银江股份有限公司2017年半年度报告全文

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1 银江股份有限公司 2017 年半年度报告 2017 年 08 月 1

2 第一节重要提示 目录和释义 公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证半年度报告内容的真实 准确 完整, 不存在虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并承担个别和连带的法律责任 公司负责人章建强 主管会计工作负责人钱小鸿及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 任刚要声明 : 保证本半年度报告中财务报告的真实 准确 完整 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议 本报告中所涉及的未来计划 发展战略 业绩预测等前瞻性陈述, 不构成公司对投资者的实质承诺, 投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识, 并应当理解计划 预测与承诺之间的差异, 敬请投资者注意投资风险 公司在本报告第四节 管理层分析与讨论 中 十 公司面临的风险与应对措施 部分, 详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施, 敬请投资者关注相关内容 公司计划不派发现金红利, 不送红股, 不以公积金转增股本 2

3 目录 第一节重要提示 目录和释义... 2 第二节公司简介和主要财务指标... 5 第三节公司业务概要... 8 第四节经营情况讨论与分析... 9 第五节重要事项 第六节股份变动及股东情况 第七节优先股相关情况 第八节董事 监事 高级管理人员情况 第九节公司债相关情况 第十节财务报告 第十一节备查文件目录

4 释义 释义项 指 释义内容 公司 本公司 银江股份 发行人 指 银江股份有限公司 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日 元 指 人民币元 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 上市规则 指 深圳证券交易所创业板股票上市规则 控股股东 银江科技集团 指 银江科技集团有限公司 公司章程 指 银江股份有限公司章程 股东大会 指 银江股份有限公司股东大会 董事会 指 银江股份有限公司董事会 监事会 指 银江股份有限公司监事会 专门委员会 指 银江股份有限公司董事会提名委员会 银江股份有限公司董事会战略 决策委员会 银江股份有限公司董事会薪酬与考核委员会 银江股份 有限公司董事会审计委员会 智慧交通集团指浙江银江智慧交通集团有限公司 智慧医疗集团指杭州银江智慧医疗集团有限公司 智慧城市集团指杭州银江智慧城市技术集团有限公司 员工持股计划 指 银江股份有限公司第一期员工持股计划暨申万菱信 - 银江股份员工持 股资产管理计划 4

5 第二节公司简介和主要财务指标 一 公司简介 股票简称银江股份股票代码 股票上市证券交易所公司的中文名称公司的中文简称 ( 如有 ) 公司的外文名称 ( 如有 ) 公司的外文名称缩写 ( 如有 ) 公司的法定代表人 深圳证券交易所银江股份有限公司银江股份 Enjoyor Co.,Ltd ENJOYOR 章建强 二 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 联系地址 叶智慧 杭州市西湖区西湖经济科技园西园八路 2 号 G 座 电话 传真 电子信箱 enjoyor@enjoyor.net 三 其他情况 1 公司联系方式 公司注册地址, 公司办公地址及其邮政编码, 公司网址 电子信箱在报告期是否变化 适用 不适用 公司注册地址, 公司办公地址及其邮政编码, 公司网址 电子信箱报告期无变化, 具体可参见 2016 年年报 2 信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 适用 不适用公司选定的信息披露报纸的名称, 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址, 公司半年度报告备置地报告期无变化, 具体可参见 2016 年年报 5

6 3 注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 适用 不适用 公司注册情况在报告期无变化, 具体可参见 2016 年年报 4 其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况 适用 不适用 四 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业总收入 ( 元 ) 935,062, ,044, % 归属于上市公司股东的净利润 ( 元 ) 84,393, ,165, % 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润 ( 元 ) 82,232, ,654, % 经营活动产生的现金流量净额 ( 元 ) -139,342, ,649, % 基本每股收益 ( 元 / 股 ) % 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) % 加权平均净资产收益率 2.75% 7.04% -4.29% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增 减 总资产 ( 元 ) 5,943,254, ,468,779, % 归属于上市公司股东的净资产 ( 元 ) 3,075,054, ,984,487, % 说明 : 归属于上市公司股东的净利润下降 58.26% 主要原因系 2016 年上半年度处置杭州哲信信息技术有限公司股权产生 12,288 万元投资收益, 该投资收益对 2016 年上半年净利润产生重大影响 另外, 目前公司处于战略转型阶段, 加大了在大 数据和人工智能领域的投入, 成本费用较上年同期增加 五 境内外会计准则下会计数据差异 1 同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 6

7 2 同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 六 非经常性损益项目及金额 适用 不适用 项目金额说明 计入当期损益的政府补助 ( 与企业业务密切相关, 按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外 ) 2,423, 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 116, 减 : 所得税影响额 377, 少数股东权益影响额 ( 税后 ) 1, 合计 2,160, 对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目, 以及把 公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目, 应 说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 定义 列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形 7

8 第三节公司业务概要 一 报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否报告期内, 公司主营业务没有发生重大变化 公司作为中国领先的智慧城市解决方案提供商和数据运营服务商, 专注于通过智能识别 移动计算 数据融合等信息技术将信息服务广泛应用于交通出行 医疗健康 教育服务 城市管理等大民生领域, 通过打造城市数据大脑, 创新城市数据运营服务, 实现人工智能在智慧城市各领域的应用 继续围绕智慧交通 智慧医疗 智慧城市三大主营业务, 不断探索和创新业务管理模式和商业模式, 研究开发新技术新产品, 为客户提供涵盖信息系统咨询设计 软件开发 系统集成 运营运维在内的一体化的智慧城市解决方案和数据运营服务 二 主要资产重大变化情况 1 主要资产重大变化情况 无 2 主要境外资产情况 适用 不适用 三 核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 报告期内, 公司核心竞争能力未发生重大变化 8

9 第四节经营情况讨论与分析 一 概述 2017 年上半年, 公司认真贯彻执行年度经营计划, 抓住机遇不断扩大业务市场, 升级城市民生服务战略 公司以传统智慧城市业务为支撑, 拓展大数据运营服务和人工智能在智慧城市各领域的应用等创新业务, 谋求在原有业务领域和新的业务领域建立核心竞争力和新的利润增长点 公司各项业务整体表现良好 报告期内, 公司实现营业收入 93, 万元, 同比增长 10.87%; 营业利润 9, 万元, 同比下降 56.64%; 实现归属于上市公司股东的净利润 8, 万元, 同比下降 58.26%; 实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 8, 万元, 同比增长 3.24% 1 业务和产品方面截止本报告期末, 公司智慧交通应用系统覆盖了全国 268 个大中小城市, 国内 1390 家医院 ( 含区域医疗 ) 在使用公司的智能化 信息化系统和互联网医疗服务 报告期内, 公司新增订单 ( 含中标但未签合同的订单, 不含框架总包项目 ) 共计 135, 万元 其中, 按领域划分 : 智慧交通业务新增订单 41, 万元, 智慧医疗业务新增订单 28, 万元, 智慧城市业务新增订单 65, 万元 按区域分 : 华东地区新增订单 45, 万元, 华南地区新增订单 44, 万元, 华西地区新增订单 13, 万元, 华北地区新增订单 18, 万元, 华中地区新增订单 13, 万元 目前, 公司围绕构建城市数据大脑和重点领域应用系统产品体系, 主要产品包括城市级交通指挥中心管控平台及各应用子系统 城市级区域医疗健康信息平台及各应用子系统 城市级司法行政电子政务平台及各应用子系统, 以及运用 互联网 + 人工智能 打造的城市级民生服务大数据平台及各应用子系统, 这些产品分别面向城市中不同管理和应用场景中的不同对象, 通过数据的挖掘 分析 应用 运营, 为政府和第三方提供数据运营服务, 实现覆盖智慧城市全领域的平台系统及各应用子系统 报告期内, 公司与杭州市公安局交通警察局合作成立警企联合实验室, 致力于共同破解城市交通面临的困难问题, 推动杭州市智慧交通发展 目前, 在杭州市政府的组织下, 公司正与阿里云等企业一同建设杭州城市交通数据大脑中的重要部分, 即交通小脑, 公司承担了杭州市地面道路交通信号优化控制, 自主研发的交通云脑信号服务平台即将在杭州市进行推广应用 2 经营管理方面报告期内, 公司及下属全资子公司新增授权专利 20 项 正在申请注册的新增专利有 13 项 软件著作权 92 项 软件产品 6 项 资质证书 1 项 报告期内, 公司先后获得 2016 年度中国安防百强工程商 信息系统集成及服务资质重点联系企业 2016 年中国城市智能交通系统集成商业绩 10 强 2017 中国软件和信息技术服务综合竞争力百强企业 2017 年第五届中国智能交通建设推荐品牌 2016 年浙江省科学技术二等奖 等荣誉 报告期内, 公司继续加大投入, 落实研发 营销等重点生产力部门的人才招聘工作, 同时持续完善人才培养机制, 加强人才梯队建设, 为实现公司持续健康稳定发展储备力量 3 资本运作方面报告期内, 公司看好区块链技术的发展前景, 以自有资金方式出资 6,000 万元, 认购新三板挂牌企业浙江亿邦通信科技股份有限公司定向发行的 400 万股股票 根据公司实际情况, 报告期内公司及全资孙公司北京银江智慧城市技术有限公司出售北京亚太安讯科技有限公司全部股权, 最大限度的维护上市公司和股东利益 截止本报告期末, 公司通过智慧城市产业基金已对外投资了中安科技 远图互联 映墨科技 数牛金服 每日互动 微车 叙简科技 投医网络 亦童科技等共 33 家优质项目, 涉及智慧交通 互联网医疗 大数据应用 城市信息服务 虚拟现实 人工智能 可穿戴设备等领域, 公司及产业基金投资的企业目前已有 10 家公司挂牌全国中小企业股份转让系统, 其中 2 家属于创新层, 部分参股企业准备 IPO 2017 年 7 月, 公司顺利发行了 2017 年度第一期短期融资券, 募集资金 3 亿元人民币, 拓宽了公司融资渠道 改善了公司现金流状况, 有利于公司各项业务的开展 此外, 公司正在积极推进 2017 年公司债的发行, 目前正在深交所反馈意见阶段 9

10 二 主营业务分析 概述是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同 是 否参见 经营情况讨论与分析 中的 一 概述 相关内容 主要财务数据同比变动情况 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入 935,062, ,044, % 营业成本 701,514, ,232, % 销售费用 35,693, ,034, % 管理费用 69,365, ,584, % 财务费用 15,454, ,255, % 借款增加所致 所得税费用 15,910, ,603, % 利润总额减少所致 研发投入 23,706, ,582, % 经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额现金及现金等价物净增加额 -139,342, ,649, % 工程回款增加所致 -216,385, ,064, % 投资增加所致 230,788, ,959, % 借款增加所致 -124,940, ,754, % 公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 适用 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动 占比 10% 以上的产品或服务情况 适用 不适用 营业收入营业成本毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分产品或服务智慧交通业务 358,035, ,484, % 14.06% 12.44% 1.11% 智慧医疗业务 123,895, ,056, % -4.86% -9.59% 3.85% 智慧城市业务 393,474, ,600, % 16.15% 19.12% -1.88% 其他 59,657, ,372, % -2.46% % 15.01% 10

11 三 非主营业务分析 适用 不适用 四 资产 负债状况分析 1 资产构成重大变动情况 本报告期末 上年同期末 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 比重增减 重大变动说明 货币资金 899,524, % 894,537, % -2.05% 应收账款 1,445,486, % 1,450,751, % -3.56% 存货 1,387,570, % 1,209,102, % 0.12% 长期股权投资 固定资产 短期借款 417,634, ,987, ,500, % 278,552, % 1.68% 3.26% 204,224, % -0.66% 12.36% 550,000, % 1.79% 2 以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额本期出售金额 期末数 金融资产 3. 可供出售金 融资产 356,437, ,174, ,612, 上述合计 356,437, ,174, ,612, 金融负债 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否 11

12 3 截至报告期末的资产权利受限情况 项目 年末账面价值 受限原因 货币资金 81,988, 承兑汇票 银行保函 农民工保证金 定期存单质押 应收账款质押借款 41,242, 应收账款质押借款 合计 123,231, 五 投资状况分析 1 总体情况 适用 不适用 报告期投资额 ( 元 ) 上年同期投资额 ( 元 ) 变动幅度 215,957, ,698, % 2 报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 预计收 益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期 ( 如 有 ) 披露索 引 ( 如 有 ) 互联网 浙江银江金服控股有限公司 金融服务业务和互联网金融企业投 新设 30,000, % 自有资金 银江科技集团有限公司 长期 股权投 资 否 2017/4/2 2 巨潮资讯网, 公告编号 : 资业务 从事数 浙江亿邦通信科技股份有限公司 据通信 光纤传输 微波其他通信设备的研发 生 60,000, 自有资 3.58% 金 无 长期 股权投 资 否 2017/5/2 2 巨潮资讯网, 公告编号 : 产 销售 合计 ,000,

13 3 报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用 4 以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 资产类别 初始投资 成本 本期公允价 值变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 报告期内购入 金额 报告期内售累计投资收出金额益 期末金额 资金来源 股票 154,280, ,264, ,421, ,701,870 股权置换.35 合计 154,280, ,264, ,421, ,701, 募集资金使用情况 适用 不适用 5.1 募集资金使用情况 - 首次公开发行股票募集资金 适用 不适用 公司报告期无募集资金使用情况 (1) 募集资金总体使用情况 适用 不适用 单位 : 万元募集资金总额 36,222 已累计投入募集资金总额 36, 累计变更用途的募集资金总额 3,826 累计变更用途的募集资金总额比例 10.56% 募集资金总体使用情况说明无 (2) 募集资金承诺项目情况 适用 不适用 单位 : 万元 承诺投资项目和超是否已募集资调整后本报告截至期截至期项目达本报告截止报是否达项目可 13

14 募资金投向 变更项 金承诺 投资总 期投入 末累计 末投资 到预定 期实现 告期末 到预计 行性是 目 ( 含部 投资总 额 (1) 金额 投入金 进度 (3) 可使用 的效益 累计实 效益 否发生 分变更 ) 额 额 (2) =(2)/(1) 状态日 现的效 重大变 期 益 化 承诺投资项目 补充营运资金和扩 2011 年 大公司智能化系统 否 8,000 8,000 8, % 10 月 31 是 否 工程总包业务项目 日 数字化医疗关键技术开发及产业化项目城市智能交通全集成控制系统开发及产业化项目城市快速公交营运系统项目 否 4,000 4, 年 4, % 10 月 31 日 2011 年 否 3,500 3,500 3, % 10 月 31 日 2011 年 否 1,502 1,502 1, % 10 月 31 日 , 是否 1, , 是否 是否 承诺投资项目小计 -- 17,002 17, , , , 超募资金投向 银江 ( 北京 ) 物联网 2010 年 技术有限公司建设 否 1,000 1,000 1, % 12 月 31 项目 日 否否 区域营销中心建设项目超募资金补充公司运营资金 是 8,640 4, 年 4, % 12 月 31 日 2012 年 否 5,040 5,040 5, % 03 月 31 日 1, , 是否 否 智慧交通 智慧医疗 2012 年 等领域投资与并购 是 4,540 8,366 8, % 03 月 31 项目 日 0 否否 超募资金投向小计 -- 19,220 19, , , , 合计 -- 36,222 36, , , , 用于银江 ( 北京 ) 物联网技术有限公司建设项目的超募资金累计 1, 万元, 公司正逐步向互联网未达到计划进度或转型, 且产品技术性能研发不断在优化升级, 盈利预期的实现需要一定周期 用于交通 医疗等领域预计收益的情况和投资与并购项目的超募资金累计 8, 万元 智慧交通集团及其下属子公司已在客户中树立了良好原因 ( 分具体项目 ) 形象, 已经实现了较好的盈利效益 ; 同时部分需要使用股份公司资质的项目收入及效益未体现在智慧 14

15 交通集团报表中 智慧医疗集团尚未实现盈利, 但已取得软件企业资质, 并单独承接医疗信息化项目 ; 同时部分需要使用股份公司资质的项目收入及效益未体现在智慧医疗集团报表中 项目可行性发生重 大变化的情况说明 无 超募资金的金额 用不适用 途及使用进展情况 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因尚未使用的募集资金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用不适用不适用无无 (3) 募集资金变更项目情况 适用 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况 5.2 募集资金使用情况 - 资产重组配套募集 适用 不适用 公司报告期无募集资金使用情况 (1) 募集资金总体使用情况 适用 不适用 15

16 单位 : 万元 募集年份募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用募集资金用途及去向 闲置两年 以上募集 资金金额 2014 年 资产重组 配套募集 19, , 合计 -- 19, , 无 募集资金总体使用情况说明 (2) 募集资金承诺项目情况 适用 不适用 单位 : 万元 募集资金总额 19, 本年度投入募集资金总额 报告期内变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 19, 累计变更用途的募集资金总额比 例 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项目 ( 含部分变更 ) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本年度投入金额 截至期末 累计投入 金额 (2) 截至期末投资进度 (%)(3) =(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 本年度 实现的 效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化 承诺投资 项目 购买北京 亚太安讯 科技股份有限公司 % 股权现金支付部分 否 10, , , 年 2 月 否 否 补充上市 公司运营 否 9, , , 不适 用 不适 用 不 适 不适 用 16

17 资金 用 承诺投资项目小计 19, , , 超募资金 投向 超募资金 投向小计 合计 19, , , 未达到计划进度或预计收益的情况和原因项目可行性发生重大变化的情况说明超募资金的金额 用途及使用进展情况募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因尚未使用的募集资金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 1 亚太安讯原轨道交通业务主要分布于北京地区市场, 报告期内, 全国市场开拓受阻, 导致公司轨道交通业务的业绩未达到预期 2 亚太安讯项目收入大部分是按照验收后一次性确认收入, 报告期内, 大部分项目仍处于建设施工阶段, 未达到验收条件 无无无无无无无无无 (3) 募集资金变更项目情况 适用 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况 5.3 募集资金使用情况 - 非公开发行股票募集 适用 不适用 公司报告期无募集资金使用情况 (1) 募集资金总体使用情况 适用 不适用 17

18 单位 : 万元 募集年份募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用募集资金用途及去向 闲置两年 以上募集 资金金额 2015 年 非公开发 行股票募 集 98, , , , 合计 -- 98, , , , 无 募集资金总体使用情况说明 (2) 募集资金承诺项目情况 适用 不适用 单位 : 万元 募集资金总额 98, 本年度投入募集资金总额 12, 报告期内变更用途的募集 资金总额 累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 52, 累计变更用途的募集资金 总额比例 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项目 ( 含部分变更 ) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本年度投 入金额 截至期末 累计投入 金额 (2) 截至期末投资进度 (%)(3) =(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 本年度 实现的 效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化 承诺 投资 项目 1 智慧城市基地化建设 否 60, , , , 正 常执 行 不 适 用 否 18

19 及应 用服 务项 目 2 企 业技 术中心研发升级项目 否 9, , , 未完成 不适用 不适用 否 3 智 慧城 市信 息服务平台开发及产业化项目 否 9, , , 未完成 不适用 不适用 否 4 补充流动资金 否 20, , , 不适用 不适用 不适用 否 承诺 投资项目小计 99, , , , 超募 资金 投向 超募 资金 投向 小计 合计 99, , , , 未达到计划进度或预计收益的情况和 原因 分具体募投项目 项目可行性发生重大变化的情况说明 非公开发行股票对应募投项目尚未完全达到预定可使用状态, 本期暂 无法对上述募投项目效益实现情况进行评价 无 19

20 超募资金的金额 用途及使用进展情况募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因尚未使用的募集资金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无无无本次非公开发行股票募集资金投资项目经公司 2014 年度第二次临时股东大会审议通过利用募集资金投资计划 部分募集资金投资项目在募集资金实际到位之前已由公司自筹资金先行投入, 本报告期置换自筹资金预先投入募投项目的款项金额为 79,519, 元, 上述募集资金置换事项业经立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 审核, 并出具信会师报字 [2015] 第 号鉴证报告 无无无无 (3) 募集资金变更项目情况 适用 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况 6 委托理财 衍生品投资和委托贷款情况 (1) 委托理财情况 适用 不适用 公司报告期不存在委托理财 (2) 衍生品投资情况 适用 不适用 公司报告期不存在衍生品投资 (3) 委托贷款情况 适用 不适用 公司报告期不存在委托贷款 20

21 六 重大资产和股权出售 1 出售重大资产情况 适用 不适用 公司报告期未出售重大资产 2 出售重大股权情况 适用 不适用 七 主要控股参股公司分析 适用 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10% 以上的参股公司情况 公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润 浙江银江智 慧交通集团 有限公司 子公司 智能技术服 务 100,000, ,001, ,676, ,445, , , 山东银江交 通技术有限 公司 子公司 智能技术服 务 19,610,000 31,039, ,375, ,201, ,201, 江苏银江交通技术有限公司 子公司 智能技术服务 15,000,000 6,607, ,800, ,705, , , 福建银江智 慧城市信息技术有限公 子公司 智能技术服务 10,333,000 7,517, ,088, ,056, ,056, 司 江西银江智 慧城市信息技术有限公 子公司 智能技术服 务 10,336,000 10,870, ,600, ,823, ,823, 司 浙江银江交 通技术有限 公司 子公司 智能技术服 务 10,000, ,912, ,782, ,938, , , 西安银江智 慧城市技术 有限公司 子公司 智能技术服 务 10,333,000 12,575, ,747, ,073, , , 山西银江交子公司智能技术服 1,400,000 2,107, ,718, , , ,

22 通信息技术 务 有限公司 杭州银江智慧医疗集团有限公司 子公司 医疗技术开 发服务 50,000,000 65,966, ,331, ,768, ,768, 浙江银江云 计算技术有 限公司 子公司 软件技术开 发服务 10,330,000 6,718, ,484, ,826, ,826, 杭州银江智 慧城市技术集团有限公 子公司 智能技术服 务 10,000, ,058, ,961, ,410, ,410, 司 北京银江智 慧城市技术 有限公司 子公司 智能技术服 务 10,000,000 9,723, ,100, , , , 浙江智尔信 息技术有限 公司 子公司 智能技术服 务 10,380,004 8,849, ,097, ,046, , , 北京亚太安 讯科技有限 责任公司 子公司 智能技术服 务 81,000, ,677, ,517, ,124, , , 浙江银江研 究院有限公 司 子公司 软件技术开 发及服务 20,000,000 30,700, ,469, , , , 健康宝互联 网技术有限 公司 子公司 物联网技术 服务 13,062,800 8,534, ,089, ,713, ,713, 报告期内取得和处置子公司的情况 适用 不适用 公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响 济南银江信息技术有限公司 新设 主要控股参股公司情况说明 八 公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 九 对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用 22

23 十 公司面临的风险和应对措施 ( 一 ) 政策性风险公司所处智慧城市建设相关行业与国家宏观经济运行状况密切, 公司的发展与国民经济运行状况呈正相关性, 公司的多数客户为政府客户, 所以国家宏观调控政策的力度 经济复苏振兴政策的力度都直接和间接影响公司主营业务和公司客户 应对措施 : 为减少因行业集中形成的风险, 公司更积极增加各相关细分行业的投入, 筛选优质客户, 并选择信誉好 财政充足的客户共同合作, 规避客户风险 ( 二 ) 核心人员流失风险行业技术变革日新月异和市场竞争的不断加剧, 特别是大数据和互联网的产业兴起, 对公司的市场开拓 技术储备和人才储备带来一定的挑战 如果公司不能有效保持和完善核心人员的激励机制, 将会影响到核心人员积极性 创造性的发挥, 也会影响到核心团队后备力量的建设, 造成人才流失, 从而给公司的生产经营造成不利影响 应对措施 : 人才资源是公司核心竞争力, 公司把对外部高端人才的引进和对内部骨干及后备人才的培养提到了战略高度, 建立了完善的人才聘用及管理 激励制度, 并通过股权激励 员工持股计划 子公司改制来稳定核心技术人才队伍 公司启动 银江合伙人计划, 通过选择合适的全资和控股子公司股权改造, 实现子公司经营管理层持有其所经营的子公司适当比例的股权, 使股东 管理层 骨干员工的利益进一步趋同, 为公司的持续发展提供制度性和政策性的保障环境 公司自上市以来, 核心人员稳定, 流失风险较小 ( 三 ) 智慧城市业务模式的风险智慧城市建设主导者是城市管理者即地方政府或政府有关部门, 而受益者则是城市的主体即城市中的企业和市民 由于智慧城市总包项目投资总金额大 项目建设周期长 项目所涉及的地方政府下属部门或分支机构较多 智慧城市总包合同仅为较笼统的框架性协议, 因此智慧城市总包业务模式存在政府换届或国家政策调整变化 地方政府财政紧张导致投入延迟或无法持续投入 费用控制不力 公司现金流压力和回款压力等因素造成项目部分或全部无法实施或延期的风险 应对措施 : 公司会持续密切关注国家政策和相关法律法规规章制度在智慧城市建设方面的变化, 选择地方财政和信誉情况较好的地区开拓业务市场, 由专门的工作小组跟进总包业务项目, 及时向公司管理层反馈项目进展情况, 按照项目计划严格控制项目费用和成本投入, 并以 质量优先 风险为上 为指导原则, 对于风险可能较大的总包业务项目采取 宁可暂缓 宁可放弃 不可强求 的执行原则, 降低总包业务风险 ( 四 ) 投资并购及管理风险为了公司发展战略及规划的需要, 公司及公司全资子公司或产业基金于相继完成多个公司的股权投资和并购, 但投资并购本身就是一种风险较高的商业活动 随着投资并购项目的不断增多, 公司与被投资并购的企业之间存在业务模式 管理制度 企业文化上的差异, 异地管理带来的管控风险 团队的稳定性风险等因素都给公司管理带来新的挑战 同时, 公司对外投资并购时, 存在项目本身承诺利润能否实现 商誉减值 市场政策变化及法律等方面的风险因素 若因宏观经济环境的恶化或被收购公司的经营出现风险, 相关收购形成的商誉将对公司年度经营业绩产生不利影响 应对措施 : 公司在投资并购方面采取较为稳健的投资策略, 审慎选择投资标的, 投前做好市场以及收购对象的尽职调查工作, 并完善投资并购协议以减少法律风险, 投后发挥协同效应实现其价值, 从而不断提升公司盈利能力和市场规模 对于尚未实现盈利的子公司, 公司已充分意识到潜在的商誉减值风险, 将从收购源头开始控制风险, 最大限度地降低可能的商誉减值风险 同时, 公司将加强内部控制尤其是风险控制体系建设, 以面对公司规模扩大后所带来的管理风险 ( 五 ) 商业模式创新风险凡是创新就一定具有不确定性, 就一定存在风险 目前公司业务采用的是智慧城市项目建设 + 业务总包 + 数据运营服务三结合的商业模式, 无论是政府出资企业建设模式, 或政府和企业共同出资建设模式, 或政府规划第三方建设和运营模式, 均存在不同利弊和风险 同时, 智慧城市的和服务是智慧城市推进面临的最大挑战之一, 是全行业企业都需要探索的新业务和新模式, 存在大量的不确定性 应对措施 : 公司会密切关注与行业相关的国家政策法规的跟踪与研究, 在现有智慧城市项目商业模式的基础上, 根据市场和行业发展需求, 采取 存量 业务和 增量 业务并重且比例优化的经营方式, 适当控制智慧城市项目建设 + 业务总包 + 数据运营服务中 增量 业务特别是数据运营创新业务在公司业务总量的比例, 待 增量 业务的商业模式得到充分验证后再大规模推进, 由此可以尽可能降低由于商业模式创新风险对公司可能带来的影响 23

24 ( 六 ) 诉讼结果不确定和应补偿股份注销完成时间不确定的风险公司就与李欣上市公司收购纠纷已向浙江省高级人民法院提起民事诉讼, 浙江省高级人民法院业已受理 ( 案号 :(2016) 浙民初 6 号 ), 目前本案已开庭审理, 正在一审审理阶段 本案衍生诉讼案件 本公司与浙商资管 李欣案外人执行异议之诉 案号为 (2016) 浙 01 民初 899 号, 已经杭州市中级人民法院作出一审判决,2017 年 4 月, 公司已向浙江省高级人民法院提起上诉, 目前正在二审审理阶段 李欣共持有公司股份 27,835,840 股全部处于司法轮候冻结状态 上述案件的判决结果及执行结果存在不确定性 ; 李欣应补偿股份的注销完成时间亦存在不确定性 应对措施 : 公司会充分收集相关证据, 积极应对诉讼过程中的所有可能性, 保护上市公司基本利益, 维护广大投资者合法权益 24

25 第五节重要事项 一 报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1 本报告期股东大会情况 会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引 2017 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 21.85% 2017 年 02 月 09 日 2017 年 02 月 09 日巨潮资讯网 2016 年度股东大会年度股东大会 22.44% 2017 年 05 月 15 日 2017 年 05 月 15 日巨潮资讯网 2017 年第二次临时股东大会 2017 年第三次临时股东大会 临时股东大会 临时股东大会 22.36% 2017 年 06 月 05 日 2017 年 06 月 05 日巨潮资讯网 22.13% 2017 年 06 月 16 日 2017 年 06 月 16 日巨潮资讯网 2 表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 适用 不适用 二 本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 适用 不适用 公司计划半年度不派发现金红利, 不送红股, 不以公积金转增股本 三 公司实际控制人 股东 关联方 收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 适用 不适用承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 自本次交易 2015 年度业 中取得的股 绩承诺未达 资产重组时所作承诺 李欣 份自本次发行结束之日起十二个月 2013 年 09 月 05 日 2014 年 3 月 26 日至 2019 年 3 月 26 日 预期, 涉及股份补偿事宜 李欣未经上 内不得转让 市公司同意 自法定限售 将所持公司 25

26 李欣 期十二个月届满后, 第一年可解禁所获股份的 15%, 第二年可再解禁所获股份的 15%, 第三年可再解禁所获股份的 25%, 第四年可再解禁所获股份的 25%, 第五年可再解禁所获股份的 20%, 自法定限售期届满后五年即全解禁 2013 年 年为李欣业绩承诺期, 应待亚太安讯审计报告出具后, 视是否需实行股份补偿, 按以上比例计算当年可解禁股份数并扣减需进行股份补偿部分后予以解禁, 若不足扣减, 则当年无股份解禁 李欣承诺所持股份在限售期内未经上市公司同意不得用于质押 承诺亚太安 2013 年 09 月 讯 2013 年 05 日 股份 27,813,840 股在限售期内质押给浙江浙商证券资产管理有限公司, 违反了承诺 2013 年 9 月 年度业 日至 2016 年 9 绩承诺未达 26

27 2014 年和 2015 年实现的净利润 ( 扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 ) 分别不得低于 5,000 万元 5,750 万元和 6,613 万元 如亚太安讯对应的 2013 年 2014 年和 2015 年的实际盈利数不足上述 2013 年 2014 年和 2015 年承诺盈利数的, 李欣应当进行补偿 月 6 日 预期, 涉及股份补偿事宜 截止 2017 年 6 月 30 日, 李欣未及时履行业绩补偿承诺, 违反了承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否及时履行如承诺超期未履行完毕的, 应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 否李欣未遵守承诺, 目前公司已通过司法途径等方式追究李欣的相关法律责任 详见 2016 年 6 月 3 日 2016 年 7 月 6 日 2017 年 3 月 27 日 2017 年 4 月 10 日公司在巨潮资讯网分别披露的 关于股票回购注销进展暨诉讼事项的公告 ( ) 关于诉讼进展的公告 ( ) 关于诉讼进展的公告 ( ) 和 关于诉讼进展的公告 ( ) 四 聘任 解聘会计师事务所情况 半年度财务报告是否已经审计 是 否 公司半年度报告未经审计 五 董事会 监事会对会计师事务所本报告期 非标准审计报告 的说明 适用 不适用 27

28 六 董事会对上年度 非标准审计报告 相关情况的说明 适用 不适用瑞华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 对银江股份 2016 年度财务报表进行了审计, 并于 2017 年 4 月 19 日出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告 ( 瑞华审字 [2017] 号 ), 董事会对该审计报告中所涉及事项的变化及处理情况说明如下 : 公司收购标的北京亚太安讯科技有限责任公司未完成业绩承诺, 根据 银江股份有限公司与北京亚太安讯科技股份有限公司大股东现金及发行股份购买资产之盈利预测补偿协议 约定, 李欣应向银江股份有限公司补偿其持有的 25,240,153 股公司股票 因李欣违反协议约定, 未经上市公司同意, 将其持有的股票质押给浙商证券股份有限公司全资子公司浙江浙商资产管理有限公司, 导致其无法正常履行补偿义务 银江股份有限公司已将本事项当事人李欣和本事项衍生案件当事人浙商证券股份有限公司全资子公司浙江浙商资产管理有限公司共同诉至浙江省高级人民法院, 截至本报告日, 案件尚未判决 七 破产重整相关事项 适用 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项 八 诉讼事项 重大诉讼仲裁事项 适用 不适用 诉讼 ( 仲裁 ) 基本情涉案金额 ( 万况元 ) 是否形成预计 负债 诉讼 ( 仲裁 ) 进展 诉讼 ( 仲裁 ) 审理 结果及影响 诉讼 ( 仲裁 ) 判决 执行情况 披露日期 披露索引 银江股份向浙江省高级人民法院就与李欣的上市公司收购纠纷提起民事诉讼, 请求法院判令李欣向公司交付公司股份 25,240,153 股, 由公司予以注销 ; 李欣如无法足额向公司交付公司股份 25,240,153 股, 则李欣应将交付不足部分的公司股份数折算现金补偿金支付给公司 ( 备注 : 本案存有衍生诉讼案件 : 银江股份向杭州市中级人民法院起诉李欣 浙 24, 否已开庭审理暂无结果及影响暂未判决 关于股票回购注销进展暨诉讼事项的公告 ; 公司于 2016 年 7 月 2016 年 06 月 6 日 日年 3 月 27 日 2017 年 4 月 10 日发布了 关于诉讼进展的公告 28

29 江浙商证券资产管理有限公司停止执行 25,240,153 股银江股份的案外人执行异议之诉 ; 浙江省杭州市中级人民法院于 2017 年 3 月 13 日作出一审判决, 驳回原告银江股份的诉讼请求, 案件受理费 1,422,103 元, 由原告负担 截止本公告披露日, 公司已向浙江省高级人民法院提起上诉, 目前正在二审审理过程中 ) 其他诉讼事项 适用 不适用 九 媒体质疑情况 适用 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项 十 处罚及整改情况 适用 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况 十一 公司及其控股股东 实际控制人的诚信状况 适用 不适用 十二 公司股权激励计划 员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 适用 不适用 ( 一 ) 公司第二期股票期权激励计划实施情况 年 4 月 19 日, 本公司分别召开第四届董事会第三次会议和第四届监事会第二次会议, 审议并通过 关于注销公司第二期股票期权激励计划第一个行权期和第二个行权期未达到行权条件股票期权的议案 关于终止第二期股票期权激励计划并注销已授予股票期权的议案, 公司将对第一个行权期和第二个行权期未达到行权条件的股票期权及剩余未到期的第三个行权期的股票期权予以注销, 注销后的第二期股票期权激励计划存续期权份额为零, 第二期股票期权激励计划提前终止 29

30 公司独立董事发表了相关独立意见 ; 上海锦天城律师事务所出具了相关法律意见书 具体内容详见公司于 2017 年 4 月 22 日在巨潮资讯网披露的 关于注销股票期权和终止股票期权激励计划的公告 ( 公告编号 : ) 2017 年 4 月 27 日, 经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认, 公司第二期股票期权激励计划的全部股票期权的注销事宜已办理完毕 具体内容详见公司于 2017 年 4 月 27 日在巨潮资讯网披露的 关于第二期股票期权激励计划已授予股票期权注销完成的公告 ( 公告编号 : ) ( 二 ) 公司第一期员工持股计划实施情况本次员工持股计划的存续期为 24 个月, 自通过股东大会审议之日起计算, 即 2015 年 11 月 17 日至 2017 年 11 月 16 日 本员工持股计划的锁定期为 12 个月, 自公司公告最后一笔标的股票过户至资管计划名下之日起算, 即 2016 年 6 月 14 日至 2017 年 6 月 13 日 截止本报告期末, 公司员工持股计划已解锁, 无实施进展 具体内容详见公司于 2017 年 5 月 16 日在巨潮资讯网披露的 关于公司第一期员工持股计划的提示性公告 ( 公告编号 : ) 十三 重大关联交易 1 与日常经营相关的关联交易 适用 不适用 关联交 易方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交易金额 ( 万元 ) 占同类交易金额的比例 获批的交易额度 ( 万元 ) 是否超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得的同类交易市价 披露日 期 披露索 引 智谷创 业园有 限公司 控股股 东子公 司 提供劳 务 建造劳 务 市场价市场价 4, % 21,000 否转账 公告编 2015 年号 06 月 日 4 合计 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的, 在报告期不适用内的实际履行情况 ( 如有 ) 交易价格与市场参考价格差异较 大的原因 ( 如适用 ) 不适用 2 资产或股权收购 出售发生的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购 出售的关联交易 3 共同对外投资的关联交易 适用 不适用 30

31 共同投资方 关联关系 被投资企业的名 称 被投资企业的 主营业务 被投资企业被投资企业的注被投资企业的净被投资企业的的总资产 ( 万册资本资产 ( 万元 ) 净利润 ( 万元 ) 元 ) 银江科技集 团有限公司 控股股东 浙江银江金服控投资 万元 股有限公司 被投资企业的重大在建项 目的进展情况 ( 如有 ) 无 4 关联债权债务往来 适用 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来 5 其他重大关联交易 适用 不适用 公司报告期无其他重大关联交易 十四 重大合同及其履行情况 1 托管 承包 租赁事项情况 (1) 托管情况 适用 不适用 公司报告期不存在托管情况 (2) 承包情况 适用 不适用 公司报告期不存在承包情况 (3) 租赁情况 适用 不适用 公司报告期不存在租赁情况 2 重大担保 适用 不适用 公司报告期不存在担保情况 31

32 3 其他重大合同 适用 不适用 公司报告期不存在其他重大合同 十五 社会责任情况 1 履行精准扶贫社会责任情况 公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作, 也暂无后续精准扶贫计划 2 重大环保情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 不适用 十六 其他重大事项的说明 适用 不适用 ( 一 ) 关于公司智慧城市总包项目进展情况截至本报告期末, 公司先后与 33 个地方政府签订了战略合作协议, 并建立战略总包合作关系 目前部分项目仍处于深化设计及项目推进阶段, 公司将根据规划和地方政府的实际需求, 逐步推进项目的实施 其中, 山东莱西 章丘 临沂 安丘 吉林东丰 安徽芜湖 浙江临安等地的项目正在实施过程中 ( 二 ) 关于发起设立大爱人寿保险股份有限公司 ( 筹 ) 的进展情况报告期内, 大爱人寿保险股份有限公司 ( 筹 ) 筹备工作组, 正在积极协调筹建申报工作 ( 三 ) 公司应补偿股份回购注销进展暨重大诉讼进展情况公司向浙江省高级人民法院就与李欣的上市公司收购纠纷提起民事诉讼, 浙江省高级人民法院业已受理 ( 案号 :(2016) 浙民初 6 号 ) 并于 2016 年 5 月 23 日向公司送达 立案通知 请求法院判令李欣向公司交代公司股份 25,240,153 股, 由公司予以注销 ; 李欣如无法足额向公司交付公司股份 25,240,153 股, 则李欣应将交付不足部分的公司股份数折算现金补偿金支付给公司 报告期内, 本案尚在一审审理过程中 2017 年 3 月, 本案衍生诉讼案件 本公司与浙商资管 李欣案外人执行异议之诉 案号为 (2016) 浙 01 民初 899 号, 已经杭州市中级人民法院作出一审判决, 具体内容详见公司于 2017 年 3 月 27 日在巨潮资讯网披露的 关于诉讼进展的公告 ( 公告编号 : ) 2017 年 4 月, 公司已向浙江省高级人民法院提起上诉, 目前正在二审审理过程中 具体内容详见公司于 2017 年 4 月 10 日在巨潮资讯网披露的 关于诉讼进展的公告 ( 公告编号 : ) ( 四 ) 关于章丘市智慧城市视屏监控 天网 工程 PPP 项目实施进展情况 2017 年 1 月, 公司与章丘市公安局签订了 章丘市智慧城市视频监控 天网 工程 PPP 项目合同, 项目总投资为人民币 9598 万元 2017 年 3 月, 根据 PPP 合同约定, 注册成立项目公司 目前, 该 PPP 项目正在实施过程中 ( 五 ) 关于沈阳市区域人口健康信息平台 PPP 项目实施进展情况公司于 2017 年 2 月 14 日在巨潮资讯网发布了 关于收到 PPP 项目成交通知书的公告 ( 公告编号 : ), 公司与中国联合网络通信有限公司沈阳市分公司被确定为沈阳市区域人口健康信息平台 PPP 项目 ( 项目编号 CG ) 的成交社会资本, 其中公司为该项目的联合体牵头方, 中国联合网络通信有限公司沈阳市分公司为联合体成员 2017 年 6 月 29 日, 采购人沈阳市卫生和计划生育委员会与上述联合体就沈阳市区域人口健康信息平台 PPP 项目签署了 政府采购合同, 具体内容详见公司于 2017 年 6 月 30 日在巨潮资讯网披露的 关于签署 PPP 项目合同的公告 ( 公告编号 : ) 根据合同 32

33 约定, 目前正在办理注册项目公司事宜 ( 六 ) 关于公司发行股份购买资产事项的进展情况报告期内, 公司终止发行股份购买资产事项拟改用现金方式投资 目前, 公司与江苏智途科技股份有限公司和杭州清普信息技术有限公司的股东仍在协商具体投资方案 ( 七 ) 关于转让亚太安讯股权的进展情况报告期内, 公司及全资孙公司北京银江智慧城市技术有限公司出售亚太安讯 100% 股权已经公司第四届董事会第五次会议审议通过, 具体内容详见公司于 2017 年 6 月 1 日在巨潮资讯网披露的 关于转让子公司股权的公告 ( 公告编号 : ) 公司已于 2017 年 7 月 10 日收到首笔转让款 5,400 万元, 截止本公告日已办理完成工商变更登记手续 十七 公司子公司重大事项 适用 不适用 33

34 第六节股份变动及股东情况 一 股份变动情况 1 股份变动情况 本次变动前本次变动增减 (+,-) 本次变动后 单位 : 股 数量比例发行新股送股 公积金转 股 其他小计数量比例 一 有限售条件股份 37,539, % , ,300 37,224, % 1 国家持股 % % 2 国有法人持股 % % 3 其他内资持股 37,539, % , ,300 37,224, % 其中 : 境内法人持股 % % 境内自然人持股 37,539, % , ,300 37,224, % 4 外资持股 % % 其中 : 境外法人持股 % % 境外自然人持股 % % 二 无限售条件股份 618,249, % , , ,564, % 1 人民币普通股 618,249, % , , ,564, % 2 境内上市的外资股 % % 3 境外上市的外资股 % % 4 其他 % % 三 股份总数 655,789, % ,789, % 股份变动的原因 适用 不适用 高管股份每年按照其上年末持有总数的 75% 予以锁定 ; 报告期内, 公司离任高管所持股份全部锁定或全部解除锁定 股份变动的批准情况 适用 不适用 34

35 股份变动的过户情况 适用 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益 归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用 2 限售股份变动情况 适用 不适用 单位 : 股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数限售原因拟解除限售日期 吴越 931, ,275 高管锁定股 章建强 1,068, ,068,064 高管锁定股 钱小鸿 2,630, ,630,595 高管锁定股 柳展 1,525, ,525,003 高管锁定股 金振江 253, ,400 高管锁定股 ( 已 337,600 离任 ) 董事所持本公司股份每年按照其上年末持股总数的 75% 予以锁定 董事所持本公司股份每年按照其上年末持股总数的 75% 予以锁定 董事所持本公司股份每年按照其上年末持股总数的 75% 予以锁定 董事所持本公司股份每年按照其上年末持股总数的 75% 予以锁定 2017 年 11 月 30 日至 2020 年 5 月 11 日, 每年转让的股份不得超过其所持本公司股份总数的 25% 高管锁定股 ( 已 2017 年 5 月 10 孙志林 177, , 离任 ) 日 35

36 于海燕 12, ,892 首发后限售股 李欣 27,813, ,813,840 首发后限售股 周雅芬 80,100 80,100 0 高管锁定股 ( 已 0 离任 ) 2017 年 3 月 26 日 鉴于于海燕未遵守承诺, 未经银江股份书面批准, 已于承诺期内离职, 截止本公告披露日, 暂未解除限售 假设李欣在 2013 年至 2015 年期间均完成亚太安讯的业绩承诺, 无需履行股份补偿义务 2015 年 3 月 26 日解除限售 2,638,087 股, 2016 年 3 月 26 日解除限售 2,638,087 股, 2017 年 3 月 26 日解除限售 4,396,811 股, 2018 年 3 月 26 日解除限售 4,396,811 股, 2019 年 3 月 26 日解除限售 3,517,449 股 ; 由于公司送红股 资本公积转增股本等原因增加的公司股份, 亦应遵守上述约定 李欣未完成亚太安讯 2015 年业绩承诺 目前李欣所持公司股票已被司法轮候冻结 2017 年 5 月 10 日 高管锁定股 ( 已 2017 年 5 月 10 傅钟 168, , 离任 ) 日 36

37 陈才君 236, ,031 高管锁定股 温晓岳 192, ,915 高管锁定股 樊锦祥 2,449, ,449,245 高管锁定股 叶智慧 ,525 27,525 高管锁定股 高管所持本公司股份每年按照其上年末持股总数的 75% 予以锁定 高管所持本公司股份每年按照其上年末持股总数的 75% 予以锁定 董事所持本公司股份每年按照其上年末持股总数的 75% 予以锁定 高管所持本公司股份每年按照其上年末持股总数的 75% 予以锁定 合计 37,539, , ,925 37,224, 二 证券发行与上市情况 适用 不适用 三 公司股东数量及持股情况 单位 : 股 报告期末表决权恢复的优先报告期末股东总数 60,194 股股东总数 ( 如有 )( 参见注 8) 0 持股 5% 以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称股东性质持股比例 报告期 末持股 数量 报告期内增减变动情况 持有有限售条件的股份数量 持有无限售条件的股份数量 股份状态 质押或冻结情况 数量 银江科技集团有 限公司 境内非国有法人 24.34% 159,608, ,608 质押 133,200,000,600 李欣境内自然人 4.24% 27,835, ,813, ,000 冻结 27,835,840 37

38 华安资产 - 工商银行 - 长安信托 - 银江股份定增权益投资单一资金信托 其他 2.49% 16,347, ,347, 828 云南惠潮投资合 伙企业 ( 有限合 伙 ) 境内非国有法人 1.56% 10,199, 1,504, ,199, 946 上银基金 - 浦发银行 - 上银基金财富 50 号资产管理计划 其他 0.88% 5,800, ,800,0 00 钱小鸿境内自然人 0.53% 3,507, ,630, ,865 上银基金 - 浦发银行 - 上银基金财富 49 号资产管理计划 其他 0.51% 3,373, ,373,9 13 樊锦祥境内自然人 0.50% 3,265, ,449, ,415 深圳市润泰投资有限公司中国中投证券有限责任公司约定购回专用账户 境内非国有法人 0.50% 3,253, ,253,0 35 境内非国有法人 0.48% 3,148,2 3,148,2 180, 上述股东关联关系或一致行动的说 明 华安资产 - 工商银行 - 长安信托 - 银江股份定增权益投资单一资金信托属于公司非公开发行对象华安未来资产管理 ( 上海 ) 有限公司 云南惠潮投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 是公司非公开发行对象 上银基金 - 浦发银行 - 上银基金财富 50 号资产管理计划和上银基金 - 浦发银行 - 上银基金财富 49 号资产管理计划属于公司非公开发行对象上银基金管理有限公司, 上述非公开发行对象所持本公司股票已于 2016 年 8 月 22 日上市流通 公司前 10 名股东中, 银江科技集团有限公司是本公司的控股股东 ; 钱小鸿为本公司董事 副总经理兼财务总监 ; 樊锦祥为本公司董事兼副总经理 除此之外, 公司其他前 10 名股东之间, 未知是否存在关联, 也未知是否属于一致行动人 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 银江科技集团有限公司 159,608,600 人民币普通股 159,608,600 华安资产 - 工商银行 - 长安信托 - 银江股份定增权益投资单一资金信 托 16,347,828 人民币普通股 16,347,828 38

39 云南惠潮投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 10,199,946 人民币普通股 10,199,946 上银基金 - 浦发银行 - 上银基金财富 50 号资产管理计划上银基金 - 浦发银行 - 上银基金财富 49 号资产管理计划 5,800,000 人民币普通股 5,800,000 3,373,913 人民币普通股 3,373,913 深圳市润泰投资有限公司 3,253,035 人民币普通股 3,253,035 中国中投证券有限责任公司约定购回专用账户中国建设银行股份有限公司 - 富国创业板指数分级证券投资基金 3,148,200 人民币普通股 3,148,200 2,952,688 人民币普通股 2,952,688 陈文生 2,822,900 人民币普通股 2,822,900 蒋军祖 2,709,600 人民币普通股 2,709,600 华安资产 - 工商银行 - 长安信托 - 银江股份定增权益投资单一资金信托属于公司非公 开发行对象华安未来资产管理 ( 上海 ) 有限公司 云南惠潮投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 是公司非公开发行对象 上银基金 - 浦发银行 - 上银基金财富 50 号资产管理计划和上 前 10 名无限售流通股股东之间, 以银基金 - 浦发银行 - 上银基金财富 49 号资产管理计划属于公司非公开发行对象上银 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 基金管理有限公司, 上述非公开发行对象所持本公司股票已于 2016 年 8 月 22 日上市 名股东之间关联关系或一致行动的说明 流通 公司前 10 名无限售流通股股东之间, 以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间, 银江科技集团有限公司是本公司的控股股东 ; 钱小鸿为本公司董事 副总 经理兼财务总监 ; 樊锦祥为本公司董事兼副总经理 除此之外, 公司前 10 名无限售流 通股股东之间, 以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间未知是否存在关联, 也未知是否属于一致行动人 参与融资融券业务股东情况说明 ( 如有 )( 参见注 4) 在公司上述股东中, 银江科技集团有限公司 陈文生 蒋军祖是融资融券投资者信用账户股东 公司股东银江科技集团有限公司除通过普通证券账户持有 135,078,600 股外, 还通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 24,530,000 股, 实际合计持有 159,608,600 股 ; 公司股东陈文生通过普通证券账户持有 0 股, 仅通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 2,822,900 股, 实际合计持有 2,822,900 股 ; 公司股东蒋军祖除通过普通证券账户持有 6,500 股外, 还通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 2,703,100 股, 实际合计持有 2,709,600 股 公司前 10 名普通股股东 前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否截止本报告期末, 公司前 10 名普通股股东 前 10 名无限售条件普通股股东中, 中国中投证券有限责任公司约定购回专用账户 里的投资者万汇置业 ( 深圳 ) 有限公司在报告期内进行了约定购回式交易, 交易数量为 3,148,200 股, 占公司总股本的 0.48% 四 控股股东或实际控制人变更情况 控股股东报告期内变更 适用 不适用 公司报告期控股股东未发生变更 39

40 实际控制人报告期内变更 适用 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更 40

41 第七节优先股相关情况 适用 不适用 报告期公司不存在优先股 41

42 第八节董事 监事 高级管理人员情况 一 董事 监事和高级管理人员持股变动 适用 不适用 单位 : 股 姓名职务任职状态 期初持股 数 ( 股 ) 本期增持 股份数量 ( 股 ) 本期减持 股份数量 ( 股 ) 期末持股 数 ( 股 ) 期初被授予的限制性股 本期被授予的限制性股 期末被授予的限制性股票数量 票数量 ( 股 ) 票数量 ( 股 ) ( 股 ) 吴越董事长现任 1,241, ,241, 章建强 钱小鸿 董事 总经现任理 1,424, ,424, 董事 副总 经理 财务现任 3,507, ,507, 总监 柳展董事现任 2,033, ,033, 樊锦祥 董事 副总现任 3,265, ,265, 经理 赵新建独立董事现任 刘国平独立董事现任 冯晓独立董事现任 孔桦桦 监事会主 席 现任 张芸芸 监事 现任 余力航 监事 现任 陈才君 副总经理现任 314, , 温晓岳 副总经理现任 257, , 叶智慧 金振江 副总经理 董事会秘书 现任 36, , 董事 董事 会秘书 副离任 337, , 总经理 合计 ,418, ,418,

43 二 公司董事 监事 高级管理人员变动情况 适用 不适用 姓名担任的职务类型日期原因 金振江 叶智慧 董事 副总经理 离任董事会秘书副总经理 董事聘任会秘书 2017 年 05 月 31 个人原因主动离职日 2017 年 05 月 31 董事会聘任日 43

44 第九节公司债相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市, 且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 44

45 第十节财务报告 一 审计报告 半年度报告是否经过审计 是 否 公司半年度财务报告未经审计 二 财务报表 财务附注中报表的单位为 : 人民币元 1 合并资产负债表 编制单位 : 银江股份有限公司 项目期末余额期初余额 流动资产 : 货币资金 899,524, ,071,407, 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 37,337, ,626, 应收账款 1,445,486, ,268,832, 预付款项 112,111, ,514, 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 374,977, ,711, 买入返售金融资产存货 1,387,570, ,166,657, 划分为持有待售的资产 45

46 一年内到期的非流动资产其他流动资产 258, ,153, 流动资产合计 4,257,266, ,000,902, 非流动资产 : 发放贷款及垫款可供出售金融资产 496,625, ,361, 持有至到期投资长期应收款 139,498, ,498, 长期股权投资 417,634, ,971, 投资性房地产固定资产 193,987, ,702, 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 117,285, ,068, 开发支出 43,778, ,152, 商誉 63,617, ,617, 长期待摊费用 2,818, ,358, 递延所得税资产 71,393, ,145, 其他非流动资产 139,350, ,000, 非流动资产合计 1,685,988, ,467,876, 资产总计 5,943,254, ,468,779, 流动负债 : 短期借款 734,500, ,517, 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 73,914, ,306, 应付账款 1,034,490, ,322,

47 预收款项 144,251, ,733, 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 9,678, ,921, 应交税费 147,436, ,044, 应付利息 892, ,055, 应付股利 3,084, ,926, 其他应付款 247,524, ,419, 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 415,416, ,124, 流动负债合计 2,811,188, ,424,373, 非流动负债 : 长期借款应付债券其中 : 优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债 31,413, ,323, 其他非流动负债非流动负债合计 31,413, ,323, 负债合计 2,842,601, ,454,696, 所有者权益 : 股本 655,789, ,789, 其他权益工具其中 : 优先股 47

48 永续债资本公积 1,351,903, ,351,903, 减 : 库存股 25,240, ,240, 其他综合收益 178,008, ,833, 专项储备盈余公积 100,216, ,216, 一般风险准备未分配利润 814,377, ,984, 归属于母公司所有者权益合计 3,075,054, ,984,487, 少数股东权益 25,597, ,596, 所有者权益合计 3,100,652, ,014,083, 负债和所有者权益总计 5,943,254, ,468,779, 法定代表人 : 章建强主管会计工作负责人 : 钱小鸿会计机构负责人 : 任刚要 2 母公司资产负债表 项目 期末余额 期初余额 流动资产 : 货币资金 821,804, ,008, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 34,000, ,089, 应收账款 1,151,532, ,811, 预付款项 91,819, ,673, 应收利息应收股利其他应收款 713,084, ,771, 存货 1,338,514, ,117,539, 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 4,150,755, ,820,894, 非流动资产 : 48

49 可供出售金融资产 453,629, ,365, 持有至到期投资长期应收款 129,234, ,234, 长期股权投资 911,794, ,276, 投资性房地产固定资产 168,913, ,962, 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 53,873, ,673, 开发支出 29,123, ,065, 商誉长期待摊费用 1,685, ,070, 递延所得税资产 65,045, ,717, 其他非流动资产 139,350, ,000, 非流动资产合计 1,952,651, ,732,367, 资产总计 6,103,406, ,553,261, 流动负债 : 短期借款 730,000, ,000, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 73,914, ,299, 应付账款 1,021,928, ,643, 预收款项 126,603, ,311, 应付职工薪酬 3,102, ,134, 应交税费 95,505, ,646, 应付利息 892, , 应付股利 3,084, ,926, 其他应付款 447,849, ,207, 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 49

50 其他流动负债 415,416, ,124, 流动负债合计 2,918,296, ,488,899, 非流动负债 : 长期借款应付债券其中 : 优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债 31,413, ,323, 其他非流动负债非流动负债合计 31,413, ,323, 负债合计 2,949,710, ,519,223, 所有者权益 : 股本 655,789, ,789, 其他权益工具其中 : 优先股永续债资本公积 1,351,950, ,351,950, 减 : 库存股 25,240, ,240, 其他综合收益 178,008, ,833, 专项储备盈余公积 100,216, ,216, 未分配利润 892,971, ,488, 所有者权益合计 3,153,696, ,034,038, 负债和所有者权益总计 6,103,406, ,553,261, 合并利润表 项目本期发生额上期发生额 一 营业总收入 935,062, ,044,

51 其中 : 营业收入 935,062, ,044, 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二 营业总成本 841,375, ,791, 其中 : 营业成本 701,514, ,232, 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 3,725, ,768, 销售费用 35,693, ,034, 管理费用 69,365, ,584, 财务费用 15,454, ,255, 资产减值损失 15,620, ,451, 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填 1,854, ,670, 的投资收益 其中 : 对联营企业和合营企业 1,854, 汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 其他收益 2,423, 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 97,965, ,924, 加 : 营业外收入 197, ,428, 其中 : 非流动资产处置利得减 : 营业外支出 81, , 其中 : 非流动资产处置损失四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 98,081, ,313, 减 : 所得税费用 15,910, ,603, 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 82,171, ,710, 归属于母公司所有者的净利润 84,393, ,165,

52 少数股东损益 -2,221, ,455, 六 其他综合收益的税后净额 6,174, 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 6,174, ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其他 综合收益 6,174, 权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 值变动损益 2. 可供出售金融资产公允价 6,174, 可供出售金融资产损益 3. 持有至到期投资重分类为 部分 4. 现金流量套期损益的有效 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七 综合收益总额 88,346, ,710, 总额 归属于母公司所有者的综合收益 90,567, ,165, 归属于少数股东的综合收益总额 -2,221, ,455, 八 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益 本期发生同一控制下企业合并的, 被合并方在合并前实现的净利润为 : 元, 上期被合并方实现的净利润为 : 元 法定代表人 : 章建强主管会计工作负责人 : 钱小鸿会计机构负责人 : 任刚要 52

53 4 母公司利润表 项目 本期发生额 上期发生额 一 营业收入 878,309, ,655, 减 : 营业成本 670,845, ,521, 税金及附加 3,637, ,748, 销售费用 17,978, ,996, 管理费用 33,776, ,616, 财务费用 15,432, ,534, 资产减值损失 10,995, ,688, 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填 1,165, ,226, 业的投资收益 其中 : 对联营企业和合营企 1,165, 其他收益 2,423, 二 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 129,232, ,272, 加 : 营业外收入 181, ,039, 其中 : 非流动资产处置利得减 : 营业外支出 80, , 其中 : 非流动资产处置损失 三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填 列 ) 129,334, ,299, 减 : 所得税费用 15,850, ,494, 四 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 113,483, ,804, 五 其他综合收益的税后净额 6,174, ,237, ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其 他综合收益 6,174, ,237,

54 1. 权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 价值变动损益 2. 可供出售金融资产公允 6,174, ,237, 持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 效部分 4. 现金流量套期损益的有 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他六 综合收益总额 119,658, ,042, 七 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益 5 合并现金流量表 项目 本期发生额 上期发生额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 776,347, ,982, 额 客户存款和同业存放款项净增加 向中央银行借款净增加额 额 向其他金融机构拆入资金净增加 收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息 手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 173, , 收到其他与经营活动有关的现金 326,984, ,809,

55 经营活动现金流入小计 1,103,506, ,503, 购买商品 接受劳务支付的现金 833,254, ,904, 客户贷款及垫款净增加额 额 存放中央银行和同业款项净增加 金 支付原保险合同赔付款项的现金支付利息 手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 65,123, ,297, 支付的各项税费 40,264, ,456, 支付其他与经营活动有关的现金 304,207, ,494, 经营活动现金流出小计 1,242,849, ,107,152, 经营活动产生的现金流量净额 -139,342, ,649, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 3,480, 取得投资收益收到的现金处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 130, 投资活动现金流入小计 3,480, , 购建固定资产 无形资产和其他 长期资产支付的现金 3,908, ,496, 投资支付的现金 215,957, ,698, 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 219,865, ,194, 投资活动产生的现金流量净额 -216,385, ,064, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金 7,647, ,393, 其中 : 子公司吸收少数股东投资 收到的现金 55

56 取得借款收到的现金 654,500, ,910, 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 42,619, ,993, 筹资活动现金流入小计 704,766, ,297, 偿还债务支付的现金 395,968, ,000, 的现金 分配股利 利润或偿付利息支付 43,180, ,881, 其中 : 子公司支付给少数股东的股利 利润支付其他与筹资活动有关的现金 34,829, ,456, 筹资活动现金流出小计 473,978, ,337, 筹资活动产生的现金流量净额 230,788, ,959, 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响五 现金及现金等价物净增加额 -124,940, ,754, 加 : 期初现金及现金等价物余额 987,478, ,182,428, 六 期末现金及现金等价物余额 862,538, ,674, 母公司现金流量表 项目 本期发生额 上期发生额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 735,743, ,490, 收到的税费返还 156, , 收到其他与经营活动有关的现金 336,303, ,885, 经营活动现金流入小计 1,072,202, ,589, 购买商品 接受劳务支付的现金 796,056, ,479, 金 支付给职工以及为职工支付的现 30,233, ,072, 支付的各项税费 35,978, ,144, 支付其他与经营活动有关的现金 375,368, ,603, 经营活动现金流出小计 1,237,637, ,011,300, 经营活动产生的现金流量净额 -165,434, ,711, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 3,480,

57 取得投资收益收到的现金处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 130, 投资活动现金流入小计 3,480, , 购建固定资产 无形资产和其他 长期资产支付的现金 405, ,896, 投资支付的现金 212,703, ,698, 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 213,108, ,594, 投资活动产生的现金流量净额 -209,628, ,464, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金 22,693, 取得借款收到的现金 650,000, ,910, 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 42,619, ,493, 筹资活动现金流入小计 692,619, ,097, 偿还债务支付的现金 360,000, ,000, 的现金 分配股利 利润或偿付利息支付 43,180, ,095, 支付其他与筹资活动有关的现金 34,829, ,456, 筹资活动现金流出小计 438,010, ,552, 筹资活动产生的现金流量净额 254,609, ,544, 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响五 现金及现金等价物净增加额 -120,453, ,630, 加 : 期初现金及现金等价物余额 908,883, ,018,971, 六 期末现金及现金等价物余额 788,430, ,340, 合并所有者权益变动表 本期金额 57

58 本期 项目 股本 其他权益工具 优先永续股债 其他 归属于母公司所有者权益 资本公 减 : 库 其他综 专项储 积 存股 合收益 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 少数股 东权益 所有者 权益合 计 655,78 一 上年期末余额 9, ,351,9 03, ,240, 171, , ,216, ,984, ,596, ,014,0 83, 加 : 会计政策 变更 错更正 前期差 同一控 制下企业合并 其他 655,78 二 本年期初余额 9, ,351,9 03, ,240, 171, , ,216, ,984, ,596, ,014,0 83, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) 6,174, ,393, -3,998, ,569, ( 一 ) 综合收益总 6,174,8 84,393, -3,998,1 86,569, 额 ( 二 ) 所有者投入 和减少资本 1. 股东投入的普 通股 2. 其他权益工具 持有者投入资本 3. 股份支付计入 所有者权益的金 额 4. 其他 ( 三 ) 利润分配 1. 提取盈余公积 2. 提取一般风险 准备 3. 对所有者 ( 或 58

59 股东 ) 的分配 4. 其他 ( 四 ) 所有者权益 内部结转 1. 资本公积转增 资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增 资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补 亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他 655,78 四 本期期末余额 9, ,351,9 03, ,240, 178, , ,216, ,377, ,597, ,100,6 52, 上年金额 上期 项目 股本 其他权益工具 优先永续股债 其他 归属于母公司所有者权益 资本公 减 : 库 其他综 专项储 积 存股 合收益 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 少数股 东权益 所有者 权益合 计 655,19 一 上年期末余额 0, ,347,0 80, ,240, ,105, ,277, ,149, ,690,5 62, 加 : 会计政策 变更 错更正 前期差 同一控 制下企业合并 其他 655,19 二 本年期初余额 0, ,347,0 80, ,240, ,105, ,277, ,149, ,690,5 62,

60 三 本期增减变动 598,33 金额 ( 减少以 号填列 ) 7,844, ,237, ,606, ,491, 329, , ( 一 ) 综合收益总 134, ,165-1,455, 334,947 额,263.32, , ( 二 ) 所有者投入 598,33 7,844,4-1,035, 7,406,8 和减少资本 股东投入的普 598,33 4,907,0-1,035, 4,469,4 通股 其他权益工具 持有者投入资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额 2,938, ,938, 其他 -1, , ( 三 ) 利润分配 1. 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 4. 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他 -12,559, ,559, ,559, ,559, 四 本期期末余额 655,78 1,354,9 25,240, 134,237 81,105, 797,884 21,657, 3,020,3 60

61 9, , , , , 母公司所有者权益变动表 本期金额 本期 项目 股本 其他权益工具 优先股永续债 其他 减 : 库存其他综合资本公积专项储备盈余公积股收益 未分配 利润 所有者权 益合计 一 上年期末余额 655,789, ,351,950 25,240,15 171,833,7, ,216, ,488 3,034,038,058.57, 加 : 会计政策 变更 错更正 前期差 其他 二 本年期初余额 655,789, ,351,950 25,240,15 171,833,7, ,216, ,488 3,034,038,058.57, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) 6,174, , ,658,0, ( 一 ) 综合收益总 6,174, , ,658,0 额.74, ( 二 ) 所有者投入 和减少资本 1. 股东投入的普 通股 2. 其他权益工具 持有者投入资本 3. 股份支付计入 所有者权益的金 额 4. 其他 ( 三 ) 利润分配 1. 提取盈余公积 2. 对所有者 ( 或 股东 ) 的分配 61

62 3. 其他 ( 四 ) 所有者权益 内部结转 1. 资本公积转增 资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增 资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补 亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他 四 本期期末余额 655,789, ,351,950 25,240,15 178,008,5, ,216, ,971 3,153,696,290.73, 上年金额 上期 项目 股本 其他权益工具 优先股永续债 其他 减 : 库存其他综合资本公积专项储备盈余公积股收益 未分配 利润 所有者权 益合计 一 上年期末余额 655,190, ,347,758 25,240,15, ,105, ,039 2,678,854,884.55, 加 : 会计政策 变更 错更正 前期差 其他 二 本年期初余额 655,190, ,347,758 25,240,15, ,105, ,039 2,678,854,884.55, 三 本期增减变动 598,330. 金额 ( 减少以 - 00 号填列 ) 6,109, ,237, , ,191,0, ( 一 ) 综合收益总 134,237,2 226, ,042,1 额 63.32, ( 二 ) 所有者投入 598,330. 6,109,701 6,708,031 和减少资本

63 1. 股东投入的普 598,330. 3,171,149 3,769,479 通股 其他权益工具 持有者投入资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额 2,938, ,938, 其他 ( 三 ) 利润分配 1. 提取盈余公积 2. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 3. 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他 -12,559, ,559, ,559, ,559, 四 本期期末余额 655,789, ,353,868 25,240,15 134,237,2, ,105, ,285 3,034,045,670.05, 三 公司基本情况 银江股份有限公司 ( 以下简称 公司 或 本公司 ) 系在原杭州银江电子有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司, 由银江科技集团有限公司和自然人张岩 柴志涛 王毅 杨富金 钱小鸿 樊锦祥 刘健 钱英 柳展 王剑伟作为发起人, 注册资本为人民币 4,000 万元 ( 每股面值人民币 1 元 ) 公司于 2007 年 9 月 30 日取得杭州市工商行政管理局核发的 号 企业法人营业执照 2007 年 12 月, 公司申请新增注册资本 1,200 万元, 由新增法人股东浙江蓝山投资有限公司出资 500 万元, 新增自然人股东杨增荣出资 282 万元, 新增自然人股东李涛出资 278 万元, 新增自然人股东章笠中出资 60 万元, 新增自然人股东乐秀夫出 63

64 资 80 万元, 变更后的注册资本为 5,200 万元 2008 年 12 月, 钱英将其所持公司股份中的 10 万股转让给李正大 10 万股转让给胡志宏, 杨富金将其所持公司股份中的 20 万股转让给胡志宏 ; 另外公司申请新增注册资本 800 万元, 其中银江科技集团有限公司增资 50 万元, 英特尔产品 ( 成都 ) 有限公司投资 500 万元, 浙江省科技风险投资有限公司投资 150 万元, 杭州青岛实业投资有限公司投资 100 万元, 变更后的注册资本为 6,000 万元 2009 年 3 月, 杨增荣 张岩分别将其持有的 75 万股股份转让给海通开元投资有限公司 根据 2009 年度第一次临时股东大会决议, 并经中国证券监督管理委员会证监许可 号文核准, 公司向社会公开发行人民币普通股 (A 股 )2,000 万股 ( 每股面值人民币 1 元 ), 变更后的注册资本为人民币 8,000 万元, 已于 2009 年 10 月 30 日在深圳证券交易所创业板上市 根据 2009 年度股东大会决议, 公司以首次公开发行股票并上市后的总股本 8,000 万股为基数, 按每 10 股由资本公积转增 10 股, 共计转增 8,000 万股 变更后的注册资本为 1.6 亿元 根据 2010 年度股东大会决议, 公司以总股本数 1.6 亿股为基数, 按每 10 股由资本公积转增 5 股, 共计转增 8,000 万股, 变更后的注册资本 2.4 亿元 根据 2012 年 1 月 10 日召开的 2012 年第一次临时股东大会决议审议通过的 公司股票期权激励计划 ( 草案修订稿 ), 公司向股票期权激励对象定向发行股票 截止 2014 年 12 月 31 日, 公司累计已向股票激励对象发行股票 5,113,600 股 根据公司 2013 年第一次临时股东大会决议 第二届董事会第二十八次会议决议, 并经中国证券监督管理委员会 证监许可 [2013] 1633 号 核准, 公司向李欣发行 17,587,245 股股份 向昆山中科昆开创业投资有限公司发行 1,362,518 股股份 向兰馨成长 ( 天津 ) 股权投资基金合伙企业 ( 有限合伙 ) 发行 1,362,518 股股份 向杭州众赢成长投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 发行 1,167,792 股股份 向江阴长泾中科长赢创业投资有限公司发行 973,254 股股份 向陈兴华发行 762,143 股股份 向颜廷健发行 58,626 股股份 向于海燕发行 49,836 股股份 向罗明发行 43,976 股股份 向张晔发行 29,301 股股份 向侯世勇发行 14,651 股股份 向金鑫发行 14,651 股股份 向张蓓发行 14,651 股股份, 以购买北京亚太安讯科技股份有限公司 % 的股权 ; 同时向华安基金管理有限公司 常州投资集团有限公司和国泰基金管理有限公司以 24 元 / 股的发行价格非公开发行 8,333,333 股 ( 每股面值 1 元 ) 人民币普通股, 本次定向增发股份共计新增公司股本 31,774,495 股 ( 每股面值 1 元 ) 公司首期股权激励计划第二个行权期采用自主行权模式, 行权期限为 2014 年 5 月 22 日至 2015 年 1 月 17 日, 行权期内公司股票期权激励计划首次授予股票期权第二个行权期累计共行权 2,655,000 股 2015 年 5 月 15 日, 公司召开的 2014 年度股东大会审议通过 2014 年度利润分配预案, 以 2015 年 2 月 28 日的公司总股本 277,243,495 股为基数, 向全体股东每 10 股派 1.00 元现金 ; 同时, 以资本公积向全体股东每 10 股转增 12 股 公司分红前总股本为 277,243,495 股, 分红后总股本增至 609,935,689 股 2015 年 5 月 15 日, 公司取得中国证监会 关于核准银江股份有限公司非公开发行股票的批复 ( 证监许可 [2015]845 号 ), 核准公司非公开发行不超过 5,000 万股股票 由于公司于 2015 年 6 月 2 日实施了以资本公积每 10 股转增 12 股的利润分配方案, 本次非公开发行股票数量调整为不超过 11,000 万股 ( 含 ) 该调整事项已经履行了会后事项程序 根据发行对象申购报价情况, 本次非公开发行向财通基金管理有限公司 华安未来资产管理 ( 上海 ) 有限公司 上海基金管理有限公司和云南惠潮投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 以 23 元 / 股的的发行价格非公开发行 43,391,304 股 ( 每股面值 1 元 ) 人民币普通股, 本次定向增发股份共计新增公司股本 43,391,304 股 ( 每股面值 1 元 ) 由于亚太安讯未能完成 2014 年度的承诺业绩, 根据公司与其签订的 盈利预测补偿协议, 公司于 2015 年 9 月 17 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕原亚太安讯实际控制人李欣所持有的银江股份 5,074,307 股回购股份注销手续 公司首期股权激励计划第三个行权期采用自主行权模式, 行权期限为 2015 年 6 月 26 日起至 2016 年 1 月 17 日, 行权期内公司股票期权激励计划首次授予股票期权第二个行权期累计共行权 7,536,400 股 截至 2017 年 6 月 30 日, 本公司股本 655,789,086 元, 累计发行股票 655,789,086 股 公司注册地址为浙江省杭州市益乐路 223 号 1 幢 1 层 ; 办公地址为浙江省杭州市西湖科技园西园八路 2 号银江软件园 本财务报表业经公司全体董事于 2017 年 8 月 9 日批准报出 64

65 本公司经营范围 : 交通 医疗 建筑 环境 能源 教育智能化及信息化技术开发 技术服务 成果转让 设计, 工业自动化工程及产品 电力 电子工程及产品 机电工程及产品的设计 技术开发 技术服务 成果转让, 安全技术防范工程的设计 施工 维护, 智慧城市信息化的技术研发与咨询服务, 计算机系统集成及技术服务, 数据处理技术服务, 软件开发, 电子产品 计算机软硬件及设备的销售, 从事进出口业务, 实业投资 ( 依法须经批准的项目, 经有关部门批准后方可开展经营活动 ) 本公司主要从事智慧城市 智慧交通和智慧医疗等领域工程项目的开发 实施和维护 本公司 2017 年上半年纳入合并范围的子公司共 40 户, 详见本附注九 在其他主体中的权益 本公司本年度合并范围比上年 度增加 1 户, 详见本附注八 合并范围的变更 四 财务报表的编制基础 1 编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础, 根据实际发生的交易和事项, 按照财政部发布的 企业会计准则 基本准则 ( 财政部令第 33 号发布 财政部令第 76 号修订 ) 于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则 企业会计准则应用指南 企业会计准则解释及其他相关规定 ( 以下合称 企业会计准则 ), 以及中国证券监督管理委员会 公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号 财务报告的一般规定 (2014 年修订 ) 的披露规定编制 根据企业会计准则的相关规定, 本公司会计核算以权责发生制为基础 除某些金融工具外, 本财务报表均以历史成本为计量基础 资产如果发生减值, 则按照相关规定计提相应的减值准备 2 持续经营 公司评价了自 2017 年 6 月 30 日起 12 个月的持续经营能力, 评价结果表明未对持续经营能力产生重大怀疑, 能够持续经营 五 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示 : 本公司及各子公司根据实际生产经营特点, 依据相关企业会计准则的规定, 对收入确认 建造合同完工百分比确定 研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计, 详见本附注五 28 收入 附注五 21 无形资产 各项描述 关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明, 请参阅附注五 32 其他重要的会计政策和会计估计 1 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求, 真实 完整地反映了本公司 2017 年 6 月 30 日的财务状况及 2017 年度上 半年的经营成果和现金流量等有关信息 此外, 本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修 订的 公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号 - 财务报告的一般规定 有关财务报表及其附注的披露要求 2 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期, 会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间 本公司会计年度采用公历年度, 即每 年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 65

66 3 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间 本公司以 12 个月作为一个营业周期, 并以其作为资产和负债的流动性划分标准 4 记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币, 本公司及境内子公司以人民币为记账本位币 本公司编制 本财务报表时所采用的货币为人民币 5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并, 是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项 企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并 (1) 同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制, 且该控制并非暂时性的, 为同一控制下的企业合并 同一控制下的企业合并, 在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方, 参与合并的其他企业为被合并方 合并日, 是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量 合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 ( 或发行股份面值总额 ) 的差额, 调整资本公积 ( 股本溢价 ); 资本公积 ( 股本溢价 ) 不足以冲减的, 调整留存收益 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用, 于发生时计入当期损益 (2) 非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的, 为非同一控制下的企业合并 非同一控制下的企业合并, 在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方, 参与合并的其他企业为被购买方 购买日, 是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期 对于非同一控制下的企业合并, 合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值, 为企业合并发生的审计 法律服务 评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益 购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用, 计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额 所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本, 购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的, 相应调整合并商誉 购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量 合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额, 确认为商誉 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的, 首先对取得的被购买方各项可辨认资产 负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核, 复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的, 其差额计入当期损益 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异, 在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的, 在购买日后 12 个月内, 如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在, 预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的, 则确认相关的递延所得税资产, 同时减少商誉, 商誉不足冲减的, 差额部分确认为当期损益 ; 除上述情况以外, 确认与企业合并相关的递延所得税资产的, 计入当期损益 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并, 根据 财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知 ( 财会 号 ) 和 企业会计准则第 33 号 合并财务报表 第五十一条关于 一揽子交易 的判断标准 ( 参见本附注四 5(2)), 判断该多次交易是否属于 一揽子交易 属于 一揽子交易 的, 参考本部分前面各段描述及本附注四 12 长期股权投资 进行会计处理 ; 不属于 一揽子交易 的, 区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理 : 在个别财务报表中, 以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和, 作为该项投资的初始投资成本 ; 购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的, 在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购 66

67 买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理 ( 即, 除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外, 其余转入当期投资收益 ) 在合并财务报表中, 对于购买日之前持有的被购买方的股权, 按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量, 公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益 ; 购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的, 与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理 ( 即, 除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外, 其余转为购买日所属当期投资收益 ) 6 合并财务报表的编制方法 (1) 合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定 控制是指本公司拥有对被投资方的权力, 通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报, 并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额 合并范围包括本公司及全部子公司 子公司, 是指被本公司控制的主体 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化, 本公司将进行重新评估 (2) 合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起, 本公司开始将其纳入合并范围 ; 从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围 对于处置的子公司, 处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中 ; 当期处置的子公司, 不调整合并资产负债表的期初数 非同一控制下企业合并增加的子公司, 其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中, 且不调整合并财务报表的期初数和对比数 同一控制下企业合并增加的子公司, 其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中, 并且同时调整合并财务报表的对比数 在编制合并财务报表时, 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的, 按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整 对于非同一控制下企业合并取得的子公司, 以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整 公司内所有重大往来余额 交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额, 在合并利润表中净利润项目下以 少数股东损益 项目列示 少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额, 仍冲减少数股东权益 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时, 对于剩余股权, 按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量 处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和, 减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额, 计入丧失控制权当期的投资收益 与原有子公司股权投资相关的其他综合收益, 在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理 ( 即, 除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外, 其余一并转为当期投资收益 ) 其后, 对该部分剩余股权按照 企业会计准则第 2 号 长期股权投资 或 企业会计准则第 22 号 金融工具确认和计量 等相关规定进行后续计量, 详见本附注五 14 长期股权投资 或本附注五 10 金融工具 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的, 需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易 处置对子公司股权投资的各项交易的条款 条件以及经济影响符合以下一种或多种情况, 通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理 :1 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的 ;2 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果 ;3 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生 ;4 一项交易单独看是不经济的, 但是和其他交易一并考虑时是经济的 不属于一揽子交易的, 对其中的每一项交易视情况分别按照 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资 ( 详见本附注五 14(2)4) 和 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权 ( 详见前段 ) 适用的原则进行会计处理 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的, 将各 67