重要提示 本公司及本公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 本报告经公司第一届董事会第三次会议审议通过 公司 2015 年半年度财务报告未经审计 法定代表人苏铁冰 主管会计工作负

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1 上海百事特信息科技股份有限公司 ( 股份代码 ) 二〇一五年八月

2 重要提示 本公司及本公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 本报告经公司第一届董事会第三次会议审议通过 公司 2015 年半年度财务报告未经审计 法定代表人苏铁冰 主管会计工作负责人赵珈宜 会计机构负责人唐琳琳声明 : 保证半年度报告中财务报告的真实 完整

3 目录 第一章公司基本情况... 4 第二章主要财务数据和指标... 6 第三章董事会报告... 8 第四章重要事项 第五章股本变动及股东情况 第六章董事 监事 高级管理人员 核心技术人员情况 第七章财务报告 第八章备查文件目录... 56

4 第一章公司基本情况 一 公司法定中文名称 : 上海百事特信息科技股份有限公司公司中文名称缩写 : 百事科技二 公司法定代表人 : 苏铁冰三 公司董事会秘书 : 梁丽秀联系地址 : 上海市长宁区宣化路 300 号华宁国际广场南塔 16 F 邮政编码 : 联系电话 : 传真 : 电子信箱 :liang@bestt.com.cn 四 公司注册地址 : 上海市嘉定区众仁路 399 号 1 幢 B 区 5491 室公司办公地址 : 上海市长宁区宣化路 300 号华宁国际广场南塔 16F 邮政编码 : 公司网址 : 公司信箱 :liang@bestt.com.cn 五 公司登载半年度报告的指定网站网址 : 半年度报告备置地点 : 公司董事会办公室六 公司股份挂牌场所 : 上海股权托管交易中心公司依据 上海股权托管交易中心非上市股份有限公司股份转让业务暂行管理办法 的有关规定, 委托上海尚兆投资管理有限公司作为推荐机构会员代为办理公司股份在上海股权托管交易中心股份转让服务业务 股份简称 : 百事科技股份代码 :100462

5 七 其它有关资料 ( 一 ) 公司首次注册登记日期 :2014 年 12 月 10 日 ( 二 ) 注册登记地点 : 上海市工商行政管理局 ( 三 ) 企业法人营业执照注册号 : ( 四 ) 税务登记证号码 : 沪字 号 ( 五 ) 公司聘请的会计师事务所名称 : 中兴财光华会计师事务所有限责任公司上海分所 ( 六 ) 会计师事务所办公地址 : 上海市奉贤区南桥镇解放东路 1018 弄 4 号楼 1219 室

6 第二章主要财务数据和指标 一 公司主要会计数据 单位 : 人民币元 项目 2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月 本报告期比上年同 期增减 (%) 营业收入 3,944, ,087, 营业利润 -175, , 利润总额 -95, , 普通股股东的净利润 -95, , 普通股股东的扣除非经常性损益 后的净利润 -175, , 经营活动产生的现金流量净额 378, ,767, 项目 本报告期末比上年 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日度期末增减 (%) 总资产 5,287, ,534, 所有者权益 5,181, ,276, 股本 ( 实收资本 ) 5,000, ,000, 二 公司主要财务指标 单位 : 人民币元 期间财务指标 2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月 本报告期比上年同 期增减 (%) 基本每股收益 ( 元 / 股 ) 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 全面摊薄净资产收益率 (%) 减少 4.23 个百分点 每股经营活动产生的现金流量净 额 ( 元 / 股 ) 毛利率 (%) 增加 个百分 点 应收账款周转率 ( 次 ) 存货周转率 ( 次 ) 期末财务指标 本报告期末比上年 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日度期末增减 (%) 每股净资产 ( 元 / 股 )

7 资产负债率 (%) 2.02 减少 2.63 个百 4.65 分点 流动比率 ( 倍 ) 速动比率 ( 倍 ) 注 : 基本每股收益 = 净利润 / 加权平均股份数 速动比率 =( 期末流动资产总额 - 期末存货 )/ 期末流动负债总额 三 非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目 年初至报告期期末金额 单位 : 人民币元 非经常性收益 (+): 计入当期损益的政府补助, 但与公司正常经营 业务密切相关, 符合国家政策规定 按照一定 标准定额或定量持续享受的政府补助除外 80, 非经常性收益小计 80, 非经常性损失 (-): 非流动性资产处置损益, 包括已计提资产减值准备的冲销部分非经常性损失小计非经常性损益对所得税的影响少数股东权益影响合计 80,000.00

8 第三章董事会报告 一 报告期内公司经营情况的分析 ( 一 ) 经营情况回顾公司成立于 2003 年 5 月, 是一家专业的企业级 IT 通信技术服务提供商 2015 年 1-6 月, 公司报告期内实现营业收入 3,944, 元, 企业产品的顾客接受程度在不断提高, 市场占有率在不断提高 同时公司 2015 年 1-6 月实现净利润 -95, 元较 2014 年同期 125, 元略有降低, 主要由于公司在 2015 年支付了与本次挂牌相关的费用, 包括审计费 律师费, 中介推荐费等,2015 年 1-6 月管理费用 2,470, 元较 2014 年同期 1,402, 元增加幅度较大 ( 二 ) 经营情况介绍 1 公司主营业务情况公司所处行业为通讯配套服务, 公司主要从事电信业务代理 IT 技术服务 系统集成三大类业务, 公司的主要产品包括 : 基础电信服务 ICT 系统集成 WIFI 无线传媒解决方案 3G/4G 集团客户行业应用 为客户提供互联网专线接入 国内国际专线 虚拟专网 数据中心 呼叫中心等解决方案及相关 IT 集成项目实施与维保服务等 2 公司经营具体情况 (1) 主营业务收入及利润情况表单位 : 人民币元项目 2014 年 1-6 月 2015 年 1-6 月增减 (%) 主营业务收入 3,944, ,087, 主营业务成本 1,370, ,008, 毛利 2,574, ,079, 毛利率 (%) 增加 个百分点营业利润 -175, ,

9 利润总额 -95, , 净利润 -95, , (2) 公司财务状况说明 1 资产负债表重要项目变动原因分析 单位 : 人民币元 资产负债表项目 增减幅度 (%) 变动原因 货币资金 2,202, ,824, 公司上半年流水较好 应收账款 287, , 公司应收账款余额有较大幅度 降低, 且均保持在一年以内 预付账款 20, 预付供应商的货款 长期待摊费用 45, , 装修费摊销 固定资产 241, , 计提折旧 应付账款 -- 7, 应交税费 28, , 大部分税收在年末缴纳 2 利润表重要项目变动原因分析 单位 : 人民币元 利润表项目 2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月 增减幅度 (%) 变动原因 营业收入 3,944, ,087, 公司上半年营业收入略有减少 营业成本 1,370, ,008, 公司营业成本相应减少 营业税金及附加 215, , 公司营业税金相应减少 销售费用 72, , 公司销售费用大幅减少 公司支付了与本次挂牌相关的 管理费用 2,470, ,402, 费用, 包括审计费 律师费, 中介推荐费等, 导致管理费用增长 财务费用 , 资产减值损失 -7, , 坏账减少 营业外收入 80, , 营业外支出

10 3 现金流量表重要项目变动原因分析 现金流量表项目 2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月 增减幅度 (%) 单位 : 人民币元 变动原因 经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 378, ,767, 公司上半年流水良好 二 报告期内, 全资 控股子公司经营情况 截至报告期末, 公司无全资 控股子公司 三 公司经营中遇到的挑战和下半年工作重点 公司坚持以经验为基础, 以创新为追求, 依靠国内主要电信运营商及系统设备商的合作支撑, 致力于为客户提供 IT 领域完整的, 包括系统集成 服务和网络通信三位一体的解决方案, 满足不同类型的企业到政府 金融等大型客户的需求, 同时, 通过创新和学习当今先进技术, 来满足客户未来不断增长的 IT 需求 随着 3G/4G 移动业务的推广, 客户消费方式的转变, 线上支付习惯的养成, 线下市场已饱和且竞争激烈, 线上具有巨大商机, 网络平台便利, 公司推出移动业务平台 百事移动 Best-Mobile 网上选号平台及微信营业厅平台, 让客户足不出户就可享受量身定做的手机套餐 公司具有具有十多年的行业服务经验, 积累了大量企业客户, 企业客户下属大量个人客户 公司提供丰富的产品 联通 电信 移动三大运营商产品, 通过对比各平台产品选择适合用户的套餐 公司提供实惠价格及优质服务, 产品折扣能达到企业的优惠力度, 费用远远低于实体店 预计第一阶段 ( 年 ): 覆盖上海地区, 以联通运营商为试点, 为客户推荐适用套餐

11 第二阶段 ( 年 ): 推广到长三角 珠三角 环渤海三大经济区, 实现区域间网络化服务, 整合联通 电信 移动三大运营商 第三阶段 ( 年 ): 覆盖全国主要一二线城市, 形成全国性的服 务网络, 推出高附加值服务 四 报告期内的募集资金使用情况报告期内, 公司未募集资金 五 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损 实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度变动 ( 包括预计利润大幅增长 ) 的说明预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能实现扭亏为盈, 主要由于公司在报告期内支付了与本次挂牌相关的费用, 包括审计费 律师费, 中介推荐费等 六 关于会计师事务所出具的非标准审计报告所涉及事项的说明公司 2015 年上半年度财务报告未经审计 七 利润分配 资本公积金转增实施情况 公司 2015 年上半年不进行利润分配 资本公积金转增

12 第四章重要事项 一 重大诉讼仲裁事项报告期内, 公司不存在重大诉讼 仲裁事项 二 报告期内发生的破产相关事项报告期内, 公司不存在重大资产收购 出售或处置以及企业收购兼并的情况 三 公司重大资产收购 出售或处置以及企业收购兼并的情况及分析报告期内, 公司不存在重大资产收购 出售或处置以及企业收购兼并的情况 四 报告期内发生的重大关联交易情况 ( 一 ) 与日常经营相关的关联交易报告期内, 公司不存在关联交易情况 ( 二 ) 关联债权债务往来报告期内, 公司关联债权债务往来情况具体如下 : 关联方 单位 : 人民币元向关联方提供资金关联方向公司提供资金发生额余额发生额余额 苏铁冰 21, , 唐清理 -245, 苏铁马 -6, 合计 -229, , 报告期内, 公司向控股股东及其他关联方提供资金的发生额 万元, 余额 万元 公司与关联方的资金往来主要是股东苏铁冰 股东唐琳琳之 父唐清理 股东苏铁冰之弟苏铁马向公司的暂借款或代垫款 截止报告期末, 唐清理 苏铁马与公司的关联债务已全部还清 ( 三 ) 担保事项 报告期内, 公司不存在担保事项

13 五 重大合同及履行情况报告期内, 公司不存在重大合同 六 公司或持股 5% 以上股东在报告期内或持续到报告期内承诺事项的履行情 1 避免同业竞争承诺函 履行情况 2014 年 12 月 12 日, 公司实际控制人苏铁冰 唐琳琳夫妇出具了 避免同业竞争承诺函, 承诺如下 : 自本承诺函出具之日起, 如果将来本人直接或间接控制除公司外的其他企业或本人参股其他企业, 那么该等企业将来均不直接或间接从事任何与公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动 自本承诺函签署之日起, 如公司进一步拓展其业务经营范围, 如果将来本人直接或间接控制除公司外的其他企业或本人参股其他企业, 那么该等企业将不与公司拓展后的业务相竞争 ; 若与公司拓展后的业务产生竞争, 将来本人直接或间接控制除公司外的其他企业或本人参股其他企业将停止经营相竞争的业务, 或者将相竞争的业务纳入公司, 或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方 如本承诺函被证明是不真实或未被遵守, 本人将向公司赔偿一切直接和间接损失 本人保证有权签署本承诺函, 且本承诺函一经本人签署, 即依上述前提对本人构成有效的 合法的 具有约束力的责任, 且依上述前提持续有效, 不可撤销 报告期内, 公司实际控制人苏铁冰 唐琳琳夫妇, 除本公司外, 唐琳琳无其他对外投资, 苏铁冰除投资上海百事特科技股份有限公司外, 还投资和实际控制上海唐苏信息科技有限公司 其中唐苏公司的经营范围与公司经营范围在为企业提供通信技术服务方面存在重合 为解决前述同业竞争问题,2014 年 11 月 25 日, 百事特与苏铁冰 唐清理签署 股权转让协议, 苏铁冰 唐清理将其合计持有的唐苏公司 100% 的股权按照唐苏公司注册资本原值 ( 即 50 万元 ) 转让给百事特 目前, 股权转让涉及的资金已交付完成, 唐苏公司营业执照 组织机构代码证 税务登记证已完成变更, 正在进行股权转让的工商变更

14 登记手续 唐苏公司成为公司的全资子公司后, 公司与控股股东 实际控制人 及其控制的其他企业将不存在同业竞争 2 关于减少并规范关联交易的承诺函 履行情况为规范公司的关联交易行为, 公司在 公司章程 股东大会议事规则 董事会议事规则 中对关联交易进行了相关规定, 公司股东大会通过了 关联交易管理制度, 使决策管理落实且更具有操作性, 进一步规范了公司关联交易的决策管理程序 同时, 为了规范关联交易, 公司董事 监事及高级管理人员均于 2014 年 12 月 12 日已出具承诺函, 承诺如下 : 本人将不利用公司董事 ( 监事 高级管理人员 ) 的身份影响公司的独立性, 并保持公司的资产 人员 财务 业务和机构等方面的独立性 截至本承诺函出具之日, 除已经披露的情形外, 本人任职或控制的企业与公司不存在其他重大关联交易, 在不与法律 法规相抵触的前提下, 在权利所及范围内, 本人将促使本人任职或控制的企业与公司进行关联交易时将按公平 公开的市场原则进行, 并履行法律 法规 规范性文件和公司章程规定的程序 本人将促使本人任职或所控制的企业不通过与公司之间的关联交易谋求特殊利益, 不进行任何有损公司及其中小股东利益的关联交易 报告期内, 公司不存在与日常经营相关的关联交易 公司向控股股东及其他关联方提供资金的发生额 万元, 余额 万元 公司与关联方的资金往来主要是股东苏铁冰 股东唐琳琳之父唐清理 股东苏铁冰之弟苏铁马向公司的暂借款或代垫款 其中唐清理 苏铁马与公司的关联债务截止报告期末已全部还清 七 聘任 解聘会计师事务所情况公司聘任中兴财光华会计师事务所有限责任公司上海分所负责公司审计工作, 聘期为 1 年 八 报告期内, 公司及其董事 监事 高级管理人员 公司控股股东 实际控制人 核心技术人员 收购人处罚及整改情况公司及其董事 监事 高级管理人员 公司控股股东 实际控制人 核心技术人员无处罚及整改情况

15 九 报告期内公司披露的公告信息 公司公告均披露在上海股权托管交易中心指定网站 ( 报告期内, 公司披露的公告情况具体如下 : 事项刊载日期内容 股份转让说明书 公司章程 审计报告 法律意见书 2014 年年度报告 第一届董事会第二次会议决议公告暨召开 2014 年年度股东大会的通知 第一届监事会第二次会议决议公告 2014 年年度股东大会决议公告 2014 年年度股东大会法律意见书 股份转让说明书 公司章程 审计报告 法律意见书 2014 年年度报告 第一届董事会第二次会议决议公告暨召开 2014 年年度股东大会的通知 第一届监事会第二次会议决议公告 2014 年年度股东大会决议公告 2014 年年度股东大会法律意见书 十 其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项

16 第五章股本变动及股东情况 一 自挂牌之日起至本半年度报告披露前的最新股本情况 截至本半年度报告披露之日, 公司股本变动情况如下 : 单位 : 股 股份性质 期初股份期末股份本期增加本期减少数量比例 (%) 数量比例 (%) 一 有限售条件股份 5,000, ,000, 其中 : 高管股份 5,000, ,000, 其他法人或非法人机构 个人或基金 二 无限售条件股份 股份总数 5,000, ,000, 二 持有 5% 以上股份的股东及其持股数量和相互间的关联关系 截至本报告期末, 持有 5% 以上股份的股东及其持股数量和相互间的关联 关系具体如下 : 股东总数 ( 名 ) 股东名称股东性质 报告期初持股总数 持有 5% 以上股份的股东持股情况 报告期内增减 2 报告期末持股总数 报告期末持股比例 可转让股份数量 单位 : 股 质押或冻结的股份数量 苏铁冰自然人 4,000, ,000, 唐琳琳自然人 1,000, ,000, 合计 5,000, ,000, 苏铁冰和唐琳琳为夫妻关系, 两人共同为股份公司实际控制人 三 控股股东情况 公司控股股东为苏铁冰, 持有公司 80% 的股份

17 苏铁冰, 男,1975 年生, 中国籍, 无境外永久居留权, 毕业于南开大学国际经济与贸易专业, 本科学历 1999 年至 2003 年就职于中国网通 ( 集团 ) 有限公司上海市分公司, 任业务发展部项目经理 客户经理 ;2003 年至 2004 年就职于立通网络软件 ( 上海 ) 有限公司, 任销售经理 ;2005 年就职于北京爱立信通信系统有限公司, 任企业业务部销售经理 2005 年 6 月至 2014 年 11 月就职于上海百事特信息科技有限公司, 任执行董事 总经理 2014 年 12 月至今就职于上海百事特信息科技股份有限公司, 任公司董事长 持有公司 80% 的股份, 为公司第一大股东 2014 年 12 月 3 日由公司董事会选举为公司董事长, 任职期三年, 自 2014 年 12 月至 2017 年 12 月 四 实际控制人情况 苏铁冰先生持有公司 4,000,000 股, 占公司 80% 的股份, 唐琳琳女士持有公司 1,000,000 股, 占公司 20% 的股份 苏铁冰和唐琳琳为夫妻关系, 两人共同为公司实际控制人 苏铁冰先生简历详见本说明书第六章之 三 控股股东情况 唐琳琳, 女,1978 年生, 中国籍, 无境外永久居留权, 毕业于重庆旅游学校酒店管理专业, 专科学历 1999 年至 2003 年就职于重庆金都大酒店, 任大堂经理 ;2003 年至 2004 年就职于厦门长升大酒店, 任餐饮部经理 2005 年 6 月至 2014 年 11 月就职于上海百事特信息科技有限公司, 任财务部经理 2014 年 12 月至今就职于上海百事特信息科技股份有限公司, 任财务总监 持有公司 20% 的股份, 为公司第二大股东 2014 年 12 月 3 日由股东大会聘任为公司董事, 任职期三年, 自 2014 年 12 月至 2017 年 12 月 五 其他公司无其他持股 5% 以上股东

18 第六章董事 监事 高级管理人员 核心技术人员情况 一 董事 监事 高级管理人员 核心技术人员及其持股变动 截至本报告期末, 公司董事 监事 高级管理人员 核心技术人员及其持股 变动情况具体如下 : 姓名职务年龄性别 苏铁冰 唐琳琳 董事长 总经理 董事 财务总监 40 男 37 女 苏铁马董事 37 男 胡君凤董事 27 女 李俊 董事 核心技术人员 33 男 戴莉职工监事 31 女 鲍传冬监事会主席 31 男 何易监事 53 男 江涛 核心技术人员 35 男 梁丽秀董事会秘书 29 女 任职起止日期 至 至 至 至 至 至 至 至 至 至 年初持股数 ( 股 ) 期末持股数 ( 股 ) 股份增是否在公减数 ( 股 ) 司领薪 4,000,000 4,000, 是 1,000,000 1,000, 是 合计 5,000,000 5,000,000 二 公司董事 监事 高级管理人员变动情况 报告期内, 公司董事 监事及高级管理人员无变动 是 是 是 是 否 否 是 是

19 第七章财务报告 一 财务报告 ( 未经审计 ) 资产负债表 2015 年 6 月 30 日 编制单位 : 上海百事特信息科技股份有限公司 单位 : 人民币元 资产 流动资产 : 货币资金 2,202, ,824, 交易性金融资产应收票据应收账款 287, , 预付款项 20, 应收利息应收股利其他应收款 2,491, ,797, 存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 5,000, ,135, 非流动资产 : 可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产 241, , 在建工程工程物资固定资产清理无形资产 开发支出

20 商誉长期待摊费用 45, , 递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计 286, , 资产总计 5,287, ,534, 法定代表人 : 苏铁冰 主管会计工作负责人 : 赵珈宜 会计机构负责人 : 唐琳琳

21 资产负债表 ( 续 ) 2015 年 6 月 30 日 编制单位 : 上海百事特信息科技股份有限公司 单位 : 人民币元 负债和股东权益 流动负债 : 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 7, 预收款项应付职工薪酬应交税费 28, , 应付利息应付股利其他应付款 77, , 一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 106, , 非流动负债 : 长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计 106, , 股东权益 : 股本 5,000, ,000, 资本公积减 : 库存股盈余公积 40, , 一般风险准备

22 未分配利润 140, , 股东权益合计 5,181, ,276, 负债和股东权益总计 5,287, ,534, 法定代表人 : 苏铁冰 主管会计工作负责人 : 赵珈宜 会计机构负责人 : 唐琳琳

23 利润表 2015 年 1-6 月 编制单位 : 上海百事特信息科技股份有限公司 单位 : 人民币元 项目 2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月 一 营业收入 3,944, ,087, 减 : 营业成本 1,370, ,008, 营业税金及附加 215, , 销售费用 72, , 管理费用 2,470, ,402, 财务费用 , 资产减值损失 -7, , 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 收益 其中 : 对联营企业和合营企业的投资 二 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) -175, , 加 : 营业外收入 80, , 减 : 营业外支出 其中 : 非流动资产处置损失三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) -95, , 减 : 所得税费用 129, 四 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) -95, , 五 每股收益 ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益六 其他综合收益七 综合收益总额 -95, , 法定代表人 : 苏铁冰主管会计工作负责人 : 赵珈宜会计机构负责人 : 唐琳琳

24 公司现金流量表 2015 年 1-6 月 编制单位 : 上海百事特信息科技股份有限公司 单位 : 人民币元 项目 2015 年 1-6 月 2014 年 1-6 月 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 4,329, ,347, 收到的税费返还收到的其他与经营活动有关的现金 1,743, , 经营活动现金流入小计 6,073, ,594, 购买商品 接受劳务支付的现金 901, ,012, 支付给职工以及为职工支付的现金 656, , 支付的各项税费 353, , 支付的其他与经营活动有关的现金 3,784, ,240, 经营活动现金流出小计 5,694, ,362, 经营活动产生的现金流量净额 378, ,767, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资所收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到的其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金投资所支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金

25 筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利 利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四 汇率变动对现金及现金等价物的影响五 现金及现金等价物净增加额 378, ,767, 加 : 期初现金及现金等价物余额 1,824, ,359, 六 期末现金及现金等价物余额 2,202, , 法定代表人 : 苏铁冰 主管会计工作负责人 : 赵珈宜 会计机构负责人 : 唐琳琳

26 所有者权益变动表 2015 年 1-6 月 编制单位 : 上海百事特信息科技股份有限公司 单位 : 人民币元 2015 年 1-6 月 项目 实收资本 ( 或 股本 ) 归属于母公司所有者权益 资本公积减 : 库存股盈余公积未分配利润 少数股东权益所有者权益合计 一 上年年末余额 5,000, , , ,276, 加 : 会计政策变更前期差错更正二 本年年初余额 5,000, , , ,276, 三 本期增减变动金额 -95, , ( 一 ) 净利润 -95, , ( 二 ) 其他综合收益 1. 可供出售金融资产公允价值变动净额 2. 权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3. 与计入所有者权益项目相关的 所得税影响

27 4. 其他上述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小计 -95, , ( 三 ) 所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 2. 股份支付计入所有者权益的金额 3. 其他 ( 四 ) 利润分配 1. 提取盈余公积 2. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 3. 其他 ( 五 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他四 本期期末余额 5,000, , , ,181, 法定代表人 : 苏铁冰 主管会计工作的负责人 : 赵珈宜 会计机构负责人 : 唐琳琳

28 所有者权益变动表 2014 年 1-6 月 编制单位 : 上海百事特信息科技股份有限公司 单位 : 人民币元 2014 年 1-6 月 项目 实收资本 ( 或股本 ) 归属于母公司所有者权益 资本公积减 : 库存股盈余公积未分配利润 少数股东权 益 所有者权益 合计 一 上年年末余额 1,000, , , ,026, 加 : 会计政策变更前期差错更正二 本年年初余额 1,000, , , ,026, 三 本期增减变动金额 125, , ( 一 ) 净利润 125, , ( 二 ) 其他综合收益 1. 可供出售金融资产公允价值变动净额 2. 权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3. 与计入所有者权益项目相关的所得 税影响

29 4. 其他上述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小计 125, , ( 三 ) 所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 2. 股份支付计入所有者权益的金额 3. 其他 ( 四 ) 利润分配 1. 提取盈余公积 2. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 3. 其他 ( 五 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他四 本期期末余额 1,000, , , ,151, 法定代表人 : 苏铁冰 主管会计工作的负责人 : 赵珈宜 会计机构负责人 : 唐琳琳

30 二 会计报表附注 一 公司基本情况 上海百事特信息科技股份有限公司原系由自然人邱公乔 商蓓鸿 蔡竞于 2003 年 5 月 20 日投资设立的有限责任公司, 注册资本 100 万元, 取得上海市工商行政管理局嘉定分局核发的 号营业执照, 注册地址 : 上海浏翔路 818 号 首次出资经上海同诚会计师事务所同诚会验 (2003) 第 号验资报告验证 公司成立时的股东出资情况如下 : 出资人 出资额 出资比例 出资方式 邱公乔 600, % 货币 商蓓鸿 200, % 货币 蔡竞 200, % 货币 合计 1,000, % 2005 年 6 月 17 日, 根据相关股权转让协议和公司股东会决议, 原股东邱公 乔将其所持 60% 股份分别转让给苏铁冰 35% 金磊 24% 谢和平 1%; 原股东 蔡竞将其所持 20% 股份分别转让给谢和平 11% 彭明奎 9%; 原股东商蓓鸿将 其所持 20% 股份分别转让给彭明奎 10% 江大广 9% 本次股权转让完成后, 股东出资情况如下 : 出资人 出资额 出资比例 出资方式 苏铁冰 350, % 货币 金磊 240, % 货币 彭明奎 190, % 货币 谢和平 120, % 货币 江大广 100, % 货币 合计 1,000, % 2006 年 6 月 6 日, 根据相关股权转让协议和公司股东会决议, 原股东金磊 将其所持 24% 股份全部转让给苏铁冰 ; 原股东谢和平将其所持 12% 股份全部转 让给苏铁冰 ; 原股东江大广将其所持 10% 股份全部转让给奚国平

31 本次股权转让完成后, 股东出资情况如下 : 出资人 出资额 出资比例 出资方式 苏铁冰 710, % 货币 彭明奎 190, % 货币 奚国平 100, % 货币 合计 1,000, % 2011 年 4 月 6 日, 经上海市工商行政管理局嘉定分局核准, 公司设立上海 百事特信息科技股份有限公司奉贤营业部 同日, 根据国家工商总局 关于下 发执行 < 工商行政管理注册号编制规则 > 的通知 ( 工商办字 号 ), 公司启用新的注册号 年 3 月 9 日, 根据相关股权转让协议和公司股东会决议, 原股东彭明 奎 奚国平分别将其所持有的 19% 10% 股份转让给苏铁冰 同时, 公司变更 为一人有限责任公司 本次股权转让完成后, 股东出资情况如下 : 出资人 出资额 出资比例 出资方式 苏铁冰 1,000, % 货币 合计 1,000, % 2013 年 4 月 16 日, 公司注册地址变更为嘉定区南翔镇嘉前路 928 号 1 幢 E 区 1241 室, 同时延长经营期限至 2023 年 5 月 19 日 2014 年 5 月 12 日, 经公司股东决定, 公司住所变更为 : 上海市嘉定区沪宜公路 1188 号 36 幢 1 层 C 区 1172 室 ; 公司营业期限延长至 2043 年 5 月 19 日 ; 经营范围变更为 : 从事通讯技术 网络技术 计算机软硬件技术领域内的技术开发 技术转让 技术咨询 技术服务 商务咨询 会展服务 仪器仪表 电子产品 服装服饰 工艺品 通讯设备的销售, 机械设备安装 2014 年 9 月 23 日, 根据相关股权转让协议和公司股东会决议, 公司股东苏 铁冰将所持公司股权的 20% 转让给唐琳琳, 同时公司注册资本变更为 500 万元, 注册地址变更为 : 上海市嘉定区众仁路 399 号 1 幢 B 区 5491 室 新增注册资

32 本由苏铁冰 唐琳琳分别以 80% 20% 的比例认缴 本次出资经上海仟一会计 师事务所有限公司沪仟验字 (2014) 第 0009 号 验资报告 验证 本次股权转让暨增资事项完成后, 股东出资情况如下 : 出资人 出资额 出资比例 出资方式 苏铁冰 4,000, % 货币 唐琳琳 1,000, % 货币 合计 5,000, % 二 财务报表的编制基础 本公司根据实际发生的交易和事项, 按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 企业会计准则 基本准则 和 38 项具体会计准则 其后颁布的企业会计准则应用指南 企业会计准则解释以及 2014 年新修改及补充的 7 项准则的规定 ( 统称 企业会计准则 ) 进行确认和计量, 在此基础上编制财务报表 本公司以持续经营为基础编制财务报表 三 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求, 真实 完整地反映了企业的财务状 况 经营成果和现金流量等有关信息 四 公司主要会计政策 会计估计 1 会计年度 本公司会计年度采用公历年度, 即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 2 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币

33 3 记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为基础, 除某些金融工具外, 均以历史成本为计价 原则 资产如果发生减值, 则按照相关规定计提相应的减值准备 4 现金及现金等价物 现金等价物, 是指本公司持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额 现金 价值变动风险很小的投资 5 金融工具 (1) 金融资产的分类 : 本公司的金融资产为应收款项 (2) 金融工具确认依据和计量方法 应收款项 应收款项, 是指在活跃市场中没有报价 回收金额固定或可确定的非衍生 金融资产, 包括应收账款和其他应收款等 本公司应收款项按合同或协议价款 作为初始入账金额 应收款项按减去坏账准备后的净额列示 (3) 金融资产的减值准备 期末, 本公司对应收款项计提减值准备 计提减值准备时, 对单项金额重 大的进行单独减值测试 ; 对单项金额不重大的, 在具有类似信用风险的特征的 金融资产组中进行减值测试 应收款项坏账准备的计提方法如下 : A 集团合并范围内的各单位之间的内部往来款以及实际控制人的往来款不 计提坏账准备 B 单项金额重大的应收款项

34 本公司单项金额重大的应收款项标准 : 应收款项余额占应收款项合计 50% 以上且金额 50 万以上 单项金额重大的应收款项应当单独进行减值测试, 如有客观证据表明其发生了减值的, 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额, 确认减值损失 C 特殊准备 对于属于特定对象的应收款项单独进行减值测试, 计提坏账准备 D 单项测试未减值的应收款项 ( 包括单项金额重大和不重大的应收款项 ) 单独测试未发生减值的应收款项 ( 包括单项金额重大和不重大的应收款项 ), 包 括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试 (1) 账龄组合 已单独计提减值准备的应收款项除外, 公司根据以前年度与之相同或相类似的 按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础, 结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例, 采用账龄分析法计提坏账准备 采用账龄分析法计提坏账准备的 : 账龄 计提比例 (%) 1 年以内 年 年 年 50 E. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征如 : 与对方存在争议或涉及诉讼 仲裁的应收款项 ; 已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项的应收款项, 单独进行减值测试, 有客观证据表明其发生了减值的, 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额, 确认减值损失, 计提坏账准备

35 F. 本公司以应收债权向银行等金融机构转让 质押或贴现等方式融资时, 根据相关合同的约定, 当债务人到期未偿还该项债务时, 若本公司负有向金融机构还款的责任, 则该应收债权作为质押贷款处理 ; 若本公司没有向金融机构还款的责任, 则该应收债权作为转让处理, 并确认债权的转让损益 本公司收回应收款项时, 将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入 当期损益 6 存货 (1) 存货的分类 : 存货分类为 : 原材料 库存商品 在产品和低值易耗品 (2) 发出存货的计价方法 : 存货发出时按加权平均计价 (3) 存货可变现净值的计价依据及存货跌价准备的计提方法 : 期末对存货进行全面清查后, 按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货 跌价准备 7 固定资产及折旧 (1) 确认条件 : 固定资产是指为生产商品 提供劳务 出租或经营管理而持 有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产 固定资产在同时满足下列条件 时, 予以确认 : 1 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业 ; 2 该固定资产的成本能够可靠地计量 固定资产发生的后续支出, 符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产 成本 ; 不符合规定的固定资产确认条件的在发生时计入当期损益

36 (2) 折旧方法 : 固定资产折旧采用直线法, 并按固定资产类别 原价 估计 经济使用年限和预计残值确定其折旧率 固定资产的分类及折旧率如下 : 资产类别预计使用年限净残值率 (%) 年折旧率 (%) 办公设备 5 年 电子设备 3 年 (3) 固定资产的减值测试方法 减值准备计提方法 1 固定资产的减值测试方法 公司在资产负债表日对固定资产逐项进行检查, 如果由于市价持续下跌或技术陈旧 损坏 长期闲置或等原因导致可收回金额低于账面价值的, 则对固定资产可回收金额低于其账面价值的部分计提固定资产减值准备, 并计入当期损益 2 固定资产减值准备的计提方法 固定资产减值准备按照单项固定资产的账面价值高于其可收回金额的 差额确定 (4) 融资租入固定资产的认定依据 计价方法和折旧方法 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁 融资租赁取得的固定资产的成本, 按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定 融资租入的固定资产采用与自由固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧 能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的, 在租赁资产使用年限内计提折旧 ; 无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的, 在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧

37 8 在建工程 在建工程按实际成本计价 在建工程达到设定用途并交付使用时, 确认为固 定资产 在建工程利息资本化的金额按截至到期末止购建固定资产累计支出加权平 均数与利息资本化率的乘积计算确定 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产, 按照估计价值确 定其成本, 并计提折旧 ; 待办理竣工决算后, 再按实际成本调整原来的暂估价 值, 但不调整原已计提的折旧额 资产负债表日, 本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量, 按单项工程可收回金额低于账面价值的差额, 计提在建工程减值准备, 计入当 期损益 在建工程减值损失一经确认, 在以后会计期间不再转回 9 无形资产 (1) 公司取得无形资产时按成本进行初始计量 ; 外购无形资产的成本, 包括购买价款 相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出 购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付, 实质上具有融资性质的, 无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定 (2) 后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命 摊销 : 对于使用寿命有限的无形资产, 在为企业带来经济利益的期限内按直线法 项目预计使用寿命依据 土地使用权 50 年按工业用地规定年限

38 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的, 视为使用寿命不确定的无 形资产, 不予摊销 (3) 无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产, 如有明显减值迹象的, 期末进行减值测试 对于使用寿命不确定的无形资产, 每期末进行减值测试 对无形资产进行减值测试, 估计其可收回金额 有迹象表明一项无形资产可能发生减值的, 公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额 公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的, 以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额 可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产 预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的, 将无形资产的账面价值减记 至可收回金额, 减记的金额确认为无形资产减值损失, 计入当期损益, 同时计 提相应的无形资产减值准备 无形资产减值损失确认后, 减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间 作相应调整, 以使该无形资产在剩余使用寿命内, 系统地分摊调整后的无形资 产账面价值 ( 扣除预计净残值 ) 无形资产的减值损失一经确认, 在以后会计期间不再转回 10 递延所得税资产的确认依据 (1) 资产 负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的, 以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限, 确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产 但是, 同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认 :

39 1 该项交易不是企业合并 ; 2 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额 ( 或可抵扣亏损 ) (2) 对与子公司 联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异, 同 时满足下列条件的, 确认相应的递延所得税资产 : 1 暂时性差异在可预见的未来很可能转回 ; 2 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额 (3) 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减, 以很可能获得用来 抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限, 确认相应的递延所得税 资产 (4) 资产负债表日, 对递延所得税资产的账面价值进行复核 如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益, 减记递延所得税资产的账面价值 在很可能获得足够的应纳税所得额时, 减记的金额转回 11 职工薪酬 职工薪酬主要包括工资 奖金 津贴和补助 ; 职工福利费 ; 医疗保险费 养老保险费 失业保险费 工伤保险费 生育保险费等社会保险费 ; 住房公积金 ; 工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出 于职工提供服务的期间确认职工薪酬, 根据职工提供服务的收益对象计入相关的成本费用 支付给职工的解除劳动关系补偿计入当期损益 职工薪酬, 是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿 职工薪酬包括短期薪酬 离职后福利 辞退福利和其他长期职工福利 企业提供给职工配偶 子女 受赡养人 已故员工遗属及其他受益人等的福利, 也属于职工薪酬

40 短期薪酬, 是指企业在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬, 因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外 短期薪酬具体包括 : 职工工资 奖金 津贴和补贴, 职工福利费, 医疗保险费 工伤保险费和生育保险费等社会保险费, 住房公积金, 工会经费和职工教育经费, 短期带薪缺勤, 短期利润分享计划, 非货币性福利以及其他短期薪酬 带薪缺勤, 是指企业支付工资或提供补偿的职工缺勤, 包括年休假 病假 短期伤残 婚假 产假 丧假 探亲假等 利润分享计划, 是指因职工提供服务而与职工达成的基于利润或其他经营成果提供薪酬的协议 离职后福利, 是指企业为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后, 提供的各种形式的报酬和福利, 短期薪酬和辞退福利除外 辞退福利, 是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系, 或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿 其他长期职工福利, 是指除短期薪酬 离职后福利 辞退福利之外所有的职工薪酬, 包括长期带薪缺勤 长期残疾福利 长期利润分享计划等 12 收入的确认原则 (1) 销售商品收入的确认方法 本公司销售的商品在同时满足下列条件时, 按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入 :(1) 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方 ;(2) 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权, 也没有对已售出的商品实施有效控制 ;(3) 收入的金额能够可靠地计量 ;(4) 相关的经济利益很可能流入企业 ;(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量 合同或协议价款的收取采用递延方式, 实质上具有融资性质的, 按照应收 的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额

41 (2) 提供劳务收入的确认方法 本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的, 按照完工百 分比法确认提供劳务收入 本公司按照已发生的成本占估计总成本的比例确定 提供劳务交易的完工进度 本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的, 分别下列情况处理 :(1) 已发生的劳务成本预计能够得到补偿, 应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入, 并按相同金额结转劳务成本 (2) 已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的, 将已经发生的劳务成本计入当期损益, 不确认提供劳务收入 13 政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产, 但不包 括政府作为企业所有者投入的资本 政府补助为货币性资产的, 按照收到或应收的金额计量 ; 政府补助为非货 币性资产的, 按照公允价值计量 ; 公允价值不能可靠取得的, 按照名义金额 ( 人 民币 1 元 ) 计量 与资产相关的政府补助, 本公司确认为递延收益, 并在相关资产使用寿命 内平均分配, 计入当期损益 但是, 按照名义金额计量的政府补助, 直接计入 当期损益 与收益相关的政府补助, 用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的, 确认为递延收益, 并在确认相关费用的期间, 计入当期损益 ; 用于补偿本公司 已发生的相关费用或损失的, 直接计入当期损益 已确认的政府补助需要返还的, 存在相关递延收益的, 冲减相关递延收益 账面余额, 超出部分计入当期损益 ; 不存在相关递延收益的, 直接计入当期损 益

42 14 所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税 除由于企业合并产生的调整商誉, 或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益 外, 均作为所得税费用或收益计入当期损益 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额 应纳税 所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出 五 会计政策 会计估计变更及前期差错更正 1 会计政策 会计估计变更 报告期内, 本公司不存在需披露的会计政策及会计估计变更 2 前期差错更正 (1) 追溯重述法 : 本报告期未发现采用追溯重述法的前期会计差错 (2) 未来适用法 : 本报告期未发现采用未来适用法的前期会计差错 六 税项 本公司主要税种及税率 : 税种 计税依据 2015 年 2014 年 增值税 销售商品收入 3% 3% 营业税 服务收入 5% 5% 城市维护建设税 应纳流转税额 1% 1% 教育费附加 应纳流转税额 3% 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2% 2% 企业所得税 ( 注 ) 应纳税所得额 25% 25% 注 : 本公司报告期内所得税执行核定征收, 即按应税收入的 10% 核定应税所得率, 再按应税所得的 25% 计征企业所得税

43 七 财务报表主要项目注释 1 货币资金 (1) 明细项目 项目 现金 6, , 银行存款 2,195, ,821, 合计 2,202, ,824, (2) 本报告期内, 本公司不存在质押 冻结, 或有潜在收回风险的货币资金 2 应收账款 (1) 按风险分类 类别 单项金额重大且单项计提坏账准备的应收账款 金额比例 (%) 坏账准备 按账龄组合计提坏账准备的应收款项 540, , 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 540, , 类别 单项金额重大且单项计提坏账准备的应收账款 金额比例 (%) 坏账准备 按账龄组合计提坏账准备的应收款项 302, , 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 (2) 按账龄分类 合计 302, , 账龄 金额比例 (%) 坏账准备计提比例 1 年以内 540, , % 1-2 年 2-3 年 3 年以上合计 540, ,019.08

44 账龄 金额比例 (%) 坏账准备计提比例 1 年以内 302, , % 1-2 年 2-3 年 3 年以上合计 302, , (3) 本报告期内, 应收款项中无应收关联方单位及持有本公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位的款项情况 (4) 欠款金额前五名的情况 截至 2015 年 6 月 30 日, 本公司应收账款欠款客户披露 : 客户名称与本公司关系金额占比例 (%) 账龄款项性质 江苏太平洋造船集团股份有 限公司上海分公司 非关联方 200, 年服务费 北京国双科技有限公司非关联方 32, 年服务费 上海明捷置业有限公司明捷万丽酒店德事 ( 上海 ) 商务服务有限公司威富服饰 ( 中国 ) 有限公司上海分公司 非关联方 26, 年服务费 非关联方 25, 年服务费 非关联方 16, 年服务费 合计 300, 预付款项 项目 预付款项 20, 合计 20, 其他应收款 (1) 按风险分类 类别金额比例 (%) 坏账准备单项金额重大且单项计提坏账准备的其 395,

45 他应收款 按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 2,528, , 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 2,923, , 类别 单项金额重大且单项计提坏账准备的其他应收款 金额比例 (%) 坏账准备 按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 2,622, , 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 (2) 按账龄分类 合计 2,622, , 账龄 金额比例 (%) 坏账准备计提比例 1 年以内 2,528, , % 1-2 年 2-3 年 3 年以上合计 2,528, , 账龄 金额比例 (%) 坏账准备计提比例 1 年以内 2,622, , % 1-2 年 2-3 年 3 年以上合计 2,628, , (3) 本报告期内, 其他应收款中应收关联方单位款项情况详见本附注八 2 关 联方往来余额 (4) 欠款金额前五名的情况

46 截至 2015 年 6 月 30 日, 本公司其他应收款欠款金额分别具体客户披露 : 客户名称 与本公司关系 金额 占比例 (%) 账龄 款项性质 二级代理商费用 非关联方 2,000, 年以内 代垫款 押金 非关联方 254, 年 押金 上海股权托管交未收到发易中心股份有限非关联方 108, 年以内票公司 中国联合网络通 信有限公司上海 非关联方 100, 年以内 保证金 市分公司 苏铁冰 关联方 165, 年以内 借支 合计 2,628, 固定资产及累计折旧 (1) 明细项目 固定资产类别 本期增加 本期减少 原价 573, , 办公设备 214, , 电子设备 358, , 累计折旧 259, , , 办公设备 72, , , 电子设备 187, , , 减值准备办公设备电子设备账面价值 314, , 办公设备 142, , 电子设备 171, , 本期计提折旧 73, 元 ; (2) 本报告期内, 固定资产均正常使用, 未发现减值迹象, 故不计提减值准备 6 长期待摊费用 (1) 长期待摊费用增减变动

47 项目名称 本期增加本期减少 装修费 84, , , 应付账款 项目 应付账款 7, 合计 7, 应付职工薪酬 项目 本期增加额 本期减少额 (1) 工资 奖金 津贴和补贴 718, , (2) 职工福利费 (3) 社会保险费 88, , (4) 住房公积金 8, , (5) 工会经费 (6) 职工教育经费 (7) 其他 合 计 814, , 应交税费 税项 应交个人所得税 1, 应交营业税 25, , 应交增值税应交企业所得税 73, 城建税 教育费附加 , 地方教育费附加 , 河道管理费 合计 28, , 其他应付款 (1) 账龄分析及百分比 账龄金额比例 (%) 金额比例 (%) 1 年以内 77, ,

48 1-2 年 2-3 年 3 年以上合计 77, , (2) 本报告期内, 其他应付款中欠关联方单位款项情况详见本附注八 2 关联方往来余额 (3) 其他应付款前五名情况截至 2015 年 6 月 30 日, 本公司其他应付款前五名具体客户披露 客户名称与本公司关系金额占比例 (%) 账龄 浙商基金管理有限公司非关联方 18, 年以内 广东凯络广告有限公司上海分公司上海徐汇区凯顿进修学校中国联合网络通信有限公司上海市分公司上海久士日用百货有限公司 11 实收资本 非关联方 13, 年以内 非关联方 9, 年以内 非关联方 7, 年以内 非关联方 6, 年以内 合计 55, 投资方名称 投资金额投资比例 (%) 投资金额投资比例 (%) 苏铁冰 4,000, ,000, 唐琳琳 1,000, ,000, 合计 5,000, ,000, 备注 : 报告期内股本变动情况详见本附注一 企业基本情况部分 12 盈余公积 项目 法定盈余公积 40, ,255.04

49 13 未分配利润 项目 上期期末余额 236, 本期期初余额 236, 加 : 本期净利润 -95, 减 : 提取盈余公积减 : 普通股股利减 : 其他本期期末余额 140, 营业收入及成本 (1) 营业收入 营业成本明细如下 : 项目 2015 年度 1-6 月 2014 年度 1-6 月 营业收入 3,944, ,087, 其中 : 主营业务收入 3,944, ,087, 其他业务收入营业成本 1,370, ,008, 其中 : 主营业务成本 1,370, ,008, 其他业务成本 (2) 主营业务按产品类别列示如下 : 项目 2014 年度 1-6 月收入成本毛利率 (%) 代理服务收入 5,087, ,008, % 合计 5,087, ,008, % 项目 2015 年度 1-6 月收入成本毛利率 (%) 代理服务收入 3,944, ,370, % 合计 3,944, ,370, % (3) 前五名客户销售收入情况 2015 年度 1-6 月前五名客户销售收入情况 :

50 客户名称 与本公司关系 本年度营业收入 占全部营业收入比例 (%) 中国联合网络通信有限公司上海市分公司 非关联方 2,875, 江苏太平洋造船集团股份有限公司上海分公司 非关联方 451, 上海明捷置业有限公司明捷万丽酒店 非关联方 150, 电通安吉斯 ( 上海 ) 投资有限公司 非关联方 128, 亿达信息技术有限公司 非关联方 67, 合 计 3,672, 营业税金及附加 项目 2015 年度 1-6 月 2014 年度 1-6 月 营业税 201, , 城建税 2, , 教育费附加 6, , 地方教育费附加 4, , 河道管理费 2, , 合计 215, , 销售费用 项目 2015 年度 1-6 月 2014 年度 1-6 月 业务招待费 46, , 邮寄费 5, , 差旅费 12, , 其他 7, , 合计 72, , 管理费用 项目 2015 年度 1-6 月 2014 年度 1-6 月 办公费 36, , 工资 711, , 社保金 88, , 公积金 8, , 咨询费 1,385, , 物业管理费 16, 通讯费 41, ,098.10

51 福利费 41, , 水电费 18, , 交通费 8, , 车杂费 1, 印花税 2, 累计折旧 73, , 房租 160, 装修费 39, , 残疾人保障金 2, 欠薪保障金 维修费 其他 3, 合计 2,470, ,402, 财务费用 项目 2015 年度 1-6 月 2014 年度 1-6 月 利息支出减 : 利息收入 2, , 手续费 2, , 合计 , 资产减值损失 项目 2015 年度 1-6 月 2014 年度 1-6 月 资产减值损失 -7, , 合计 -7, , 营业外收入 项目 2015 年度 1-6 月 2014 年度 1-6 月 政府补助 80, , 合计 80, , 营业外支出 项目 2015 年度 1-6 月 2014 年度 1-6 月 非流动资产处置损失 合计 所得税费用 项目 2015 年度 1-6 月 2014 年度 1-6 月

52 当期所得税费用 129, 合计 129, 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2015 年度 1-6 月 2014 年度 1-6 月 退税 80, , 收到往来款 1,661, , 利息收入 2, , 合计 1,743, , 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2015 年度 1-6 月 2014 年度 1-6 月 支付往来款 1,239, ,257, 管理费用 2,470, , 销售费用 72, , 银行手续费 2, , 合计 3,784, ,240, 现金流量表补充资料 1. 将净利润调节为经营活动现金流量 : 项目 2015 年度 1-6 月 2014 年度 1-6 月 净利润 -95, , 加 : 资产减值准备 -7, , 固定资产折旧 油气资产折耗 生产性生物资产折旧 无形资产摊销 73, , 长期待摊费用摊销 39, , 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 ( 收益以 - 号填列 ) 固定资产报废损失 ( 收益以 - 号填列 ) 公允价值变动损失 ( 收益以 - 号填列 ) 财务费用 ( 收益以 - 号填列 ) , 投资损失 ( 收益以 - 号填列 ) 递延所得税资产减少 ( 增加以 - 号填列 ) 递延所得税负债增加 ( 减少以 - 号填列 ) 存货的减少 ( 增加以 - 号填列 ) 经营性应收项目的减少 ( 增加以 - 号填列 ) 226, , 经营性应付项目的增加 ( 减少以 - 号填列 ) -7, ,100,539.92

53 项目 2015 年度 1-6 月 2014 年度 1-6 月 其他 151, 经营活动产生的现金流量净额 378, ,767, 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 : 债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净变动情况 : 现金的期末余额 2,202, , 减 : 现金的期初余额 1,824, ,359, 加 : 现金等价物的期末余额减 : 现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 378, ,767, 八 关联方关系及其交易 1 关联方关系 (1) 控股股东及实际控制人 关联方名称 性质 与本公司关系 控股比例 (%) 表决权比例 (%) 苏铁冰 自然人 控股股东 唐琳琳 自然人 股东 合计 (2) 不存在控制关系的关联方 关联方名称 性质 关联方关系 上海唐苏信息科技有限公司 企业法人 同一实际控制人 唐清理 自然人 股东唐琳琳之父 苏铁马 自然人 股东苏铁冰之弟 2 关联方往来余额: 关联方名称 其他应收款 : 苏铁冰 165, , 唐清理 245, 苏铁马 6,000.00

54 3 关联方交易 : (1) 本期向关联方销售商品 ( 收入 ): 无 (2) 本期向关联方购买商品 ( 成本 ): 无 (3) 报告期内关联方对本公司提供担保 : 无 九 或有事项 截至 2015 年 6 月 30 日, 本公司不存在应披露的未决诉讼 对外担保等或 有事项 十 承诺事项 截至 2015 年 6 月 30 日, 本公司不存在应披露的承诺事项 十一 资产负债表日后事项 截至财务报表及附注批准报出日, 本公司不存在资产负债表日后事项 十二 其他重要事项 截至 2015 年 6 月 30 日, 本公司不存在应披露的其他重要事项 十三 补充资料 1 非经常性损益计算表 类 别 2015 年度 1-6 月 2014 年度 1-6 月 非流动性资产处置损益, 包括已计提资产减值准备的冲销部分 越权审批或无正式批准文件的税收返还 减免计入当期损益的政府补助, 但与公司正常经营业务密切相关, 符合国家政策规定 按照一定标准定额或定 80, , 量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司 联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益

55 类 别 2015 年度 1-6 月 2014 年度 1-6 月 因不可抗力因素, 如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用, 如安置职工的支出 整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司主营业务相关的有效套期保值业务外, 持有交易性金融资产 交易性金融负债产生的公允价值变动损益, 以及处置交易性金融资产 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的收益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收 会计等法律 法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收支净额其他符合非经常性损益定义的损益项目非经常性损益对利润总额的影响的合计 80, , 减 : 所得税影响数 24, 减 : 少数股东影响数 - 归属于母公司的非经常性损益影响数 74, 扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润 -175, , 十四 财务报表的批准 本财务报表及财务报表附注业经本公司董事会批准报出

56 第八章备查文件目录 一 由董事长签名的 文本 ; 二 载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 签名并盖章的财务报表 ; 三 其他在指定网站 ( 中公开披露的文件 ; 四 文件存放地点 : 公司董事会办公室 上海百事特信息科技股份有限公司董事会 2015 年 8 月 17 日