股份有限公司

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1 公司代码 : 公司简称 : 林海股份 林海股份有限公司 1 / 158

2 重要提示 一 本公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证年度报告内容的真实 准确 完整, 不存在虚假记载 误导性陈述或重大遗漏, 并承担个别和连带的法律责任 二 未出席董事情况 未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名 董事长刘群工作原因孙峰 三 大华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 为本公司出具了标准无保留意见的审计报告 四 公司负责人刘群 主管会计工作负责人刘斌及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 高长源声明 : 保证年度报告中财务报告的真实 准确 完整 五 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2018 年度本公司实现净利润 万元, 加年初未分配利润 万元,2018 年度可供股东分配的利润为 万元 由于本公司所处的行业竞争激烈, 提高企业的技术水平和盈利水平有赖于不断对生产工艺线的改造 升级和不断加大对新产品 新工艺的研发, 对于资金的需求量较大 因此公司拟定 :2018 年度不进行利润分配, 也不用资本公积金转增股本 公司未分配的利润主要用于新品开发及市场开拓, 保障公司持续的竞争力及盈利能力 六 前瞻性陈述的风险声明 本报告中所涉及的未来计划 发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺, 敬请 投资者注意投资风险 七 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况? 否 2 / 158

3 八 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况? 否 九 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的行业风险, 敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中可能面 对的风险的内容 十 其他 3 / 158

4 目录 第一节释义... 5 第二节公司简介和主要财务指标... 5 第三节公司业务概要... 8 第四节经营情况讨论与分析 第五节重要事项 第六节普通股股份变动及股东情况 第七节优先股相关情况 第八节董事 监事 高级管理人员和员工情况 第九节公司治理 第十节公司债券相关情况 第十一节财务报告 第十二节备查文件目录 / 158

5 第一节 释义 一 释义 在本报告书中, 除非文义另有所指, 下列词语具有如下含义 : 常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 公司 本公司或林海股份 指 林海股份有限公司 国机集团 指 中国机械工业集团有限公司 福马集团 指 中国福马机械集团有限公司 林海集团 指 江苏林海动力机械集团有限公司 福马高新 指 江苏福马高新动力机械有限公司 林海雅马哈 指 江苏林海雅马哈摩托有限公司 元 指 人民币元 第二节 公司简介和主要财务指标 一 公司信息 公司的中文名称 公司的中文简称 林海股份有限公司 林海股份 公司的外文名称 LINHAI CO.,LTD. 公司的外文名称缩写 公司的法定代表人 LH 刘群 二 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李鹏鹏 王婷 联系地址 江苏省泰州市迎春西路 199 号 江苏省泰州市迎春西路 199 号 电话 传真 电子信箱 @qq.com LH.TZ@PUBLIC.TZ.JS.CN 5 / 158

6 三 基本情况简介 公司注册地址 江苏省泰州市迎春西路 199 号 公司注册地址的邮政编码 公司办公地址 江苏省泰州市迎春西路 199 号 公司办公地址的邮政编码 公司网址 电子信箱 四 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 总经理办公室 五 公司股票简况 公司股票简况 股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A 股上海证券交易所林海股份 无 六 其他相关资料 公司聘请的会计师事务所 ( 境内 ) 名称 大华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 签字会计师姓名 刘璐 孙国华 七 近三年主要会计数据和财务指标 ( 一 ) 主要会计数据 主要会计数据 2018 年 2017 年 本期比上年同期增减 (%) 2016 年 营业收入 526,091, ,273, ,600, 归属于上市公司股东的净利润 2,647, ,926, ,934, 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 1,795, , 不适用 3,105, 经营活动产生的现金流量净额 -19, ,547, 不适用 -7,154, / 158

7 2018 年末 2017 年末 本期末比上年同期末增减 (%) 2016 年末 归属于上市公司股东的净资产 473,246, ,601, ,280, 总资产 590,888, ,846, ,740, ( 二 ) 主要财务指标 主要财务指标 2018 年 2017 年本期比上年同期增减 (%) 2016 年 基本每股收益 ( 元 / 股 ) 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 扣除非经常性损益后的基本每股收益 ( 元 / 股 ) 不适用 加权平均净资产收益率 (%) 增加 0.15 个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 (%) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 增加 0.44 个百分点 八 境内外会计准则下会计数据差异 ( 一 ) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 ( 二 ) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的 净资产差异情况 ( 三 ) 境内外会计准则差异的说明 : 九 2018 年分季度主要财务数据 第一季度 (1-3 月份 ) 第二季度 (4-6 月份 ) 第三季度 第四季度 (7-9 月份 ) (10-12 月份 ) 营业收入 126,668, ,916, ,752, ,753, / 158

8 归属于上市公司股东的净利润 33, , , ,440, 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 41, , , ,746, 经营活动产生的现金流量净额 -16,562, ,836, ,335, ,044, 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 十 非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 非流动资产处置损益 , , 计入当期损益的政府补助, 但与公司正常经营业务密切相关, 符合国家政策规定 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 551, , , 企业重组费用, 如安置职工的支出 整合费用等 ,669, 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外, 持有交易性金融资产 交易性金融负债产生的公允价值变动损益, 以及处置交易性金融资产 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,519, 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 474, , , 所得税影响额 -173, , , 合计 852, ,197, ,171, 十一 采用公允价值计量的项目 十二 其他 第三节 公司业务概要 一 报告期内公司所从事的主要业务 经营模式及行业情况说明 1 公司主要业务 公司的主营业务是特种车辆 摩托车 农业机械 消防机械等及以上产品配件的制造和销售 8 / 158

9 2 公司经营模式 公司主要采用以销定产的生产经营模式, 由销售部门根据销售计划或客户订单将生产计划下 达至生产部门, 实行按单生产, 同时根据市场需求适度备货, 以便有效利用产能, 保证销售旺季 订单的按时完成 在国内市场, 公司产品以直销模式为主 ; 在出口市场, 公司采用代理商模式 3 公司行业情况说明 公司行业主要集中在 : 特种车辆行业 摩托车行业 农业机械及消防机械行业 2018 年, 特种车辆行业处于稳中上升态势 ; 摩托车行业在 2017 年短暂企稳后 2018 年继续呈下滑趋势 ; 农业机械行业整体处于调整期, 但细分领域差距明显, 冷热不均 ; 消防机械行业产品市场需求属于上升期 2019 年, 特种车辆行业受中美贸易摩擦影响, 存在较大不确定性 ; 摩托车行业在禁摩 油转电 国 Ⅳ 排放标准实施等大政策趋势下, 国内摩托车市场远未结束调整周期 ; 农业机械行业在农田作业机械化趋势和国家产业政策的引导下, 将迎来新的发展时机 ; 消防机械行业发展前景较好, 但竞争较为激烈 特种车辆行业 : 我国生产厂商主要集中在浙江 江苏和重庆地区, 产品具有多品种 小批量的特征, 大多用于出口 近年来伴随着国际经济的缓慢复苏, 我国特种车辆行业出口呈现出平稳回升的发展态势,2018 年出口金额约 5.4 亿美元, 同比上升 9.19%; 目前全球特种车辆的市场容量约为 140 至 160 万辆 美国 欧盟国家和俄罗斯是全球三大特种车辆市场, 其中美国占全球市场的一半以上 我国现已成为世界特种车辆生产大国, 产量约占世界特种车辆总量的 40% 左右, 约 90% 的产量销往海外市场 摩托车行业 : 我国亦是全球摩托车产销大国, 摩托车保有量也居世界第一, 接近全球保有总量的三分之一 2018 年, 摩托车产销完成 万辆和 万辆, 比上年下降 9.15% 和 9.13%, 国内市场销售 826 万辆, 比上年下降 10.8%; 出口摩托车整车 731 万辆, 同比下降 2.7% 未来几年, 中国摩托车行业仍将面临着政策限制和市场调整的双重压力 而从市场格局上看, 摩托车行业两极分化趋势比较明显, 产量继续向知名品牌集中, 且逐步向质量型 差异化 电动化的产品转型 农业机械行业 : 我国作为全球最主要水稻种植基地, 拥有水稻种植面积 4.5 亿亩 近年来随着农村劳动力人口老龄化以及用工成本的攀升, 水田作业机械化已成为大势所趋 手扶式插秧机近年来经历了农户逐步接受, 到产销量的井喷, 到市场进入饱和稳定期 2018 年度全国插秧机销售约 7.3 万台, 销售额约 28 亿元, 使用国家农机补贴资金约 9 亿元 其中手扶式插秧机 5.4 万台, 手扶 9 / 158

10 式插秧机年需求量将长期稳定在 4 到 5 万台的水平 另一方面随着国家土地流转政策的实施 农业 集中化管理模式的逐步推行以及产品升级换代的大趋势, 高速插秧机将迎来发展良机 消防机械行业 : 我国消防机械行业处于转型升级阶段, 行业发展前景较好 近年来国家加大环境保护力度, 森林采伐机械产销量逐年下降, 森林防火机械需求上升幅度较大, 高扬程森林消防泵全年市场规模约 6000 台, 各种风力灭火机市场需求约 5 万台, 总经济规模 10 亿元 ; 随着我国国民生活水平的不断提高, 保障人民生命财产安全以及改善宜居环境也提高到了国家层面, 高扬程水泵 可移动多功能消防车辆是今后城市消防的发展方向 二 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 三 报告期内核心竞争力分析 2018 年, 公司坚持 解放思想 创新实干 质量第一 效益优先 的企业方针, 坚定发展信心不动摇, 积极应对新问题 新挑战 特种车辆海外市场开拓成果丰硕, 出口增长拉动作用明显 ; 林海自主品牌摩托车, 实施差异化竞争策略, 积极应对摩托车行业下滑的严峻形势, 生产附加值较高的新品上市, 得到用户认可 ; 农业机械在稳步提升插秧机市场份额的基础上, 持续加大农业机械新产品的研发投入, 有序推进高性能种植机械 植保机械产品的研发 试制 市场推广等相关工作, 为丰富公司农业机械产品线 进一步提升行业竞争力奠定了基础 ; 消防机械, 城市和森林消防业务保持平稳发展的态势 第四节 经营情况讨论与分析 一 经营情况讨论与分析 2018 年面对异常严峻的市场形势, 公司坚持 解放思想 创新实干 质量第一 效益优先 的企业方针, 圆满完成了年初制定的计划 一是坚持国内外市场并重, 强化市场调研和营销活动 特种车辆板块坚持优势资源向重点市场 重点客户倾斜, 巩固 稳定好老市场, 积极开拓新市场 ; 摩托车板块利用北京国际摩托车展示会 重庆摩展 三水摩托车大赛等对林海摩托进行宣传, 利用牛摩网 自由机械 摩托迷及微 10 / 158

11 信等网络平台进行营销推广, 召开多次摩托车订货会 开展试乘试驾用户点检活动, 附加值较高的产品销售同比上升 ; 农业机械板块加大市场推广力度, 参加武汉农机展, 做好市场巡回服务, 加强薄弱地区的市场开发, 取得一定的效果, 在国内市场销量总体大幅下降的情况下, 林海插秧机销售逆势上扬, 同比增幅明显 ; 消防机械板块着力于森林消防细分市场的开拓, 寓销售于服务之中, 在全国进行市场巡回服务, 扩大了林海品牌在森林消防市场的知名度 二是产品技术创新取得新进展 特种车辆板块,T-BOSS 系列 410 系列 500 系列改进款等产品实现小批量生试 ; 完成现有产品系列改进提升, 电动 ATV 样车得到客户认可 ;LH191MR 完成二轮样机试制 摩托车板块, 完成五款车型的国四电喷化改造和升级提档, 完成了韩国新款电喷 U 扬 美标 EPA50V 舞 阿尔及利亚 LED 新款雅格 LH110T-17 新雅格的开发, 并批量生产出货 ; LH175T 质量 技术提档稳步推进, 实现了批量销售 农业机械板块, 高速插秧机完成样机开发, 农用车项目实现水田车批量交货 消防机械板块, 四冲程智能起动消防泵 四级消防泵 封闭式隔膜泵等完成开发并批量生产 ; 新型风力灭火机完成模具化样机装配 三是内部管理不断提升 组织各部门制订 质量年 专项工作计划, 认真组织实施, 取得较好成效 ; 公司完善采购审批流程, 推进量化指标考核, 加强企业资产监督和管理, 节约资金, 防范风险 进一步完善安全责任体系, 通过 二级安全标准化 复审检查, 通过环境管理体系 职业健康体系的年度复审,2018 年全年, 公司未发生各类安全生产及环保事故 二 报告期内主要经营情况 报告期公司实现营业收入 万元, 同比增长 16.32%; 实现利润总额 万元, 同比增长 1.82%; 实现归属于母公司所有者的净利润 万元, 同比增长 37.41%; 经营活动产生的现金流量净额 万元 报告期末公司资产总额 万元, 比上年末增长 6.30%; 负债总额 万元, 资产负债率为 19.91%, 比上年上升 4.57 百分点 ; 归属于上市公司股东的股东权益总额为 万元, 比上年末增长 0.56% ( 一 ) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 11 / 158

12 科目 本期数 上年同期数 变动比例 (%) 营业收入 526,091, ,273, 营业成本 463,848, ,028, 销售费用 11,343, ,448, 管理费用 42,407, ,430, 研发费用 4,978, ,678, 财务费用 -3,404, ,983, 不适用 经营活动产生的现金流量净额 -19, ,547, 不适用 投资活动产生的现金流量净额 -2,325, , 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 ,434, 不适用 2. 收入和成本分析 报告期内, 研发费用 万元, 较去年同期上升 85.82%, 增幅较大原因为 : 公司对农业机械 特种车辆新品研发投入增加 (1). 主营业务分行业 分产品 分地区情况 分行业营业收入营业成本 主营业务分行业情况 毛利率 (%) 营业收入比上年增减 (%) 营业成本比上年增减 (%) 毛利率比上年增减 (%) 特种车辆行业 230,163, ,977, 增加 2.26 个百分点 摩托车行业 88,069, ,558, 增加 2.21 个百分点 农业机械行业 46,084, ,430, 增加 7.94 个百分点 消防机械行业 125,409, ,850, 减少 1.04 个百分点 合计 489,727, ,816, 增加 0.55 个百分点 主营业务分产品情况 分产品营业收入营业成本 毛利率 (%) 营业收入比上年增减 (%) 营业成本比上年增减 (%) 毛利率比上年增减 (%) 特种车辆 230,163, ,977, 增加 2.26 个百分点 摩托车 88,069, ,558, 增加 2.21 个百分点 农业机械 46,084, ,430, 增加 7.94 个百分点 消防机械 125,409, ,850, 减少 1.04 个百分点 合计 489,727, ,816, 增加 0.55 个百分点 12 / 158

13 主营业务分地区情况 分地区营业收入营业成本 毛利率 (%) 营业收入比上年增减 (%) 营业成本比上年增减 (%) 毛利率比上年增减 (%) 国际市场 251,170, ,954, 增加 2.93 个百分点 国内地区 238,556, ,862, 增加 2.19 个百分点 合计 489,727, ,816, 增加 0.55 个百分点 主营业务分行业 分产品 分地区情况的说明 公司特种车辆行业营业收入与营业成本同比上升, 是由于公司特种车辆销售增长所致 公司农业机械行业营业收入同比上升, 是由于公司农业机械产品销售增长所致 (2). 产销量情况分析表单位 : 台 / 辆 主要产品生产量销售量库存量 生产量比上年增减 (%) 销售量比上年增减 (%) 库存量比上年增减 (%) 特种车辆行业 13, 摩托车行业 农业机械行业 消防机械行业 (3). 成本分析表 单位 : 元 分行业 成本构成项目 本期金额 分行业情况 本期占总成本比例 (%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例 (%) 本期金额较上年同期变动比例 (%) 特种车辆行业 原材料 191,538, ,091, 特种车辆行业 人工成本 9,829, ,966, 特种车辆行业 燃料动力 1,653, ,536, 特种车辆行业 制造费用 9,445, ,142, 小计 212,467, ,736, 摩托车行业 原材料 73,355, ,320, 摩托车行业 人工成本 4,030, ,386, 摩托车行业 燃料动力 356, , 摩托车行业 制造费用 1,326, ,354, 小计 79,068, ,424, / 158

14 农业机械行业原材料 38,080, ,645, 农业机械行业人工成本 818, , 农业机械行业燃料动力 165, , 农业机械行业制造费用 364, , 小计 39,430, ,684, 消防机械行业原材料 96,433, ,864, 消防机械行业人工成本 2,073, ,044, 消防机械行业燃料动力 420, , 消防机械行业制造费用 924, ,098, 小计 99,850, ,468, 合计 430,816, ,313, 分产品 成本构成项目 本期金额 分产品情况 本期占总成本比例 (%) 14 / 158 上年同期金额 上年同期占总成本比例 (%) 本期金额较上年同期变动比例 (%) 特种车辆原材料 191,538, ,091, 特种车辆人工成本 9,829, ,966, 特种车辆燃料动力 1,653, ,536, 特种车辆制造费用 9,445, ,142, 小计 212,467, ,736, 摩托车原材料 73,355, ,320, 摩托车人工成本 4,030, ,386, 摩托车燃料动力 356, , 摩托车制造费用 1,326, ,354, 小计 79,068, ,424, 农业机械原材料 38,080, ,645, 农业机械人工成本 818, , 农业机械燃料动力 165, , 农业机械制造费用 364, , 小计 39,430, ,684, 消防机械原材料 96,433, ,864, 消防机械人工成本 2,073, ,044, 消防机械燃料动力 420, , 消防机械制造费用 924, ,098, 小计 99,850, ,468,

15 合计 430,816, ,313, 成本分析其他情况说明 特种车辆行业 : 产量增加, 导致材料成本 人工成本 制造费用增加 农业机械行业 : 产量增加, 导致人工成本增加 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 前五名客户销售额 27, 万元, 占年度销售总额 53.02%; 其中前五名客户销售额中关联方销售额 25, 万元, 占年度销售总额 % 前五名供应商采购额 6, 万元, 占年度采购总额 16.70%; 其中前五名供应商采购额中关联方采购额 3, 万元, 占年度采购总额 8.79% 3. 费用 项目 2018 年度 2017 年度 增减幅度 (%) 销售费用 11,343, ,448, 管理费用 42,407, ,430, 研发费用 4,978, ,678, 财务费用 -3,404, ,983, 不适用 研发费用增加原因是 : 公司对农业机械 特种车辆新品研发投入增加 4. 研发投入 研发投入情况表 适用 不适用 单位 : 元 本期费用化研发投入 4,978, 本期资本化研发投入 2,006, 研发投入合计 6,984, 研发投入总额占营业收入比例 (%) 1.33 公司研发人员的数量 / 158

16 研发人员数量占公司总人数的比例 (%) 研发投入资本化的比重 (%) 情况说明 5. 现金流 本期金额较上年科目本期数上年同期数同期变动比例 (%) 1 收到其他与经营活动有关的现金 10,507, ,800, 购买商品 接受劳务支付的现金 333,370, ,630, 支付其他与经营活动有关的现金 23,582, ,973, 经营活动产生的现金流量净额 -19, ,547, 不适用 5 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 22, 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 3,867, , 投资活动产生的现金流量净额 -2,325, , 不适用 8 现金及现金等价物净增加额 -2,345, ,751, 不适用 情况说明 : 1 支付其他与经营活动有关的现金上升 : 原因为报告期内支付的职工薪酬及研发费用增加 2 经营活动产生的现金流量净额上升 : 原因为报告期内资金回笼增加 3 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额上升 : 原因为报告期内处置固定资 产增加 4 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金上升 : 原因为报告期内购建固定资产增 加 5 投资活动产生的现金流量净额下降 : 原因为报告期内购建固定资产增加 6 现金及现金等价物净增加额上升 : 原因为报告期内销售商品 提供劳务收到的现金增加 ( 二 ) 非主营业务导致利润重大变化的说明 16 / 158

17 ( 三 ) 资产 负债情况分析 1. 资产及负债状况 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例 (%) 上期期末数 上期期末数占总资产的比例 (%) 单位 : 元本期期末金额较上期期末变动比例 (%) 应收股利 ,519, 存货 124,523, ,961, 其他流动资产 4,129, ,962, 递延所得税资产 2,216, , 应付票据及应付 110,755, ,085, 账款 应交税费 1,823, , 其他应付款 374, , 情况说明 1 应收股利下降: 报告期内收到被投资公司上期分配红利 2 存货增加: 报告期内生产备料增加 3 其他流动资产增加: 报告期内母公司留抵增值税增加 4 递延所得税资产增加: 报告期内母公司所得税税率变化 5 应付票据及应付账款增加: 报告期内供应商应付款增加 6 应交税费增加: 报告期内子公司未交增值税增加 7 其他应付款下降: 报告期内保证金及往来性款项较期初减少所致 2. 截至报告期末主要资产受限情况 3. 其他说明 ( 四 ) 行业经营性信息分析 17 / 158

18 1 特种车辆行业: 目前我国特种车辆生产厂商主要集中在浙江 江苏和重庆地区, 产品具有多品种 小批量的特征, 大多用于出口 年, 受国际金融危机的影响出口大幅下滑, 从 2009 年起开始缓步回升 目前, 全球特种车辆的市场容量约为 140 至 160 万辆, 其中 250 毫升以上大排量车占据超过 65% 以上的份额, 实用型全地形车 (UTV) 超过 60%, 而混合型多用途车 (CUV) 产品的市场份额近年来亦快速增长 美国 欧盟国家和俄罗斯是全球三大特种车辆市场 近年来, 伴随着国际经济的缓慢复苏, 我国特种车辆行业出口呈现出较为平稳的发展态势, 近五年出口数量保持在平均每年 50 万辆左右, 出口金额每年约 4 亿美元, 我国现已成为世界全地形车生产大国, 产量约占世界全地形车总量的 40% 左右, 约 90% 的产量销往海外市场 随着近年来国内人民生活水平不断提高, 国内全地形车市场需求也呈逐年上升趋势 目前国内全地形车生产企业大多来自大中型摩托车生产厂商, 拥有摩托车制造相关领域的专业知识和较为丰富的生产经验 除出口以外, 特种车辆亦服务于我国国民经济的各个领域 在国家经济增长和经济结构调整的背景下, 不同行业的发展政策规划 市场容量及增速对特种车辆市场产生了较大影响 由于各级政府财政实力的增强, 用于提升城市服务功能的各种环卫 消防 园林植保等特种车辆需求旺盛 ; 受到人均 GDP 增长 人民消费水平提高的推动,ATV 等娱乐 运动型的场地用车需求也不断扩大 未来, 在国民经济持续平稳发展 产业政策逐步落实 行业标准法律法规不断完善的宏观经济环境下, 以及随着城镇化的深入 居民生活水平和城市现代化水平的提高, 用于城市建设 居民生活 环保卫生 园林植保等用途的特种车辆需求将进一步增长 同时, 由于国内特种车产业存在进入门槛低 集中度低 竞争激烈等特点, 随着国内行业管理政策和市场环境的变化, 国内特种车辆厂家群集 遍地开花的趋势将得到一定遏制, 行业内整合将进一步加快, 特种车辆的生产和市场集中度将不断提高 位于领先地位的企业将凭借较好的品牌效应 技术水平和资金实力扩大市场份额 提高专业化水平, 将特种车辆生产由单一的产品制造向零部件 专业工艺 智能控制等多个环节延伸, 增强产品的竞争力 2 摩托车行业 18 / 158

19 根据中汽协会统计,2018 年全行业共完成摩托车产销 万辆和 万辆, 同比下降 9.15% 和 9.13%, 摩托车发动机产量 1792 万台, 同比下降 12.2% 出口方面,2018 年摩托车整车出口 731 万辆, 同比下降 2.7%; 出口金额 41.5 亿美元, 同比上升 2.1% 未来几年, 中国摩托车行业的发展趋势将主要体现在 : 1 产业集中度进一步提高 从 2012 年起, 我国摩托车的产销量连续六年下滑, 摩托车行业经历了新老代谢 去芜存菁的过程, 产业集中度有所提高 当前全国生产摩托车的企业共 150 余家, 其中 70% 以上的厂商拥有年产 20 万辆以上的产能 2018 年行业内排名前十五位的企业产量占全国总产量约为 70% 在市场规模日趋稳定甚至稳中有降的压力下, 摩托车品牌的竞争将会更加激烈, 两极分化趋势更加明显, 产量将不断向优秀品牌集中, 大品牌主导的时代正在来临 2 产品差异化更加明显 一方面, 我国人口众多 地域发展存在着严重不平衡, 价格低 维修保养便宜 机动灵活的中低端摩托车市场仍会长期存在 ; 另一方面, 随着购买能力较高的更多年轻消费者进入市场, 性能更强 外观设计时尚的大排量高档摩托车需求将有一定市场,250 毫升以上的大排量摩托车正在向休闲娱乐和运动方向转型 ; 同时, 随着动力电池技术的发展和行业标准的落地, 运用节能环保及创新技术的电动摩托车也将成为未来行业内的新增长点, 推动摩托车产业转型升级 3 海外市场的争夺将更加激烈 近年来, 由于国内市场开发受阻, 海外市场逐渐成为国内大多数摩托车生产厂商的角力方向 由于技术水平的差距, 我国摩托车较难和欧美日等摩托车企业竞争高端市场, 因此出口集中在中低端的亚非拉市场 但随着这些市场品牌 质量 服务的竞争加剧, 再者因为我国摩托车企业某些厂商之间的恶性竞争给整个产业造成不利影响, 海外市场仍面临着巨大的竞争压力 3 农业机械行业: 我国作为全球最主要水稻种植基地, 拥有水稻种植面积 4.5 亿亩 近年来随着农村劳动力人口老龄化以及用工成本的攀升, 水田作业机械化已成为大势所趋 手扶式插秧机近年来经历了农户逐步接受, 到产销量的井喷, 到市场进入饱和稳定期 2018 年度全国插秧机销售约 7.3 万台, 销售额约 28 亿元, 使用国家农机补贴资金约 9 亿元 其中手扶式插秧机 5.4 万台, 手扶式插秧机 19 / 158

20 年需求量将长期稳定在 4 到 5 万台的水平 另一方面随着国家土地流转政策的实施 农业集中化管理模式的逐步推行以及产品升级换代的大趋势, 高速插秧机将迎来发展机遇 影响行业发展的主要因素 :1 国家农机补贴政策影响较大, 应积极关注国家农机政策的走向 2 新型水稻播种方式的推广, 目前部分地区推行水稻直播方式, 无需插秧的过程 该播种方式如果将来在产量和出米率等指标上取得突破也会较大影响插秧机销售 3 水稻耕种面积的减少, 我国目前处于不断城镇化 工业化的过程中, 水稻耕种面积逐年减少约 1000 万亩以上, 也会成为影响市场销售的因素 4 部分地区水稻田改为从事特种水产养殖, 水稻不再作为主要种植收入, 是我们要关注的情况 5 农业种植逐步实行集中管理服务模式, 也将会引发水田插秧机械新的市场需求动向 4 消防机械行业: 由于近年来国家加大环境保护力度, 森林采伐机械产销量逐年下降, 森林防火机械需求上升幅度较大, 防火机械产品特点 :1 产品市场需求处于上升周期, 但整体规模较小 高扬程森林消防泵全年市场规模约 6000 台, 各种风力灭火机市场需求约 5 万台, 总经济规模不到 10 亿元 2 客户群体以林业部门政府采购为主, 市场零售规模很小 3 由于是应急型产品, 对产品性能及可靠性要求较高 4 产品品种多, 客户需求差异化大, 不适合大规模批量化生产 主要由于我国幅员广阔, 水资源以及地貌特点差异大, 导致客户对森林防火产品需求不一致 5 由于整体行业规模较小, 相关生产型企业相对而言规模也较小 随着我国国民生活水平的不断提高, 保障人民生命财产安全以及改善宜居环境提高到了国家层面 行业前景分析 : 由于我国消防机械行业处于转型升级阶段, 行业发展前景较好 今后发展方向 :1 围绕 以水灭火, 更加轻便更高性能的高扬程水泵 可移动多功能消防车辆是今后的发展方向 2 部分无水源地区对高效率的风力灭火机械和新型灭火媒介有较大需求 3 围绕产品智能化方面, 利用互联网以及更先进的通讯传输系统, 能够实现更加早期的发现明火并及时引导精准扑灭是今后森林防火的发展方向 4 社区配备全地形消防车辆, 在全国多地已经形成较好的示范效应, 社会反应和实际使用效果良好, 已经形成了社区消防市场新动向 20 / 158

21 影响该行业的主要因素 :1 国家政策层面 由于森林防火物资主要由国家及地方财政出资, 政策面影响较大 2 国外森林防火品牌厂家加大进入中国市场的力度, 市场竞争性加强 3 全地 形社区消防车辆目前还不能上牌上路也是产品推广过程中的限制因素 ( 五 ) 投资状况分析 1 对外股权投资总体分析 (1) 重大的股权投资 (2) 重大的非股权投资 (3) 以公允价值计量的金融资产 ( 六 ) 重大资产和股权出售 ( 七 ) 主要控股参股公司分析 单位 : 万元币种 : 人民币 单位名称总资产净资产营业收入营业利润净利润 江苏福马高新动力机械有限公司 江苏联海动力机械有限公司 福马振发 ( 北京 ) 新能源科技有限公司 ( 八 ) 公司控制的结构化主体情况 三 公司关于公司未来发展的讨论与分析 ( 一 ) 行业格局和趋势 21 / 158

22 请详见第四节 ( 四 ) 行业经营性信息分析 ( 二 ) 公司发展战略 公司将坚持能力提升与业绩增长并重, 坚持产品竞争力提升与业务模式创新并重, 不断深化战略调整, 加快新品开发速度和新项目进度, 加快产品的转型升级 特种车辆板块 : 努力打造技术领先优势, 以大排量 精品化为特色, 以中小排量 高性价比形成全系列规模化产品线, 成为国内外具有较强影响力的特种车辆全系列供应服务商 摩托车板块 : 进一步延伸市场触角, 强化林海品牌意识, 积极探索差异化 个性化的发展道路 农业机械 : 紧跟国家农业机械化战略, 加大研发投入, 发力价值链高端, 多方面整合资源要素, 加快转型升级步伐, 高起点谋划, 聚焦种植机械 植保机械细分领域做精做强, 力争成为国内领先的种植机械 植保机械供应商 消防机械 : 由于近年来国家加大环境保护力度, 森林采伐机械产销量逐年下降, 森林防火机械需求上升幅度较大, 公司将积极适应市场形势, 以新型森林消防产品作为公司主打方向 ; 加大特种消防车辆在社区消防领域的推广力度, 在全国多地形成示范效应 ( 三 ) 经营计划 2019 年公司将面临新的市场竞争形势和挑战, 公司主营业务行业竞争均非常激烈 公司将以 解放思想 创新实干 质量第一 效益优先 为企业方针, 坚持以精品拓市场, 以质量求效益, 以改革促发展, 努力实现企业经营业绩稳步提升 一是坚持质量第一 效益优先, 不断深化改革 本着资源共享 专业高效的原则, 不断优化组织架构和运营模式, 特别做好内部资源向重点板块和能形成规模效益的板块倾斜 ; 加大对各级人员的考核力度, 加大对支撑公司发展的关键人员的激励措施, 发挥绩效考核的杠杆作用, 充分调动各级人员的主动性 积极性和创造性, 提高工作效率和工作质量 ; 积极推进管理人员薪酬制度改革试点工作 ; 加快人力资源建设, 加强人力资源管理, 并适时引进各类急需人才 ; 加大教育培训力度, 组织各级人才培训 ; 根据需要适时做好内部工艺布局调整, 强化现场管理和 5S 工作, 努力提高现场管理水平, 不断提高生产效率 二是坚持创新驱动, 以新产品 新业务模式拓展新市场 22 / 158

23 坚持技术创新, 打造产品竞争优势 强化公司核心技术, 以市场为导向, 围绕高附加值 大批量 差异化, 加快新产品开发速度, 不断增强企业核心竞争力, 培育新的利润增长点 ; 围绕智能化 绿色环保, 继续推进电喷数字化 产品电动化, 探索车辆智能化零部件的开发和应用, 加快推进全智能化森林防火监控一体化项目 ; 聚焦现有重点产品, 围绕实现产品精品化进行产品技术改进提升, 努力打造成精品 拳头产品 围绕客户需求, 加大业务模式创新 特种车辆板块, 继续深入市场一线, 积极拓展市场需求量较大但尚未建立长期稳定关系的市场, 做好市场调研, 有重点地进行广告投放或参加展会, 加大市场开拓的深度 ; 摩托车板块, 力争在个性化 差异化的中 高端踏板车市场占有一席之地, 在电动摩托车 倒三轮市场寻求突破 加大国四产品宣传推广力度, 抢占市场份额 ; 农业机械板块, 在巩固原有优势市场的基础上, 重点加大南方市场的开发力度, 以客户需求为导向, 积极探索植保机械业务新运营模式, 积极发展农机社会化服务, 以技术推广 技能培训 机具维修 信息服务等为支撑的农机社会化服务体系 ; 消防机械板块, 巩固在传统地区的市场优势地位, 积极开发适应市场的新产品, 加强对薄弱地区的市场开拓工作, 努力成为森林消防领域的全方位供应商 ; 积极探索网络营销 电子商务的新型营销模式 ; 加大销售服务体系的建设力度, 建立林海售后服务中心, 创新服务模式, 努力实现销售与服务的深度融合 三是优化内部管理体系, 以管理促效益 继续实施质量 成本 服务专项活动, 努力做到全员参与, 目标明确, 考核严格 ; 加强制造能力建设, 继续推进提高配套体系 A B 角的比例, 逐步探索内部市场化机制 ; 进一步改进工作作风, 强化目标管理, 提高工作质量和运行效率 ; 继续优化全面预算管理模式, 提升预算执行力, 定期进行财务分析 ; 强化风险控制, 开展物资采购 降本增效 销售管理等方面的专项审计 ; 采取有力措施, 严格控制两项资金, 责任到人, 加强考核, 确保达标 ; 加大安全隐患排查和治理力度, 不断提高现场本质安全度 ; 层层签订安全生产目标责任书, 落实各级安全管理责任 维护 二级安全标准化 体系, 确保全年安全生产无事故 ( 四 ) 可能面对的风险 2019 年特种车辆行业受到中美贸易摩擦影响, 预计存在较大的不确定性 ; 摩托车行业由于国四排放标准实施, 国三排放车辆将在 2019 年 7 月 1 日后禁止销售, 对行业影响大, 预计行业仍将 23 / 158

24 呈现下滑趋势 ; 农业机械行业市场竞争加剧, 市场对产品性价比的要求越来越高, 对企业的综合 竞争力提出了更高的要求 ; 消防机械行业前景虽较为乐观, 但行业在转型升级的过程中, 市场存 在着一定的不确定性 ( 五 ) 其他 ⑴ 公司因不适用准则规定或国家秘密 商业秘密等特殊原因, 未按准则披露的情况和原因 说明 第五节 重要事项 一 普通股利润分配或资本公积金转增预案 ( 一 ) 现金分红政策的制定 执行或调整情况 报告期内, 公司现金分红政策的制定及执行符合公司章程的规定, 利润分配符合股东大会决议的要求, 相关的决策程序和机制完备 合规, 独立董事履职尽责并发挥了应有的作用, 充分保护中小股东的合法权益 ( 二 ) 公司近三年 ( 含报告期 ) 的普通股股利分配方案或预案 资本公积金转增股本方案或预案 分红年度 每 10 股送红股数 ( 股 ) 每 10 股派息数 ( 元 ) ( 含税 ) 每 10 股转增数 ( 股 ) 现金分红的数额 ( 含税 ) 分红年度合并 占合并报表中 报表中归属于 归属于上市公 上市公司普通 司普通股股东 股股东的净利 的净利润的比 润 率 (%) 2018 年 ,647, 年 ,926, 年 ,764,800 1,934, ( 三 ) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 24 / 158

25 ( 四 ) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正, 但未提出普通股现金利润分配方案预 案的, 公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正, 但未提出普通股现金利润分配方案预案的原因公司 2017 年度 2018 年度每股收益均低于 0.05 元, 根据 公司章程 第一百五十九条规定, 未达到现金分红要求 公司于 2017 年 7 月 19 日实施了 2016 年度现金分红方案, 最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十 未分配利润的用途和使用计划 由于本公司所处的行业竞争激烈, 提高企业的技术水平和盈利水平有赖于不断对生产工艺线的改造 升级和不断加大对新产品 新工艺的研发, 对于资金的需求量较大 公司未分配的利润主要用于新品开发及市场开拓, 保障公司持续的竞争力及盈利能力 二 承诺事项履行情况 ( 一 ) 公司实际控制人 股东 关联方 收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告 期内的承诺事项 承诺背景 其他承诺 承诺类型 解决关联交易 承诺方 中国福马 承诺内容 福马集团继续承诺在未来 3 年内通过资产和业务重组等方式进行重组整合, 努力从根本上解决关联交易问题 承诺时间及期限 是否有履行期限 是 是否及时严格履行 是 ( 二 ) 公司资产或项目存在盈利预测, 且报告期仍处在盈利预测期间, 公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 已达到 未达到 不适用 ( 三 ) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 三 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 四 公司对会计师事务所 非标准意见审计报告 的说明 五 公司对会计政策 会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 ( 一 ) 公司对会计政策 会计估计变更原因及影响的分析说明 25 / 158

26 ( 二 ) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 ( 三 ) 与前任会计师事务所进行的沟通情况 ( 四 ) 其他说明 六 聘任 解聘会计师事务所情况 单位 : 万元币种 : 人民币现聘任境内会计师事务所名称大华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 境内会计师事务所报酬 40 境内会计师事务所审计年限 2 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所大华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 20 聘任 解聘会计师事务所的情况说明 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 七 面临暂停上市风险的情况 ( 一 ) 导致暂停上市的原因 ( 二 ) 公司拟采取的应对措施 八 面临终止上市的情况和原因 26 / 158

27 九 破产重整相关事项 十 重大诉讼 仲裁事项 本年度公司有重大诉讼 仲裁事项 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 十一 上市公司及其董事 监事 高级管理人员 控股股东 实际控制人 收购人处罚及整改情 况 十二 报告期内公司及其控股股东 实际控制人诚信状况的说明 十三 公司股权激励计划 员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 ( 一 ) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 ( 二 ) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 其他说明 员工持股计划情况 其他激励措施 十四 重大关联交易 ( 一 ) 与日常经营相关的关联交易 1 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 事项概述查询索引公司关联交易公告中对 2018 年度重大日常关联公告编号为 : 临 交易进行了预计 公司关联交易公告中对 2018 年度重大日常关联公告编号为 : 临 交易进行了调整 27 / 158

28 2 已在临时公告披露, 但有后续实施的进展或变化的事项 (1) 购买材料及商品 接受劳务的关联交易 单位 : 万元币种 : 人民币 关联人 预计总金额 实际发生额 占同类业务的比例 (%) 江苏林海动力机械集团有限公司 1, , 江苏联海动力机械有限公司 江苏林海集团泰州海风机械有限公司 1, , 江苏罡阳股份有限公司 合 计 3, , 向江苏林海动力机械集团有限公司购买商品 2018 年度实际发生额与预计金额差异较大原因 为 : 产销量增长, 备料采购量增加 (2) 销售产品或商品 提供劳务的关联交易 单位 : 万元币种 : 人民币 关联人 预计总金额 实际发生额 占同类业务的比例 (%) 江苏林海动力机械集团有限公司 25, , 江苏联海动力机械有限公司 4, , 江苏林海雅马哈摩托有限公司 合 计 29, , 向江苏林海动力机械集团有限公司销售产品 2018 年度实际发生额与预计金额差异较大原因 为 : 受美国贸易保护政策影响, 销售未达到预期 3 临时公告未披露的事项 关联交易方 关联关系 关联交易类关联交易内关联交易定型容价原则 江苏林海商贸有限销售商品 配基于市场的其他关联人销售商品公司件等协议价 中国福马林业机械上海有限公司江苏苏美达机电科技有限公司中国福马机械集团有限公司 母公司的全销售商品 配基于市场的销售商品资子公司件等协议价销售商品 配基于市场的其他关联人销售商品件等协议价 母公司 销售商品 销售商品 配基于市场的件等协议价 28 / 158 占同类交易 关联交 关联交易金额 金额的比例 易结算 (%) 方式 411, 现汇 20, 现汇 1,140, 现汇 445, 现汇

29 中国福马林业机械上海有限公司江苏林海集团泰州海风机械有限公司江苏罡阳股份有限公司江苏林海商贸有限公司江苏苏美达机电科技有限公司中国福马林业机械上海有限公司 母公司的全销售商品资子公司其他关联人销售商品其他关联人销售商品其他关联人销售商品其他关联人销售商品 母公司的全购买商品资子公司 采埃孚一拖 ( 洛阳 ) 其他关联人购买商品车桥有限公司 江苏罡阳转向系统有限公司 其他关联人购买商品 江苏苏美达机电有限公司 其他关联人购买商品 江苏苏美达机电科技有限公司 其他关联人购买商品 江苏苏美达机电产业有限公司 其他关联人购买商品 江苏林海雅马哈摩托有限公司 其他关联人购买商品 销售商品 配基于市场的件等协议价销售商品 配基于市场的件等协议价销售商品 配基于市场的件等协议价销售商品 配基于市场的件等协议价 销售商品 配基于市场的 件等 协议价 采购库存商 基于市场的 品 配件等 协议价 采购库存商 基于市场的 品 配件等 协议价 采购库存商 基于市场的 品 配件等 协议价 采购库存商 基于市场的 品 配件等 协议价 采购库存商 基于市场的 品 配件等 协议价 采购库存商 基于市场的 品 配件等 协议价 采购库存商 基于市场的 品 配件等 协议价 5, 现汇 5, 现汇 1,048, 现汇 1, 现汇 1, 现汇 142, 现汇 1, 现汇 1,061, 现汇 23, 现汇 631, 现汇 895, 现汇 179, 现汇 合计 / 6,017, / 关联交易的说明 公司的关联交易是建立在符合市场原则的基础上的, 以上交易如不选择关联方也要 选择其它的合作对象, 将会增加一些成本和投入 ( 二 ) 资产或股权收购 出售发生的关联交易 1 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 2 已在临时公告披露, 但有后续实施的进展或变化的事项 3 临时公告未披露的事项 4 涉及业绩约定的, 应当披露报告期内的业绩实现情况 29 / 158

30 ( 三 ) 共同对外投资的重大关联交易 1 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 2 已在临时公告披露, 但有后续实施的进展或变化的事项 3 临时公告未披露的事项 ( 四 ) 关联债权债务往来 1 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 2 已在临时公告披露, 但有后续实施的进展或变化的事项 3 临时公告未披露的事项 ( 五 ) 其他 (1) 关联方出租情况 :2018 年度本公司向江苏林海动力机械集团有限公司 江苏联海动力机械有限公司 江苏林海雅马哈摩托有限公司收取仓库租赁费 万元 (2) 关联方承租情况 : 本公司根据生产经营发展需要, 向江苏林海动力机械集团有限公司 江苏联海动力机械有限公司租赁生产及办公用土地使用权,2018 年支付土地租金 万元 (3) 关联方购买设备情况 :2018 年度公司向江苏林海动力机械集团有限公司 江苏林海集团泰州海风机械有限公司购买机器设备, 支付 万元 (4) 关联方银行存款 :2018 年在国机财务有限责任公司办理银行存款 万元, 收取利息 万元 (5) 支付关联费用 : 向泰州林海宾馆有限公司支付住宿费 万元 ; 向江苏林海动力机械集团有限公司 江苏林海雅马哈摩托有限公司支付车辆使用费 5.34 万元 ; 向江苏林海动力机械集团有限公司 江苏林海雅马哈摩托有限公司支付其他费用共计 万元 30 / 158

31 (6) 收取关联费用 : 向江苏林海动力机械集团有限公司收取劳务费 1.70 万元 ; 向江苏联海 动力机械有限公司 江苏林海动力机械集团有限公司 江苏林海雅马哈摩托有限公司收取水电费 万元 十五 重大合同及其履行情况 ( 一 ) 托管 承包 租赁事项 1 托管情况 2 承包情况 3 租赁情况 ( 二 ) 担保情况 ( 三 ) 委托他人进行现金资产管理的情况 1. 委托理财情况 (1) 委托理财总体情况 其他情况 (2) 单项委托理财情况 其他情况 (3) 委托理财减值准备 31 / 158

32 2. 委托贷款情况 (1) 委托贷款总体情况 其他情况 (2) 单项委托贷款情况 其他情况 (3) 委托贷款减值准备 3. 其他情况 ( 四 ) 其他重大合同 十六 其他重大事项的说明 十七 积极履行社会责任的工作情况 ( 一 ) 上市公司扶贫工作情况 ( 二 ) 社会责任工作情况 报告期内, 公司认真遵守国家法律 法规及相关政策的要求, 始终依法经营, 积极纳税, 公司为客户提供优质服务, 同时加强环保设施的投入, 严格执行环保部门的排放标准, 积极履行社会责任, 全年未发生安全事故和生产事故 32 / 158

33 ( 三 ) 环境信息情况 1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明 我们坚持绿色 低碳发展理念, 促进企业与环境的协调可持续发展 公司坚持注重节能减排和发展循环经济, 积极贯彻国家节能减排政策, 注重履行企业的环境保护职责, 所有投资项目必须符合环保要求, 项目可行性研究必须充分考虑环保问题, 努力实现企业与自然和谐共生, 公司通过了 ISO14001 环境管理体系认证 3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明 4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 ( 四 ) 其他说明 十八 可转换公司债券情况 ( 一 ) 转债发行情况 ( 二 ) 报告期转债持有人及担保人情况 ( 三 ) 报告期转债变动情况 报告期转债累计转股情况 ( 四 ) 转股价格历次调整情况 33 / 158

34 ( 五 ) 公司的负债情况 资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 ( 六 ) 转债其他情况说明 第六节 普通股股份变动及股东情况 一 普通股股本变动情况 ( 一 ) 普通股股份变动情况表 1 普通股股份变动情况表 报告期内, 公司普通股股份总数及股本结构未发生变化 2 普通股股份变动情况说明 3 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益 每股净资产等财务指标的影响 ( 如有 ) 4 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 ( 二 ) 限售股份变动情况 二 证券发行与上市情况 ( 一 ) 截至报告期内证券发行情况 截至报告期内证券发行情况的说明 ( 存续期内利率不同的债券, 请分别说明 ): ( 二 ) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 ( 三 ) 现存的内部职工股情况 34 / 158

35 三 股东和实际控制人情况 ( 一 ) 股东总数 截止报告期末普通股股东总数 ( 户 ) 14,323 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 ( 户 ) 14,544 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 ( 户 ) 0 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数 ( 户 ) 0 ( 二 ) 截止报告期末前十名股东 前十名流通股东 ( 或无限售条件股东 ) 持股情况表 单位 : 股 前十名股东持股情况 股东名称 ( 全称 ) 报告期内增减 期末持股数量 比例 (%) 持有有限售条件股份数量 质押或冻结情况股份数状态量 股东性质 中国福马机械集团有限公司 0 92,256, 无 0 国家 周宇光 10,676, 无 0 未知 王玉 6,172, 无 0 未知 王星雨 2,716, 无 0 未知 马文萍 1,810, 无 0 未知 沈达达 1,446, 无 0 未知 张树辉 1,421, 无 0 未知 许福林 1,327, 无 0 未知 杨春艳 1,200, 无 0 未知 高玲玲 1,194, 无 0 未知 股东名称 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件流通股的数量 种类 股份种类及数量数量 中国福马机械集团有限公司 92,256,920 人民币普通股 92,256,920 周宇光 10,676,200 人民币普通股 10,676,200 王玉 6,172,000 人民币普通股 6,172,000 王星雨 2,716,114 人民币普通股 2,716,114 马文萍 1,810,900 人民币普通股 1,810,900 沈达达 1,446,400 人民币普通股 1,446, / 158

36 张树辉 1,421,600 人民币普通股 1,421,600 许福林 1,327,100 人民币普通股 1,327,100 杨春艳 1,200,000 人民币普通股 1,200,000 高玲玲 1,194,802 人民币普通股 1,194,802 上述股东关联关系或一致行动的说明 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 前 10 名股东中, 第一大股东中国福马机械集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系 ; 公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于 上市公司持股变动信息披露管理办法 规定的一致行动人 无 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 ( 三 ) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 四 控股股东及实际控制人情况 ( 一 ) 控股股东情况 1 法人 名称 单位负责人或法定代表人 成立日期 主要经营业务 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 中国福马机械集团有限公司 刘群 1984 年 4 月 8 日 建筑工程机械 农业机械 环保机械 木材加工机械 营林及木材采伐机械以及其他专用设备的制造和销售 ; 内燃机及配套机械 摩托车发动机 摩托车及其他特种车辆的制造和销售等 无 2 自然人 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 36 / 158

37 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 ( 二 ) 实际控制人情况 1 法人 名称 单位负责人或法定代表人 国务院国有资产监督管理委员会 国有资产监督管理等 2 自然人 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 37 / 158

38 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 ( 三 ) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 五 其他持股在百分之十以上的法人股东 六 股份限制减持情况说明 第七节 优先股相关情况 38 / 158

39 第八节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 持股变动情况及报酬情况 ( 一 ) 现任及报告期内离任董事 监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 姓名职务 ( 注 ) 性别年龄任期起始日期任期终止日期 年初持股数 年末持股数 年度内股份增减变动量 报告期内从公司获得的税前报酬总额 ( 万元 ) 单位 : 股是否在公司关联方获取报酬 刘群 董事长 男 年 10 月 24 日 2020 年 10 月 24 日 是 孙峰 副董事长 男 年 10 月 24 日 2020 年 10 月 24 日 是 张光远 董事 男 年 10 月 24 日 2020 年 10 月 24 日 是 李猛 董事 男 年 10 月 24 日 2020 年 10 月 24 日 是 常康忠 董事 男 年 12 月 28 日 2020 年 10 月 24 日 否 刘 斌 董事 男 年 12 月 28 日 2020 年 10 月 24 日 否 俞国胜 独立董事 男 年 10 月 24 日 2020 年 10 月 24 日 否 刘彬 独立董事 男 年 10 月 24 日 2020 年 10 月 24 日 否 陈武明 独立董事 男 年 10 月 24 日 2020 年 10 月 24 日 否 袁 伟 监事会主席 男 年 12 月 28 日 2020 年 10 月 24 日 是 韩保进 监事 男 年 10 月 24 日 2020 年 10 月 24 日 是 高 翔 职工监事 男 年 2 月 28 日 2020 年 10 月 24 日 否 常康忠 总经理 男 年 12 月 10 日 2020 年 10 月 24 日 否 39 / 158

40 秦圣高 副总经理 男 年 10 月 24 日 2020 年 10 月 24 日 否 李鹏鹏 董事会秘书 男 年 12 月 29 日 2020 年 10 月 24 日 否 刘斌 财务总监 男 年 10 月 24 日 2020 年 10 月 24 日 否 黄文军 原董事 总经理 男 年 10 月 24 日 2018 年 11 月 27 日 否 张少飞 原董事 男 年 10 月 24 日 2018 年 11 月 27 日 是 卢中华 原监事会主席 男 年 10 月 24 日 2018 年 11 月 27 日 是 陆彰明 原职工监事 男 年 10 月 24 日 2018 年 2 月 27 日 否 袁瑞明 原副总经理 男 年 10 月 24 日 2018 年 11 月 27 日 23,382 23, 否 合计 / / / / / 23,382 23, / 姓名 刘群 主要工作经历 2007 年 6 月起, 历任中国福马机械集团有限公司总经理助理 ; 副总经理 总工程师 ; 董事长 总经理 ; 董事长 党委书记 2012 年 6 月 至今任林海股份有限公司第六届 第七届董事会董事长 2003 年 11 月至 2011 年 5 月任江苏林海动力机械集团公司副总经理,2011 年 5 月至 2012 年 6 月任江苏林海动力机械集团公司副董事长, 孙峰 2012 年 6 月至今任江苏林海动力机械集团公司董事长 ;2016 年 5 月至今任中国福马机械集团有限公司董事 总经理 ;2009 年 6 月至 2012 年 6 月任林海股份有限公司第五届董事会董事长,2012 年 6 月至今任林海股份有限公司第六届 第七届董事会副董事长 张光远 李猛 2011 年 1 月起任苏福马机械有限公司党委书记 董事 ; 中国福马机械集团有限公司副总经理 党委副书记 纪委书记 2017 年 10 月起 任林海股份有限公司第七届董事会董事 1994 年 7 月参加工作,2011 年 3 月至 2013 年 2 月任中国福马机械集团有限公司技术中心副主任,2013 年 3 月至 2018 年 6 月任中国福马 40 / 158

41 机械集团有限公司人力资源部部长 2018 年 7 月至今任镇江中福马机械有限公司党委书记 副总经理 2002 年 12 月至 2012 年 12 月任林海股份有限公司销售公司主管 副经理 经理 ;2013 年 1 月至 2015 年 8 月任林海股份有限公司副总经 常康忠 济师 ;2015 年 8 月至 2017 年 8 月任江苏林海动力机械集团有限公司副总经济师兼林机通机事业部常务副经理 经理 ;2017 年 8 月至 2018 年 11 月任江苏林海动力机械集团有限公司副总经理兼林机通机事业部经理 2018 年 12 月任林海股份有限公司第七届董事会董事 总经 理 1993 年 8 月参加工作,2004 年 1 月至 2010 年 11 月任江苏林海动力机械集团公司财务部副部长 ;2010 年 12 月至 2013 年 3 月任江苏林海 刘斌 动力机械集团公司副总会计师兼财务部部长 ;2013 年 3 月至今任林海股份有限公司财务总监 2018 年 12 月任林海股份有限公司第七届 董事会董事 1975 年 9 月参加工作,1977 年 12 月至 1978 年 2 月在铁道部建厂局第五工程处工作,1978 年 3 月至 1982 年 1 月在北京林业大学就读 ; 俞国胜 1982 年 1 月毕业于北京林业大学工学院, 留校任教至今 1988 年 3 月至 1989 年 3 月在美国北卡罗来纳州立大学访问学者,1992 至 2002 年被联合国粮农组织聘为 GCP/CPR/009/BEL 项目的机械咨询专家 ; 现兼任全国林业机械标准化技术委员会主任委员, 林业科学 副主 编, 中国林业机械协会园林机械分会秘书长 2014 年 6 月至今担任林海股份有限公司独立董事 1986 年 9 月北京大学法律系就读,1988 年 7 月中国汽车工业总公司参加工作,1996 年 7 月任北京双城律师事务所合伙律师,2000 年 6 刘彬 月任北京世联律师事务所合伙律师,2002 年 12 月至今任北京格丰律师事务所合伙律师 2017 年 10 月至今担任林海股份有限公司独立董 事 1998 年 9 月中央党校就读,2000 年 1 月至今任江苏经纬会计师事务所董事长 主任会计师 中国注册会计师协会授予 首批资深注册会 陈武明 计师 ;2011 年被评为江苏省先进工作者,2011 年发表论文有 审计师声誉机制研究述评 等著作 2017 年 10 月至今担任林海股份有 限公司独立董事 袁伟 2011 年 5 月至 2016 年 7 月, 历任江苏林海动力机械集团公司董事会秘书 总经理办公室主任兼档案管理中心主任 副总经济师兼综合管 理部部长 ;2016 年 7 月至 2017 年 8 月任中国福马机械集团有限公司企业管理部副部长 江苏林海动力机械集团有限公司董秘 总经理助 41 / 158

42 理 综合管理部部长 ;2017 年 8 月至今任江苏林海动力机械集团有限公司副总经理 2018 年 12 月任林海股份有限公司第七届监事会主 席 2008 年 2 月至 2011 年 2 月任中国福马机械集团有限公司审计与风险管理部高级主管,2011 年 2 月任中国福马机械集团有限公司资产财 韩保进 务部部长,2014 年 7 月任中国福马机械集团有限公司副总会计师,2016 年 5 月任中国福马机械集团有限公司财务总监 资产财务部部长 2012 年 6 月至今任林海股份有限公司监事 2005 年 3 月至 2011 年 8 月任江苏林海雅马哈摩托有限公司总务部副部长 部长,2011 年 8 月至 2017 年 11 月任江苏林海动力机械集团 高翔 有限公司总经办副主任 综合管理部副部长,2017 年 11 月至 2018 年 2 月任江苏林海动力机械集团有限公司副总经济师兼党委工作部副 部长 审计部部长 2018 年 2 月起任林海股份有限公司办公室主任 2018 年 2 月任林海股份有限公司第七届监事会职工监事 2003 年 5 月至 2010 年 12 月任江苏林海雅马哈摩托有限公司营业部部长, 2010 年 12 月至 2012 年 8 月任江苏林海雅马哈摩托有限公司 秦圣高 企划本部副本部长兼营业部部长,2012 年 8 月至 2013 年 12 月任江苏林海动力机械集团公司摩托车事业部常务副经理,2013 年 12 月至 2015 年 6 月任江苏林海动力机械集团公司副总经济师兼摩托车事业部常务副经理,2015 年 6 月至 2017 年 10 月任江苏林海动力机械集团 有限公司总经理助理兼摩托车事业部常务副经理 经理 2017 年 10 月至今任林海股份有限公司副总经理 1997 年 9 月参加工作 ;1997 年 9 月至 2007 年 3 月, 在林海股份公司经销公司工作 ;2007 年 4 月至 2008 年 5 月, 在江苏林海集团公司政 李鹏鹏 治部工作 ;2008 年 6 月至 2013 年 12 月, 在江苏林海集团公司政治部先后任纪检监察主管 教育培训主管 团委书记 ;2013 年 12 月至 2015 年 4 月, 在江苏林海集团公司任党群工作部副部长, 团委书记 ;2015 年 4 月至 2017 年 11 月任林海股份有限公司副总经济师 审计 部部长 ;2017 年 12 月份至今任林海股份有限公司董事会秘书 其它情况说明 ( 二 ) 董事 高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 42 / 158

43 二 现任及报告期内离任董事 监事和高级管理人员的任职情况 ( 一 ) 在股东单位任职情况 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 刘群 中国福马机械集团有限公司 董事长 党委书记 孙峰 中国福马机械集团有限公司 董事 总经理 党委副书记 张光远 中国福马机械集团有限公司 副总经理 党委副书记 纪委书记 韩保进 中国福马机械集团有限公司 财务总监 资产财务部部长 ( 二 ) 在其他单位任职情况 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 孙峰 江苏林海动力机械集团有限公司 董事长 袁 伟 江苏林海动力机械集团有限公司 副总经理 党委副书记 纪委书记 李猛 镇江中福马机械有限公司 党委书记 副总经理 三 董事 监事 高级管理人员报酬情况 董事 监事 高级管理人员报酬的决策程序 董事 监事 高级管理人员报酬确定依据董事 监事和高级管理人员报酬的实际支付情况报告期末全体董事 监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 根据 公司法 上市公司治理准则 和 公司章程 等的规定, 由公司股东大会按规定决定董事 监事的报酬 ; 独立董事报酬由公司股东大会审议通过 在本公司领取报酬的董事 监事 高级管理人员实行岗位工资制加年终绩效考核, 其报酬根据公司工资管理制度以及公司经营业绩等确定 董事刘群 孙峰 张光远 李猛及监事袁伟 韩保进不在公司领取报酬津贴, 在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 报告期内, 公司董事 ( 非独立董事 ) 监事及高级管理人员在公司领取报酬为 万元 万元 四 公司董事 监事 高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 常康忠 董事 选举 增补董事会成员 刘 斌 董事 选举 增补董事会成员 袁 伟 监事会主席 选举 增补监事会主席 高 翔 职工监事 选举 增补职工监事 43 / 158

44 常康忠 总经理 聘任 聘任为总经理 黄文军 原董事 总经理 离任 辞职 张少飞 原董事 离任 辞职 卢中华 原监事会主席 离任 辞职 袁瑞明 原副总经理 离任 辞职 陆彰明 原职工监事 离任 辞职 五 近三年受证券监管机构处罚的情况说明 2016 年 6 月 15 日, 上海证券交易所对公司董事长刘群 董事会秘书袁瑞明予以通报批评 2017 年 12 月 21 日, 上海证券交易所对公司及公司董事 总经理王三太予以书面警示 六 公司和主要子公司的员工情况 ( 一 ) 员工情况 母公司在职员工的数量 492 主要子公司在职员工的数量 87 在职员工的数量合计 579 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 7 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 417 销售人员 28 技术人员 96 财务人员 8 行政人员 30 合计 579 教育程度 教育程度类别 数量 ( 人 ) 研究生 5 本科 95 大专 / 158

45 大专以下 383 合计 579 ( 二 ) 薪酬政策 公司员工工资分为管理工资 营销业务工资 计件工资三大类 管理工资员工包括 : 管理类 技术研发类等员工 营销业务工资员工包括营销承包等员工 计件工资员工包括生产工人及辅助生产等员工 工资由固定部分基础工资与绩效工资组成, 其中固定部分基础工资分为基础工资 工龄工资 岗位工资, 生产车间工人计件工资按月测算核发, 绩效工资分为月度绩效工资和年终绩效工资 工资构成如下 : 1 管理人员工资 = 基础工资 + 工龄工资 + 岗位工资 + 津贴 ( 技师等特殊津贴 )+ 效益工资 + 住房租金补贴 + 月度岗位考核工资 + 月度目标绩效奖 + 年终目标绩效奖 2 技术研发人员工资 = 基础工资 + 岗位工资 + 津贴 ( 技师等特殊津贴 )+ 效益工资 + 月度目标绩效奖 + 住房租金补贴 + 项目奖 3 营销业务人员工资 = 基础工资 + 工龄工资 + 岗位工资 + 住房租金补贴 + 业绩提成 4 生产工人工资 = 计件工资 + 工龄工资 + 津贴 ( 技师等特殊津贴 )+ 效益工资 + 住房租金补贴 + 月度目标绩效奖 + 年终目标绩效奖 ( 三 ) 培训计划 公司年初根据上年度培训反馈情况 各部门培训需求和人员结构, 组织制定员工全年培训计划, 采用内部自主培训和外部授课培训相结合的形式, 有计划 有目的地对员工进行知识 技能 思想上的教育培训, 进一步提升员工素质素养 与此同时, 以此为基础, 要求各部门有针对性地制定各自的培训计划并逐月分解工作任务, 做好培训评估与反馈, 确保培训工作切实落到实处, 获得显著成效 ( 四 ) 劳务外包情况 45 / 158

46 七 其他 第九节 公司治理 一 公司治理相关情况说明 公司严格按照 公司法 证券法 上市公司治理准则 以及 企业内部控制基本规范 及配套指引等法律 法规和相关要求, 持续致力于企业内部控制体系建设, 逐步完善法人治理结构, 全面提升公司经营管理水平和风险防范能力 同时, 根据中国证监会 关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定 及本公司 内幕信息知情人登记制度 等要求, 报告期内, 公司加强了内幕信息保密和内幕知情人登记管理, 在定期报告的审计 沟通 编制阶段, 以及重大事项的商讨 决策之前均严格履行了登记与保密管理程序, 向知情人充分传达了内幕信息保密的相关义务和责任, 维护信息披露的公平原则, 保护广大投资者的合法权益 公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异 ; 如有重大差异, 应当说明原因 二 股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引 决议刊登的披露日期 2017 年年度股东大会 2018 年 6 月 22 日 年 6 月 23 日 2018 年第一次临时股东大会 2018 年 11 月 19 日 年 11 月 20 日 2018 年第二次临时股东大会 2018 年 12 月 28 日 年 12 月 29 日 股东大会情况说明 三 董事履行职责情况 ( 一 ) 董事参加董事会和股东大会的情况 董事姓名 是否独立董事 本年应参加董事会次数 亲自出席次数 参加董事会情况 以通讯方式参加次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自参加会议 参加股东大会情况出席股东大会的次数 46 / 158

47 刘群 否 否 1 孙峰 否 否 2 张光远 否 否 0 李猛 否 否 0 常康忠 否 否 1 刘斌 否 否 1 俞国胜 是 否 1 刘彬 是 否 2 陈武明 是 否 3 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 年内召开董事会会议次数 6 其中 : 现场会议次数 1 通讯方式召开会议次数 5 现场结合通讯方式召开会议次数 0 ( 二 ) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 ( 三 ) 其他 四 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议, 存在异议事项的, 应当披露具体情况 五 监事会发现公司存在风险的说明 六 公司就其与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务等方面存在的不能保证独立性 不能 保持自主经营能力的情况说明 47 / 158

48 报告期内公司与关联方发生的关联采购为 万元, 占同类交易金额的 11.39%; 关联销售为 万元, 占同类交易金额的 48.73% 中国福马机械集团有限公司承诺在未来 3 年内通过资产和业务重组等方式进行重组整合, 努力从根本上解决关联交易问题 存在同业竞争的, 公司相应的解决措施 工作进度及后续工作计划 七 报告期内对高级管理人员的考评机制, 以及激励机制的建立 实施情况 公司董事会根据有关标准对高级管理人员的业绩和绩效进行考评, 公司每年制定具体的经营目标责任指标, 并根据实际完成的情况, 对公司的高级管理人员进行考评 八 是否披露内部控制自我评价报告 公司 2018 年度内部控制评价报告详见 2019 年 3 月 30 日上海证券交易所网站 相关公告 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 九 内部控制审计报告的相关情况说明 大华会计师事务所对公司 2018 年度内部控制有效性进行了审计, 并出具了内部控制审计报告, 报告全文详见上海证券交易所网站 是否披露内部控制审计报告 : 是 十 其他 48 / 158

49 第十节 公司债券相关情况 第十一节财务报告 一 审计报告 审计报告 大华审字 [2019] 号 林海股份有限有限公司全体股东 : 一 审计意见我们审计了林海股份有限公司 ( 以下简称林海股份 ) 财务报表, 包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2018 年度的合并及母公司利润表 合并及母公司现金流量表 合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注 我们认为, 后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了林海股份 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量 二 形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作 审计报告的 注册会计师对财务报表审计的责任 部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任 按照中国注册会计师职业道德守则, 我们独立于林海股份, 并履行了职业道德方面的其他责任 我们相信, 我们获取的审计证据是充分 适当的, 为发表审计意见提供了基础 三 关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断, 认为对本期财务报表审计最为重要的事项 这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景, 我们不对这些事项单独发表意见 我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项 1. 关联方关系及其关联销售披露的完整性 2. 开发支出资本化的确认 ( 一 ) 关联方关系及其关联销售披露的完整性 1. 事项描述如财务报表 附注十关联方及关联方交易 ( 五 )2 所示, 林海股份 2018 年度向关联方销售商品及提供劳务不含税收入 25, 万元, 占营业收入的比例为 48.73%, 关联方销售占比较大 49 / 158

50 由于林海股份关联方销售对经营成果影响重大, 同时存在没有在财务报表附注中充分披露关联方交易的风险, 因此我们将关联方关系及其关联销售披露的完整性作为关键审计事项进行关注 2. 审计应对我们对于关联方关系及其关联销售的完整性所实施的重要审计程序包括 : (1) 了解并测试林海股份与识别和披露关联方及关联交易相关的内部控制 ; (2) 获取并复核管理层提供的关联方清单, 并将其与从财务系统以及其他公开渠道获取的信息进行核对 ; (3) 复核重大的销售合同, 以识别是否存在未披露的关联方关系 ; (4) 获取与关联销售交易相关的合同或协议, 关注关键合同条款, 了解并评价关联交易定价原则及依据, 按销售类型对比分析 2017 年 2018 年的关联销售定价变化情况 ; (5) 取得了管理层提供的关联销售发生额及余额明细, 并实施了以下程序 : -- 将其与财务记录进行核对 ; -- 选取交易样本, 检查关联销售相关实物流转单据 销售发票 收付款凭证以及结算单据等原始凭证, 函证销售发生额及相应的期末未结算余额, 并结合期末存货监盘等程序关注销售的实际发生情况 ; -- 实地走访关联客户并访谈相关人员, 了解关联销售的必要性, 同时检查至关联方销售情况, 关注关联交易的最终实现情况 ; (6) 检查关联方及关联销售交易的相关信息在财务报表中的列报和披露是否正确 完整 通过实施以上程序, 我们没有发现林海股份对关联方关系及其关联销售的披露存在异常 ( 二 ) 开发支出资本化的确认 1. 事项描述如财务报表 附注四 ( 十七 ) 无形资产及开发支出 所述的会计政策及财务报表 附注六 注释 12 开发支出 所示, 林海股份 2018 年内部研究开发过程中产生的开发阶段支出 万元予以资本化计入开发支出 由于确定开发阶段支出是否满足资本化条件需要管理层作出重大会计判断和估计, 因此我们将开发支出资本化的确认作为关键审计事项进行关注 2. 审计应对我们对于开发支出资本化的确认所实施的重要审计程序包括 : (1) 了解并测试林海股份与研究开发相关的关键内部控制的设计和运行有效性 ; (2) 获取林海股份管理层关于开发支出资本化确认的具体标准, 评价其采用的资本化政策是否符合企业会计准则要求 ; (3) 询问并访谈负责项目研发和商业化的关键管理人员, 了解研发项目的内部管理和批准流程, 对研发项目研究阶段和开发阶段的区分依据 具体判断标准及开发支出开始资本化的时点进行讨论, 结合研发项目阶段验收评审资料判断划分时点的合理性 ; (4) 获取开发项目可行性报告 立项批准报告 项目计划等资料, 审查开发项目是否通过技术及经济可行性研究 ; (5) 现场观察工程测试样机驾驶和测功试验, 获取项目阶段评审报告, 了解项目最新进展, 50 / 158

51 判断该项技术实现的可能性 ; (6) 取得公司项目经济性分析, 了解开发项目最终产品目标市场情况, 与管理层讨论分析项目未来经济利益流入的可能性 ; (7) 检查开发阶段支出成本的归集过程, 对支出的相关性和准确性进行了评估和测算 ; (8) 检查开发支出是否已按照企业会计准则的规定在财务报表中作出恰当列报和充分披露 基于已执行的审计工作, 管理层对研发支出资本化确认所做出的评估和判断是合理的 四 其他信息林海股份管理层对其他信息负责 其他信息包括年度报告中涵盖的信息, 但不包括财务报表和我们的审计报告 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息, 我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论 结合我们对财务报表的审计, 我们的责任是阅读其他信息, 在此过程中, 考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报 基于我们已执行的工作, 如果我们确定其他信息存在重大错报, 我们应当报告该事实 在这方面, 我们无任何事项需要报告 五 管理层和治理层对财务报表的责任林海股份管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表, 使其实现公允反映, 并设计 执行和维护必要的内部控制, 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报 在编制财务报表时, 林海股份管理层负责评估林海股份的持续经营能力, 披露与持续经营相关的事项 ( 如适用 ), 并运用持续经营假设, 除非管理层计划清算林海股份 终止运营或别无其他现实的选择 治理层负责监督林海股份的财务报告过程 六 注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证, 并出具包含审计意见的审计报告 合理保证是高水平的保证, 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现 错报可能由于舞弊或错误导致, 如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策, 则通常认为错报是重大的 在按照审计准则执行审计工作的过程中, 我们运用职业判断, 并保持职业怀疑 同时, 我们也执行以下工作 : 1. 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险, 设计和实施审计程序以应对这些风险, 并获取充分 适当的审计证据, 作为发表审计意见的基础 由于舞弊可能涉及串通 伪造 故意遗漏 虚假陈述或凌驾于内部控制之上, 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险 2. 了解与审计相关的内部控制, 以设计恰当的审计程序 51 / 158

52 3. 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性 4. 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论 同时, 根据获取的审计证据, 就可能导致对林海股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论 如果我们得出结论认为存在重大不确定性, 审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露 ; 如果披露不充分, 我们应当发表非无保留意见 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息 然而, 未来的事项或情况可能导致林海股份不能持续经营 5. 评价财务报表的总体列报 结构和内容 ( 包括披露 ), 并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项 6. 就林海股份中实体或业务活动的财务信息获取充分 适当的审计证据, 以对财务报表发表意见 我们负责指导 监督和执行集团审计 我们对审计意见承担全部责任 我们与治理层就计划的审计范围 时间安排和重大审计发现等事项进行沟通, 包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明, 并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项, 以及相关的防范措施 ( 如适用 ) 从与治理层沟通过的事项中, 我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要, 因而构成关键审计事项 我们在审计报告中描述这些事项, 除非法律法规禁止公开披露这些事项, 或在极少数情形下, 如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处, 我们确定不应在审计报告中沟通该事项 大华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 中国注册会计师 : ( 项目项目合伙人 ) 刘璐 中国注册会计师 : ( 项目合伙人 ) 孙国华 中国. 北京 二〇一九年三月二十八日 二 财务报表 52 / 158

53 编制单位 : 林海股份有限公司 流动资产 : 合并资产负债表 2018 年 12 月 31 日 53 / 158 项目期末余额期初余额 货币资金 170,682, ,250, 结算备付金 拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 95,613, ,419, 其中 : 应收票据 13,896, ,593, 应收账款 81,717, ,826, 预付款项 14,650, ,764, 应收保费 应收分保账款应收分保合同准备金 其他应收款 3,050, ,898, 其中 : 应收利息 应收股利 1,519, 买入返售金融资产 存货 124,523, ,961, 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 139, 其他流动资产 4,129, ,962, 流动资产合计 412,788, ,256, 非流动资产 : 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 16,659, ,659, 持有至到期投资长期应收款 长期股权投资投资性房地产 固定资产 133,531, ,731, 在建工程 654, , 生产性生物资产油气资产 无形资产 21,605, ,199, 开发支出 2,006, 商誉 长期待摊费用 348, , 递延所得税资产 2,216, , 其他非流动资产 1,077, ,024, 非流动资产合计 178,099, ,589, 资产总计 590,888, ,846,306.13

54 流动负债 : 短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款 110,755, ,085, 预收款项 4,225, ,437, 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 462, , 应交税费 1,823, , 其他应付款 374, , 其中 : 应付利息应付股利应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 117,641, ,244, 非流动负债 : 长期借款应付债券其中 : 优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计 117,641, ,244, 所有者权益 ( 或股东权益 ): 实收资本 ( 或股本 ) 219,120, ,120, 其他权益工具 其中 : 优先股 永续债 资本公积 202,737, ,737, 减 : 库存股其他综合收益专项储备 165, , 盈余公积 25,002, ,002, 一般风险准备未分配利润 26,221, ,573, 归属于母公司所有者权益合计 473,246, ,601, 少数股东权益 所有者权益 ( 或股东权益 ) 合计 473,246, ,601, 负债和所有者权益 ( 或股东权益 ) 总计 590,888, ,846, 法定代表人 : 刘群 主管会计工作负责人 : 刘斌 会计机构负责人 : 高长源 54 / 158

55 编制单位 : 林海股份有限公司 母公司资产负债表 2018 年 12 月 31 日 项目期末余额期初余额 流动资产 : 货币资金 164,782, ,734, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 79,028, ,877, 其中 : 应收票据 13,896, ,993, 应收账款 65,132, ,884, 预付款项 12,154, ,302, 其他应收款 17,475, ,324, 其中 : 应收利息 应收股利 1,519, 存货 113,338, ,843, 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 139, 其他流动资产 4,027, ,411, 流动资产合计 390,946, ,494, 非流动资产 : 可供出售金融资产 16,659, ,659, 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 28,000, ,000, 投资性房地产 固定资产 110,019, ,158, 在建工程 654, , 生产性生物资产 油气资产 无形资产 3,670, ,792, 开发支出 商誉 长期待摊费用 348, , 递延所得税资产 1,849, , 其他非流动资产 1,077, ,024, 非流动资产合计 162,279, ,270, 资产总计 553,225, ,764, / 158

56 流动负债 : 短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款 95,402, ,930, 预收款项 2,976, ,791, 应付职工薪酬 342, , 应交税费 70, , 其他应付款 329, , 其中 : 应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 99,122, ,756, 非流动负债 : 长期借款应付债券其中 : 优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计 99,122, ,756, 所有者权益 ( 或股东权益 ): 实收资本 ( 或股本 ) 219,120, ,120, 其他权益工具 其中 : 优先股 永续债 资本公积 202,737, ,737, 减 : 库存股其他综合收益专项储备盈余公积 25,002, ,002, 未分配利润 7,243, ,148, 所有者权益 ( 或股东权益 ) 合计 454,103, ,008, 负债和所有者权益 ( 或股东权益 ) 总计 553,225, ,764, 法定代表人 : 刘群主管会计工作负责人 : 刘斌会计机构负责人 : 高长源 56 / 158

57 编制单位 : 林海股份有限公司 合并利润表 2018 年 1 12 月 项目 本期发生额 上期发生额 一 营业总收入 526,091, ,273, 其中 : 营业收入 526,091, ,273, 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二 营业总成本 523,153, ,668, 其中 : 营业成本 463,848, ,028, 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 2,845, ,837, 销售费用 11,343, ,448, 管理费用 42,407, ,430, 研发费用 4,978, ,678, 财务费用 -3,404, ,983, 其中 : 利息费用 利息收入 3,466, ,036, 资产减值损失 1,134, , 加 : 其他收益 584, , 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 1,519, 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 资产处置收益 ( 损失以 - 号填列 ) 7, 汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 3,522, ,840, / 158

58 加 : 营业外收入 554, , 减 : 营业外支出 113, , 四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 3,963, ,892, 减 : 所得税费用 1,315, ,965, 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 2,647, ,926, ( 一 ) 按经营持续性分类 1. 持续经营净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 2,647, ,926, 终止经营净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) ( 二 ) 按所有权归属分类 1. 归属于母公司股东的净利润 2,647, ,926, 少数股东损益六 其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 ( 一 ) 不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划变动额 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 ( 二 ) 将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七 综合收益总额 2,647, ,926, 归属于母公司所有者的综合收益总额 2,647, ,926, 归属于少数股东的综合收益总额八 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 元 / 股 ) ( 二 ) 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 法定代表人 : 刘群主管会计工作负责人 : 刘斌会计机构负责人 : 高长源 58 / 158

59 编制单位 : 林海股份有限公司 母公司利润表 2018 年 1 12 月 项目本期发生额上期发生额 一 营业收入 437,623, ,882, 减 : 营业成本 399,361, ,468, 税金及附加 1,911, ,761, 销售费用 6,121, ,028, 管理费用 35,176, ,578, 研发费用 1,415, , 财务费用 -3,896, ,551, 其中 : 利息费用 利息收入 3,938,096 3,555, 资产减值损失 1,024, , 加 : 其他收益 37, , 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 1,519, 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 资产处置收益 ( 损失以 - 号填列 ) 7, 二 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) -3,452, ,201, 加 : 营业外收入 409, , 减 : 营业外支出 93, , 三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) -3,136, ,142, 减 : 所得税费用 -1,231, , 四 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) -1,905, ,100, ( 一 ) 持续经营净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) -1,905, ,100, ( 二 ) 终止经营净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 五 其他综合收益的税后净额 ( 一 ) 不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划变动额 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 ( 二 ) 将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他 六 综合收益总额 -1,905, ,100, 七 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 元 / 股 ) ( 二 ) 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 法定代表人 : 刘群主管会计工作负责人 : 刘斌会计机构负责人 : 高长源 59 / 158

60 编制单位 : 林海股份有限公司 合并现金流量表 2018 年 1 12 月 一 经营活动产生的现金流量 : 项目本期发生额上期发生额 销售商品 提供劳务收到的现金 401,395, ,549, 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息 手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 10,507, ,800, 经营活动现金流入小计 411,902, ,349, 购买商品 接受劳务支付的现金 333,370, ,630, 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息 手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 45,619, ,257, 支付的各项税费 9,349, ,035, 支付其他与经营活动有关的现金 23,582, ,973, 经营活动现金流出小计 411,922, ,897, 经营活动产生的现金流量净额 -19, ,547, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 60 / 158

61 取得投资收益收到的现金 1,519, 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 22, 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,541, 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 3,867, , 投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 3,867, , 投资活动产生的现金流量净额 -2,325, , 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金其中 : 子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 3,330, 筹资活动现金流入小计 3,330, 偿还债务支付的现金分配股利 利润或偿付利息支付的现金 8,764, 其中 : 子公司支付给少数股东的股利 利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 8,764, 筹资活动产生的现金流量净额 ,434, 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响 五 现金及现金等价物净增加额 -2,345, ,751, 加 : 期初现金及现金等价物余额 173,027, ,778, 六 期末现金及现金等价物余额 170,682, ,027, 法定代表人 : 刘群主管会计工作负责人 : 刘斌会计机构负责人 : 高长源 61 / 158

62 母公司现金流量表 2018 年 1 12 月 编制单位 : 林海股份有限公司 项目 本期发生额 上期发生额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 315,537, ,900, 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 8,554, ,641, 经营活动现金流入小计 324,091, ,542, 购买商品 接受劳务支付的现金 259,972, ,107, 支付给职工以及为职工支付的现金 38,002, ,726, 支付的各项税费 5,211, ,724, 支付其他与经营活动有关的现金 16,421, ,571, 经营活动现金流出小计 319,607, ,129, 经营活动产生的现金流量净额 4,483, ,587, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 1,519, 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 22, 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 1,541, 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 1,754, , 投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 1,754, , 投资活动产生的现金流量净额 -213, , 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 3,330, 筹资活动现金流入小计 3,330, 偿还债务支付的现金分配股利 利润或偿付利息支付的现金 8,764, 支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 8,764, 筹资活动产生的现金流量净额 -5,434, 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响 五 现金及现金等价物净增加额 4,270, ,733, 加 : 期初现金及现金等价物余额 160,511, ,245, 六 期末现金及现金等价物余额 164,782, ,511, 法定代表人 : 刘群主管会计工作负责人 : 刘斌会计机构负责人 : 高长源 62 / 158

63 编制单位 : 林海股份有限公司 合并所有者权益变动表 2018 年 1 12 月 本期 归属于母公司所有者权益 项目 股本 优先股 其他权益工具 永续债 其他 资本公积 减 : 库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计 一 上年期末余额 219,120, ,737, , ,002, ,573, ,601, 加 : 会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二 本年期初余额 219,120, ,737, , ,002, ,573, ,601, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) -2,800 2,647, ,644, ( 一 ) 综合收益总额 2,647, ,647, ( 二 ) 所有者投入和减少资 本 1. 所有者投入的普通股 2. 其他权益工具持有者投入资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额 4. 其他 ( 三 ) 利润分配 1. 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 63 / 158

64 4. 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 设定受益计划变动额结转留存收益 5. 其他 ( 五 ) 专项储备 -2,800-2, 本期提取 2,963, ,963, 本期使用 2,966, ,966, ( 六 ) 其他 四 本期期末余额 219,120, ,737, , ,002, ,221, ,246, 项目 股本 优先股 其他权益工具 永续债 其他 资本公积 减 : 库存股 上期 归属于母公司所有者权益 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计 一 上年期末余额 219,120, ,407, , ,002, ,411, ,280, 加 : 会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二 本年期初余额 219,120, ,407, , ,002, ,411, ,280, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) 3,330, ,440-6,837, ,678, / 158

65 ( 一 ) 综合收益总额 1,926, ,926,997.5 ( 二 ) 所有者投入和减少 3,330,000 3,330,000 资本 1. 所有者投入的普通股 2. 其他权益工具持有者投入资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额 4. 其他 3,330,000 3,330,000 ( 三 ) 利润分配 -8,764,800-8,764, 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 4. 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 设定受益计划变动额结转留存收益 5. 其他 -8,764,800-8,764,800 ( 五 ) 专项储备 -170, , 本期提取 2,984, ,984, 本期使用 3,154, ,154, ( 六 ) 其他 四 本期期末余额 219,120, ,737, , ,573, ,601, 法定代表人 : 刘群主管会计工作负责人 : 刘斌会计机构负责人 : 高长源 65 / 158

66 编制单位 : 林海股份有限公司 项目 股本 其他权益工具 优先股永续债其他 母公司所有者权益变动表 2018 年 1 12 月 资本公积 减 : 库存股 本期 其他综合收益 专项储备盈余公积未分配利润 所有者权益合计 一 上年期末余额 219,120, ,737, ,002, ,148, ,008, 加 : 会计政策变更 前期差错更正 其他 二 本年期初余额 219,120, ,737, ,002, ,148, ,008, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) -1,905, ,905, ( 一 ) 综合收益总额 -1,905, ,905, ( 二 ) 所有者投入和减少资 本 1. 所有者投入的普通股 2. 其他权益工具持有者投入资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额 4. 其他 ( 三 ) 利润分配 1. 提取盈余公积 2. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 3. 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结转 66 / 158

67 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 设定受益计划变动额结转留存收益 5. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 1,804, ,804, 本期使用 1,804, ,804, ( 六 ) 其他 四 本期期末余额 219,120, ,737, ,002, ,243, ,103, 上期 项目 股本 其他权益工具 优先股永续债其他 资本公积 减 : 库存股 其他综合收益 专项储备盈余公积未分配利润 所有者权益合计 一 上年期末余额 219,120, ,407, ,002, ,014, ,544, 加 : 会计政策变更 前期差错更正 其他 二 本年期初余额 219,120, ,407, ,002, ,014, ,544, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) 3,330,000-12,865, ,535, ( 一 ) 综合收益总额 -4,100, ,100, ( 二 ) 所有者投入和减少资本 3,330,000 3,330, / 158

68 1. 所有者投入的普通股 2. 其他权益工具持有者投入资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额 4. 其他 3,330,000 3,330,000 ( 三 ) 利润分配 -8,764,800-8,764, 提取盈余公积 2. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 -8,764,800-8,764, 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 设定受益计划变动额结转留存收益 5. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 1,825, ,825, 本期使用 1,825, ,825, ( 六 ) 其他 四 本期期末余额 219,120, ,737, ,002, ,148, ,008, 法定代表人 : 刘群主管会计工作负责人 : 刘斌会计机构负责人 : 高长源 68 / 158