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1 紫光股份有限公司 二零一八年半年度报告 公告编号 : 紫光股份有限公司 董事会 2018 年 8 月 25 日

2 第一节重要提示 目录和释义 公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证半年度报告内容的真实 准确 完整, 不存在虚假记载 误导性陈述或重大遗漏, 并承担个别和连带的法律责任 公司负责人于英涛先生 主管会计工作负责人秦蓬先生及会计机构负责人赵吉飞女士声明 : 保证本半年度报告中财务报告的真实 准确 完整 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议 本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述, 不构成公司对投资者的实质性承诺, 请投资者注意投资风险 公司在本报告第四节 经营情况讨论与分析 之 十 公司面临的风险和应对措施 部分详细描述了公司经营中可能存在的风险, 敬请投资者关注相关内容 公司计划不派发现金红利, 不送红股, 不以公积金转增股本 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 1 页

3 目 录 第一节重要提示 目录和释义... 1 第二节公司简介和主要财务指标... 4 第三节公司业务概要... 7 第四节经营情况讨论与分析 第五节重要事项 第六节股份变动及股东情况 第七节优先股相关情况 第八节董事 监事 高级管理人员情况 第九节公司债相关情况 第十节财务报告 第十一节备查文件目录 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 2 页

4 释义 释义项 指 释义内容 公司 本公司 指 紫光股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股东大会 指 紫光股份有限公司股东大会 董事会 指 紫光股份有限公司董事会 监事会 指 紫光股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 紫光股份有限公司章程 清华控股 指 清华控股有限公司 紫光集团 指 紫光集团有限公司 紫光通信 指 西藏紫光通信投资有限公司 紫光卓远 指 西藏紫光卓远股权投资有限公司 元 万元 指 人民币元 万元 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 3 页

5 第二节公司简介和主要财务指标 一 公司简介 股票简称紫光股份股票代码 股票上市证券交易所公司的中文名称公司的中文简称公司的外文名称 ( 如有 ) 深圳证券交易所紫光股份有限公司紫光股份 Unisplendour Corporation Limited 公司的外文名称缩写 ( 如有 )UNIS 公司的法定代表人 于英涛 二 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张蔚 葛萌 联系地址 北京市海淀区清华大学紫光大楼 北京市海淀区清华大学紫光大楼 电话 (010) (010) 传真 (010) (010) 电子信箱 zw@thunis.com gem@thunis.com 三 其他情况 1 公司联系方式公司注册地址, 公司办公地址及其邮政编码, 公司网址 电子信箱在报告期是否变化 适用 不适用公司注册地址, 公司办公地址及其邮政编码, 公司网址, 电子信箱报告期无变化, 具体可参见 2017 年年度报告 2 信息披露及备置地点信息披露及备置地点在报告期是否变化 适用 不适用公司选定的信息披露报纸的名称, 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址, 公司半年度报告备置地报告期无变化, 具体可参见 2017 年年度报告 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 4 页

6 四 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否追溯调整或重述原因同一控制下企业合并本报告期 上年同期 本报告期比上年同 期增减 调整前调整后调整后 营业收入 ( 元 ) 22,443,649, ,877,278, ,874,448, % 归属于上市公司股东的净利润 ( 元 ) 733,173, ,499, ,794, % 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润 ( 元 ) 584,343, ,927, ,468, % 经营活动产生的现金流量净额 ( 元 ) 295,377, ,441, ,003, % 基本每股收益 ( 元 / 股 ) % 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) % 加权平均净资产收益率 2.88% 3.34% 3.32% -0.44% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年 度末增减 调整前调整后调整后 总资产 ( 元 ) 45,133,280, ,575,690, ,629,721, % 归属于上市公司股东的净资产 ( 元 ) 25,632,224, ,147,171, ,183,383, % 五 境内外会计准则下会计数据差异 1 同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 2 同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 六 非经常性损益项目及金额 项目金额说明 非流动资产处置损益 ( 包括已计提资产减值准备的冲销部分 ) -6, 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 5 页

7 计入当期损益的政府补助 ( 与企业业务密切相关, 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 ) 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外, 持有交易性金融资产 交易性金融负债产生的公允价值变动损益, 以及处置交易性金融资产 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 193,751, ,193, 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 8,596, 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,120, 其他符合非经常性损益定义的损益项目 68,049, 银行理财产品等收益 减 : 所得税影响额 51,535, 少数股东权益影响额 ( 税后 ) 82,339, 合计 148,829, 对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 定义界定的非经常性损 益项目, 以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 中列举的非经常性 损益项目界定为经常性损益的项目, 应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 定义 列 举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情形 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 6 页

8 第三节公司业务概要 一 报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否随着云计算 大数据 物联网和人工智能等新一代信息技术的快速发展和应用, 数字经济已成为经济增长日益重要的驱动力, 数字化转型逐步渗透到社会与经济的每一个环节, 不仅进一步促进了企业及运营商 IT 基础设施构架的变革, 并且为传统产业的发展带来了巨大改变及提升空间 公司作为数字化解决方案领导者, 在 云服务 战略指导下, 聚焦于 云网 产业, 致力于新城市产业云与行业云的建设和运营, 为客户提供云计算 大数据 大互联 大安全等在内的一站式 全方位数字化解决方案, 帮助客户实现从决策 生产 供应链管理到售后服务的全流程数字化运营, 提升数字化时代的核心竞争力 目前, 公司主营业务分为 IT 服务和 IT 增值分销业务两大板块 : 1 IT 服务业务公司为政府 运营商 金融 能源 教育 电力 交通 医疗 制造 互联网等众多行业客户提供涵盖 IT 基础设施建设 技术与行业应用解决方案 系统集成及系统运行维护 数据存储及处理等互联网综合服务一揽子整体解决方案 在硬件方面, 公司拥有以智能网络设备 服务器 存储产品 安全产品等为主的 IT 基础架构硬件产品 ; 在系统与应用软件和行业解决方案方面, 围绕着云计算 大数据 大安全 物联网等新 IT 技术, 公司拥有自主研发的虚拟化平台 云计算操作系统 超融合系统 大数据平台 存储系统 安全态势感知系统 物联网平台等多项集成系统及软件产品, 形成了政务 教育 广电 粮食 农业 交通 智慧城市等众多行业与场景应用解决方案, 并承载涉密集成 软件开发业务 ; 在运营维护方面, 公司提供 IT 基础设施运维服务 IT 应用系统运维服务 安全管理服务等 ; 在技术服务方面, 公司为客户提供信息化战略咨询 网络架构设计 项目实施 运维管理及业务连续性等全方位的技术咨询服务 2 IT 增值分销业务公司 IT 增值分销业务全面覆盖 IT 营销服务的各领域, 形成渠道分销服务 增值分销服务 供应链服务 代采购服务 电商运营服务和供应链金融六大业务模式 凭借覆盖全国 1-6 级城市的完善营销网络 高效运转的供应链系统和雄厚的资金实力, 公司为惠普 戴尔 联想 三星 华硕等国内外知名 IT 厂商以及企业客户提供优质的综合营销服务, 分销产品覆盖 PC 笔记本 存储产品 服务器 复印机 打印机 扫描仪 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 7 页

9 网络产品 耗材 显示设备等 IT 主流产品 二 主要资产重大变化情况 1 主要资产重大变化情况 主要资产应收账款预付款项其他应收款 重大变化说明比上年期末增加 39.30%, 主要是公司子公司新华三集团有限公司 紫光数码 ( 苏州 ) 集团有限公司业务扩大所致 比上年期末增加 34.08%, 主要是公司子公司紫光数码 ( 苏州 ) 集团有限公司业务增长, 采购业务扩大所致 比上年期末增加 %, 主要是公司子公司新华三集团有限公司应收采购返利款增加所致 一年内到期的非流动资产比上年期末增加 47.78%, 主要是公司子公司紫光融资租赁有限公司融资租赁业务扩大所致 股权资产固定资产无形资产在建工程 较上年期末无重大变化较上年期末无重大变化较上年期末无重大变化较上年期末无重大变化 2 主要境外资产情况 适用 不适用 三 核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否作为数字经济时代的数字化解决方案领导者, 公司长期专注于 IT 产业, 拥有完整而领先的 IT 关键产品与技术, 具备丰富的行业应用解决方案和运营经验, 具备全栈式 全生命周期数字化服务能力, 拥有丰富的客户资源与众多的优秀合作伙伴 报告期内, 公司继续创新驱动发展, 公司核心竞争力不断提升 1 IT 全产业链服务能力在 云服务 战略指导下, 公司全面 深度布局 云网 产业链, 打造全产业链服务体系, 形成了 IT 基础设施建设 以云计算为核心的技术与行业应用解决方案 系统集成服务 系统运行维护 数据存储及处理 IT 技术服务一站式 IT 综合服务与解决方案 公司以客户需求为导向, 拥有从传统网络到新网络 (SDN/NFV) 到 IOT 的完备链接能力 从私有云到产业云的 全栈式 服务能力 从平台数据引擎到行业数据引擎的大数据服务能力 全方位的主动安全防护能力 从数字化转型到专业化交付到一体化运维的全生命周期服务能力以及数字生态伙伴的汇集能力, 为用户提供全面的数字化解决方案 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 8 页

10 2 强大研发创新能力公司以技术创新为核心引擎, 在北京 杭州 南京 合肥 郑州 成都等地设有研发中心 ; 拥有多支具有丰富经验和优秀技术能力的研发团队, 研发人员占公司总员工人数超过 30%, 其中控股子公司新华三集团有限公司研发人员占比超过 50% 近年来, 公司不断加大在云计算 大数据 信息安全 物联网 存储 行业应用等方面的研发投入, 数字化技术创新贯穿从数字化基础设施 数字化平台解决方案到数字化应用解决方案多个层级, 不仅形成了丰富的产品线, 并且推出了众多国内技术领先的解决方案, 以持续创新引领市场应用 目前, 公司专利申请总量已达到 8,800 余件,90% 以上为发明专利, 其中云计算相关专利超过 800 件, 移动互联网相关专利超过 5,000 件, 大数据相关专利超过 300 件, 大安全相关专利超过 1,000 件 3 市场领导地位根据 IDC 的统计数据, 公司 H3C 品牌产品在国内企业级市场中, 交换机连续三年市场排名第一, 且市场份额持续增长,2017 年市场占有率达到 34.7%;WLAN 连续 9 年市场排名首位,2017 年市场占有率 30.9%; 2017 年路由器市场排名第二, 市场占有率达到 26.2% X86 服务器和存储设备的市场占有率分别为 13.7% 和 7.3%, 均排名市场前列 同时, 经过多年的行业积累, 公司在政府 运营商 金融 能源 教育 电力 交通 医疗 制造业等众多行业拥有庞大 稳定的客户基础, 承建了 十二金工程 中金盾 金财 金税等 9 个金字工程, 中央部委和各级国干省干份额超过 70%, 服务联通 移动 电信三大运营商, 服务全部 985 和 211 高校 80% 的教育城域网, 服务国家电网 南方电网 中石油 中石化 中海油 神华集团等电力 能源 30 强, 服务 60 余家民航机场 百余条高速公路 百余条铁路和所有在建地铁的城市, 服务 90% 以上的金融企业 承建四大行 三大保险 银联 中金所等金融行业数据中心, 服务解放军总医院 北京协和医院等全国 300 余家三甲医院 4 品牌和渠道优势突出公司注重品牌建设, 通过持续创新 优质产品 高效服务, 不断夯实品牌内涵, 公司品牌知名度与美誉度不断提升 随着公司 云服务 战略全面 深度推进, 公司综合服务实力和市场影响力更加凸显, 进一步带动了公司 UNIS 紫光和 H3C 两大系列品牌知名度的提升 同时, 公司在 IT 领域积累了广泛而稳定的渠道资源, 拥有遍布全国的销售网络, 搭建了高效的运营平台, 快速 高效的响应客户需求 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 9 页

11 第四节经营情况讨论与分析 一 概述 2018 年上半年, 公司持续聚焦新城市产业云和私有云建设, 加大核心产品技术及新一代 IT 技术应用研发投入, 加强行业市场拓展力度, 加深与生态伙伴合作, 以 平台 + 生态 的模式, 进一步整合公司在 IT 基础架构产品 集成系统及软件平台 行业解决方案 系统集成 运营维护等方面的优势资源, 夯实融合行业生态应用的端到端交付和服务能力 2018 年上半年, 公司实现营业收入 亿元, 同比增长 33 %; 实现营业利润 亿元, 同比增长 17% ( 一 )IT 基础构架产品与应用服务公司积极把握数字化转型带来的发展契机, 顺应市场对智能化 场景化 安全可控的需求, 围绕网络设备 云产品 大数据产品 安全产品 服务器与存储等核心产品线, 推出了多款技术领先的产品与解决方案, 服务内容更加丰富, 综合数字化服务能力进一步提升 网络产品线方面, 面对激烈的竞争环境, 公司网络产品市场份额继续保持领先 公司推出了全球首款 400G 平台的数据中心核心交换机 S12500X-CF, 面向大规模云计算数据中心或高性能计算场景, 最高可提供 576 个 400G 端口全线速转发, 为目前业界性能最高的交换机产品 面向运营级应用的云化集群路由器 CR19000 突破运营商市场及企业级客户高端核心场景, 规模应用于上海移动 广东广电 浙江公安等客户, 标志着公司成为行业内领先的集群路由器提供商, 公司连续两年最大份额中标中国移动高端路由器集采 率先推出定位物联时代全网准入系统的鹰视 2.0, 将鹰视内嵌到 Comware 平台, 使网络设备具备主动感知能力 公司持续拓展教育 医疗 企业 轨道交通等场景的综合无线解决方案 ; 率先在业内发布了支持 ax 协议的无线接入点 AP WA6628, 为大型场馆与活动场景构建高速 高效的无线网络环境 ; 并为用户提供 SaaS 级的综合无线解决方案 SDN/NFV 作为传统网络变革的方向, 一直是公司重点投入的领域, 上半年公司持续提升场景化 SDN 解决方案竞争力, 推出 ADNET3.0 解决方案, 基于数据感知能力 SDN 自动化 预测性网络数据分析等新技术, 创新地提出了面向智能化网络的业务闭环, 为 SDN 网络进一步向智能网络方向发展提供了坚实的技术基础, 公司继续保持国内 SDN/NFV 市场份额第一 云计算产品线方面, 公司持续丰富云服务内容, 构建了支持公有云 私有云 混合云等多种模式的全栈式云服务平台 全新升级的面向行业云和产业云的 H3C CloudOS 3.0 云服务平台, 成功实现了容器云服务全面商用, 提供行业云场景化解决方案, 实现基于 AI 技术的智能云资源调度 ; 发布了 H3C CAS 6.0 服务器虚拟化平台和 H3C UIS 6.0 超融合产品, 打造更加安全 可信的虚拟化环境, 为企业全面云化和数字 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 10 页

12 化转型提供了稳定 可靠的技术基础 上述产品相继获得 第六届中国电子信息博览会创新奖 年度浙江省优秀云产品奖 人民邮电年度编辑推荐奖 等权威奖项 安全产品线方面, 公司参与了国家信息安全委员会新一代防火墙 安全态势感知两项国家技术标准的制定, 并且入选 Gartner 全球企业级网络安全设备商前 10 名 公司继续推进 主动防御 安全理念, 核心产品 态势感知系统 通过国家权威测试, 获取公安部首个 态势感知 产品销售许可证书, 在公安 政府 卫生 教育 交通等多个行业广泛应用 凭借在防火墙技术领域的多年积累, 以及在未知威胁防御 智能策略 虚拟化 IPv6 安全等方面的领先技术创新, 防火墙全序列产品获得公安部销售许可最高级别技术认证 创新研发的下一代入侵防御系统 T5000/T9000 序列新品, 高份额中标中国农业银行 交通银行 中国移动等重大集采 公司安全产品线以最大份额和最大金额中标 国税系统政府采购信息系统信息化产品入围采购项目 公司在不断提高产品与服务技术水平的同时, 持续深度发力行业市场, 行业市场领先地位不断巩固 在教育行业, 公司中标 CERNET2 主干网, 成为服务运营级国家干网的主流供应商, 以及国内最大规模 IPv6 骨干网的主流供应商 ; 中标西南大学 2 万点 AP 项目 ; 已与 30 余所重点院校 科研机构达成战略合作, 共同推进教育 科研信息化创新与实践 公司中标全民健康保障工程两大分中心 天坛医院等信息化项目, 已连续 8 年保持中国三甲医院网络市场份额第一 在金融行业, 公司中标了中国人民银行清算中心 中国太平洋保险 大地保险等多个大型云服务项目, 金融云市场保持领先地位, 安全解决方案陆续应用于国家开发银行 中国农业银行 中国邮储银行 交通银行等金融机构 在电力与能源行业, 公司网络产品继续保持市场第一份额 ( 二 ) 行业应用解决方案与云服务云计算在经历了公有云和私有云泾渭分明之后逐步向混合云和多云模式演进, 进入到 2.0 时代, 客户对场景化的行业云需求日益凸显 面对云计算市场环境的变化, 公司提出了 全栈服务 全景生态 的云计算发展策略, 打造面向私有云 公有云 混合云等多种模式的全栈式云服务, 并在此基础之上整合百行百业生态应用, 为行业云和产业云的建设与运营提供顶层设计 端到端解决方案 项目交付等大集成服务 报告期内, 公司在政务云 教育云 金融云 交通云等行业云领域进行了大力拓展并取得了重点突破, 陆续中标国家外网云 北京政务云 中国人民银行清算中心 中国太平洋保险私有云 中国科技云 国家药监局云平台 四川机场集团云中心 中广核大亚湾云平台 甘肃省台融合新闻网等云计算项目, 继续保持政务云市场领先地位, 同时还成功进入了以中国人民银行清算中心为代表的金融云高端应用领域 公司发布了全新的 云网安融合 工业互联网 智慧教育云 3D 融媒云 等业界领先的云解决方案 云网安融合解决方案 以 OpenStack 全堆栈云平台 SDN&NFV 网络虚拟化 虚拟化防 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 11 页

13 病毒及安全服务链为核心技术, 为政企用户上云提供完备的 IaaS 基础设施服务能力 ; 工业互联网解决方案 是工业化和信息化深度融合的新引擎, 可降低中小企业信息化门槛, 打通产业协同创新链条, 以服务化方式为工业企业转型升级提供协同制造 服务性制造 C2M 等创新能力 智慧教育云解决方案 深度融合人工智能 物联网 大数据 移动互联等四大数字化前沿技术, 为教育行业用户全面构建数字化 网络化 智能化和多媒体化的现代教育系统 ; 3D 融媒云解决方案 是业界首个在 KVM 虚拟化平台上完整落地 GPU 虚拟化的解决方案, 实现云上 4K 视频播放 3D 渲染设计 建模等场景应用, 帮助融媒 设计院 大型制造企业 3D 游戏渲染等行业快速上云 在大安全领域, 公司进一步完善和提升了云安全解决方案, 新推出 云安全解决方案 2.0 安全云 及 云墙 等新产品与服务 云安全解决方案 2.0 严格遵循国家等保 2.0 云计算安全相关标准及中央网信办要求, 最新的 云安全能力框架 全面涵盖了基础设施安全 IaaS 安全 PaaS 安全及管理安全, 在多个政务云 广电云 运营商资源池等云业务关键基础设施中得到应用 安全云 支持私有云 混合云及公有云等多种云计算部署模型, 结合全局态势感知, 将安全变成云服务, 为客户提供弹性可扩展的 可按需购买的安全 SaaS 云服务, 比如云防火墙 抗 DDOS 云 WAF Web 监测 云沙箱 云堡垒等丰富的安全能力, 安全云 已在国家信息中心 四川政务云 上海政务云等多个省部级政务云落地应用 在大数据领域, 公司定位于为用户提供企业级一体化大数据平台及数据治理服务, 大数据与云计算深度融合, 联合生态合作伙伴提供端到端的大数据解决方案 目前公司聚焦于与政务 公安 教育三大领域, 推出的政务大数据解决方案 公安大数据解决方案 高校大数据解决方案不断落地实践, 得到客户的高度认可 在存储解决方案领域, 公司在产品和技术创新的同时, 不断发力行业应用, 推出的 媒体互联网行业大数据存储解决方案 视频监控雪亮工程存储解决方案 政务云存储解决方案 医疗行业云存储解决方案 教育行业云存储解决方案 企业内容管理存储解决方案 等行业存储创新解决方案逐步落地应用, 帮助行业客户应对数据存储挑战, 满足对全闪存 EB 级存储容量 千万级 IOPS 性能以及百 GB 级综合带宽需求 在系统集成与行业应用解决方案领域, 公司积极整合产品 解决方案 集成资质 项目管理 实施交付等方面的优势, 推动公司系统集成业务从传统集成和服务向包含云集成 云服务在内的大集成方向转型 公司继续在广电 粮食 铁路 智慧城市 电子政务等行业领域深入拓展, 陆续中标宁启铁路南通至启东段工程信息系统及相关工程施工项目 云南省粮库智能化升级改造升级平台建设项目等重要项目 ( 三 )IT 产品分销与供应链服务在 IT 产品分销领域, 公司积极拓展新的市场区域和产品线, 各业务线稳步发展 在供应链金融板块, 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 12 页

14 互联网科技小额贷款 融资租赁 商业保理等业务稳步增长, 客户数量不断增加, 在业务规模快速扩大的 同时注重风险控制, 保持业务健康 快速发展 二 主营业务分析参见 经营情况讨论与分析 中的 一 概述 相关内容 主要财务数据同比变动情况 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入营业成本 22,443,649, ,606,313, ,874,448, ,976,811, % 营业收入 营业成本比去年同期增加主要是本期公司子公司新华三集团有限公司 紫光数码 ( 苏 35.68% 州 ) 集团有限公司业务扩大所致 税金及附加 123,886, ,409, 税金及附加比去年同期增加主要是要是本期公 31.22% 司子公司新华三集团有限公司业务扩大所致 销售费用 1,581,449, ,226,293, 销售费用比去年同期增加主要是本期公司业务 28.96% 扩大所致 管理费用 1,922,099, ,607,076, 管理费用比去年同期增加主要是本期公司研发 19.60% 投入增加所致 财务费用 114,102, ,859, 财务费用比去年同期增加主要是本期公司子公司紫光数码 ( 苏州 ) 集团有限公司借款增加导致 % 利息支出增加, 以及新华三集团有限公司业务扩大, 支付的现金折扣增加所致 资产减值损失 169,373, ,202, 资产减值损失比去年同期增加主要是本期公司 40.91% 计提的长期股权投资减值准备增加所致 公允价值变动收益 27,670, , 公允价值变动收益比去年同期增加主要是本期 8,024.60% 公司子公司紫光数码 ( 苏州 ) 集团有限公司购买的衍生金融资产公允价值变动所致 投资收益 67,390, ,197, 投资收益比去年同期减少主要是去年同期处置 % 千方科技股票取得的投资收益较高所致 所得税费用 193,407, ,838, % 研发投入 1,581,245, ,320,520, % 经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 295,377, ,003, 经营活动产生的现金流量净额比去年同期增加 % 主要是本期公司子公司新华三集团有限公司及紫光数码 ( 苏州 ) 集团有限公司业务扩大所致 投资活动产生的现金流量净额比去年同期增加 -644,878, ,570, % 主要是本期公司子公司紫光融资租赁有限公司 融资租赁现金净流出减少所致 筹资活动产生的现金流量净额比去年同期减少 -365,326, ,310, % 主要是本期公司子公司紫光数码 ( 苏州 ) 集团有 限公司取得借款现金净流入减少所致 现金及现金等价物净 -714,126, ,922, % 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 13 页

15 增加额 公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 适用 不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动 主营业务构成情况 营业收入营业成本毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 信息技术业 22,443,649, ,606,313, % 33.00% 35.68% -1.54% 分产品 IT 基础架构产品服务及解决方案 IT 产品分销与供应链服务 10,001,393, ,359,222, % 41.33% 62.26% -8.20% 13,761,747, ,606,576, % 17.85% 15.22% 2.09% 总部与投资 57,319, ,406, % % -8.06% -5.24% 分地区境内 20,858,964, ,528,486, % 33.19% 34.76% -0.92% 境外 1,584,685, ,077,827, % 30.59% 51.38% -9.34% 三 非主营业务分析 适用 不适用 金额 占利润总额 比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 67,390, % 主要为银行理财收益 否 公允价值变动收益 27,670, 主要为本期购买的衍生金融资产公允 1.86% 价值变动 否 资产减值 169,373, 主要为计提坏账减值准备 存货跌价 11.41% 减值准备以及长期股权投资减值准备 否 其他收益 446,135, 主要为收到与日常经营活动相关的政除收到的软件产品增值税返还收 30.05% 府补助入以外, 其他部分不具有可持续性 营业外收入 17,448, 主要为收到与日常经营无关的政府补 1.18% 助 否 营业外支出 503, % 主要是对外捐赠等 否 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 14 页

16 四 资产及负债状况 1 资产构成重大变动情况 本报告期末 上年同期末 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 比重增减 重大变动说明 货币资金 3,390,150, % 3,454,416, % -1.35% 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 31,040, % 381,637, % -0.91% 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产比上年同期末减少主要是本期公司子公司新华三集团有限公司非保本浮动收益理财产品余额减少所致应收账款比上年同期末增加主要是本期公 应收账款 7,667,595, % 4,470,089, % 5.53% 司子公司新华三集团有限公司 紫光数码 ( 苏州 ) 集团有限公司销售业务扩大所致 其他应收款比上年同期末增加主要是本期 其他应收款 376,228, % 223,744, % 0.26% 公司子公司新华三集团有限公司应收采购 返利款增加所致 存货 5,167,333, % 4,103,650, % 0.93% 一年内到期的非流动资产 628,763, % % 1.39% 一年内到期的非流动资产 长期应收款比上 年同期末增加主要是本期公司子公司紫光 长期应收款 1,514,099, % 1,009,252, % 0.76% 融资租赁有限公司融资租赁业务扩大所致 长期股权投资 118,479, % 129,143, % -0.07% 投资性房地产 268,112, % 277,249, % -0.12% 固定资产比上年同期末增加主要是公司子 固定资产 550,579, % 359,839, % 0.30% 公司紫光数码 ( 苏州 ) 集团有限公司房屋及 建筑物增加所致 在建工程 37,993, % 63,142, % -0.08% 递延所得税资产比上年同期末增加主要是 递延所得税资产 574,946, % 368,842, % 0.32% 公司及子公司资产减值准备及内部交易未 实现利润的可抵扣暂时性差异增加所致 短期借款比上年同期末增加主要是本期公 短期借款 2,880,332, % 801,328, % 4.32% 司子公司紫光数码 ( 苏州 ) 集团有限公司采 购业务规模扩大, 增加银行借款所致 应付票据比上年同期末减少主要是本期公 应付票据 508,880, % 1,177,775, % -1.89% 司子公司紫光数码 ( 苏州 ) 集团有限公司调 整资金结算方式所致 应付账款比上年同期末增加主要是本期公 应付账款 3,687,872, % 2,801,529, % 0.99% 司子公司新华三集团有限公司采购业务扩 大所致 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 15 页

17 预收款项 1,247,961, % 768,475, % 预收款项比上年同期末增加主要是本期公 0.80% 司子公司紫光软件系统有限公司 紫光数码 ( 苏州 ) 集团有限公司业务扩大所致 应付职工薪酬 1,178,368, % 765,040, % 应付职工薪酬比上年同期末增加主要是本 0.65% 期公司子公司新华三集团有限公司已计提未发放的职工薪酬增加所致 应付股利 208,460, % 104,230, % 应付股利比上年同期末增加主要是本期公 0.19% 司待分配的现金股利增加所致 长期借款 652,658, % % 长期借款比上年同期末增加主要是本期公 1.45% 司子公司紫光融资租赁有限公司长期借款增加所致 长期应付款 154,073, % 38,149, % 长期应付款比上年同期末增加主要是本期 0.24% 公司子公司紫光融资租赁有限公司业务扩大, 收取项目保证金增加所致 递延收益 267,168, % 20,483, % 递延收益比上年同期末增加主要是本期公 0.54% 司子公司新华三集团有限公司待结转的递延收益增加所致 2 以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提 的减值 本期购买金额本期出售金额期末数 金融资产 1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 ( 不含衍生金融资产 ) 2,111, ,233, ,654,188, ,659,163, ,369, 衍生金融资产 27,670, ,670, 可供出售金融资产 285,675, ,200, ,475, 金融资产小计 287,786, ,904, ,200, ,654,188, ,659,163, ,515, 上述合计 287,786, ,904, ,200, ,654,188, ,659,163, ,515, 金融负债 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否 3 截至报告期末的资产权利受限情况 适用 不适用 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 16 页

18 五 投资状况分析 1 总体情况 适用 不适用 报告期投资额 ( 元 ) 上年同期投资额 ( 元 ) 变动幅度 309,250, ,263, % 2 报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用 3 报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用 4 金融资产投资 (1) 证券投资情况 适用 不适用公司报告期不存在证券投资 (2) 衍生品投资情况 适用 不适用 单位 : 万元 衍生品投资操 作方名称 关联 关系 是否 关联 交易 衍生品投 资类型 衍生品投资 初始投资金 额 ( 万美元 ) 终止日期 期初投资 金额 ( 万 美元 ) 报告期内购入金额 ( 万美元 ) 报告期内售出金额 计提减值准备金额 ( 如有 ) 期末投资 金额 ( 万 美元 ) 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 报告期实际损益金额 ( 人民币万元 ) 渣打银行 ( 香港 ) 有限公司渣打银行 ( 香港 ) 有限公司中国农业银行股份有限公司中国农业银行股份有限公司中国建设银行股份有限公司 无否锁汇合同 4, 年 12 月 14 日无否锁汇合同 6, 年 12 月 14 日无否锁汇合同 年 10 月 10 日无否锁汇合同 年 10 月 19 日无否锁汇合同 年 11 月 15 日 4,000 4, % ,000 6, % 1, % % % 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 17 页

19 合计 12, ,450 12, % 2, 衍生品投资资金来源涉诉情况 ( 如适用 ) 衍生品投资审批董事会公告披露日期 ( 如有 ) 衍生品投资审批股东会公告披露日期 ( 如有 ) 自有资金不适用 2018 年 6 月 29 日不适用 公司进行外汇套期保值业务会存在一定的风险 :1 汇率波动风险: 在汇率走势与公司判断汇率波动方向发生大幅偏离的情况下, 公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁定时的成本支出, 从而造成公司损失 ;2 内部控制风险: 外汇套期保值业务专业性较强, 复杂程度较高, 可能会由于内部控制机制不完善而造成经营风险 ;3 履约风险: 外汇套期保值业务存在合约到期无法履约造成违约而带来的风险 ;4 法律风险: 因相关法律法规发生变化或交易对手违反相关法律法规, 可能造成合约无报告期衍生品持仓的风险分析及控制措法正常执行而给公司带来损失 施说明 ( 包括但不限于市场风险 流动公司采取的风险控制措施主要有 :1 外汇套期保值业务以公司业务为基础 以规避风险为目的, 尽性风险 信用风险 操作风险 法律风可能选择结构简单的外汇套期保值产品 ;2 制定了 外汇套期保值业务管理办法, 公司将严格按险等 ) 照该办法的规定进行业务操作, 保证制度有效执行, 规范外汇套期保值业务行为, 控制外汇套期保值业务风险 ;3 密切关注国际外汇市场动态变化, 加强对汇率的信息分析, 适时调整经营策略, 最大限度地避免汇兑损失 ;4 开展外汇套期保值业务时, 慎重选择与具有合法资格且实力较强的境内外金融机构开展业务, 密切跟踪相关法律法规, 规避可能产生的法律风险 ;5 加强对银行账户和资金的管理, 严格遵守资金划拨和使用的审批程序 ;6 当外汇市场发生重大变化时, 及时上报, 积极应对, 妥善处理 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况, 对衍生品公允价公司购买的衍生品产品均为用于外汇套期保值的远期购汇, 公允价值变动主要是汇率变动所致, 公值的分析应披露具体使用的方法及相关允价值基本按照合约银行提供的价格确定 假设与参数的设定报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生不适用重大变化的说明公司开展外汇套期保值业务是以业务背景为依托 以规避和防范汇率风险为目的, 有利于降低汇率独立董事对公司衍生品投资及风险控制大幅波动对公司经营造成的不良影响 同时, 公司制定了 外汇套期保值业务管理办法, 为公司情况的专项意见从事外汇套期保值业务制定了具体管理与操作规程 公司通过加强内部控制, 有效落实风险防范措施, 公司开展外汇套期保值业务风险可控 (3) 持有其他上市公司股权的情况 证券代码证券简称 初始投资 金额 ( 元 ) 期初持股期初持股期末持股期末持股数量 ( 股 ) 比例 (%) 数量 ( 股 ) 比例 (%) 期末 账面值 ( 元 ) 报告期 损益 ( 元 ) 会计核算 科目 股份 来源 千方科技 80,488, ,500, % 19,500, % 254,475, , 合计 80,488, ,500,000 19,500, ,475, , 可供出售金融资产 增发 股份 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 18 页

20 (4) 持有全国中小企业股份转让系统挂牌公司股权情况 所持对象名称 初始投资金额 ( 元 ) 期初持股数量 ( 股 ) 期初持股比例 (%) 期末持股期末持股期末数量 ( 股 ) 比例 (%) 账面值 ( 元 ) 报告期 损益 ( 元 ) 会计核算科目 股份来源 北京绿创环保设备股份有限公司 19,552, ,903, % 3,903, % 4,131, 可供出售金融资产 发起人股份 北京时代科技股份有限公司 可供出售 37,564, ,275, % 7,275, % 32,255, , 金融资产 发起人和增发股份 合计 57,117, ,179,342 11,179,342 36,386, , 六 重大资产和股权出售 1 出售重大资产情况 适用 不适用 公司报告期未出售重大资产 2 出售重大股权情况 适用 不适用 七 主要控参股公司分析 适用 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10% 以上的参股公司情况 公司名称 公司 类型 主要业务 注册 资本 总资产净资产营业收入营业利润 归属于母公司所 有者的净利润 网络产品 服务 器 存储产品 新华三集团有限公司 子公司 安全产品 云计算产品 互联网信息技术产品 美元 万元 16,249,636, ,574,537, ,177,540, ,234,479, ,111,686, 的研发 生产 销售等 紫光数码 ( 苏州 ) 集团有限公司 子公司 计算机产品开发与销售 100,000 万元 8,203,537, ,593,566, ,499,909, ,511, ,119, 紫光软件系统有限公司 子公司 软件开发与系统集成服务 50,000 万元 1,680,353, ,807, ,891, ,847, ,520, 报告期内取得和处置子公司的情况 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 19 页

21 适用 不适用 公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响 紫光互联科技有限公司股权受让未产生重大影响 八 公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 九 对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用 十 公司面临的风险和应对措施 1 宏观经济环境变化风险目前, 全球经济复苏态势明朗, 我国经济形势保持稳健 数字经济和传统经济深度融合的需求, 为公司带来了广阔的市场空间 但若未来国内外宏观经济环境发生变化, 数字化建设投资放缓, 可能对公司经营产生一定的影响 对此, 公司将实时跟踪并把握国家宏观经济政策趋势, 关注市场变化, 根据宏观经济环境变化适时调整公司经营策略, 加大技术创新与应用, 健全风险预警机制, 不断增强公司抵御未来经济周期性波动带来不利影响的能力 2 技术和产品研发风险云计算 大数据等新一代信息技术处于快速发展阶段, 技术更新和产品换代迅速 公司在产品与技术研发的投入一直在同行业中保持领先地位, 若公司不能正确判断技术 产品和市场的发展趋势并适时调整自身研发策略, 不能正确把握新技术的研发方向, 将使公司面临竞争力下降和发展速度放缓的风险 公司将紧密跟踪国内外的技术走向, 加大市场调研力度, 深入了解 引导客户实际需求, 优化产品规划, 加强专业人才引进, 不断提升公司研发技术水平 3 经营风险随着公司经营规模的不断扩大, 销售人员及技术研发人员数量不断增长, 人员成本 房租 物流等各项经营成本及费用的上涨将进一步压缩公司的利润空间 对此, 公司一方面将加大研发力度, 提升产品与服务技术含量, 提高核心竞争力和产品毛利率 ; 另一方面将加强精细化管理和提高人员工作效率, 降低企业运营成本 4 人力资源风险 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 20 页

22 公司业务所涉足的各领域专业性较强, 加之现代企业竞争日益激烈, 公司将面临着人力资源成本上升 技术人员和核心业务骨干缺乏的风险 同时随着公司业务规模持续扩大, 公司组织架构日趋复杂, 管理能力面临更高的要求 优秀的技术 业务和管理人才对公司持续发展至关重要 多年来, 在公司良好的企业文化下汇集了一批具有丰富经验的骨干人员 公司将继续加强专业人才队伍的规划与建设, 加大引进力度和人才培养投入, 持续推行企业内部培训计划, 提高员工专业技能水平 ; 继续完善薪酬管理制度和公司内部激励机制, 吸引并留住优秀人才 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 21 页

23 第五节重要事项 一 报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1 本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与 比例 召开日期披露日期披露索引 2018 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 % 2018 年 4 月 24 日 2018 年 4 月 25 日 2018 年第一次临时股东大会 决议公告 ( 公告编号 : ) 披露于巨潮资讯网 2017 年度股东大会年度股东大会 % 2018 年 5 月 17 日 2018 年 5 月 18 日 2017 年度股东大会决议公 告 ( 公告编号 : ) 披露于巨潮资讯网 2 表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 适用 不适用 二 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 适用 不适用 公司计划半年度不派发现金红利, 不送红股, 不以公积金转增股本 三 公司实际控制人 股东 关联方 收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 适用 不适用 股改承诺 承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况 收购报告书或权益变 动报告书中所作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融 资时所作承诺 股权激励承诺 其他对公司中小股东 所作承诺 西藏紫光卓远股权 投资有限公司 股份限售承 诺 在本次受让公司股份后六个月内 及其他法定期限内不减持本次受 让的公司股份 2017 年 7 月 21 日 2018 年 1 月 20 日 履行完毕 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 22 页

24 承诺是否及时履行 是 如承诺超期未履行完毕的, 应当详细说明未不适用完成履行的具体原因及下一步的工作计划 四 聘任 解聘会计师事务所情况 半年度财务报告是否已经审计 是 否公司半年度财务报告未经审计 五 董事会 监事会对会计师事务所本报告期 非标准审计报告 的说明 适用 不适用六 董事会对上年度 非标准审计报告 相关情况的说明 适用 不适用七 破产重整相关事项 适用 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项 八 诉讼事项 重大诉讼仲裁事项 适用 不适用本报告期公司无重大诉讼 仲裁事项 其他诉讼事项 适用 不适用 诉讼 ( 仲裁 ) 基本 情况 涉案金额 ( 万元 ) 是否形成预 计负债 诉讼 ( 仲裁 ) 进展 诉讼 ( 仲裁 ) 审理结诉讼 ( 仲裁 ) 判果及影响决执行情况 披露日期 披露索引 部分诉讼 ( 仲裁 ) 在 本报告期公司其 他诉讼事项主要 为业务合同纠纷 23, 否 审理阶段 部分诉讼审理 执行阶段 ( 仲裁 ) 已在执行阶或达成和解段或达成和解, 均对 按照法律法规 执行 不适用 不适用 公司影响较小 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 23 页

25 九 处罚及整改情况 适用 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况 十 公司及其控股股东 实际控制人的诚信状况 适用 不适用 况 公司及公司控股股东 实际控制人不存在未履行法院生效判决 所负数额较大的债务到期未清偿等情 十一 公司股权激励计划 员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 适用 不适用公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过了关于 紫光股份有限公司首期 1 号员工持股计划 ( 草案 ) ( 非公开发行方式认购 ) 的议案和关于 紫光股份有限公司首期 2 号员工持股计划 ( 草案 )( 非公开发行方式认购 ) 的议案 经中国证券监督管理委员会 关于核准紫光股份有限公司非公开发行股票的批复 ( 证监许可 [2016]787 号 ) 核准, 紫光股份有限公司首期 1 号员工持股计划认购公司本次非公开发行的 20,257,478 股股份, 紫光股份有限公司首期 2 号员工持股计划认购公司本次非公开发行的 47,680,616 股股份, 分别占发行后公司总股本的 1.94% 和 4.57%, 上述股份已于 2016 年 5 月 6 日在深圳证券交易所上市 紫光股份有限公司首期 1 号员工持股计划和紫光股份有限公司首期 2 号员工持股计划存续期限均为 72 个月 其中, 锁定期为 36 个月, 自非公开发行结束相关股票登记在资产管理机构为员工持股计划设立的定向资产管理计划名下之日 ( 起算日 ) 起计算 十二 重大关联交易 1 与日常经营相关的关联交易 适用 不适用 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 24 页

26 关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易价 格 ( 万元 ) 关联交易金额 ( 万元 ) 占同类交易金额的比例 获批的交 易额度 ( 万元 ) 是否超过 获批额度 关联交易结算方式 可获得的同类交易市价 披露 日期 披露索引 紫光集团有限公司 同一控制人 销售产品 市场公允价值 % 否 按照合同约定执行 不适用 北京华环电子股份有限公司同一控制人 销售产品 市场公允价值 % 否 按照合同约定执行 不适用 紫光云数科技有限公司同一控制人销售产品 市场公允价值 % 否 按照合同约定执行 不适用 紫光云数科技有限公司同一控制人销售产品 市场公允价值 1, , % 否 按照合同约定执行 不适用 长江存储科技有限责任公司同一控制人 长江存储科技有限责任公司同一控制人 北京紫光得瑞科技有限公司同一控制人 销售产品向关联人销售产销售产品品 商品销售产品 市场公允价值市场公允价值市场公允价值 3, , % 否 3, , % 153,170 否 % 否 按照合同约定执行按照合同约定执行按照合同约定执行 不适用 不适用 不适用 2018 年 3 月 17 日 关于 2018 年度日常关联交易预计公告 ( 公告编号 : ) 披露于巨潮资讯网 北京紫光图文系统有限公司 关联自然人担任董事 销售产品 市场公允价值 % 否 按照合同约定执行 不适用 北京荣之联科技股份有限公司 关联自然人担任董事 销售产品 市场公允价值 3, , % 否 按照合同约定执行 不适用 北京荣之联科技股份有限公司 关联自然人担任董事 销售产品 市场公允价值 % 否 按照合同约定执行 不适用 中兴通讯股份有限公司 关联自然人担任董事 销售产品 市场公允价值 % 否 按照合同约定执行 不适用 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 25 页

27 清华大学 实际控制人出资方 技术服务 市场公允价值 % 否 按照合同约定执行 不适用 紫光集团有限公司同一控制人技术服务 市场公允价值 % 否 按照合同约定执行 不适用 紫光云数科技有限公司同一控制人技术服务 市场公允价值 % 否 按照合同约定执行 不适用 紫光云数科技有限公司同一控制人技术服务 市场公允价值 % 否 按照合同约定执行 不适用 紫光云数科技有限公司同一控制人技术服务 市场公允价值 % 否 按照合同约定执行 不适用 长江存储科技有限责任公司同一控制人 技术服务 市场公允价值 % 否 按照合同约定执行 不适用 同方股份有限公司同一控制人向关联人技术服务提供的劳北京荣之联科技股份有限公关联自然人务技术服务司担任董事 市场公允价值市场公允价值 % 否 5, % 否 按照合同约定执行按照合同约定执行 不适用不适用 北京荣之联科技股份有限公司 关联自然人担任董事 技术服务 市场公允价值 % 否 按照合同约定执行 不适用 中兴通讯股份有限公司 关联自然人担任董事 技术服务 市场公允价值 % 否 按照合同约定执行 不适用 北京紫光数智科技有限公司同一控制人 技术服务 市场公允价值 % 否 按照合同约定执行 不适用 北京阅联信息技术有限公司同一控制人 技术服务 市场公允价值 % 否 按照合同约定执行 不适用 北京世纪互联宽带数据中心有限公司 同一控制人 金融服务 市场公允价值 % 否 按照合同约定执行 不适用 北京华清永生餐饮管理有限责任公司 同一控制人 物业服务 市场公允价值 % 否 按照合同约定执行 不适用 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 26 页

28 安徽启迪科技城投资发展有同一控制人限公司 物业服务 市场公允价值 % 否 按照合同约定执行 不适用 北京紫光京通科技有限公司同一控制人 物业服务 市场公允价值 % 否 按照合同约定执行 不适用 北京紫光图文系统有限公司 关联自然人担任董事 物业服务 市场公允价值 % 否 按照合同约定执行 不适用 同方计算机有限公司同一控制人向关联人采购产品采购商同方股份有限公司同一控制人品 产品采购产品 市场公允价值市场公允价值 2, , % 否 40, % 否 按照合同约定执行按照合同约定执行 不适用不适用 清华大学 实际控制人出资方 技术服务 市场公允价值 % 否 按照合同约定执行 不适用 北京辰安科技股份有限公司同一控制人技术服务接受关联紫光云数科技有限公司同一控制人人提供的技术服务劳务上海蓝云网络科技有限公司同一控制人技术服务 市场公允价值市场公允价值市场公允价值 % 否 21, , % 80,680 否 % 否 按照合同约定执行按照合同约定执行按照合同约定执行 不适用不适用不适用 北京紫光展讯科技有限公司同一控制人 物业服务 市场公允价值 1, , % 否 按照合同约定执行 不适用 合计 40, , ,560 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的, 在报告在公司 2018 年度日常关联交易预计范围内期内的实际履行情况 ( 如有 ) 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 ( 如适用 ) 不适用 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 27 页

29 2 资产或股权收购 出售发生的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购 出售的重大关联交易 3 共同对外投资的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的重大关联交易 4 关联债权债务往来 适用 不适用是否存在非经营性关联债权债务往来 是 否公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来 5 其他重大关联交易 适用 不适用 (1) 公司第七届董事会第十三次会议和 2017 年度股东大会审议通过了 关于公司与清华控股集团财务有限公司签署 < 金融服务协议 > 的议案 根据金融服务协议, 清华控股集团财务有限公司在经营范围内向公司提供一系列金融服务, 包括但不限于综合授信 存款服务 结算服务及中国银监会批准的财务公司可从事的其他业务 截至 2018 年 6 月 30 日, 公司在财务公司存款余额为 2.05 万元,2018 年 1-6 月累计收到存款利息收入 0.01 万元 ;2018 年 1-6 月, 公司子公司紫光数码 ( 苏州 ) 集团有限公司及其子公司紫光电子商务有限公司在清华控股集团财务有限公司累计贷款 6 亿元, 截至 2018 年 6 月 30 日短期借款余额为 6 亿元, 2018 年累计支付利息 万元 ; 截至 2018 年 6 月 30 日紫光数码 ( 苏州 ) 集团有限公司及其子公司紫光电子商务有限公司 紫光供应链管理有限公司在清华控股集团财务有限公司合计存款余额为 万元,2018 年 1-6 月累计收到存款利息收入 3.88 万元 (2) 公司第七届董事会第十次会议审议通过了关于全资子公司签订关联交易合同的议案, 同意公司子公司紫光软件系统有限公司 ( 以下简称 紫光软件 ) 与北京辰安科技股份有限公司 ( 以下简称 辰安科技 ) 及其控股子公司北京辰安信息科技有限公司 ( 以下简称 辰安信息 ) 签订 税务信息安全与管理系统项目合同, 由辰安科技和辰安信息为紫光软件承接的税务信息化项目提供部分技术服务及设备, 合同总金额为 10, 万美元, 其中与辰安科技的合同金额为 1,580 万美元, 与辰安信息的合同金额为 8, 万美元 截至报告期末, 紫光软件已与辰安科技及辰安信息正式签订了 税务信息安全与管理系统项目合同 重大关联交易临时报告披露网站相关查询紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 28 页

30 临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称 关于公司与清华控股集团财务有限公司签署 金融服务协议 的关联交易公告 2018 年 4 月 26 日巨潮资讯网 关联交易公告 2018 年 3 月 17 日巨潮资讯网 十三 控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 适用 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金 十四 重大合同及其履行情况 1 托管 承包 租赁事项情况 (1) 托管情况 适用 不适用 公司报告期不存在托管情况 (2) 承包情况 适用 不适用 公司报告期不存在承包情况 (3) 租赁情况 适用 不适用 公司报告期无重大租赁事项 2 重大担保 (1) 担保情况 单位 : 万元 公司对外担保情况 ( 不包括对子公司的担保 ) 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 ( 协议签署 日 ) 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否 履行 完毕 是否为 关联方 担保 报告期内审批的对外担保额度合计 (A1) 报告期内对外担保实际 2,700 万美元发生额合计 (A2) 0 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 29 页

31 报告期末已审批的对外担保额度合 计 (A3) 报告期末实际对外担保 2,700 万美元余额合计 (A4) 公司对子公司的担保情况 0 担保对象名称 担保额度相 关公告披露 日期 担保额度 实际发生日期 ( 协议签署日 ) 实际担保 金额 担保 类型 担保期 是否 履行 完毕 是否为 关联方 担保 紫光软件系统有限公司 2016 年 4 月 30 日 8, 年 11 月 15 日 连带责自主合同下被担保债务履行期 3,000 任保证届满之日起两年 是 否 紫光数码 ( 苏州 ) 集团有 2016 年 12 限公司月 1 日 45, 年 12 月 28 日 连带责自担保函生效之日起至 ,000 任保证年 12 月 31 日止 否 否 紫光数码 ( 苏州 ) 集团有 2016 年 8 月限公司 31 日 35, 年 12 月 28 日 连带责自担保函生效之日起至履行相 35,000 任保证关债务期限届满之日起两年 否 否 紫光电子商务有限公司 2016 年 4 月 30 日 5, 年 5 月 31 日 连带责自主协议约定的相应债务履行 5,000 任保证期限届满之日起两年 否 否 紫光数码 ( 苏州 ) 集团有 2017 年 4 月限公司 28 日 20, 年 5 月 25 日 连带责自担保函生效之日起至履行相 20,000 任保证关债务期限届满之日起两年 否 否 紫光电子商务有限公司 2017 年 8 月 25 日 10, 年 8 月 30 日 连带责自担保函生效之日起至履行相 10,000 任保证关债务期限届满之日起两年 否 否 紫光融资租赁有限公司 2017 年 6 月 9 日 2017 年 11 月 17 日 连带责自约定的相应债务履行期限届 10,000 万美元任保证满之日起两年 否 否 紫光融资租赁有限公司 紫光融资租赁有限公司 2017 年 6 月 9 日 2017 年 6 月 9 日 2017 年 11 月 27 连带责自主合同项下各具体授信的债 10,000 日任保证务履行期届满之日后两年 100,000 连带责自主合同项下被担保债务的履 2018 年 6 月 5 日 12,800 任保证行期限届满之日起两年 否 否 否 否 紫光融资租赁有限公司 2017 年 6 月 9 日 连带责 2018 年 6 月 7 日 10,000 自债务发生期届满日起两年否否任保证 报告期内审批对子公司担保额度合计 (B1) 报告期末已审批的对子公司担保额度合计 (B3) 报告期内对子公司担保 10,000 实际发生额合计 (B2) 报告期末对子公司实际 225,000 担保余额合计 (B4) 子公司对子公司的担保情况 22, ,800 万人民币 及 10,000 万美元 担保对象名称 担保额度相 关公告披露 日期 担保额度 实际发生日期 ( 协议签署日 ) 实际担保 金额 担保 类型 担保期 是否 履行 完毕 是否为 关联方 担保 紫光电子商务有限公司 紫光电子商务有限公司 2014 年 4 月 2 日 2016 年 4 月 30 日 2014 年 10 月 24 日 100, 年 6 月 27 日 连带责自主合同项下的借款期限届满 7,000 任保证之次日起两年连带责自主合同约定的主债务履行期 20,000 任保证届满之日起两年 否 否 否 否 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 30 页

32 紫光电子商务有限公司 2016 年 4 月 30 日 连带责自约定的相应债务履行期限届 2017 年 3 月 6 日 10,000 任保证满之日起六个月 否 否 紫光电子商务有限公司 2016 年 4 月 30 日 2017 年 3 月 27 日 连带责自约定的相应债务履行期限届 10,000 任保证满之日起两年 否 否 紫光电子商务有限公司 2016 年 4 月 30 日 2017 年 3 月 28 日 连带责自约定的相应债务履行期限届 7,000 任保证满之日起两年 否 否 紫光电子商务有限公司 2017 年 4 月 28 日 200, 年 9 月 29 日 连带责自约定的相应债务履行期限届 11,000 任保证满之日起两年 否 否 紫光供应链管理有限公 司 2017 年 6 月 9 日 连带责自被保证交易约定的债务履行 30, 年 7 月 1 日 30,000 任保证期限届满之日起两年 否 否 紫光电子商务有限公司 2017 年 8 月 25 日 35, 年 10 月 15 日 连带责自被保证交易约定的债务履行 35,000 任保证期限届满之日起两年 否 否 报告期内审批对子公司担保额度合计 (C1) 报告期末已审批的对子公司担保额度合计 (C3) 报告期内审批担保额度合计 (A1+B1+C1) 报告期末已审批的担保额度合计 (A3+B3+C3) 报告期内对子公司担保 300,000 实际发生额合计 (C2) 报告期末对子公司实际 430,000 担保余额合计 (C4) 公司担保总额 ( 即前三大项的合计 ) 310,000 万人民币报告期内担保实际发生及 2,700 万美元额合计 (A2+B2+C2) 655,000 万人民币报告期末实际担保余额及 2,700 万美元合计 (A4+B4+C4) 0 130,000 22, ,800 万人民币及 10,000 万美元 实际担保总额 ( 即 A4+B4+C4) 占公司净资产的比例 13.36% 其中 : 为股东 实际控制人及其关联方提供担保的余额 (D) 0 直接或间接为资产负债率超过 70% 的被担保对象提供的债务担保 余额 (E) 277,800 万人民币及 10,000 万美元 担保总额超过净资产 50% 部分的金额 (F) 0 上述三项担保金额合计 (D+E+F) 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 ( 如有 ) 违反规定程序对外提供担保的说明 ( 如有 ) 277,800 万人民币及 10,000 万美元 无 无 采用复合方式担保的具体情况说明 : 无 (2) 违规对外担保情况 适用 不适用公司报告期无违规对外担保情况 3 其他重大合同 适用 不适用 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 31 页

33 公司报告期不存在其他重大合同 十五 社会责任情况 1 重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 适用 不适用公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位 2 履行精准扶贫社会责任情况 公司报告期内暂未开展精准扶贫工作, 也暂无后续精准扶贫计划 十六 其他重大事项的说明 适用 不适用公司 2017 年度股东大会审议通过了公司 2017 年度利润分配及资本公积金转增股本方案, 以 2017 年末公司总股本 1,042,303,162 股为基数, 向全体股东每 10 股派发现金股利 2.00 元 ( 含税 ), 共计派送现金 208,460, 元 同时以资本公积金向全体股东每 10 股转增 4 股, 共计转增 416,921,264 股, 转增完成后公司总股本增加至 1,459,224,426 股 上述利润分配及资本公积金转增股本方案已于 2018 年 7 月 5 日实施完毕 十七 公司子公司重大事项 适用 不适用 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 32 页

34 第六节股份变动及股东情况 一 股份变动情况 1 股份变动情况 单位 : 股 本次变动前 本次变动增减 (+,-) 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一 有限售条件股份 836,223, % 836,223, % 1 国家持股 2 国有法人持股 651,283, % 651,283, % 3 其他内资持股 184,939, % 184,939, % 其中 : 境内法人持股 184,939, % 184,939, % 境内自然人持股 4 外资持股其中 : 境外法人持股境外自然人持股二 无限售条件股份 206,080, % 206,080, % 1 人民币普通股 206,080, % 206,080, % 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 三 股份总数 1,042,303, % 1,042,303, % 股份变动的原因 适用 不适用股份变动的批准情况 适用 不适用股份变动的过户情况 适用 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益 归属于公司普通股股东的每股净资产等财 务指标的影响 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 33 页

35 适用 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用 2 限售股份变动情况 适用 不适用 单位 : 股 股东名称 期初限售 股数 本期解除限 售股数 本期增加 限售股数 期末限售 股数 限售原因 解除限售日期 西藏紫光通信投资有限公司 543,370, ,370,265 非公开发行股份 2019 年 5 月 6 日 中加基金 - 杭州银行 - 中加科兴国盛特定资产管理计划紫光股份有限公司 - 首期 2 号员工持股计划 79,136,690 79,136,690 非公开发行股份 2019 年 5 月 6 日 47,680,616 47,680,616 非公开发行股份 2019 年 5 月 6 日 西藏林芝清创资产管理有限公司 35,971,223 35,971,223 非公开发行股份 2019 年 5 月 6 日 北京国研天成投资管理有限公司 35,971,223 35,971,223 非公开发行股份 2019 年 5 月 6 日 上海华信长安网络科技有限公司 35,971,223 35,971,223 非公开发行股份 2019 年 5 月 6 日 同方计算机有限公司 28,398,333 28,398,333 非公开发行股份 2019 年 5 月 6 日 紫光股份有限公司 - 首期 1 号员 工持股计划 20,257,478 20,257,478 非公开发行股份 2019 年 5 月 6 日 西藏健坤爱清投资有限公司 9,466,111 9,466,111 非公开发行股份 2019 年 5 月 6 日 合计 836,223, ,223,162 二 证券发行与上市情况 适用 不适用 三 公司股东数量及持股情况 单位 : 股 报告期末普通股股东总数 40,934 报告期末表决权恢复的优先股 股东总数 ( 如有 ) 0 持股 5% 以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况 股东名称 股东性质 持股 比例 报告期末持 有的普通股 数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售 条件的普通 股数量 持有无限售 条件的普通 股数量 质押或冻结情况股份数量状态 西藏紫光通信投资有限公司国有法人 54.50% 568,099, ,370,265 24,729,600 质押 271,685,132 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 34 页

36 中加基金 - 杭州银行 - 中加科兴国盛特定资产管理计划紫光股份有限公司 - 首期 2 号员工持股计划西藏紫光卓远股权投资有限公司西藏林芝清创资产管理有限公司北京国研天成投资管理有限公司上海华信长安网络科技有限公司 其他 7.59% 79,136,690 79,136,690 0 其他 4.57% 47,680,616 47,680,616 0 国有法人 3.86% 40,282,174 40,282,174 0 国有法人 3.45% 35,971,223 35,971,223 0 国有法人 3.45% 35,971,223 35,971,223 质押 34,532,374 国有法人 3.45% 35,971,223 35,971,223 质押 12,000,000 同方计算机有限公司境内非国有法人 2.72% 28,398,333 28,398,333 0 紫光股份有限公司 - 首期 1 号员工持股计划 其他 1.94% 20,257,478 20,257,478 0 西藏健坤爱清投资有限公司境内非国有法人 0.91% 9,466,111 9,466,111 质押 9,466,111 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名普通股股东的情况 ( 如有 ) 上述股东关联关系或一致行动的说明 不适用紫光通信 紫光卓远 西藏林芝清创资产管理有限公司 同方计算机有限公司实际控制人同为清华控股 ; 紫光通信与西藏健坤爱清投资有限公司执行董事同为赵伟国先生 除此之外, 其他股东之间不存在关联关系或一致行动关系 前 10 名无限售条件普通股股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件普通股 股份数量 股份种类 股份种类 数量 西藏紫光卓远股权投资有限公司 40,282,174 人民币普通股 40,282,174 西藏紫光通信投资有限公司 24,729,600 人民币普通股 24,729,600 紫光集团有限公司 3,300,093 人民币普通股 3,300,093 北京紫光通信科技集团有限公司 2,150,400 人民币普通股 2,150,400 中国人寿保险股份有限公司 - 传统 - 普通保险产品 -005L-CT001 深 2,136,490 人民币普通股 2,136,490 香港中央结算有限公司 1,957,865 人民币普通股 1,957,865 宁波大榭开发区虹雪贸易有限公司 1,250,000 人民币普通股 1,250,000 中国人寿保险股份有限公司 - 万能 - 国寿瑞安 1,229,797 人民币普通股 1,229,797 俞国骅 1,100,500 人民币普通股 1,100,500 新华人寿保险股份有限公司 - 分红 - 个人分红 -018L-FH002 深 903,097 人民币普通股 903,097 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 35 页

37 紫光集团 紫光卓远 紫光通信 西藏林芝清创资产管理有限公司 同方计算机有限公司和北京紫光通信科技集团有限公司的实际控制人同为清华控股 ; 紫光卓远和前 10 名无限售条件普通股股东之间, 以及前北京紫光通信科技集团有限公司是紫光集团的全资子公司 ; 紫光通信是北京紫光通 10 名无限售条件普通股股东和前 10 名普通股信科技集团有限公司的全资子公司 ; 紫光集团 紫光通信 北京紫光通信科技集团股东之间关联关系或一致行动的说明有限公司与西藏健坤爱清投资有限公司董事长 / 执行董事同为赵伟国先生 除此之外, 本公司对其他股东之间的关联关系及是否属于一致行动人情况不详 前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情 况说明 ( 如有 ) 截至本报告期末, 公司股东俞国骅持有公司股份数量合计为 1,100,500 股, 其中通过普通证券账户持有 1,000,500 股, 通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有 100,000 股 公司前 10 名普通股股东 前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否 公司前 10 名普通股股东 前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易 四 控股股东或实际控制人变更情况 1 控股股东报告期内变更 适用 不适用公司报告期控股股东未发生变更 2 实际控制人报告期内变更 适用 不适用公司报告期实际控制人未发生变更 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 36 页

38 第七节优先股相关情况 适用 不适用 报告期公司不存在优先股 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 37 页

39 第八节董事 监事 高级管理人员情况 一 董事 监事和高级管理人员持股变动 适用 不适用 公司董事 监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动, 具体可参见 2017 年年度报告 二 公司董事 监事 高级管理人员变动情况 适用 不适用姓名 担任的职务 类型 日期 原因 赵伟国 董事长 董事 离任 2018 年 4 月 8 日 工作繁忙 于英涛 董事长 被选举 2018 年 4 月 10 日 董事会选举 王慧轩 董事 被选举 2018 年 4 月 24 日 股东大会补选 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 38 页

40 第九节公司债相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市, 且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公 司债券 否 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 39 页

41 第十节财务报告 一 审计报告半年度报告是否经过审计 是 否公司半年度财务报告未经审计 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 40 页

42 二 财务报表 财务附注中报表的单位为 : 人民币元 1 合并资产负债表 编制单位 : 紫光股份有限公司 2018 年 06 月 30 日 项目期末余额期初余额 流动资产 : 货币资金 3,390,150, ,136,061, 结算备付金拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 31,040, ,111, 应收票据 965,465, ,122, 应收账款 7,667,595, ,504,290, 预付款项 510,090, ,434, 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 41,879, ,152, 应收股利 998, 其他应收款 376,228, ,854, 买入返售金融资产存货 5,167,333, ,046,873, 持有待售的资产一年内到期的非流动资产 628,763, ,473, 其他流动资产 4,328,112, ,104,515, 流动资产合计 23,107,656, ,786,890, 非流动资产 : 发放贷款及垫款可供出售金融资产 350,718, ,918, 持有至到期投资长期应收款 1,514,099, ,278,699, 长期股权投资 118,479, ,705, 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 41 页

43 投资性房地产 268,112, ,681, 固定资产 550,579, ,813, 在建工程 37,993, ,893, 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 3,705,695, ,736,374, 开发支出商誉 13,991,592, ,991,592, 长期待摊费用 842,132, ,283, 递延所得税资产 574,946, ,490, 其他非流动资产 71,273, ,378, 非流动资产合计 22,025,623, ,842,831, 资产总计 45,133,280, ,629,721, 流动负债 : 短期借款 2,880,332, ,328,029, 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 508,880, ,845, 应付账款 3,687,872, ,650,970, 预收款项 1,247,961, ,259,415, 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 1,178,368, ,175,952, 应交税费 255,236, ,495, 应付利息 7,433, ,584, 应付股利 208,460, 其他应付款 236,779, ,433, 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款 代理承销证券款 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 42 页

44 持有待售的负债一年内到期的非流动负债 11,461, ,850, 其他流动负债 3,311,502, ,138,260, 流动负债合计 13,534,289, ,365,836, 非流动负债 : 长期借款 652,658, ,579, 应付债券其中 : 优先股永续债长期应付款 154,073, ,733, 长期应付职工薪酬专项应付款预计负债 84,152, ,799, 递延收益 267,168, ,869, 递延所得税负债 717,760, ,275, 其他非流动负债 12,090, ,431, 非流动负债合计 1,887,904, ,334,688, 负债合计 15,422,193, ,700,525, 所有者权益 : 股本 1,042,303, ,042,303, 其他权益工具其中 : 优先股永续债资本公积 21,064,002, ,113,002, 减 : 库存股其他综合收益 195,683, ,555, 专项储备盈余公积 126,205, ,205, 一般风险准备 1,401, ,401, 未分配利润 3,202,627, ,677,914, 归属于母公司所有者权益合计 25,632,224, ,183,383, 少数股东权益 4,078,862, ,745,811, 所有者权益合计 29,711,087, ,929,195, 负债和所有者权益总计 45,133,280, ,629,721, 法定代表人 : 于英涛 主管会计工作负责人 : 秦蓬 会计机构负责人 : 赵吉飞 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 43 页

45 2 母公司资产负债表 项目期末余额期初余额 流动资产 : 货币资金 234,597, ,538, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 85,172, ,391, 预付款项 19,945, ,001, 应收利息 32,456, ,135, 应收股利 998, 其他应收款 404,618, ,701, 存货 75,576, ,803, 持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 3,404,132, ,575,432, 流动资产合计 4,257,499, ,805,004, 非流动资产 : 可供出售金融资产 326,990, ,190, 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 19,397,421, ,345,441, 投资性房地产固定资产 27,999, ,340, 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 20,368, ,990, 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 26,002, ,005, 其他非流动资产 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 44 页

46 非流动资产合计 19,798,781, ,779,967, 资产总计 24,056,281, ,584,972, 流动负债 : 短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 48,710, ,826, 预收款项 99,950, ,527, 应付职工薪酬 3,806, 应交税费 5,779, ,679, 应付利息应付股利 208,460, 其他应付款 371,185, ,459, 持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 276, 流动负债合计 734,086, ,055,576, 非流动负债 : 长期借款应付债券其中 : 优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债 34,544, ,224, 其他非流动负债非流动负债合计 34,544, ,224, 负债合计 768,631, ,094,801, 所有者权益 : 股本 1,042,303, ,042,303, 其他权益工具其中 : 优先股 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 45 页

47 永续债资本公积 21,582,386, ,598,000, 减 : 库存股其他综合收益 195,838, ,358, 专项储备盈余公积 118,445, ,445, 未分配利润 348,675, ,062, 所有者权益合计 23,287,649, ,490,170, 负债和所有者权益总计 24,056,281, ,584,972, 合并利润表 项目 本期发生额 上期发生额 一 营业总收入 22,443,649, ,874,448, 其中 : 营业收入 22,443,649, ,874,448, 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二 营业总成本 21,517,225, ,064,652, 其中 : 营业成本 17,606,313, ,976,811, 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 123,886, ,409, 销售费用 1,581,449, ,226,293, 管理费用 1,922,099, ,607,076, 财务费用 114,102, ,859, 资产减值损失 169,373, ,202, 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 27,670, , 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 67,390, ,197, 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益 -7,850, ,670, 汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 资产处置收益 ( 损失以 - 号填列 ) , 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 46 页

48 其他收益 446,135, ,789, 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 1,467,620, ,254,336, 加 : 营业外收入 17,448, ,163, 减 : 营业外支出 503, , 四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 1,484,565, ,477,087, 减 : 所得税费用 193,407, ,838, 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 1,291,158, ,296,248, ( 一 ) 持续经营净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 1,291,158, ,296,248, ( 二 ) 终止经营净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 归属于母公司所有者的净利润 733,173, ,794, 少数股东损益 557,985, ,454, 六 其他综合收益的税后净额 -27,089, ,901, 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -26,871, ,554, ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其他综合收益 -26,871, ,554, 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 -26,520, ,150, 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 -351, ,403, 其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -218, ,347, 七 综合收益总额 1,264,068, ,150,346, 归属于母公司所有者的综合收益总额 706,302, ,239, 归属于少数股东的综合收益总额 557,766, ,106, 八 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益 本期发生同一控制下企业合并的, 被合并方在合并前实现的净利润为 :-4,378, 元, 上期被合并方实现的净利润为 : -9,653, 元 法定代表人 : 于英涛主管会计工作负责人 : 秦蓬会计机构负责人 : 赵吉飞 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 47 页

49 4 母公司利润表 项目本期发生额上期发生额 一 营业收入 161,566, ,411, 减 : 营业成本 140,102, ,761, 税金及附加 1,605, ,037, 销售费用 2,721, ,968, 管理费用 25,281, ,564, 财务费用 -2,492, , 资产减值损失 -17, , 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 62,982, ,256, 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益 -3,905, ,370, 资产处置收益 ( 损失以 - 号填列 ) 1, , 其他收益二 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 57,349, ,823, 加 : 营业外收入 0.30 减 : 营业外支出 279, 三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 57,070, ,823, 减 : 所得税费用 8,996, ,995, 四 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 48,073, ,827, ( 一 ) 持续经营净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 48,073, ,827, ( 二 ) 终止经营净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 五 其他综合收益的税后净额 -26,520, ,150, ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其他综合收益 -26,520, ,150, 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 -26,520, ,150, 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他六 综合收益总额 21,553, ,676, 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 48 页

50 七 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益 合并现金流量表 项目本期发生额上期发生额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 24,677,176, ,812,982, 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息 手续费及佣金的现金 6,184, 拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 300,365, ,194, 收到其他与经营活动有关的现金 483,055, ,112, 经营活动现金流入小计 25,460,596, ,497,474, 购买商品 接受劳务支付的现金 20,171,799, ,600,942, 客户贷款及垫款净增加额 69,530, ,400, 存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息 手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 2,642,991, ,350,297, 支付的各项税费 1,220,858, ,248, 支付其他与经营活动有关的现金 1,060,040, ,589, 经营活动现金流出小计 25,165,219, ,878,477, 经营活动产生的现金流量净额 295,377, ,003, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 10,527,401, ,703,285, 取得投资收益收到的现金 68,416, ,008, 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 49 页

51 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 75, , 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 17,422, 投资活动现金流入小计 10,595,893, ,754,990, 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 1,102,223, ,085,701, 投资支付的现金 10,089,548, ,510,859, 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 49,000, 支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 11,240,771, ,596,561, 投资活动产生的现金流量净额 -644,878, ,570, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金 69,283, ,884, 其中 : 子公司吸收少数股东投资收到的现金 69,283, ,884, 取得借款收到的现金 3,193,574, ,179, 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 3,262,858, ,016,064, 偿还债务支付的现金 3,268,404, ,622, 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 355,095, ,349, 其中 : 子公司支付给少数股东的股利 利润 294,000, ,789, 支付其他与筹资活动有关的现金 4,684, ,782, 筹资活动现金流出小计 3,628,184, ,754, 筹资活动产生的现金流量净额 -365,326, ,310, 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响 701, ,658, 五 现金及现金等价物净增加额 -714,126, ,922, 加 : 期初现金及现金等价物余额 4,043,080, ,060,628, 六 期末现金及现金等价物余额 3,328,954, ,388,705, 母公司现金流量表 项目 本期发生额 上期发生额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 180,705, ,301, 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 83,322, ,881, 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 50 页

52 经营活动现金流入小计 264,028, ,183, 购买商品 接受劳务支付的现金 184,511, ,931, 支付给职工以及为职工支付的现金 24,226, ,052, 支付的各项税费 27,137, ,790, 支付其他与经营活动有关的现金 785,515, ,640, 经营活动现金流出小计 1,021,392, ,094,414, 经营活动产生的现金流量净额 -757,363, ,230, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 8,060,600, ,652,815, 取得投资收益收到的现金 61,022, ,277, 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 30, , 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 8,121,652, ,686,105, 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 659, , 投资支付的现金 7,912,570, ,148,076, 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 49,000, 支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 7,962,229, ,148,187, 投资活动产生的现金流量净额 159,422, ,918, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利 利润或偿付利息支付的现金 10, 支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 10, 筹资活动产生的现金流量净额 -10, 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响五 现金及现金等价物净增加额 -597,940, ,323, 加 : 期初现金及现金等价物余额 832,538, ,471, 六 期末现金及现金等价物余额 234,597, ,147, 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 51 页

53 7 合并所有者权益变动表 本期金额 本期 归属于母公司所有者权益 项目 股本 其他权益工具优先永续其他股债 资本公积 减 : 库存 股 其他综合收益 专项 储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计 一 上年期末余额 1,042,303, ,113,002, ,555, ,205, ,401, ,677,914, ,745,811, ,929,195, 加 : 会计政策变更 前期差错更正 合并 同一控制下企业 其他 二 本年期初余额 1,042,303, ,113,002, ,555, ,205, ,401, ,677,914, ,745,811, ,929,195, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) -49,000, ,871, ,712, ,050, ,891, ( 一 ) 综合收益总额 -26,871, ,173, ,766, ,264,068, ( 二 ) 所有者投入和减少 资本 -49,000, ,283, ,283, 股东投入的普通股 69,283, ,283, 其他权益工具持有者投入资本 3. 股份支付计入所有者 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 52 页

54 权益的金额 4. 其他 -49,000, ,000, ( 三 ) 利润分配 -208,460, ,000, ,460, 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 -208,460, ,000, ,460, 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他四 本期期末余额 1,042,303, ,064,002, ,683, ,205, ,401, ,202,627, ,078,862, ,711,087, 上年金额 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 53 页

55 上期 归属于母公司所有者权益 项目 股本 其他权益工具优先永续其他股债 资本公积 减 : 库存 股 其他综合收益 专项 储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计 一 上年期末余额 1,042,303, ,064,002, ,217, ,992, , ,235,617, ,284,983, ,089,625, 加 : 会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并 49,000, ,513, ,486, 其他二 本年期初余额 1,042,303, ,113,002, ,217, ,992, , ,233,104, ,284,983, ,136,112, 三 本期增减变动金额 ( 减 少以 - 号填列 ) -128,662, ,213, , ,444,810, ,828, ,793,083, ( 一 ) 综合收益总额 -128,662, ,565,147, ,052,841, ,489,326, ( 二 ) 所有者投入和减少 资本 54,884, ,884, 股东投入的普通股 54,884, ,884, 其他权益工具持有者投入资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额 4. 其他 ( 三 ) 利润分配 15,213, , ,336, ,898, ,128, 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 54 页

56 1. 提取盈余公积 15,213, ,213, 提取一般风险准备 892, , 对所有者 ( 或股东 ) 的 分配 -104,230, ,898, ,128, 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他四 本期期末余额 1,042,303, ,113,002, ,555, ,205, ,401, ,677,914, ,745,811, ,929,195, 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 55 页

57 8 母公司所有者权益变动表 本期金额 本期 项目 股本 其他权益工具优先永续债其他股 资本公积减 : 库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计 一 上年期末余额 1,042,303, ,598,000, ,358, ,445, ,062, ,490,170, 加 : 会计政策变更前期差错更正其他二 本年期初余额 1,042,303, ,598,000, ,358, ,445, ,062, ,490,170, 三 本期增减变动金 额 ( 减少以 - 号填 列 ) -15,614, ,520, ,386, ,521, ( 一 ) 综合收益总额 -26,520, ,073, ,553, ( 二 ) 所有者投入和 减少资本 -15,614, ,614, 股东投入的普通股 2. 其他权益工具持有者投入资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 56 页

58 4. 其他 -15,614, ,614, ( 三 ) 利润分配 -208,460, ,460, 提取盈余公积 2. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 -208,460, ,460, 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他四 本期期末余额 1,042,303, ,582,386, ,838, ,445, ,675, ,287,649, 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 57 页

59 上年金额 上期 项目 股本 其他权益工具优先永续债其他股 资本公积减 : 库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计 一 上年期末余额 1,042,303, ,598,000, ,769, ,232, ,374, ,568,679, 加 : 会计政策变更前期差错更正其他二 本年期初余额 1,042,303, ,598,000, ,769, ,232, ,374, ,568,679, 三 本期增减变动金 额 ( 减少以 - 号填 列 ) -126,410, ,213, ,688, ,508, ( 一 ) 综合收益总额 -126,410, ,131, ,721, ( 二 ) 所有者投入和减少资本 1. 股东投入的普通股 2. 其他权益工具持有者投入资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额 4. 其他 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 58 页

60 ( 三 ) 利润分配 15,213, ,443, ,230, 提取盈余公积 15,213, ,213, 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 -104,230, ,230, 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他四 本期期末余额 1,042,303, ,598,000, ,358, ,445, ,062, ,490,170, 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 59 页

61 三 公司基本情况 1 公司概况 (1) 公司基本情况紫光股份有限公司 ( 以下简称 本公司 ) 成立于 1999 年 3 月 18 日, 是经国家经贸委国经贸企改 [1999]157 号文件批准, 由紫光集团有限公司 ( 原名为清华紫光 ( 集团 ) 总公司 ) 中国北方工业总公司 中国电子器件工业有限公司 ( 原名为中国电子器件工业总公司 ) 中国钢研科技集团公司( 原名为冶金工业部钢铁研究总院 ) 北京市密云县工业开发区总公司作为发起人, 以发起方式设立的股份有限公司 本公司成立时注册资本为 8,880 万元, 上述发起人的持股数分别为 8,000 万股 400 万股 270 万股 160 万股 50 万股, 占本公司总股本的比例分别为 90.1% 4.5% 3.04% 1.8% 和 0.56% 经中国证券监督管理委员会证监发行字 [1999]106 号文件批准, 本公司于 1999 年 8 月 25 日在深圳证券交易所发行人民币普通股 4,000 万股, 并于 1999 年 11 月 4 日在深交所上市交易, 发行后本公司注册资本为 12,880 万元 本公司股票代码 : 本公司于 2000 年 5 月 11 日实施了 1999 年度股东年会审议通过的利润分配和资本公积金转增股本方案 根据该股东年会决议, 以 1999 年末本公司总股本 12,880 万股为基数, 每 10 股送红股 1 股并以资本公积金转增 5 股 经利润分配和资本公积金转增股本后, 本公司总股本达到 20,608 万股 经中国证券监督管理委员会 关于核准紫光股份有限公司非公开发行股票的批复 ( 证监许可 [2016]787 号 ) 的批准, 公司非公开发行人民币普通股 836,223,162 股, 于 2016 年 5 月 6 日在深圳证券交易所上市 本次发行完成后, 本公司总股本由 20,608 万股变更为 104, 万股 注册地址及总部地址 : 北京市海淀区清华大学紫光大楼 (2) 经营范围公司结合全球信息产业的发展趋势及自身优势业务的特点, 将公司战略聚焦于 IT 服务领域, 致力于打造一条完整而强大的 云 网 端 产业链, 向云计算 移动互联网和大数据处理等信息技术的行业应用领域全面深入, 并成为集现代信息系统研发 建设 运营 维护于一体的全产业链服务提供商 目前, 公司的核心业务基本覆盖 IT 服务的重要领域 : 硬件方面提供智能网络设备 存储系统 全系列服务器等为主的面向未来计算架构的先进装备 软件方面提供从桌面端到移动端的各重点行业的应用软件解决方案 技术服务方面涵盖信息化技术咨询 信息化基础设施解决方案和支持服务 软硬件产品和服务都在紫光股份领先的顶层设计中得到有效整合, 使信息化系统展现出最优化 完整一体的运行效果 公司有能力为任何大型客户的信息化需求提供完整 领先的 IT 服务和解决方案 (3) 财务报表的批准报出本财务报表业经公司董事会于 2018 年 8 月 24 日批准报出 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 60 页

62 2 合并财务报表范围 (1) 本期末纳入合并财务报表范围的子公司 / 分公司具体包括 : 子公司名称 类型 注册资本 持股比例 表决权比例 紫光资产管理有限公司 全资子公司 5, 万元 % % 北京紫光文化有限公司 全资子公司 万元 % % 北京紫光资源科技有限公司 全资子公司 万元 % % 紫光软件系统有限公司 全资子公司 50, 万元 % % 紫光软件系统有限公司广州分公司紫光软件系统有限公司济南分公司紫光软件系统有限公司昆明分公司紫光软件系统有限公司西安分公司紫光软件系统有限公司银川分公司紫光软件系统有限公司福州分公司紫光软件系统有限公司湖北分公司紫光软件系统有限公司广西分公司紫光软件系统有限公司内蒙古分公司 分公司分公司分公司分公司分公司分公司分公司分公司分公司 紫光软件 ( 无锡 ) 集团有限公司 控股子公司 5, 万元 51.00% 51.00% 无锡紫光物业管理有限公司 控股子公司 万元 99.80% 99.80% 无锡紫光新媒体有限公司 控股子公司 万元 99.80% 99.80% 无锡紫光星域投资管理有限公司 控股子公司 1, 万元 53.00% 53.00% 无锡紫光星域科服商务服务有限公司 控股子公司 万元 90.00% 90.00% 紫光数码 ( 苏州 ) 集团有限公司 全资子公司 100, 万元 % % 紫光电子商务有限公司 全资子公司 70, 万元 % % 广州紫光华信电子科技有限公司 全资子公司 1, 万元 % % 济南茂正华信科技有限公司 全资子公司 万元 % % 昆明紫光华信科技有限公司 全资子公司 万元 % % 上海紫光华信电子科技有限公司 全资子公司 万元 % % 上海紫光华信电子科技有限公司杭州分公司 上海紫光华信电子科技有限公司南京分公司 分公司 分公司 武汉紫光华信科技有限公司 全资子公司 万元 % % 西安紫光华信信息技术有限公司 全资子公司 万元 % % 沈阳茂正科技有限公司 全资子公司 万元 % % 成都紫光华信科技有限公司 全资子公司 万元 % % 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 61 页

63 福州紫光华信科技有限公司全资子公司 万元 % % 哈尔滨紫光华信科技有限公司全资子公司 万元 % % 北京紫光恒越网络科技有限公司全资子公司 50, 万元 % % 北京紫光恒越网络科技有限公司杭州分公司 分公司 紫光数码 ( 香港 ) 有限公司 全资子公司 14, 万港币 % % 紫光融资租赁有限公司 全资子公司 100, 万元 % % 紫光商业保理有限公司 全资子公司 20, 万元 % % 北京紫光卓越数码科技有限公司 控股子公司 1, 万元 51.00% 51.00% 苏州紫光数码互联网科技小额贷款有限公司 控股子公司 20, 万元 60.00% 60.00% 紫光供应链管理有限公司 全资子公司 7, 万元 % % 深圳市紫光信息港有限公司 全资子公司 3, 万元 % % 深圳市紫光物业服务有限公司 全资子公司 万元 % % 唐山海港新格瑞能源有限公司 控股子公司 5, 万元 52.40% 52.40% 北京紫光卓云技术有限公司 控股子公司 2, 万元 50.50% 50.50% 唐山紫光智能电子有限公司 控股子公司 4, 万元 51.00% 51.00% 唐山紫光智能电子有限公司天津分公司唐山紫光智能电子有限公司青岛分公司唐山紫光智能电子有限公司哈尔滨分公司唐山紫光智能电子有限公司辽宁分公司唐山紫光智能电子有限公司湖南分公司唐山紫光智能电子有限公司成都分公司唐山紫光智能电子有限公司武汉分公司唐山紫光智能电子有限公司长春分公司唐山紫光智能电子有限公司北京分公司 分公司分公司分公司分公司分公司分公司分公司分公司分公司 北京紫光数媒科技有限公司 控股子公司 万元 51.00% 51.00% 紫光天泽 ( 北京 ) 信息技术有限公司 控股子公司 万元 51.00% 51.00% 紫光网安科技 ( 北京 ) 有限公司 控股子公司 万元 45.00% 45.00% 紫光国际有限公司 全资子公司 1.00 万港币 % % 紫光联合信息系统有限公司 全资子公司 万美元 % % 紫光国际信息技术有限公司 全资子公司 257, 万美元 % % 紫光西部数据有限公司 控股子公司 15, 万美元 51.00% 51.00% 紫光西部数据有限公司北京分公司 分公司 南京紫光云信息科技有限公司控股子公司 3, 万元 % % 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 62 页

64 优特技术 ( 香港 ) 有限公司 控股子公司 万美元 % % 贵州紫光信息产业发展有限公司 全资子公司 1, 万元 % % 紫光云数据 ( 深圳 ) 有限公司 全资子公司 2, 万元 % % 重庆紫光信息产业发展有限公司 全资子公司 1, 万元 % % 紫光陕数大数据有限公司 控股子公司 5, 万元 60.00% 60.00% 新华三集团有限公司 控股子公司 万美元 51.00% 51.00% 新华三技术有限公司 控股子公司 8, 万美元 % % 新华三技术有限公司北京研究所新华三技术有限公司深圳研究所新华三技术有限公司市场营销分公司新华三技术有限公司成都分公司新华三技术有限公司合肥分公司 分公司分公司分公司分公司分公司 北京华三通信技术有限公司 控股子公司 万元 % % 新华三云计算技术有限公司 控股子公司 30, 万元 % % 新华三大数据技术有限公司 控股子公司 20, 万元 % % 新华三信息安全技术有限公司 控股子公司 30, 万元 % % 紫光华山科技有限公司 控股子公司 9, 万美元 % % 紫光华山科技有限公司上海分公司紫光华山科技有限公司深圳分公司紫光华山科技有限公司广州分公司紫光华山科技有限公司大连分公司紫光华山科技有限公司天津分公司 分公司分公司分公司分公司分公司 紫光华山科技服务有限公司控股子公司 10, 万元 % % 紫光华山科技服务有限公司上海分公司 紫光华山科技服务有限公司北京分公司 分公司 分公司 杭州昆海软件有限公司 控股子公司 万美元 % % 紫光华山信息技术有限公司 控股子公司 12, 万元 % % 华三日本通信技术有限公司 控股子公司 1.20 万日元 % % H3C Technologies (India) Private Limited 控股子公司 4, 万卢比 % % 紫光互联科技有限公司 全资子公司 10, 万元 % % 紫光互联科技有限公司北京分公司 分公司 紫光恒信科技产业 ( 武汉 ) 有限公司控股子公司 万元 51.00% 51.00% (2) 变动说明 : 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 63 页

65 1)2018 年, 本公司购买其他股东所持有的紫光互联科技有限公司 49.00% 股权, 本公司对其持股比例变更为 %, 紫光互联科技有限公司及其子公司紫光恒信科技产业 ( 武汉 ) 有限公司纳入本公司合并范围 由于本公司与紫光互联科技有限公司同受清华控股有限公司控制, 因此属于同一控制下企业合并 2)2018 年, 本公司子公司新华三技术有限公司成立了新华三技术有限公司合肥分公司 3)2018 年, 本公司子公司紫光融资租赁有限公司注册资本增加至 100, 万元, 本公司对其持股比例不变 四 财务报表的编制基础 1 编制基础本公司以持续经营为基础, 按照财政部于 2006 年及以后期间颁布的 企业会计准则 基本准则 各项具体会计准则及相关规定 ( 以下合称 企业会计准则 ) 以及中国证券监督管理委员会 公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号 财务报告的一般规定 的披露规定编制 2 持续经营本公司自报告期末起 12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况 五 重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示 : 本公司根据公司实际情况针对应收款项坏账准备计提 固定资产折旧 无形资产摊销 收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计 1 遵循企业会计准则的声明本公司声明, 本公司编制的财务报表符合 企业会计准则 的要求, 真实 完整地反映了 2018 年 6 月 30 日合并及母公司的财务状况及 2018 年 1-6 月合并及母公司的经营成果和现金流量等有关信息 2 会计期间本公司采用公历年度, 即从每年 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计期间 3 营业周期本公司以 12 个月作为一个营业周期, 并以其作为资产和负债的流动性划分标准 4 记账本位币本公司以人民币为记账本位币 本公司各下属子公司根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币, 编制财务报表时折算为人民币 5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并, 是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项 企业合并分为同紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 64 页

66 一控制下企业合并和非同一控制下企业合并 (1) 同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制, 且该控制并非暂时性的, 为同一控制下的企业合并 合并方在企业合并中取得的资产和负债, 按合并日在被合并方的账面价值计量 合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值 ( 或发行股份面值总额 ) 的差额, 调整资本公积中的资本 / 股本溢价, 不足冲减的则调整留存收益 合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用, 包括为进行企业合并而支付的审计费用 评估费用 法律服务费等, 于发生时计入当期损益 企业合并中发行权益性证券发生的手续费 佣金等, 抵减权益性证券溢价收入, 溢价收入不足冲减的, 冲减留存收益 被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的, 本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整, 在此基础上按照企业会计准则规定确认 (2) 非同一控制下的企业合并参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的, 为非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并, 合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值 通过多次交换交易分步实现的企业合并, 合并成本为每一单项交易成本之和 在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的, 购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的, 也计入合并成本 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产 负债及或有负债在收购日以公允价值计量 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 确认为商誉 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的, 首先对取得的被购买方各项可辨认资产 负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核, 复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的, 其差额计入当期损益 6 合并财务报表的编制方法 (1) 合并财务报表范围的确定原则合并范围以控制为基础予以确定 控制, 是指本公司拥有对被投资单位的权力, 通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报, 并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额 (2) 合并财务报表编制的方法合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础, 根据其他有关资料, 按照权益法调整对子公司的长期股权投资, 在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 65 页

67 和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成 在编制合并财务报表时, 如果子公司所采用的会计政策 会计期间与母公司不一致的, 需要按照母公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整 ; 或者要求子公司按照母公司的会计政策和会计期间另行编报财务报表 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的, 其余额仍应当冲减少数股东权益 本公司自子公司的少数股东处购买股权, 因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自合并日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额, 以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自合并日开始持续计算的净资产的差额, 均调整合并资产负债表中的资本公积 ( 资本溢价或股本溢价 ), 资本公积 ( 资本溢价或股本溢价 ) 不足冲减的, 调整留存收益 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司, 编制合并资产负债表时, 调整合并资产负债表的期初数 因非同一控制下企业合并增加的子公司, 编制合并资产负债表时, 不调整合并资产负债表的期初数 母公司在报告期内处置子公司, 编制合并资产负债表时, 不调整合并资产负债表的期初数 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司, 将该子公司合并当期期初至报告期末的收入 费用 利润纳入合并利润表 因非同一控制下企业合并增加的子公司, 将该子公司购买日至报告期末的收入 费用 利润纳入合并利润表 母公司在报告期内处置子公司, 将该子公司期初至处置日的收入 费用 利润纳入合并利润表 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司, 将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表 因非同一控制下企业合并增加的子公司, 将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表 母公司在报告期内处置子公司, 将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表 7 合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排, 是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排 合营安排, 包括共同经营和合营企业 本公司作为合营方对共同经营, 确认本公司单独持有的资产 单独所承担的负债, 以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债 ; 确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入 ; 按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入 ; 确认本公司单独所发生的费用, 以及按本公司份额确认共同经营发生的费用 本公司作为合营方对具有共同控制的合营企业按照长期股权投资采用权益法进行核算 8 现金及现金等价物的确定标准 (1) 现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款 (2) 现金等价物为本公司持有的期限短 ( 一般是指从购买日起 3 个月内到期 ) 流动性强 易于转换紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 66 页

68 为已知金额的现金 价值变动风险很小的投资 9 外币业务和外币报表折算 (1) 外币业务本公司发生外币业务, 按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额 但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项, 按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额 在资产负债表日, 按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理 : A 期末或结算外币货币性项目, 采用当日即期汇率折算, 该项目因当日即期汇率不同于该项目初始入账时或前一期末即期汇率而产生的汇率差额计入当期损益 B 以历史成本计量的外币非货币性项目, 仍采用交易发生日的即期汇率折算, 不改变其记账本位币金额 C 以成本与可变现净值孰低计量的存货, 如果其可变现净值以外币确定, 在确定存货的期末价值时, 先将其可变现净值折算为记账本位币, 再与以记账本位币反映的存货成本进行比较 D 以公允价值计量的外币非货币性项目, 采用公允价值确定日的即期汇率折算, 折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额, 计入当期损益或其他综合收益 在资本化期间内, 外币专门借款本金及利息的汇兑差额, 予以资本化, 计入符合资本化条件的资产成本 (2) 外币财务报表的折算期末, 本公司以外币为记账本位币的子公司在编制折合人民币财务报表时, 资产负债表中的资产和负债项目, 采用资产负债表日的即期汇率折算, 所有者权益项目除 未分配利润 外, 其他项目采用发生日的即期汇率折算 利润表中的收入和费用项目, 采用资产负债表的期初和期末平均汇率折算 外币现金流量, 采用资产负债表的期初和期末平均汇率折算折算 汇率变动对现金的影响额作为调节项目, 在现金流量表中单独列示 汇率变动对现金及现金等价物的影响 项目反映 由于财务报表折算而产生的差额, 在编制合并财务报表时, 在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为 其他综合收益 项目列示 10 金融工具金融工具, 是指形成一个企业的金融资产, 并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同 (1) 金融工具的分类金融资产的分类本公司金融资产在初始确认时划分为以下四类 : 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 67 页

69 A 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 ; B 持有至到期投资; C 贷款和应收款项; D 可供出售金融资产 金融负债的分类本公司金融负债在初始确认时划分为以下两类 : A 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债, 包括交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 ; B 其他金融负债 (2) 金融工具的确认依据和计量方法本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债 A 本公司初始确认金融资产或金融负债, 按照公允价值计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债, 相关交易费用直接计入当期损益 ; 其他类别的金融资产和其他金融负债, 相关交易费用计入初始确认金额 ; 支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息, 单独确认为应收项目 B 本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量, 且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用 但是, 下列情况除外 : (a) 持有至到期投资以及贷款和应收款项, 采用实际利率法, 按摊余成本计量 (b) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资, 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产, 按照成本计量 C 本公司除下列情况外, 采用实际利率法, 按摊余成本对金融负债进行后续计量 : (a) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债, 按公允价值计量, 且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用 (b) 与在活跃市场中没有报价 公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债, 按照成本计量 (c) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同, 或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺 D 本公司金融工具公允价值变动形成的利得或损失的处理 (a) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失, 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 68 页

70 计入当期损益 (b) 可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失, 除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外, 直接计入股东权益, 在该金融资产终止确认时转出, 计入当期损益 (3) 金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件的, 终止确认金融资产 ( 或金融资产的一部分, 或一组类似金融资产的一部分 ), 即从其账户和资产负债表内予以转销 : (1) 收取金融资产现金流量的权利届满 ; (2) 转移了收取金融资产现金流量的权利, 或在 过手协议 下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务 ; 并且 (a) 实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬, 或 (b) 虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬, 但放弃了对该金融资产的控制 以常规方式买卖金融资产, 按交易日进行会计确认和终止确认 常规方式买卖金融资产, 是指按照合同条款的约定, 在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产 交易日, 是指本公司实际买入或卖出金融资产的日期 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的, 终止确认该金融资产 ; 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的, 不终止确认该金融资产 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的, 分别下列情况处理 : 放弃了对该金融资产控制的, 终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债 ; 未放弃对该金融资产控制的, 按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产, 并相应确认有关负债 (4) 金融负债终止确认条件如果金融负债的责任已履行 撤销或届满, 则对金融负债进行终止确认 如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代, 或现有负债的条款几乎全部被实质性修改, 则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理, 差额计入当期损益 (5) 金融资产和金融负债公允价值的确定方法本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术 本公司在估值技术的应用中, 优先使用相关可观察输入值, 只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下, 才可以使用不可观察输入值 (6) 金融资产 ( 不含应收款项 ) 减值测试方法 减值准备计提方法资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查, 如有客观证据表明该金融资产发生减值的, 计提减值准备 金融资产发生减值的客观证据, 包括但不限于 : 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 69 页

71 A 发行方或债务人发生严重财务困难; B 债务人违反了合同条款, 如偿付利息或本金发生违约或逾期等 ; C 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑, 对发生财务困难的债务人作出让步 ; D 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组; E 因发行方发生重大财务困难, 该金融资产无法在活跃市场继续交易 ; F 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少, 但根据公开的数据对其进行总体评价后发现, 该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量, 如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化, 或债务人所在国家或地区失业率提高 担保物在其所在地区的价格明显下降 所处行业不景气等 ; G 权益工具发行方经营所处的技术 市场 经济或法律环境等发生重大不利变化, 使权益工具投资人可能无法收回投资成本 ; H 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌; 金融资产的具体减值方法如下 : A 可供出售金融资产的减值准备: 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查, 若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%( 含 50%) 且非暂时性或低于其初始投资成本持续时间超过三年的, 则表明其很可能发生减值 ; 若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 20%( 含 20%) 但尚未达到 50% 的, 本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率 持续性等, 判断该权益工具投资是否发生减值 可供出售金融资产发生减值时, 即使该金融资产没有终止确认, 本公司将原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失从所有者权益转出, 计入当期损益 该转出的累计损失, 等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额 当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额 对于已确认减值损失的可供出售债务工具, 在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的, 原确认的减值损失予以转回计入当期损益 ; 对于可供出售权益工具投资发生的减值损失, 在该权益工具价值回升时通过权益转回 ; 但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资, 或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失, 不得转回 B 持有至到期投资的减值准备: 对于持有至到期投资, 有客观证据表明其发生了减值的, 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失 ; 计提后如有证据表明其价值已恢复, 原确认的减值损失可予以转回, 记入当期紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 70 页

72 损益, 但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本 本公司在活跃市场中没有报价 公允价值不能可靠计量的可供出售金融资产, 发生减值时, 将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额, 确认为减值损失 C 贷款及垫款本公司首先对单项金额重大的贷款及垫款单独进行减值测试, 如有客观证据表明其已发生减值, 则确认减值损失, 计入资产减值损失 本公司将单项金额不重大的贷款及垫款或单独测试未发生减值的贷款及垫款包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试 本公司对贷款及垫款业务形成的债权实行五级分类, 分别为 : 正常类 关注类 次级类 可疑类和损失类, 根据资产的期末余额分别计提 0% 2% 25% 50% 100% 的减值准备 (7) 衍生金融工具本公司使用衍生金融工具, 例如以远期外汇合约来降低与经营活动有关的汇率风险 衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量, 并以其公允价值进行后续计量, 公允价值变动产生的利得或损失, 直接计入当期损益 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融工具, 按成本计量 公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产, 公允价值为负数的衍生金融工具确认为一项负债 11 应收款项本公司对单项金额重大的应收款项, 单独进行减值测试, 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额, 确认减值损失, 计提坏账准备 ; 若经测试, 未来现金流量没有低于其账面价值, 则按照账龄分析法计提坏账准备 单项金额不重大的和经单独测试未减值的应收款项, 采用账龄分析法, 按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失, 计提坏账准备 (1) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额超过 1000 万元的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的 计提方法 单独进行减值测试, 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额, 确认减值损失 若经测试, 未来现金流量没有低于其账面价值, 则按照账龄分析法计提坏账准备 (2) 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称按组合计提坏账准备的计提方法确定组合的依据 单项金额不重大的和经单独测试未减值的应收款项账龄分析法 按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失, 计提坏账准备 组合中, 采用账龄分析法计提坏账准备的 : 适用 不适用 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 71 页

73 账龄 应收账款计提比例 (%) 其他应收款计提比例 (%) 1 年以内 ( 含 1 年 ) 0% 0% 1-2 年 5% 5% 2-3 年 10% 10% 3-4 年 30% 30% 4-5 年 50% 50% 5 年以上 100% 100% (3) 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由单项金额不重大但因特殊情况不能反映其风险特征的应收款项, 需要单独进行减值测试的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额, 确认减值损失, 计提坏账准备 12 存货 (1) 存货的分类及初始计量本公司存货分为原材料 在产品 产成品 库存商品 在途物资 委托加工物资 周转材料及维修备件等 存货按照成本进行初始计量 存货成本包括采购成本 加工成本和其他成本 (2) 发出存货的计价方法本公司通常按照加权平均法确定发出存货的实际成本 但对于不能替代使用的 为特定项目专门购入或制造的存货以及提供劳务的成本, 采用个别计价法确定发出存货的成本 周转材料包括低值易耗品和包装物等, 釆用一次转销法进行摊销 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法本公司期末存货按照成本与可变现净值孰低计量 期末存货成本高于其可变现净值的, 计提存货跌价准备 本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备 对于数量繁多 单价较低的存货, 按照存货类别计提存货跌价准备 如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失, 使得存货的可变现净值高于其账面价值, 则在原已计提的存货跌价准备金额内, 将以前减记的金额予以恢复, 转回的金额计入当期损益 存货可变现净值的确定依据 : A 本公司的产成品 商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货, 在正常生产经营过程中, 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值 B 本公司用于生产的材料 在产品或自制半成品等需要加工的材料存货, 在正常生产经营过程中, 以所生产的产成品的估计售价减去至完工时将要发生的成本 估计的销售费用和相关税费后的金额, 确定其可变现净值 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 72 页

74 C 资产负债表日, 本公司如果是为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货, 以合同或协议价确定可变现净值 本公司持有的存货数量多于销售合同订购数量的, 超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算 同一项存货中一部分有合同价格约定 其他部分不存在合同价格的, 分别确定其可变现净值, 并与其相对应的成本进行比较, 分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额 (4) 存货的盘存制度存货的盘存制度采用永续盘存制 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品摊销方法 : 一次摊销法 包装物摊销方法 : 一次摊销法 13 长期股权投资本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制 重大影响的权益性投资 ; 以及对合营企业的权益性投资 (1) 初始投资成本的确定本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量 初始投资成本一般为取得该项投资而付出的资产 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值 但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资, 以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本 (2) 后续计量及损益确认本公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算 ; 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算 本公司在按成本法对长期股权投资进行核算时, 长期股权投资按初始投资成本计价 追加或收回投资的, 调整长期股权投资的成本 被投资单位宣告分派的现金股利或利润, 确认为当期投资收益 本公司长期股权投资采用权益法核算时, 对长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的, 不调整长期股权投资的初始投资成本 ; 对长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的, 其差额计入当期损益, 同时调整长期股权投资的成本 本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时, 先对被投资单位的净利润和其他综合收益按照取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值 会计政策和会计期间方面的调整, 再按应享有或应分担的被投资单位的净损益和其他综合收益份额确认当期投资损益和其他综合收益 本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的, 公司按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和, 作为改按权益法核算的初始投资成本 原持有的股紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 73 页

75 权投资分类为可供出售金融资产的, 其公允价值与账面价值之间的差额, 以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益 本公司因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的, 在编制个别财务报表时, 按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和, 作为改按成本法核算的初始投资成本 购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益, 在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理 购买日之前持有的股权投资按照金融工具有关规定进行会计处理的, 原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的, 处置后的剩余股权改按金融工具核算, 其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益 原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益, 在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的, 在编制个别财务报表时, 处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的, 改按权益法核算, 并对剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整 ; 处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的, 改按金融工具有关规定进行会计处理, 其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益 处置长期股权投资, 其账面价值与实际取得价款的差额, 计入当期损益 采用权益法核算的长期股权投资, 终止采用权益法的, 原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理, 因被投资方除净损益 其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益, 全部转入当期损益 ; 仍采用权益法的, 原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比例转入当期损益, 因被投资方除净损益 其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益, 按相应的比例转入当期损益 (3) 确定对被投资单位具有共同控制 重大影响的依据本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制, 并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策, 本公司对该项安排实施共同控制 ; 本公司对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力, 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定, 本公司能够对被投资单位施加重大影响 14 投资性房地产本公司投资性房地产包括, 已出租的土地使用权 持有并准备增值后转让的土地使用权 已出租的建筑物 本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量, 并采用成本模式进行后续计量 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 74 页

76 本公司投资性房地产按照年限平均法计提折旧或摊销 15 固定资产 (1) 确认条件本公司固定资产是指为生产商品 提供劳务 出租或经营管理而持有的, 使用寿命超过一个会计年度的有形资产 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业, 并且该固定资产的成本能够可靠地计量时, 固定资产才能予以确认 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量 购置固定资产的成本包括购买价款 相关税费 使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出 与固定资产有关的后续支出, 符合该确认条件的, 计入固定资产成本, 并终止确认被替换部分的账面价值 ; 否则, 在发生时计入当期损益 (2) 折旧方法固定资产的折旧釆用年限平均法计提, 各类固定资产的使用寿命 预计净残值率及年折旧率如下 : 类别折旧方法折旧年限 ( 年 ) 残值率 (%) 年折旧率 (%) 房屋及建筑物年限平均法 35 5% 2.71% 机器设备年限平均法 %-5% 9.5%-20% 电子设备年限平均法 3-5 0%-5% 19%-33.33% 运输设备年限平均法 5 0%-5% 19%-20% 其他设备年限平均法 5 0%-5% 19%-20% 房屋装修年限平均法 5 0% 20% (3) 融资租入固定资产的认定依据 计价和折旧方法融资租入的固定资产, 能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的, 在租赁资产尚可使用年限内计提折旧 ; 无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的, 在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧 (4) 其他说明每年年度终了, 本公司对固定资产的使用寿命 预计净残值和折旧方法进行复核 使用寿命预计数与原先估计数有差异的, 调整固定资产使用寿命 ; 预计净残值预计数与原先估计数有差异的, 调整预计净残值 16 在建工程 (1) 在建工程的类别 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 75 页

77 本公司在建工程包括建筑工程 安装工程 技术改造工程和大修理工程等 (2) 在建工程结转为固定资产的标准和时点本公司在建工程按实际成本计价 工程达到预定可使用状态后, 将该项工程完工达到预定可使用状态所发生的必要支出结转, 作为固定资产等科目的入账价值 17 借款费用借款费用, 是指企业因借款而发生的利息及其他相关成本 借款费用包括借款利息 折价或者溢价的摊销 辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等 本公司发生的借款费用, 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的, 予以资本化, 计入相关资产成本 ; 其他借款费用, 在发生时根据发生额确认为费用, 计入当期损益 (1) 借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用, 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的, 予以资本化, 计入相关资产成本 ; 其他借款费用, 在发生时根据其发生额确认为费用, 计入当期损益 借款费用同时满足下列条件的, 开始资本化 : A 资产支出已经发生, 资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金 转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出 ; B 借款费用已经发生; C 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始 (2) 借款费用资本化期间本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时, 借款费用停止资本化 在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用, 在发生时根据其发生额确认为费用, 计入当期损益 (3) 暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断 且中断时间连续超过 3 个月的, 暂停借款费用的资本化 ; 正常中断期间的借款费用继续资本化 (4) 借款费用资本化金额的计算方法为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款时, 本公司以专门借款当期实际发生的利息费用扣除将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的差额作为专门借款利息的资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产占用一般借款时, 本公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率, 计算确定一般借款应予资本化的利息金额 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 76 页

78 18 无形资产 (1) 计价方法 使用寿命 减值测试无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司, 且其成本能够可靠地计量时才予以确认, 并以成本进行初始计量 但企业合并中取得的无形资产, 其公允价值能够可靠地计量的, 即单独确认为无形资产并按照公允价值计量 本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命 使用寿命为有限的, 自无形资产可供使用时起, 采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法, 在预计使用年限内摊销 ; 无法可靠确定预期实现方式的, 采用直线法摊销 ; 使用寿命不确定的无形资产, 不作摊销 本公司于每年年度终了, 对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核, 与以前估计不同的, 调整原先估计数, 并按会计估计变更处理 对使用寿命不确定的无形资产, 无论是否存在减值迹象, 每年均进行减值测试, 并在每个会计期间对其使用寿命进行复核 如果有证据表明使用寿命是有限的, 则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理 本公司期末对无形资产进行逐项检查, 当存在市价大幅度下跌等表明资产可能发生减值的迹象时, 计提无形资产减值准备 计提时, 按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备 无形资产减值准备一经确认, 在以后会计期间不得转回 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的, 将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益 (2) 内部研究开发支出会计政策本公司的研究开发项目划分为研究阶段和开发阶段, 满足资本化条件的开发阶段的支出予以资本化, 在达到预定用途时确认为无形资产, 除此之外的支出计入当期损益 开发支出资本化条件包括 : A 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性; B 具有完成该无形资产并使用或出售的意图; C 无形资产产生经济利益的方式, 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场, 无形资产将在内部使用的, 应当证明其有用性 ; D 有足够的技术 财务资源和其他资源支持, 以完成该无形资产的开发, 并有能力使用或出售该无形资产 ; E 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量 19 长期资产减值本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象 如果长期资产存在减值迹象的, 以单项资产为基础估计其可收回金额 ; 难以对单项资产的可收回金额进行估计的, 以该资产所属的资产组紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 77 页

79 为基础确定资产组的可收回金额 资产组的认定, 以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据 资产可收回金额的估计, 根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定 可收回金额的计量结果表明, 长期资产的可收回金额低于其账面价值的, 将长期资产的账面价值减记至可收回金额, 减记的金额确认为资产减值损失, 计入当期损益, 同时计提相应的资产减值准备 长期资产减值损失一经确认, 在以后会计期间不得转回 资产减值损失确认后, 减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整, 以使该资产在剩余使用寿命内, 系统地分摊调整后的资产账面价值 ( 扣除预计净残值 ) 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产, 无论是否存在减值迹象, 每年都进行减值测试 商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时, 如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的, 先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试, 计算可收回金额, 并与相关账面价值相比较, 确认相应的减值损失 再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试, 比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值 ( 包括所分摊的商誉的账面价值部分 ) 与其可收回金额, 如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的, 确认商誉的减值损失 20 长期待摊费用本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价, 并按预计受益期限平均摊销, 对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目, 在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益 经营租入固定资产改良支出, 公司按照长期待摊费用进行核算, 并以租赁期限与预计可使用年限两者孰短的期限采用直线法摊销 21 职工薪酬职工薪酬, 是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿 职工薪酬包括短期薪酬 离职后福利 辞退福利和其他长期职工福利 本公司提供给职工配偶 子女 受赡养人 已故员工遗属及其他受益人等的福利, 也属于职工薪酬 (1) 短期薪酬的会计处理方法短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬, 离职后福利和辞退福利除外 本公司在职工提供服务的会计期间, 将应付的短期薪酬确认为负债, 并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 78 页

80 (2) 离职后福利的会计处理方法离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后, 提供的各种形式的报酬和福利, 短期薪酬和辞退福利除外 离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划 离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险 失业保险等 在职工为本公司提供服务的会计期间, 将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债, 并计入当期损益或相关资产成本 本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后, 不再有其他的支付义务 (3) 辞退福利的会计处理方法本公司向职工提供辞退福利的, 在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债, 并计入当期损益 : 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时 ; 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时 (4) 其他长期职工福利的会计处理方法其他长期职工福利是指除短期薪酬 离职后福利 辞退福利之外的其他所有职工福利 对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利, 在职工为本公司提供服务的会计期间, 将应缴存金额确认为负债, 并计入当期损益或相关资产成本 ; 除上述情形外的其他长期职工福利, 在资产负债表日, 将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间, 并计入当期损益或相关资产成本 22 预计负债 (1) 预计负债的确认标准如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件, 本公司将其确认为预计负债 : A 该义务是本公司承担的现时义务; B 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司; C 该义务的金额能够可靠地计量 (2) 预计负债的计量方法预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量, 并综合考虑与或有事项有关的风险 不确定性和货币时间价值等因素 每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核 有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的, 按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿, 则补偿金额只能在基本确定能收到时, 作为资产单独确认 确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值 23 收入收入在经济利益很可能流入本公司 且金额能够可靠计量, 并同时满足下列条件时予以确认 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 79 页

81 (1) 商品销售及提供劳务收入确认条件 1 一般商品销售收入的确认条件商品销售收入的确认, 应在下列条件均能满足时予以确认 :A 公司已将产品或商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方 ;B 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权, 也没有对已售出的商品实施控制 ;C 与交易相关的经济利益能够流入企业;D 相关的收入和成本能够可靠地计量 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时, 如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的, 将销售商品部分和提供劳务部分分别处理 ; 如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分, 或虽能区分但不能够单独计量的, 将该合同全部作为销售商品处理 2 软件产品销售收入的确认条件软件产品包括自主开发软件产品和定制开发软件产品 自主开发软件产品指公司自行开发研制的软件产品 ; 定制开发软件产品指公司根据买方的实际需求进行定制 开发的软件产品 A 自主开发软件收入的确认 对于自主开发软件产品, 公司在软件产品的主要风险和报酬已转移给买方, 不再保留与之相联系的管理权和控制权, 取得明确的收款证据, 相关成本能够可靠地计量时确认收入 如果自行研发的软件产品有较为复杂的实施过程, 应在实施基本结束, 取得客户的确认文件并满足以上条件时确认收入 B 定制开发软件收入的确认 对于定制开发软件产品, 在资产负债表日按完工百分比确认收入, 完工百分比按已经发生的实际成本占合同预算总成本的比例确定 3 技术服务收入的确认条件技术服务合同中未约定验收条款的, 按合同约定的服务期限内采用直线法确认 ; 合同中约定验收条款的, 按取得验收条款约定的依据确认服务费收入 4 系统集成项目收入的确认条件系统集成开发项目根据合同的约定, 在项目的主要风险和报酬已转移给买方, 系统已按合同约定的条件实施, 取得了买方的确认, 相关成本能够可靠地计量时, 按照验收确认收入 (2) 确认让渡资产使用权收入的依据与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时, 本公司确认收入 (3) 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时, 确定合同完工进度的依据和方法期末, 建造合同的结果能够可靠地估计的, 本公司根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用 如果建造合同的结果不能可靠地估计, 则区别情况处理 : 如合同成本能够收回的, 则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认, 合同成本在其发生的当期作为费用 ; 如合同成本不可能收回的, 则在发生时作为费用, 不确认收入 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 80 页

82 (4) 利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定 24 政府补助政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时, 予以确认 政府补助为货币性资产的, 按照收到或应收的金额计量 政府补助为非货币性资产的, 按照公允价值计量 ; 公允价值不能可靠取得的, 按照名义金额计量 (1) 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法与资产相关的政府补助, 是指本公司取得的 用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助 与购建固定资产 无形资产等长期资产相关的政府补助, 冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益 与资产相关的政府补助确认为递延收益的, 按照所建造或购买的资产使用年限分期计入损益 (2) 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助, 是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助 与收益相关的政府补助, 按照以下情况进行会计处理 : 1 用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的, 确认为递延收益, 并在确认相关成本费用或损失的期间, 计入当期损益或冲减相关成本 ; 2 用于补偿已发生的相关成本费用或损失的, 直接计入当期损益或冲减相关成本 已确认的政府补助需要返还时, 在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理 : 1 初始确认时冲减相关资产账面价值的, 调整资产账面价值 ; 2 存在相关递延收益的, 冲减相关递延收益账面余额, 超出部分计入当期损益 ; 3 属于其他情况的, 直接计入当期损益 25 递延所得税资产/ 递延所得税负债本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异, 以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异, 采用资产负债表债务法计提递延所得税 各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债, 除非 : (1) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的 : 商誉的初始确认, 或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认 : 该交易不是企业合并, 并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损 (2) 对于与子公司 合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异, 该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 81 页

83 对于可抵扣暂时性差异 能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减, 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异 可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限, 确认由此产生的递延所得税资产, 除非 : (1) 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的 : 该交易不是企业合并, 并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损 (2) 对于与子公司 合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异, 同时满足下列条件的, 确认相应的递延所得税资产 : 暂时性差异在可预见的未来很可能转回, 且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额 本公司于资产负债表日, 对于递延所得税资产和递延所得税负债, 依据税法规定, 按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量, 并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响 于资产负债表日, 本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核, 如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益, 减记递延所得税资产的账面价值 于资产负债表日, 本公司重新评估未确认的递延所得税资产, 在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内, 确认递延所得税资产 26 其他重要的会计政策和会计估计 (1) 租赁实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁, 除此之外的均为经营租赁 (1) 本公司作为经营租赁承租人经营租赁的租金支出, 在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益 或有租金在实际发生时计入当期损益 (2) 本公司作为经营租赁出租人经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益 或有租金于实际发生时计入当期损益 (3) 本公司作为融资租赁承租人融资租入的资产, 于租赁期开始日将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值, 将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值, 其差额作为未确认融资费用, 在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊 或有租金在实际发生时计入当期损益 (4) 本公司作为融资租赁出租人于租赁期开始日, 将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值, 同时记录未担保余值 ; 将最低租赁收款额 初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 82 页

84 为未实现融资收益 应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入 或有租金于实际发生时计入当期损益 (5) 融资租赁业务形成的债权实行五级分类, 分别为 : 正常类 关注类 次级类 可疑类和损失类, 根据租赁资产的期末余额分别计提 0.5% 2% 20% 50% 100% 的减值准备 (2) 公允价值公允价值, 是指市场参与者在计量日发生的有序交易中, 出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格 本公司于每个资产负债表日以公允价值计量相关资产或负债, 假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行 ; 不存在主要市场的, 本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行 主要市场 ( 或最有利市场 ) 是本公司在计量日能够进入的交易市场 本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设 本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术, 优先使用相关可观察输入值, 只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下, 才使用不可观察输入值 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债, 根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值, 确定所属的公允价值层次 : 第一层次输入值, 在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价 ; 第二层次输入值, 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值 ; 第三层次输入值, 相关资产或负债的不可观察输入值 每个资产负债表日, 本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估, 以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换 (3) 重大会计判断和估计无 27 重要会计政策和会计估计变更 (1) 重要会计政策变更 适用 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 因业务发展需要进行会计政策的补充 第七届董事会第十六次会议和第七届监事会第六次会议审议通过 无 本报告期, 因公司业务发展需要, 根据 企业会计准则 等相关规定并结合公司实际经营状况补充相 应的会计政策, 具体详见 本附注五 重要会计政策及会计估计 :10 (7) 衍生金融工具 所述 上述 会计政策的补充, 不影响公司前期财务报表的披露 (2) 重要会计估计变更 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 83 页

85 适用 不适用 28 前期会计差错更正本报告期是否发现前期会计差错 : 否 29 其他主要会计政策 会计估计和财务报表编制方法无 六 税项 1 企业所得税除下述公司外, 本公司之境内各子公司适用的所得税率为 25% (1) 本公司本报告期内境内公司享受企业所得税优惠低税率情况如下 : 单位名称优惠税率原因紫光股份有限公司 15% 高新技术企业紫光软件系统有限公司 15% 高新技术企业唐山紫光智能电子有限公司 15% 高新技术企业新华三技术有限公司 15% 高新技术企业本公司子公司新华三技术有限公司于 2018 年 8 月获浙江省发改委高技术处核查通过, 被认定为国家重点软件企业 根据 财政部国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知 ( 财税 号 ) 关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知 ( 财税 号 ), 新华三技术有限公司获得税务机关批准, 其 2017 年度企业所得税减按 10% 的税率计缴 (2) 本公司本报告期内境外子公司所得税税率列示如下 : 单位名称 所得税税率 紫光数码 ( 香港 ) 有限公司 16.5% 紫光国际有限公司 16.5% 紫光联合信息系统有限公司 16.5% 紫光国际信息技术有限公司 16.5% 优特技术 ( 香港 ) 有限公司 16.5% 新华三集团有限公司 16.5% 华三日本通信技术有限公司 23.4% 2 增值税 (1) 本公司适用增值税税率情况如下 : 本公司销售货物 提供应税劳务 提供应税服务 转让金融商品等适用增值税, 税率为 17% 13% 11% 6% 其中, 原适用 17% 和 11% 税率的, 自 2018 年 5 月 1 日起, 税率分别调整为 16% 10% 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 84 页

86 小规模纳税人适用增值税简易征收率 3%, 一般纳税人部分应税服务收入选择适用简易征收率 5% (2) 本公司享受主要增值税优惠政策及依据如下 : 根据 财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知 ( 财税 号 ) 规定, 公司及 所属子公司在销售其自行开发生产的软件产品, 按 17% 税率 (2018 年 5 月 1 日起调整为 16% 税率 ) 缴纳增值 税后, 对其增值税实际税负超过 3% 的部分享受即征即退政策 3 城建税及教育费附加 本公司城建税 教育费附加 地方教育费附加均以应纳增值税为计税 ( 征 ) 依据, 适用税 ( 征收 ) 率 分别为 7% 3% 2% 4 房产税 公司自用房产以房产原值的 70% 为计税依据, 按 1.2% 的税率计缴房产税 ; 公司出租房产以租金为计税依据, 按 12% 的税率计缴房产税 5 其他税项 公司的其他税项按国家有关规定计算缴纳 七 合并财务报表项目注释 1 货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 117, , 银行存款 3,328,837, ,042,912, 其他货币资金 61,195, ,981, 合计 3,390,150, ,136,061, 其中 : 存放在境外的款项总额 405,794, ,669, 截至 2018 年 6 月 30 日, 货币资金中使用受到限制的货币资金为 61,195, 元 2 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 项目 期末余额 期初余额 交易性金融资产 31,040, ,111, 其中 : 债务工具投资权益工具投资衍生金融资产 27,670, 其他 3,369, ,111, 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 85 页

87 其中 : 债务工具投资 权益工具投资 其他 合计 31,040, ,111, 应收票据 (1) 应收票据分类列示 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 962,913, ,764, 商业承兑票据 2,551, ,357, 合计 965,465, ,122, (2) 期末公司已质押的应收票据无 (3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 1,000, 商业承兑票据 合计 1,000, (4) 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 无 4 应收账款 (1) 应收账款分类披露 期末余额 类别 账面余额 坏账准备 金额比例金额计提比例 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 119,876, % 85,662, % 34,214, 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 7,650,357, % 32,810, % 7,617,546, 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 29,621, % 13,787, % 15,833, 合计 7,799,855, % 132,259, % 7,667,595, 续表 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 86 页

88 类别 期初余额账面余额坏账准备金额比例金额计提比例 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 72,448, % 72,448, % 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 5,548,351, % 44,217, % 5,504,134, 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 2,626, % 2,470, % 156, 合计 5,623,427, % 119,136, % 5,504,290, 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 : 应收账款 ( 按单位 ) 期末余额 应收账款坏账准备计提比例计提理由 客户 A 34,731, ,365, % 根据预计未来现金流量现值计提 客户 B 26,364, ,364, % 根据预计未来现金流量现值计提 客户 C 25,484, ,887, % 根据预计未来现金流量现值计提 客户 D 20,600, ,600, % 根据预计未来现金流量现值计提 客户 E 12,696, ,443, % 根据预计未来现金流量现值计提 合计 119,876, ,662, 组合中, 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 : 账龄 期末余额 应收账款坏账准备计提比例 1 年以内 7,464,921, 至 2 年 90,522, ,526, % 2 至 3 年 49,806, ,980, % 3 年以上 45,106, ,303, 至 4 年 27,712, ,313, % 4 至 5 年 4,807, ,403, % 5 年以上 12,586, ,586, % 合计 7,650,357, ,810, 组合中, 采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 : 适用 不适用 组合中, 采用其他方法计提坏账准备的应收账款 : 适用 不适用 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 87 页

89 (2) 本期计提 收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 21,719, 元 ; 本期收回或转回坏账准备金额 8,596, 元 (3) 本期实际核销的应收账款情况无 (4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称款项的性期末余额账龄占应收账款期末质余额合数的客户 1 货款 1,049,034, 年以内 13.45% 坏账准备期末余额 客户 2 货款 759,272, 年以内 9.73% 客户 3 货款 743,852, 年以内 9.54% 客户 4 货款 375,451, 年以内 4.81% 客户 5 货款 106,959, 年以内 1.37% 合计 3,034,569, % 5 预付款项 (1) 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额比例金额比例 1 年以内 492,614, % 353,338, % 1 至 2 年 16,639, % 26,240, % 2 至 3 年 55, % 74, % 3 年以上 781, % 780, % 合计 510,090, ,434, 账龄超过 1 年的预付账款为本公司向供应商预付的货款, 因每次购货未全部结清累计形成的余额, 以 及尚未结转的预付工程款 (2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末余额 占预付账款期末余额合计数的比例 供应商 A 74,148, % 供应商 B 55,379, % 供应商 C 34,508, % 供应商 D 30,400, % 供应商 E 28,113, % 合计 222,550, % 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 88 页

90 6 应收利息 (1) 应收利息分类 项目 期末余额 期初余额 应收定期存款利息 6,040, ,428, 应收银行理财利息 33,620, ,724, 应收小额贷款利息 1,197, ,075, 应收票据利息 1,020, , 合计 41,879, ,152, (2) 重要逾期利息无 7 应收股利 被投资单位 期末余额 期初余额 北京千方科技股份有限公司 780, 北京时代科技股份有限公司 218, 合计 998, 其他应收款 (1) 其他应收款分类披露 期末余额 类别 账面余额 坏账准备 金额比例金额计提比例 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 16,001, % 4,248, % 11,753, 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 375,453, % 12,053, % 363,400, 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 11,165, % 10,090, % 1,074, 合计 402,621, % 26,392, % 376,228, 续表 类别 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 期初余额账面余额坏账准备金额比例金额计提比例 账面价值 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 162,508, % 11,290, % 151,218, 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 89 页

91 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 20,608, % 9,972, % 10,635, 合计 183,116, % 21,262, % 161,854, 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 : 其他应收款 ( 按单位 ) 期末余额 应收账款坏账准备计提比例计提理由 单位 A 16,001, ,248, % 根据预计未来现金流量现值计提合计 16,001, ,248, 组合中, 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 : 账龄 期末余额 其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内 353,004, 至 2 年 3,938, , % 2 至 3 年 2,717, , % 3 年以上 15,794, ,584, 至 4 年 4,996, ,499, % 4 至 5 年 1,423, , % 5 年以上 9,373, ,373, % 合计 375,453, ,053, 组合中, 采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 : 适用 不适用 组合中, 采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 : 适用 不适用 (2) 本期计提 收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 5,129, 元 ; 本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元 (3) 本期实际核销的其他应收款情况无 (4) 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 押金 68,679, ,140, 往来款 43,781, ,071, 备用金 21,458, ,692, 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 90 页

92 采购返利 244,289, ,177, 货款 16,001, 其他 8,411, ,035, 合计 402,621, ,116, (5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称款项的性质期末余额账龄 占其他应收款期末坏账准备期末余余额合计数的比例额 单位 1 采购返利 240,227, 年以内 59.67% 单位 2 往来款 18,651, 年以内 4.63% 单位 3 货款 16,001, 年 3.97% 4,248, 单位 4 项目款 8,861, 年以上 2.20% 8,861, 单位 5 往来款 6,800, 年以内 1.69% 合计 290,542, % 13,109, (6) 涉及政府补助的应收款项无 (7) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无 (8) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产 负债金额 无 9 存货 (1) 存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值 原材料 786,926, ,287, ,638, ,461, ,012, ,448, 在产品 419,967, ,510, ,456, ,989, ,510, ,479, 库存商品 3,829,194, ,373, ,512,821, ,642,204, ,044, ,369,160, 在途物资 65,476, ,476, ,358, ,358, 建造合同形成的已完工未结算资产 60,508, ,633, ,875, ,174, ,347, ,826, 维修备件 478,735, ,669, ,065, ,243, ,642, ,601, 合计 5,640,809, ,475, ,167,333, ,469,431, ,557, ,046,873, 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 91 页

93 公司是否需遵守 深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号 上市公司从事种业 种植业务 的披露要求否 (2) 存货跌价准备 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 计提其他转回或转销其他 期末余额 原材料 14,012, ,345, ,070, ,287, 在产品 6,510, ,510, 库存商品 273,044, ,388, ,058, ,373, 在途物资建造合同形成的已完工未结算资产 3,347, ,286, ,633, 维修备件 125,642, ,474, ,447, ,669, 合计 422,557, ,495, ,576, ,475, (3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 无 (4) 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 项目 金额 累计已发生成本 626,875, 累计已确认毛利 129,190, 减 : 预计损失 6,633, 已办理结算的金额 695,556, 建造合同形成的已完工未结算资产 53,875, 一年内到期的非流动资产 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的应收融资租赁款 628,763, ,473, 合计 628,763, ,473, 其他流动资产 (1) 其他流动资产的组成 项目 期末余额 期初余额 待抵增值税进项税 306,173, ,639, 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 92 页

94 银行理财产品 3,683,890, ,644,420, 发放的短期贷款净值 303,160, ,630, 递延服务成本 19,550, ,544, 预缴所得税 8,753, ,795, 待摊费用 6,225, , 其他 360, , 合计 4,328,112, ,104,515, (2) 发放的短期贷款 项目 期末余额 期初余额 发放的短期贷款原值 303,360, ,830, 发放的短期贷款减值准备 200, , 发放的短期贷款净值 303,160, ,630, 可供出售金融资产 (1) 可供出售金融资产情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值 可供出售债务工具 : 可供出售权益工具 : 492,709, ,991, ,718, ,909, ,991, ,918, 按公允价值计量的 254,475, ,475, ,675, ,675, 按成本计量的 238,234, ,991, ,243, ,234, ,991, ,243, 合计 492,709, ,991, ,718, ,909, ,991, ,918, (2) 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 合计 权益工具的成本 / 债务工具的摊余成本 24,175, ,175, 公允价值 254,475, ,475, 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 230,299, ,299, 已计提减值金额 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 93 页

95 (3) 期末按成本计量的可供出售金融资产 被投资单位 账面余额 减值准备 期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末 在被投资单 位持股比例 本期现 金红利 北京紫光测控有限公司 3,950, ,950, % 比威网络技术有限公司 7,397, ,397, ,397, ,397, % 紫光创新投资有限公司 40,000, ,000, ,759, ,759, % 北京紫光兴源科技发展有限公司 7,000, ,000, ,000, ,000, % 中瑞信融资担保有限公司 18,000, ,000, ,000, ,000, % 北京康力优蓝机器人科技有限公司 1,443, ,443, % 北京紫光融信投资有限公司 5,100, ,100, , , % 厦门神科太阳能有限公司 7,000, ,000, ,152, ,152, % 北京清华紫光同兴环保科技股份有限公司 2,720, ,720, ,720, ,720, % 北京绿创环保设备股份有限公司 4,131, ,131, % 北京时代科技股份有限公司 32,255, ,255, % 218, 河北钢铁集团涞源独山城矿业有限公司 77,194, ,194, ,547, ,547, % 上海紫光智软科技有限公司 450, , , , % 北京慧智信诚信息工程技术有限公司 1,000, ,000, % 江苏清之华电力电子科技有限公司 260, , % 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 94 页

96 盛景网联科技股份有限公司 165, , % 江苏省紫光智能系统有限公司 3,000, ,000, % 安徽紫光国信信息科技有限公司 2,000, ,000, % 紫光通和技术 ( 郑州 ) 有限公司 2,000, ,000, % 江阴紫光软件有限公司 7,462, ,462, % 无锡市服务外包企业协会 5, , % 无锡紫光存储系统有限公司 1,950, ,950, % 北京紫光博瑞制冷空调设备工程有限公司 2,700, ,700, , , % 北京紫光日新科技发展有限公司 450, , , , % 北京紫光百会科技有限公司 600, , % 山东紫光凯远信息技术有限公司 10,000, ,000, ,000, ,000, % 合计 238,234, ,234, ,991, ,991, , 注 : 截至 2018 年 6 月 30 日, 公司在北京紫光兴源科技发展有限公司持股比例为 20.00% 在北京清华紫光同兴环保科技股份有限公司持股比例为 26.67%, 在紫光通和技术 ( 郑州 ) 有限公司持股比例为 20.00% 公司对上述公司的投资目的主要是基于财务投资考虑, 与上述公司未发生重要的持续性交易且未 向上述公司提供关键技术资料等商业资源, 未向上述公司派出管理人员, 未在上述公司董事会等权力机构中派驻代表, 未参与上述公司的经营及财务决 策等 基于谨慎考虑, 公司判断对上述被投资单位不具有重大影响 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 95 页

97 (4) 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 合计 期初已计提减值余额 141,991, ,991, 本期计提其中 : 从其他综合收益转入本期减少其中 : 期后公允价值回升转回期末已计提减值余额 141,991, ,991, (5) 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 无 13 长期应收款 (1) 长期应收款情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值 折现率区间 融资租赁款 2,151,426, ,563, ,142,862, ,712,736, ,563, ,704,173, %-11.32% 其中 : 未实现融资收益 -278,639, ,639, ,709, ,709, 分期收款销售商品 分期收款提供劳务 减 : 一年内到期的长期应收款 630,367, ,604, ,763, ,611, ,138, ,473, 合计 1,521,059, ,959, ,514,099, ,285,125, ,425, ,278,699, (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款无 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产 负债金额无 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 96 页

98 14 长期股权投资 被投资单位 期初余额 追加投资 减少投资 本期增减变动权益法下确认其他综合其他权的投资损益收益调整益变动 宣告发放现 金股利或利润 计提减值准备其他 期末余额 减值准备 期末余额 一 合营企业二 联营企业北京紫光图文系统有限公司 51,758, ,347, ,411, 苏州紫光高辰科技有限公司 18,263, , ,250, 紫光美食云 ( 北京 ) 信息服务有限公司 43,007, ,383, ,624, ,624, 清华紫光 ( 广西 ) 有限公司 674, , , 合肥紫辰信息科技有限公司 3,500, , ,474, 紫光金融信息服务有限公司 46,750, , ,738, 小计 113,705, ,250, ,850, ,624, ,479, ,624, 合计 113,705, ,250, ,850, ,624, ,479, ,624, (1)2018 年, 本公司子公司紫光软件系统有限公司对合肥紫辰信息科技有限公司出资 万元, 并持有其 35.00% 股权 (2)2018 年, 本公司子公司紫光软件系统有限公司参股设立紫光金融信息服务有限公司, 出资金额 4, 万元, 持有其 42.50% 股权 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 97 页

99 15 投资性房地产 (1) 采用成本计量模式的投资性房地产 项目房屋 建筑物合计 一 账面原值 1. 期初余额 331,814, ,814, 本期增加金额 (1) 外购 3. 本期减少金额 (1) 处置 4. 期末余额 331,814, ,814, 二 累计折旧和累计摊销 1. 期初余额 59,133, ,133, 本期增加金额 4,568, ,568, (1) 计提或摊销 4,568, ,568, 本期减少金额 (1) 处置 4. 期末余额 63,702, ,702, 三 减值准备 1. 期初余额 2. 本期增加金额 (1) 计提 3 本期减少金额 (1) 处置 4. 期末余额四 账面价值 1. 期末账面价值 268,112, ,112, 期初账面价值 272,681, ,681, (2) 采用公允价值计量模式的投资性房地产无 (3) 未办妥产权证书的投资性房地产情况 无 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 98 页

100 16 固定资产 (1) 固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 房屋装修 其他 合计 一 账面原值 : 1. 期初余额 60,379, ,094, ,493, ,194,410, ,925, ,695, ,412,998, 本期增加金额 88,657, , , ,087, , , ,861, (1) 购置 88,657, , , ,087, , , ,861, (2) 在建工程转入 3. 本期减少金额 59, , ,201, , ,450, (1) 处置或报废 59, , ,201, , ,450, 期末余额 149,036, ,410, ,392, ,308,296, ,993, ,278, ,617,408, 二 累计折旧 1. 期初余额 23,754, ,943, ,712, ,152, ,978, ,953, ,495, 本期增加金额 1,882, ,648, ,568, ,415, , ,752, ,910, (1) 计提 1,882, ,648, ,568, ,415, , ,752, ,910, 本期减少金额 58, , ,071, , ,265, (1) 处置或报废 58, , ,071, , ,265, 期末余额 25,636, ,534, ,276, ,496, ,621, ,575, ,062,140, 三 减值准备 1. 期初余额 301, ,368, , ,688, 本期增加金额 (1) 计提 3. 本期减少金额 4. 期末余额 301, ,368, , ,688, 四 账面价值 1. 期末账面价值 123,400, ,574, ,116, ,430, ,372, ,685, ,579, 期初账面价值 36,625, ,848, ,780, ,888, ,946, ,724, ,813, (2) 暂时闲置的固定资产情况 无 (3) 通过融资租赁租入的固定资产情况 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 99 页

101 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 广州西维尔项目 3,232, ,885, ,346, 宝马弹性容量服务项目 12,370, ,933, ,436, ABB 项目 25,670, ,482, ,188, 芬迪项目 883, , , BBA 项目 3,134, , ,930, 青岛双星项目 1,256, , ,130, 合计 46,547, ,833, ,713, (4) 通过经营租赁租出的固定资产无 (5) 未办妥产权证书的固定资产情况 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 唐山智能电子新厂房车间初装及配套工程 苏州紫光大厦房产 8,669, 该部分房屋建筑物已实际投入使用, 相关产权证书正在办理中 88,605, 该部分房屋建筑物已实际投入使用, 相关产权证书正在办理中 17 在建工程 (1) 在建工程情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值 内蒙古办装修项目 497, , 东电技服装修 196, , 杭州 20 层办公区域项目 851, , , , 杭州人才公寓项目 1,308, ,308, (EBC) 望京展厅装修 990, , ,893, ,893, 郑州体验中心展厅装修项目 1,393, ,393, 唐山智能电子新厂房 912, , , , 二甲醚项目 67,285, ,675, ,609, ,123, ,675, ,447, 新华三天津代表处装修 594, , 新华三安徽代表处装修 512, , 新华三西安代表处装修 500, , 郑州展厅集成项目 22, , 合计 71,669, ,675, ,993, ,568, ,675, ,893, 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 100 页

102 (2) 重要在建工程项目本期变动情况 项目名称预算数期初余额 本期增加金 额 本期转入 固定资产 金额 本期其他减 少金额 期末余额 工程累计投入占预算比例 工程 进度 利息资 本化累 计金额 其中 : 本 期利息资 本化金额 本期利息资本化率 资金来源 内蒙古办装修项目 920, , , % % 自筹资金 东电技服装修 1,089, , , % % 自筹资金 杭州 20 层办公区域项目 1,349, , , , % 63.06% 自筹资金 杭州人才公寓项目 2,718, ,308, , ,267, % % 自筹资金 (EBC) 望京展厅装修 13,194, ,893, ,903, , % 64.15% 自筹资金 郑州体验中心展厅装修项目 2,302, ,393, ,393, % % 自筹资金 唐山智能电子新厂房 11,709, , , % 7.80% 自筹资金 二甲醚项目 70,000, ,123, , ,285, % 96.12% 自筹资金 新华三天津代表处装修 1,099, , , % 54.05% 自筹资金 新华三安徽代表处装修 880, , , % 58.25% 自筹资金 新华三西安代表处装修 916, , , % 54.55% 自筹资金 郑州展厅集成项目 3,500, , , % 0.64% 自筹资金 合计 109,682, ,568, ,358, ,257, ,669, 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 101 页

103 18 无形资产 (1) 无形资产情况 项目 土地使用权 专利权 一 账面原值 非专利技术及软 件著作权 商标权其他合计 1. 期初余额 80,383, ,780, ,497, ,225,000, ,531, ,881,192, 本期增加金额 15, , (1) 购置 15, , 本期减少金额 4. 期末余额 80,383, ,780, ,497, ,225,000, ,547, ,881,208, 二 累计摊销 1. 期初余额 22,656, ,463, ,596, ,326, ,043, 本期增加金额 1,021, ,239, ,976, ,457, ,694, (1) 计提 1,021, ,239, ,976, ,457, ,694, 本期减少金额 4. 期末余额 23,678, ,702, ,573, ,783, ,737, 三 减值准备 1. 期初余额 7,688, ,086, ,775, 本期增加金额 (1) 计提 3. 本期减少金额 4. 期末余额 7,688, ,086, ,775, 四 账面价值 1. 期末账面价值 49,016, ,077, ,837, ,225,000, ,763, ,705,695, 期初账面价值 50,038, ,316, ,814, ,225,000, ,205, ,736,374, 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为 0.66% 年 6 月 30 日, 本公司子公司新华三集团有限公司拥有 H3C 等多个知名商标 本公司认为, 在可 预见的将来上述商标使用权均会使用, 并预期会给本公司带来持续的经济利益流入, 故其使用寿命是不确 定的 (2) 未办妥产权证书的土地使用权情况 无 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 102 页

104 19 商誉 (1) 商誉账面原值 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 企业合并形成的 本期减少 其他处置其他 期末余额 无锡紫光星域投资管理有限公司 81, , 唐山紫光智能电子有限公司 1,317, ,317, 新华三集团有限公司 13,991,510, ,991,510, 合计 13,992,910, ,992,910, (2) 商誉减值准备 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 计提其他处置其他 期末余额 唐山紫光智能电子有限公司 1,317, ,317, 合计 1,317, ,317, 长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 136,047, ,915, ,695, ,267, 留任奖金计划 843,126, ,369, ,757, 其他长期待摊费用 1,109, ,913, , ,106, 合计 980,283, ,828, ,980, ,132, 递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1) 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产 资产减值准备 770,139, ,063, ,338, ,248, 内部交易未实现利润 295,777, ,456, ,844, ,242, 可抵扣亏损 110,348, ,788, ,632, ,866, 预计负债 258,945, ,378, ,584, ,218, 折旧与摊销 29,111, ,366, ,117, ,667, 其他流动负债 1,136,344, ,537, ,350,733, ,259, 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 103 页

105 应付职工薪酬 327,001, ,977, ,082, ,710, 递延收益 255,470, ,378, ,097, ,277, 合计 3,183,138, ,946, ,904,430, ,490, (2) 未经抵销的递延所得税负债 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债 可供出售金融资产公允价值变动 230,299, ,544, ,499, ,224, 非同一控制企业合并资产评估增值 3,352,035, ,805, ,375,274, ,291, 应收利息 3,024, , , , 递延所得税负债 - 股利税 3,599,121, ,956, ,180,812, ,040, 丧失控制权剩余股权公允价值增值 64,557, ,683, 合计 7,184,481, ,760, ,882,380, ,275, (3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 无 (4) 未确认递延所得税资产明细 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 162,778, ,764, 可抵扣亏损 665,237, ,508, 合计 828,015, ,272, (5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 期末金额 期初金额 备注 2018 年 6,884, ,259, 年 26,858, ,312, 年 33,299, ,913, 年 278,529, ,406, 年 204,257, ,103, 年 19,687, 无年限限制 95,721, ,513, 合计 665,237, ,508, 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 104 页

106 22 其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额 预交税金 31,537, ,470, 长期押金 39,735, ,908, 合计 71,273, ,378, 短期借款 (1) 短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 质押借款抵押借款保证借款 150,000, ,200, 信用借款 2,730,332, ,682,829, 合计 2,880,332, ,328,029, (2) 已逾期未偿还的短期借款情况无 24 应付票据 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 500, ,576, 银行承兑汇票 508,380, ,268, 合计 508,880, ,845, 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元 25 应付账款 (1) 应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 1 年以下 3,606,657, ,552,321, 年 38,925, ,592, 年 7,137, ,251, 年以上 35,152, ,804, 合计 3,687,872, ,650,970, 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 105 页

107 截至 2018 年 6 月末, 应付账款余额主要是应付供应商的采购货款等 (2) 账龄超过 1 年的重要应付账款账龄超过一年的大额应付账款主要是尚未结算完的工程项目款和尚未到期的项目质保金 26 预收款项 (1) 预收款项列示 项目 期末余额 期初余额 1 年以下 1,057,661, ,070,844, 年 71,262, ,303, 年 16,992, ,251, 年以上 102,045, ,016, 合计 1,247,961, ,259,415, 截至 2018 年 6 月, 预收款项余额主要是预收客户的货款 尚未结算的项目款等 (2) 账龄超过 1 年的重要预收款项 账龄超过一年的大额预收账款主要是深圳紫光信息港预收的房租以及尚未结算的项目款等 (3) 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 项目 金额 累计已发生成本 308,385, 累计已确认毛利 85,168, 减 : 预计损失 已办理结算的金额 405,719, 建造合同形成的已结算未完工项目 12,165, 应付职工薪酬 (1) 应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一 短期薪酬 1,149,480, ,445,292, ,444,064, ,150,707, 二 离职后福利 - 设定提存计划 20,021, ,766, ,572, ,215, 三 辞退福利 6,449, ,124, ,129, ,445, 四 一年内到期的其他福利合计 1,175,952, ,644,183, ,641,767, ,178,368, (2) 短期薪酬列示 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 106 页

108 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1 工资 奖金 津贴和补贴 967,206, ,081,037, ,082,324, ,919, 职工福利费 48,110, ,892, ,402, ,600, 社会保险费 15,621, ,357, ,985, ,993, 其中 : 医疗保险费 13,615, ,151, ,804, ,963, 工伤保险费 993, ,024, ,050, , 生育保险费 1,012, ,181, ,130, ,063, 住房公积金 1,042, ,475, ,613, , 工会经费和职工教育经费 18,873, ,285, ,630, ,529, 短期带薪缺勤 69,911, ,142, ,109, ,659, 短期利润分享计划 8 其他短期薪酬 28,714, ,385, ,099, 合计 1,149,480, ,445,292, ,444,064, ,150,707, (3) 设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1 基本养老保险 19,178, ,306, ,065, ,418, 失业保险费 843, ,460, ,507, , 企业年金缴费合计 20,021, ,766, ,572, ,215, 应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 77,393, ,938, 企业所得税 128,245, ,927, 个人所得税 27,836, ,246, 城市维护建设税 11,254, ,443, 教育费附加 8,039, ,315, 印花税 1,810, ,706, 土地使用税 49, , 代扣代缴企业所得税 111, , 其他 494, , 合计 255,236, ,495, 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 107 页

109 29 应付利息 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 1,127, , 短期借款应付利息 6,306, ,172, 合计 7,433, ,584, 应付股利 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 208,460, 合计 208,460, 其他应付款 (1) 按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 1 年以下 165,328, ,913, 年 33,585, ,316, 年 6,409, ,310, 年以上 31,454, ,892, 合计 236,779, ,433, 截至 2018 年 6 月末, 其他应付款余额主要是应付的押金 保证金 代扣代缴等款项 (2) 账龄超过 1 年的重要其他应付款 账龄超过一年的大额其他应付款主要是本公司子公司收取的押金 保证金等 32 一年内到期的非流动负债 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期应付款 11,461, ,850, 合计 11,461, ,850, 其他流动负债 项目 期末余额 期初余额 待转销项税额 9,181, 服务合同递延收益 1,494,443, ,358,328, 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 108 页

110 产品合同递延收益 365,789, ,326, 预提费用 766,268, ,948, 收入准备 628,603, ,778, 预提税金 44,068, ,915, 其他 3,148, ,963, 合计 3,311,502, ,138,260, 长期借款 项目 期末余额 期初余额 保证借款 652,658, ,579, 合计 652,658, ,579, 长期应付款 项目 期末余额 期初余额 融资租赁应付款 ( 一年以上 ) 19,835, ,076, 项目保证金 134,238, ,656, 合计 154,073, ,733, 预计负债 项目 期末余额 期初余额 形成原因 产品质量保证 84,152, ,799, 一年以上的产品维保 合计 84,152, ,799, 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 109 页

111 37 递延收益 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 171,279, ,500, ,916, ,863, 收到的政府补助 融资租赁收益 590, , , 融资租赁收益 合计 171,869, ,500, ,201, ,168, 涉及政府补助的项目 : 负债项目 期初余额 本期新增补助金本期计入营业本期计入其他本期冲减成其他与资产相关 / 与期末余额额外收入金额收益金额本费用金额变动收益相关 关于成立混合云项目的政府奖励 13,182, ,789, ,393, 与收益相关 智慧城市专项补助 2,500, ,500, 与收益相关 省重点企业研究院市级配套补助资金 2,500, ,500, 与收益相关 2017 年新一代信息基础设施和 " 互联网 +" 重大工程中央基建投资 16,500, ,500, 与收益相关 高新技术产业开发区 2017 年度产业扶持资金 61,458, ,214, ,243, 与收益相关 科研补助 640, , 与收益相关 地球观测与导航 332, , 与收益相关 市级项目支持资金 17,040, ,040, 与收益相关 高新技术产业开发区装修补贴 7,127, , ,254, 与资产相关 创新中心实验室启动经费 50,000, ,000, 与资产相关 2018 年省级科技发展专项资金省重大科技专项 1,800, ,800, 与收益相关 2017 国家重点研发计划科研费 620, , 与收益相关 2017 年大数据示范应用工程类项目专项 5,080, ,080, 与收益相关 云计算开放实验室项目扶持资金 30,000, ,000, 与收益相关 云计算运营总部项目扶持资金 60,000, ,000, 与收益相关 云计算研发中心项目扶持资金 60,000, ,000, 与收益相关 合计 171,279, ,500, ,916, ,863, 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 110 页

112 38 其他非流动负债 项目 期末余额 期初余额 长期押金 11,655, ,511, 待转销项税 3,394, 其他 435, , 合计 12,090, ,431, 股本 期初余额 本次变动增减 (+ ) 发行新股送股公积金转股其他小计 期末余额 股份总数 1,042,303, ,042,303, 资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 ( 股本溢价 ) 21,100,073, ,000, ,051,073, 其他资本公积 12,929, ,929, 合计 21,113,002, ,000, ,064,002, 年 4 月, 公司同一控制下企业合并紫光互联科技有限公司, 追溯调整期初资本公积 股本溢价 49,000, 元 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 111 页

113 41 其他综合收益 本期发生额 项目 期初余额 本期所得税前发 减 : 前期计入其他综 减 : 所得税费 税后归属于母公 税后归属于少数 期末余额 生额 合收益当期转入损益 用 司 股东 一 以后不能重分类进损益的其他综合收益 其中 : 重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 二 以后将重分类进损益的其他综合收益 222,555, ,769, ,680, ,871, , ,683, 其中 : 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 84, , 可供出售金融资产公允价值变动损益 222,274, ,200, ,680, ,520, ,754, 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益现金流量套期损益的有效部分 外币财务报表折算差额 196, , , , , 其他综合收益合计 222,555, ,769, ,680, ,871, , ,683, 盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 126,205, ,205, 合计 126,205, ,205, 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 112 页

114 43 未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 2,690,702, ,235,617, 调整期初未分配利润合计数 ( 调增 +, 调减 -) -12,787, ,513, 调整后期初未分配利润 2,677,914, ,233,104, 加 : 本期归属于母公司所有者的净利润 733,173, ,565,147, 减 : 提取法定盈余公积 15,213, 提取任意盈余公积提取一般风险准备 892, 应付普通股股利 208,460, ,230, 转作股本的普通股股利期末未分配利润 3,202,627, ,677,914, 由于同一控制下企业合并导致的合并范围变更, 影响期初未分配利润 -12,787, 元 44 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入成本收入成本 主营业务 21,126,764, ,267,761, ,595,905, ,726,369, 其他业务 1,316,884, ,338,552, ,542, ,442, 合计 22,443,649, ,606,313, ,874,448, ,976,811, 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 65,317, ,013, 教育费附加 46,655, ,011, 资源税 7, , 房产税 1,690, ,971, 土地使用税 181, , 车船使用税 12, , 印花税 10,020, ,925, 合计 123,886, ,409, 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 113 页

115 46 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 人员费用 1,028,652, ,539, 办公费用 16,739, ,394, 房租水电 58,896, ,141, 市场费用 65,599, ,633, 差旅费 71,158, ,236, 货运费 19,189, ,372, 资产折旧摊销 14,305, ,448, 业务招待费 110,749, ,043, 仓储保管费 7,045, ,787, 维修费 5,451, ,899, 会议费 65,590, ,046, 合作费 91,597, ,787, 物流消耗 13,641, ,393, 其他 12,832, ,570, 管理费用 合计 1,581,449, ,226,293, 项目 本期发生额 上期发生额 人员费用 1,261,934, ,035,984, 办公费用 41,880, ,590, 房租水电 123,325, ,632, 市场费用 1,095, ,247, 差旅费 29,740, ,080, 资产折旧摊销 138,586, ,539, 业务招待费 4,530, ,329, 税金 476, , 会议费 6,938, ,560, 中介费 11,230, ,646, 合作费 120,644, ,368, 物流消耗 128,237, ,928, 其他 53,479, ,036, 合计 1,922,099, ,607,076, 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 114 页

116 48 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 68,855, ,481, 减 : 利息收入 45,231, ,032, 减 : 汇兑收益 -31,915, ,727, 减 : 收到的现金折扣 76,353, ,529, 支付的现金折扣 128,432, ,263, 手续费支出 6,482, ,948, 合计 114,102, ,859, 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 一 坏账损失 18,253, ,816, 二 存货跌价损失 113,495, ,386, 三 可供出售金融资产减值损失四 持有至到期投资减值损失五 长期股权投资减值损失 37,624, 六 投资性房地产减值损失七 固定资产减值损失八 工程物资减值损失九 在建工程减值损失十 生产性生物资产减值损失十一 油气资产减值损失十二 无形资产减值损失十三 商誉减值损失十四 贷款减值损失十五 其他合计 169,373, ,202, 公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 衍生金融工具产生的公允价值变动收益 27,670, 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 340, 合计 27,670, , 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 115 页

117 51 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -7,850, ,670, 处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 6,193, , 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益 998, ,193, 处置可供出售金融资产取得的投资收益 174,501, 丧失控制权后, 剩余股权按公允价值重新计量产生的利得理财收益 68,049, ,662, 合计 67,390, ,197, 资产处置收益 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置收益 , 合计 , 其他收益 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 软件产品增值税退税 263,215, ,789, 研发类相关政府补助 144,674, 经营类相关政府补助 38,244, 合计 446,135, ,789, 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 10,831, ,689, ,831, 其他 6,617, ,474, ,617, 合计 17,448, ,163, ,448, 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 116 页

118 计入当期损益的政府补助 : 补助项目 发放主体 发放原 因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特 殊补贴 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关 / 与收益相关 市级 区级专利补助地方政府补助因研究开发 技术更新及改造等获得的补助否否 1,554, 与收益相关 省级中小企业扶持和科技发展专项资 金 地方政府补助因研究开发 技术更新及改造等获得的补助否否 1,250, 与收益相关 市级 区级品牌奖励资金地方政府奖励因研究开发 技术更新及改造等获得的补助否否 800, 与收益相关 技术标准资助地方政府补助因研究开发 技术更新及改造等获得的补助否否 90, 与收益相关 市级科技创新专项补助地方政府补助因研究开发 技术更新及改造等获得的补助否否 48, 与收益相关 中央外经贸发展专项资金地方政府补助 因从事国家鼓励和扶持特定行业 产业而获得的补助 ( 按国 家级政策规定依法取得 ) 否否 3,176, 与收益相关 研发资助经费地方政府补助因研究开发 技术更新及改造等获得的补助否否 176,950, 与收益相关 区级财政奖励支持 科技园区海淀园管 理委员会 奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助否否 1,165, 与收益相关 2016 年外贸稳定增长奖励 地方政府 奖励 因研究开发 技术更新及改造等获得的补助 否 否 90, 与收益相关 供应链贸易结算项目运营补助 地方政府 补助 因研究开发 技术更新及改造等获得的补助 否 否 10,000, 与收益相关 企业信用促进会信用补贴 企业信用促进会 补助 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 否 否 15, 与收益相关 战略性新兴产业创新中心建设补助 地方政府 补助 因研究开发 技术更新及改造等获得的补助 否 否 1,000, 与收益相关 2016 外资稳增长资金 地方政府 奖励 因研究开发 技术更新及改造等获得的补助 否 否 40, 与收益相关 高端研发机构奖励补助 地方政府 补助 因研究开发 技术更新及改造等获得的补助 否 否 2,000, 与收益相关 科技专项补贴款 地方政府 补助 因研究开发 技术更新及改造等获得的补助 否 否 5,483, 与收益相关 专利补贴 地方政府 补助 因研究开发 技术更新及改造等获得的补助 否 否 3, 与收益相关 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 117 页

119 混合云数据中心投资奖励地方政府奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助否否 3,023, 与收益相关 安全生产标准化三级达标优秀企业评审补助费 地方政府 补助 稳岗补贴 地方政府 补助 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 否否 2, 与收益相关 否否 29, 与收益相关 企业信用管理贯标奖励补贴地方政府奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助否否 与收益相关 2017 年度企业研究开发费用省级财政 奖励 地方政府奖励因研究开发 技术更新及改造等获得的补助否否 79, 与收益相关 跨国公司总部奖励 区商务委员会 奖励 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 否 否 8,557, 与收益相关 2017 年度科技创新优秀企业 区管委会科技局 补助 因研究开发 技术更新及改造等获得的补助 否 否 18, 与收益相关 2017 年度科技创新优秀企业 区管委会科技局 补助 因研究开发 技术更新及改造等获得的补助 否 否 90, 与收益相关 2016 年专利年申请量 20 件以上资助 区财政局 补助 因研究开发 技术更新及改造等获得的补助 否 否 200, 与收益相关 2016 年专利年申请量 20 件以上资助 区财政局 补助 因研究开发 技术更新及改造等获得的补助 否 否 30, 与收益相关 财政补贴 ( 高新区达标升规奖 ) 区政府 奖励 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 否 否 100, 与收益相关 财政补贴 ( 高新区高成长优质奖 ) 区政府 奖励 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 否 否 30, 与收益相关 专利资助 区财政局 补助 因研究开发 技术更新及改造等获得的补助 否 否 1,095, 与收益相关 省大数据平台及工程应用产业技术研 究院奖励资金 区管委会奖励因研究开发 技术更新及改造等获得的补助否否 500, 与收益相关 创新领军企业奖励市科技商务局奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助否否 50, 与收益相关 年度优秀企业奖励 地方工作委员会奖励因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助否否 50, 与收益相关 合计 10,831, ,689, 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 118 页

120 55 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 对外捐赠 140, , 非流动资产报废损失 6, , 其他 356, , , 合计 503, , , 所得税费用 (1) 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 236,699, ,683, 递延所得税费用 -43,292, ,845, 合计 193,407, ,838, (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 1,484,565, 按法定 / 适用税率计算的所得税费用 222,684, 子公司适用不同税率的影响 60,576, 调整以前期间所得税的影响 -80,259, 非应税收入的影响 -5,201, 不可抵扣的成本 费用和损失的影响 26,177, 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -9,224, 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 -67,485, 股利税计提 46,139, 研发费用加计扣除的影响 所得税费用 193,407, 其他综合收益 详见附注 现金流量表项目 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 119 页

121 项目 本期发生额 上期发生额 投标及履约保证金 114,861, ,437, 政府补助 289,334, ,912, 利息收入 23,183, ,619, 收到的往来款及其他 55,676, ,143, 合计 483,055, ,112, (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 办公费用 67,423, ,004, 房租水电 191,760, ,909, 市场费用 51,745, ,945, 差旅费 101,496, ,777, 货运费 19,294, ,683, 业务招待费 118,862, ,834, 仓储保管费 8,395, ,628, 维修费 12,697, , 会议费 85,730, ,891, 合作费 218,379, ,548, 往来及其他 184,253, ,786, 合计 1,060,040, ,589, (3) 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 融资租赁 4,684, ,782, 合计 4,684, ,782, 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1. 将净利润调节为经营活动现金流量 : 净利润 1,291,158, ,296,248, 加 : 资产减值准备 169,373, ,202, 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 120 页

122 固定资产折旧 油气资产折耗 生产性生物资产折旧 111,275, ,838, 无形资产摊销 30,694, ,995, 长期待摊费用摊销 159,980, ,835, 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 ( 收益以 - 号填列 ) , 固定资产报废损失 ( 收益以 - 号填列 ) 6, 公允价值变动损失 ( 收益以 - 号填列 ) -27,670, , 财务费用 ( 收益以 - 号填列 ) 68,154, ,140, 投资损失 ( 收益以 - 号填列 ) -67,390, ,197, 递延所得税资产减少 ( 增加以 - 号填列 ) -51,456, ,129, 递延所得税负债增加 ( 减少以 - 号填列 ) 8,164, ,283, 存货的减少 ( 增加以 - 号填列 ) -171,377, ,114,010, 经营性应收项目的减少 ( 增加以 - 号填列 ) -2,726,003, ,451, 经营性应付项目的增加 ( 减少以 - 号填列 ) 1,468,683, ,436, 其他 31,785, ,228, 经营活动产生的现金流量净额 295,377, ,003, 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 : 债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净变动情况 : 现金的期末余额 3,328,954, ,388,705, 减 : 现金的期初余额 4,043,080, ,060,628, 加 : 现金等价物的期末余额减 : 现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -714,126, ,922, (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 49,000, 其中 : 支付购买紫光互联科技有限公司 49% 股权收购款 49,000, 减 : 购买日子公司持有的现金及现金等价物 0.00 其中 : 支付购买紫光互联科技有限公司 49% 股权收购款 0.00 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 121 页

123 加 : 以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 0.00 其中 : 支付购买紫光互联科技有限公司 49% 股权收购款 0.00 取得子公司支付的现金净额 49,000, (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 无 (4) 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一 现金 3,328,954, ,043,080, 其中 : 库存现金 117, , 可随时用于支付的银行存款 3,328,837, ,042,912, 可随时用于支付的其他货币资金二 现金等价物三 期末现金及现金等价物余额 3,328,954, ,043,080, 其中 : 母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 60 所有者权益变动表项目注释无 61 所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 61,195, 因保函保证金 票据保证金等使用受限 62 外币货币性项目 合计 61,195, 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 504,099, 其中 : 美元 75,508, ,608, 港币 1,813, ,528, 日元 7,504, , 卢比 25,986, ,512, 应收账款 721,528, 其中 : 美元 108,454, ,600, 港币 4,659, ,928, 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 122 页

124 短期借款 132,332, 其中 : 美元 20,000, ,332, 应付账款 918,434, 其中 : 美元 138,796, ,358, 港币 90, , 长期借款 652,658, 其中 : 美元 98,639, ,658, 其他往来 3,199, 其中 : 美元 292, ,933, 港币 1,179, , 日元 4,538, , (2) 境外经营实体说明, 包括对于重要的境外经营实体, 应披露其境外主要经营地 记账本位币及 选择依据, 记账本位币发生变化的还应披露原因 本公司在境外的重要经营实体为新华三集团有限公司, 其主要经营地为中国香港, 由于该公司主 要经营业务以美元结算, 故记账本位币为美元 63 套期 无 八 合并范围的变更 1 非同一控制下企业合并无 2 同一控制下企业合并 (1) 本期发生的同一控制下企业合并 被合并方名 称 企业合并 中取得的 权益比例 构成同一控制下企 业合并的依据 合并日 合并日的 确定依据 合并当期期初至合并日被合并方的收入 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 合并前, 本公司与 紫光互联科 技有限公司 49% 紫光互联科技有限公司同受清华控股 2018 年 4 月 10 日 已完成控 制权转移 5,073, ,378, ,828, ,653, 有限公司控制 其他说明 : 无 (2) 合并成本 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 123 页

125 合并成本 金额 -- 现金 49,000, 其他说明 : 无 (3) 合并日被合并方资产 负债的账面价值紫光互联科技有限公司 合并日 上期期末 资产 : 货币资金 17,194, ,054, 应收账款 5,180, ,877, 预付款项 1,897, , 其他应收款 1,693, ,823, 存货 56, 其他流动资产 60,000, ,399, 固定资产 1,054, , 无形资产 241, , 长期待摊费用 319, , 负债 : 应付账款 628, ,486, 预收款项 496, 应付职工薪酬 893, , 应交税费 -1,584, , 其他应付款 4,055, ,220, 递延收益 12,295, ,182, 净资产 70,850, ,940, 减 : 少数股东权益 1,326, ,037, 取得的净资产 69,524, ,903, 企业合并中承担的被合并方的或有负债 : 无 其他说明 : 无 3 反向购买 无 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 124 页

126 4 处置子公司 无 5 其他原因的合并范围变动 无 6 其他 无 九 在其他主体中的权益 1 在子公司中的权益 (1) 企业集团的构成 子公司名称 主要经营 地 注册地 业务性质 持股比例 直接 间接 取得方式 紫光资产管理有限公司北京北京投资管理 % 投资设立 北京紫光文化有限公司北京北京文化传播 % 同一控制下 企业合并 北京紫光资源科技有限公司北京北京物业管理 % 投资设立 紫光软件系统有限公司北京北京软件开发与系统集成 % 同一控制下 企业合并 紫光软件 ( 无锡 ) 集团有限公司无锡无锡软件开发与系统集成 51.00% 投资设立 无锡紫光物业管理有限公司无锡无锡物业管理 99.80% 投资设立 无锡紫光新媒体有限公司无锡无锡新媒体开发服务 99.80% 投资设立 无锡紫光星域投资管理有限公司无锡无锡投资管理 53.00% 非同一控制 下企业合并 无锡紫光星域科服商务服务有限公司 无锡 无锡 物业管理 90.00% 投资设立 紫光数码 ( 苏州 ) 集团有限公司 苏州 苏州 IT 产品开发与销售 % 投资设立 紫光电子商务有限公司 北京 北京 IT 产品开发与销售 % 投资设立 广州紫光华信电子科技有限公司 广州 广州 IT 产品开发与销售 % 投资设立 济南茂正华信科技有限公司济南济南 IT 产品开发与销售 % 昆明紫光华信科技有限公司昆明昆明 IT 产品开发与销售 % 同一控制下企业合并同一控制下企业合并 上海紫光华信电子科技有限公司上海上海 IT 产品开发与销售 % 投资设立 武汉紫光华信科技有限公司武汉武汉 IT 产品开发与销售 % 投资设立 西安紫光华信信息技术有限公司西安西安 IT 产品开发与销售 % 投资设立 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 125 页

127 沈阳茂正科技有限公司 沈阳 沈阳 IT 产品开发与销售 % 投资设立 成都紫光华信科技有限公司 成都 成都 IT 产品开发与销售 % 投资设立 福州紫光华信科技有限公司 福州 福州 IT 产品开发与销售 % 投资设立 哈尔滨紫光华信科技有限公司 哈尔滨 哈尔滨 IT 产品开发与销售 % 投资设立 北京紫光恒越网络科技有限公司 北京 北京 IT 产品开发与销售 % 投资设立 紫光数码 ( 香港 ) 有限公司 香港 香港 IT 产品开发与销售 % 投资设立 紫光融资租赁有限公司 天津 天津 融资租赁业务 % 投资设立 紫光商业保理有限公司 天津 天津 商业保理 % 投资设立 北京紫光卓越数码科技有限公司 北京 北京 IT 产品开发与销售 51.00% 投资设立 苏州紫光数码互联网科技小额贷款有限 公司 苏州苏州贷款服务等 60.00% 投资设立 紫光供应链管理有限公司天津天津供应链管理业务 % 投资设立 深圳市紫光信息港有限公司深圳深圳科技园区开发建设 运营管理 % 投资设立 深圳市紫光物业服务有限公司深圳深圳物业管理 % 唐山海港新格瑞能源有限公司唐山唐山工业生产 52.40% 非同一控制下企业合并非同一控制下企业合并 北京紫光卓云技术有限公司北京北京技术开发与服务 50.50% 投资设立 唐山紫光智能电子有限公司唐山唐山工业生产 51.00% 非同一控制 下企业合并 北京紫光数媒科技有限公司 北京 北京 技术开发与服务 51.00% 投资设立 紫光天泽 ( 北京 ) 信息技术有限公司 北京 北京 技术开发与服务 51.00% 投资设立 紫光网安科技 ( 北京 ) 有限公司 北京 北京 技术开发与服务 45.00% 投资设立 紫光国际有限公司 香港 香港 投资管理 % 投资设立 紫光联合信息系统有限公司 香港 香港 投资管理 % 投资设立 紫光国际信息技术有限公司 香港 香港 投资管理 % 投资设立 紫光西部数据有限公司南京南京 南京紫光云信息科技有限公司南京南京 优特技术 ( 香港 ) 有限公司香港香港 计算机软硬件 存储系统的研发与销售计算机软硬件 存储系统的研发与销售计算机软硬件 存储系统的研发与销售 47.11% 3.89% 投资设立 % 投资设立 % 投资设立 贵州紫光信息产业发展有限公司贵阳贵阳技术开发与服务 % 投资设立 紫光云数据 ( 深圳 ) 有限公司深圳深圳数据中心业务 % 投资设立 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 126 页

128 重庆紫光信息产业发展有限公司 重庆 重庆 技术开发与服务 % 投资设立 紫光陕数大数据有限公司 西咸新区 大数据平台产品的开发与服务 西咸新数据业务集成及软件定制开发服区务 45.00% 15.00% 投资设立 新华三集团有限公司 香港 香港 网络设备 服务器及存储产品的非同一控制 51.00% 销售下企业合并 新华三技术有限公司 杭州 杭州 网络设备的研发与销售 非同一控制 % 下企业合并 北京华三通信技术有限公司 北京 北京 网络设备的研发与销售 非同一控制 % 下企业合并 新华三云计算技术有限公司 成都 成都 新华三大数据技术有限公司 郑州 郑州 新华三信息安全技术有限公司 合肥 合肥 云计算相关产品开发 销售与服 % 投资设立务大数据平台产品的开发与服务 数据业务集成及软件定制开发服 % 投资设立务安全产品及解决方案的研发 销 % 投资设立售与服务 紫光华山科技有限公司 北京 北京 服务器及存储产品的销售与服务 非同一控制 % 下企业合并 紫光华山科技服务有限公司 天津 天津 技术咨询与服务 非同一控制 % 下企业合并 杭州昆海软件有限公司 杭州 杭州 技术开发与服务 非同一控制 % 下企业合并 紫光华山信息技术有限公司 杭州 杭州 技术开发与服务 非同一控制 % 下企业合并 华三日本通信技术有限公司 日本 日本 网络设备的研发与销售 非同一控制 % 下企业合并 H3C Technologies (India) Private Limited 印度 印度 网络设备的研发与销售 非同一控制 % 下企业合并 紫光互联科技有限公司 厦门 厦门 软件开发与系统集成 % 同一控制下企业合并 紫光恒信科技产业 ( 武汉 ) 有限公司 武汉 武汉 软件开发与系统集成 同一控制下 51.00% 企业合并 根据 紫光网安科技 ( 北京 ) 有限公司章程, 公司在其董事会拥有多数席位, 能控制其经营及财务 决策, 因此本公司将其纳入合并范围 (2) 重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 新华三集团有限公司 49.00% 544,726, ,000, ,711,523, 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 127 页

129 (3) 重要非全资子公司的主要财务信息 子公 司名 称 期末余额 期初余额 流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计 新华三 集团有 限公司 10,905,712, ,343,923, ,249,636, ,624,247, ,050,850, ,675,098, ,345,482, ,434,038, ,779,520, ,791,661, ,071, ,716,733, 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量 新华三集团有限公司 15,177,540, ,111,686, ,111,750, ,273,066, ,703,586, ,051,560, ,048,809, ,303, (4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制无 (5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持无 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 128 页

130 2 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易无 3 在合营安排或联营企业中的权益 (1) 重要的合营企业或联营企业无 (2) 重要合营企业的主要财务信息无 (3) 重要联营企业的主要财务信息无 (4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 期末余额 / 本期发生额 期初余额 / 上期发生额 合营企业 : 投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数 -- 净利润 -- 其他综合收益 -- 综合收益总额联营企业 : 投资账面价值合计 118,479, ,705, 下列各项按持股比例计算的合计数 -- 净利润 -7,850, ,670, 其他综合收益 -- 综合收益总额 -7,850, ,670, (5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 无 (6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损 无 (7) 与合营企业投资相关的未确认承诺 无 (8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 无 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 129 页

131 4 重要的共同经营无 5 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益无 6 其他无十 与金融工具相关的风险本公司在日常活动中面临的与金融工具相关的风险, 主要包括 :1 外汇风险;2 利率风险;3 信用风险 ;4 流动性风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡, 力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响, 使股东及其它权益投资者的利益最大化 基于该风险管理目标, 本公司辨别和分析本公司所面临的风险, 建立适当的风险承受底线并进行风险管理, 并及时可靠地对各种风险进行监督, 将风险控制在限定的范围之内 1 外汇风险本公司的主要经营位于中国境内, 主要业务以人民币结算 本公司下属新华三集团有限公司及其他控股子公司, 均不同程度地面向国际市场开展以外币计价结算的产品购销和系统集成服务等业务 本公司密切关注汇率变动对本公司的影响 随着海外业务拓展与市场份额变化, 若发生人民币升值或贬值等本公司不可控制的风险, 本公司将通过调整采购和销售策略 实施人民币跨境结算与归集 合理运用汇率掉期保值工具等措施, 加以有效防控 下表为汇率风险的敏感性分析, 反映了在其他变量不变的假设下, 美元汇率发生合理 可能的变动时, 将对利润总额产生的影响 2018/6/30 美元汇率利润总额所有者权益 增加 /( 减少 ) 增加 /( 减少 ) 增加 /( 减少 ) 人民币对美元贬值 1% -7,347, ,252, 人民币对美元升值 -1% 7,347, ,252, 利率风险 本公司的利率风险产生于银行借款等带息债务 浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风 险, 固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险 本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及 浮动利率合同的相对比例 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 130 页

132 本公司作为非金融企业, 目前可能面临的利率风险, 主要来自于存续的浮动利率债务 对此, 本公司将在市场加息预期明确或进入升息通道的情况下, 发挥自身主体信用评级和差别化融资优势, 以其他融资方式替代面临加息风险的浮动利率债务 3 信用风险本公司对信用风险按组合分类进行管理 信用风险主要产生于银行存款 应收票据 应收账款 应收利息 其他应收款及其他流动资产等 本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行, 本公司认为其不存在重大的信用风险, 不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失 此外, 对于应收票据 应收账款 应收利息 其他应收款及其他流动资产, 本公司设定相关政策以控制信用风险敞口 本公司基于对客户的财务状况 从第三方获取担保的可能性 信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期 本公司会定期对客户信用记录进行监控, 对于信用记录不良的客户, 本公司会采用书面催款 缩短信用期或取消信用期等方式, 以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内 4 流动性风险流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险 本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务, 而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害 本公司定期分析负债结构和期限, 以确保保持充裕的流动性 本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议 ; 同时, 与金融机构保持密切协作, 以保有充足的授信额度, 有效防控流动性风险 十一 公允价值的披露 1 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 期末公允价值 项目 第一层次公允 价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一 持续的公允价值计量 ( 一 ) 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 3,369, ,670, ,040, 交易性金融资产 3,369, ,670, ,040, (1) 债务工具投资 (2) 权益工具投资 (3) 远期外汇合同 27,670, ,670, (4) 其他 3,369, ,369, 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 131 页

133 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 (1) 债务工具投资 (2) 权益工具投资 ( 二 ) 可供出售金融资产 254,475, ,475, (1) 债务工具投资 (2) 权益工具投资 254,475, ,475, (3) 其他 ( 三 ) 投资性房地产 1. 出租用的土地使用权 2. 出租的建筑物 3. 持有并准备增值后转让的土地使用权 ( 四 ) 生物资产 1. 消耗性生物资产 2. 生产性生物资产持续以公允价值计量的资产总额 257,844, ,670, ,515, ( 五 ) 交易性金融负债其中 : 发行的交易性债券衍生金融负债其他 ( 六 ) 指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额二 非持续的公允价值计量 ( 一 ) 持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额 2 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 资产负债表日公开市场股票收盘价 3 持续和非持续第二层次公允价值计量项目, 采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 本公司对所持有的外汇远期合同, 按照资产负债表日可观察的类似资产市场价格作为其公允价值估值 基础 十二 关联方及关联交易 1 本企业的母公司情况 母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 132 页

134 西藏紫光通信投资有限公司拉萨投资管理 50 亿元 54.50% 54.50% 本公司的母公司情况的说明 : 西藏紫光通信投资有限公司成立于 2015 年 5 月 15 日, 为紫光集团有限公司下属的全资子公司, 其经营范围主要包括 : 通信科技技术开发 推广 转让 咨询及服务 ; 对通信科技业及项目进行投资管理 投资咨询 ; 销售通讯设备 电子产品 计算机软件及辅助设备 本公司最终控制方是清华控股有限公司, 清华控股有限公司持有紫光集团有限公司 51% 股权, 清华控股有限公司间接合计持有公司 65.07% 的股权 2 本企业的子公司情况本公司子公司的情况详见附注九 1 3 本企业合营和联营企业情况本公司重要的合营或联营企业详见附注九 3 本期与本公司发生关联方交易, 或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 : 北京紫光图文系统有限公司 苏州紫光高辰科技有限公司 合营或联营企业名称 与本企业关系 联营企业 联营企业 4 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 清华大学清华控股有限公司紫光集团有限公司紫光云数科技有限公司紫光云数 ( 惠州 ) 科技有限公司北京紫光京通科技有限公司北京紫光展讯科技有限公司北京紫光通信科技集团有限公司紫光云引擎科技 ( 苏州 ) 有限公司紫光芯云融资租赁有限公司北京辰安科技股份有限公司北京辰安信息科技有限公司北京清尚建筑装饰工程有限公司北京紫光嘉捷物业管理有限公司 实际控制人出资方实际控制人同一控制人同一控制人同一控制人同一控制人同一控制人控股股东实际出资人同一控制人同一控制人同一控制人同一控制人同一控制人同一控制人 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 133 页

135 北京华清永生餐饮管理有限责任公司北京启迪巨人教育科技有限公司北京世纪互联宽带数据中心有限公司同方计算机有限公司同方股份有限公司同方泰德国际科技 ( 北京 ) 有限公司安徽启迪科技城投资发展有限公司清华大学出版社有限公司上海蓝云网络科技有限公司北京华环电子股份有限公司北京阅联信息技术有限公司长江存储科技有限责任公司北京紫光得瑞科技有限公司北京华清物业管理有限责任公司深圳市紫光同创电子有限公司北京紫光存储科技有限公司北京紫光数智科技有限公司清华控股集团财务有限公司厦门紫光科技园发展有限公司北京紫光科技服务集团有限公司中兴通讯股份有限公司北京荣之联科技股份有限公司 同一控制人同一控制人同一控制人同一控制人同一控制人同一控制人同一控制人同一控制人同一控制人同一控制人同一控制人同一控制人同一控制人同一控制人同一控制人同一控制人同一控制人同一控制人关联自然人担任董监高关联自然人担任董监高关联自然人担任董监高关联自然人担任董监高 5 关联交易情况 (1) 购销商品 提供和接受劳务的关联交易 采购商品 / 接受劳务情况表 关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度 是否超过 交易额度 上期发生额 同方计算机有限公司产品采购 25,328, ,783, ,000, 否同方股份有限公司产品采购 37, , 紫光云数科技有限公司技术服务 210,424, ,651, 清华大学 技术服务 7,000, , ,800, 否 北京辰安科技股份有限公司 技术服务 1,483, ,569, 上海蓝云网络科技有限公司 技术服务 708, ,478, 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 134 页

136 北京紫光展讯科技有限公司物业配套服务 33, 北京清尚建筑装饰工程有限公司技术服务 18, 清华大学出版社有限公司技术服务 676, 北京辰安科技股份有限公司 技术服务 28,114, ,100, 北京辰安信息科技有限公司 技术服务 47,556, ( 美元 ) 出售商品 / 提供劳务情况表 否 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 长江存储科技有限责任公司 产品销售 / 技术服务 65,063, 北京荣之联科技股份有限公司 产品销售 / 技术服务 46,150, ,537, 紫光云数科技有限公司 产品销售 / 技术服务 17,314, ,877, 苏州紫光高辰科技有限公司 产品销售 6,855, 北京华环电子股份有限公司 产品销售 6,250, ,137, 中兴通讯股份有限公司 产品销售 / 技术服务 2,605, 同方股份有限公司 技术服务 729, 北京华清永生餐饮管理有限责任公司 物业配套服务 329, , 北京紫光得瑞科技有限公司 产品销售 256, 紫光集团有限公司 产品销售 / 技术服务 114, ,528, 清华大学 技术服务 100, , 北京紫光数智科技有限公司 技术服务 75, 北京阅联信息技术有限公司 技术服务 32, , 北京紫光图文系统有限公司 产品销售 17, , 北京启迪巨人教育科技有限公司 技术服务 849, 北京紫光通信科技集团有限公司 产品销售 9, 清华控股有限公司 技术服务 467, (2) 关联受托管理 / 承包及委托管理 / 出包情况无 (3) 关联租赁情况本公司作为出租方 : 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 北京紫光京通科技有限公司 出租 / 提供物业服务 607, , 北京紫光图文系统有限公司 出租 / 提供物业服务 523, , 安徽启迪科技城投资发展有限公司 出租 / 提供物业服务 88, , 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 135 页

137 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 紫光芯云融资租赁有限公司 出租 / 提供物业服务 154, 本公司作为承租方 : 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 北京紫光展讯科技有限公司 承租 / 接受物业服务 13,313, ,378, 清华控股有限公司 承租 / 接受物业服务 793, 北京紫光嘉捷物业管理有限公司 承租 / 接受物业服务 134, (4) 关联担保情况无 (5) 关联方资金拆借无 (6) 关联方资产转让 债务重组情况无 (7) 关键管理人员报酬无 (8) 其他关联交易 1 截至 2018 年 6 月 30 日本公司在清华控股集团财务有限公司合计存款余额为 2.05 万元,2018 年 1-6 月累 计收到存款利息收入 0.01 万元 年 1-6 月本公司子公司紫光数码 ( 苏州 ) 集团有限公司及紫光电子商务有限公司在清华控股集 团财务有限公司累计贷款 60, 万元, 截至 2018 年 6 月 30 日短期借款余额为 60, 万元,2018 年累计 支付利息 万元 截至 2018 年 6 月 30 日本公司子公司紫光数码 ( 苏州 ) 集团有限公司及其子公司紫光电 子商务有限公司 紫光供应链管理有限公司在清华控股集团财务有限公司合计存款余额为 万元,2018 年 1-6 月累计收到存款利息收入 3.88 万元 年, 本公司子公司紫光融资租赁有限公司向北京世纪互联宽带数据中心有限公司发放融资租赁 款 万元, 累计发放融资租赁款 1, 万元 年上半年, 本公司子公司紫光软件系统有限公司与紫光集团有限公司合资设立紫光金融信息服 务有限公司, 紫光软件系统有限公司持有其 42.50% 股权, 作为以权益法核算的长期股权投资 年上半年, 本公司购买北京世纪互联宽带数据中心有限公司持有的紫光互联科技有限公司 49% 股权, 支付收购款 4,900 万元 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 136 页

138 62018 年上半年, 本公司子公司紫光数码 ( 苏州 ) 集团有限公司自苏州紫光高辰科技有限公司购买房屋及建筑物, 形成固定资产, 原值 8, 万元 6 关联方应收应付款项 (1) 应收项目 应收票据 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额坏账准备账面余额坏账准备 中兴通讯股份有限公司 69,861, ,327, 应收账款 长江存储科技有限责任公司 81,256, 紫光云数科技有限公司 12,557, ,608, 苏州紫光高辰科技有限公司 6,079, ,269, 展讯通信 ( 上海 ) 有限公司 4,366, 同方股份有限公司 873, , 上海蓝云网络科技有限公司 675, 北京荣之联科技股份有限公司 375, , 清华控股有限公司 305, , 清华大学 50, 中兴通讯股份有限公司 10, 紫光集团有限公司 3, 北京辰安信息科技有限公司 121, 厦门紫光科技园发展有限公司 59, 北京紫光科技服务集团有限公司 57, 北京紫光京通科技有限公司 14, 同方泰德国际科技 ( 北京 ) 有限公司 56, 预付账款 北京辰安信息科技有限公司 34,508, ,596, 同方计算机有限公司 2,209, ,696, 北京紫光展讯科技有限公司 10, , 北京华清物业管理有限责任公司 12, 北京紫光嘉捷物业管理有限公司 22, 上海蓝云网络科技有限公司 1,886, 北京紫光京通科技有限公司 6,042, 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 137 页

139 紫光云数 ( 惠州 ) 科技有限公司 10, 北京荣之联科技股份有限公司 16, 苏州紫光高辰科技有限公司 44,000, 同方股份有限公司 43, 其他应收款 北京紫光展讯科技有限公司 4,782, , 安徽启迪科技城投资发展有限公司 15, , 同方股份有限公司 50, 苏州紫光高辰科技有限公司 702, 其他非流动资产 (2) 应付项目 北京紫光展讯科技有限公司 3,845, 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 北京辰安科技股份有限公司 14,562, , 北京紫光展讯科技有限公司 20, 北京紫光京通科技有限公司 123, 北京荣之联科技股份有限公司 150, 深圳市紫光同创电子有限公司 11, 预收账款 紫光云数科技有限公司 3,848, ,791, 北京华环电子股份有限公司 2,039, 北京荣之联科技股份有限公司 221, , 清华控股有限公司 179, , 清华大学 94, 北京紫光存储科技有限公司 81, 北京紫光图文系统有限公司 67, , 北京紫光得瑞科技有限公司 18, 北京紫光京通科技有限公司 67, 紫光集团有限公司 334, 紫光云引擎科技 ( 苏州 ) 有限公司 2,135, 其他应付款 北京辰安科技股份有限公司 1,425, ,425, 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 138 页

140 北京清尚建筑装饰工程有限公司 175, , 北京紫光京通科技有限公司 62, , 北京紫光图文系统有限公司 41, , 安徽启迪科技城投资发展有限公司 27, , 北京紫光数智科技有限公司 400, 长期应付款 北京世纪互联宽带数据中心有限公司 1,017, 关联方承诺 (1) 西藏紫光通信投资有限公司在作为公司的控股股东期间不从事与公司及其下属控股子公司主要经营业务具有同业竞争或潜在同业竞争关系的生产与经营 如在西藏紫光通信投资有限公司作为公司的控股股东期间, 西藏紫光通信投资有限公司获得的商业机会与公司主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的, 将立即通知公司, 并尽力将该商业机会给予公司, 以避免与公司及其下属控股子公司形成同业竞争或潜在同业竞争, 以确保公司及其股东利益不受损害 (2) 西藏紫光通信投资有限公司将会严格遵守有关上市公司监管法规, 尽量避免与公司发生关联交易, 若西藏紫光通信投资有限公司未来与公司发生必要的关联交易, 西藏紫光通信投资有限公司将严格按市场公允公平原则, 在公司履行上市公司有关关联交易内部决策程序的基础上, 保证以规范公平的方式进行交易并及时披露相关信息, 从制度上保证公司作为上市公司的利益不受损害 (3) 西藏林芝清创资产管理有限公司 西藏紫光通信投资有限公司 同方计算机有限公司 西藏健坤爱清投资有限公司认购的股份自上市之日起三十六个月内不上市交易或转让 自本次非公开发行股份上市之日起至股份解禁之日止, 就其所认购的公司本次非公开发行的 A 股普通股, 由于公司送红股 转增股本原因增持的公司股份, 亦应遵守上述约定 (4) 西藏紫光卓远股权投资有限公司在受让公司股份后六个月内及其他法定期限内不减持本次受让的公司股份 截至本报告披露日, 该承诺已履行完毕 8 其他无十三 股份支付无十四 承诺及或有事项 1 重要承诺事项无 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 139 页

141 2 或有事项 2016 年, 公司为紫光数码 ( 苏州 ) 集团有限公司向国际商业机器保理 ( 中国 ) 有限公司申请的厂商授信额度承担连带保证责任, 担保总额不超过人民币 3.5 亿元, 保证期间为自担保合同生效之日起至紫光数码 ( 苏州 ) 集团有限公司履行债务期限届满之日后两年止 2018 年, 国际商业机器租赁有限公司取代了国际商业机器保理 ( 中国 ) 有限公司与紫光数码 ( 苏州 ) 集团有限公司签订相关厂商授信协议, 因此担保权人变更为国际商业机器租赁有限公司 2016 年, 公司为紫光数码 ( 苏州 ) 集团有限公司取得的惠普贸易 ( 上海 ) 有限公司 惠普 ( 重庆 ) 有限公司的厂商授信额度提供了连带责任保证, 担保总额不超过 4.5 亿元人民币, 担保期限自担保函生效之日起至 2018 年 12 月 31 日止 2016 年, 公司为紫光电子商务有限公司向在其与联想 ( 北京 ) 有限公司签署的 联想渠道合作协议 及任何以纸面或电子方式签署的附件 交易文件下发生的连续性交易行为所产生的债务向联想 ( 北京 ) 有限公司提供连带责任保证, 担保金额不超过 5,000 万元人民币, 保证期间自主协议约定的相应债务履行期限届满之日起两年 2017 年, 公司为紫光数码 ( 苏州 ) 集团有限公司向戴尔 ( 中国 ) 有限公司申请的厂商授信额度承担连带保证责任, 担保总额不超过人民币 2 亿元, 担保期限自担保函生效之日起至履行相关债务期限届满之日起两年 2017 年, 公司为紫光电子商务有限公司向戴尔 ( 中国 ) 有限公司申请的厂商授信额度承担连带保证责任, 担保总额不超过人民币 1 亿元, 担保期限自担保函生效之日起至履行相关债务期限届满之日起两年 2017 年, 公司为紫光融资租赁有限公司向渣打银行 ( 香港 ) 有限公司申请的 3 年期美元 1 亿元的授信额度提供连带责任保证, 保证金额为美元 1 亿元, 担保期限自担保函生效之日起至履行相关债务期限届满之日起两年 2017 年, 公司为紫光融资租赁有限公司向平安银行北京分行申请的 1 年期人民币 1 亿元的综合授信提供连带责任保证, 保证金额不超过人民币 1 亿元, 保证期间为自主合同约定的债务履行期届满之日起两年 2018 年, 公司为紫光融资租赁有限公司向华夏银行股份有限公司北京分行申请的 1 年期人民币 1.28 亿元的综合授信提供连带责任保证, 保证金额不超过人民币 1.28 亿元, 保证期间为自主合同项下被担保债务的履行期限届满之日起两年 2018 年, 公司为紫光融资租赁有限公司与恒生银行 ( 中国 ) 有限公司北京分行申请的 2 年期人民币 1 亿元授信提供连带责任保证, 保证金额不超过人民币 1 亿元, 保证期间为自债务发生期届满日起两年 2014 年, 紫光数码 ( 苏州 ) 集团有限公司为紫光电子商务有限公司向恒生银行 ( 中国 ) 有限公司北京分行申请的 5 年期人民币 7,000 万元的综合授信提供了连带责任保证, 保证金额为人民币 7,000 万元, 保证期紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 140 页

142 间为自担保合同生效之日起至紫光电子商务有限公司履行债务期限届满之日后两年止 2016 年, 紫光数码 ( 苏州 ) 集团有限公司为紫光电子商务有限公司向渣打银行 ( 中国 ) 有限公司申请的 5 年期人民币 2 亿元的综合授信提供了连带责任保证, 保证金额为人民币 2 亿元, 保证期间为自主合同约定的主债务履行期届满之日起两年 2017 年, 紫光数码 ( 苏州 ) 集团有限公司为紫光电子商务有限公司向北京银行股份有限公司清华园支行申请的 1 年期人民币 1 亿元的综合授信提供了连带责任保证, 保证金额为人民币 1 亿元, 保证期间为自主合同约定的主债务履行期届满之日起六个月 2017 年, 紫光数码 ( 苏州 ) 集团有限公司为紫光电子商务有限公司向渤海银行股份有限公司北京分行申请的 1 年期人民币 1 亿元的综合授信提供了连带责任保证, 保证金额为人民币 1 亿元, 保证期间为自主合同约定的主债务履行期届满之日起两年 2017 年, 紫光数码 ( 苏州 ) 集团有限公司为紫光电子商务有限公司向招商银行股份有限公司北京中关村支行申请的 1 年期人民币 7,000 万元的综合授信提供了连带责任保证, 保证金额为人民币 7,000 万元, 保证期间为自主合同约定的主债务履行期届满之日起两年 2017 年, 紫光数码 ( 苏州 ) 集团有限公司为紫光电子商务有限公司向中国工商银行股份有限公司北京中关村支行申请的 2 年期人民币 1.1 亿元的综合授信提供了连带责任保证, 保证金额为人民币 1.1 亿元, 保证期间为自主合同约定的主债务履行期届满之日起两年 2017 年, 紫光数码 ( 苏州 ) 集团有限公司为紫光供应链管理有限公司向在其与联想 ( 北京 ) 电子科技有限公司签署的 联想渠道合作协议 及以纸面或电子方式签署的任何附件 交易文件下发生的连续性交易行为所产生的债务向联想 ( 北京 ) 电子科技有限公司及其关联方提供连带责任保证, 担保金额不超过 3 亿元人民币, 保证期间自被保证交易约定的债务履行期限届满之日起两年 2017 年, 紫光数码 ( 苏州 ) 集团有限公司为紫光电子商务有限公司向在其与联想 ( 北京 ) 有限公司签署的 联想渠道合作协议 及以纸面或电子方式签署的任何附件 交易文件下发生的连续性交易行为所产生的债务向联想 ( 北京 ) 有限公司及其关联方提供连带责任保证, 担保金额不超过人民币 3.5 亿元, 保证期间自被保证交易约定的债务履行期限届满之日起两年 3 其他无十五 资产负债表日后事项 1 重要的非调整事项无 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 141 页

143 2 利润分配情况无 3 销售退回无 4 其他资产负债表日后事项说明无十六 其他重要事项 1 前期会计差错更正无 2 债务重组无 3 资产置换无 4 年金计划无 5 终止经营无 6 分部信息 (1) 分部报告的确定依据与会计政策本公司以内部组织结构 管理要求 内部报告制度为依据确定经营分部 经营分部是公司内部同时满足下列条件的组成部分 : 1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入 发生费用 ; 2) 公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果, 以决定向其配置资源 评价其业绩 ; 3) 公司能够取得该组成部分的财务状况 经营成果和现金流量等有关会计信息 如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的, 可以合并为一个经营分部 : 1) 各单项产品或劳务的性质 ; 2) 生产过程的性质 ; 3) 产品或劳务的客户类型 ; 4) 销售产品或提供劳务的方式 ; 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 142 页

144 5) 生产产品及提供劳务受法律 行政法规的影响 本公司以经营分部基础, 考虑重要性原则, 兼顾不同会计期间分部信息的可比性和一致性, 将报告分部最终确定为 IT 基础架构产品服务及解决方案 IT 产品分销与供应链服务 与 总部与投资 本公司提供分部信息所采用的会计政策, 与编制合并财务报表时所采用的会计政策一致 (2) 本年度报告分部的财务信息 报告分部 IT 基础架构产品服务及解决方案 IT 产品分销与供应链服务 2018 年 6 月 30 日 2018 年 1-6 月 资产总额 负债总额 主营业务收入 主营业务成本 利润总额 12,783,566, ,587,163, ,001,393, ,359,222, ,154, ,085,285, ,873,972, ,761,747, ,606,576, ,730, 总部与投资 42,233,780, ,090, ,319, ,406, ,418, 小计 68,102,632, ,432,225, ,820,460, ,996,204, ,804,302, 业务板块间抵消 22,969,351, ,010,032, ,693,695, ,728,443, ,737, 合计 45,133,280, ,422,193, ,126,764, ,267,761, ,484,565, 续表 报告分部 IT 基础架构产品服务及解决方案 IT 产品分销与供应链服务 2017 年 12 月 31 日 2017 年 1-6 月 资产总额 负债总额 主营业务收入 主营业务成本 利润总额 14,900,430, ,042,110, ,076,747, ,919,088, ,207,695, ,869,700, ,975,918, ,677,824, ,941,551, ,203, 总部与投资 42,528,397, ,398,848, ,186, ,073, ,737, 小计 69,298,528, ,416,878, ,823,759, ,893,713, ,509,636, 业务板块间抵消 26,668,807, ,716,352, ,227,853, ,167,344, ,549, 合计 42,629,721, ,700,525, ,595,905, ,726,369, ,477,087, 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 无 8 其他 (1) 根据公司 2017 年度股东大会决议 : 公司以 2017 年末公司总股本 1,042,303,162 股为基数, 向全体 股东每 10 股派发现金股利 2.00 元 ( 含税 ), 共计派送现金 208,460, 元, 同时以资本公积金向全体股东 每 10 股转增 4 股, 共计转增 416,921,264 股, 转增完成后公司总股本增加至 1,459,224,426 股 上述股利分配及 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 143 页

145 资本公积转增股本事项, 已于 2018 年 7 月完成 (2) 租赁情况作为承租人融资租赁 : 于 2018 年 6 月 30 日, 根据与出租人签订的租赁合同, 不可撤销租赁的最低租赁付款额如下 : 2018 年 6 月 30 日 1 年以内 ( 含 1 年 ) 13,432, 年至 2 年 ( 含 2 年 ) 11,468, 年至 3 年 ( 含 3 年 ) 5,593, 年以上 1,698, 合计 32,193, 经营租赁 : 于 2018 年 6 月 30 日, 根据与出租人签订的租赁合同, 不可撤销租赁的最低租赁付款额如下 : 2018 年 6 月 30 日 1 年以内 ( 含 1 年 ) 325,298, 年至 2 年 ( 含 2 年 ) 213,010, 年至 3 年 ( 含 3 年 ) 106,763, 年以上 224,124, 合计 869,196, 作为出租人融资租赁 : 于 2018 年 6 月 30 日, 未实现融资收益的余额为人民币 278,639, 元, 采用实际利率法在租赁期各个期间内分摊 根据与承租人签订的租赁合同, 不可撤销租赁的最低租赁付款额如下 : 2018 年 6 月 30 日 1 年以内 ( 含 1 年 ) 630,367, 年至 2 年 ( 含 2 年 ) 557,141, 年至 3 年 ( 含 3 年 ) 411,296, 年以上 552,620, 合计 2,151,426, 十七 母公司财务报表主要项目注释 1 应收账款 (1) 应收账款分类披露 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 144 页

146 类别 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 期末余额账面余额坏账准备金额比例金额计提比例 账面价值 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 85,211, % 38, % 85,172, 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 85,211, % 38, % 85,172, 续表 类别 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 期初余额账面余额坏账准备金额比例金额计提比例 账面价值 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 23,434, % 43, % 23,391, 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计 23,434, % 43, % 23,391, 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 : 适用 不适用 组合中, 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 : 账龄 期末余额 应收账款坏账准备计提比例 1 年以内 84,887, 至 2 年 277, , % 2 至 3 年 % 3 年以上 45, , 至 4 年 2, % 4 至 5 年 39, , % 5 年以上 3, , % 合计 85,211, , 组合中, 采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 : 适用 不适用 组合中, 采用其他方法计提坏账准备的应收账款 : 适用 不适用 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 145 页

147 (2) 本期计提 收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 0.00 元 ; 本期收回或转回坏账准备金额 5, 元 (3) 本期实际核销的应收账款情况无 (4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称款项的性质期末余额账龄 占应收账款期末余 额合计数的比例 坏账准备期末余额 客户 A 货款 60,892, 年以内 71.46% 客户 B 货款 6,914, 年以内 8.11% 客户 C 货款 4,829, 年以内 5.67% 客户 D 货款 2,437, 年以内 2.86% 客户 E 货款 2,107, 年以内 2.47% 合计 77,180, % 2 其他应收款 (1) 其他应收款分类披露 类别 期末余额账面余额坏账准备金额比例金额计提比例 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 386,127, % % 386,127, 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 18,623, % 132, % 18,491, 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 118, % 118, % 合计 404,869, % 250, % 404,618, 续表 类别 期初余额账面余额坏账准备金额比例金额计提比例 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 266,767, % 266,767, 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 916, % 262, % 653, 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 17,280, % 17,280, 合计 284,964, % 262, % 284,701, 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 146 页

148 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 : 其他应收款 ( 按单位 ) 期末余额 其他应收款坏账准备计提比例计提理由 紫光国际信息技术有限公司 180,000, % 子公司不计提 紫光数码 ( 苏州 ) 集团有限公司 141,000, % 子公司不计提 唐山智能电子有限公司 34,340, % 子公司不计提 紫光软件 ( 无锡 ) 集团有限公司 16,058, % 子公司不计提 深圳市紫光信息港有限公司 14,727, % 子公司不计提 合计 386,127, 组合中, 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 : 账龄 期末余额 其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内 18,388, % 1 至 2 年 47, , % 2 至 3 年 55, , % 3 年以上 132, , 至 4 年 10, , % 4 至 5 年 3, , % 5 年以上 119, , % 合计 18,623, , 组合中, 采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 : 适用 不适用 组合中, 采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 : 适用 不适用 (2) 本期计提 收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 0.00 元 ; 本期收回或转回坏账准备金额 12, 元 (3) 本期实际核销的其他应收款情况无 (4) 其他应收款按款项性质分类情况 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 147 页

149 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 押金 376, , 股权收购款及股权转让款往来款 404,284, ,116, 备用金 208, , 其他合计 404,869, ,964, (5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称款项的性质期末余额账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备 期末余额 紫光国际信息技术有限公司 往来款 180,000, 年 44.46% 紫光数码 ( 苏州 ) 集团有限公司 往来款 141,000, 年以内 34.83% 唐山智能电子有限公司 往来款 34,340, 年 8.48% 紫光软件 ( 无锡 ) 集团有限公司 往来款 16,058, 年 3.97% 深圳市紫光信息港有限公司 往来款 14,727, 年 3.64% 合计 386,127, % 3 长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值 对子公司投资 19,381,368, ,484, ,338,884, ,289,343, ,484, ,246,859, 对联营 合营企业投资 58,536, ,536, ,581, ,581, 合计 19,439,905, ,484, ,397,421, ,387,925, ,484, ,345,441, 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 148 页

150 (1) 对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 紫光资产管理有限公司 50,000, ,000, 北京紫光资源科技有限公司 862, , 深圳市紫光信息港有限公司 69,000, ,000, 唐山海港新格瑞能源有限公司 32,200, ,200, ,512, 紫光软件 ( 无锡 ) 集团有限公司 25,500, ,500, 唐山紫光智能电子有限公司 10,000, ,000, ,000, 北京紫光卓云技术有限公司 10,100, ,100, ,958, 紫光数码 ( 苏州 ) 集团有限公司 1,156,232, ,156,232, 北京紫光数媒科技有限公司 1,020, ,020, ,013, 紫光软件系统有限公司 825,500, ,500, 紫光天泽 ( 北京 ) 信息技术有限公司 510, , 紫光网安科技 ( 北京 ) 有限公司 450, , 紫光国际有限公司 8, , 紫光联合信息系统有限公司 7,859, ,859, 紫光国际信息技术有限公司 16,711,949, ,711,949, 重庆紫光信息产业发展有限公司 10,000, ,000, 紫光云数据 ( 深圳 ) 有限公司 20,000, ,000, 贵州紫光信息产业发展有限公司 10,000, ,000, 紫光西部数据有限公司 348,152, ,152, 紫光互联科技有限公司 69,524, ,524, 紫光陕数大数据有限公司 22,500, ,500, 合计 19,289,343, ,024, ,381,368, ,484, 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 149 页

151 (2) 对联营 合营企业投资 投资单位 期初余额 追加投 资 减少投 资 权益法下确认 的投资损益 本期增减变动 其他综合收 其他权益 益调整 变动 宣告发放现金 股利或利润 计提减 值准备 其他 期末余额 减值准备 期末余额 一 合营企业 紫光互联科技有限公司 37,690, ,551, ,138, 小计 37,690, ,551, ,138, 二 联营企业 北京紫光图文系统有限公司 51,758, ,347, ,411, 苏州紫光高辰科技有限公司 9,131, , ,125, 紫光美食云 ( 北京 ) 信息服务有限公司 小计 60,890, ,353, ,536, 合计 98,581, ,905, ,138, ,536, (3) 其他说明 无 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 150 页

152 4 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入成本收入成本 主营业务 151,818, ,102, ,952, ,761, 其他业务 9,747, ,459, 合计 161,566, ,102, ,411, ,761, 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益 -3,905, ,370, 处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益 998, ,193, 处置可供出售金融资产取得的投资收益 174,501, 丧失控制权后, 剩余股权按公允价值重新计量产生的利得银行理财收益 65,889, ,931, 合计 62,982, ,256, 十八 补充资料 1 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -6, 越权审批或无正式批准文件的税收返还 减免 计入当期损益的政府补助 ( 与企业业务密切相关, 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 ) 193,751, 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司 联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 151 页

153 因不可抗力因素, 如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用, 如安置职工的支出 整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外, 持有交易性金融资产 交易性金融负债产生的公允价值变动损益, 以及处置交易性金融资产 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 6,193, 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 8,596, 对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收 会计等法律 法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,120, 其他符合非经常性损益定义的损益项目 68,049, 其中 : 银行理财产品等收益 68,049, 减 : 所得税影响额 51,535, 少数股东权益影响额 82,339, 合计 148,829, 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益基本每股稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 收益 ( 元 / 股 ) 归属于公司普通股股东的净利润 2.88% 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 2.29% 境内外会计准则下会计数据差异 (1) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 无 (2) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 无 (3) 境内外会计准则下会计数据差异原因说明, 对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的, 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 152 页

154 应注明该境外机构的名称无十九 财务报表的批准本财务报表业经本公司董事会于 2018 年 8 月 24 日决议批准 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 153 页

155 第十一节备查文件目录 1 载有公司法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人签名并盖章的会计报表 2 报告期内公司在 中国证券报 证券时报 上海证券报 和巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 3 紫光股份有限公司章程 董事长 : 于英涛 紫光股份有限公司 董事会 2018 年 8 月 25 日 紫光股份有限公司二零一八年半年度报告第 154 页