 該 重 分 類 對 財 務 報 表 之 表 達 無 重 大 影 響 十 一 附 註 揭 露 事 項 ( 一 ) 重 大 交 易 事 項 相 關 資 訊 : 1. 資 金 貸 與 他 人 : 無 2. 為 他 人 背 書 保 證 : 背 書 保 證 者 被 背 書 保 證 對 象 公 司 名 稱 公 司 名 稱 關 係 對 單 一 企 業 背 書 保 證 限 額 大 陸 工 程 ( 股 ) 公 司 互 助 營 造 ( 股 ) 公 司 註 3 46,220,277 長 鴻 營 造 ( 股 ) 公 司 註 3 CEC International Corp. 註 4 USD 140,658 American Bridge Corp. 註 5 USD 1,406,582 註 6 USD 140,658 American Bridge Manufacturing Corp. CEC International Corp. 註 7 USD 1,406,582 (India) Private Limited 欣 達 環 工 ( 股 ) 公 司 註 4 4,622,028 萬 國 商 業 開 發 ( 股 ) 公 司 註 4 註 1: 依 本 公 司 背 書 保 證 辦 法 規 定, 非 替 同 業 間 工 程 承 包 合 約 或 保 固 合 約 保 證 之 背 書 保 證 總 額 以 本 公 司 淨 值 為 限, 對 單 一 企 業 背 書 保 證 額 度 以 不 超 過 本 公 司 淨 值 百 分 之 三 十 為 限, 其 計 算 內 容 明 細 如 下 : 背 書 保 證 最 高 限 額 :15,406,759 千 元 (NTD 15,406,759 千 元 32.86=USD468,861 千 元 ) 對 單 一 企 業 背 書 保 證 之 限 額 :15,406,759 千 元 30%=4,622,028 千 元 (NTD 4,622,028 千 元 32.86=USD140,658 千 元 ) 註 2: 依 本 公 司 背 書 保 證 辦 法 規 定, 替 同 業 間 工 程 承 包 合 約 或 保 固 合 約 保 證 之 背 書 保 證 總 額 以 本 公 司 淨 值 之 六 倍 為 限, 對 單 一 企 業 背 書 保 證 額 度 以 不 超 過 本 公 司 淨 值 之 三 倍 為 限, 其 計 算 內 容 明 細 如 下 : 背 書 保 證 最 高 限 額 :15,406,759 千 元 6 倍 =92,440,554 千 元 (NTD 92,440,554 千 元 32.86=USD2,813,164 千 元 ) 對 單 一 企 業 背 書 保 證 之 限 額 :15,406,759 千 元 3 倍 =46,220,277 千 元 (NTD 46,220,277 千 元 32.86=USD1,406,582 千 元 ) 114

116 單 位 : 千 元 本 期 最 高 背 書 保 證 餘 額 期 末 背 書 保 證 餘 額 以 財 產 擔 保 之 背 書 保 證 金 額 累 計 背 書 保 證 金 額 佔 最 近 期 財 務 報 表 淨 值 之 比 率 背 書 保 證 最 高 限 額 11,151,487 11,151, % 92,440,554( 註 2) 2,447,848 2,408, % USD 24,000 USD 21, % USD 468,861( 註 1) USD 450,000 USD 450, % USD 2,813,164( 註 2) USD 87,500 USD 87, % USD 468,861( 註 1) USD 14,724 % USD 6,949 % USD 2,813,164( 註 2) 500, , % 15,406,759( 註 1) 1,000,000 1,000, % 註 3: 基 於 承 攬 工 程 需 要 之 同 業 間 依 合 約 規 定 互 保 之 公 司 註 4: 直 接 持 有 普 通 股 股 權 超 過 百 分 之 五 十 之 子 公 司, 對 其 為 非 工 程 合 約 之 保 證 註 5: 間 接 持 有 普 通 股 股 權 超 過 百 分 之 五 十 之 孫 公 司, 對 其 為 工 程 合 約 之 保 證 註 6: 間 接 持 有 普 通 股 股 權 超 過 百 分 之 五 十 之 孫 公 司, 對 其 為 非 工 程 合 約 之 保 證 註 7: 直 接 持 有 普 通 股 股 權 超 過 百 分 之 五 十 之 子 公 司, 對 其 為 工 程 合 約 之 保 證 115

117 3. 期 末 持 有 有 價 證 券 情 形 : 持 有 之 公 司 有 價 證 券 種 類 及 名 稱 與 有 價 證 券 發 行 人 之 關 係 大 陸 工 程 ( 股 ) 公 司 股 票 歐 華 開 發 投 資 ( 股 ) 公 司 股 票 長 榮 開 發 ( 股 ) 公 司 股 票 欣 榮 企 業 ( 股 ) 公 司 股 票 偉 達 投 資 ( 股 ) 公 司 股 票 捷 邦 管 理 顧 問 ( 股 ) 公 司 股 票 台 灣 莫 特 麥 克 唐 納 工 程 顧 問 ( 股 ) 公 司 股 票 台 灣 高 速 鐵 路 ( 股 ) 公 司 普 通 股 本 公 司 董 事 長 與 該 公 司 董 事 長 為 同 一 人 股 票 台 灣 高 速 鐵 路 ( 股 ) 公 司 甲 種 ( 一 ) 記 名 式 特 別 股 股 票 台 灣 高 速 鐵 路 ( 股 ) 公 司 丙 種 ( 四 ) 記 名 式 特 別 股 股 票 台 灣 高 速 鐵 路 ( 股 ) 公 司 丙 種 ( 五 ) 記 名 式 特 別 股 股 票 台 灣 高 速 鐵 路 ( 股 ) 公 司 丙 種 ( 八 ) 記 名 式 特 別 股 股 票 國 際 建 築 經 理 ( 股 ) 公 司 股 票 新 宇 能 源 開 發 ( 股 ) 公 司 股 票 萬 國 百 貨 事 業 ( 股 ) 公 司 未 直 接 持 股 超 過 50% 但 具 有 控 制 力 之 子 公 司 股 票 萬 國 商 業 開 發 ( 股 ) 公 司 以 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 股 票 欣 達 開 發 ( 股 ) 公 司 股 票 北 岸 環 保 ( 股 ) 公 司 股 票 欣 達 環 工 ( 股 ) 公 司 股 票 CEC International Corp.(India) Private Limited 股 票 CEC International Corp. 註 1: 非 上 市 ( 櫃 ) 公 司, 係 自 結 報 表 之 每 股 淨 值 註 2: 係 經 會 計 師 查 定 之 每 股 淨 值 4. 累 積 買 進 或 賣 出 同 一 有 價 證 券 之 金 額 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 百 分 之 二 十 以 上 : 無 5. 取 得 不 動 產 之 金 額 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 百 分 之 二 十 以 上 者 : 無 6. 處 分 不 動 產 之 金 額 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 百 分 之 二 十 以 上 者 : 無 7. 與 關 係 人 進 銷 貨 之 金 額 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 百 分 之 二 十 以 上 者 : 交 易 情 形 進 ( 銷 ) 貨 之 公 司 交 易 對 象 關 係 進 ( 銷 ) 貨 金 額 ( 註 ) 佔 總 進 ( 銷 ) 貨 之 比 率 大 陸 工 程 北 岸 環 保 ( 股 ) 公 司 本 公 司 採 權 益 法 銷 貨 (147,600) (1.00)% ( 股 ) 公 司 評 價 之 被 投 資 公 司 註 : 係 本 期 計 價 金 額 ; 另 本 期 認 列 之 收 入 119,806 千 元 8. 應 收 關 係 人 款 項 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 百 分 之 二 十 以 上 者 : 無 9. 從 事 衍 生 性 商 品 交 易 : 詳 附 註 四 ( 三 ) 116

118 單 位 : 新 台 幣 千 元 期 末 帳 列 科 目 股 數 帳 面 金 額 持 股 比 率 市 價 / 淨 值 備 註 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 1,450,000 14, ( 註 1) 非 流 動 13,497, , ,599,347 65, ,000, , ,000 3, ,000 5, ,470,000 3,856, ,350,000 1,601, ,800,000 73, ,500, , ,250, , , ,405, (10.57) ( 註 1) 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 11,250, , ( 註 2) 18,413, , ,225, , ,000, , ,000, , ,264,219 62, ,139,940 1,550, 單 位 : 新 台 幣 千 元 交 易 條 件 與 一 般 交 易 不 同 之 情 形 及 原 因 應 收 ( 付 ) 票 據 帳 款 授 信 期 間 單 價 授 信 期 間 餘 額 佔 總 應 收 ( 付 ) 票 據 帳 款 之 比 率 備 註 與 一 般 交 易 相 當 應 收 帳 款 1% 32,

119 ( 二 ) 轉 投 資 事 業 相 關 資 訊 : 1. 被 投 資 公 司 名 稱 所 在 地 區... 等 相 關 資 訊 : 原 始 投 資 金 額 投 資 公 司 名 稱 被 投 資 公 司 名 稱 所 在 地 區 主 要 營 業 項 目 本 期 期 末 上 期 期 末 大 陸 工 程 ( 股 ) 公 司 萬 國 百 貨 事 業 ( 股 ) 公 司 948, ,865 萬 國 商 業 開 發 ( 股 ) 公 司 台 北 市 萬 華 區 漢 中 街 52 號 地 上 1~13 樓 及 地 下 1~4 樓 台 北 市 漢 中 街 52 號 地 下 1 樓 戲 院 之 經 營 及 百 貨 餐 飲 遊 樂 場 之 經 營 及 租 賃 業 務 住 宅 及 大 樓 開 發 租 售 及 不 動 產 租 賃 業 務 915, ,515 欣 達 開 發 ( 股 ) 公 司 台 北 市 大 安 區 敦 化 南 路 二 段 95 號 24 樓 北 岸 環 保 ( 股 ) 公 司 台 北 市 大 安 區 敦 化 南 路 二 段 95 號 20 樓 住 宅 及 大 樓 開 發 租 售 業 務 污 染 防 制 及 其 他 環 境 衛 生 業 務 452, , , ,000 欣 達 環 工 ( 股 ) 公 司 台 北 市 大 安 區 敦 化 南 路 二 段 95 號 20 樓 配 管 工 程 業 務 400, ,000 CEC International Corp. 印 度 新 德 里 承 攬 土 木 工 程 (lndia) Private Limited 229, ,468 CEC International Corp. 英 屬 維 爾 京 群 島 投 資 控 股 1,206,892 1,206,892 CEC International Corp. New Continental Corp. 英 屬 維 爾 京 群 島 投 資 控 股 USD 50,592 USD 50,592 New Continental Corp. American Bridge 美 國 賓 州 匹 茲 堡 投 資 控 股 Holding Co.USA USD 74,106 USD 74,106 欣 達 環 工 ( 股 ) 公 司 升 達 營 造 ( 股 ) 公 司 台 北 市 大 安 區 敦 化 南 承 攬 土 木 工 程 51,000 51,000 路 2 段 182 號 17 樓 北 岸 環 保 ( 股 ) 公 司 台 北 市 大 安 區 敦 化 南 路 二 段 95 號 20 樓 污 染 防 制 及 其 他 環 境 衛 生 業 務 500, ,000 萬 國 百 貨 事 業 ( 股 ) 公 司 萬 國 商 業 開 發 ( 股 ) 公 司 註 : 依 同 期 間 經 會 計 師 查 核 之 財 務 報 表 認 列 台 北 市 漢 中 街 52 號 地 下 1 樓 住 宅 及 大 樓 開 發 租 售 及 不 動 產 租 賃 業 務 681, , 資 金 貸 與 他 人 : 貸 出 資 金 本 期 編 號 之 公 司 貸 與 對 象 往 來 科 目 最 高 餘 額 期 末 餘 額 利 率 區 間 1 American Bridge Co. ABF Bardge 預 付 款 465, ,423 6% 註 1: 依 American Bridge Co. 之 董 事 會 決 議, 資 金 貸 予 他 人 總 額 及 對 單 一 企 業 資 金 貸 放 以 不 超 過 美 金 40,000 千 元 為 限 118

120 單 位 : 新 台 幣 千 元 美 金 千 元 本 期 被 投 資 公 司 期 末 持 有 被 投 資 公 司 本 期 認 列 之 持 股 比 例 * 被 投 資 股 利 分 派 情 形 股 數 比 率 帳 面 金 額 本 期 損 益 投 資 損 益 公 司 期 末 淨 值 股 票 股 利 現 金 股 利 備 註 11,250, % 904,868 37,057 17,035 92,598 註 18,413, % 938,686 19,393 12, ,686 45,225, % 342,472 61,142 27, ,472 60,000, % 599,200 7,484 4, ,200 40,000, % 376,832 (5,935) (5,935) 376,832 30,264, % 62,498 (31,925) (31,925) 62,498 36,139, % 1,550, , ,042 1,550,154 5, % USD 65,285 USD 17,178 USD 9,682 USD 59,204 3,547, % USD 105,019 USD 19,088 USD 17,179 USD 105,019 5,100, % 31, (10,199) 43,189 50,000, % 501,836 7,484 3, ,229 10,000, % 509,790 19,393 6, ,719 業 務 往 來 有 短 期 融 通 提 列 備 抵 擔 保 品 對 個 別 對 象 資 金 貸 與 資 金 貸 與 性 質 金 額 資 金 必 要 之 原 因 呆 帳 金 額 名 稱 價 值 資 金 貸 與 限 額 總 限 額 短 期 資 金 融 通 購 置 設 備 1,314,400 1,314,400 單 位 : 新 台 幣 千 元 119

121 3. 為 他 人 背 書 保 證 : 被 背 書 保 證 對 象 對 單 一 企 業 背 書 背 書 保 證 者 公 司 名 稱 公 司 名 稱 關 係 保 證 限 額 New Continental Corp. American Bridge Holding Co.USA ( 註 3) USD 1,406,582 萬 國 商 業 開 發 ( 股 ) 公 司 大 陸 工 程 ( 股 ) 公 司 ( 註 4) 4,345,431 註 1: 依 New Continental Corp. 之 背 書 保 證 辦 法 規 定, 對 外 保 證 之 背 書 保 證 總 額 以 母 公 司 淨 值 之 六 倍 為 限, 對 單 一 企 業 背 書 保 證 額 度 以 不 超 過 母 公 司 淨 值 之 三 倍 為 限, 其 計 算 內 容 明 細 如 下 : 背 書 保 證 最 高 限 額 :USD2,813,164 千 元 (NTD 15,406,759 千 元 倍 =USD2,813,164 千 元 ) 對 單 一 企 業 背 書 保 證 之 限 額 :USD1,406,582 千 元 (NTD 15,406,759 千 元 倍 =USD1,406,582 千 元 ) 4. 期 末 持 有 有 價 證 券 情 形 : 持 有 之 公 司 有 價 證 券 種 類 及 名 稱 與 有 價 證 券 發 行 人 之 關 係 CEC International Corp. New Continental Corp. 普 通 股 直 接 持 股 超 過 50% 之 子 公 司 New Continental Corp. American Bridge Holding Co. 普 通 股 萬 國 百 貨 事 業 ( 股 ) 公 司 萬 國 商 業 開 發 ( 股 ) 公 司 直 接 及 間 接 持 股 超 過 50% 之 子 公 司 欣 達 環 工 ( 股 ) 公 司 升 達 營 造 ( 股 ) 公 司 直 接 持 股 超 過 50% 之 子 公 司 北 岸 環 保 ( 股 ) 公 司 直 接 及 間 接 持 股 超 過 50% 之 子 公 司 5. 累 積 買 進 或 賣 出 同 一 有 價 證 券 之 金 額 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 百 分 之 二 十 以 上 : 無 6. 取 得 不 動 產 之 金 額 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 百 分 之 二 十 以 上 者 : 無 7. 處 分 不 動 產 之 金 額 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 百 分 之 二 十 以 上 者 : 無 8. 與 關 係 人 進 銷 貨 之 金 額 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 百 分 之 二 十 以 上 者 : 進 ( 銷 ) 貨 之 公 司 交 易 對 象 關 係 進 ( 銷 ) 貨 交 易 情 形 金 額 ( 註 ) 佔 總 進 ( 銷 ) 貨 之 比 率 北 岸 環 保 大 陸 工 程 本 公 司 之 進 貨 147, % ( 股 ) 公 司 ( 股 ) 公 司 最 終 母 公 司 註 : 係 本 期 計 價 金 額 9. 應 收 關 係 人 款 項 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 百 分 之 二 十 以 上 者 : 無 10. 從 事 衍 生 性 商 品 交 易 : 無 ( 三 ) 大 陸 投 資 資 訊 : 無 120

122 單 位 : 新 台 幣 千 元 / 美 金 千 元 本 期 最 高 背 期 末 背 書 以 財 產 擔 保 之 累 計 背 書 保 證 金 額 佔 背 書 保 證 書 保 證 餘 額 保 證 餘 額 背 書 保 證 金 額 最 近 期 財 務 報 表 淨 值 之 比 率 最 高 限 額 USD 31,933 USD 31, % USD 2,813,164( 註 1) 880, ,000 1,056, % 4,345,431( 註 2) 註 2: 依 萬 國 商 業 開 發 ( 股 ) 公 司 之 背 書 保 證 辦 法 規 定, 對 外 保 證 之 背 書 保 證 總 額 及 對 單 一 企 業 背 書 保 證 額 度 以 不 超 過 該 公 司 淨 值 之 三 倍 為 限, 明 細 如 下 : 背 書 保 證 最 高 限 額 :4,345,431 千 元 =1,448,477 千 元 3 倍 對 單 一 企 業 背 書 保 證 之 限 額 :4,345,431 千 元 =1,448,477 千 元 3 倍 註 3: 本 公 司 直 接 持 有 普 通 股 股 權 超 過 百 分 之 五 十 之 孫 公 司 之 轉 投 資 公 司 註 4: 對 該 公 司 直 接 或 經 由 子 公 司 間 接 持 有 普 通 股 股 數 超 過 百 分 之 五 十 之 母 公 司 期 末 帳 列 科 目 股 數 帳 面 金 額 持 股 比 率 市 價 備 註 採 權 益 法 之 5,696 USD 65, % 每 股 淨 值 USD 10, 長 期 股 權 投 資 3,547,187 USD 105, % 每 股 淨 值 USD ,000, , % 每 股 淨 值 ,100,000 31, % 每 股 淨 值 ,000, , % 每 股 淨 值 9.99 單 位 : 千 元 / 市 價 為 元 交 易 條 件 與 一 般 交 易 不 同 之 情 形 及 原 因 應 收 ( 付 ) 票 據 帳 款 佔 總 應 收 ( 付 ) 票 據 授 信 期 間 單 價 授 信 期 間 餘 額 帳 款 之 比 率 與 一 般 (32,821) (34.98)% 交 易 相 當 備 註 單 位 : 新 台 幣 千 元 121

123 十 二 部 門 別 財 務 資 訊 : ( 一 ) 產 業 別 財 務 資 訊 本 公 司 民 國 九 十 七 年 度 及 九 十 六 年 度 有 關 產 業 財 務 資 訊 列 示 如 下 : 97 年 度 營 造 部 門 建 設 部 門 合 計 對 外 收 入 淨 額 $ 13,382,534 5,509,509 18,892,043 部 門 損 益 $ (661,358) 716,830 55,472 投 資 損 失 權 益 法 306,388 其 他 收 入 208,044 利 息 費 用 (169,906) 其 他 費 用 (29,530) 稅 前 純 益 $ 370,468 可 辨 認 資 產 $ 3,032,130 13,775,213 16,807,343 長 期 股 權 投 資 12,079,551 公 司 一 般 資 產 6,737,320 資 產 合 計 $ 35,624,214 折 舊 費 用 $ 140,525 57,853 資 本 支 出 金 額 $ 120,185 29, 年 度 營 造 部 門 建 設 部 門 合 計 對 外 收 入 淨 額 $ 9,110,810 4,308,043 13,418,853 部 門 損 益 $ 22, , ,524 投 資 損 失 權 益 法 130,456 其 他 收 入 1,040,750 利 息 費 用 (87,147) 其 他 費 用 (43,219) 稅 前 純 益 $ 1,694,364 可 辨 認 資 產 $ 2,878,471 11,401,689 14,280,160 長 期 股 權 投 資 11,894,106 公 司 一 般 資 產 6,166,270 資 產 合 計 $ 32,340,536 折 舊 費 用 $ 103,987 49,170 資 本 支 出 金 額 $ 771,311 66,

124 本 公 司 主 要 經 營 營 造 及 建 設 二 大 類 業 務, 上 表 所 示 部 門 收 入 係 指 部 門 對 企 業 以 外 客 戶 之 營 業 收 入, 但 不 包 括 與 部 門 無 關 之 公 司 其 他 收 入 及 依 權 益 法 評 價 之 股 權 投 資 所 認 列 之 投 資 收 益 部 門 損 益 係 部 門 收 入 減 部 門 成 本 及 費 用 後 之 餘 額, 所 稱 之 部 門 成 本 及 費 用 係 指 與 產 生 部 門 收 入 有 關 之 成 本 及 費 用, 營 業 成 本 及 費 用 若 無 法 直 接 歸 屬, 則 採 相 對 營 業 收 入 比 例 分 攤 於 各 部 門, 再 將 技 術 服 務 部 門 採 相 對 營 業 收 入 比 例 分 攤 於 營 造 部 及 建 設 部, 但 部 門 成 本 及 費 用 不 包 括 與 部 門 無 關 之 公 司 一 般 費 用 及 利 息 費 用 部 門 可 辨 認 資 產 係 指 可 直 接 認 定 屬 於 該 部 門 之 有 形 及 無 形 資 產, 若 資 產 供 兩 部 門 以 上 使 用 則 採 相 對 可 辨 認 資 產 比 例 分 攤 於 各 部 門, 但 部 門 可 辨 認 資 產 不 包 括 下 列 項 目 : 1. 非 供 任 何 特 定 部 門 營 業 使 用 而 持 有 之 資 產 2. 依 權 益 法 及 成 本 法 評 價 之 長 期 股 權 投 資 ( 二 ) 地 區 別 及 外 銷 銷 貨 財 務 資 訊 之 揭 露 本 公 司 之 外 銷 收 入 未 達 損 益 表 上 收 入 金 額 10%, 且 部 門 可 辨 認 資 產 未 佔 資 產 負 債 表 上 資 產 總 額 之 10% 以 上 ( 三 ) 重 要 客 戶 資 訊 本 公 司 於 民 國 九 十 七 年 度 及 九 十 六 年 度 其 收 入 佔 損 益 表 上 收 入 金 額 10% 以 上 客 戶 明 細 如 下 : 97 年 度 金 額 % 營 收 部 門 客 戶 名 稱 D.M.R.C. $ 2,015, 營 造 部 門 96 年 度 金 額 % 營 收 部 門 客 戶 名 稱 台 北 市 政 府 捷 運 工 程 局 $ 1,772, 營 造 部 門 123

125 最 近 年 度 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 母 子 公 司 合 併 財 務 報 表 聲 明 書 本 公 司 民 國 九 十 七 年 度 ( 自 民 國 九 十 七 年 一 月 一 日 至 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 止 ) 依 關 係 企 業 合 併 營 業 報 告 書 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 及 關 係 報 告 書 編 製 準 則 應 納 入 編 製 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 之 公 司 與 依 財 務 會 計 準 則 公 報 第 七 號 應 納 入 編 製 母 子 公 司 合 併 財 務 報 表 之 公 司 均 相 同, 且 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 所 應 揭 露 相 關 資 訊 於 前 揭 母 子 公 司 合 併 財 務 報 表 中 均 已 揭 露, 爰 不 再 另 行 編 製 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 特 此 聲 明 公 司 名 稱 : 大 陸 工 程 股 份 有 限 公 司 董 事 長 : 殷 琪 日 期 : 民 國 九 十 八 年 三 月 三 日 124

126 會 計 師 查 核 報 告 大 陸 工 程 股 份 有 限 公 司 董 事 會 公 鑒 : 大 陸 工 程 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日 之 合 併 資 產 負 債 表, 暨 截 至 各 該 日 止 之 民 國 九 十 七 年 度 及 九 十 六 年 度 之 合 併 損 益 表 合 併 股 東 權 益 變 動 表 及 合 併 現 金 流 量 表, 業 經 本 會 計 師 查 核 竣 事 上 開 合 併 財 務 報 表 之 編 製 係 管 理 階 層 之 責 任, 本 會 計 師 之 責 任 則 為 根 據 查 核 結 果 對 上 開 財 務 報 表 表 示 意 見 如 財 務 報 表 附 註 四 ( 七 ) 所 述, 於 民 國 九 十 六 年 度 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 財 務 報 表 未 經 本 會 計 師 查 核, 而 係 由 其 他 會 計 師 查 核, 因 此, 本 會 計 師 對 上 開 財 務 報 表 所 表 示 之 意 見 中, 有 關 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 財 務 報 表 所 列 之 金 額, 係 依 據 其 他 會 計 師 之 查 核 報 告, 其 民 國 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日 之 長 期 股 權 投 資 金 額 為 537,708 千 元, 占 資 產 總 額 1.26%; 民 國 九 十 六 年 度 所 認 列 之 投 資 利 益 為 25,849 千 元, 占 稅 前 淨 利 1.13% 另 如 合 併 財 務 報 表 附 註 二 ( 一 ) 所 述, 部 分 子 公 司 及 孫 公 司 民 國 九 十 七 年 度 及 九 十 六 年 度 財 務 報 表 並 未 經 本 會 計 師 查 核, 而 係 由 其 他 會 計 師 查 核, 因 此, 本 會 計 師 對 上 開 合 併 財 務 報 表 所 表 示 之 意 見 中, 有 關 該 等 公 司 財 務 報 表 所 示 之 金 額, 係 依 據 其 他 會 計 師 之 查 核 報 告, 其 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日 之 資 產 總 額 分 別 為 新 台 幣 12,386,726 千 元 及 12,672,903 千 元, 占 合 併 資 產 總 額 之 27.07% 及 29.77% 民 國 九 十 七 年 度 及 九 十 六 年 度 營 業 收 入 淨 額 分 別 為 12,554,873 千 元 及 10,803,644 千 元, 占 合 併 營 業 收 入 淨 額 之 39.71% 及 44.98% 本 會 計 師 係 依 照 會 計 師 查 核 簽 證 財 務 報 表 規 則 及 一 般 公 認 審 計 準 則 規 劃 並 執 行 查 核 工 作, 以 合 理 確 信 合 併 財 務 報 表 有 無 重 大 不 實 表 達 此 項 查 核 工 作 包 括 以 抽 查 方 式 獲 取 合 併 財 務 報 表 所 列 金 額 及 所 揭 露 事 項 之 查 核 證 據 評 估 管 理 階 層 編 製 合 併 財 務 報 表 所 採 用 之 會 計 原 則 及 所 作 之 重 大 會 計 估 計, 暨 評 估 財 務 報 表 整 體 之 表 達 本 會 計 師 相 信 此 項 查 核 工 作 及 其 他 會 計 師 之 查 核 報 告 可 對 所 表 示 之 意 見 提 供 合 理 之 依 據 依 本 會 計 師 之 意 見, 基 於 本 會 計 師 之 查 核 結 果 及 其 他 會 計 師 之 查 核 報 告, 第 一 段 所 述 合 併 財 務 報 表 在 所 有 重 大 方 面 係 依 照 證 券 發 行 人 財 務 報 告 編 製 準 則 及 一 般 公 認 會 計 原 則 編 製, 足 以 允 當 表 達 大 陸 工 程 股 份 有 限 公 司 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日 之 合 併 財 務 狀 況, 暨 截 至 各 該 日 止 之 民 國 九 十 七 年 度 及 九 十 六 年 度 之 合 併 經 營 成 果 與 合 併 現 金 流 量 安 侯 建 業 會 計 師 事 務 所 會 計 師 : 證 券 主 管 機 關 核 准 簽 證 文 號 : (88) 台 財 證 ( 六 ) 第 號 民 國 九 十 八 年 三 月 三 日 (89) 台 財 證 ( 六 ) 第 號 125

127 大 陸 工 程 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司 合 併 資 產 負 債 表 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日 資 產 金 額 % 金 額 % 1112 流 動 資 產 : 1100 現 金 及 約 當 現 金 $ 2,287, ,547, 備 供 出 售 金 融 資 產 流 動 73, 避 險 之 衍 生 性 金 融 資 產 流 動 18,607 39, 應 收 票 據 淨 額 450, , 應 收 帳 款 淨 額 4,067, ,534, 應 收 帳 款 關 係 人 淨 額 , 其 他 應 收 款 關 係 人 443, 其 他 金 融 資 產 流 動 1,247, , 存 貨 9,306, ,789, 在 建 工 程 減 預 收 工 程 款 後 餘 額 2,075, ,678, 遞 延 推 銷 費 用 806, , 預 付 款 項 1,256, ,164, 其 他 流 動 資 產 其 他 762, , ,723, ,498, 基 金 及 長 期 投 資 : 1480 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 非 流 動 7,370, ,370, 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 342, , ,713, ,908, 固 定 資 產 : 1501 土 地 1,061, ,233, 房 屋 及 建 築 1,792, ,206, 機 器 設 備 2,799, ,537, 電 腦 通 訊 設 備 61,033 52, 運 輸 設 備 233, , 辦 公 設 備 300, , 出 租 資 產 9,601, ,604, ,849, ,252, x9 減 : 累 積 折 舊 (1,862,932) (4) (1,528,916) (4) 1599 減 : 累 計 減 損 固 定 資 產 (373,161) (1) (433,765) (1) 1671 未 完 工 程 1,050, ,397, 預 付 設 備 款 67, , ,730, ,561, 無 形 資 產 : 1770 遞 延 退 休 金 成 本 46,261 48, 其 他 無 形 資 產 73,202 72, , , 其 他 資 產 : 1810 閒 置 資 產 234, , 存 出 保 證 金 5,556 5, 遞 延 所 得 稅 資 產 非 流 動 5,375 17, 其 他 資 產 其 他 20,154 30, 合 併 借 項 199, , , ,558 1 資 產 總 計 $ 45,751, ,570,

128 單 位 : 新 台 幣 千 元 負 債 及 股 東 權 益 金 額 % 金 額 % 2122 流 動 負 債 : 2100 短 期 借 款 $ 4,715, ,744, 應 付 短 期 票 券 800, , 應 付 帳 款 4,205, ,362, 應 付 費 用 836, , 預 收 款 項 3,474, ,612, 預 收 工 程 款 減 在 建 工 程 後 餘 額 2,409, ,436, 一 年 或 一 營 業 週 期 內 到 期 長 期 負 債 531, , 其 他 流 動 負 債 1,618, ,072, ,591, ,706, 長 期 附 息 負 債 : 2420 長 期 借 款 9,180, ,915, 長 期 應 付 票 據 140, , 應 付 租 賃 款 非 流 動 17,013 15,866 9,338, ,070, 營 業 及 負 債 準 備 : 2510 土 地 增 值 稅 準 備 126, , 其 他 負 債 : 2810 應 計 退 休 金 負 債 137, , 存 入 保 證 金 109, , , ,824 負 債 合 計 28,303, ,122, 股 東 權 益 : 31 股 本 : 3110 普 通 股 股 本 8,595, ,595, 資 本 公 積 : 3210 資 本 公 積 發 行 溢 價 5,050, ,050, 資 本 公 積 庫 藏 股 票 交 易 376, , 資 本 公 積 長 期 投 資 19,567 19,204 5,447, ,446, 保 留 盈 餘 : 3310 法 定 盈 餘 公 積 933, , 特 別 盈 餘 公 積 10, 未 提 撥 保 留 盈 餘 946, ,840, ,880, ,617, 股 東 權 益 其 他 調 整 項 目 : 3420 累 積 換 算 調 整 數 (354,281) (1) 82, 金 融 商 品 之 未 實 現 ( 損 ) 益 (4,502) 6,632 (358,783) (1) 88, 庫 藏 股 票 (157,700) 3610 少 數 股 權 2,041, ,699,672 4 股 東 權 益 合 計 17,448, ,448, 重 大 承 諾 事 項 及 或 有 事 項 負 債 及 股 東 權 益 總 計 $ 45,751, ,570, 董 事 長 : 經 理 人 : 會 計 主 管 : 127

129 大 陸 工 程 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司 合 併 損 益 表 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 單 位 : 新 台 幣 千 元 97 年 度 96 年 度 4000 營 業 收 入 : 金 額 % 金 額 % 4520 營 建 工 程 收 入 $ 25,811, ,351, 出 售 房 地 收 入 5,382, ,177, 租 賃 收 入 133, , 其 他 營 業 收 入 298, , 減 : 房 地 收 入 退 回 及 折 讓 (6,294) (13,255) 31,618, ,019, 營 業 成 本 : 5520 營 建 工 程 成 本 23,894, ,552, 出 售 房 地 成 本 4,202, ,132, 租 賃 成 本 62,532 72, 其 他 營 業 成 本 90, , ,250, ,905, 營 業 毛 利 3,368, ,114, 營 業 費 用 : 6100 推 銷 費 用 372, , 管 理 及 總 務 費 用 1,774, ,398, ,147, ,701, 營 業 淨 利 1,221, ,412, 營 業 外 收 入 及 利 益 : 7110 利 息 收 入 46, , 採 權 益 法 認 列 之 投 資 收 益 27,514 25, 股 利 收 入 58, , 處 分 投 資 利 益 671, 存 貨 盤 盈 兌 換 利 益 3, 出 售 下 腳 及 廢 料 收 入 12,849 6, 存 貨 跌 價 回 升 利 益 10, 減 損 回 升 利 益 66, 什 項 收 入 21,569 60, ,260 1,119, 營 業 外 費 用 及 損 失 : 7510 利 息 費 用 295, , 其 他 投 資 損 失 處 分 固 定 資 產 損 失 1,612 9, 兌 換 損 失 12, 什 項 支 出 18,047 55, , , 繼 續 營 業 部 門 稅 前 淨 利 1,126, ,287, 減 : 所 得 稅 費 用 (512,514) (2) (347,793) (1) 9600 合 併 總 損 益 $ 614, ,939,341 8 歸 屬 予 : 合 併 淨 損 益 $ 305,225 1,665, 少 數 股 權 淨 利 309, ,494 1 $ 614, ,939,341 8 稅 前 稅 後 稅 前 稅 後 9750 歸 屬 於 母 公 司 基 本 每 股 盈 餘 ( 元 ) 繼 續 營 業 部 門 淨 利 $ 分 割 部 門 淨 利 本 期 淨 利 $ 歸 屬 於 母 公 司 稀 釋 每 股 盈 餘 ( 元 ) 繼 續 營 業 部 門 損 益 $ 分 割 部 門 淨 利 本 期 淨 利 $ 董 事 長 : 經 理 人 : 會 計 主 管 : 128

130 大 陸 工 程 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司 合 併 股 東 權 益 變 動 表 單 位 : 新 台 幣 千 元 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 保 留 盈 餘 法 定 盈 特 別 盈 未 分 配 累 積 換 算 金 融 商 品 股 本 資 本 公 積 餘 公 積 餘 公 積 盈 餘 調 整 數 未 實 現 ( 損 ) 益 庫 藏 股 票 少 數 股 權 合 計 民 國 九 十 六 年 一 月 一 日 期 初 餘 額 $ 8,595,721 5,439, ,328 22,303 2,765,975 (10,247) 636,930 1,427,053 19,384,601 九 十 五 年 度 盈 餘 分 配 : 提 列 法 定 盈 餘 公 積 259,584 (259,584) 已 提 列 特 別 盈 餘 公 積 迴 轉 (12,056) 12,056 董 監 事 酬 勞 (11,721) (11,721) 員 工 紅 利 (11,721) (11,721) 現 金 股 利 (2,320,845) (2,320,845) 備 供 出 售 金 融 資 產 未 實 現 損 益 之 變 動 (637,728) (637,728) 現 金 流 量 避 險 未 實 現 損 益 之 變 動 7,430 7,430 累 積 換 算 調 整 數 92,439 92,439 按 權 益 法 認 列 股 權 比 例 變 動 調 整 數 7,135 7,135 民 國 九 十 六 年 度 淨 利 1,665, ,494 1,939,341 少 數 股 權 減 少 數 (875) (875) 民 國 九 十 六 年 十 二 月 三 十 一 日 餘 額 8,595,721 5,446, ,912 10,247 1,840,007 82,192 6,632 1,699,672 18,448,056 九 十 六 年 度 盈 餘 分 配 : 提 列 法 定 盈 餘 公 積 166,585 (166,585) 已 提 列 特 別 盈 餘 公 積 迴 轉 (10,247) 10,247 董 監 事 酬 勞 (5,210) (5,210) 員 工 紅 利 (5,210) (5,210) 現 金 股 利 (1,031,486) (1,031,486) 備 供 出 售 金 融 資 產 未 實 現 損 益 之 變 動 (7,507) (7,308) (14,815) 現 金 流 量 避 險 未 實 現 損 益 之 變 動 (3,627) (3,627) 累 積 換 算 調 整 數 (436,473) 32,757 (403,716) 少 數 股 權 增 加 數 363 7,083 7,446 民 國 九 十 七 年 度 淨 利 305, , ,393 購 回 庫 藏 股 (157,700) (157,700) 民 國 九 十 七 年 十 二 月 三 十 一 日 餘 額 $ 8,595,721 5,447, , ,988 (354,281) (4,502) (157,700) 2,041,372 17,448,131 董 事 長 : 經 理 人 : 會 計 主 管 : 129

131 大 陸 工 程 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司 合 併 現 金 流 量 表 民 國 九 十 七 年 及 九 十 六 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 營 業 活 動 之 現 金 流 量 : 97 年 度 96 年 度 歸 屬 予 母 公 司 股 東 淨 利 $ 305,225 1,665,847 調 整 項 目 : 少 數 股 權 損 益 309, ,494 各 項 折 舊 及 攤 提 462, ,792 呆 帳 損 失 78,962 處 分 投 資 損 失 ( 利 益 ) 125 (671,846) 採 權 益 法 認 列 之 投 資 利 益 (27,514) (25,849) 存 貨 及 閒 置 資 產 跌 價 損 失 (10,675) 保 固 準 備 沖 轉 數 (369,000) (210,152) 處 分 固 定 資 產 損 失 ( 包 括 其 他 資 產 ) 1,612 9,729 減 損 回 升 利 益 (66,225) 資 產 及 負 債 科 目 變 動 : 應 收 票 據 ( 含 關 係 人 ) (213,617) (25,899) 應 收 帳 款 ( 含 關 係 人 ) (103,356) (644,089) 其 他 金 融 資 產 流 動 (161,207) 103,848 存 貨 (1,921,300) 135,408 在 建 工 程 減 預 收 工 程 款 後 餘 額 (297,912) (301,047) 遞 延 推 銷 費 用 (315,988) (315,601) 預 付 款 項 (428,244) (696,704) 其 他 流 動 資 產 其 他 (116,224) (81,749) 應 付 票 據 (110) (5,514) 應 付 帳 款 ( 含 關 係 人 ) 740,447 10,995 應 付 費 用 164, ,604 預 收 款 項 810,835 1,408,414 預 收 工 程 款 減 在 建 工 程 後 餘 額 (1,116,401) 842,684 其 他 流 動 負 債 (78,273) 645,906 應 計 退 休 金 負 債 21,321 5,187 營 業 活 動 之 淨 現 金 流 ( 出 ) 入 (2,320,723) 2,554,

132 單 位 : 新 台 幣 千 元 97 年 度 96 年 度 投 資 活 動 之 現 金 流 量 : 購 置 備 供 出 售 金 融 資 產 價 款 (71,323) 出 售 備 供 出 售 金 融 資 產 價 款 64,072 1,936,240 出 售 固 定 資 產 價 款 19,490 4,111 購 置 固 定 資 產 價 款 ( 含 固 定 資 產 及 遞 延 資 產 ) (1,026,524) (2,536,131) 其 他 資 產 (783,893) 85,019 取 得 長 期 投 資 現 金 股 息 190,412 長 期 投 資 減 資 退 回 股 款 222,750 14,500 投 資 活 動 之 淨 現 金 流 ( 出 ) 入 (1,504,105) (377,172) 融 資 活 動 之 現 金 流 量 : 其 他 應 付 票 據 關 係 人 40,400 短 期 借 款 增 加 ( 減 少 ) 171,043 (535,443) 應 付 短 期 票 券 增 加 ( 減 少 ) 580,000 (180,000) 長 期 負 債 增 加 ( 含 一 年 內 到 期 部 份 ) 3,008,038 1,589,460 長 期 應 付 票 據 增 加 ( 減 少 ) (19) 69,854 長 期 應 付 租 賃 款 ( 減 少 ) (11,095) (18,782) 應 付 公 司 債 減 少 ( 含 一 年 內 到 期 部 份 ) (700,000) 存 入 保 證 金 增 加 5,908 23,648 發 放 董 監 事 酬 勞 員 工 紅 利 及 現 金 股 利 (1,041,906) (2,344,288) 避 險 之 衍 生 性 金 融 資 產 21,327 6,613 購 回 庫 藏 股 (157,700) 少 數 股 權 (217) (333) 融 資 活 動 之 淨 現 金 流 入 ( 出 ) 2,575,379 (2,048,871) 匯 率 影 響 數 (9,994) (3,747) 本 期 現 金 及 約 當 現 金 ( 減 少 ) 增 加 數 (1,259,443) 124,993 期 初 現 金 及 約 當 現 金 餘 額 3,547,192 3,422,199 期 末 現 金 及 約 當 現 金 餘 額 $ 2,287,749 3,547,192 現 金 流 量 資 訊 之 補 充 揭 露 : 本 期 支 付 利 息 ( 不 包 含 資 本 化 利 息 ) $ 209, ,668 本 期 支 付 所 得 稅 $ 460, ,442 不 影 響 現 金 流 量 之 投 資 及 融 資 活 動 : 固 定 資 產 轉 列 待 售 房 地 $ 286,419 1,921,517 一 年 內 到 期 之 長 期 負 債 $ 531, ,819 董 事 長 : 經 理 人 : 會 計 主 管 : 131

133 公 司 及 其 關 係 企 業 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 如 有 發 生 財 務 週 轉 困 難 情 事, 對 本 公 司 財 務 狀 況 之 影 響 : 本 公 司 及 本 公 司 關 係 企 業 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 並 未 發 生 財 務 週 轉 困 難 情 事 而 影 響 本 公 司 財 務 狀 況 其 他 相 關 財 務 資 訊 一 財 務 報 表 編 製 與 國 際 接 軌 情 形 本 公 司 並 未 於 海 外 發 行 有 價 證 券, 故 財 務 報 表 仍 依 照 國 內 會 計 原 則 編 製, 未 針 對 國 際 會 計 原 則 作 相 關 調 節 二 本 公 司 資 產 負 債 評 價 科 目 評 估 依 據 及 基 礎 資 產 負 債 評 價 科 目 備 抵 呆 帳 備 抵 存 貨 跌 價 損 失 評 估 依 據 及 基 礎 採 帳 齡 分 析 法, 並 考 量 各 應 收 款 項 之 可 收 現 性 收 款 經 驗 及 內 部 授 信 政 策 後 提 列 營 建 用 地 : 市 價 或 公 告 現 值 在 建 房 地 : 預 計 可 售 金 額 待 售 房 地 : 附 近 成 交 價 或 已 簽 約 之 售 價 或 預 計 售 價 金 融 資 產 備 供 出 售 金 融 資 產 : 公 平 價 值 ( 市 場 價 格 ) 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 : 減 損 之 客 觀 證 據 ; 因 無 市 場 價 格 可 供 參 考, 採 用 市 場 參 與 者 對 金 融 商 品 之 訂 價 作 為 估 計 及 假 設 固 定 資 產 及 其 他 資 產 市 價 鑑 價 報 告 或 公 告 現 值 三 本 公 司 股 票 或 存 託 憑 證 以 外 之 金 融 商 品, 其 公 平 價 值 之 決 定 方 式 本 公 司 股 票 或 存 託 憑 證 以 外 之 金 融 商 品, 主 要 為 非 衍 生 性 短 期 金 融 資 產 及 負 債, 包 括 現 金 及 約 當 現 金 應 收 應 付 票 據 帳 款 及 關 係 人 款 短 期 借 款 與 其 他 應 付 款 等, 因 此 類 商 品 到 期 日 甚 近, 皆 以 其 在 資 產 負 債 表 日 之 帳 面 價 值 估 計 其 公 平 價 值 四 關 係 企 業 之 背 書 保 證 資 金 貸 與 他 人 及 從 事 衍 生 性 商 品 交 易 資 訊 (1) 背 書 保 證 關 係 企 業 被 背 書 保 證 對 象 期 末 背 書 保 證 餘 額 New Continental Corp. American Bridge Holding Co. USA USD 31,933 千 元 萬 國 商 業 開 發 ( 股 ) 公 司 大 陸 工 程 ( 股 ) 公 司 NTD 880,000 千 元 (2) 資 金 貸 與 他 人 : 貸 出 資 金 之 公 司 貸 與 對 象 期 末 餘 額 利 率 區 間 資 金 貸 與 性 質 有 短 期 融 通 資 金 必 要 之 原 因 American Bridge Co. ABF Bardge NTD 443,423 千 元 6% 短 期 資 金 融 通 購 置 設 備 (3) 從 事 衍 生 性 商 品 交 易 : 無 詳 細 內 容 可 參 閱 本 年 報 內, 九 十 七 年 度 財 務 報 表 之 附 註 說 明 十 一 ( 二 ) 轉 投 資 事 業 相 關 資 訊 五 避 險 會 計 之 目 標 與 方 法 本 公 司 持 有 之 衍 生 性 金 融 商 品 係 用 以 規 避 因 營 運 財 務 及 投 資 活 動 所 暴 露 之 匯 率 與 利 率 風 險 依 此 政 策, 本 公 司 所 持 有 或 發 行 之 衍 生 性 金 融 商 品 係 以 避 險 為 目 的 當 所 持 有 之 衍 生 性 商 品 不 適 用 避 險 會 計 之 條 件 時, 則 視 為 交 易 目 的 之 金 融 商 品 現 金 流 量 避 險 符 合 適 用 避 險 會 計 之 所 有 條 件 時, 以 互 抵 方 式 認 列 避 險 工 具 及 被 避 險 項 目 之 公 平 價 值 變 動 所 產 生 之 損 益 影 響 數 其 會 計 處 理 方 式 如 下 : 避 險 工 具 損 益 認 列 為 股 東 權 益 調 整 項 目 若 被 避 險 之 預 期 交 易 將 認 列 資 產 或 負 債, 則 將 原 列 為 股 東 權 益 調 整 項 目 之 損 益, 於 所 認 列 資 產 或 負 債 影 響 損 益 之 期 間 內, 重 分 類 為 當 期 損 益 不 屬 於 前 述 之 現 金 流 量 避 險 者, 於 被 避 險 之 預 期 交 易 影 響 淨 損 益 時, 將 前 述 直 接 認 列 為 股 東 權 益 調 整 項 目 之 損 益 轉 列 為 當 期 損 益 本 公 司 所 採 用 之 避 險 工 具 內 容, 可 參 閱 本 年 報 內, 九 十 七 年 度 財 務 報 表 附 註 說 明 四 重 要 會 計 科 目 之 說 明 ( 三 ): 避 險 會 計 132

134 財 務 狀 況 及 經 營 結 果 之 檢 討 分 析 與 風 險 事 項 評 估 一 財 務 狀 況 單 位 : 新 台 幣 千 元 項 目 2008 年 2007 年 增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例 流 動 資 產 ( 註 1) 17,074,190 13,672,040 3,402, % 長 期 投 資 12,079,551 11,894, , % 固 定 資 產 6,179,570 6,474,801 (295,231) (4.56)% 無 形 資 產 46,261 48,662 (2,401) (4.93)% 其 他 資 產 244, ,927 (6,285) (2.50)% 資 產 總 額 35,624,214 32,340,536 3,283, % 流 動 負 債 13,214,040 12,070,775 1,143, % 長 期 負 債 ( 註 2) 6,780,600 3,338,600 3,442, % 各 項 準 備 8,621 8,621 其 他 負 債 214, ,156 40, % 負 債 總 額 20,217,455 15,592,152 4,625, % 股 本 8,595,721 8,595,721 資 本 公 積 5,447,036 5,446, % 保 留 盈 餘 ( 註 3) 1,880,485 2,617,166 (736,681) (28.15)% 股 東 權 益 其 他 調 整 項 目 ( 註 4) (358,783) 88,824 (447,607) (503.93)% 庫 藏 股 票 ( 註 5) (157,700) 0 (157,700) 股 東 權 益 總 額 15,406,759 16,748,384 (1,341,625) (8.01)% 變 動 原 因 ( 增 減 變 動 達 20% 以 上 且 金 額 大 於 50,000 千 元 ) 註 1: 主 係 2008 年 本 公 司 所 推 建 案 ( 青 山 鎮 二 期 及 橋 峰 ) 進 入 興 建 高 峰 期, 在 建 房 地 ( 存 貨 ) 增 加 註 2: 長 期 負 債 增 加 係 本 公 司 多 項 工 程 ( 如 自 建 住 宅 及 捷 運 ) 進 入 興 建 期, 且 原 物 料 價 格 大 幅 波 動, 需 投 入 較 多 資 金 所 致 註 3: 保 留 盈 餘 因 2008 年 度 淨 利 減 少 加 上 配 發 2007 年 度 現 金 股 利, 故 較 2007 年 為 低 註 4: 係 認 列 海 外 投 資 因 幣 別 換 算 所 產 生 之 累 積 換 算 調 整 數 註 5:2008 年 度 為 維 護 公 司 信 用 及 股 東 權 益 而 買 回 庫 藏 股 計 18,414 千 股 變 動 原 因 對 本 公 司 財 務 狀 況 尚 無 重 大 影 響 二 經 營 結 果 ( 一 ) 經 營 結 果 比 較 分 析 表 項 目 2008 年 度 2007 年 度 增 ( 減 ) 金 額 變 動 比 例 變 動 原 因 ( 增 減 變 動 達 20% 以 上 且 金 額 大 於 50,000 千 元 ) 2008 年 度 適 逢 海 外 及 住 宅 工 程 興 建 高 峰 期, 相 關 營 業 收 入 及 成 本 增 加, 惟 獲 利 受 原 物 料 價 格 上 漲 成 本 提 高 侵 蝕, 反 而 大 幅 下 降 又 投 入 興 建 需 較 多 資 金, 致 利 息 支 出 亦 相 對 增 加 變 動 原 因 對 本 公 司 財 務 狀 況 尚 無 重 大 影 響, 且 主 要 營 業 內 容 並 無 重 大 改 變 或 變 動 計 畫 差 異 單 位 : 新 台 幣 千 元 營 業 收 入 總 額 18,898,337 13,432,015 5,466, % 減 : 銷 貨 退 回 及 折 讓 6,294 13,162 (6,868) (52.18)% 營 業 收 入 淨 額 18,892,043 13,418,853 5,473, % 營 業 成 本 17,964,425 11,965,272 5,999, % 營 業 毛 利 927,618 1,453,581 (525,963) (36.18)% 減 : 聯 屬 公 司 間 未 實 現 利 益 15,502 1,955 13, % 營 業 費 用 856, ,102 58, % 營 業 利 益 55, ,524 (598,052) (91.51)% 營 業 外 收 入 514,432 1,171,206 (656,774) (56.08)% 營 業 外 費 用 199, ,366 69, % 繼 續 營 業 部 門 稅 前 利 益 370,468 1,694,364 (1,323,896) (78.14)% 減 : 所 得 稅 費 用 65,243 42,484 22, % 分 割 部 門 利 益 減 所 得 稅 後 淨 額 13,967 (13,967) 繼 續 營 業 部 門 稅 後 純 益 305,225 1,665,847 (1,360,622) (81.68)% 預 期 銷 售 數 量 與 其 依 據, 對 公 司 未 來 財 務 業 務 之 可 能 影 響 及 因 應 計 畫 : 承 攬 工 程 部 分, 本 公 司 預 期 2009 年 取 得 國 內 工 程 88 億, 印 度 工 程 56 億 自 建 案 部 分, 本 公 司 預 期 2009 年 銷 售 35 億 133

135 銷 售 數 量 均 依 據 產 業 概 況 及 市 場 未 來 供 需 估 計, 尚 無 重 大 變 動, 不 致 對 未 來 財 務 業 務 產 生 重 大 影 響 然 因 營 建 業 經 營 環 境 競 爭 日 益 激 烈, 本 公 司 將 積 極 成 為 國 際 級 營 造 與 建 設 公 司, 相 關 因 應 計 畫 可 參 閱 本 年 報 營 運 概 況 之 業 務 內 容 項 下 : 長 短 期 業 務 發 展 計 畫 ( 二 ) 營 業 毛 利 變 動 分 析 表 差 異 原 因 前 後 期 增 減 變 動 數 營 建 工 程 出 售 房 地 租 賃 其 他 數 量 差 異 營 業 毛 利 ( 千 元 ) (525,963) (662,005) 141,802 (11,097) 5,337 說 明 : 1. 營 建 工 程 毛 利 大 幅 衰 退 主 係 海 外 工 程 施 工 進 度 未 如 預 期 順 利 加 上 原 物 料 價 格 上 揚, 致 營 業 成 本 增 加 幅 度 超 過 營 收 成 長 2. 因 2007 年 推 出 之 預 售 案 橋 峰 及 青 山 鎮 二 期 二 區 銷 售 亮 眼, 致 提 前 適 用 完 工 百 分 比 法 認 列 收 益, 且 2008 年 正 值 興 建 期, 提 升 房 地 獲 利 3. 因 租 賃 收 益 主 要 來 源 金 泰 段 大 直 商 業 大 樓, 於 2007 年 分 割 予 萬 國 商 業 開 發 ( 股 ) 公 司, 相 對 出 租 收 益 減 少 三 現 金 流 量 ( 一 )2008 年 度 現 金 流 量 變 動 分 析 現 金 不 足 額 之 補 救 措 施 期 初 現 金 餘 額 (1) 全 年 來 自 營 業 活 動 淨 現 金 流 入 ( 出 ) 量 (2) 全 年 來 自 非 營 業 活 動 淨 現 金 流 入 量 (3) 現 金 剩 餘 ( 不 足 ) 數 額 (1)+(2)+(3) 投 資 計 劃 理 財 計 劃 $ 1,066,432 $ (2,177,986) $ 2,229,381 $ 1,117,827 $ $ 本 年 度 現 金 流 量 變 動 情 形 分 析 : (1) 營 業 活 動 : 營 業 活 動 產 生 淨 現 金 流 出, 因 2008 年 自 建 案 新 購 地 增 加 及 完 工 交 屋 個 案 較 少, 故 相 較 於 2007 年 度 現 金 流 出 大 幅 增 加 (2) 投 資 活 動 : 主 要 係 因 購 置 設 備, 故 投 資 活 動 為 淨 現 金 流 出 (3) 融 資 活 動 :2008 年 係 因 增 加 長 期 融 資, 致 融 資 活 動 為 淨 現 金 流 入 ( 二 ) 未 來 一 年 現 金 流 動 性 分 析 單 位 : 新 台 幣 千 元 單 位 : 新 台 幣 千 元 預 計 現 金 不 足 額 之 補 救 措 施 期 初 現 金 餘 額 (1) 預 計 全 年 來 自 營 業 活 動 淨 現 金 流 入 ( 出 ) 量 (2) 預 計 全 年 來 自 非 營 業 活 動 淨 現 金 流 入 量 (3) 預 計 現 金 剩 餘 ( 不 足 ) 數 額 (1)+(2)+(3) 投 資 計 劃 理 財 計 劃 $ 1,117,827 $ (315,989) $ 269,105 $ 1,070,943 $ $ 本 公 司 預 計 未 來 一 年 自 營 業 活 動 產 生 淨 現 金 流 出 315,989 千 元, 未 來 一 年 投 資 及 融 資 活 動 呈 現 淨 現 金 流 入 約 為 269,105 千 元 四 最 近 年 度 重 大 資 本 支 出 對 財 務 業 務 之 影 響 計 畫 項 目 資 本 支 出 年 度 支 出 金 額 影 響 國 內 外 工 程 相 關 機 器 設 備 採 購 2008 年 $ 600,583 增 進 施 工 品 質 與 效 率 單 位 : 新 台 幣 千 元 五 最 近 年 度 轉 投 資 政 策 其 獲 利 或 虧 損 之 主 要 原 因 改 善 計 畫 及 未 來 一 年 投 資 計 畫 轉 投 資 政 策 大 陸 工 程 之 主 要 業 務 為 工 程 承 攬 與 建 設 事 業, 公 司 之 轉 投 資 政 策 為 聚 焦 於 核 心 競 爭 能 力, 轉 投 資 標 的 物 需 具 有 業 務 開 發 業 務 聯 盟 上 下 游 垂 直 整 合 等 效 益 轉 投 資 獲 利 或 虧 損 之 主 要 原 因 及 改 善 計 畫 項 目 ( 註 ) 2008 年 度 投 資 ( 損 ) 益 獲 利 / 虧 損 主 因 及 改 善 計 畫 台 灣 高 速 鐵 路 ( 股 ) 公 司 0 以 成 本 法 評 價 營 運 狀 況 較 前 一 年 度 已 有 改 善 偉 達 投 資 ( 股 ) 公 司 0 以 成 本 法 評 價 營 運 狀 況 尚 屬 正 常 萬 國 百 貨 事 業 ( 股 ) 公 司 17,035 以 權 益 法 評 價 營 運 狀 況 尚 屬 正 常 萬 國 商 業 開 發 ( 股 ) 公 司 12,568 以 權 益 法 評 價 營 運 狀 況 尚 屬 正 常 欣 達 開 發 ( 股 ) 公 司 27,514 以 權 益 法 評 價 營 運 狀 況 尚 屬 正 常 CEC International Corp. 283,042 以 權 益 法 評 價 投 資 效 益 明 顯 改 善 使 獲 利 增 加 北 岸 環 保 ( 股 ) 公 司 4,089 以 權 益 法 評 價 營 運 狀 況 尚 屬 正 常 註 : 係 本 公 司 之 原 始 投 資 金 額 超 過 本 公 司 2008 年 度 實 收 資 本 額 5% 者 單 位 : 新 台 幣 千 元 134

136 未 來 一 年 投 資 計 畫 : 本 公 司 未 來 主 要 之 投 資 方 向 將 以 開 拓 東 南 亞 中 東 市 場 及 擴 大 印 度 市 場 為 主, 另 將 持 續 觀 察 國 內 有 關 於 污 水 處 理 BOT 案 之 投 資 機 會, 故 未 來 將 視 業 務 發 展 需 求 及 公 司 整 體 經 營 策 略, 並 經 審 慎 評 估 後 擬 定 相 關 投 資 計 畫 六 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 風 險 事 項 分 析 評 估 ( 一 ) 利 率 匯 率 變 動 通 貨 膨 脹 情 形 對 公 司 損 益 之 影 響 及 未 來 因 應 措 施 本 公 司 之 利 率 風 險 主 要 來 自 支 應 營 業 活 動 所 產 生 之 長 短 期 負 債, 本 公 司 將 視 市 場 情 況 及 年 度 預 算 資 金 需 求 採 取 適 當 比 例 之 固 定 利 率 融 資 工 具, 以 降 低 利 率 波 動 所 產 生 之 風 險 ; 本 公 司 主 要 營 業 收 支 及 資 本 支 出 多 以 新 台 幣 計 價, 另 並 針 對 外 幣 部 位 需 求 運 用 適 當 避 險 工 具, 故 匯 率 變 動 對 公 司 損 益 之 影 響 有 限 ; 另 就 通 貨 膨 脹 情 形, 近 年 來 營 建 相 關 原 物 料 價 格 雖 大 幅 增 加, 然 本 公 司 除 藉 由 營 建 合 約 物 價 調 整 機 制 外, 並 憑 藉 控 制 發 包 成 本 及 加 強 營 建 管 理 等 方 式 因 應 之 ( 二 ) 從 事 高 風 險 高 槓 桿 投 資 資 金 貸 與 他 人 背 書 保 證 及 衍 生 性 商 品 交 易 之 政 策 獲 利 或 虧 損 之 主 要 原 因 及 未 來 因 應 措 施 本 公 司 最 近 年 度 無 從 事 高 風 險 高 槓 桿 投 資 資 金 貸 與 他 人 之 情 事 背 書 保 證 皆 為 基 於 本 公 司 之 子 公 司 及 其 轉 投 資 公 司 之 需 求 或 承 攬 工 程 需 要 之 同 業 間 依 合 約 規 定 互 保 所 提 供 之 背 書 保 證 本 公 司 目 前 對 外 背 書 保 證 作 業 中, 以 同 業 之 背 書 保 證 項 目 居 多, 此 乃 因 一 般 承 攬 工 程 慣 例 上 常 有 因 合 約 規 定 承 攬 廠 商 須 提 供 同 業 保 證 之 要 求, 在 政 府 採 購 法 中 亦 有 相 關 規 定 而 同 業 保 證 金 額 在 慣 例 上 係 以 工 程 合 約 總 價 作 為 擔 保 之 金 額, 故 所 需 之 保 證 額 度 相 對 上 亦 較 一 般 融 資 保 證 額 度 為 高 另 本 公 司 對 外 背 書 保 證 之 主 要 對 象 為 美 國 橋 樑 公 司, 因 其 為 本 公 司 之 子 公 司, 主 要 業 務 亦 為 工 程 承 攬, 本 公 司 為 使 其 得 以 順 利 推 展 工 程 相 關 業 務, 故 提 供 必 要 之 背 書 保 證 ; 在 管 控 機 制 方 面, 目 前 本 公 司 除 指 派 高 階 人 員 參 與 其 重 大 經 營 決 策 外, 在 出 具 保 證 之 前, 均 要 求 提 送 相 關 資 料 予 本 公 司 做 必 要 之 風 險 評 估, 並 定 期 追 蹤 保 證 餘 額 之 增 減 與 變 動, 且 對 其 設 定 擔 保 額 度 上 限 ; 此 管 控 機 制 可 有 效 將 本 公 司 之 風 險 降 至 最 低 本 公 司 之 衍 生 性 商 品 係 以 非 交 易 目 的 而 持 有 之 遠 期 外 匯 買 賣 合 約, 非 交 易 目 的 所 訂 定 之 遠 期 外 匯 買 賣 合 約, 主 要 係 規 避 外 幣 承 諾 因 匯 率 變 動 產 生 之 風 險, 本 公 司 之 避 險 策 略 係 以 達 成 能 夠 規 避 大 部 分 市 場 價 格 風 險 為 目 的, 本 公 司 以 與 被 避 險 項 目 公 平 價 值 變 動 呈 高 度 負 相 關 之 衍 生 性 商 品 作 為 避 險 工 具, 並 作 定 期 評 估 ( 三 ) 未 來 研 發 計 畫 及 預 計 投 入 之 研 發 費 用 1. 最 近 年 度 研 發 計 畫 (1) 建 立 系 統 工 程 業 務 能 力 ( ) (2) 建 築 省 能 構 造 研 究 ( ) (3) 建 築 防 水 材 料 技 術 及 性 能 研 究 ( ) (4) 建 立 污 水 下 水 道 資 訊 管 理 系 統 ( ) (5) 污 水 處 理 廠 污 泥 減 量 再 利 用 處 理 設 施 研 發 ( ) 2. 未 來 年 度 研 發 計 畫 (1) 建 立 堅 硬 及 複 合 地 盤 潛 盾 隧 道 施 工 能 力 ( ) (2) 大 壩 工 程 塑 性 混 凝 土 截 水 牆 施 工 技 術 研 究 ( ) (3) 建 築 RC 預 鑄 工 法 技 術 研 究 ( ) (4) 污 水 處 理 廠 污 泥 減 量 再 利 用 處 理 設 施 研 發 ( ) 135

137 3. 未 完 成 研 發 計 畫 之 目 前 進 度 預 計 完 成 時 間 及 影 響 研 發 成 功 之 主 要 因 素 研 發 計 畫 目 前 研 發 進 度 預 計 完 成 時 間 影 響 研 發 成 功 之 主 要 因 素 建 立 堅 硬 及 複 合 地 盤 潛 盾 隧 道 施 工 能 力 大 壩 工 程 塑 性 混 凝 土 截 水 牆 施 工 技 術 研 究 已 成 立 專 業 團 隊, 蒐 集 施 工 案 例 資 料 及 評 析, 並 透 過 參 與 備 標 與 計 劃 執 行 作 業 機 制, 達 成 於 堅 硬 及 複 合 地 盤 中 潛 盾 隧 道 施 工 自 辦 之 能 力 已 初 步 整 合 塑 性 混 凝 土 技 術 資 訊 收 集 截 水 牆 施 工 及 困 難 處 理 資 料 未 來 相 關 標 案 之 規 模 與 數 量 2. 潛 盾 機 型 性 能 規 劃 及 操 作 管 理 3. 加 泥 材 料 成 份 及 性 能 掌 握 度 4. 施 工 障 礙 排 除 之 技 術 能 力 塑 性 混 凝 土 材 料 相 關 知 識 及 施 工 應 用 2. 挖 掘 機 性 能 規 劃 及 操 作 管 理 3. 困 難 地 質 施 工 處 理 之 技 術 能 力 建 築 RC 預 鑄 工 法 技 術 研 究 污 水 處 理 廠 污 泥 減 量 再 利 用 處 理 設 施 研 發 預 定 於 2009 年 9 月 完 成 建 築 RC 預 鑄 工 法 施 工 管 理 重 點 研 究 報 告, 據 此 修 訂 工 作 指 導 書 以 作 為 未 來 本 工 法 施 工 指 導 針 對 淡 水 污 水 處 理 廠 之 污 泥 評 估 污 泥 減 量 再 利 用 之 可 行 性 影 響 施 工 品 質 關 鍵 技 術 因 素 之 掌 握 2. 施 工 管 理 執 行 重 點 之 明 訂 3. 工 地 施 工 管 理 面 之 落 實 污 泥 含 重 金 屬 病 原 菌 等 污 染 物 之 危 害 風 險 2. 污 泥 再 利 用 之 適 法 性 3. 再 利 用 產 品 之 市 場 需 求 及 市 場 競 爭 力 4. 污 泥 超 音 波 前 處 理 之 減 量 成 效 5. 減 量 / 再 利 用 廠 之 設 廠 成 本 及 經 濟 規 模 4. 上 列 計 畫 預 計 須 再 投 入 之 研 發 費 用 :17,962 千 元 ( 四 ) 國 內 外 重 要 政 策 及 法 律 變 動 對 公 司 財 務 業 務 之 影 響 及 因 應 措 施 1. 為 配 合 行 政 院 金 管 會 2008 年 1 月 11 日 金 管 證 一 字 第 號 令 修 正 公 開 發 行 公 司 董 事 會 議 事 辦 法, 擬 就 董 事 會 議 事 規 則 相 關 規 定 進 行 必 要 之 修 訂 共 11 條 條 文, 包 括 對 於 證 券 交 易 法 第 14 條 之 3 應 提 董 事 會 之 事 項, 獨 立 董 事 應 親 自 出 席 董 事 會, 明 定 可 委 由 其 他 獨 立 董 事 代 理 出 席 保 留 董 事 會 延 後 開 會 之 彈 性, 並 由 主 席 選 擇 是 否 重 行 召 集, 刪 除 董 事 會 延 後 開 會 時 間 限 制 增 訂 有 利 害 關 係 之 董 事 就 董 事 會 相 關 議 案 其 得 陳 述 意 見 及 答 詢 及 增 訂 討 論 及 表 決 時 應 予 迴 避 等 業 經 2008 年 2 月 26 日 第 21 屆 第 7 次 董 事 會 決 議 通 過 2. 依 行 政 院 金 融 監 督 管 理 委 員 會 於 2007 年 7 月 17 日 發 布 金 管 證 稽 字 第 號 令, 修 正 公 開 發 行 公 司 建 立 內 部 控 制 制 度 處 理 準 則 第 8 條 第 13 條 第 22 條, 依 所 修 條 文 及 反 映 公 司 組 織 變 更, 並 參 考 品 質 部 查 核 意 見, 修 正 內 部 稽 核 作 業 辦 法, 並 於 2008 年 10 月 29 日 經 第 21 屆 第 10 次 董 事 會 決 議 通 過 年 內 部 控 制 制 度 聲 明 書, 依 據 公 開 發 行 公 司 建 立 內 部 控 制 制 度 處 理 準 則, 根 據 稽 核 室 2008 年 度 稽 核 計 畫 之 執 行 情 形, 受 查 單 位 內 部 控 制 缺 失 及 異 常 事 項 改 善 情 形, 以 及 各 單 位 之 自 行 檢 查 內 部 控 制 制 度 報 告 的 覆 核 結 果, 並 參 考 簽 證 會 計 師 對 本 公 司 內 部 控 制 制 度 之 意 見, 提 請 董 事 會 出 具 適 用 公 開 發 行 公 司 每 年 自 行 檢 查 內 部 控 制 制 度 後, 聲 明 內 部 控 制 制 度 設 計 及 執 行 均 有 效 且 遵 循 法 令 部 分, 採 全 部 法 令 均 聲 明 之 內 部 控 制 制 度 聲 明 書, 並 於 2009 年 3 月 12 日 經 第 21 屆 第 12 次 董 事 會 決 議 通 過 ( 五 ) 科 技 改 變 及 產 業 變 化 對 公 司 財 務 業 務 之 影 響 及 因 應 措 施 : 無 ( 六 ) 企 業 形 象 改 變 對 企 業 危 機 管 理 之 影 響 及 因 應 措 施 : 無 ( 七 ) 進 行 併 購 之 預 期 效 益 可 能 風 險 及 因 應 措 施 : 無 ( 八 ) 擴 充 廠 房 之 預 期 效 益 可 能 風 險 及 因 應 措 施 : 無 136

138 ( 九 ) 進 貨 或 銷 貨 集 中 所 面 臨 之 風 險 及 因 應 措 施 進 貨 : 公 司 對 各 項 工 程 採 買 主 要 材 料 時, 必 定 考 量 供 應 商 之 供 貨 能 力 及 工 程 數 量 大 小 而 決 定 供 應 商 分 包 之 數 量, 以 避 免 供 應 商 過 於 集 中 而 產 生 供 應 商 來 不 及 製 造 及 供 應 商 倒 閉 之 風 險 銷 貨 : 1. 公 共 工 程 因 業 主 為 政 府, 所 面 臨 之 風 險 相 對 較 小 2. 一 般 住 宅 工 程 目 前 都 更 及 建 商 之 土 地 或 建 物 皆 可 向 銀 行 融 資 信 託, 不 只 靠 售 屋 收 入 支 付 工 程 款, 因 景 氣 不 佳, 住 宅 案 件 之 承 接, 仍 須 考 量 業 主 之 財 務 能 力 及 市 場 供 需 狀 況, 以 降 低 風 險 3. BOT 民 間 企 業 承 案 BOT 興 建 期 之 資 金 由 民 間 企 業 出 資, 故 成 敗 關 鍵 為 民 間 企 業 財 務 狀 況 因 此 承 攬 此 類 環 境 工 程 仍 以 考 量 業 主 之 財 務 能 力 市 場 供 需 狀 況 及 個 案 條 件, 慎 選 目 標, 以 降 低 風 險 ( 十 ) 董 事 監 察 人 或 持 股 超 過 百 分 之 十 之 大 股 東, 股 權 之 大 量 移 轉 或 更 換 對 公 司 之 影 響 風 險 及 因 應 措 施 : 無 ( 十 一 ) 經 營 權 之 改 變 對 公 司 之 影 響 風 險 及 因 應 措 施 : 無 ( 十 二 ) 訴 訟 或 非 訟 事 件 : 1. 大 陸 公 司 於 2003 年 12 月 16 日 與 內 政 部 營 建 署 簽 訂 工 程 契 約, 承 攬 其 環 河 快 速 道 路 二 重 疏 洪 道 至 華 江 橋 段 第 四 標 工 程, 因 該 工 程 施 工 障 礙 而 影 響 開 工 條 件 之 達 成, 大 陸 公 司 爰 依 契 約 第 28 條 第 3 項 規 定 主 張 因 非 可 歸 責 於 大 陸 公 司 之 事 由, 致 無 法 開 工 而 終 止 契 約, 大 陸 公 司 請 求 營 建 署 解 除 履 約 保 證 責 任 及 賠 償 案 台 北 地 方 法 院 已 於 2008 年 10 月 20 日 為 第 一 審 判 決 : 營 建 署 應 給 付 大 陸 公 司 依 契 約 規 定 項 目 已 實 際 執 行 準 備 工 作 之 費 用 : 新 臺 幣 ( 下 同 ) 貳 仟 參 佰 玖 拾 玖 萬 零 壹 佰 捌 拾 伍 元 解 除 履 約 保 證 金 保 證 書 保 證 金 額 貳 億 壹 仟 玖 佰 玖 拾 萬 元 之 保 證 責 任, 及 給 付 履 約 保 證 手 續 費 新 臺 幣 肆 佰 捌 拾 伍 萬 陸 仟 壹 佰 貳 拾 伍 元, 大 陸 公 司 其 餘 之 訴 駁 回 因 第 一 審 判 決, 大 陸 公 司 及 營 建 署 互 有 部 分 勝 訴 部 分 敗 訴, 故 大 陸 公 司 及 營 建 署, 均 已 提 出 上 訴, 現 由 第 二 審 台 灣 高 等 法 院 受 理 中, 最 近 一 次 開 庭 時 間 為 2009 年 5 月 14 日 2. 大 陸 公 司 承 攬 之 台 北 都 會 區 捷 運 板 橋 線 第 二 階 段 及 土 城 線 第 一 區 段 CD550 標 工 程, 因 遭 逢 不 利 天 然 障 礙 造 成 潛 盾 接 頭 漏 水 修 復 及 他 標 (CD551 標 ) 遲 延 交 付 工 區 事 件, 向 台 北 市 政 府 提 出 仲 裁, 請 求 給 付 費 用 新 台 幣 249,814,933 元 及 按 年 息 5% 計 算 之 利 息, 已 於 2009 年 3 月 5 日 選 任 高 瑞 錚 為 大 陸 公 司 之 仲 裁 人, 現 由 中 華 民 國 仲 裁 協 會 受 理 中 3. 大 陸 公 司 承 攬 E802~E806 東 西 向 快 速 公 路 高 雄 潮 州 線 0K+500~8K+950 五 甲 ~ 上 寮 段 工 程 ( 以 下 稱 主 體 工 程 ) 及 E802~E806 東 西 向 快 速 公 路 高 雄 潮 州 線 0K+500~8K+950 五 甲 ~ 上 寮 段 工 程 ( 代 辦 電 信 台 電 管 線 台 電 輸 變 電 自 來 水 過 埤 路 管 線 自 來 水 幹 管 等 工 程, 以 下 合 稱 代 辦 工 程 ) 共 六 份 合 約, 因 非 大 陸 公 司 因 素 之 砂 石 調 漲 工 期 展 延 變 更 設 計 情 事 變 更 等, 請 求 業 主 台 灣 省 交 通 處 公 路 局 東 西 向 快 速 公 路 高 南 區 工 程 處 ( 現 為 交 通 部 公 路 總 局 東 西 向 快 速 公 路 高 南 區 工 程 處 ) 調 整 主 體 工 程 合 約 及 代 辦 工 程 合 約 金 額 等 爭 議 事 件, 向 行 政 院 公 共 工 程 委 員 會 提 出 調 解 之 聲 請, 因 調 解 不 成 立, 大 陸 公 司 已 於 2006 年 9 月 8 日 向 台 灣 高 雄 地 方 法 院 起 訴 請 求 新 台 幣 ( 下 同 )468,843,704 元 ( 含 利 管, 不 含 稅 ), 及 自 實 際 完 工 日 ( 下 同 )2004 年 2 月 11 日 起 至 清 償 日 止 按 年 息 百 分 之 五 計 算 之 利 息 本 案 尚 未 判 決, 最 近 一 次 開 庭 時 間 為 2009 年 4 月 17 日 4. 大 陸 公 司 向 台 北 市 政 府 捷 運 局 中 區 工 程 處 承 攬 台 北 都 會 區 大 眾 捷 運 系 統 板 橋 線 及 土 城 線 興 建 工 程, 因 IRJ 兩 端 鋼 軌 面 產 生 電 蝕 換 軌 爭 議, 於 2008 年 8 月 8 日 由 大 陸 公 司 向 中 華 民 國 仲 裁 協 會 提 起 仲 裁, 請 求 台 北 市 政 府 給 付 換 軌 費 用 11,009,654 元 整 暨 自 2006 年 4 月 6 日 起 至 清 償 日 止 按 年 利 率 百 分 之 五 計 算 之 利 息 最 近 一 次 開 會 時 間 為 2009 年 6 月 3 日 137

139 ( 十 三 ) 其 他 重 要 風 險 及 因 應 措 施 : 無 本 公 司 各 項 風 險 管 理 的 執 行 與 負 責 單 位 子 公 司 監 理 : 總 經 理 室 財 務 處 股 權 投 資 管 理 : 財 務 部 財 務 風 險 : 財 務 部 法 令 變 動 : 法 務 部 會 計 部 工 安 勞 安 : 品 質 部 進 貨 : 採 購 部 機 電 部 銷 貨 : 海 外 事 業 處 建 設 事 業 處 業 務 部 環 工 專 案 部 企 業 形 象 : 事 業 關 係 部 緊 急 事 件 ( 如 天 災 人 為 破 壞 流 行 傳 染 病 抗 爭 重 大 意 外 等 ): 緊 急 事 件 處 理 小 組 七 其 他 重 要 事 項 : 無 138

140 特 別 記 載 事 項 一 關 係 企 業 相 關 資 料 ( 一 ) 關 係 企 業 合 併 營 業 報 告 書 1. 關 係 企 業 概 況 (1) 大 陸 工 程 關 係 企 業 組 織 圖 2008 年 12 月 31 日 100% CEC International Corp % 89.88% New Continental Corp. American Bridge Holding Co. 大 陸 工 程 ( 股 ) 公 司 100% 欣 達 環 工 ( 股 ) 公 司 51% 升 達 營 造 ( 股 ) 公 司 45.45% 54.55% 北 岸 環 保 ( 股 ) 公 司 45% 萬 國 百 貨 事 業 ( 股 ) 公 司 35.19% 64.81% 萬 國 商 業 開 發 ( 股 ) 公 司 100% CEC International Corp.(India) Private Limited 依 公 司 法 第 369 條 之 3 推 定 為 有 控 制 與 從 屬 關 係 公 司 : 無 (2) 各 關 係 企 業 基 本 資 料 企 業 名 稱 設 立 日 期 地 址 實 收 資 本 額 ( 註 ) 主 要 營 業 或 生 產 項 目 CEC International Corp. 英 屬 維 京 群 島 商 大 陸 工 程 國 際 ( 股 ) 公 司 New Continental Corp. 英 屬 維 京 群 島 新 大 陸 ( 股 ) 公 司 American Bridge Holding Co. 美 國 橋 樑 控 股 公 司 英 屬 維 爾 京 群 島 美 金 36,139,940 元 投 資 控 股 英 屬 維 爾 京 群 島 美 金 10,107 元 投 資 控 股 美 國 賓 州 匹 茲 堡 美 金 9,866 元 投 資 控 股 欣 達 環 工 ( 股 ) 公 司 台 北 市 大 安 區 敦 化 南 路 二 段 95 號 20 樓 新 台 幣 400,000 千 元 配 管 工 程 地 下 管 線 工 程 及 環 保 工 程 之 專 業 營 造 業 及 污 染 防 治 設 備 批 發 業 升 達 營 造 ( 股 ) 公 司 台 北 市 大 安 區 敦 化 南 路 二 段 182 號 17 樓 新 台 幣 100,000 千 元 承 攬 土 木 工 程 北 岸 環 保 ( 股 ) 公 司 台 北 市 大 安 區 敦 化 南 路 二 段 95 號 20 樓 新 台 幣 1,100,000 千 元 淡 水 地 區 污 水 下 水 道 系 統 工 程 之 設 計 規 劃 興 建 及 營 運 萬 國 百 貨 事 業 ( 股 ) 公 司 台 北 市 萬 華 區 漢 中 街 52 號 地 上 1~13 樓 及 52 號 地 下 1~4 樓 註 :2008 年 12 月 31 日 財 務 報 表 美 金 對 台 幣 匯 率 為 :32.86 新 台 幣 250,000 千 元 戲 院 之 經 營 及 百 貨 餐 飲 遊 樂 場 之 經 營 及 租 賃 業 務 萬 國 商 業 開 發 ( 股 ) 公 司 台 北 市 萬 華 區 漢 中 街 52 號 地 下 1 樓 新 台 幣 284,132 千 元 住 宅 大 樓 開 發 租 售 及 不 動 產 租 賃 CEC International Corp. (India) Private Limited 大 陸 工 程 ( 股 ) 公 司 印 度 子 公 司 印 度 新 德 里 印 度 盧 比 302,642,190 元 承 攬 土 木 工 程 (3) 依 公 司 法 第 369 條 之 3 推 定 為 有 控 制 與 從 屬 關 係 公 司 : 無 (4) 整 體 關 係 企 業 經 營 業 務 所 涵 蓋 行 業 : 本 公 司 及 本 公 司 關 係 企 業 所 經 營 之 業 務 包 括 營 造 建 設 不 動 產 開 發 租 售 百 貨 餐 飲 投 資 控 股 及 污 染 防 治 業 等 139

141 (5) 各 關 係 企 業 董 事 監 察 人 與 總 經 理 資 料 單 位 : 股 ;% 持 有 股 份 企 業 名 稱 職 稱 姓 名 或 代 表 人 股 數 持 股 比 例 % CEC International Corp. 英 屬 維 京 群 島 商 大 陸 工 程 國 際 ( 股 ) 公 司 New Continental Corp. 英 屬 維 京 群 島 新 大 陸 ( 股 ) 公 司 American Bridge Holding Co. 美 國 橋 樑 控 股 公 司 董 事 大 陸 工 程 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 洪 義 乾 代 表 人 : 丁 李 衡 代 表 人 : 陳 勇 發 董 事 CEC International Corp. 代 表 人 : 殷 琪 代 表 人 : 李 子 畏 代 表 人 : 洪 義 乾 董 事 New Continental Corp. 代 表 人 :Robert Yahng 代 表 人 : 殷 琪 代 表 人 : 李 子 畏 代 表 人 : 賈 昭 義 欣 達 環 工 ( 股 ) 公 司 董 事 長 大 陸 工 程 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 陳 勇 發 董 事 大 陸 工 程 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 洪 義 乾 代 表 人 : 林 永 強 監 察 人 大 陸 工 程 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 劉 瑞 瑩 升 達 營 造 ( 股 ) 公 司 董 事 長 欣 達 環 工 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 周 黎 明 董 事 欣 達 環 工 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 江 雄 董 事 升 業 營 造 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 陳 志 和 監 察 人 欣 達 環 工 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 陳 勇 發 監 察 人 百 寬 營 造 ( 有 ) 公 司 代 表 人 : 王 志 鴻 北 岸 環 保 ( 股 ) 公 司 董 事 長 大 陸 工 程 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 周 黎 明 36,139, % 5, % 3,547, % 40,000, % 40,000, % 40,000, % 5,100, % 5,100, % 3,900, % 5,100, % 1,000, % 60,000, % 萬 國 百 貨 事 業 ( 股 ) 公 司 董 事 欣 達 環 工 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 陳 勇 發 董 事 大 陸 工 程 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 丁 李 衡 監 察 人 董 事 長 大 陸 工 程 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 黃 健 平 青 山 鎮 企 業 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 歐 憲 瑜 董 事 大 陸 工 程 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 廖 淳 森 代 表 人 : 洪 義 乾 監 察 人 維 達 開 發 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 許 瓊 英 萬 國 商 業 開 發 ( 股 ) 公 司 董 事 長 大 陸 工 程 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 洪 義 乾 董 事 大 陸 工 程 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 陳 勇 發 董 事 萬 國 百 貨 事 業 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 吳 旻 禧 監 察 人 大 陸 工 程 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 薛 誠 宗 50,000, % 60,000, % 60,000, % 3,788, % 11,250, % 4,981, % 18,413, % 18,413, % 10,000, % 18,413, % CEC International Corp.(India) Private Limited 大 陸 工 程 ( 股 ) 公 司 印 度 子 公 司 董 事 大 陸 工 程 ( 股 ) 公 司 代 表 人 : 殷 琪 代 表 人 : 洪 義 乾 代 表 人 : 周 黎 明 代 表 人 : 江 雄 代 表 人 : 劉 甡 代 表 人 : 林 俊 健 代 表 人 : 曹 俊 平 代 表 人 :Richard Langford 代 表 人 :John Porter 代 表 人 :Kamal Kumar Verma 代 表 人 :Jeremy John Gainsford ,264, %

142 2. 各 關 係 企 業 營 運 概 況 單 位 : 新 台 幣 千 元 企 業 名 稱 資 本 額 資 產 總 值 負 債 總 額 淨 值 營 業 收 入 營 業 利 益 CEC International Corp. 英 屬 維 京 群 島 商 大 陸 工 程 國 際 ( 股 ) 公 司 本 期 ( 損 ) 益 ( 稅 後 ) 每 股 盈 餘 ( 元 ) ( 稅 後 ) 1,187,558 2,145, ,836 1,550,154 0 (257) 283, New Continental Corp. 英 屬 維 京 群 島 新 大 陸 ( 股 ) 公 司 American Bridge Holding Co. 美 國 橋 樑 控 股 公 司 332 3,451, ,451,822 0 (32) 541,793 53, ,096,530 3,257,179 3,839,351 12,315,136 1,037, , 欣 達 環 工 ( 股 ) 公 司 400, , , , ,491 9,227 (5,936) (0.15) 升 達 營 造 ( 股 ) 公 司 100, , ,675 84, ,168 5, 北 岸 環 保 ( 股 ) 公 司 1,100,000 1,924, ,702 1,098,429 33,830 7,469 7, 萬 國 百 貨 事 業 ( 股 ) 公 司 250,000 1,712,007 1,506, , ,803 79,782 37, 萬 國 商 業 開 發 ( 股 ) 公 司 284,132 3,198,422 1,749,945 1,448, ,865 77,604 19, CEC International Corp. (India) Private Limited 大 陸 工 程 ( 股 ) 公 司 印 度 子 公 司 204, ,955 96,457 62, ,842 (33,198) (31,925) (1.05) ( 二 ) 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 請 參 閱 本 年 報 財 務 概 況 項 下 : 最 近 年 度 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 母 子 公 司 合 併 財 務 報 表 ( 三 ) 關 係 報 告 書 : 無 二 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 私 募 有 價 證 券 辦 理 情 形 : 無 三 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 子 公 司 持 有 或 處 分 本 公 司 股 票 情 形 : 無 四 其 他 必 要 補 充 說 明 事 項 ( 一 ) 與 財 務 會 計 相 關 之 證 照 取 得 情 形 姓 名 洪 義 乾 戴 龍 黃 健 平 馬 宜 君 曹 慧 軍 證 照 名 稱 中 華 民 國 高 等 考 試 會 計 師 及 格 國 際 內 部 稽 核 師 國 際 內 控 自 評 師 國 際 電 腦 稽 核 師 國 際 舞 弊 偵 防 師 中 華 民 國 內 部 稽 核 協 會 內 部 稽 核 師 證 書 中 華 民 國 高 等 考 試 會 計 師 及 格 中 華 民 國 內 部 稽 核 協 會 內 部 稽 核 師 證 書 中 華 民 國 內 部 稽 核 協 會 內 部 稽 核 師 證 書 國 際 內 部 稽 核 師 國 際 內 控 自 評 師 國 際 內 控 自 評 師 141

143 ( 二 ) 經 理 人 ( 總 經 理 副 總 經 理 及 財 會 稽 核 主 管 ) 參 與 公 司 治 理 相 關 之 進 修 與 訓 練 職 稱 姓 名 主 辦 單 位 課 程 名 稱 進 修 時 數 總 經 理 洪 義 乾 時 代 基 金 會 麻 省 理 工 學 院 全 球 企 業 聯 絡 論 壇 8.5 小 時 內 部 訓 練 實 現 從 優 秀 到 卓 越 的 新 跨 越 4 小 時 工 程 事 業 處 總 經 理 周 黎 明 時 代 基 金 會 麻 省 理 工 學 院 全 球 企 業 聯 絡 論 壇 8.5 小 時 海 外 事 業 處 總 經 理 ( 印 度 ) 江 雄 時 代 基 金 會 麻 省 理 工 學 院 全 球 企 業 聯 絡 論 壇 8.5 小 時 總 稽 核 戴 龍 內 部 訓 練 實 現 從 優 秀 到 卓 越 的 新 跨 越 4 小 時 中 華 民 國 會 計 研 究 發 展 基 金 會 內 線 交 易 之 法 律 與 實 務 3 小 時 中 華 民 國 會 計 研 究 發 展 基 金 會 檢 調 查 緝 金 融 犯 罪 案 例 暨 相 關 法 律 3 小 時 責 任 總 工 程 師 陳 升 內 部 訓 練 實 現 從 優 秀 到 卓 越 的 新 跨 越 4 小 時 副 總 經 理 陳 學 聖 時 代 基 金 會 麻 省 理 工 學 院 全 球 企 業 聯 絡 論 壇 8.5 小 時 副 總 經 理 劉 甡 時 代 基 金 會 麻 省 理 工 學 院 全 球 企 業 聯 絡 論 壇 8.5 小 時 內 部 訓 練 實 現 從 優 秀 到 卓 越 的 新 跨 越 4 小 時 副 總 經 理 丁 李 衡 時 代 基 金 會 麻 省 理 工 學 院 全 球 企 業 聯 絡 論 壇 8.5 小 時 內 部 訓 練 實 現 從 優 秀 到 卓 越 的 新 跨 越 4 小 時 副 總 經 理 陳 勇 發 時 代 基 金 會 麻 省 理 工 學 院 全 球 企 業 聯 絡 論 壇 8.5 小 時 內 部 訓 練 實 現 從 優 秀 到 卓 越 的 新 跨 越 4 小 時 協 理 ( 會 計 主 管 ) 黃 健 平 內 部 訓 練 實 現 從 優 秀 到 卓 越 的 新 跨 越 4 小 時 中 華 民 國 會 計 研 究 發 展 基 金 會 最 新 年 度 企 業 股 東 會 運 作 實 務 3 小 時 中 華 民 國 會 計 研 究 發 展 基 金 會 發 行 人 證 券 商 交 易 所 會 計 主 管 持 續 12 小 時 進 修 主 任 秘 書 薛 誠 宗 財 團 法 人 財 經 研 究 教 育 基 金 會 關 係 人 交 易 探 討 與 實 例 解 析 研 討 會 3 小 時 財 團 法 人 財 經 研 究 教 育 基 金 會 企 業 併 購 交 易 解 析 策 略 模 式 評 估 3 小 時 ( 三 ) 品 質 政 策 第 一 次 就 把 事 情 做 對 與 做 好, 精 確 的 達 成 每 一 個 預 訂 目 標, 以 下 列 原 則 執 行 品 質 管 理 : 1. 建 立 並 實 施 符 合 ISO9001 之 要 求 的 品 質 管 理 制 度, 確 實 推 動 品 質 管 理 2. 全 員 參 與, 群 策 群 力, 在 預 算 額 度 內, 準 時 提 供 符 合 規 範 之 產 品 與 服 務 3. 妥 善 的 事 前 規 劃, 明 確 界 定 工 作 目 標 4. 落 實 的 計 畫 執 行, 有 效 管 制 目 標 達 成 5. 嚴 謹 的 績 效 考 核, 確 實 依 照 功 勳 獎 酬 6. 持 續 的 改 善 創 新, 探 索 最 佳 作 業 模 式 7. 有 效 的 知 識 傳 承, 創 造 永 續 經 營 利 基 142

144 ( 四 ) 工 作 環 境 與 員 工 人 身 安 全 的 保 護 措 施 1. 成 立 品 質 部, 專 責 規 劃 及 推 動 公 司 整 體 品 質 與 安 全 衛 生 之 政 策 及 管 理 制 度, 並 稽 核 相 關 執 行 成 效, 其 主 要 執 掌 如 下 : (1) 建 立 與 推 動 品 質 管 理 制 度 (2) 監 控 品 質 管 理 制 度 之 執 行 情 況 與 成 效 (3) 提 昇 品 質 安 衛 管 理 與 技 術 水 準 (4) 規 劃 及 辦 理 年 度 員 工 健 康 檢 查 (5) 內 部 控 制 自 我 評 估 之 推 動 與 協 調 (6) 負 責 安 衛 管 理 制 度 及 標 準 之 規 劃 推 動 與 成 效 稽 核 (7) 負 責 輔 導 在 建 工 程 危 險 性 工 作 場 所 評 估 作 業, 特 殊 危 害 因 子 分 析 與 對 策 研 擬 (8) 負 責 外 部 相 關 主 管 機 關 聯 繫 及 其 政 策 之 推 動 (9) 負 責 工 安 事 件 之 預 防 及 統 計 分 析 (10) 外 勞 作 業 稽 查 2. 針 對 工 作 環 境 之 安 全 衛 生 管 理 及 員 工 人 身 安 全 保 護 建 立 相 關 程 序 書 以 資 遵 循 : (1) 大 樓 緊 急 應 變 事 件 處 理 辦 法 (2) 工 地 緊 急 應 變 事 件 處 理 辦 法 (3) 職 業 災 害 防 止 辦 法 (4) 營 造 安 全 衛 生 設 施 設 置 辦 法 (5) 勞 工 安 全 衛 生 教 育 訓 練 辦 法 (6) 健 康 檢 查 管 理 辦 法 (7) 危 險 性 工 作 場 所 審 查 及 檢 查 申 請 管 理 辦 法 (8) 工 地 安 全 衛 生 稽 核 辦 法 (9) 勞 工 安 全 衛 生 自 動 檢 查 實 施 細 則 (10) 性 騷 擾 防 治 申 訴 及 懲 戒 辦 法 3. 為 清 除 職 業 安 全 衛 生 風 險 改 善 績 效 消 弭 職 業 災 害, 確 保 人 力 資 源 穩 定 供 需 並 保 障 勞 工 生 存 權 與 工 作 權, 本 公 司 於 2006 年 度 起, 導 入 OHSAS 18001( 職 業 安 全 衛 生 管 理 系 統 ), 並 通 過 認 證 本 公 司 將 在 風 險 控 制 及 災 害 預 防 的 基 礎 下 建 制 OHSAS 18001, 以 期 (1) 鑑 別 評 估 工 地 的 安 全 衛 生 危 害 與 風 險, 控 制 施 工 中 的 危 害, 增 進 同 仁 對 安 衛 工 作 的 全 面 性 認 知 並 消 弭 職 業 災 害 (2) 整 合 現 有 的 品 質 管 理 系 統 與 安 衛 制 度 (3) 獲 得 同 業 與 國 內 外 廠 商 業 主 認 同 (4) 確 保 公 司 安 全 與 永 續 發 展, 提 升 企 業 形 象 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止, 發 生 證 券 交 易 法 第 36 條 第 2 項 第 2 款 所 定 對 股 東 權 益 或 證 券 價 格 有 重 大 影 響 之 事 項 : 無 143

145 總 公 司 台 北 市 敦 化 南 路 二 段 95 號 電 話 (02) 傳 真 (02) 本 公 司 發 言 人 陳 勇 發 職 稱 財 務 處 副 總 經 理 電 話 (02) 電 子 郵 件 信 箱 代 理 發 言 人 周 伯 濤 職 稱 事 業 關 係 部 經 理 電 話 (02) 電 子 郵 件 信 箱 股 票 過 戶 機 構 台 証 綜 合 證 券 股 份 有 限 公 司 股 務 代 理 部 台 北 市 建 國 北 路 一 段 96 號 B1 電 話 (02) 網 址 最 近 年 度 財 務 報 告 簽 證 會 計 師 姓 名 陳 嘉 修 賴 麗 真 安 侯 建 業 會 計 師 事 務 所 台 北 市 信 義 路 五 段 7 號 68 樓 ( 台 北 101 大 樓 ) 電 話 (02) 網 址 海 外 有 價 證 券 掛 牌 買 賣 之 交 易 場 所 名 稱 及 查 詢 該 海 外 有 價 證 券 之 資 訊 方 式 : 無, 本 公 司 未 於 海 外 發 行 有 價 證 券 公 司 網 址 大 陸 工 程 股 份 有 限 公 司 董 事 長 : 144