第一节重要提示 释义 本公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性 完整性承担个别及连带责任 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议 公司负责人朱汉平 主管会计工作负责人张德柱及会计机构负责人 ( 会计主管

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1 湖北三丰智能输送装备股份有限公司 2013 年半年度报告 年 08 月 1

2 第一节重要提示 释义 本公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性 完整性承担个别及连带责任 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议 公司负责人朱汉平 主管会计工作负责人张德柱及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 廖少华声明 : 保证本半年度报告中财务报告的真实 完整 公司计划不派发现金红利, 不送红股, 不以公积金转增股本 2

3 目录 2013 半年度报告... 2 第一节重要提示 目录和释义... 4 第二节公司基本情况简介... 6 第三节董事会报告 第四节重要事项 第五节股份变动及股东情况 第六节董事 监事 高级管理人员情况 第七节财务报告 第八节备查文件目录

4 释义 释义项 指 释义内容 公司 本公司 股份公司 三丰智能 指 湖北三丰智能输送装备股份有限公司 三丰有限 有限公司 指 公司前身黄石市三丰机械有限公司 久丰智能 指 公司子公司黄石久丰智能机电有限公司 圣博机械 指 湖北圣博机械装备有限公司 景扬工贸 指 湖北景扬工贸有限公司 三一集团 指 三一集团有限公司 本次公开发行股票 本次发行 指 公司本次向社会公众发行 1,500 万股新股并在创业板上市的行为 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 A 股 指 人民币普通股 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 深交所 指 深圳证券交易所 保荐机构 保荐人 ( 主承销商 ) 指 海通证券股份有限公司 大信会计师 指 大信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 发行人律师 指 北京市国枫律师事务所 公司章程 指 湖北三丰智能输送装备股份有限公司章程 股东大会 董事会 监事会 指 湖北三丰智能输送装备股份有限公司股东大会 董事会 监事会 元 万元 指 人民币元 万元 智能输送成套设备 自行小车 自动化立体仓库 指 指 指 在传统物料输送设备 仓储搬运机械的基础上, 应用一系列的自动化控制和信息技术, 实现物料及工件在指定方位间定时 定速 定点输送以及控制其在预设空间方位完成摇摆 倾斜 翻转等指定动作的一套完整的物流体系 指在特定轨道上按照程序软件自动运行的带车轮载物车式输送系统, 每台载物车具备独立升降, 自动认址, 自动输送的特性, 整套系统具有物流输送 储存 积放及组织生产等功能 按具体轨道方式可细分为 " 单轨小车悬挂输送系统 " " 双轨小车悬挂输送系统 "," 三轨小车悬挂输送系统 " 等 自行小车目前为国际上流行的 先进的输送方式之一 一般是指采用多层货架储存单元货物, 用相应的自动化输送设备进行货物入库和出库作业的仓库 是由立体货架 有轨巷道堆垛机 出入库托盘输送机系统 检测阅读系统 通讯系统 自动控制系统 计算 4

5 总线控制 空间整体布局 指 指 机监控管理系统等辅助设备组成的复杂的自动化系统, 运用一流的集成化物流理念, 通过设备的协调动作, 按照用户的需要自动完成指定货物入库出库作业 现场总线控制技术的简称, 是基于现场总线, 实现全分散 全数字 全开放的计算机控制技术, 以工厂内的测量数据和控制机器间的数字通讯为主的网络, 也称现场网络, 通过通讯的数字化, 实现高性能化 高可靠化 维护简便化 根据客户需求 使用环境及所在行业生产工艺特点, 统筹厂房设备布局, 形成贯穿物料仓储 生产加工 成品库存等全环节的一种整体设计形式 5

6 第二节公司基本情况简介 一 公司信息 股票简称三丰智能股票代码 公司的中文名称公司的中文简称 ( 如有 ) 公司的外文名称 ( 如有 ) 公司的外文名称缩写 ( 如有 ) 公司的法定代表人注册地址 湖北三丰智能输送装备股份有限公司三丰智能 Hubei SanFeng Intelligent Conveying Equipment Co.,Ltd SANF 朱汉平黄石经济技术开发区黄金山工业新区金山大道 398 号 注册地址的邮政编码 办公地址 黄石经济技术开发区黄金山工业新区金山大道 398 号 办公地址的邮政编码 公司国际互联网网址 电子信箱 sfgfzxh@163.com 二 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名张德柱尹秀华 联系地址 黄石经济技术开发区黄金山工业新区金 山大道 398 号 黄石经济技术开发区黄金山工业新区金 山大道 398 号 电话 传真 电子信箱 zhangdezhu3865@163.com sfgfzxh@163.com 三 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司半年度报告备置地点 证券时报 中国证券报 上海证券报 证券日报 公司董事会办公室 四 主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 6

7 是 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 (%) 营业总收入 ( 元 ) 133,478, ,657, % 归属于上市公司股东的净利润 ( 元 ) 18,032, ,821, % 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润 ( 元 ) 17,921, ,143, % 经营活动产生的现金流量净额 ( 元 ) -23,020, ,404, % 每股经营活动产生的现金流量净额 ( 元 / 股 ) % 基本每股收益 ( 元 / 股 ) % 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) % 净资产收益率 (%) 3.35% 4.92% -1.57% 扣除非经常损益后的净资产收益率 (%) 3.33% 4.59% -1.26% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增 减 (%) 总资产 ( 元 ) 738,829, ,533, % 归属于上市公司股东的所有者权益 ( 元 ) 539,384, ,926, % 归属于上市公司股东的每股净资产 ( 元 / 股 ) % 五 非经常性损益项目及金额 项目金额说明 计入当期损益的政府补助 ( 与企业业务密切相关, 按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外 ) 171, 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -32, 减 : 所得税影响额 27, 合计 111, 对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目, 以及把 公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目, 应 说明原因 适用 不适用 六 重大风险提示 1 行业波动风险 7

8 2013 年受国家转变经济增长方式, 调整经济结构的影响, 公司下游行业汽车与工程机械行业投资减速 从公司产品市场的相关行业来看, 据汽车工业协会统计,2013 年上半年, 汽车生产和销售均超过 1000 万辆, 同比增长超过 10% 工程机械行业中装载机 推土机 平地机 工程起重机 工业车辆 压路机 摊铺机和挖掘机等产品销量合计同比下降 装载机 推土机 压路机 工业车辆和挖掘机已经实现同比小幅正增长 2 应收账款持续增加的风险公司 2012 年 12 月 31 日 2013 年 6 月 30 日应收账款净额为 13, 万元 17, 万元, 增长了 25.31% 公司主要产品智能输送成套设备, 需经设计 生产 安装 调试和客户验收多个环节, 回款周期相对较长, 公司应收账款持续增加 公司业务主要集中在汽车和工程机械行业, 客户多为大中型企业, 信誉较好, 信用风险较低, 坏账风险较小 随着公司应收账款的不断增加和客户结构及账龄结构的变化, 以及受行业发展波动等因素的影响, 如客户经营发展的变化 账龄较长的应收账款过大, 影响公司资金周转速度和运营效率, 发生坏账的风险 3 客户项目验收延期的风险公司主要产品智能输送成套设备对于下游客户来说主要为固定资产投资 固定资产投资受国家产业政策 国际和国内经济形势 经济增长速度和经济发展水平等影响, 客户对经济发展前景的判断等也影响客户的固定资产投资决策和投资进度 公司的智能输送成套设备生产周期长, 安装复杂, 技术要求高, 客户自身的产品市场需求变化对公司产品的验收有一定影响, 市场需求下滑时, 可能影响到项目不能按合同约定的时间验收和付款 4 募集资金投资项目的风险 智能输送成套设备改扩建项目 和 企业技术中心建设项目 建设用地因黄石经济技术开发区升格为国家级经济技术开发区后, 开发区根据黄石市十二五规划要求, 调整了原有的产业园区规划, 要求公司变更募投项目的实施地点 2012 年 9 月 24 日公司通过 招拍挂 程序, 取得了新的募投项目用地, 此用地位于黄石经济技术开发区黄金山新区 A13 号路以东 A14 号路以西 鹏程大道以南面积 111,450 平方米的国有建设用地使用权, 土地使用年限为 50 年 募投项目地点变更后, 未改变公司募集资金的用途, 募投项目投资总额 建设内容及方式也不变, 募集项目实施的环境及背景均无重大变化, 对项目实施进度影响不大 募投项目变更后的实施地点与公司现有的生产厂区将更为接近, 募投项目的生产布局可以更加结合公司现有厂区的生产工艺流程来考虑, 更有利于公司合理地布局生产工艺流程, 优化资源配置, 降低物流成本, 提高募投资金的使用效率 因募投项目用地地点变更, 对募投项目的实施进度造成一定的影响, 影响到募投项目的按期完成 募投项目完成后, 产能增加, 折旧上升, 对公司的经营和盈利产生影响 5 管理风险 8

9 公司生产经营规模和资产规模持续扩大, 职工人数不断增长, 产能和规模的扩大, 特别是控股子公司和收购的子公司的加入, 给公司管理带来风险 随着业务的发展, 公司的业务向下游行业不断延伸和扩展, 特别, 产品海外市场的应用, 对公司的经营管理提出了新的要求, 会面对新的问题, 公司将面临发展过程中的管理风险 9

10 第三节董事会报告 一 报告期内财务状况和经营成果 1 报告期内总体经营情况 2013 上半年, 公司实现营业收入 13, 万元, 比上年同期下降 2.33%, 营业利润 1, 万元, 比上年同期下降 26.29%; 实现净利润 1, 万元, 比上年同期下降 27.35% 公司虽然在市场开发, 产品研发, 新产品新技术应用投入不断加大, 但受国家经济转型调整的影响, 下游行业产品需求放缓, 投资减速, 项目延期实施, 使公司产品有的不能按合同约定及时发货, 影响项目按期验收和货款按时回收 报告期公司销售毛利率下降, 从行业来分析, 贸易类收入占营业收入的比例超过五分之一, 而其毛利率只有 5.68%, 拉低了公司的整个毛利率水平, 其次是工程机械行业毛利率下降幅度大, 下降了 9.31%, 其他行业毛利率上升 2013 年上半, 公司继续加大研发投入力度,2013 年上半年研究开发费用支出 万元, 比上年同期 增加了 12.26%, 占营业收入的比例为 4.61% 通过技术创新和投入, 保持公司在自行小车输送线智能化控 制领域站在国内的领先地位, 有力地提升了公司的核心竞争力 2 报告期内驱动业务收入变化的具体因素 公司报告期内, 主要产品智能输送成套设备收入 9, 万元, 占营业收入的 74.41%, 主营业务收入比重有所下降 公司的主要产品营业收入报告期内在汽车 工程机械和其他行业的比重分别为 76.37% 17.61% 和 6.03%, 上年同期分别为 59.06% 40.94% 和 0.00% 报告期内营业收入汽车行业的比重在增加, 工程机械行业比重大幅下降, 公司油品经营增加了贸易类收入, 占营业收入的比例为 20.80% 公司重大的在手订单及订单执行进展情况 适用 不适用 3 主营业务经营情况 (1) 主营业务的范围及经营情况 公司的主营业务范围没有发生重大变化, 公司围绕 以先进制造技术为核心, 发展成为国内领先 具 10

11 有国际竞争力的智能输送装备龙头企业 的战略目标 坚持以智能输送成套设备为业务核心, 综合下游客户生产工艺 物流输送特点 进一步提高空间整体布局能力 ; 扩大生产规模, 实现产品系列化 多元化 ; 加大技术创新力度, 扩大产品应用领域, 提高智能输送成套设备市场占有率 面对经济形势下行, 国家经济转型调整结构的形势, 公司根据年度经营总体计划, 积极推进研发 生产 销售 管理等各项工作, 增强公司在市场的竞争力, 保证公司持续健康发展 报告期内, 主要产品智能输送成套设备收入 9, 万元, 占营业收入的 74.41%, 主要产品营业收入比重有所下降 报告期主要产品的毛利率下降, 主要产品总体毛利率比上年同期下降 2.29%, 其中, 工程机械行业毛利率下降幅度大, 下降了 9.31%, 其他行业毛利率高于主要产品平均毛利率 10.51% (2) 主营业务构成情况 营业收入营业成本毛利率 (%) 营业收入比上年 同期增减 (%) 营业成本比上年 同期增减 (%) 毛利率比上年同 期增减 (%) 分行业汽车 75,843, ,989, % -0.92% 7.06% -4.91% 工程机械 17,487, ,212, % % % -9.31% 贸易 27,764, ,186, % 其它 12,383, ,910, % 75.92% 22.13% 24.58% 合计 133,478, ,300, % -2.33% 10.04% -8.11% 分产品 智能输送成套设备高低压成套及电控设备 99,316, ,829, % % % -4.14% 4,665, ,911, % 97.37% 55.49% 16.81% 配件销售及其他 29,496, ,559, % 530.9% % -9.06% 合计 133,478, ,300, % -2.33% 10.04% -8.11% 分地区东北 83, , % -97.3% -97.2% -1.86% 华北 1,316, , % % -79.8% -7.7% 华东 38,099, ,674, % % -42.6% 2.56% 华南 8,401, ,772, % 42.9% 83.8% % 华中 66,794, ,577, % % 184% -5.42% 西北 259, , % 11

12 西南 18,522, ,210, % % -28.5% % 合计 133,478, ,300, % -2.33% 10.04% -8.11% 4 其他主营业务情况 利润构成与上年度相比发生重大变化的说明 适用 不适用主营业务或其结构发生重大变化的说明 适用 不适用主营业务盈利能力 ( 毛利率 ) 与上年度相比发生重大变化的说明 适用 不适用报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 5 公司前 5 大供应商或客户的变化情况 报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响 适用 不适用报告期内公司前 5 大供应商变化不大, 公司不存在重大的特殊限制的产品或技术的采购 公司供应商业务稳定, 报告期前 5 大供应商采购总额占公司报告期采购总额的 30.14% 本报告期 上年同期 序 号 供应商名称金额采购占比 (%) 供应商名称金额采购占比 (%) 1 科尼起重机设备 ( 上海 ) 有限公司 7,339, % 武汉南海物资贸易有限公司 5,289, % 2 安徽鸿路钢结构 ( 集团 ) 股份有限公司 3,740, % 科尼起重机设备 ( 上海 ) 有限公司 4,411, % 3 湖北鸿路钢结构有限公司 3,199, % 法勒移动供电贸易 ( 上海 ) 有限公司 3,663, % 4 SEW- 传动设备 ( 武汉 ) 有限公司 2,958, % SEW- 传动设备 ( 武汉 ) 有限公司 3,361, % 5 唐山海港光明工贸有限公司 2,025, % 银锚铝业股份公司 2,941, % 12

13 合计 19,264, % 合计 19,667, % 报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响 适用 不适用 公司的产品销售市场在行业内客户较为宽广, 公司前 5 大客户随着业务的发展和合同执行情况有所变 化, 但这种变化对公司的经营和业务发展不会产生重大影响, 公司不存在依赖单一的 少数客户的情形, 报告期前 5 大销售客户销售收入占公司报告期营业收入的 38.47% 本报告期 上年同期 序 号客户收入金额占收入比客户收入金额占收入比 郑州宇通客车股份有限公司 17,008, % 安徽华菱汽车有限公 司 14,341, % 中国重汽集团成都王 牌商用车有限公司 7,589, % 湖南汽车制造有限责 任公司 6,431, % 浙江三一装备有限公 司 5,982, % 毕节地区力帆骏马振兴车辆有限公司 29,487, % 徐工集团工程机械股 份有限公司建设机械 分公司 10,162, % 中国重汽集团济南商 用车有限公司 9,641, % 徐州重型机械有限公 司 9,444, % 三一重工股份有限公 司 7,230, % 合计 51,354, % 合计 65,965, % 公司前五名供应商及销售客户与公司不存在关联关系, 公司董事 监事 高级管理人员 核心技术人 员 持股 5% 以上股东 实际控制人和其他关联方在主要客户 供应商中无直接或间接权益 6 主要参股公司分析 公司名称 主营业务 注册资本 资产总额 净资产 ( 万净利润 ( 万 ( 万元 ) ( 万元 ) 元 ) 元 ) 工业自动化控制系统工程 高低压 黄石久丰智能机电有限成套开关设备及电气控制设备 环 公司 保型中高压开关与元器件 智能机电设备的设计 制造 销售 安装调试与技术服务 , ,

14 湖北圣博机械装备有限涂装设备及涂装生产线的设计 制公司造 销售 安装和技术服务, 控股子公司经营立体停车设备 , , 湖北景扬工贸有限公司经营建筑材料 控股子公司经营石 油化工产品 , , 研发项目情况 (1) 公司研发费用的投入 技术创新是公司发展永恒的主题, 是公司可持续发展的根本动力, 公司持续不断加大研发投入, 保证 了公司主要产品在市场中的领先优势 只有技术创新, 开发新产品 新市场, 才会有公司新的发展 报告 期公司加强智能摩擦式滑撬地面输送系统 大坡度 EMS 摩擦输送系统 AGV 等项目的研发, 研发投入共投 入 万元, 研发投入占营业收入的比重为 4.61% 公司及子公司在报告期内正在从事的研发项目进展情况 拟达到的目标如下 : 序号 项目名称 进展情况 拟达到目标 1 大坡度 EMS 摩擦输送系统 样机试制阶段 完成跨工艺作业, 无需地面运输工具, 独立实现立体输送, 大幅提高生产效率 批量生产, 国内领先 2 AGV 无接触地面智能小车 ( 搬运机器人 ) 样机试制阶段 主要研发小车无线通讯技术 导航与识别技术 车体造型技术 动力源技术, 车辆调度管理技术 建立 AGV 系统试验线, 完成对 AGV 系统设备的开发 国内领先, 批量生产 3 研发摩擦轮增压 低速高速摩擦驱动 等间距单元驱 电动摩擦悬挂输送系统 研发阶段 动及新型摩擦轮结构与材质技术, 提高输送效率, 降低噪音 批量生产, 国内领先 4 通过研发交变应力状况下的模糊控制技术 接触应力 摩擦大滑板输送系统 研发阶段 仿真技术及新型摩擦输送技术, 创造家庭式流水线作业环境 批量生产, 国内领先 5 研发连续输送 垂直底部返程 通过承载轨道坡度实 摆杆链式输送机 研发阶段 现工件倾斜入槽及与滑撬输送系统自动平行无缝对接等技术, 节省空间, 提高节拍和效率 批量生产, 国内领先 6 PSH 型升降横移类停车设备 样机试制阶段 充分利用空间, 数倍提高停车数量 结构安全可靠, 操作简单方便 国内领先 今年取得国家制造许可证 7 PJS 型简易升降类停车设备 样机试制阶段 充分利用空间, 结构简单, 安全可靠, 操作方便 今 14

15 年取得国家制造许可证 8 核心竞争力不利变化分析 公司一直专注于从事智能输送成套设备的研发设计 生产制造 安装调试与技术服务, 以技术为依托 为客户提供智能输送整体解决方案, 自设立以来主营业务未发生变化 报告期内, 公司核心竞争力未发生 重大变化 9 公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位 的变动趋势 坚持走中国特色新型工业化 信息化 城镇化 农业现代化道路, 推动信息化和工业化深度融合 工业化和城镇化良性互动 城镇化和农业现代化相互协调, 促进工业化 信息化 城镇化 农业现代化同步发展 ( 十八大 报告 ) 2010 年国务院发布的 关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定, 明确指出, 发展高端装备制造产业, 强化基础配套能力, 积极发展以数字化 柔性化及系统集成技术为核心的智能制造装备 为了加快决定的实施,2013 年 2 月 22 日国家发展委编制并公布了 战略性新兴产业重点产品和服务指导目录, 将智能制造装备产业编入了目录, 包括焊接 涂装 搬运 包装 装配等工业机器人, 安防 危险作业 救援等专用机器人 ; 具有动态优化 智能调度 人机友好 高效敏捷的自动化物流成套设备 智能输送装备起源于传统的物料搬运输送机械和仓储机械, 随着现代信息技术的发展, 以及大规模 快节拍 柔性化生产制造的要求, 传统的物料搬运输送机械 仓储机械与信息技术逐渐结合, 自动控制技术和信息技术成为输送系统技术的核心, 智能输送装备行业应运而生, 并主要在汽车 工程机械等制造业生产线以及立体仓库 物流配送分捡 立体停车系统等现代服务业得到普遍应用 智能输送成套设备主要服务于工厂的自动化生产流水线, 随着汽车 工程机械工业的发展, 智能输送装备行业也得到了长足发展 智能输送成套设备也可广泛应用于农业机械 家电 烟草 仓储物流 机场物流 摩托车 食品 医药 冶金 建材等行业领域 我国汽车产销保持全球第一, 但我国汽车的保有量仍然低于世界平均水平 根据国家统计局发布的数据,2013 年上半年我国汽车工业固定资产投资总额为 2,908 亿元, 增长了 19.30% 2012 年 6 月国务院发布了 节能与新能源汽车产业发展规划,2012 年已有 25 个项目列入本年度新能源汽车技术创新工程项目 农业现代化的建设, 必将促进农业机械工业的发展 智能输送成套设备作为需求导向型行业, 汽车及工程机械行业的固定资产投资中, 设备投资约占 50%, 15

16 据抽样调查智能输送成套设备的投资约占设备投资总额的 12.5% 市场需求量的持续增长带动行业固定资 产投资规模的快速增大, 汽车 工程机械行业固定资产增长的同时, 促进了智能输送装备业的持续发展 10 公司年度经营计划在报告期内的执行情况 公司抓住智能制造装备作为国家战略性新兴产业重点产品来发展的契机, 公司将加大新产品的开发力度, 积极拓展新兴市场, 早日完成募集项目, 进一步增强研发实力和扩大产能, 为公司未来的快速成长打下良好的基础 同时, 通过加大研发投入 积极引进和吸收 培养人才, 增进公司自主创新能力, 提升公司的核心竞争力 公司以智能输送成套设备为业务核心, 综合下游客户生产工艺 物流输送特点, 进一步提高空间整体布局能力 ; 实现产品系列化 多元化 ; 积极积累下游各大应用领域项目经验, 并提升项目管理 售后服务等综合实力, 项目规模向大型生产 ( 物流 ) 线总包方靠拢, 发展成为一家具有综合服务能力的智能输送整体解决方案服务商 (1) 公司不断扩展市场, 扩宽产品应用的领域 2013 年节能与新能源产业发展规划将全面落实, 城镇化规划方案将会发布和实施, 农业现代化步伐会进入一个新的发展阶段 公司抓住汽车 工程机械行业新的发展方向, 充分发挥核心技术和产品在市场中的竞争优势, 发挥关键技术的可移植性, 农业机械 轻工等其他行业扩大了产品的使用范围 利用国内大型企业对外投资设厂的机会, 公司通过现有的 借船出海 方式产品又应用到非洲市场, 逐步扩展公司产品海外市场的使用 (2) 公司不断加大研发投入, 保持技术创新的优势 智能成套输送装备属于国家重点支持的高新技术产品, 为实现智能输送装备技术向自动化 成套化 柔性化 重载化发展, 公司始终把创新机制建设放在突出位置 不断加大创新投入, 建设功能完善 运行高效的技术创新平台 ; 根据公司的发展战略, 加大对市场前景好 公司有一定研发实力项目的投入, 如智能立体停车设备的样品制作, 智能仓储设备的研发等, 新产品的开发及其市场推广应用, 提高公司产品的市场竞争能力, 保证公司持续健康快速发展 2013 年公司根据研发计划, 完善新产品新技术的研发 关键技术攻关和项目应用设计三位一体的技术研发和创新的体系, 特别加大对 AGV 无接触地面智能小车 仓储自动与分拣系统等技术研发和产品创新项目的支持, 促进技术成果快速转化为生产力, 保证公司的可持续发展 加快技术中心的建设, 提高公司的研发实力和水平 (3) 公司不断加强人文关怀, 增强企业文化的建设 公司完善职工权益制度建设, 依法维护职工的合法权益, 切实体现企业人文关怀 切实关心和帮助困难职工, 保障困难职工的基本生活, 推进社会保障体系建设 努力为职工创造良好的工作条件和劳动环境, 16

17 扩展职工发展空间 公司注重人才的培养和使用, 以人为本全面提高职工素质, 将不断完善优化用人机制, 职工培训从公司实际出发, 坚持 按需施教, 学以致用 的原则, 加强公司急需的 重点研发和发展项目的高层次人才的引进和培养力度, 培育一批市场营销和项目管理等方面的有一定经验和技术的复合型人才, 实现管理团队管理水平和研发 营销队伍综合能力和专业能力的全面提高 (4) 公司不断提升企业管理, 提高企业管理的效能 2013 年是公司进一步完善管理体系的管理效益年, 突出降本增效, 细化落实各项管理制度, 优化管理结构 精干子公司的管理, 在加强对子公司的监督管理的同时, 增强子公司自主经营, 自主发展的权力 项目管理从区域管理模式向强化大项目管理转变, 提高大项目管理水平, 发挥大项目管理的示范作用, 提高项目管理的效益 进一步明确职能部门的职责, 充分发挥职能部门服务 创新管理和控制作用 (5) 公司加快推进募投项目建设, 增强公司生产能力 发展是公司的基本目标, 是公司永存的基本保证 2013 年是公司募投项目建设投资关键的一年, 报告期内募投项目规划 设计 招标等工作已全面完成, 前期建设已完成, 募投项目进入全面 快速建设期 募投项目的建成, 使公司的生产能力得到提高, 生产规模将扩大, 同时公司通过购买 引进新的技术装备, 进一步提高公司产品质量和性能, 促进生产技术实力的提升 (6) 公司不断完善内部控制, 提高公司抗风险的能力 根据企业内部控制基本规范的要求, 结合公司发展和内部管理的需要, 加强对项目实施全过程控制与管理, 强调事前与事后的控制, 以事前控制为主 ; 强调过程控制与结果控制相结合, 以过程控制为主 加强内部审计, 充分发挥内部审计的职能作用 ; 全面完善公司内部控制制度, 完善公司管理流程和机制, 增强全员内部控制规范的意思, 规范管理, 提高公司抵抗风险的能力 11 对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施 1 行业波动风险 2013 年受国家转变经济增长方式, 调整经济结构的影响, 公司下游行业汽车与工程机械行业投资减速 从公司产品市场的相关行业来看, 据汽车工业协会统计,2013 年上半年, 汽车生产和销售均超过 1000 万辆, 同比增长超过 10% 工程机械行业中装载机 推土机 平地机 工程起重机 工业车辆 压路机 摊铺机和挖掘机等产品销量合计同比下降 装载机 推土机 压路机 工业车辆和挖掘机已经实现同比小幅正增长 面对国际和国内经济下滑的压力, 公司面临市场需求下降, 经济周期变化的风险 公司将不断提升研发能力, 充分发挥公司在智能输送行业的品牌优势和客户优势, 积极开拓市场, 以获得更多的客户和市 17

18 场 2 应收账款持续增加的风险公司 2012 年 12 月 31 日 2013 年 6 月 30 日应收账款净额为 13, 万元 17, 万元, 增长了 25.31% 公司主要产品智能输送成套设备, 需经设计 生产 安装 调试和客户验收多个环节, 回款周期相对较长, 公司应收账款持续增加 公司业务主要集中在汽车和工程机械行业, 客户多为大中型企业, 信誉较好, 信用风险较低, 坏账风险较小 随着公司应收账款的不断增加和客户结构及账龄结构的变化, 以及受行业发展波动等因素的影响, 如客户经营发展的变化 账龄较长的应收账款过大, 影响公司资金周转速度和运营效率, 发生坏账的风险 公司将继续加强应收帐款的管理, 防范和降低应收账款回收的固有风险, 足额提取坏帐准备是较谨慎的方法, 根据客户的情况, 不同客户制定不等的信用额度 ; 严格合同管理, 从制度上保证风险的控制 ; 加强货款回收管理, 采取灵活多样的收款方式, 确保应收账款及时足额安全回收 3 客户项目验收延期的风险公司主要产品智能输送成套设备对于下游客户来说主要为固定资产投资 固定资产投资受国家产业政策 国际和国内经济形势 经济增长速度和经济发展水平等影响, 客户对经济发展前景的判断等也影响客户的固定资产投资决策和投资进度 公司的智能输送成套设备生产周期长, 安装复杂, 技术要求高, 客户自身的产品市场需求变化对公司产品的验收有一定影响, 市场需求下滑时, 可能影响到项目不能按合同约定的时间验收和付款 公司通过不断优化技术设计方案, 加强项目管理, 及时解决产品在设计 安装调试中出现的问题, 满足客户对公司产品性能要求不断提高的需要, 提高服务水平, 争取客户对项目及时验收 二 投资状况分析 1 募集资金使用情况 (1) 募集资金总体使用情况 单位 : 万元 募集资金总额 33, 报告期投入募集资金总额 6,193.8 已累计投入募集资金总额 14, 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 18

19 累计变更用途的募集资金总额比例 (%) 0% 募集资金总体使用情况说明经中国证券监督管理委员会以证监许可 [2011]1698 号核准, 并经深圳证券交易所同意, 公司公开发行人民币普通股 (A 股 )1,500 万股, 新股发行价格为每股人民币 元, 募集资金总额为 38,250 万元, 募集资金净额为 33, 万元 公司募集资金投资金额为 19,500 万元, 超募资金总额为 14, 万元 以上募集资金已由大信会计师事务所有限公司于 2011 年 11 月 8 日出具的大信验字 [2011] 第 号 验资报告 验证确认, 公司对募集资金实行专户存储, 对募集资金的使用执行严格的审批程序, 以保证专款专用 本报告期末公司已累计使用募资金 万元, 其中, 募投项目投资使用 万元 ; 闲置募集资金暂时补充流动资金 3,300 万元 ; 使用超募资金永久性补充流动资金 5600 万元 ; 设立全资子公司及对子公司增加注册资本共计 3700 万元 ; 使用超募资金购买土地使用权 1485 万元 募投项目因地点变更, 未能按原计划时间实施, 至本报告期末募投项目规划 设计等前期费用已支付 万元 2011 年 11 月 29 日, 公司第一届董事会第八次会议审议通过了 关于使用部分超募资金偿还银行贷款及补充流动资金的议案, 使用超募资金 1,300 万元用于偿还银行贷款, 使用超募资金 1,500 万元用于永久补充流动资金, 此项目已实施完毕 2011 年 12 月 19 日, 公司的第一届董事会第九次会议审议,2012 年 1 月 5 日第一次临时股东大会通过了使用超募资金投资的相关决议, 公司使用超募资金 700 万元对全资子公司黄石久丰智能机电有限公司增加注册资本 使用超募资金 2,000 万元设立全资子公司湖北圣博智能涂装机械装备有限公司 使用超募资金 1,000 万元设立全资子公司湖北景扬工贸有限公司, 合计 3,700 万元, 此项目已实施完毕 2012 年 7 月 2 日, 公司第一届董事会第十四次会议审议通过了 关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案, 全体董事一致同意公司使用闲置募集资金 3000 万元暂时补充流动资金, 此项目已实施完毕 2012 年 9 月 9 日, 公司第一届董事会第九次会议审议通过了 关于使用部分超募资金购买土地使用权的议案, 本报告期已支付土地出让金 1,485 万元, 此项目已实施完毕 2013 年 1 月 8 日, 公司第一届董事会第十九次会议审议通过了 关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案 及 使用闲置的募集资金暂时性补充流动资金的议案, 其中使用超募资金 2,800 万元用于永久补充流动资金, 使用闲置的募集资金 3300 万元用于暂时性补充流动资金 (2) 募集资金承诺项目情况 单位 : 万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变截至期末项目达到项目可行募集资金调整后投截至期末本报告期更项目本报告期投资进度预定可使是否达到性是否发承诺投资资总额累计投入实现的效 ( 含部分投入金额 (%)(3)= 用状态日预计效益生重大变总额 (1) 金额 (2) 益变更 ) (2)/(1) 期化 承诺投资项目 2014 年 1 智能输送成套设备否 15,000 15, % 12 月 31 改扩建项目日 0 否否 2 企业技术中心建设否 4,500 4, % 0 否否项目 3 暂时性补充流动资 金 3,300 3, % 19

20 承诺投资项目小计 -- 19,500 19,500 3, , 超募资金投向 1 设立全资子公司否 圣博涂装 否 2,000 2,000 2, 年 100% 01 月 16 日 2012 年 景扬工贸 否 1,000 1,000 1, % 01 月 16 日 增加久丰智能注册否资本 % 购买土地使用权 否 2,000 1,485 1, % 0 其他 2, , 归还银行贷款 ( 如有 ) -- 1,300 1,300 1, % 补充流动资金 ( 如有 ) -- 4,300 4,300 2,800 4, % 超募资金投向小计 -- 14, , ,800 10, 合计 -- 33, , , , 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 ( 分具体项目 ) 项目可行性发生重大变化的情况说明 募投项目因开发区规划调整, 募投项目实施的地点发生变化, 影响募投项目投资进程, 致使募 投项目不能在原计划的 2013 年 12 月完成, 完成时间计划调整为 2014 年 12 月 至本报告期末公司的项目可行性未发生重大变化 适用超募资金总额为 14, 万元, 本报告期末公司已累计使用超募资金 万元, 剩余 3, 万元 其中使用超募资金永久性补充流动资金 4300 万元, 归还银行贷款 1300 万元 具体内容如下 : 2011 年 11 月 29 日, 公司第一届董事会第八次会议审议通过了 关于使用部分超募资金偿还银行贷款及补充流动资金的议案, 使用超募资金 1,300 万元用于偿还银行贷款, 使用超募资金 1,500 万元用于永久补充流动资金, 此项目已实施完毕 2011 年 12 月 19 日, 公司的第一届董事会第九次会议审议,2012 年 1 月 5 日第一次临时股东大会通过了使用超募资金投资的相关决议, 公司使用超募资金 700 万元对全资子公司黄石久丰智能机超募资金的金额 用途电有限公司增加注册资本 使用超募资金 2,000 万元设立全资子公司湖北圣博智能涂装机械装备有及使用进展情况限公司 使用超募资金 1,000 万元设立全资子公司湖北景扬工贸有限公司, 合计 3,700 万元, 此项目已实施完毕 2012 年 7 月 2 日, 公司第一届董事会第十四次会议审议通过了 关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案, 全体董事一致同意公司使用闲置募集资金 3000 万元暂时补充流动资金, 此项目已实施完毕 2012 年 9 月 9 日, 公司第一届董事会第九次会议审议通过了 关于使用部分超募资金购买土地使用权的议案, 本报告期已支付土地出让金 1,485 万元, 此项目已实施完毕 2013 年 1 月 8 日, 公司第一届董事会第十九次会议审议通过了 关于使用部分超募资金永久 20

21 性补充流动资金的议案 及 使用闲置的募集资金暂时性补充流动资金的议案, 其中使用超募资金 2,800 万元用于永久补充流动资金, 使用闲置的募集资金 3300 万元用于暂时性补充流动资金 适用以前年度发生 募集资金投资项目实 施地点变更情况 一 募投项目地点变更情况 根据黄石经济技术开发区管委会办公室 黄开管办发 [2012]22 号 文件 开发区管委会办公室关于因规划调整变更三丰智能募投项目建设用地地址的通知, 因开发区产业园规划调整需要, 现管委会决定对三丰智能募投项目建设用地地址进行了调整, 现将具体内容通知如下 : 湖北三丰智能输送装备股份有限公司募投项目建设用地由王圣路以南 A23 路以西调整至鹏程大道两侧 A12 路以东地块 二 变更募集资金项目实施地点的主要原因 鉴于黄石经济技术开发区升格为国家级经济技术开发区后, 开发区根据黄石市十二五规划要求, 调整了原有的产业园区规划, 要求公司变更募投项目的实施地点 三 变更募集资金项目实施地点的影响 1 募投项目地点变更后, 未改变公司募集资金的用途, 募投项目投资总额 建设内容及方式也不变, 募集项目实施的环境及背景均无重大变化, 对项目实施进度影响不大 2 募投项目变更后的实施地点与公司现有的生产厂区将更为接近, 募投项目的生产布局可以更加结合公司现有厂区的生产工艺流程来考虑, 更有利于公司合理地布局生产工艺流程, 优化资源配置, 更有利于公司对各厂区的管理, 降低物流成本, 提高募投资金的使用效率 四 变更后募投项目用地情况 :2012 年 9 月 24 日公司通过 招拍挂 程序, 取得了位于黄石经济技术开发区黄金山新区 A13 号路以东 A14 号路以西 鹏程大道以南面积 111,450 平方米的国有建设用地使用权, 土地使用年限为 50 年 目前募投用地规划方案已通过, 工程招标工作已完成, 募投项目正在积极实施 募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因尚未使用的募集资金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用不适用不适用适用 2013 年 1 月 8 日, 公司第一届董事会第十九次会议审议通过了 关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案, 全体董事一致同意公司使用闲置募集资金 3300 万元暂时补充流动资金 不适用尚未使用的募集资金 ( 包括超募资金 ) 均存放在公司的募集资金专户 不适用 三 有关盈利预测 计划或展望的实现情况 报告期内, 公司未进行赢利预测, 依照 2012 年年报中制定的经营计划开展相关工作, 计划与展望已在 2012 年年度报告中的董事会报告中披露 21

22 四 报告期内公司利润分配方案实施情况 报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案 资本公积金转增股本方案的执行或调整情况 适用 不适用 2013 年 4 月 8 日, 公司第一届董事会第二十次会议审议通过了 关于 2012 年年度利润分配预案的议案, 截止 2012 年 12 月 31 日公司以总股本 7800 万股为基数向全体股东每 10 股派发现金股利 1.2 元人民币 ( 含税 ), 同时进行资本公积金转增股本, 以 7800 万股为基数向全体股东每 10 股转增 6 股, 共计转增 4680 万股, 转增后公司总股本将增加至 万股 2013 年 5 月 6 日, 公司 2012 年年度股东大会审议通过了 关于 2012 年年度利润分配预案的议案, 本分配方案已于 2013 年 5 月 23 日实施完毕 22

23 第四节重要事项 一 重大诉讼仲裁事项 适用 不适用 本报告期公司无重大诉讼 仲裁事项 二 公司或持股 5% 以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 股改承诺 承诺事项承诺方承诺内容承诺时间承诺期限履行情况 收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺 不适用 不适用 资产重组时所作承诺不适用不适用 首次公开发行或再融资时所作承诺不适用不适用 ( 一 ) 关于股东对所持股份自愿锁定的承诺 1 公司控股股东 实际控制人朱汉平及关联股东朱汉梅 朱汉敏承诺 : 自公司股票上市之日起三十六朱汉平及关联个月内, 不转让股东朱汉梅 朱 2011 年 11 月 15 或者委托他人三十六个月汉敏 汪斌 陈日管理本人直接绮璋或者间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份, 也不由发行人回购本人直接或者间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份 截止本报告期末, 公司董事长 总经理朱汉平先生及关联股东朱汉梅 朱汉敏遵守以上承诺, 未发现违反上述承诺情况 公司控股股东 1 为避免同业实际控制人朱竞争本人目前 2011 年 11 月 15 承诺期限为持 日 有三丰智能股 报告期内, 公司 控股股东 实际 23

24 汉平 未以任何形式 票期间 控制人朱汉平 直接或间接从 先生信守承诺, 事与三丰智能 没有发生与公 相同或相似的 司同业竞争的 业务, 未拥有与 行为 三丰智能业务 相同或相似的 控股公司 联营 公司及合营公 司, 将来也不会 从事与三丰智 能相同或相似 的业务 ;2 本 人将不投资与 三丰智能相同 或相类似的企 业或项目, 以避 免对三丰智能 的生产经营构 成直接或间接 的竞争 ; 保证本 人及与本人关 系密切的家庭 成员不直接或 间接从事 参与 或进行与三丰 智能的生产 经 营相竞争的任 何经营活动 ;3 若违反上述承 诺, 本人将承担 相应的法律责 任, 包括但不限 于由此给三丰 智能及其他中 小股东造成的 全部损失 " 承担纳税义务的承诺 : 一 公司自然人股本人愿对因三东朱汉平 朱汉丰智能由有限梅 汪斌 陈绮责任公司变更璋和朱汉敏为股份有限公司时所产生的 2011 年 05 月 18 长期日 截止报告期末, 公司未收到有权部门的相关通知或决定 24

25 个人所得税依法承担纳税义务 ; 如果主管税务机关要求本人依法缴纳上述个人所得税 滞纳金和罚款时, 本人将依法及时足额缴纳相关税款 ; 二 如果三丰智能因公司形式变更所产生的自然人股东个人所得税问题被税务机关处罚或发生其他经济损失, 本人将对三丰智能承担全额赔偿责任, 保证三丰智能及其社会公众股东不会因此受到损失 ; 三 本人愿意就三丰智能由有限责任公司变更为股份有限公司时所产生的个人所得税问题对三丰智能可能造成的损失与其他自然人股东承担连带责任 公司整体变更设立前的 5 名自然人股东朱汉平 朱汉梅 汪斌 陈绮璋 朱汉敏共同出具承诺 : 如今后相关主管部门就公司分期缴纳

26 年度 2008 年度 企业所得税的 行为追究公司 责任, 承诺人将 共同承担公司 因此受到的全 部经济损失 避免及减少关 联交易的承诺 : 1 本人( 本企 业 ) 不利用股东 地位及与发行 人之间的关联 关系损害发行 人利益和其他 股东的合法权 益 ;2 本人( 本 企业 ) 及本人 ( 本企业 ) 控制 的其他企业将 不会以任何理 由和方式占用报告期内, 公司发行人的资金控股股东 实际 或其他资产 ;3 公司控股股东 持有三丰智能控制人朱汉平尽量减少与发实际控制人朱 2011 年 11 月 15 股票 5% 以上或先生以及 5% 以行人发生关联汉平以及 5% 以日担任公司董 上股东朱汉梅 上股东朱汉梅 交易, 如关联交易无法避免, 将按照公平合理和正常的商业交易条件进行, 将不会要求或接受发行人给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件 ;4 将严格和善意地履行与发行人签订的各种关联交易协议, 不会向发行人谋求任何超出上述规定以外 监 高期间 信守承诺, 没有发生关联交易的行为 26

27 的利益或收益 ; 5 本人( 本企业 ) 将通过对所控制的其他企业的控制权, 促使该等企业按照同样的标准遵守上述承诺 ; 6 若违反上述承诺, 本人 ( 本企业 ) 将承担相应的法律责任, 包括但不限于由此给发行人及其他股东造成的全部损失 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否及时履行 未完成履行的具体原因及下一步计划 ( 如有 ) 是 不适用 公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况 适用 不适用 三 聘任 解聘会计师事务所情况 半年度财务报告是否已经审计 是 否 27

28 第五节股份变动及股东情况 一 股份变动情况 本次变动前本次变动增减 (+,-) 本次变动后 数量比例 (%) 发行新股送股 公积金转 股 其他小计数量比例 (%) 一 有限售条件股份 49,510, % 29,706, ,706, ,216, % 3 其他内资持股 2,585, % 1,551, ,551, ,136, % 境内自然人持股 2,585, % 1,551, ,551, ,136, % 5 高管股份 46,925, % 28,155, ,155, ,080, % 二 无限售条件股份 28,489, % 17,093, ,093, ,583, % 1 人民币普通股 28,489, % 17,093, ,093, ,583, % 三 股份总数 78,000, % 46,800, ,800, ,800, % 公司股份总数及股东结构的变动 公司资产和负债结构的变动情况说明 适用 不适用经公司第一届董事会第二十次会议审议通过了 关于 2012 年年度利润分配预案的议案, 以公司总股本 7800 万股为基数向全体股东每 10 股派发现金股利 1.2 元人民币 ( 含税 ), 同时进行资本公积金转增股本, 以 7800 万股为基数向全体股东每 10 股转增 6 股, 共计转增 4680 万股, 转增后公司总股本将增加至 万股 2013 年 5 月 6 日, 公司 2012 年年度股东大会审议通过了 关于 2012 年年度利润分配预案的议案, 本分配方案已于 2013 年 5 月 23 日实施完毕, 以致股份总数增加 本次股份变动不会影响公司资产和负债结构 股份变动的原因 适用 不适用经公司第一届董事会第二十次会议及第一届监事会第十六次会议审议通过了 关于 2012 年年度利润分配预案的议案, 以 2012 年 12 月 31 日公司总股本 7800 万股为基数向全体股东每 10 股派发现金股利 1.2 元人 28

29 民币 ( 含税 ), 同时进行资本公积金转增股本, 以 7800 万股为基数向全体股东每 10 股转增 6 股, 共计转增 4680 万股, 转增后公司总股本将增加至 万股 2013 年 5 月 6 日, 公司 2012 年年度股东大会审议通过了 关于 2012 年年度利润分配预案的议案 上述 2012 年度利润分配及资本公积金转增股本方案已于 2013 年 5 月 23 日实施完毕 股份变动的批准情况 适用 不适用公司于 2013 年 4 月 8 日召开了第一届董事会第二十次会议及第一届监事会第十六次会议, 审议通过了 关于 2012 年年度利润分配预案的议案,2013 年 5 月 6 日, 公司 2012 年年度股东大会审议通过了上述议案 股份变动的过户情况 适用 不适用资本公积金转增股份已于 2013 年 5 月 22 日由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司通过计算机网络, 根据 2013 年 5 月 22 日登记在册的股东持股数, 按每 10 股转增 6 股的转增比例自动计入股东帐户 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益 归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用 不适用 2013 年 5 月 23 日公司实施 2012 年年度利润分配方案以后, 公司股本由 7800 万股转增至 万股, 共计转增 4680 万股 股份变动使得近一年每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的每股净资产下降, 具体指标详见 第二节主要会计数据和财务指标 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用 二 公司股东数量及持股情况 单位 : 股 报告期末股东总数 9,720 持股 5% 以上的股东持股情况 股东名称股东性质持股比例 (%) 报告期 末持股 数量 报告期内增减变动情况 持有有限售条件的股份数量 持有无限售条件的股份数量 股份状态 质押或冻结情况 数量 朱汉平境内自然人 39.77% 49,634, ,634, 质押 11,200,000 29

30 朱汉梅境内自然人 16.57% 20,681, ,681, 质押 7,000,000 朱汉敏境内自然人 3.31% 4,136, ,136,2 27 陈绮璋境内自然人 2.55% 汪斌境内自然人 2.55% 3,176, ,382,1 70 3,176, ,382,1 70 华人创新集团有限公司 境内非国有法人 1.23% 1,532, ,532,1 42 三一集团有限公司 境内非国有法人 1.13% 1,404, ,404,0 00 湖北九派创业投 资有限公司 境内非国有法人 1.04% 0 1,296,1 42 余巧英 境内自然人 0.43% 532, ,906 李慧英 境内自然人 0.3% 372, ,120 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况 ( 如有 ) 无 ( 参见注 3) 上述股东关联关系或一致行动的 说明 朱汉平与朱汉梅 朱汉敏系兄妹 兄弟关系, 陈绮璋为公司董事, 汪斌为公司监事 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 华人创新集团有限公司 1,532,142 人民币普通股 1,532,142 三一集团有限公司 1,404,000 人民币普通股 1,404,000 湖北九派创业投资有限公司 1,296,142 人民币普通股 1,296,142 陈绮璋 794,058 人民币普通股 794,058 汪斌 794,058 人民币普通股 794,058 余巧英 532,906 人民币普通股 532,906 李慧英 372,120 人民币普通股 372,120 尤宇 284,600 人民币普通股 284,600 刘朝晖 267,658 人民币普通股 267,658 薛兰余 263,478 人民币普通股 263,478 前 10 名无限售流通股股东之间, 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 控股股东 实际控制人朱汉平与朱汉梅 朱汉敏系兄妹 兄弟关系, 陈绮璋为公司董事, 汪斌为公司监事 30

31 行动的说明 参与融资融券业务股东情况说明 ( 如有 )( 参见注 4) 不适用 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否 三 控股股东或实际控制人变更情况 控股股东报告期内变更 适用 不适用实际控制人报告期内变更 适用 不适用 31

32 第六节董事 监事 高级管理人员情况 一 董事 监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况 1 持股情况 适用 不适用 姓名职务任职状态 期初持有的期末持有的本期获授予股权激励获股权激励获期初持股数本期增持股本期减持股期末持股数的股权激励授予限制性授予限制性 ( 股 ) 份数量 ( 股 ) 份数量 ( 股 ) ( 股 ) 限制性股票股票数量股票数量数量 ( 股 ) ( 股 ) ( 股 ) 朱汉平董事长现任 31,021,716 18,613, ,634, 斯华生董事现任 陈绮璋董事现任 1,985, , ,176, 张德柱 董事 董事 会秘书 财现任 务总监 袁 征 董事 现任 谭力文 独立董事 现任 陶德馨 独立董事 现任 沈 烈 独立董事 现任 汪 斌 监事 监事现任 1,985, , ,176, 会主席 戴应华 监事 现任 周海泉 监事 现任 朱汉梅 副总经理 现任 12,925,714 7,755, ,681, 李静岚 副总经理 现任 任海伟 副总经理 现任 吴建军 副总经理 现任 纪开航 总经理 现任 邵爱华 副总经理 现任 合计 ,917,714 27,550, ,668,

33 2 持有股票期权情况 适用 不适用 二 公司董事 监事 高级管理人员变动情况 姓名担任的职务类型日期原因 朱汉平总经理离职 纪开航总经理聘任 邵爱华副总经理聘任 2013 年 04 月 22 因公司日常经营管理工作需要, 辞去总经理职务, 继日续担任董事长一职 2013 年 04 月 22 因公司日常经营管理工作需要日 2013 年 04 月 22 因公司日常经营管理工作需要日 33

34 第七节财务报告 一 审计报告 半年度报告是否经过审计 是 否 公司半年度财务报告未经审计 二 财务报表 财务附注中报表的单位为 : 人民币元 1 合并资产负债表 编制单位 : 湖北三丰智能输送装备股份有限公司 项目期末余额期初余额 流动资产 : 货币资金 254,261, ,223, 结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据 23,132, ,083, 应收账款 172,594, ,730, 预付款项 30,091, ,037, 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 5,612, ,338, 买入返售金融资产存货 161,323, ,206, 一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 647,015, ,619,

35 非流动资产 : 发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产 49,443, ,070, 在建工程 1,569, , 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 36,943, ,474, 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 3,857, ,888, 其他非流动资产非流动资产合计 91,813, ,914, 资产总计 738,829, ,533, 流动负债 : 短期借款 10,000, ,000, 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据 6,369, ,089, 应付账款 40,444, ,992, 预收款项 98,578, ,398, 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 3,332, ,702, 应交税费 7,784, ,661,

36 应付利息 应付股利 5,478, 其他应付款 6,285, ,847, 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 178,273, ,691, 非流动负债 : 长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债 13,722, ,893, 非流动负债合计 13,722, ,893, 负债合计 191,995, ,585, 所有者权益 ( 或股东权益 ): 实收资本 ( 或股本 ) 124,800, ,000, 资本公积 290,091, ,891, 减 : 库存股专项储备盈余公积 14,242, ,242, 一般风险准备未分配利润 110,250, ,792, 外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计 539,384, ,926, 少数股东权益 7,448, ,021, 所有者权益 ( 或股东权益 ) 合计 546,833, ,948, 负债和所有者权益 ( 或股东权益 ) 总 计 738,829, ,533,

37 法定代表人 : 朱汉平主管会计工作负责人 : 张德柱会计机构负责人 : 廖少华 2 母公司资产负债表 编制单位 : 湖北三丰智能输送装备股份有限公司 项目 期末余额 期初余额 流动资产 : 货币资金 236,545, ,136, 交易性金融资产应收票据 10,967, ,851, 应收账款 152,621, ,930, 预付款项 23,167, ,064, 应收利息应收股利其他应收款 4,821, ,485, 存货 149,857, ,172, 一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 577,981, ,641, 非流动资产 : 可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 54,984, ,984, 投资性房地产固定资产 37,199, ,668, 在建工程 1,548, , 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 34,592, ,679, 开发支出 商誉 37

38 长期待摊费用递延所得税资产 3,328, ,294, 其他非流动资产非流动资产合计 131,652, ,101, 资产总计 709,634, ,742, 流动负债 : 短期借款交易性金融负债应付票据 6,369, ,089, 应付账款 36,140, ,574, 预收款项 94,677, ,738, 应付职工薪酬 3,079, ,700, 应交税费 7,478, ,222, 应付利息应付股利 5,478, 其他应付款 1,578, ,833, 一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 154,800, ,159, 非流动负债 : 长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债 12,597, ,701, 非流动负债合计 12,597, ,701, 负债合计 167,397, ,860, 所有者权益 ( 或股东权益 ): 实收资本 ( 或股本 ) 124,800, ,000, 资本公积 305,075, ,875, 减 : 库存股 专项储备 38

39 盈余公积 12,928, ,928, 一般风险准备未分配利润 99,432, ,078, 外币报表折算差额所有者权益 ( 或股东权益 ) 合计 542,236, ,882, 负债和所有者权益 ( 或股东权益 ) 总 计 709,634, ,742, 法定代表人 : 朱汉平主管会计工作负责人 : 张德柱会计机构负责人 : 廖少华 3 合并利润表 编制单位 : 湖北三丰智能输送装备股份有限公司 项目 本期金额 上期金额 一 营业总收入 133,478, ,657, 其中 : 营业收入 133,478, ,657, 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二 营业总成本 113,820, ,985, 其中 : 营业成本 96,300, ,512, 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加 620, ,225, 销售费用 7,424, ,747, 管理费用 14,031, ,764, 财务费用 -5,189, ,218, 资产减值损失 633, ,954, 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 39

40 填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号 企业的投资收益 其中 : 对联营企业和合营 列 ) 汇兑收益 ( 损失以 - 号填 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 19,658, ,671, 加 : 营业外收入 535, ,368, 减 : 营业外支出 32, , 失 其中 : 非流动资产处置损 6, , 四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填 列 ) 20,161, ,999, 减 : 所得税费用 2,202, ,178, 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 17,959, ,821, 其中 : 被合并方在合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利润 18,032, ,821, 少数股东损益 -72, 六 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益 七 其他综合收益八 综合收益总额 17,959, ,821, 总额 归属于母公司所有者的综合收益 18,032, ,821, 归属于少数股东的综合收益总额 -72, 法定代表人 : 朱汉平主管会计工作负责人 : 张德柱会计机构负责人 : 廖少华 4 母公司利润表 编制单位 : 湖北三丰智能输送装备股份有限公司 项目 本期金额 上期金额 一 营业收入 102,936, ,293, 减 : 营业成本 70,348, ,200,

41 营业税金及附加 542, ,181, 销售费用 5,532, ,199, 管理费用 11,775, ,721, 财务费用 -5,376, ,182, 资产减值损失 340, ,077, 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填 9,000, 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益二 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 28,773, ,096, 加 : 营业外收入 103, ,955, 减 : 营业外支出 32, , 其中 : 非流动资产处置损失 三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填 列 ) 28,844, ,011, 减 : 所得税费用 2,130, ,155, 四 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 26,714, ,855, 五 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益 六 其他综合收益七 综合收益总额 26,714, ,855, 法定代表人 : 朱汉平主管会计工作负责人 : 张德柱会计机构负责人 : 廖少华 5 合并现金流量表 编制单位 : 湖北三丰智能输送装备股份有限公司 项目 本期金额 上期金额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 134,908, ,352, 额 客户存款和同业存放款项净增加 向中央银行借款净增加额 41

42 额 向其他金融机构拆入资金净增加 收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息 手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 431, , 收到其他与经营活动有关的现金 15,546, ,933, 经营活动现金流入小计 150,887, ,630, 购买商品 接受劳务支付的现金 139,133, ,329, 客户贷款及垫款净增加额 额 存放中央银行和同业款项净增加 金 支付原保险合同赔付款项的现金支付利息 手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 15,411, ,751, 支付的各项税费 8,568, ,283, 支付其他与经营活动有关的现金 10,795, ,669, 经营活动现金流出小计 173,907, ,035, 经营活动产生的现金流量净额 -23,020, ,404, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金 处置固定资产 无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 101, 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 101, 购建固定资产 无形资产和其他 长期资产支付的现金 4,315, ,419,

43 投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 4,315, ,419, 投资活动产生的现金流量净额 -4,214, ,419, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金 4,500, 其中 : 子公司吸收少数股东投资 收到的现金 4,500, 取得借款收到的现金 24,800, 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 4,500, ,800, 偿还债务支付的现金 29,000, 的现金 分配股利 利润或偿付利息支付 4,226, ,023, 其中 : 子公司支付给少数股东的股利 利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 4,226, ,023, 筹资活动产生的现金流量净额 273, ,223, 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响五 现金及现金等价物净增加额 -26,961, ,048, 加 : 期初现金及现金等价物余额 281,223, ,876, 六 期末现金及现金等价物余额 254,261, ,828, 法定代表人 : 朱汉平主管会计工作负责人 : 张德柱会计机构负责人 : 廖少华 6 母公司现金流量表 编制单位 : 湖北三丰智能输送装备股份有限公司 项目 本期金额 上期金额 一 经营活动产生的现金流量 : 43

44 销售商品 提供劳务收到的现金 118,384, ,506, 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 5,500, ,860, 经营活动现金流入小计 123,885, ,366, 购买商品 接受劳务支付的现金 131,719, ,225, 金 支付给职工以及为职工支付的现 12,861, ,375, 支付的各项税费 7,439, ,858, 支付其他与经营活动有关的现金 4,019, ,013, 经营活动现金流出小计 156,040, ,473, 经营活动产生的现金流量净额 -32,155, ,107, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金 9,000, 处置固定资产 无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 101, 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 9,101, 购建固定资产 无形资产和其他 长期资产支付的现金 1,654, ,312, 投资支付的现金 37,000, 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 1,654, ,312, 投资活动产生的现金流量净额 7,446, ,312, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 24,800, 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 24,800, 偿还债务支付的现金 25,000,

45 的现金 分配股利 利润或偿付利息支付 3,881, ,993, 支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 3,881, ,993, 筹资活动产生的现金流量净额 -3,881, ,193, 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响五 现金及现金等价物净增加额 -28,590, ,613, 加 : 期初现金及现金等价物余额 265,136, ,793, 六 期末现金及现金等价物余额 236,545, ,180, 法定代表人 : 朱汉平主管会计工作负责人 : 张德柱会计机构负责人 : 廖少华 7 合并所有者权益变动表 编制单位 : 湖北三丰智能输送装备股份有限公司本期金额本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资 本 ( 或 股本 ) 资本公 积 减 : 库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配 利润 其他 少数股东 权益 所有者权 益合计 一 上年年末余额 78,000, 336,891, ,242, ,792, ,021, ,948, 加 : 会计政策变更 前期差错更正 其他 二 本年年初余额 78,000, 336,891, ,242, ,792, ,021, ,948, 三 本期增减变动金额 ( 减少 46,800, -46,800, 9,457,75 4,427,085 13,884,840 以 - 号填列 ) ( 一 ) 净利润 18,032, , ,959, ( 二 ) 其他综合收益 上述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小计 18,032, , ,959, ( 三 ) 所有者投入和减少资本 4,500,000 4,500,

46 所有者投入资本 2. 股份支付计入所有者权益的金额 3. 其他 4,500, ,500, ( 四 ) 利润分配 1. 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 4. 其他 -8,574, ,360, , ,574, ,360, , ( 五 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 六 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 七 ) 其他 46,800, ,800, ,800, ,800, 四 本期期末余额 124, ,091,, ,242, ,250, ,448, ,833, 上年金额 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资 本 ( 或 股本 ) 资本公 积 减 : 库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配 利润 其他 少数股东 权益 所有者权 益合计 一 上年年末余额 60,000, 354,891, ,727, ,507, ,126,

47 加 : 同一控制下企业合并 产生的追溯调整 加 : 会计政策变更 前期差错更正 其他 二 本年年初余额 60,000, 354,891, ,727, ,507, ,126, 三 本期增减变动金额 ( 减少 18,000, -18,000, 17,621,6 17,621,652 以 - 号填列 ) ( 一 ) 净利润 24,821, ,821, ( 二 ) 其他综合收益 上述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小计 24,821, ,821, ( 三 ) 所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 2. 股份支付计入所有者权益 的金额 3. 其他 ( 四 ) 利润分配 -7,200, ,200, 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的分 -7,200,0-7,200,000. 配 其他 ( 五 ) 所有者权益内部结转 18,000, ,000, 资本公积转增资本 ( 或股 18,000, -18,000, 本 ) 盈余公积转增资本 ( 或股 本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 六 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 47

48 ( 七 ) 其他 四 本期期末余额 78,000, 336,891, ,727, ,128, ,747, 法定代表人 : 朱汉平主管会计工作负责人 : 张德柱会计机构负责人 : 廖少华 8 母公司所有者权益变动表 编制单位 : 湖北三丰智能输送装备股份有限公司本期金额本期金额 项目 实收资本资本公积减 : 库存股专项储备盈余公积 ( 或股本 ) 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一 上年年末余额 78,000, ,875, ,928, ,078, ,882, 加 : 会计政策变更 前期差错更正 其他 二 本年年初余额 78,000, ,875, ,928, ,078, ,882, 三 本期增减变动金额 ( 减少 46,800,000-46,800,00 17,354,084 17,354,084 以 - 号填列 ) ( 一 ) 净利润 26,714,084 26,714, ( 二 ) 其他综合收益 上述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小计 26,714,084 26,714, ( 三 ) 所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 2. 股份支付计入所有者权益的 金额 3. 其他 ( 四 ) 利润分配 -9,360, ,360, 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 -9,360, ,360,

49 其他 ( 五 ) 所有者权益内部结转 46,800, ,800, 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 46,800, ,800, 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 六 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 七 ) 其他 四 本期期末余额 124,800,00 305,075, ,928, ,432, ,236, 上年金额 上年金额 项目 实收资本资本公积减 : 库存股专项储备盈余公积 ( 或股本 ) 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一 上年年末余额 60,000, ,875, ,413, ,646, ,935, 加 : 会计政策变更 前期差错更正 其他 二 本年年初余额 60,000, ,875, ,413, ,646, ,935, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 18,000,000 - 号填列 ).00 ( 一 ) 净利润 ( 二 ) 其他综合收益上述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小计 ( 三 ) 所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 -18,000, ,655,889 18,655, ,855,889 25,855, ,855,889 25,855,

50 2. 股份支付计入所有者权益的 金额 3. 其他 ( 四 ) 利润分配 -7,200, ,200, 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 -7,200, ,200, 其他 ( 五 ) 所有者权益内部结转 18,000, ,000, 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 18,000, ,000, 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 六 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 七 ) 其他 四 本期期末余额 78,000, ,875, ,413, ,302, ,591, 法定代表人 : 朱汉平主管会计工作负责人 : 张德柱会计机构负责人 : 廖少华 三 公司基本情况 公司名称 : 湖北三丰智能输送装备股份有限公司公司注册地 : 湖北省黄石经济技术开发区黄金山工业新区金山大道 398 号法定代表人 : 朱汉平注册资本 : 壹亿贰仟肆佰捌拾万元整公司所处行业为装备制造业 公司主要从事自动化智能输送成套设备的研发设计 制造 安装 调试与技术服务 公司经营范围 : 智能物流系统工程的设计 制造 销售 安装和管理 ; 智能输送成套设备 光机电一体化设备 涂装设备 自动化控制系统及系统集成 工业仓储自动化及工业机器人等的设计 制造 销售 安 50

51 装调试与技术服务 ; 经营本企业自产产品及相关技术的出口业务及本企业所需的机械设备 零配件 辅助 材料及技术的进出口业务 ( 国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外 ); 销售汽车 ( 不含小轿车 ) 湖北三丰智能输送装备股份有限公司 ( 以下简称 公司 ) 的前身为黄石市三丰机械有限公司, 经黄石市工商行政管理局注册, 于 1999 年 9 月成立, 取得 号企业法人营业执照, 现企业法人营业执照注册号为 公司成立时注册资本 800, 元, 由自然人朱汉平 张玲秀 2 位股东投资设立, 其中 : 朱汉平出资 480, 元 ( 全部为实物资产 ), 持股比例 60%; 张玲秀出资 320, 元 ( 货币资金 100, 元及实物资产 220, 元 ), 持股比例 40% 该出资业经黄石市石灰窑区审计事务所出具窑审验字 (1999)41 号验资报告验证 2002 年 9 月, 根据公司股东会决议及修改后的章程, 公司新增注册资本 120 万元, 全部为现金出资, 股东增资情况为 : 朱汉平增资 70 万元, 朱汉梅增资 40 万元, 汪斌增资 5 万元, 陈绮璋增资 5 万元 ; 同时, 朱汉平受让原股东张玲秀所持公司全部股权 变更后的注册资本为 200 万元, 其中 : 朱汉平出资 150 万元, 持股比例 75%; 朱汉梅出资 40 万元, 持股比例 20%; 汪斌出资 5 万元, 持股比例 2.5%; 陈绮璋出资 5 万元, 持股比例 2.5% 该出资业经黄石正信会计师事务有限责任公司出具黄正师验字(2002) 第 356 号验资报告验证 2007 年 8 月, 根据股东会决议, 朱汉敏受让股东朱汉平 2.5% 的股权, 变更后的注册资本为 200 万元, 其中 : 朱汉平出资 145 万元, 持股比例 72.5%; 朱汉梅出资 40 万元, 持股比例 20%; 汪斌出资 5 万元, 持股比例 2.5%; 陈绮璋出资 5 万元, 持股比例 2.5%; 朱汉敏出资 5 万元, 持股比例 2.5% 2010 年 5 月, 根据股东会决议, 朱汉平将其所持有的公司 5% 2.5% 2.5% 2.5% 的股权分别转让给朱汉梅 汪斌 陈绮璋 朱汉敏, 变更后的注册资本为 200 万元, 其中 : 朱汉平出资 120 万元, 持股比例 60%; 朱汉梅出资 50 万元, 持股比例 25%; 汪斌出资 10 万元, 持股比例 5%; 陈绮璋出资 10 万元, 持股比例 5%; 朱汉敏出资 10 万元, 持股比例 5% 2010 年 9 月, 根据公司股东会决议及修改后的章程, 公司新增注册资本 262, 元, 全部为货币出资, 股东增资情况为 : 天津和光远见股权投资基金合伙企业 ( 有限合伙 ) 增资 154, 元, 湖北九派创业投资有限公司增资 37, 元, 华人创新集团有限公司增资 37, 元, 三一集团有限公司增资 33, 元, 变更后的注册资本为人民币 2,262, 元, 其中 : 朱汉平出资 1,200, 元, 持股比例 %; 朱汉梅出资 500, 元, 持股比例 %; 汪斌出资 100, 元, 持股比例 4.419%; 陈绮璋出资 100, 元, 持股比例 4.419%; 朱汉敏出资 100, 元, 持股比例 4.419%; 天津和光远见股权投资基金合伙企业 ( 有限合伙 ) 出资 154, 元, 持股比例 6.845%; 湖北九派创业投资有限公司出资 37, 元, 持股比例 1.637%; 华人创新集团有限公司出资 37, 元, 持股比例 1.637%; 三一集团有限公司出资 33, 元, 持股比例 1.500% 该出资业经大信会计师事务有限公司出具的大信验字[2010] 第 号验资报告验 51

52 证 2010 年 10 月, 经公司股东会决议, 公司申请由有限责任公司整体变更为股份有限公司, 申请登记的注册资本为人民币 45,000, 元, 以公司截止 2010 年 9 月 30 日经审计的净资产 92,178, 元折为 4,500 万股, 每股面值为人民币 1 元, 变更后的注册资本为人民币 45,000, 元, 其中 : 朱汉平出资 23,862, 元, 占注册资本的 %; 朱汉梅出资 9,942, 元, 占注册资本的 %; 天津和光远见股权投资基金合伙企业 ( 有限合伙 ) 出资 3,080, 元, 占注册资本的 6.845%; 汪斌出资 1,988, 元, 占注册资本的 4.419%; 陈绮璋出资 1,988, 元, 占注册资本的 4.419%; 朱汉敏出资 1,988, 元, 占注册资本的 4.419%; 华人创新集团有限公司出资 736, 元, 占注册资本的 1.637%; 湖北九派创业投资有限公司出资 736, 元, 占注册资本的 1.637%; 三一集团有限公司出资 675, 元, 占注册资本的 1.500% 净资产整体变更投入超过认缴注册资本余额人民币 47,178, 元转作公司的资本公积 该出资业经大信会计师事务有限公司出具的大信验字 [2010] 第 号验资报告验证 2011 年 11 月, 根据公司 2011 年第一次临时股东大会决议和修改后的公司章程规定, 并经中国证券监督管理委员会 关于核准湖北三丰智能输送装备股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复 ( 证监许可 [2011]1698 号 ) 的核准, 公司向社会公开发行人民币普通股 1,500 万股 ( 每股面值 1 元 ), 增加注册资本人民币 15,000, 元, 变更后的注册资本为人民币 60,000, 元 该出资业经大信会计师事务有限公司出具的大信验字 [2011] 第 号验资报告验证 2012 年 5 月, 根据公司 2011 年年度股东大会决议和修改后的章程规定, 公司申请增加注册资本人民币 18,000, 元, 由资本公积转增股本, 变更后注册资本为人民币 78,000, 元 该出资已经大信会计师事务有限公司出具的大信验字 [2012] 第 号验资报告验证 2013 年 5 月, 根据公司 2012 年年度股东大会决议和公司章程规定, 已审议通过利润分配方案, 变更后注册资本为人民币 124,800, 元, 增加股本系由资本公积转增 该出资已经大信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 出具的大信验字 [2013] 第 号验资报告验证 四 公司主要会计政策 会计估计和前期差错 1 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础, 根据实际发生的交易和事项, 按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的 企业会计准则 - 基本准则 和 38 项具体会计准则, 其后颁布的企业会计应用指南 企业会计准则解释及其 他规定 ( 以下合称 企业会计准则 ), 并基于以下所述重要会计政策 会计估计进行编制 52

53 2 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合 企业会计准则 的要求, 真实 完整地反映了本公司 2013 年 6 月 30 日的 财务状况 2013 年度上半年经营成果和现金流量等相关信息 3 会计期间 本公司会计年度为公历年度, 即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 4 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1) 同一控制下企业合并 对于同一控制下的企业合并, 合并方在企业合并中取得的资产和负债, 按照合并日在被合并方的账面价值计量 合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 ( 或发行股份面值总额 ) 的差额, 调整资本公积 ; 资本公积不足冲减的, 调整留存收益 合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益 (2) 非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并, 合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值 通过多次交换交易分步实现的企业合并, 合并成本为每一单项交易成本之和 购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本 在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的, 购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的, 也计入合并成本 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产 负债及或有负债, 在购买日以公允价值计量 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 确认为商誉 购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的, 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 计入当期损益 53

54 6 合并财务报表的编制方法 (1) 合并财务报表的编制方法 本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围 本公司合并财务报表按照 企业会计准则第 33 号 - 合并财务报表 及相关规定的要求编制, 合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来 子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的, 在编制合并财务报表时, 按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整 对于非同一控制下企业合并取得的子公司, 在编制合并财务报表时, 以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整 ; 对于同一控制下企业合并取得的子公司, 视同该企业合并于合并当期的年初已经发生, 从合并当期的年初起将其资产 负债 经营成果和现金流量纳入合并财务报表 (2) 对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出, 或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 不适用 7 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金, 是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物, 是指本公司持有的期限短 流动性强 易于转换为 已知金额现金 价值变动风险很小的投资 8 外币业务和外币报表折算 (1) 外币业务 本公司对发生的外币交易, 采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账 资产负债表日, 外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算, 因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额, 除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外, 均计入当期损益 以历史成本计量的外币非货币性项目, 仍采用交易发生日的即期汇率折算, 不改变其记账本位币金额 以公允价值计量的外币非货币性项目, 采用公允价值确定日的即期汇率折算, 折算后的记账本位币金额与原 54

55 记账本位币金额的差额, 作为公允价值变动 ( 含汇率变动 ) 处理, 计入当期损益或确认为其他综合收益并计 入资本公积 (2) 外币财务报表的折算 本公司的控股子公司 合营企业 联营企业等, 若采用与本公司不同的记账本位币, 需对其外币财务报表折算后, 再进行会计核算及合并财务报表的编报 资产负债表中的资产和负债项目, 采用资产负债表日的即期汇率折算, 所有者权益项目除 未分配利润 项目外, 其他项目采用发生时的即期汇率折算 利润表中的收入和费用项目, 采用交易发生日的即期汇率折算 折算产生的外币财务报表折算差额, 在资产负债表中所有者权益项目下单独列示 外币现金流量按照系统合理方法确定的, 采用交易发生日的即期汇率折算 汇率变动对现金的影响额, 在现金流量表中单独列示 处置境外经营时, 与该境外经营有关的外币报表折算差额, 全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益 9 金融工具 (1) 金融工具的分类 金融工具划分为金融资产或金融负债 金融资产于初始确认时分类为 : 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 ( 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 ) 持有至到期投资 贷款和应收款项 可供出售金融资产 除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等 金融负债于初始确认时分类为 : 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 ( 包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 ) 以及其他金融负债 本公司成为金融工具合同的一方时, 确认为一项金融资产或金融负债 本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量 后续计量则分类进行处理 : 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量 ; 财务担保合同及以低于市场利率贷款的贷款承诺, 在初始确认后按照 企业会计准则第 13 号 或有事项 确定的金额和初始确认金额扣除按照 企业会计准则第 14 号 收入 的原则确定的累计 55

56 摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量 ; 持有到期投资 贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量 本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失, 除与套期保值有关外, 按照如下方法处理 :1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失, 计入公允价值变动损益 ; 在资产持有期间所取得的利息或现金股利, 确认为投资收益 ; 处置时, 将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益, 同时调整公允价值变动损益 2 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积 ; 持有期间按实际利率法计算的利息, 计入投资收益 ; 可供出售权益工具投资的现金股利, 于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益 ; 处置时, 将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益 (2) 金融工具的确认依据和计量方法 本公司金融资产转移的确认依据 : 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时, 或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬, 但放弃了对该金融资产控制的, 应当终止确认该项金融资产 本公司金融资产转移的计量 : 金融资产满足终止确认条件, 应进行金融资产转移的计量, 即将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分, 计入当期损益 金融资产部分转移满足终止确认条件的, 将所转移金融资产整体的账面价值, 在终止确认部分和未终止确认部分之间, 按照各自的相对公允价值进行分摊, 并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分, 计入当期损益 (3) 金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司金融资产转移的确认依据 : 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时, 或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬, 但放弃了对该金融资产控制的, 应当终止确认该项金融资产 本公司金融资产转移的计量 : 金融资产满足终止确认条件, 应进行金融资产转移的计量, 即将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分, 计入当期损益 56

57 金融资产部分转移满足终止确认条件的, 将所转移金融资产整体的账面价值, 在终止确认部分和未终 止确认部分之间, 按照各自的相对公允价值进行分摊, 并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收 到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分, 计入当期损益 (4) 金融负债终止确认条件 本公司金融负债终止确认条件 : 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的, 则应终止确认该金融负 债或其一部分 (5) 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法 : 如存在活跃市场的金融工具, 以活跃市场中的报价确定其公允价值 ; 如不存在活跃市场的金融工具, 采用估值技术确定其公允价值 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格 参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值 现金流量折现法等 采用估值技术时, 优先最大程度使用市场参数, 减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数 (6) 金融资产 ( 不含应收款项 ) 减值测试方法 减值准备计提方法 本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行减值检查, 当客观证据表明金融资产发生减值, 则应当对该金融资产进行减值测试, 以根据测试结果计提减值准备 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试 ; 对单项金额不重大的金融资产, 单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试 单独测试未发生减值的金融资产 ( 包括单项金额重大和不重大的金融资产 ), 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试 已单项确认减值损失的金融资产, 不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试 持有至到期投资 贷款和应收款项发生减值时, 将其账面价值减记至预计未来现金流量现值, 减记金额确认为减值损失, 计入当期损益 可供出售金融资产发生减值时, 将原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益, 该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额 当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额 57

58 (7) 将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的, 说明持有意图或能力发生改变的依据 1) 没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持, 以使该金融资产投资持有至到期 ; 2) 管理层没有意图持有至到期 ; 3) 受法律 行政法规的限制或其他原因, 难以将该金融资产持有至到期 ; 4) 其他表明本公司没有能力持有至到期 重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定 10 应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 本公司应收款项主要包括应收账款 长期应收款和其他应收款 在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的, 本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失 本公司对可能发生的坏账损失采用备抵法核算, 期末按账龄分析法与个别认定法相结合计提坏账准备, 计入当期损益 对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项, 按规定程序批准后作为坏账损失 本公司对合并范围内子公司应收款项不计提坏账准备, 对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项, 采用个别认定法计提坏账准备 (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 应收款项账面余额超过 100 万元 ( 含 100 万元 ) 以上的款项单独进行减值测试, 有客观证据表明其发生了减值的根据其未来未来现金流量现值低于其账面价值的差额, 计提坏账准备, 经测试未发生减值的按账龄分析法计提坏账准备 (2) 按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 确定组合的依据 账龄组合账龄分析法账龄状态组合中, 采用账龄分析法计提坏账准备的 适用 不适用账龄应收账款计提比例 (%) 其他应收款计提比例 (%) 58

59 1 年以内 ( 含 1 年 ) 5% 5% 1-2 年 10% 10% 2-3 年 20% 20% 3-4 年 40% 40% 4-5 年 80% 80% 5 年以上 100% 100% 组合中, 采用余额百分比法计提坏账准备的 适用 不适用组合中, 采用其他方法计提坏账准备的 适用 不适用 (3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 坏账准备的计提方法 不适应 不适应 11 存货 (1) 存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品 处在生产过程中的在产品 在生产过程 或提供劳务过程中耗用的材料和物料等 主要包括原材料 周转材料 委托加工材料 包装物 低值易耗 品 在产品 自制半成品 产成品 ( 库存商品 ) 等 (2) 发出存货的计价方法 计价方法 : 加权平均法 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日, 存货按照成本与可变现净值孰低计量, 并按单个存货项目计提存货跌价准备, 但对于数量繁多 单价较低的存货, 按照存货类别计提存货跌价准备 存货可变现净值的确定依据 :1 产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额 ;2 为生产而持有的材料等, 当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量 ; 当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时, 可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本 估计的销 59

60 售费用以及相关税费后的金额确定 3 持有待售的材料等, 可变现净值为市场售价 (4) 存货的盘存制度 盘存制度 : 永续盘存制 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品摊销方法 : 一次摊销法包装物摊销方法 : 一次摊销法 12 长期股权投资 (1) 投资成本的确定 1 对于企业合并取得的长期股权投资, 如为同一控制下的企业合并, 应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本 ; 非同一控制下的企业合并, 应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本 2 以支付现金取得的长期股权投资, 初始投资成本为实际支付的购买价款 ;3 以发行权益性证券取得的长期股权投资, 初始投资成本为发行权益性证券的公允价值 ;4 投资者投入的长期股权投资, 初始投资成本为合同或协议约定的价值 ;5 非货币性资产交换取得或债务重组取得的, 初始投资成本根据准则相关规定确定 (2) 后续计量及损益确认 长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法 采用权益法核算的长期股权投资, 按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额, 确认投资收益并调整长期股权投资 当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分, 相应减少长期股权投资的账面价值 采用成本法核算的长期股权投资, 除追加或收回投资外, 账面价值一般不变 当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分, 确认投资收益 长期股权投资具有共同控制 重大影响的采用权益法核算, 其他采用成本法核算 60

61 (3) 确定对被投资单位具有共同控制 重大影响的依据 1 确定对被投资单位具有共同控制的依据 : 两个或多个合营方通过合同或协议约定, 对被投资单位的财务和经营政策必须由投资双方或若干方共同决定的情形 2 确定对被投资单位具有重大影响的依据 : 当持有被投资单位 20% 以上至 50% 的表决权资本时, 具有重大影响 或虽不足 20%, 但符合下列条件之一时, 具有重大影响 :1. 在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表 ;2. 参与被投资单位的政策制定过程 ;3. 向被投资单位派出管理人员 ;4. 被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料 ;5. 其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形 (4) 减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日, 本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象, 当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额, 按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备, 减值损失一经计提, 在以后会计期间不再转回 可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定 长期股权投资出售的公允价值净额, 如存在公平交易的协议价格, 则按照协议价格减去相关税费 ; 若不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格, 按照市场价格减去相关税费 13 投资性房地产 权 本公司投资性房地产的种类 : 出租的土地使用权 出租的建筑物 持有并准备增值后转让的土地使用 本公司投资性房地产按照成本进行初始计量, 采用成本模式进行后续计量 14 固定资产 (1) 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品 提供劳务 出租或经营管理而持有的, 使用寿命超过一个会计年度的有形资 产 同时满足以下条件时予以确认 :1 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业 ;2 该固定资产的成 本能够可靠地计量 61

62 (2) 融资租入固定资产的认定依据 计价方法 融资租入固定资产的认定依据 : 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁 具体认定依据为符合下列一项或数项条件的 :1 在租赁期届满时, 租赁资产的所有权转移给承租人 ;2 承租人有购买租赁资产的选择权, 所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值, 因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权 ;3 即使资产的所有权不转移, 但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 ;4 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值, 几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 ;5 租赁资产性质特殊, 如不作较大改造只有承租人才能使用 融资租入固定资产的计价方法 : 融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值 ; 融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备 (3) 各类固定资产的折旧方法 本公司固定资产主要分为 : 房屋建筑物 机器设备 运输设备 其他设备等 ; 折旧方法采用年限平均 法 根据各类固定资产的性质和使用情况, 确定固定资产的使用寿命和预计净残值 并在年度终了, 对固 定资产的使用寿命 预计净残值和折旧方法进行复核, 如与原先估计数存在差异的, 进行相应的调整 除 已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外, 本公司对所有固定资产计提折旧 类别 折旧年限 ( 年 ) 残值率 (%) 年折旧率 (%) 房屋及建筑物 % 3.17%-9.50% 机器设备 % 6.33%-19.00% 电子设备 % 9.50%-19.00% 运输设备 % 9.50%-19.00% 其他设备 % 9.50%-19.00% (4) 固定资产的减值测试方法 减值准备计提方法 资产负债表日, 本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象, 当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额, 按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备, 减值损失一经计提, 在以后会计期间不再转回 固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定 固定资产的公允价值减去处置费用后净额, 如存在公平交易中的销售协议价格, 则按照销售协议价格减去可直接归属该资产处置费用的金额确定 ; 或不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格, 按照市场价格减去处置费用后的金额确定 62

63 (5) 其他说明 不适应 15 在建工程 (1) 在建工程的类别 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种 (2) 在建工程结转为固定资产的标准和时点 本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时, 结转固定资产 预定可使用状态的判断标准, 应符合下列情况之一 :1. 固定资产的实体建造 ( 包括安装 ) 工作已经全部完成或实质上已经全部完成 ;2. 已经试生产或试运行, 并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品, 或者试运行结果表明其能够正常运转或营业 ;3. 该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生 ;4. 所购建的固定资产已经达到设计或合同要求, 或与设计或合同要求基本相符 (3) 在建工程的减值测试方法 减值准备计提方法 资产负债表日, 本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象, 当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额, 按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备, 减值损失一经计提, 在以后会计期间不再转回 在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定 16 借款费用 (1) 借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用, 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的, 予以资本化, 计入相关资产成本 ; 其他借款费用, 在发生时根据其发生额确认为费用, 计入当期损益 符合资本化条件的资产, 是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产 投资性房地产和存货等资产 63

64 (2) 借款费用资本化期间 指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间 借款费用暂停资本化的期间不包括在内 (3) 暂停资本化期间 在购建或生产过程中发生非正常中断 且中断时间连续超过 3 个月的, 应当暂停借款费用的资本化期间 (4) 借款费用资本化金额的计算方法 1 借入专门借款, 按照专门借款当期实际发生的利息费用, 减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定 ; 2 占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定, 资本化率为一般借款的加权平均利率 ; 3 借款存在折价或溢价的, 按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额, 调整每期利息金额 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法 其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量, 折现为该借款当前账面价值所使用的利率 17 无形资产 (1) 无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量 购入的无形资产, 按实际支付的价款和相关支出作为实际成本 投资者投入的无形资产, 按投资合同或协议约定的价值确定实际成本, 但合同或协议约定价值不公允的, 按公允价值确定实际成本 自行开发的无形资产, 其成本为达到预定用途前所发生的支出总额 本公司无形资产后续计量, 分别为 1 使用寿命有限无形资产采用直线法摊销, 并在年度终了, 对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核, 如与原先估计数存在差异的, 进行相应的调整 2 使用寿命不确定的无形资产不摊销, 但在年度终了, 对使用寿命进行复核, 当有确凿证据表明其使用寿命是有限的, 则估计其使用寿命, 按直线法进行摊销 (2) 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 本公司对使用寿命有限的无形资产, 估计其使用寿命时通常考虑以下因素 :1 运用该资产生产的产品 64

65 通常的寿命周期 可获得的类似资产使用寿命的信息 ;2 技术 工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计 ;3 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况 ;4 现在或潜在的竞争者预期采取的行动 ; 5 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出, 以及公司预计支付有关支出的能力 ;6 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制, 如特许使用期 租赁期等 ;7 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等 项目预计使用寿命依据 (3) 使用寿命不确定的无形资产的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限, 或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产 使用寿命不确定的判断依据 :1 来源于合同性权利或其他法定权利, 但合同规定或法律规定无明确使用年限 ;2 综合同行业情况或相关专家论证等, 仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限 每年年末, 对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核, 主要采取自下而上的方式, 由无形资产使用相关部门进行基础复核, 评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等 (4) 无形资产减值准备的计提 资产负债表日, 本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象, 当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额, 按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备, 减值损失一经计提, 在以后会计期间不再转回 无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定 (5) 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准 : 为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段, 应确定为研究阶段, 该阶段具有计划性和探索性等特点 ; 在进行商业性生产或使用前, 将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计, 以生产出新的或具有实质性改进的材料 装置 产品等阶段, 应确定为开发阶段, 该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点 (6) 内部研究开发项目支出的核算 内部研究开发项目研究阶段的支出, 于发生时计入当期损益 ; 开发阶段的支出, 同时满足下列条件的, 65

66 确认为无形资产 : (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性 ;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图 ;(3) 无形资产产生经济利益的方式, 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场, 无形资产将在内部使用的, 能证明其有用性 ;(4) 有足够的技术 财务资源和其他资源支持, 以完成该无形资产的开发, 并有能力使用或出售该无形资产 ;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量 18 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出, 但受益期限在一年以上 ( 不含一年 ) 的各项费用, 主要包括车位 使用费 房屋装修费等 长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销 若长期待摊的费用项目不能使以 后会计期间受益, 则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益 19 预计负债 (1) 预计负债的确认标准 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务, 且履行该义务很可能导致经济利益流出, 同时其金 额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债 (2) 预计负债的计量方法 按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量, 如所需支出存在一个连续范围, 且该范围内各种结果发生的可能性相同, 最佳估计数按照该范围内的中间值确定 ; 如涉及多个项目, 按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核, 有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数, 应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整 20 收入 (1) 销售商品收入确认时间的具体判断标准 本公司销售的商品在同时满足下列条件时, 按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售 商品收入 :1 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方 ;2 既没有保留通常与所有权相联系的继 续管理权, 也没有对已售出的商品实施有效控制 ;3 收入的金额能够可靠地计量 ;4 相关的经济利益很可 66