目录 一 重要提示... 1 二 公司基本情况... 1 三 股本变动及股东情况... 4 四 董事 监事和高级管理人员情况... 6 五 董事会报告... 6 六 重要事项 七 财务会计报告 八 备查文件目录... 90

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1 唐山港集团股份有限公司 年半年度报告 二 一二年八月

2 目录 一 重要提示... 1 二 公司基本情况... 1 三 股本变动及股东情况... 4 四 董事 监事和高级管理人员情况... 6 五 董事会报告... 6 六 重要事项 七 财务会计报告 八 备查文件目录... 90

3 一 重要提示 ( 一 ) 本公司董事会 监事会及其董事 监事 高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 ( 二 ) 公司全体董事出席董事会会议 ( 三 ) 信永中和会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告 ( 四 ) 公司负责人姓名 主管会计工作负责人姓名 会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 姓名 孙文仲 单利霞 单利霞 公司负责人孙文仲 主管会计工作负责人单利霞及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 单利霞 声明 : 保证本半年度报告中财务报告的真实 完整 ( 五 ) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况? 否 ( 六 ) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况? 否 二 公司基本情况 ( 一 ) 公司信息 公司的法定中文名称公司的法定中文名称缩写公司的法定英文名称公司的法定英文名称缩写公司法定代表人 唐山港集团股份有限公司唐山港 Tangshan Port Group Co.,Ltd. TSPGC 孙文仲 ( 二 ) 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 单利霞 高磊 联系地址 河北省唐山市海港经济开发区河北省唐山市海港经济开发区唐山港大厦唐山港大厦 电话 传真 电子信箱 Tspgc@china.com Tspgc@china.com 1

4 ( 三 ) 基本情况简介 注册地址 河北省唐山市海港开发区 注册地址的邮政编码 办公地址 河北省唐山市海港经济开发区唐山港大厦 办公地址的邮政编码 公司国际互联网网址 电子信箱 Tspgc@china.com ( 四 ) 信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸名称登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址公司半年度报告备置地点 上海证券报 中国证券报 本公司董事会秘书办公室 ( 五 ) 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 唐山港 ( 六 ) 公司其他基本情况 公司首次注册登记日期 2003 年 1 月 3 日 公司首次注册登记地点 河北省工商行政管理局 公司变更注册登记日期 2003 年 1 月 20 日 公司变更注册登记地点 河北省工商行政管理局 1 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 公司变更注册登记日期 2006 年 11 月 17 日 公司变更注册登记地点 河北省工商行政管理局 2 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 公司变更注册登记日期 2007 年 12 月 12 日 公司变更注册登记地点 河北省工商行政管理局 3 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 公司变更注册登记日期 2008 年 3 月 28 日 公司变更注册登记地点 河北省工商行政管理局 4 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 公司变更注册登记日期 2010 年 8 月 17 日 2

5 公司变更注册登记地点 河北省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 公司变更注册登记日期 2011 年 2 月 15 日 公司变更注册登记地点 河北省工商行政管理局 6 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 公司变更注册登记日期 2011 年 12 月 27 日 公司变更注册登记地点 河北省工商行政管理局 7 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 公司聘请的会计师事务所名称 信永中和会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所办公地址 北京东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 ( 七 ) 主要财务数据和指标 1 主要会计数据和财务指标 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减 (%) 总资产 10,637,187, ,550,048, 所有者权益 ( 或股东权益 ) 4,883,687, ,620,909, 归属于上市公司股东的每股净资产 ( 元 / 股 ) 报告期 (1-6 月 ) 上年同期 本报告期比上年同期增减 (%) 营业利润 485,307, ,610, 利润总额 494,538, ,620, 归属于上市公司股东的净利润 345,123, ,233, 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 338,715, ,658, 基本每股收益 ( 元 ) 扣除非经常性损益后的基本每股收益 ( 元 ) 稀释每股收益 ( 元 ) 加权平均净资产收益率 (%) 减少 0.07 个百分点 经营活动产生的现金流量净额 531,341, ,476, 每股经营活动产生的现金流量净额 ( 元 )

6 2 非经常性损益项目和金额 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 34, 主要系企业扶持基计入当期损益的政府补助, 但与公司正常经营业务密切金 两仓项目补贴 相关, 符合国家政策规定 按照一定标准定额或定量持 8,141, 技改补贴及土地配续享受的政府补助除外套费补助款摊销等 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,055, 少数股东权益影响额 -1,718, 所得税影响额 -1,105, 合计 6,407, 三 股本变动及股东情况 ( 一 ) 股份变动情况表 报告期内, 公司股份总数及股本结构未发生变化 ( 二 ) 股东和实际控制人情况 1 股东数量和持股情况 单位 : 股 报告期末股东总数 35,841 户 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 质押或持有有限售持股比例报告期冻结的持股总数条件股份数 (%) 内增减股份数量量 唐山港口实业集团有限公司 国有法人 ,280, ,280,000 无 河北建投交通投资有限责任公司 国有法人 ,120, 无 北京京泰投资管理中心 国有法人 ,000, 无 西藏林芝正源策略投资有限公司 未知 ,410, ,410,000 无 新疆中油化工集团有限公司 未知 ,485, ,100 20,000,000 无 唐山建设投资有限责任公司 国有法人 ,720, ,720,000 无 国富投资公司 国有法人 ,134, ,000 0 无 国投交通公司 国有法人 ,040, 无 深圳市平安创新资 未知 ,000, ,000,000 无 4

7 本投资有限公司航天科工财务有限责任公司 未知 ,500, ,500,000 无 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量 河北建投交通投资有限责任公司 114,120,000 人民币普通股 114,120,000 北京京泰投资管理中心 100,000,000 人民币普通股 100,000,000 国富投资公司 17,134,738 人民币普通股 17,134,738 国投交通公司 17,040,000 人民币普通股 17,040,000 海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 6,000,321 人民币普通股 6,000,321 中国工商银行 - 申万菱信新经济混合型证券投资基金 5,567,519 人民币普通股 5,567,519 交通银行 - 海富通精选证券投资基金 4,842,511 人民币普通股 4,842,511 光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 4,300,900 人民币普通股 4,300,900 中国平安人寿保险股份有限公司 - 分红 - 银保分红 3,846,857 人民币普通股 3,846,857 平安信托有限责任公司 - 中惠万全单一资金信托 3,581,581 人民币普通股 3,581,581 公司未知控股股东与其他前十名无限售条件股东之间 上述股东关联关系或一致行动的说明 是否存在关联关系或属于 上市公司股东持股变动信息 披露管理办法 规定的一致行动人 公司控股股东唐山港口实业集团有限公司与公司股东唐山建设投资有限责任公司同属 唐山市国资委 公司未知控股股东与其他前十名股东之间是否存在关联关系或属于 上市公 司股东持股变动信息披露管理办法 规定的一致行动人 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位 : 股 持有的有限有限售条件股份可上市交易情况序有限售条件股售条件股份新增可上市交号东名称可上市交易时间数量易股份数量 限售条件 公司首次公开发行股票 1 唐山港口实业控股股东承诺所持股份 531,280, 年 7 月 5 日 0 集团有限公司自上市之日起限售 36 个月 2 西藏林芝正源公司非公开发行股票获策略投资有限 29,410, 年 8 月 24 日 0 配股东, 限售 12 个月公司 新疆中油化工公司非公开发行股票获 20,000, 年 8 月 24 日 0 3 集团有限公司配股东, 限售 12 个月 唐山建设投资 18,720, 年 7 月 5 日 0 公司首次公开发行股票 5

8 4 有限责任公司 发起人股东, 与控股股东同属唐山市国资委, 承诺所持股份自上市之日起限售 36 个月 深圳市平安创 5 公司非公开发行股票获新资本投资有 16,000, 年 8 月 24 日 0 配股东, 限售 12 个月限公司 6 航天科工财务公司非公开发行股票获 13,500, 年 8 月 24 日 0 有限责任公司配股东, 限售 12 个月 绍兴金顺投资公司非公开发行股票获 12,720, 年 8 月 24 日 0 7 有限公司配股东, 限售 12 个月 绍兴县宏鹏股公司非公开发行股票获权投资合伙企 12,700, 年 8 月 24 日 0 8 配股东, 限售 12 个月业 ( 普通合伙 ) 9 浙江庆盛控股公司非公开发行股票获 12,700, 年 8 月 24 日 0 集团有限公司配股东, 限售 12 个月 兵器财务有限公司非公开发行股票获 10,943, 年 8 月 24 日 0 10 责任公司配股东, 限售 12 个月 2 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更 四 董事 监事和高级管理人员情况 ( 一 ) 董事 监事和高级管理人员持股变动 报告期内公司董事 监事 高级管理人员持股未发生变化 ( 二 ) 新聘或解聘公司董事 监事 高级管理人员的情况 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 金东光 副总经理 聘任 公司四届一次董事会会议审议通过 于泳 副总经理 聘任 公司四届一次董事会会议审议通过 栾冰峰 监事 离任 换届选举 汪文发 监事 离任 换届选举 石景 监事 聘任 公司 2011 年度股东大会选举 高宏伟 监事 聘任 公司 2011 年度股东大会选举 五 董事会报告 ( 一 ) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 1 报告期内总体经营情况 2012 年上半年, 在国家整体经济增长放缓的形势下, 公司秉承企业宗旨, 以实现经营业绩的持续增长为目标, 以 20 万吨级矿石泊位通航投入试运行为契机, 抢抓市场机遇, 大力拓展货源市场, 全力做好运营的各项工作, 并着力拓展外延物流业务 同时, 大力实施管理效益年, 向管理要效益 深化企业管理, 开源节流 节支增效, 进一步推进质量 安全 信息化 全面预算 绩效考核五大体系的深度融合, 提升公司管理水平 公司圆满完成上半 6

9 年的工作目标, 实现了良好的经营业绩 报告期, 公司共完成货物吞吐量 万吨, 同比增长 22.66%, 主要是 20 万吨级矿石泊位投产后, 公司全力保障运营的各项工作, 矿石运量的增长成为公司本期经营的重要亮点, 完成矿石运量为 万吨, 同比增长 66.17%; 煤炭与钢材运量同比基本持平 公司本期实现营业收入 212, 万元, 同比增长 50.66%; 实现利润总额 49, 万元, 同比增长 32.36%; 实现归属于母公司股东的净利润 34, 万元, 同比增长 31.61%; 实现每股收益 0.31 元 报告期, 公司力争实现矿石等三大货种的稳定增长, 并努力拓展汽车 木材 设备 水渣以及镍矿等高附加值货种的增量, 立足于年初定位的 管理效益年 目标, 将管理触角延伸至各经营环节, 实现了主营业务装卸堆存营业利润率的提升 在市场开拓方面, 一是积极推进市场开发, 加快物流网络建设, 在与周边港口存在竞争关系的交叉腹地上 在关键物流节点上, 布设物流场站, 以点带线, 连线成面, 加快形成大物流综合体系 同时, 加大班轮密度, 拓展杂货班列 班轮运输, 完善公路 铁路 水路运输协调联动体系, 以方便快捷的运输通道吸引货源 二是强化物流平台建设, 为客户和交易商提供交易 物流 金融等综合服务, 有效降低客户的运输成本 继续推进融资监管 保税仓储 场站运输 信息贸易 代采购等七大现代化物流业务平台建设, 支撑物流网络 三是加强纵向整合和横向协作, 加强与铁矿石 钢铁 煤炭等供应链条上的货主 船东的联盟关系, 拓展网络交易平台, 大力推行代采购等服务模式 同时加强与主要枢纽港 公路 铁路等运输部门建立稳固的合作关系, 互利互惠, 实现协同发展 四是不断丰富港口货种结构, 不断创新业务思路, 稳固滚装汽车 木材 铝矾土等新货种 在生产经营方面, 一是优化生产组织模式, 创新装卸工艺, 结合货种变化加大考核力度, 提高装卸效率, 着力提高服务水平和质量 二是各作业公司协调联动, 加强生产协作, 充分挖潜作业速率, 实现大小泊位优势互补, 提高泊位综合利用效率 三是争取海事 引航部门的大力支持, 提前做好船舶靠泊的组织准备工作, 缩短船舶进港时间和辅助作业时间 四是全力保障矿石泊位大型船舶的及时靠泊 下半年, 公司将继续发挥 20 万吨级矿石泊位和外延物流业务的竞争优势, 发挥专业化 综合性 品牌化的优势, 利用泊位类型齐全 作业方式灵活 货种多元化的特点, 在保证优势货种稳定增长的基础上, 实现新货种吞吐量的快速增长 同时, 加快推进 36#-40# 泊位的前期项目准备工作以及港区仓储等配套设施的建设工作, 进一步壮大港口规模, 真正实现 黑白分家 散杂分置, 推动港口实现功能布局调整的新飞跃 2 公司合并报表主要数据和分析如下: 资产负债表项目 : 资产负债表项目 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 增减额 增长率 1 应收票据 53,027, ,219, ,192, % 2 应收账款 132,235, ,527, ,708, % 3 预付账款 260,453, ,263, ,189, % 4 存货 147,447, ,646, ,801, % 5 其他应收款 62,843, ,274, ,569, % 6 预收账款 305,484, ,114, ,370, % 7 应交税费 32,418, ,989, ,571, % 8 其他应付款 62,868, ,738, ,870, % 9 专项储备 7,892, ,892,

10 变化原因说明 : 1 应收票据较年初降低 44.89%, 主要系本年子公司唐山市港口物流有限公司的客户采取票据结算方式减少所致 2 应收账款较年初增长 77.43%, 主要原因系本期港口吞吐量增长按合同定期结算客户增加所致 3 预付账款较年初增长 88.37%, 主要系公司预付设备款和控股子公司京唐港煤炭港埠有限责任公司 ( 以下简称 煤炭港埠公司 ) 预付购煤款增加所致 4 存货较年初增长 30.89%, 主要系控股子公司煤炭港埠公司本期增加煤炭库存所致 5 其他应收款较年初增长 %, 主要原因系本期子公司物流及相关代垫业务规模扩大所致 6 预收款项较年初增长 51.14%, 原因系控股子公司首钢码头公司主要采用预收款模式开展港口结算业务及煤炭港埠公司预收购煤款增加所致 7 应交税费较年初降低 73.85%, 主要原因为期末未清缴的企业所得税减少所致 8 其他应付款较年初降低 42.71%, 受港口建设费征收政策变化影响, 本公司本期代收代缴港口建设费规模缩小导致其他应付款期末金额下降 9 专项储备较年初增加 7,892, 元, 主要系计提安全生产费所致 利润表项目 : 利润表项目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 增减额 增长率 1 营业收入 2,120,015, ,407,135, ,879, % 2 营业成本 1,367,465, ,480, ,984, % 3 营业税金及附加 61,953, ,210, ,742, % 4 财务费用 68,073, ,419, ,653, % 5 资产减值损失 6,153, ,527, ,625, % 6 营业外收入 9,521, ,208, ,686, % 变化原因说明 : 1 营业收入同比增长 50.66%, 主要原因包括 : 其一控股子公司首钢码头公司矿石泊位工程 投入使用带动了港口总体吞吐量规模走高 ; 其二控股子公司煤炭港埠公司扩大了煤炭购销业 务规模 上述两个原因导致本公司营业收入出现了较大幅度的上涨 2 营业成本同比增长 53.22%, 主要系吞吐量增长及商品销售业务增加使成本增加所致 3 营业税金及附加同比增长 46.77%, 主要系收入增加所致 4 财务费用同比增长 %, 主要原因系子公司首钢码头公司银行借款利息支出由资本化 转入期间损益所致 5 资产减值损失同比增长 %, 主要系应收款项增加所致 6 营业外收入同比降低 66.24%, 主要原因为控股子公司华兴海运公司上期拍卖 唐山海 2 号 船舶形成固定资产处置利得, 而本期无类似事项所致 现金流量表项目 : 现金流量表项目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 增减额 增长率 1 销售商品 提供劳务收到的现金 2,249,819, ,407,567, ,252, % 2 收到其他与经营活动有关的现金 98,202, ,663, ,461, % 8

11 3 购买商品 接受劳务支付的现金 1,177,722, ,946, ,775, % 4 支付的各项税费 257,823, ,164, ,659, % 5 支付其他与经营活动 有关的现金 221,715, ,427, ,712, % 6 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收 209, ,789, ,580, % 回的现金净额变化原因说明 : 1 销售商品 提供劳务收到的现金同比增长 59.84%, 主要系收入增加所致 2 收到其他与经营活动有关的现金同比降低 70.57%, 主要系本期代收款项减少所致 3 购买商品 接受劳务支付的现金同比增长 61.79%, 主要系物流业务和商品销售业务成本增加所致 4 支付的各项税费同比增长 37.02%, 主要系本期汇算清缴缴纳企业所得税所致 5 支付其他与经营活动有关的现金同比降低 47.14%, 主要系本期代付款项减少所致 6 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额同比降低 99.22%, 主要系控股子公司华兴海运公司上期拍卖 唐山海 2 号 船舶形成固定资产处置利得, 而本期无类似事项所致 ( 二 ) 公司主营业务及其经营状况 1 主营业务分行业 产品情况表 营业收 营业成 营业利入比上本比上分行业或分营业利润率比上年同营业收入营业成本润率年同期年同期产品期增减 (%) (%) 增减增减 (%) (%) 装卸堆存 1,313,420, ,096, 增加 3.69 个百分点 港务管理 125,743, ,658, 减少 1.80 个百分点 商品销售 612,680, ,146, 减少 0.25 个百分点 船舶运输 9,100, ,823, 减少 个百分点 物流及其他 52,758, ,474, 减少 3.5 个百分点 合计 2,113,703, ,366,198, 减少 1.11 个百分点 ( 三 ) 公司投资情况 1 募集资金使用情况 单位 : 万元币种 : 人民币 募集年份 募集方式 募集资金总额 本报告期已使用募集资金总额 已累计使用 募集资金总 额 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用募集资金用途及去向 9

12 2010 将继续用于支付 20#-22# 通用首次 159, , , , 杂货泊位工程尚未结算的工程发行款 本次非公开发行募集资金总 额为 87, 万元, 实际募 集资金净额 860,052, 元 本 公司募集资金专户所存放的资金 已经全部使用完毕 本公司 2011 年非公开发行募集资金投资项目 2011 非公开发行 86, , , 之一为 向京唐港首钢码头有限公司增资并用于第四港池 20 万吨级内航道工程项目 截至 2012 年 6 月 30 日, 首钢码头公司已累计使用募集资金 159,118, 元, 募集资金专项账户余额为 161,097, 元, 将继续用于 首钢码头公司第四港池 20 万吨级内航道工程 项目 注 : 经中国证券监督管理委员会 关于核准唐山港集团股份有限公司首次公开发行股票 的批复 ( 证监许可 [2010]656 号 ) 核准, 本公司获准公开发行人民币普通股 (A 股 )20,000 万股, 每股发行价格为人民币 8.2 元, 共计募集资金人民币 1,640,000, 元 扣除发行 费用人民币 48,868, 元后, 实际募集资金净额为人民 1,591,131, 元 至报告期末, 累计使用募集资金 150, 万元 截止 2012 年 6 月 30 日, 募集资金专项账户的余额为 9, 万元 20#-22# 通用杂货泊位工程作为公司的首次募集资金投资项目, 该项目已竣工, 财务决 算已经立信会计师事务所有限公司审计, 并取得了港口工程竣工验收证书 ( 冀港航验证字 号 ), 但工程款项尚未结算完毕, 募集资金账户余额资金将继续用于支付尚未结 算的工程款 2 承诺项目使用情况 承诺项目名称唐山港京唐港区 20#-22# 通用杂货泊位工程向京唐港首钢码头有限公司增资并用于第四港池 单位 : 万元币种 : 人民币 是否是否募集资金是否符募集资金拟预计收产生收符合变更实际投入合计划项目进度投入金额益益情况预计项目金额进度收益 该项目已取 得港口工程 否 102, , 是 竣工验收证书, 但工程款 17,996 12,979 是 项尚未结算 完毕 否 31, , 是 正在建设中 10

13 20 万吨级内航 道工程项目 注 :(1) 实际投入金额为公司为募投项目实际支付的资金 (2) 唐山港京唐港区 20#-22# 通用杂货泊位工程预计收益为实现收入 17,996 万元 / 年, 2012 年上半年实现收入 12,979 万元 (3)2012 年上半年, 首钢码头公司实际完成运量 1,321 万吨, 实现收入 34, 万元, 能够达到预计的效益情况 3 非募集资金项目情况 单位 : 万元币种 : 人民币 项目名称 项目金额 项目进度 " 南堡海 " 船舶建造工程 % 罐区一期工程改造扩建 2, % 新建 15# 件杂库工程 1, % 新建件杂库工程 1, % 1# 大门工程 1, % 两仓工程 % 7# 8# 泊位堆场改造 % 合计 / ( 四 ) 报告期内现金分红政策的制定及执行情况公司目前的利润分配政策为 : 按照股东持有的股份比例分配利润 ; 可以采取现金或者股票方式分配利润 ; 重视对投资者的合理投资回报, 在保证公司业务发展所需净资产和现金流的基础上, 利润分配政策应保持连续性和稳定性 ; 在公司盈利且现金流满足公司正常经营 投资规划和长期发展的前提下, 公司可以采取现金方式进行中期或年度利润分配, 如满足现金分配条件但董事会未做出现金利润分配预案的, 应当在定期报告中披露原因及资金留存公司的用途, 独立董事应当对此发表独立意见 ; 公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十 报告期内现金分红实施情况 : 公司 2011 年度利润分配方案为以总股本 1,127,973,058 股为基数, 向全体股东每 10 股派发现金红利 0.8 元 ( 含税 ), 共派发现金红利 90,237, 元, 现金红利发放日为 2012 年 5 月 4 日, 已实施完毕 六 重要事项 ( 一 ) 公司治理的情况报告期内, 公司按照 公司法 证券法 上市公司治理准则 企业内部控制基本规范, 不断完善公司法人治理结构 公司控股股东能够严格遵循 公司法 和 公司章程 的规定, 履行出资人的权利和义务 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务等方面完全 " 五分开 ", 具有独立完整的业务和自主经营能力 报告期, 公司严格执行国家相关法律法规和公司有关规章制度, 认真贯彻 2012 年全国证券期货监管工作会议精神和河北省证券期货监管工作会议精神, 按照上市公司治理政策相关规定, 进一步规范上市公司治理, 充分发挥公司董事会各专门委员会 独立董事的作用, 进一步促进公司规范运作和科学决策 按照公司信息披露事务管理制度做好信息披露, 保证 11

14 信息披露的公平 公正 及时 准确和完整, 维护全体股东的利益 深入研究掌握资本市场运作的法律法规, 熟练运用 公司法 证券法 及有关上市公司治理的法律法规, 不断提高公司经营管理水平, 促进公司经营业绩的提升 公司按照内部控制规范及配套指引的相关要求, 结合公司实际情况, 充分考虑内部环境 风险评估 控制活动 信息与沟通 检查监督等因素, 切实承担起建立健全和有效实施内控的责任, 持续完善各项内部控制制度 合理保证公司资产安全 财务报告及相关信息真实完整, 提高经营效率和效果, 促进企业实现发展战略 认真贯彻执行 企业会计准则 和国家相关法律法规, 建立完善的财务会计制度和内部控制体系, 对公司财务管理 货币资金管理 成本费用管理 资产管理等方面进行全面控制, 保证会计核算的真实 准确和完整 公司于 2012 年 4 月 26 日披露了经董事会审议通过的 内部控制规范实施工作安排, 并已经开始着手公司内控现状梳理 自查与完善工作, 包括对公司本部 分公司及子公司各项业务流程 模块的业务处理规则进行梳理, 识别和梳理风险点, 建立风险清单 截止报告期末, 公司治理的实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在重大差异 ( 二 ) 报告期实施的利润分配方案执行情况 2012 年 4 月 10 日, 公司 2011 年度股东大会审议通过了 公司 2011 年度利润分配预案, 决定以总股本 1,127,973,058 股为基数, 向全体股东每 10 股派发现金红利 0.8 元 ( 含税 ), 共派发现金红利 90,237, 元, 剩余未分配利润结转下一年度 2012 年 4 月 22 日, 公司公告了 唐山港集团股份有限公司 2011 年度利润分配实施公告 : 股权登记日为 2012 年 4 月 25 日, 除息日为 2012 年 4 月 26 日, 现金红利发放日为 2012 年 5 月 4 日 截至目前, 公司 2011 年度利润分配方案已实施完毕 ( 三 ) 半年度拟定的利润分配预案 公积金转增股本预案截止 2012 年 6 月 30 日, 经审计, 公司资本公积金总额为 238, 万元, 其中可用于转增股本的资本溢价部分为 236, 万元, 鉴于公司资本公积金较高的情况, 公司拟以资本公积金转增股本, 以 2012 年 6 月 30 日的总股本 1,127,973,058 股为基数, 每 10 股转增 8 股, 共转增 902,378,446 股, 转增后公司总股本为 2,030,351,504 股 ( 四 ) 重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼 仲裁事项 ( 五 ) 破产重整相关事项 本报告期公司无破产重整相关事项 ( 六 ) 公司持有其他上市公司股权 参股金融企业股权情况 本报告期公司无持有其他上市公司股权 参股金融企业股权的情况 ( 七 ) 报告期内公司收购及出售资产 吸收合并事项 本报告期公司无收购及出售资产 吸收合并事项 ( 八 ) 重大关联交易 1 与日常经营相关的关联交易 12

15 关联交易方 唐山港口实业 集团有限公司 唐山新通泰储 运有限公司 唐山北方煤炭 储运有限公司 京唐港国际集 装箱码头有限 公司 国投中煤同煤 京唐港口有限 公司 唐山港口实业 集团有限公司 唐山新通泰储 运有限公司 唐山北方煤炭 储运有限公司 京唐港国际集 装箱码头有限 公司 国投中煤同煤 京唐港口有限 公司 唐山港口实业 集团有限公司 唐山港口实业 集团有限公司 京唐港国际集 装箱码头有限 公司 国投中煤同煤 京唐港口有限 公司 关联 关系 控股 股东 联营 公司 联营 公司 股东 的子 公司 参股 子公 司 控股 股东 联营 公司 联营 公司 股东 的子 公司 参股 子公 司 控股 股东 控股 股东 股东 的子 公司 参股 子公 司 关联 交易 类型 接受 劳务 接受 劳务 接受 劳务 接受 劳务 购买 商品 提供 劳务 销售 商品 销售 商品 提供 劳务 销售 商品 接受 劳务 提供 劳务 接受 劳务 其他 流出 关联交易内容 关联交易 定价原则 关联交易金额 占同 类交 易金 额的 比例 (%) 运营服务协议价 1,143, 堆存服务等市场价 1,921, 储运服务市场价 4,758, 吊装费用市场价 4,296, 电费市场价 5,212, 物业 销售商品 等费用 销售商品 物业 服务 市场价 / 协 议价 685, 市场价 44, 销售商品 装卸市场价 272, 提供劳务 销售 商品 销售商品 物业 服务 租赁堆场及土 地 市场价 4,659, 市场价 5,553, 协议价 12,868, 租赁办公楼协议价 720, 租赁堆场协议价 1,123, T 接高压送电线路 协议价 2,500, 关联交易 结算方式 现金或承 兑汇票 现金或承 兑汇票 现金或承 兑汇票 现金或承 兑汇票 现金或承 兑汇票 现金或承 兑汇票 现金或承 兑汇票 现金或承 兑汇票 现金或承 兑汇票 现金或承 兑汇票 现金或承 兑汇票 现金或承 兑汇票 现金或承 兑汇票 现金或承 合计 / / / / 45,759, / / 唐山港口实业集团有限公司为公司股东, 本公司是其控股子公司, 公司在 2012 年上半 兑汇票 13

16 年度的生产经营活动中, 根据经营业务的需要, 与股东唐山港口实业集团有限公司及其他控制与非控制方产生了必要的关联交易 上述关联交易不影响公司资产的完整和业务的独立, 定价按照公开 公平和公正的原则, 不存在显失公允的条款, 经公司独立董事事前审核认可, 并经公司三届十九次董事会和 2011 年度股东大会审议通过 公司与控股股东的经常性关联交易主要是生产辅助环节的场地租赁, 预计长期使用的, 签订了 20 年的租赁合同, 锁定了五年内的租赁费用 ; 短期使用的将根据公司的经营情况进行补充, 其他还包括本公司为控股股东提供的房屋租赁及物业服务等 上述与控股股东的关联交易是公司主营业务的辅助和补充, 有利于公司降低经营成本 不影响公司的独立性 公司与国投中煤同煤京唐港口有限公司于 2010 年 9 月达成一致, 签订调度服务合同, 国投中煤同煤京唐港口有限公司每年度根据具体业务量向本公司支付调度服务费 公司与京唐港国际集装箱码头有限公司由于生产经营业务的需要, 产生了堆场租赁 货物倒运费用 代收水电费用等关联交易 公司控股子公司京唐港煤炭港埠有限责任公司与公司联营子公司唐山新通泰储运有限公司 唐山北方煤炭储运有限公司由于煤炭堆存业务需要, 产生了支付堆场仓储费用的关联交易 2 其他重大关联交易 关联方 关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 转让价格 购买除商国投中煤同煤京股东的子公司品以外的拆堤补偿协议价 8,754, 唐港口有限公司资产根据控股子公司首钢码头公司与国投中煤同煤京唐港口有限公司于 2011 年 2 月 18 日签订的 拆除拐角堤协议, 首钢码头公司因项目建设需要, 对国投中煤同煤京唐港口有限公司所属部分拐角堤资产进行了拆除, 相应支付国投中煤同煤京唐港口有限公司拐角堤拆堤补偿费 万元 ( 九 ) 重大合同及其履行情况 1 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10% 以上 ( 含 10%) 的托管 承包 租赁事项 (1) 托管情况本报告期公司无托管事项 (2) 承包情况 本报告期公司无承包事项 (3) 租赁情况 本报告期公司无租赁事项 2 担保情况 14

17 单位 : 万元币种 : 人民币公司对控股子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计 (B) 11,634 公司担保总额情况 ( 包括对控股子公司的担保 ) 担保总额 (A+B) 11,634 担保总额占公司净资产的比例 (%) 2.38 本公司 2010 年 7 月 20 日召开的三届八次临时董事会会议审议通过了 关于为控股子公司唐山华兴海运有限公司购买运输船舶申请银行借款提供担保的议案, 本公司为控股子公司唐山华兴海运有限公司购买运输船舶申请银行贷款提供不超过 万元的阶段性连带责任保证担保, 担保期限从签署担保合同之日至新购置的 8.2 万吨级散货船完工交割并办理完毕抵押手续时止 唐山华兴海运有限公司为本公司提供了反担保 目前, 该船舶正在建造过程中, 建造合同和贷款合同均正常履行 3 委托理财及委托贷款情况 (1) 委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项 (2) 委托贷款情况 本报告期公司无委托贷款事项 4 其他重大合同 本报告期公司无其他重大合同 ( 十 ) 承诺事项履行情况 1 上市公司 控投股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺内容 是否有履行期限 是否及时严格履行 与首次公开发行相关的承诺 股份限售 唐山港口实业集团有限公司 自公司股票上市之日起三十六个月内, 不转让或者委托他人管理其现持有的公司股份, 也不由公司回购该部分股份 是 是 与首次公开发行相关的承诺 股份限售 唐山建设投资有限责任公司 自公司股票上市之日起三十六个月内, 不转让或者委托他人管理其现持有的公司股份, 也不由公司回购该部分股份 是 是 ( 十一 ) 聘任 解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所 : 单位 : 万元币种 : 人民币 否 现聘任 15

18 境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所有限责任公司 境内会计师事务所报酬 70 境内会计师事务所审计年限 5 ( 十二 ) 上市公司及其董事 监事 高级管理人员 公司股东 实际控制人处罚及整改情况 本报告期公司及其董事 监事 高级管理人员 公司股东 实际控制人均未受中国证监 会的稽查 行政处罚 通报批评及证券交易所的公开谴责 ( 十三 ) 其他重大事项的说明 本报告期公司无其他重大事项 ( 十四 ) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 唐山港年报摘要 中国证券报 上海证券报 2012 年 3 月 21 日 网址为 在 上市公司资料检索 中输入 可查询 唐山港独立董事 2011 年度述职报告 中国证券报 上海证券报 2012 年 3 月 21 日 网址为 在 上市公司资料检索 中输入 可查询 唐山港内部控制自我评价报告 中国证券报 上海证券报 2012 年 3 月 21 日 网址为 在 上市公司资料检索 中输入 可查询 唐山港关于 2011 年度前次募集资金存放和使用情况的专项报告 中国证券报 上海证券报 2012 年 3 月 21 日 网址为 在 上市公司资料检索 中输入 可查询 唐山港关于职工监事换届选举的公告 中国证券报 上海证券报 2012 年 3 月 21 日 网址为 在 上市公司资料检索 中输入 可查询 唐山港 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 中国证券报 上海证券报 2012 年 3 月 21 日 网址为 在 上市公司资料检索 中输入 可查询 唐山港三届十二次监事会会议决议公告 中国证券报 上海证券报 2012 年 3 月 21 日 网址为 在 上市公司资料检索 中输入 可查询 唐山港日常关联交易公告 中国证券报 上海证券报 2012 年 3 月 21 日 网址为 在 上市公司资料检索 中输入 可查询 唐山港三届十九次董事会决议公告暨召开 2011 年度股东大会会议的通知 中国证券报 上海证券报 2012 年 3 月 21 日 网址为 在 上市公司资料检索 中输入 可查询 唐山港年报 中国证券报 上海证券报 2012 年 3 月 21 日 网址为 在 上市公司资料检索 中输 16

19 入 可查询 唐山港关于增加 2011 年度股东大会临时提案暨召开 2011 年度股东大会补充通知的公告 中国证券报 上海证券报 2012 年 3 月 31 日 网址为 在 上市公司资料检索 中输入 可查询 唐山港 2011 年度股东大会会议资料 中国证券报 上海证券报 2012 年 4 月 6 日 网址为 在 上市公司资料检索 中输入 可查询 唐山港 2011 年度股东大会的法律意见 中国证券报 上海证券报 2012 年 4 月 11 日 网址为 在 上市公司资料检索 中输入 可查询 唐山港 2011 年度股东大会决议公告 中国证券报 上海证券报 2012 年 4 月 11 日 网址为 在 上市公司资料检索 中输入 可查询 唐山港四届一次监事会会议决议公告 中国证券报 上海证券报 2012 年 4 月 12 日 网址为 在 上市公司资料检索 中输入 可查询 唐山港四届一次董事会决议公告 中国证券报 上海证券报 2012 年 4 月 12 日 网址为 在 上市公司资料检索 中输入 可查询 唐山港关于首次公开发行股票募集资金投资项目 20#-22# 通用杂货泊位竣工后节余募集资金永久补充流动资金的公告 中国证券报 上海证券报 2012 年 4 月 12 日 网址为 在 上市公司资料检索 中输入 可查询 唐山港外部信息报送和使用管理制度 中国证券报 上海证券报 2012 年 4 月 12 日 网址为 在 上市公司资料检索 中输入 可查询 唐山港内幕信息知情人管理制度 中国证券报 上海证券报 2012 年 4 月 12 日 网址为 在 上市公司资料检索 中输入 可查询 唐山港 2011 年度利润分配实施公告 中国证券报 上海证券报 2012 年 4 月 20 日 网址为 在 上市公司资料检索 中输入 可查询 唐山港第一季度季报 中国证券报 上海证券报 2012 年 4 月 26 日 网址为 在 上市公司资料检索 中输入 可查询 唐山港四届二次临时董事会会议决议公告 中国证券报 上海证券报 2012 年 4 月 26 日 网址为 在 上市公司资料检索 中输入 可查询 唐山港内部控制规范实施工作方案 中国证券报 上海证券报 2012 年 4 月 26 日 网址为 在 上市公司资料检索 中输入 可查询 唐山港关于举行 2011 年度业绩 中国证券报 2012 年 5 月 18 网址为 说明会的公告 上海证券报 日 在 上市公司资料检索 中输 17

20 入 可查询 唐山港首次公开发行股票募集资金投资项目竣工投产的公告 中国证券报 上海证券报 2012 年 6 月 21 日 网址为 在 上市公司资料检索 中输入 可查询 唐山港关于控股子公司京唐港首钢码头有限公司一期工程投入试运行的公告 中国证券报 上海证券报 2012 年 6 月 21 日 网址为 在 上市公司资料检索 中输入 可查询 七 财务会计报告公司半年度财务报告已经信永中和会计师事务所有限责任公司注册会计师树新 张霞审计, 并出具了标准无保留意见的审计报告 ( 一 ) 审计报告审计报告 XYZH/2012A9005 唐山港集团股份有限公司全体股东 : 我们审计了后附的唐山港集团股份有限公司 ( 以下简称唐山港公司 ) 财务报表, 包括 2012 年 6 月 30 日的合并及母公司资产负债表,2012 年 1-6 月的合并及母公司利润表 合并及母公司现金流量表 合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注 一 管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是唐山港公司管理层的责任, 这种责任包括 :(1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表, 并使其实现公允反映 ;(2) 设计 执行和维护必要的内部控制, 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报 二 注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则, 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证 审计工作涉及实施审计程序, 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据 选择的审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估 在进行风险评估时, 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制, 以设计恰当的审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性, 以及评价财务报表的总体列报 我们相信, 我们获取的审计证据是充分 适当的, 为发表审计意见提供了基础 三 审计意见我们认为, 唐山港公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了唐山港公司 2012 年 6 月 30 日的合并及母公司财务状况以及 2012 年 1-6 月的合并及母公司经营成果和现金流量 信永中和会计师事务所有限责任公司中国注册会计师 : 树新 中国注册会计师 : 张霞 ( 二 ) 财务报表 中国北京二 一二年八月十日 18

21 合并资产负债表 2012 年 6 月 30 日 编制单位 : 唐山港集团股份有限公司 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产 : 货币资金 1,343,570, ,438,088, 结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据 53,027, ,219, 应收账款 132,235, ,527, 预付款项 260,453, ,263, 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 62,843, ,274, 买入返售金融资产存货 147,447, ,646, 一年内到期的非流动资产其他流动资产 251, 流动资产合计 1,999,577, ,875,270, 非流动资产 : 发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资 35, 长期应收款长期股权投资 347,419, ,020, 投资性房地产固定资产 7,071,645, ,502,105, 在建工程 524,810, ,195,670, 工程物资固定资产清理生产性生物资产 油气资产 19

22 无形资产 635,464, ,716, 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 58,269, ,228, 其他非流动资产非流动资产合计 8,637,610, ,674,777, 资产总计 10,637,187, ,550,048, 流动负债 : 短期借款 100,000, ,000, 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据 262,257, 应付账款 1,346,182, ,475,255, 预收款项 305,484, ,114, 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 41,747, ,639, 应交税费 32,418, ,989, 应付利息 182, , 应付股利 13,429, 其他应付款 62,868, ,738, 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债 149,100, ,100, 其他流动负债 1,816, ,816, 流动负债合计 2,053,229, ,951,098, 非流动负债 : 长期借款 2,679,770, ,008,070, 应付债券长期应付款专项应付款 99,623, ,315,

23 预计负债递延所得税负债其他非流动负债 84,642, ,882, 非流动负债合计 2,864,035, ,179,267, 负债合计 4,917,265, ,130,366, 所有者权益 ( 或股东权益 ): 实收资本 ( 或股本 ) 1,127,973, ,127,973, 资本公积 2,380,095, ,380,095, 减 : 库存股专项储备 7,892, 盈余公积 188,774, ,774, 一般风险准备未分配利润 1,178,951, ,066, 外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计 4,883,687, ,620,909, 少数股东权益 836,234, ,771, 所有者权益合计 5,719,922, ,419,681, 负债和所有者权益总计 10,637,187, ,550,048, 法定代表人 : 孙文仲 主管会计工作负责人 : 单利霞 会计机构负责人 : 单利霞 母公司资产负债表 2012 年 6 月 30 日 编制单位 : 唐山港集团股份有限公司 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产 : 货币资金 532,665, ,843, 交易性金融资产应收票据 15,367, ,649, 应收账款 47,283, ,411, 预付款项 158,165, ,799, 应收利息应收股利其他应收款 55,299, ,158, 存货 3,321, ,747, 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 21

24 流动资产合计 812,101, ,609, 非流动资产 : 可供出售金融资产持有至到期投资 35, 长期应收款长期股权投资 1,944,826, ,890,928, 投资性房地产固定资产 2,626,010, ,671,166, 在建工程 109,232, ,405, 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 504,243, ,991, 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 33,624, ,716, 其他非流动资产非流动资产合计 5,217,937, ,210,243, 资产总计 6,030,038, ,057,853, 流动负债 : 短期借款 100,000, ,000, 交易性金融负债应付票据应付账款 232,496, ,261, 预收款项 88,331, ,436, 应付职工薪酬 35,569, ,373, 应交税费 36,687, ,688, 应付利息应付股利其他应付款 201,073, ,841, 一年内到期的非流动负债 77,500, ,500, 其他流动负债 1,816, ,816, 流动负债合计 773,475, ,918, 非流动负债 : 22

25 长期借款 338,500, ,000, 应付债券长期应付款专项应付款 99,623, ,315, 预计负债递延所得税负债其他非流动负债 84,642, ,882, 非流动负债合计 522,765, ,197, 负债合计 1,296,240, ,512,116, 所有者权益 ( 或股东权益 ): 实收资本 ( 或股本 ) 1,127,973, ,127,973, 资本公积 2,374,583, ,374,583, 减 : 库存股专项储备 6,039, 盈余公积 183,602, ,602, 一般风险准备未分配利润 1,041,599, ,577, 所有者权益 ( 或股东权益 ) 合计 4,733,797, ,545,736, 负债和所有者权益 ( 或股东权益 ) 总计 6,030,038, ,057,853, 法定代表人 : 孙文仲 主管会计工作负责人 : 单利霞 会计机构负责人 : 单利霞 合并利润表 2012 年 1-6 月 项目 附注 本期金额 上期金额 一 营业总收入 2,120,015, ,407,135, 其中 : 营业收入 2,120,015, ,407,135, 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二 营业总成本 1,635,966, ,062,772, 其中 : 营业成本 1,367,465, ,480, 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 23

26 保单红利支出分保费用营业税金及附加 61,953, ,210, 销售费用 3,776, ,159, 管理费用 128,544, ,974, 财务费用 68,073, ,419, 资产减值损失 6,153, ,527, 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 1,257, ,246, 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益 1,257, ,239, 汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 485,307, ,610, 加 : 营业外收入 9,521, ,208, 减 : 营业外支出 290, , 其中 : 非流动资产处置损失 4, , 四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 494,538, ,620, 减 : 所得税费用 103,518, ,272, 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 391,020, ,348, 归属于母公司所有者的净利润 345,123, ,233, 少数股东损益 45,896, ,114, 六 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益 七 其他综合收益八 综合收益总额 391,020, ,348, 归属于母公司所有者的综合收益总额 345,123, ,233, 归属于少数股东的综合收益总额 45,896, ,114, 法定代表人 : 孙文仲 主管会计工作负责人 : 单利霞 会计机构负责人 : 单利霞 母公司利润表 2012 年 1-6 月 项目 附注 本期金额 上期金额 一 营业收入 987,300, ,975, 减 : 营业成本 513,026, ,727, 营业税金及附加 36,179, ,924, 销售费用 24

27 管理费用 89,022, ,565, 财务费用 19,350, ,605, 资产减值损失 878, , 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 22,637, ,269, 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益 1,257, ,239, 二 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 351,482, ,550, 加 : 营业外收入 4,282, ,362, 减 : 营业外支出 122, , 其中 : 非流动资产处置损失三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 355,642, ,725, 减 : 所得税费用 83,382, ,081, 四 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 272,259, ,644, 五 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益六 其他综合收益七 综合收益总额 272,259, ,644, 法定代表人 : 孙文仲 主管会计工作负责人 : 单利霞 会计机构负责人 : 单利霞 合并现金流量表 2012 年 1-6 月 项目 附注 本期金额 上期金额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 2,249,819, ,407,567, 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息 手续费及佣金的现金拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 25

28 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 98,202, ,663, 经营活动现金流入小计 2,348,022, ,741,231, 购买商品 接受劳务支付的现金 1,177,722, ,946, 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息 手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 159,418, ,214, 支付的各项税费 257,823, ,164, 支付其他与经营活动有关的现金 221,715, ,427, 经营活动现金流出小计 1,816,680, ,460,754, 经营活动产生的现金流量净额 531,341, ,476, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 35, 取得投资收益收到的现金 859, 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 209, ,789, 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,070, 收到其他与投资活动有关的现金 9,500, 投资活动现金流入小计 1,103, ,360, 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 628,965, ,033, 投资支付的现金 96,470, 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 506, , 投资活动现金流出小计 629,471, ,725, 投资活动产生的现金流量净额 -628,368, ,364, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金 4,000, 其中 : 子公司吸收少数股东投资收到的现金 4,000,

29 取得借款收到的现金 900,000, ,170, 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 904,000, ,170, 偿还债务支付的现金 718,300, ,000, 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 183,193, ,376, 其中 : 子公司支付给少数股东的股利 利润 14,470, 支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 901,493, ,376, 筹资活动产生的现金流量净额 2,506, ,793, 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响 2, , 五 现金及现金等价物净增加额 -94,517, ,915, 加 : 期初现金及现金等价物余额 1,438,088, ,025,046, 六 期末现金及现金等价物余额 1,343,570, ,102,962, 法定代表人 : 孙文仲 主管会计工作负责人 : 单利霞 会计机构负责人 : 单利霞 母公司现金流量表 2012 年 1-6 月 项目 附注 本期金额 上期金额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 923,407, ,725, 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 11,047, ,145, 经营活动现金流入小计 934,455, ,871, 购买商品 接受劳务支付的现金 280,085, ,437, 支付给职工以及为职工支付的现金 108,223, ,362, 支付的各项税费 189,692, ,172, 支付其他与经营活动有关的现金 135,168, ,090, 经营活动现金流出小计 713,169, ,063, 经营活动产生的现金流量净额 221,285, ,808, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 35, 取得投资收益收到的现金 22,238, ,917, 处置固定资产 无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 3,870,

30 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,070, 收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 22,273, ,859, 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 140,701, ,636, 投资支付的现金 53,500, ,400, 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 194,201, ,036, 投资活动产生的现金流量净额 -171,928, ,177, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 100,000, ,000, 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 100,000, ,000, 偿还债务支付的现金 212,500, ,500, 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 112,035, ,397, 支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 324,535, ,897, 筹资活动产生的现金流量净额 -224,535, ,897, 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响五 现金及现金等价物净增加额 -175,178, , 加 : 期初现金及现金等价物余额 707,843, ,524, 六 期末现金及现金等价物余额 532,665, ,257, 法定代表人 : 孙文仲 主管会计工作负责人 : 单利霞 会计机构负责人 : 单利霞 28

31 项目 一 上年年末余额加 : 会计 政策变更 前期差错 更正 其他 实收资本 ( 或股本 ) 资本公积 减 : 库存股 合并所有者权益变动表 2012 年 1-6 月 归属于母公司所有者权益 专项储备 盈余公积 29 本期金额 一般风险准备 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 1,127,973, ,380,095, ,774, ,066, ,771, ,419,681, 二 本年年初余额 1,127,973, ,380,095, ,774, ,066, ,771, ,419,681, 三 本期增减变动 金额 ( 减 7,892, ,885, ,462, ,240, 少以 - 号填列 ) ( 一 ) 净利润 345,123, ,896, ,020, ( 二 ) 其他综合收益上述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 345,123, ,896, ,020,296.57

32 小计 ( 三 ) 所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 2. 股份支付计入所有者权益的金额 3. 其他 ( 四 ) 利润分配 1. 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 4. 其他 ( 五 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资 4,000, ,000, ,000, ,000, ,237, ,429, ,666, ,237, ,429, ,666,

33 本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 六 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 七 ) 其他四 本期期末余额 7,892, , ,887, ,325, , ,319, ,432, ,432, ,127,973, ,380,095, ,892, ,774, ,178,951, ,234, ,719,922, 项目 实收资本 ( 或股本 ) 资本公积 上年同期金额归属于母公司所有者权益减 : 专一般库项盈余公积风险存储准备股备 31 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 一 上年年末余额 1,000,000, ,198,771, ,123, ,279, ,708, ,548,883, 加 : 会计政策变更 前期差错更正 其他 二 本年年初余额 1,000,000, ,198,771, ,123, ,279, ,708, ,548,883, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) 142,233, ,644, ,878,429.36

34 ( 一 ) 净利润 262,233, ,114, ,348, ( 二 ) 其他综合收益上述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小计 262,233, ,114, ,348, ( 三 ) 所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 2. 股份支付计入所有者权益的金额 3. 其他 ( 四 ) 利润分配 -120,000, ,470, ,470, 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 -120,000, ,470, ,470, 其他 ( 五 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 六 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 七 ) 其他四 本期期末余额 1,000,000, ,198,771, ,123, ,513, ,353, ,692,761, 法定代表人 : 孙文仲 主管会计工作负责人 : 单利霞 会计机构负责人 : 单利霞 32

35 母公司所有者权益变动表 2012 年 1-6 月 本期金额一减般 : 项目实收资本 ( 或股风资本公积库专项储备盈余公积本 ) 险存准股备 未分配利润 所有者权益合计 一 上年年末余额 1,127,973, ,374,583, ,602, ,577, ,545,736, 加 : 会计政策变更前期差错更正其他二 本年年初余额 1,127,973, ,374,583, ,602, ,577, ,545,736, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) 6,039, ,021, ,061, ( 一 ) 净利润 272,259, ,259, ( 二 ) 其他综合收益上述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小计 272,259, ,259, ( 三 ) 所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 2. 股份支付计入所有者权益的金额 3. 其他 ( 四 ) 利润分配 -90,237, ,237,

36 1. 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 -90,237, ,237, 其他 ( 五 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 六 ) 专项储备 6,039, ,039, 本期提取 8,472, ,472, 本期使用 2,432, ,432, ( 七 ) 其他四 本期期末余额 1,127,973, ,374,583, ,039, ,602, ,041,599, ,733,797, 上年同期金额减 : 一般项目实收资本 ( 或股专项资本公积库存盈余公积风险本 ) 储备股准备 未分配利润 所有者权益合计 一 上年年末余额 1,000,000, ,712,881, ,951, ,713, ,469,545, 加 : 会计政策变更前期差错更正其他二 本年年初余额 1,000,000, ,712,881, ,951, ,713, ,469,545, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号 115,644, ,644,

37 填列 ) ( 一 ) 净利润 235,644, ,644, ( 二 ) 其他综合收益上述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小计 235,644, ,644, ( 三 ) 所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 2. 股份支付计入所有者权益的金额 3. 其他 ( 四 ) 利润分配 -120,000, ,000, 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 -120,000, ,000, 其他 ( 五 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 六 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 七 ) 其他四 本期期末余额 1,000,000, ,712,881, ,951, ,357, ,585,189, 法定代表人 : 孙文仲 主管会计工作负责人 : 单利霞 会计机构负责人 : 单利霞 35

38 ( 三 ) 公司概况唐山港集团股份有限公司 ( 原名京唐港股份有限公司, 以下简称本公司或公司 ) 其前身为京唐港务局,2002 年 12 月 17 日经河北省人民政府股份制领导小组办公室冀股办 [2002]96 号文件批准, 由唐山港口实业集团有限公司 ( 原名唐山港口投资有限公司, 以下简称唐港实业集团 ) 北京京泰投资管理中心 河北利丰燕山投资管理中心 国富投资公司 河北省建设投资公司 唐山市建设投资公司 国投交通实业公司共同出资设立 注册资本 60,000 万元, 其中 : 唐港实业集团股权比例为 41.26%; 北京京泰投资管理中心股权比例为 30.62%; 河北利丰燕山投资管理中心股权比例为 15.90%; 国富投资公司股权比例为 3.14%; 河北省建设投资公司股权比例为 3.12%; 唐山市建设投资公司股权比例为 3.12%; 国投交通实业公司股权比例为 2.84% 2006 年 2 月, 根据河北省人民政府国有资产监督管理委员会 ( 以下简称河北省国资委 ) 关于调整河北利丰燕山投资管理中心所持京唐港股份有限公司国有股权有关问题的批复 ( 冀国资发产权 [2006]77 号 ), 以及 关于燕山发展有限公司与河北省建设投资公司合并重组有关股权划转问题的批复 ( 冀国资字 [2005]381 号 ), 公司股东河北利丰燕山投资管理中心将其持有的 15.90% 股权划转给河北省建设投资公司 股权划转后河北省建设投资公司股权比例由 3.12% 增至 19.02%, 其他 5 家股东股权比例不变 2008 年 3 月, 根据 2008 年度第二次临时股东大会决议, 以及根据河北省国资委 关于唐山港口投资有限公司及控股子公司京唐港股份有限公司增资扩股中国有股权管理有关问题的批复 ( 冀国资发产权股权 [2007]186 号 ), 同意公司注册资本由 60,000 万元增至 80,000 万元 增资后各股东出资额及出资比例变更为 : 唐港实业集团累计出资 44,756 万元, 股权比例为 %; 北京京泰投资管理中心累计出资 18,372 万元, 股权比例为 %; 河北省建设投资公司累计出资 11,412 万元, 股权比例为 %; 国富投资公司累计出资 1,884 万元, 股权比例为 2.355%; 唐山市建设投资公司累计出资 1,872 万元, 股权比例为 2.34%; 国投交通公司累计出资 1,704 万元, 股权比例为 2.13% 同时, 公司名称由京唐港股份有限公司变更为唐山港集团股份有限公司 2008 年 7 月, 根据河北省国资委 关于河北省建设投资公司将京唐港股份有限公司等 12 家企业股权协议转让给河北省建投交通投资有限责任公司有关问题的批复 ( 冀国资发产权股权 [2008]9 号 ), 河北省建设投资公司将其持有本公司的 % 股权协议转让给河北省建投交通投资有限责任公司 本次股权转让后河北省建投交通投资有限责任公司成为本公司股东, 持股比例为 %, 河北省建设投资公司不再持有本公司股份 2009 年 1 月, 本公司股东唐山市建设投资公司进行企业改制, 改制后名称变更为唐山建设投资有限责任公司, 原唐山市建设投资公司持有本公司的 2.34% 股权变更为唐山建设投资有限责任公司持有 2009 年 4 月, 根据唐山市人民政府国有资产监督管理委会 关于唐山港口投资有限公司收购北京京泰投资管理中心持有的唐山港集团份有限公司 % 股权批复 ( 国资产字 [2009]58 号 ), 本公司股东北京京泰投资管理中心将其持有本公司 % 的股权转让给唐港实业集团 股权转让后唐港实业集团持有本公司 66.41% 的股权, 北京京泰投资管理中心持有本公司 12.5% 的股权, 其他股东的持股比例不变 经中国证券监督管理委员会核准 ( 证监许可 [2010]656 号 ), 本公司于 2010 年 6 月公开发行人民币普通股 20,000 万股, 并于 2010 年 7 月 5 日在上海证券交易所上市交易, 公开发行后股本总额为 100,000 万股, 证券代码 : 经中国证券监督管理委员会核准 ( 证监许可 [2011]1153 号 ), 本公司于 2011 年 8 月向 8 名特定对象非公开发行 A 股 127,973,058 股, 并于当月完成新增股份在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的登记托管手续 2011 年 12 月, 本公司完成了股本变更的工商登记 36

39 手续, 取得了河北省工商行政管理局换发的 企业法人营业执照 经过上述股份发行, 公司总股本由 100,000 万股增至 112, 万股, 其中有限售条件股份 67, 万股, 占总股本的 60.11%; 无限售条件股份 45,000 万股, 占总股本的 39.89% 本公司注册地址 : 河北省唐山市海港开发区 ; 法定代表人 : 孙文仲 ; 本公司属于港口行业, 经营范围主要为 : 码头和其他港口设施经营 ; 在港口内从事货物装卸 驳运 仓储经营 ; 港口拖轮经营 ; 船舶港口服务业务经营 ; 港口机械 设施 设备租赁 维修经营 ; 货物和技术的进出口业务 ( 国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外 ) 本公司之控股股东为唐山港口实业集团有限公司, 本公司最终控制人为唐山市国资委 股东大会是本公司的最高权力机构, 依法行使公司经营方针 筹资 投资 利润分配等重大事项决议权 董事会对股东大会负责, 依法行使公司的经营决策权 ; 经理层负责组织实施股东大会 董事会决议事项, 主持企业的生产经营管理工作 本公司的职能管理部门包括财务部 行政事务部 人力资源部 投资发展部 安全质量环保部 工程规划部 技术管理部 运营保障部 保卫部 生产业务部 铁路运输部 拖轮部 第一港埠生产作业部 第二港埠生产作业部等 子公司主要包括京唐港首钢码头有限公司 京唐港煤炭港埠有限责任公司 京唐港液体化工码头有限公司等 14 家二级子公司 ( 四 ) 公司主要会计政策 会计估计和前期差错 : 1 财务报表的编制基础 : 本公司财务报表以持续经营为编制基础 2 遵循企业会计准则的声明 : 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求, 真实 完整地反映了公司的财务状 况 经营成果 股东权益变动和现金流量等有关信息 3 会计期间 : 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 4 记账本位币 : 本公司的记账本位币为人民币 5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项 本公司在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产 负债, 合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制权的日期 对于同一控制下的企业合并, 作为合并方在企业合并中取得的资产和负债, 按照合并日在被合并方的账面价值计量, 取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额, 调整资本公积 ; 资本公积不足冲减的, 调整留存收益 对于非同一控制下企业合并, 合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 确认为商誉 ; 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的, 经复核确认后, 计入当期损益 37

40 6 合并财务报表的编制方法 : (1) 合并范围的确定原则本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围 (2) 合并财务报表所采用的会计方法本公司合并财务报表是按照 企业会计准则第 33 号 - 合并财务报表 及相关规定的要求编制, 合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销 子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分, 作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的, 在编制合并财务报表时, 按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整 对于非同一控制下企业合并取得的子公司, 在编制合并财务报表时, 以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整 ; 对于同一控制下企业合并取得的子公司, 视同该企业于合并当期的年初已经存在, 从合并当期的年初起将其资产 负债 经营成果和现金流量, 按原账面价值纳入合并财务报表 7 现金及现金等价物的确定标准 : 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款 现金流量表之现金等价物指持有期限不超过 3 个月 流动性强 易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资 8 外币业务和外币报表折算 : 本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额 于资产负债表日, 外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币, 所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外, 直接计入当期损益 以公允价值计量的外币非货币性项目, 采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币, 所产生的折算差额, 作为公允价值变动直接计入当期损益 以历史成本计量的外币非货币性项目, 仍采用交易发生日的即期汇率折算, 不改变其人民币金额 9 金融工具 : (1) 金融资产本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 持有至到期投资 应收款项及可供出售金融资产四大类 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产, 在资产负债表中以交易性金融资产列示 2) 持有至到期投资是指到期日固定 回收金额固定或可确定, 且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产 3) 应收款项是指在活跃市场中没有报价, 回收金额固定或可确定的非衍生金融资产 4) 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产 金融资产以公允价值进行初始确认 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产, 取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益, 其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额 当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的, 终止确认该金融资产 38

41 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量 ; 应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法, 以摊余成本列示 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益 ; 在资产持有期间所取得的利息或现金股利, 确认为投资收益 ; 处置时, 其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益, 同时调整公允价值变动损益 可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益 ; 持有期间按实际利率法计算的利息, 计入投资收益 ; 可供出售权益工具投资的现金股利, 于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益 ; 处置时, 取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差额, 计入投资损益 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外, 本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查, 如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的, 计提减值准备 如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降, 原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失 (2) 金融资产的公允价值确定方法 1) 金融工具存在活跃市场的, 活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值 在活跃市场上, 本公司已持有的金融资产以现行出价作为相应资产或负债的公允价值 ; 本公司拟购入的金融资产以现行要价作为相应资产或负债的公允价值 金融资产没有现行出价和要价, 但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的, 则采用最近交易的市场报价确定该金融资产的公允价值 2) 金融工具不存在活跃市场的, 采用估值技术确定其公允价值 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格 参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值 现金流量折现法和期权定价模型等 (3) 金融负债本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债, 包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债, 按照公允价值进行后续计量, 公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益 其他金融负债采用实际利率法, 按照摊余成本进行后续计量 (4) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 1) 金融工具存在活跃市场的, 活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值 在活跃市场上, 本公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值 ; 本公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值 金融资产或金融负债没有现行出价和要价, 但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的, 则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值 2) 金融工具不存在活跃市场的, 采用估值技术确定其公允价值 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格 参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值 现金流量折现法和期权定价模型等 10 应收款项 : (1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 : 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大并单项计提坏账准备的 计提方法 将单项金额超过 500 万元的应收款项视为重大应收款项 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款 收回所有款项时, 根据其未来现金流量现值低于其账面价值 39

42 的差额, 单独进行减值测试, 计提坏账准备 (2) 按组合计提坏账准备应收款项 : 确定组合的依据 : 组合名称依据本公司将其与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合, 账龄组合根据以前年度与之相同或相类似的 具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础, 结合现时情况确定本年度以账龄为信用特征划分应收款项组合按组合计提坏账准备的计提方法 : 组合名称计提方法账龄组合账龄分析法 组合中, 采用账龄分析法计提坏账准备的 : 账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 1 年以内 ( 含 1 年 ) 5% 5% 其中 : 1 年以内 5% 5% 1-2 年 10% 10% 2-3 年 30% 30% 3-4 年 50% 50% 4-5 年 80% 80% 5 年以上 100% 100% (3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 : 单项计提坏账准备的理由 坏账准备的计提方法 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款 项 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额, 计提坏账准备 11 存货 : (1) 存货的分类 本公司存货主要包括原材料 库存商品 低值易耗品等 (2) 发出存货的计价方法加权平均法存货购入和入库按实际成本计价, 领用和销售原材料以及销售产成品采用加权平均法核算 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价, 对于存货因遭受毁损 全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因, 预计其成本不可收回的部分, 提取存货跌价准备 库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取 ; 其他数 40

43 量繁多 单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备 库存商品 在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货, 其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定 ; 用于生产而持有的材料存货, 其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本 估计的销售费用和相关税费后的金额确定 (4) 存货的盘存制度 永续盘存制 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 1) 低值易耗品 一次摊销法 2) 包装物 一次摊销法 12 长期股权投资 : (1) 投资成本确定通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资, 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资, 以在合并 ( 购买 ) 日为取得对被合并 ( 购买 ) 方的控制权而付出的资产 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外, 以支付现金取得的长期股权投资, 按照实际支付的购买价款作为投资成本 ; 以发行权益性证券取得的长期股权投资, 按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本 ; 投资者投入的长期股权投资, 按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本 ; 以债务重组 非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资, 按相关会计准则的规定确定投资成本 (2) 后续计量及损益确认方法本公司对子公司投资采用成本法核算, 编制合并财务报表时按权益法进行调整 ; 对合营企业及联营企业投资采用权益法核算 ; 对不具有控制 共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价 公允价值不能可靠计量的长期股权投资, 采用成本法核算 ; 对不具有控制 共同控制或重大影响, 但在活跃市场中有报价 公允价值能够可靠计量的长期股权投资, 作为可供出售金融资产核算 (3) 确定对被投资单位具有共同控制 重大影响的依据共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制 共同控制的确定依据主要为任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动 ; 涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等 13 固定资产 : (1) 固定资产确认条件 计价和折旧方法 : 41

44 固定资产是指为生产商品 提供劳务 出租或经营管理而持有的, 使用年限超过一年, 单位价值较高的有形资产 固定资产以取得时的实际成本入账, 并从其达到预定可使用状态的次月起, 采用直线法 ( 年限平均法 ) 提取折旧 (2) 各类固定资产的折旧方法 : 类别 折旧年限 ( 年 ) 残值率 (%) 年折旧率 (%) 房屋及建筑物 运输设备 ( 运输及起重设备 ) 机器设备 ( 通用设备 ) 机器设备 ( 专用设备 ) 机器设备 ( 矿石码头专用设备 ) 其他设备 ( 含办公设备 ) (3) 其他说明本公司固定资产是指同时具有以下特征, 即为生产商品 提供劳务 出租或经营管理而持有的, 使用年限超过一年, 单位价值超过 1, 元的有形资产 固定资产包括房屋及建筑物 ( 包括港务及库场设施 ) 机器设备 运输设备 办公设备和其他, 按其取得时的成本作为入账的价值, 其中, 外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费, 以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出 ; 自行建造固定资产的成本, 由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成 ; 投资者投入的固定资产, 按投资合同或协议约定的价值作为入账价值, 但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账 ; 融资租赁租入的固定资产, 按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值 与固定资产有关的后续支出, 包括修理支出 更新改造支出等, 符合固定资产确认条件的, 计入固定资产成本, 对于被替换的部分, 终止确认其账面价值 ; 不符合固定资产确认条件的, 于发生时计入当期损益 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外, 本公司对所有固定资产计提折旧 计提折旧时采用平均年限法, 并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用 本公司于每年年度终了, 对固定资产的预计使用寿命 预计净残值和折旧方法进行复核, 如发生改变, 则作为会计估计变更处理 当固定资产被处置 或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时, 终止确认该固定资产 固定资产出售 转让 报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益 14 在建工程 : 在建工程按实际发生的成本计量 自营建筑工程按直接材料 直接工资 直接施工费等计量 ; 出包建筑工程按应支付的工程价款等计量 ; 设备安装工程按所安装设备的价值 安装费用 工程试运转等所发生的支出等确定工程成本 在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益 在建工程在达到预定可使用状态之日起, 根据工程预算 造价或工程实际成本等, 按估计的价值结转固定资产, 次月起开始计提折旧, 待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整 42

45 15 借款费用 : 借款费用包括借款利息 折价或溢价的摊销 辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用, 在资产支出已经发生 借款费用已经发生 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时, 开始资本化 ; 当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时, 停止资本化 其余借款费用在发生当期确认为费用 专门借款当期实际发生的利息费用, 扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化 ; 一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率, 确定资本化金额 资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定 符合资本化条件的资产, 是指需要经过相当长时间 ( 通常指 1 年以上 ) 的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产 投资性房地产和存货等资产 如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断 且中断时间连续超过 3 个月, 暂停借款费用的资本化, 直至资产的购建或生产活动重新开始 16 无形资产 : 本公司无形资产包括土地使用权 海域使用权 软件等, 按取得时的实际成本计量, 其中, 购入的无形资产, 按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本 ; 投资者投入的无形资产, 按投资合同或协议约定的价值确定实际成本, 但合同或协议约定价值不公允的, 按公允价值确定实际成本 土地使用权从出让起始日起, 按其出让年限平均摊销 ; 专利技术 非专利技术和其他无形资产按预计使用年限 合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销 摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核, 如发生改变, 则作为会计估计变更处理 在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核, 如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的, 则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销 17 长期待摊费用 : 本公司的长期待摊费用是指已经支出, 但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上 ( 不含 1 年 ) 的各项费用, 该等费用在受益期内平均摊销 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益, 则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益 18 预计负债 : 当与对外担保 商业承兑汇票贴现 未决诉讼或仲裁 产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时, 本公司将其确认为负债 : 该义务是本公司承担的现时义务 ; 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业 ; 该义务的金额能够可靠地计量 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量, 并综合考虑与或有事项有关的风险 不确定性和货币时间价值等因素 货币时间价值影响重大的, 通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数 每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核, 如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数 19 收入 : 43

46 本公司的营业收入主要包括销售商品收入 提供劳务收入 让渡资产使用权收入, 其中提供劳务收入主要包括装卸堆存收入 港务管理收入等, 收入确认原则如下 : (1) 本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权 也没有对已售出的商品实施有效控制 收入的金额能够可靠地计量 相关的经济利益很可能流入企业 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时, 确认销售商品收入的实现 (2) 本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量 与劳务相关的经济利益很可能流入本公司 劳务的完成进度能够可靠地确定时, 确认劳务收入的实现 在资产负债表日, 提供劳务交易的结果能够可靠估计的, 按完工百分比法确认相关的劳务收入, 完工百分比按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确认 ; 提供劳务交易结果不能够可靠估计 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的, 按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入, 并结转已经发生的劳务成本 ; 提供劳务交易结果不能够可靠估计 已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的, 将已经发生的劳务成本计入当期损益, 不确认提供劳务收入 (3) 与交易相关的经济利益很可能流入本公司 收入的金额能够可靠地计量时, 确认让渡资产使用权收入的实现 20 政府补助 : 政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认 政府补助为货币性资产的, 按照实际收到的金额计量, 对于按照固定的定额标准拨付的补助, 按照应收的金额计量 ; 政府补助为非货币性资产的, 按照公允价值计量, 公允价值不能可靠取得的, 按照名义金额 (1 元 ) 计量 与资产相关的政府补助确认为递延收益, 并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益 与收益相关的政府补助, 用于补偿以后期间的相关费用或损失的, 确认为递延收益, 并在确认相关费用的期间计入当期损益 ; 用于补偿已发生的相关费用或损失的, 直接计入当期损益 21 递延所得税资产 / 递延所得税负债 : 本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额 ( 暂时性差异 ) 计算确认 对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减, 视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产 于资产负债表日, 递延所得税资产和递延所得税负债, 按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限, 确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产 对已确认的递延所得税资产, 当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时, 应当减记递延所得税资产的账面价值 在很可能获得足够的应纳税所得额时, 减记的金额予以转回 22 经营租赁 融资租赁 : 本公司租赁为经营租赁, 租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益 23 主要会计政策 会计估计的变更 (1) 会计政策变更 无 44

47 (2) 会计估计变更 无 24 前期会计差错更正 (1) 追溯重述法 无 (2) 未来适用法 无 25 其他主要会计政策 会计估计和财务报表编制方法 (1) 所得税的会计核算所得税的会计核算采用资产负债表债务法 所得税费用包括当年所得税和递延所得税 除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益, 以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外, 其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益 当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项, 应纳给税务部门的金额, 即应交所得税 ; 递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额 (2) 合并财务报表的编制方法 1) 合并范围的确定原则本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围 2) 合并财务报表所采用的会计方法本公司合并财务报表是按照 企业会计准则第 33 号 - 合并财务报表 及相关规定的要求编制, 合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销 子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分, 作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的, 在编制合并财务报表时, 按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整 对于非同一控制下企业合并取得的子公司, 在编制合并财务报表时, 以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整 ; 对于同一控制下企业合并取得的子公司, 视同该企业于合并当期的年初已经存在, 从合并当期的年初起将其资产 负债 经营成果和现金流量, 按原账面价值纳入合并财务报表 (3) 非金融长期资产减值本公司于每一资产负债表日对长期股权投资 固定资产 在建工程 使用寿命有限的无形资产等项目进行检查, 当存在下列迹象时, 表明资产可能发生了减值, 本公司将进行减值测试 对商誉和使用寿命不确定的无形资产, 无论是否存在减值迹象, 每年末均进行减值测试 难以对单项资产的可收回金额进行测试的, 以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试 减值测试后, 若该资产的账面价值超过其可收回金额, 其差额确认为减值损失, 上述资产的减值损失一经确认, 在以后会计期间不予转回 资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者 45

48 出现减值的迹象如下 : 1) 资产的市价当期大幅度下跌, 其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌 ; 2) 企业经营所处的经济 技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化, 从而对企业产生不利影响 ; 3) 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高, 从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率, 导致资产可收回金额大幅度降低 ; 4) 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏 ; 5) 资产已经或者将被闲置 终止使用或者计划提前处置 ; 6) 企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期, 如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润 ( 或者亏损 ) 远远低于 ( 或者高于 ) 预计金额等 ; 7) 其他表明资产可能已经发生减值的迹象 (4) 职工薪酬本公司在职工提供服务的会计期间, 将应付的职工薪酬确认为负债, 并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用 因解除与职工的劳动关系而给予的补偿, 计入当期损益 职工薪酬主要包括工资 奖金 津贴和补贴 职工福利费 社会保险费及住房公积金 工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出 本公司为职工设立企业年金方案, 在依法参加基本养老保险的基础上, 依据国家有关规定及本公司经营发展状况, 建立为员工提供一定程度退休收入保障的补充养老保险制度 企业年金的实施范围为与本公司正式签订正式劳动合同且工作满 1 年的正式在册员工 本公司承担的企业缴费部分计入当期损益或相关资产成本 如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系, 或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议, 如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议, 并即将实施, 同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的, 确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债, 计入当期损益 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理 本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等, 在符合确认条件时计入当期损益 ( 五 ) 税项 : 1 主要税种及税率税种 计税依据 税率 增值税 应纳税收入 17% 3% 营业税 应纳营业税额 5% 3% 城市维护建设税 应缴流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 25% 教育费附加 应缴流转税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税额 2% 2 税收优惠及批文 按照 中华人民共和国企业所得税法实施条例 规定, 本公司控股子公司京唐港首钢码 46

49 头有限公司 ( 以下简称 首钢码头公司 ) 作为从事 公共基础设施项目企业所得税优惠目录 中国家重点扶持的公共基础设施项目的企业, 享受第一年至第三年免征企业所得税, 第四年至第六年减半征收企业所得税优惠政策,2012 年度为免征所得税第二年, 该优惠事项已经乐亭县国家税务局备案 ( 六 ) 企业合并及合并财务报表 1 子公司情况 (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司 47

50 单位 : 万元币种 : 人民币 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 是持股否表决期末实际合少数股东权比出资额比例并权益例 (%) (%) 报表 京唐港煤炭港埠有限唐山市海控股子公司责任公司港开发区 港口服务 46, 码头装卸搬运货物 物资储运 煤炭贸易 28, 是 20, 京唐港液体化工码头唐山市海为船舶提供码头设施 ; 在港区内提供货物装卸 仓全资子公司港口服务 40, 有限公司港开发区储服务 40, 是 唐山华兴海运有限公唐山市海控股子公司司港开发区 海运业 6, 国内沿海及长江中下游普通货物运输 4, 是 3, 唐山市外轮供应有限唐山市海对国内外轮船所需物品的供应及劳务服务工作 成全资子公司零售业 3, 公司港开发区品油零售 3, 是 煤炭及制品 国际货物运输代理业务, 普通货运, 唐山市港口物流有限唐山市海全资子公司物流服务 5, 货运站经营, 钢材 建筑材料 矿石 陶瓷制品 公司港开发区化工产品 橡胶制品批发零售 ; 货物进出口业务 5, 是 唐山港货运代理有限唐山市海全资子公司公司港开发区 港口服务 普通货运, 煤炭批发经营 是 唐山港京唐港区进出唐山市海货物仓储 堆存服务, 货物进出口业务 ; 公用型保全资子公司保税仓储 口保税储运有限公司港开发区税仓库仓储服务等 是 唐山海港港兴监理咨唐山市海控股子公司询有限公司港开发区 监理服务 工程监理 咨询服务 是 唐山海港京唐港园林唐山市海绿化工程绿化工程设计及施工 绿化养护 ; 苗圃花卉生产 全资子公司 1, 绿化有限公司港开发区及养护销售 1, 是 48

51 唐山港集团港机船舶维修有限公司 全资子公司 唐山市海港开发区 船舶维修 船舶维修服务 是 洋浦华诚海运有限公司 控股子公司 海南省洋浦开发区 海运业 国内沿海及长江中下游普通货物运输 是 1, 唐山通盛国际船务代理有限公司 控股子公司 唐山市海港开发区 船舶代理 国际船舶代理 是 唐山外轮理货有限公司 控股子公司 唐山市海港开发区 外轮理货 港口理货经营 是 (2) 同一控制下企业合并取得的子公司子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围 唐山市海港开京唐港首钢码头有限公司控股子公司港口服务 133, 发区 京唐港第四港池矿石 原辅料 及成品泊位工程项目筹建 单位 : 万元币种 : 人民币表决是否期末实际持股比少数股东权比合并出资额例 (%) 权益例 (%) 报表 79, 是 57,

52 2 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 (1) 本期新纳入合并范围的子公司 特殊目的主体 通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体名称期末净资产本期净利润乐亭县通港货运有限公司 9,748, , ( 七 ) 合并财务报表项目注释 1 货币资金 单位 : 元 项目 期末数期初数外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额 现金 : 85, , 人民币 85, , 银行存款 : 1,343,485, ,437,959, 人民币 1,343,175, ,437,908, 美元 48, , , , 合计 / / 1,343,570, / / 1,438,088, 应收票据 : (1) 应收票据分类 种类期末数期初数 银行承兑汇票 53,027, ,219, 合计 53,027, ,219, 应收票据期末金额较年初金额减少 43,192, 元, 减幅 44.89%, 主要系子公司唐山市港口物流有限公司的客户采取票据结算方式减少所致 (2) 公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况 出票单位 出票日期 到期日 金额 深圳港中旅供应链贸易有限公司 2012 年 3 月 5 日 2012 年 9 月 5 日 10,000, 广东省外商投资企业物资公司 2012 年 1 月 4 日 2012 年 7 月 4 日 9,500, 广东省外商投资企业物资公司 2012 年 1 月 16 日 2012 年 7 月 16 日 6,000, 广东省外商投资企业物资公司 2012 年 1 月 16 日 2012 年 7 月 16 日 5,000, 广东省外商投资企业物资公司 2012 年 1 月 16 日 2012 年 7 月 16 日 5,000, 合计 / / 35,500, 应收账款 : (1) 应收账款按种类披露 : 50

53 种类 期末数 期初数 账面余额坏账准备账面余额坏账准备 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的应收账款 : 按账龄 组合计 提坏账 准备的 应收账 款 组合小 计 金额 比 例 (%) 金额 比例 (%) 金额 140,046, ,810, ,118, ,591, ,046, ,810, ,118, ,591, 合计 140,046, ,810, ,118, ,591, 应收账款期末金额较年初金额增加 57,708, 元, 增幅 77.43%, 主要原因系本期港口吞吐量增长按合同定期结算客户增加所致 比 例 (%) 组合中, 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 : 期末数 期初数 账龄账面余额账面余额坏账准备金额比例 (%) 金额比例 (%) 坏账准备 1 年以内 137,412, ,870, ,726, ,736, 年以内小计 137,412, ,870, ,726, ,736, 至 2 年 1,054, , ,638, , 至 3 年 944, , , , 至 4 年 145, , , , 至 5 年 53, , , , 年以上 435, , , , 合计 140,046, ,810, ,118, ,591, (2) 本报告期应收账款中持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位情况 单位名称 期末数期初数金额计提坏账金额金额计提坏账金额 唐山港口实业集团有限公司 462, , , , 合计 462, , , , (3) 应收账款金额前五名单位情况 51

54 单位名称 与本公司关占应收账款总金额年限系额的比例 (%) 中钢国际货运河北有限责任公司 客户 15,494, 年以内 中国首钢国际贸易工程公司 客户 15,431, 年以内 中铁联合物流股份有限公司 客户 7,810, 年以内 5.58 山西焦煤集团有限责任公司 客户 6,817, 年以内 4.87 五矿物流河北有限公司 客户 5,625, 年以内 4.02 合计 / 51,179, / (4) 应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例 (%) 京唐港国际集装箱码头有限公司 其他关联方 5,237, 国投中煤同煤京唐港口有限公司 其他关联方 1,479, 唐山港中外运船务代理有限公司 合营企业 851, 唐山港口实业集团有限公司 控股股东 462, 唐山北方煤炭储运有限公司 联营企业 51, 合计 / 8,082, 其他应收款: (1) 其他应收款按种类披露 : 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类比比例比例比例金额金额例金额金额 (%) (%) (%) (%) 按组合计提坏账准备的其他应收账款 : 按账龄组 合计提坏 账准备的 68,132, ,289, ,629, ,354, 其他应收款 组合小计 68,132, ,289, ,629, ,354, 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款合计 68,132, / 5,289, / 17,629, / 2,354, / 52