广东塔牌集团股份有限公司2017年半年度报告全文

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1 广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告 2017 年 8 月 0

2 第一节重要提示 目录和释义 公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证半年度报告内容的真实 准确 完整, 不存在虚假记载 误导性陈述或重大遗漏, 并承担个别和连带的法律责任 公司负责人何坤皇 主管会计工作负责人赖宏飞及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 赖宏飞声明 : 保证本半年度报告中财务报告的真实 准确 完整 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议 本半年度报告中涉及的经营计划及未来发展战略等前瞻性陈述是公司自己提出的目标和规划, 不是盈利预测也不构成本公司对投资者的实质性承诺 敬请投资者注意投资风险! 公司计划不派发现金红利, 不送红股, 不以公积金转增股本 1

3 目录 第一节重要提示 目录和释义... 1 第二节公司简介和主要财务指标... 4 第三节公司业务概要... 7 第四节经营情况讨论与分析 第五节重要事项 第六节股份变动及股东情况 第七节优先股相关情况 第八节董事 监事 高级管理人员情况 第九节公司债相关情况 第十节财务报告 第十一节备查文件目录

4 释义 释义项指释义内容 公司 本公司 塔牌集团塔牌创投华山水泥恒发建材恒塔旋窑鑫达旋窑鑫盛能源惠州塔牌福建塔牌金塔水泥塔牌营销混凝土投资蕉岭分公司文华矿山丰顺构件文化发展华新达梅州客商银行文福万吨线项目深交所元 公司章程 公司法 指广东塔牌集团股份有限公司指广东塔牌创业投资管理有限公司, 为公司全资子公司指梅州市华山水泥有限公司, 为公司全资子公司指梅州市梅县区恒发建材有限公司, 为公司全资子公司指梅州市梅县区恒塔旋窑水泥有限公司, 为公司全资子公司指梅州市塔牌集团蕉岭鑫达旋窑水泥有限公司, 为公司全资子公司指蕉岭鑫盛能源发展有限公司, 为公司全资子公司指惠州塔牌水泥有限公司, 为公司全资子公司指福建塔牌水泥有限公司, 为公司全资子公司指梅州金塔水泥有限公司, 为公司全资子公司指梅州市塔牌营销有限公司, 为公司全资子公司指广东塔牌混凝土投资有限公司, 为公司全资子公司指广东塔牌集团股份有限公司蕉岭分公司, 系文福万吨线项目的具体实施单位指梅州市文华矿山有限公司, 为公司全资子公司指丰顺塔牌混凝土构件有限公司, 为混凝土投资之子公司指蕉岭塔牌文化发展有限公司, 为公司持股 85% 的控股子公司指广东华新达建材科技有限公司, 为公司持股 45% 的参股企业指梅州客商银行股份有限公司, 为公司持股 20% 的参股企业指公司在蕉岭县文福镇兴建 t/d 新型干法旋窑熟料水泥生产线指深圳证券交易所指人民币元指 广东塔牌集团股份有限公司章程 指 中华人民共和国公司法 3

5 第二节公司简介和主要财务指标 一 公司简介 股票简称塔牌集团股票代码 股票上市证券交易所公司的中文名称公司的中文简称 ( 如有 ) 公司的外文名称 ( 如有 ) 公司的法定代表人 深圳证券交易所广东塔牌集团股份有限公司塔牌集团 GUANGDONG TAPAI GROUP CO.,LTD. 何坤皇 二 联系人和联系方式 项目 董事会秘书 证券事务代表 姓名 曾皓平 曾文忠 联系地址 广东省梅州市蕉岭县蕉城镇 ( 塔牌大厦 ) 广东省梅州市蕉岭县蕉城镇 ( 塔牌大厦 ) 电话 传真 电子信箱 gdtpzhp@126.com tp@tapai.com 三 其他情况 1 公司联系方式 公司注册地址, 公司办公地址及其邮政编码, 公司网址 电子信箱在报告期是否变化 适用 不适用 公司注册地址, 公司办公地址及其邮政编码, 公司网址 电子信箱报告期无变化, 具体可参见 2016 年年报 2 信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 适用 不适用公司选定的信息披露报纸的名称, 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址, 公司半年度报告备置地报告期无变化, 具体可参见 2016 年年报 4

6 四 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入 ( 元 ) 1,971,677, ,528,782, % 归属于上市公司股东的净利润 ( 元 ) 310,628, ,118, % 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润 ( 元 ) 282,752, ,121, % 经营活动产生的现金流量净额 ( 元 ) 115,860, ,206, % 基本每股收益 ( 元 / 股 ) % 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) % 加权平均净资产收益率 6.55% 2.52% 4.03% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增 减 总资产 ( 元 ) 6,546,194, ,733,787, % 归属于上市公司股东的净资产 ( 元 ) 4,802,692, ,677,645, % 五 境内外会计准则下会计数据差异 1 同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 2 同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 5

7 六 非经常性损益项目及金额 适用 不适用 项目金额说明 非流动资产处置损益 ( 包括已计提资产减值准备的冲销部分 ) 10, 计入当期损益的政府补助 ( 与企业业务密切相关, 按照国家 统一标准定额或定量享受的政府补助除外 ) 2,659, 系各类政府奖励金和补助 委托他人投资或管理资产的损益 9,828, 系委托经营管理的合营搅拌站的固 定收益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外, 持有交 易性金融资产 交易性金融负债产生的公允价值变动损益, 以及处置交易性金融资产 交易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 9,312, 主要是证券投资损益 主要是根据广东省国土资源厅等出 台 关于矿山地质环境治理保证金的 管理办法 的规定, 报告期子公司惠 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 6,463, 州塔牌收到前期缴纳的生态环境恢复治理保证金并冲减前期已计提的减值准备 万元, 以及应收款项的收回相应冲减了原计提的坏账准备 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -5,809, 主要是公益性捐赠支出 12,763, 主要是银行理财产品收益 减 : 所得税影响额 7,350, 少数股东权益影响额 ( 税后 ) 3, 合计 27,875, 对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 定义界定的非经常性损 益项目, 以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 中列举的非经常性 损益项目界定为经常性损益的项目, 应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 定义 列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形 6

8 第三节公司业务概要 一 报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 一 公司业务和产品 1 业务产能公司主要从事各类硅酸盐水泥 预拌混凝土的生产和销售, 是粤东地区规模最大的水泥制造企业, 现有 6 条新型干法熟料水泥生产线, 生产基地主要布局在广东省梅州市 惠州市和福建省龙岩市, 年产水泥 1,400 万吨 目前公司在蕉岭县兴建技术先进的 t/d 新型干法旋窑熟料水泥生产线, 建成后公司水泥产能将达 2,200 万吨, 该项目可有效弥补区域内落后水泥产能淘汰出来的市场空间, 有利于公司进一步做大做强水泥主业 2 主要产品及用途公司主要产品为硅酸盐水泥和预拌混凝土 硅酸盐水泥, 主要应用于高速公路 水电大坝 铁路 机场等基础设施建设以及房地产等各类建筑工程 预拌混凝土主要指由水泥 集料 水以及根据需要掺入的外加剂 矿物掺合料等材料按一定比例, 在搅拌站经计量 拌制后出售的并采用运输车, 在规定时间内运至使用地点的混凝土拌合物 3 经营模式公司主要通过销售水泥 混凝土及管桩产品等实现企业的盈利目标 公司拥有 塔牌 嘉应 粤塔 恒塔 四个品牌, 其中 塔牌 水泥是 广东省名牌产品 广东省著名商标 福建省名牌产品, 在粤东地区是广大用户的首选品牌, 并畅销深圳 东莞 惠州等珠三角发达城市, 以及福建和江西的部分地区 公司的水泥销售模式根据销售对象的不同, 建立了以经销模式为主 直销模式为辅的多渠道 多层次的销售网络 公司水泥销售主要以三大基地为核心, 通过公路向周边市场辐射 4 盈利能力水泥行业与宏观经济发展状况和固定资产投资规模具有紧密关联性, 广东省尤其是粤东地区的经济发展速度 固定资产投资规模和当地发展的周期性, 均会对公司盈利状况产生较大的影响 报告期内, 公司管理层继续采取一系列措施实现降本增效, 准确把握市场动向, 抓住机遇努力提高公司效益 公司在粤东市场的占有率连年达 40% 以上, 具有较强的产品价格话语权, 水泥销售价格相对较高, 盈利水平较好 7

9 二 主要资产重大变化情况 1 主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产固定资产无形资产在建工程其他流动资产 主要是报告期公司投资了梅州客商银行 4 亿元所致无重大变化无重大变化主要是报告期文福万吨线项目投入增加所致主要是报告期公司减少了理财产品投资所致 2 主要境外资产情况 适用 不适用 三 核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司是国家重点支持水泥工业结构调整 60 家大型企业之一的上市公司, 是广东省最具规模和综合竞争力的水泥制造企业之一, 相比粤东区域其他水泥企业具有以下竞争优势 : 1 产业政策扶持优势: 公司是国家重点支持 60 家大型水泥企业之一, 产业结构调整政策将为公司进一步发展拓展空间, 得益于水泥行业 上大压小 扶优汰劣 以及提高行业集中度的结构性调整方向, 公司一直属于国家产业政策扶持企业 2 资源及产业链优势: 公司根据水泥行业的资源依赖性和市场区域性特征一直致力于以资源为依托 以市场为导向构建及优化产业布局 公司所处粤东地区 ( 梅州 惠州山区 ) 目前是广东省重点发展的三大水泥熟料基地之一, 石灰石储量丰富, 粤东地区已初步形成水泥产业集群效应, 配套的石灰石矿山开采 物流等均较完备, 产业集群对外辐射的影响力已初步显现 同时, 公司具有完整的产业链, 上游具有矿山, 下游具有混凝土搅拌站 管桩厂等, 完整的产业链可以促进公司在提高抗风险能力的基础上增加新的经济增长点 3 规模及市场定价影响力优势: 公司在广东省本土水泥行业中名列前茅, 水泥销售在粤东市场占有率常年保持 40% 以上, 公司正在兴建的文福万吨线项目建成投产后, 有助于进一步提升公司的市场地位 公司对该区域内水泥销售价格的形成有较大影响力 4 营销优势: 公司具有完善的销售网络, 共有两千多个销售网点, 公司与各地代理商建立了长期稳 8

10 定的合作关系, 代理商能够快速准确地将市场需求反馈给公司, 公司与客户实现了良性互动, 有效保障了公司与市场的同步升级 发展 同时, 公司开设了塔牌水泥的电子商务销售平台, 通过网上销售扩宽销售渠道, 为客户提供便利 5 品牌优势: 公司是粤东市场发展历程最悠久的水泥制造企业之一, 塔牌 品牌水泥产品是 广东省名牌产品 福建省名牌产品, 塔牌 商标是 广东省著名商标, 塔牌 水泥目前在广东省及周边省份行业内享有较高的知名度 6 技术优势: 公司一贯重视技术改造, 积极实施科技兴企发展战略, 不断地引进和应用新技术 新设备 新工艺, 使得水泥生产技术始终保持在行业先进行列, 增强了公司产品竞争力 公司成立了广东省唯一一家水泥行业省级技术中心, 在设备升级 工艺优化及生产自动化等方面拥有一定的技术储备 7 管理优势: 公司管理团队拥有丰富的水泥行业的实践经验, 形成了自身独特的管理模式, 保证了生产经营的有序运转 生产效率的持续提高和公司的可持续快速发展 公司多年来不断完善法人治理结构, 建立了一整套较为完善的管理体系 ; 通过改革创新干部管理选拔 考核制度, 造就了一支纪律严明 作风严谨 管理严密的优秀企业管理团队 9

11 第四节经营情况讨论与分析 一 概述 2017 年上半年, 国民经济延续了稳中有进 稳中向好的发展态势,GDP 同比增长 6.9%; 全国固定资产投资同比增长 8.6%, 增速同比回落了 0.4 个百分点 ; 房地产投资同比名义增长 8.5%, 增速较去年同期增长 2.4 个百分点 ; 基建投资同比增长 21.1%, 比上年同期加快 0.2 个百分点 受益于投资高位运行, 今年上半年全国累计水泥产量 11.1 亿吨, 同比增长 0.4%, 与去年同期基本持平 ( 数据来源 : 国家统计局 ) 今年上半年, 在水泥行业供给侧结构性改革下, 全国各地通过错峰生产和加强环保等措施改善了供需关系, 库存水平大幅低于去年, 价格和盈利大幅回升, 全国水泥行业总体表现量稳价升态势, 行业效益实现了稳定快速增长 根据国家统计局数据显示, 今年上半年水泥行业利润达到了 334 亿元, 同比增长 248%; 水泥行业利润率达到 6.51%, 已经高于工业平均利润率水平 在行业去产能的大背景下, 在需求稳定的基础上, 下半年水泥行情有望积极乐观 2017 年上半年, 得益于行业形势持续向好, 公司水泥销售量价齐升, 虽然二季度雨水较多影响了当季水泥出货量, 使得报告期公司的水泥销量较上年同期的增长幅度小于第一季度同比增幅, 影响了效益进一步提升, 使得报告期公司效益同比增幅小于水泥行业增幅 报告期内, 公司实现水泥产量 万吨 销量 万吨, 较上年同期分别增长了 9.29% 6.60%; 实现营业收入 197, 万元, 较上年同期增长 28.97%; 实现利润总额 归属于上市公司股东的净利润分别为 41, 万元 31, 万元, 较上年同期分别大幅增长 % % 2017 年上半年, 得益于水泥供需关系改善, 公司水泥平均售价较上年同期增长了 24.70%, 而水泥平均销售成本受煤炭价格上涨的影响同比增长了 12.63%, 得益于售价上涨大于成本上升的影响, 综合毛利率为 27.80%, 较上年同期上升了 6.82 个百分点, 盈利能力大幅上升 ; 并叠加公司水泥销量同比增长了 6.60% 的影响下, 报告期公司营业利润 利润总额和归属于上市公司股东的净利润均实现了大幅度增长 2017 年上半年, 全资控股企业实现混凝土销售 万方 营业收入 8, 万元, 较上年同期分别增长了 0.30% 下降了 4.53%; 实现管桩销售 万米, 营业收入 5, 万元, 较上年同期分别增长了 44.95% 64.18% 报告期内, 用于公司混凝土和管桩生产的内部水泥销量为 6.99 万吨 内部混凝土销量为 5.49 万方, 在合并时已作抵销, 未包含在上述披露的销量数据中 从数据来看, 报告期内公司利润同比增幅小于全国水泥行业的增幅, 主要是上年同期公司利润基数较 10

12 高造成的, 系得益于公司长期以来在粤东水泥市场精耕细作, 具有较高市场份额和较强市场竞争力, 区域 市场效益较高和相对稳定 ; 报告期内公司销售利润率为 21.13%, 较上年同期提高了 个百分点, 远高 于行业平均水平 2017 年 3 月 27 日, 公司非公开发行 A 股股票获得中国证监会发审委审核通过, 并于 2017 年 7 月 28 日获得中国证监会核准文件, 此次非公开发行股票拟募集资金不超过 30 亿元投入 t/d 新型干法熟料水泥生产线新建工程项目 ( 文福万吨线项目 ), 该项目一期工程预计今年三季度末或四季度初可建成投产, 投产后将进一步扩大公司水泥规模, 提高公司在粤东水泥市场的市场份额和话语权 截止本报告披露之日, 本次非公开发行股票工作正在有序进行中 2017 年 6 月 28 日, 公司作为主发起人之一的梅州客商银行正式开业, 是广东银监局辖内成立的第一家民营银行 公司作为梅州客商银行的第二大股东, 出资 4 亿元, 持股比例为 20% 梅州客商银行的正式开业, 是公司在谋求新兴产业发展过程中的一次成功创举, 未来公司将继续寻找优质投资项目, 推进新兴产业的发展 二 主营业务分析 概述是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同 是 否参见 经营情况讨论与分析 中的 一 概述 相关内容 主要财务数据同比变动情况 项目 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入 1,971,677, ,528,782, 主要是报告期水泥价格和销量同比分别增长 24.70% 28.97% 和 6.60% 的叠加影响所致 营业成本 1,423,567, ,207,974, 主要是报告期水泥销量同比增长 6.60% 并叠加煤炭采 17.85% 购价格上涨使得水泥销售成本同比上升 12.63% 的影响所致 销售费用 38,213, ,266, % 管理费用 96,501, ,847, 主要系按照 2016 年 12 月出台财会 号文 -8.83% 的规定, 报告期将上年同期在本项目列报的税费列报到税金及附加项目, 致使本项目金额相应减少 财务费用 3,046, ,543, 主要是报告期短期借款规模下降以及上年末提前偿 % 还了文华矿山长隆山矿场的未付采矿权价款余款, 使 得报告期计入损益的利息支出相应减少 11

13 项目 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 主要是受报告期营业收入同比增长了 28.97% 和综合 所得税费用 105,705, ,234, % 毛利率同比上升了 6.82 个百分点的叠加影响, 利润总额同比上升了 %, 致使所得税费用相应增长 研发投入 2,107, ,019, % 经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额现金及现金等价物净增加额 115,860, ,206, 主要是受报告期销售环节收取的银行承兑汇票增加的影响, 导致报告期销售收现的同比增长幅度小于采 % 购付现增幅, 并叠加报告期上缴税费大幅增加的影响, 致使经营活动产生的现金流量净额同比小幅下降 -175,898, ,318, 主要是报告期投资了梅州客商银行以及文福万吨线 % 项目资本性支出增加所致 -296,811, ,857, % 主要是报告期偿还银行借款所致 -356,849, ,667, 主要是报告期投资梅州客商银行和偿还借款使得投 % 资活动 筹资活动的现金净流出大幅增加所致 公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 适用 不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动 营业收入构成 项目 本报告期 上年同期 金额占营业收入比重金额占营业收入比重 同比增减 营业收入合计 1,971,677, % 1,528,782, % 28.97% 分行业工业 1,960,875, % 1,521,469, % 28.88% 其他业务收入 10,801, % 7,312, % 47.71% 分产品 水泥 1,824,676, % 1,372,698, % 32.93% 电力 1,690, % 1,896, % % 石灰石及废渣 1,089, % 1,265, % % 熟料 % 28,159, % % 商品混凝土 82,557, % 86,471, % -4.53% 管桩 50,861, % 30,978, % 64.18% 其他业务收入 10,801, % 7,312, % 47.71% 12

14 项目 本报告期 上年同期 金额占营业收入比重金额占营业收入比重 同比增减 分地区 华南地区 1,802,800, % 1,332,861, % 35.26% 华东地区 168,876, % 195,921, % % 占公司营业收入或营业利润 10% 以上的行业 产品或地区情况 适用 不适用 项目营业收入营业成本毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 工业 1,960,875, ,418,460, % 28.88% 17.79% 6.81% 分产品水泥 1,824,676, ,301,593, % 32.93% 20.07% 7.64% 电力 1,690, ,361, % % % 12.64% 石灰石及废渣 1,089, ,037, % % 69.35% % 混凝土 82,557, ,820, % -4.53% 14.63% % 管桩 50,861, ,648, % 64.18% 65.10% -0.55% 分地区 华南地区 1,798,176, ,301,139, % 35.29% 23.94% 6.63% 华东地区 162,699, ,320, % % % 8.15% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下, 公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务 数据 适用 不适用 公司是否需要遵守装修装饰业的披露要求 否 相关数据同比发生变动 30% 以上的原因说明 适用 不适用 13

15 三 非主营业务分析 适用 不适用 项目 金额 占利润总 额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 38,794, % 主要为委托经营管理的合营搅拌站的固定收益 万元和银行理财产品收益 1, 万元以 及证券投资收益 1, 万元 固定收益和银行理 财产品收益具有较 大可能的可持续性 公允价值变动损益 -5,800, % 主要是期末持有的证券公允价值变动损益否 资产减值 -8,852, % 主要是根据广东省国土资源厅等出台 关于矿山地质环境治理保证金的管理办法 的规定, 报告期子公司惠州塔牌收到前期缴纳的生态环境恢复治理保证金并冲减前期已计提的减值准备 万元, 以及应收款项的收回相应冲减了原计提的坏账准备 否 营业外收入 3,006, % 主要是各类政府奖励金和补助否 营业外支出 6,145, % 主要是公益性捐赠否 四 资产及负债状况分析 1 资产构成重大变动情况 项目 本报告期末占总资产金额比例 本报告期初占总资产金额比例 比重增 减 重大变动说明 货币资金 319,520, % 675,538, 主要是报告期支付文福万吨线工程设 10.03% -5.15% 备款及偿还银行借款所致 应收账款 110,890, % 127,576, % -0.20% 主要是货款回笼所致 存货 363,624, % 380,726, % -0.10% 主要是原材料库存下降所致 投资性房地产 11,818, % 12,148, % 0.00% 长期股权投资 477,858, % 88,908, % 主要是报告期投资了梅州客商银行 % 亿元所致 固定资产 1,812,859, % 1,932,959, % -1.02% 主要是计提固定资产折旧所致 在建工程 1,168,307, % 832,082, % 5.49% 主要是文福万吨线项目投入增加所致 短期借款 180,000, % 355,000, % -2.52% 主要是报告期银行借款到期偿还所致 长期借款 430,000, % 350,000, % 1.37% 主要是文福万吨线项目借款增加所致 14

16 2 以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 项目 期初数 本期公允价值变动计入权益的累计公损益允价值变动 本期计提 的减值 本期购买金额本期出售金额期末数 金融资产 1. 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资 81,935, ,800, ,852, ,641, ,567, 产 ( 不含衍生金融资产 ) 3. 可供出售金融资产 36,302, ,926, ,926, 金融资产小计 118,237, ,800, ,926, ,852, ,641, ,494, 上述合计 118,237, ,800, ,926, ,852, ,641, ,494, 金融负债 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否 3 截至报告期末的资产权利受限情况 所有权或使用权受到限制的资产 项目期末账面价值 ( 万元 ) 受限原因 货币资金固定资产在建工程无形资产 1, 保函保证金 复绿保证金 9, 抵押担保 13, 抵押担保 30, 抵押担保 合计 54, 五 投资状况分析 1 总体情况 适用 不适用 报告期投资额 ( 元 ) 上年同期投资额 ( 元 ) 变动幅度 400,000, ,500, ,233.33% 15

17 2 报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用 单位 : 万元 被投资公 司名称 主要业 务 投资 方式 投资金额持股比例资金来源合作方投资期限产品类型 截至资产负债表 日的进展情况 预计 收益 本期投资 盈亏 是否涉诉 披露日期 ( 如有 ) 披露索引 ( 如有 ) 梅州客商 银行 存贷款 等金融 业务 新设 40, % 自有资金 宝新能源 等 长期投资已完成 否 2015 年 06 月 11 日 详见巨潮资讯网 关于对外投资发起设立广东客商银行股份有限公司的公告 ( 公告编号 : ) 合计 , 报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用 项目名称投资方式 是否为固定 资产投资 投资项目 涉及行业 本报告期投入金截至报告期末累计额实际投入金额 资金来源项目进度 预计 收益 截止报告期末累 计实现的收益 未达到计划进度和 预计收益的原因 披露日期 ( 如有 ) 披露索引 ( 如有 ) 详见巨潮资讯网 公司关于新建 文福 2 文福万吨 线项目 自建是建材 241,833, ,174,555, 自筹资金 / 专项借款 45.44% 筹建中, 未有收益 2014 年 t/d 新型干月 08 日法熟料水泥生产 线项目的议案 ( 公告编号 : ) 合计 ,833, ,174,555,

18 4 以公允价值计量的金融资产 广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 适用 不适用 资产类别 初始投资成本 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公允 价值变动 报告期内购入金额 报告期内售出金 额 累计投资收益期末金额资金来源 股票 143,284, ,800, ,852, ,641, ,968, ,567, 自有资金 基金 30,000, ,926, ,926, 自有资金 合计 173,284, ,800, ,926, ,852, ,641, ,968, ,494, 证券投资情况 适用 不适用 证券品种 证券代码证券简称最初投资成本会计计量模式期初账面价值 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期购买金额本期出售金额报告期损益期末账面价值会计核算科目资金来源 信托产品 无 无 36,060, 成本法计量 36,060, ,060, , ,060, 可供出售金融资产自有资金 基金 无 无 30,000, 公允价值计量 36,302, ,926, ,926, 可供出售金融资产自有资金 境内外股票 国信证券 26,555, 公允价值计量 -53, ,563, , ,502, 交易性金融资产 自有资金 境内外股票 中牧股份 20,865, 公允价值计量 -501, ,198, ,342, , ,363, 交易性金融资产 自有资金 境内外股票 北大荒 22,895, 公允价值计量 -675, ,901, , ,220, 交易性金融资产 自有资金 境内外股票 泰达股份 11,103, 公允价值计量 11,040, , ,264, ,759, ,055, ,600, 交易性金融资产 自有资金 境内外股票 华润三九 9,200, 公允价值计量 324, ,203, , ,525, 交易性金融资产 自有资金 境内外股票 中青旅 8,677, 公允价值计量 -240, ,679, , ,437, 交易性金融资产 自有资金 境内外股票 新洋丰 7,309, 公允价值计量 -109, ,311, , ,199, 交易性金融资产 自有资金 境内外股票 南京高科 6,033, 公允价值计量 6, ,035, , ,040, 交易性金融资产 自有资金 17

19 证券品种 证券代码证券简称最初投资成本会计计量模式期初账面价值 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期购买金额本期出售金额报告期损益期末账面价值会计核算科目资金来源 期末持有的其他证券投资 30,642, ,895, ,409, ,694, ,539, ,767, ,679, 合计 209,344, ,297, ,800, ,926, ,912, ,641, ,262, ,554, 证券投资审批董事会公告披露日期证券投资审批股东会公告披露日期 ( 如有 ) 2015 年 06 月 09 日 2015 年 06 月 26 日 6 衍生品投资情况 适用 不适用 公司报告期不存在衍生品投资 7 募集资金使用情况 适用 不适用 公司报告期无募集资金使用情况 8 非募集资金投资的重大项目情况 适用 不适用 公司报告期无非募集资金投资的重大项目 18

20 六 重大资产和股权出售 1 出售重大资产情况 适用 不适用 公司报告期未出售重大资产 2 出售重大股权情况 适用 不适用 七 主要控股参股公司分析 适用 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10% 以上的参股公司情况 公司类公司名称型 主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润 福建塔牌子公司生产销售水泥 300,000, ,219, ,181, ,574, ,419, ,705, 金塔水泥子公司生产销售水泥 30,000, ,002, ,346, ,936, ,524, ,573, 生产硅酸盐水华山水泥子公司泥 生产销售旋窑鑫达旋窑子公司水泥 利用余热及煤 鑫盛能源子公司矸石综合能源 发电 20,000, ,650, ,343, , ,111, ,111, ,000, ,949, ,778, ,914, ,911, ,151, ,000, ,584, ,960, ,518, ,182, ,302, 恒塔旋窑子公司生产销售水泥 15,000, ,809, ,887, ,777, ,423, ,331, 生产经营水泥 恒发建材子公司熟料及粉磨加 工 销售水泥, 熟料 塔牌营销子公司及其他建筑材 料 开采销售石灰文华矿山子公司石 混凝土投 资 生产 销售混凝子公司土商品 20,000, ,985, ,387, ,236, ,693, ,561, ,000, ,340, ,975, ,623, ,466, ,552, ,000, ,448, ,227, ,029, ,919, ,935, ,000, ,057, ,328, ,733, ,370, ,745, 惠州塔牌子公司生产销售水泥 300,000, ,064,494, ,877, ,820, ,167, ,887, 文化传播, 旅游文化发展子公司项目综合开发 5,000, , , , , 塔牌创投子公司投资 300,000, ,330, ,930, ,895, ,165, 报告期内取得和处置子公司的情况 适用 不适用 19

21 主要控股参股公司情况说明 公司名称 公司类 型 2017 年 1-6 月净 利润 ( 万元 ) 2016 年 1-6 月净 利润 ( 万元 ) 增减比例 变动原因 主要是报告期毛利率同比上升 9.98 个百分点并叠加水泥销 量同比增长 3.49% 影响所致, 毛利率上升主要是水泥销售价福建塔牌子公司 11, , % 格同比上涨幅度 (31.04%) 大于水泥销售成本上升幅度 (9.79%) 金塔水泥子公司 1, , % 主要是报告期毛利率及销量小幅下降所致 主要是报告期毛利率同比上升 4.66 个百分点并叠加水泥销 量同比增长 9.35% 影响所致, 毛利率上升主要是水泥销售价鑫达旋窑子公司 4, , % 格同比上涨幅度 (15.28%) 大于水泥销售成本上升幅度 (8.97%) 主要是报告期毛利率同比下降 6.52 个百分点所致, 系报告 期水泥销售价格上涨幅度 (13.46%) 小于水泥销售成本的恒塔旋窑子公司 % 上升幅度 (22.75%), 水泥销售成本上升主要是外购熟料 采购价格同比上升幅度较大造成的 恒发建材子公司 % 主要是报告期水泥销量同比增长 12.75% 所致 塔牌营销子公司 % 主要是水泥运输费用同比增加所致 主要是报告期石灰石开采成本有所增加以及矿山扩建费用文华矿山子公司 % 增加所致 混凝土投资子公司 1, , % 主要是子公司丰顺构件管桩业务亏损同比有所增加所致 主要是报告期毛利率同比上升 个百分点并叠加水泥 销量同比增长 9.36% 影响所致, 毛利率上升主要是水泥销售惠州塔牌子公司 11, % 价格同比上涨幅度 (36.83%) 大于水泥销售成本上升幅度 (8.60%) 塔牌创投子公司 % 主要是证券投资收益增加所致 八 公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 九 对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计 2017 年 1-9 月预计的经营业绩情况 : 归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 80.00% 至 % 2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间 ( 万元 ) 40, 至 52, 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润 ( 万元 ) 22, 业绩变动的原因说明 随着水泥行业供给侧结构性改革持续推进, 供需关系将继续改善, 预计前三季度公司水泥价格对比上年同期有较大幅度的上升, 预计 2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润比上年同期的变动幅度在 80% 130% 之间 20

22 十 公司面临的风险和应对措施公司在生产经营中主要有以下风险因素 : (1) 受制于宏观经济政策及经济增长放缓的风险 : 公司主营水泥生产与销售, 水泥行业与宏观经济运行情况密切相关, 固定资产投资规模 城市化进程 基础设施建设 房地产市场等因素对公司发展战略影响深远且重大, 宏观经济政策变化及经济增长放缓, 将对公司长远发展产生深远的影响 (2) 区域市场风险 : 公司水泥主要以惠州龙门 梅州 福建三大生产基地为核心, 通过公路运输销往粤东 珠三角周边和闽西 赣南地区, 这些地区的经济发展速度 固定资产投资规模和当地经济发展的周期性, 均对公司未来经营情况产生较大影响 (3) 竞争对手不断壮大对公司生产经营的影响较大 : 自 十一五 规划以来, 国内外大水泥企业集团纷纷在公司区域市场的周边地区采取重组兼并或新上项目等方式不断做大做强, 公司的竞争对手不断发展壮大, 实力增强, 未来水泥市场竞争将会加剧, 竞争压力加大 (4) 完成 2017 年生产经营计划存在不确定性 : 公司经营业绩, 受国家宏观政策 市场环境等因素影响, 公司经营业绩受水泥价格 水泥销量 煤炭价格等多种因素影响 公司 2017 年生产经营计划, 不构成公司对投资者的实质承诺, 请投资者注意投资风险 塔牌集团将根据企业自身状况, 紧紧围绕国家及行业政策, 积极采取以下措施应对生产经营中的风险 : (1) 继续推进水泥产业做大做强 集中力量加快推进万吨线项目建设 ; 推进市场营销转型升级创新, 提高市场营销成效 ; 加强内部管理和挖掘潜力, 降低生产成本 ; 探索配套城乡废弃物处理系统 ; 积极探索通过强强联合等多渠道 多方式合作, 推进水泥产业做大做强做精 (2) 提升混凝土产业效益 推动混凝土搅拌站股权重组整合, 加强现有混凝土搅拌站管控, 提高经营效益 ; 加强管理, 提高混凝土产业经营管理水平 ; 摸索经营管理模式 ; 坚持以经济效益为中心, 激发混凝土产业活力, 提升混凝土产业效益 (3) 加快新兴产业发展 根据国家战略新新兴产业的相关政策导向结合公司自身条件, 认真调研分析, 科学选择符合公司实际的清晰明确的新兴产业发展方向, 集中精力 重点突破 齐心协力, 尽快促成新兴产业项目落地 (4) 继续深化改革, 激发企业活力, 进一步完善各项管理制度, 促进企业方方面面的挖潜增效 控制费用 降低消耗, 提升企业竞争力 (5) 全面实施 共创塔牌事业, 共享塔牌成果 的理念, 牢固树立用户至上的思想观念, 完善供销服务管理体系, 建立和发展长期稳定的战略合作伙伴关系, 实现客户 供应商和企业共赢发展 ; 积极协调相关政府部门 中介机构 股东和员工关系, 引领和促进行业持续健康发展和当地经济社会的全面进步 21

23 第五节重要事项 一 报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1 本报告期股东大会情况 会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引 2016 年年度股东 大会 年度股东大会 65.68% 2017 年 03 月 28 日 2017 年 03 月 29 日 2016 年年度股东大会决议公告, 公告编号 : , 巨潮资讯 网 ( 2 表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 适用 不适用 二 本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案 适用 不适用 公司计划半年度不派发现金红利, 不送红股, 不以公积金转增股本 三 公司实际控制人 股东 关联方 收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 适用 不适用 承诺事由承诺方承诺类型承诺内容 承诺时 间 承诺期 限 履行情 况 股改承诺 收购报告书或权益变 动报告书中所作承诺 资产重组时所作承诺 控制人及其直接或间接控制的子公司目前并没有直 接或间接地从事任何与公司营业执照上所列明经营 范围内的业务存在竞争的任何业务活动 ; 在今后的任 首次公开发行或再融 资时所作承诺 钟烈华 关于避免同业竞争与利益冲突的承诺 何时间不会直接或间接地以任何方式参与或进行与 2007 年公司营业执照上所列明经营范围内的业务存在直接承诺持 08 月 20 或间接竞争的任何业务活动 凡控制人及其直接或间续有效日接控制的子公司有任何商业机会可从事 参与或入股 未有违 反承诺 的情况 任何可能会与公司生产经营构成竞争的业务, 控制人 及其直接或间接控制的子公司会将上述商业机会让 予公司 22

24 承诺事由承诺方承诺类型承诺内容 承诺时 间 承诺期 限 履行情 况 关于非公开 (1) 自公司本次非公开发行股票的定价基准日 (2016 发行股票前 年 3 月 8 日 ) 前六个月至本承诺函出具之日, 本人不 钟烈华 6 个月及完成后 6 个月内不减持公 存在减持公司股票的情形 (2) 自本承诺函出具之日 2016 年承诺持至公司本次非公开发行股票完成后的六个月内, 本人 05 月 31 续有效承诺不减持公司股票 (3) 本人不存在违反 中华人日 未有违反承诺的情况 司股票的承 民共和国证券法 第四十七条以及 上市公司证券发 诺 行管理办法 第三十九条第 ( 七 ) 项规定的情形 钟烈华 关于不侵占公司利益, 履行填补回报措施的承诺 (1) 本人不会越权干预公司经营管理活动, 不侵占公司利益 ;(2) 本人承诺切实履行公司制定的有关填 2016 年补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报承诺持 03 月 06 措施的承诺, 若本人违反该等承诺并给公司或者投资续有效日者造成损失的, 本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任 未有违反承诺的情况 一 自塔牌集团本次非公开发行股票的定价基准日 (2016 年 3 月 8 日 ) 前六个月至本承诺函出具之日, 本人不存在减持公司股票的情形 二 自本承诺函出 具之日至塔牌集团本次非公开发行股票完成后的六 个月内, 本人承诺不减持公司股票 三 本人不存在 彭倩 关于非公开发行股票相关承诺 违反 中华人民共和国证券法 第四十七条以及 上 2017 年承诺持市公司证券发行管理办法 第三十九条第 ( 七 ) 项规 03 月 17 续有效定的情形 四 本人不会越权干预公司经营管理活动, 日 未有违反承诺的情况 不侵占公司利益 ; 五 本人承诺切实履行塔牌集团制 定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有 关填补回报措施的承诺, 若本人违反该等承诺并给公 司或者投资者造成损失的, 本人愿意依法承担对公司 或者投资者的补偿责任 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 公司 分红承诺 公司未来三年 ( 年 ) 的具体股东回报规划 2016 年详见 2016 年 3 月 8 日巨潮资讯网 03 月 28 三年 ( 披露的 未来三年日 ( ) 股东回报规划 全文 未有违 反承诺 的情况 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的, 应当详细说明未完成履行的具体原无因及下一步的工作计划 23

25 四 聘任 解聘会计师事务所情况 半年度财务报告是否已经审计 是 否 公司半年度报告未经审计 五 董事会 监事会对会计师事务所本报告期 非标准审计报告 的说明 适用 不适用 六 董事会对上年度 非标准审计报告 相关情况的说明 适用 不适用 七 破产重整相关事项 适用 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项 八 诉讼事项 重大诉讼仲裁事项 适用 不适用本报告期公司无重大诉讼 仲裁事项 其他诉讼事项 适用 不适用 九 媒体质疑情况 适用 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项 十 处罚及整改情况 适用 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况 十一 公司及其控股股东 实际控制人的诚信状况 适用 不适用 十二 公司股权激励计划 员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 适用 不适用 公司报告期无股权激励计划 员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况 24

26 十三 重大关联交易 1 与日常经营相关的关联交易 适用 不适用 关联交易 方 关联关系 关联交易 类型 关联交易内 容 关联交易 定价原则 关联交 易价格 关联交易 金额 ( 万 元 ) 占同类交 易金额的 比例 获批的交 易额度 ( 万元 ) 是否超过 获批额度 关联交易 结算方式 可获得的 同类交易 市价 披露日期 披露索引 一致行动 蕉岭恒安 建筑工程 有限公司 人关系密切的家庭成员任职 接受劳务 土建工程 公开招投 标确定 市价 ,955 否 分期现金 付款 年 01 月 22 日 关联交易公告 巨潮资讯 的企业 网 合计 , 大额销货退回的详细情况 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预 计的, 在报告期内的实际履行情况 ( 如有 ) 无 无 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 ( 如适用 ) 无 2 资产或股权收购 出售发生的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购 出售的关联交易 3 共同对外投资的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易 25

27 4 关联债权债务往来 适用 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来 5 其他重大关联交易 适用 不适用 公司与合营企业之间的水泥购销等关联交易详见 财务报告附注之关联方及关联交易情况 十四 重大合同及其履行情况 1 托管 承包 租赁事项情况 (1) 托管情况 适用 不适用 公司报告期不存在托管情况 (2) 承包情况 适用 不适用 公司报告期不存在承包情况 (3) 租赁情况 适用 不适用 公司报告期不存在租赁情况 2 重大担保 适用 不适用 (1) 担保情况 单位 : 万元 公司对外担保情况 ( 不包括对子公司的担保 ) 担保对象名称 担保额度相 关公告披露 日期 担保额度 实际发生日期实际担保金额担保类型担保期 ( 协议签署日 ) 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 报告期内审批的对外担保额度 合计 (A1) 报告期内对外担保实际发生 0 额合计 (A2) 0 26

28 报告期末已审批的对外担保额 度合计 (A3) 报告期末实际对外担保余额 0 合计 (A4) 公司与子公司之间担保情况 0 担保对象名称 担保额度相 关公告披露 日期 担保额度 实际发生日期实际担保金额担保类型担保期 ( 协议签署日 ) 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 梅州市塔牌集团蕉 2015 年 06 岭鑫达旋窑水泥有月 25 日限公司 10, 年 05 月 30 日 连带责任保 3,000 证 1 年否是 福建塔牌水泥有限 2015 年 06 公司月 25 日 40, 年 03 月 10 日 连带责任保 10,000 证 1 年否是 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计 (B3) 报告期末对子公司实际担保 50,000 余额合计 (B4) 子公司对子公司的担保情况 6,000 担保对象名称 担保额度相 关公告披露 日期 担保额度 实际发生日期实际担保金额担保类型担保期 ( 协议签署日 ) 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额 ( 即前三大项的合计 ) 报告期末已审批的担保额度合 计 (A3+B3+C3) 报告期末实际担保余额合计 50,000 (A4+B4+C4) 6,000 实际担保总额 ( 即 A4+B4+C4) 占公司净资产的比例 1.25% 其中 : 为股东 实际控制人及其关联方提供担保的余额 (D) 0 直接或间接为资产负债率超过 70% 的被担保对象提供的债务 担保余额 (E) 0 担保总额超过净资产 50% 部分的金额 (F) 0 上述三项担保金额合计 (D+E+F) 0 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 ( 如有 ) 违反规定程序对外提供担保的说明 ( 如有 ) 无 无 采用复合方式担保的具体情况说明 : 无 (2) 违规对外担保情况 适用 不适用 公司报告期无违规对外担保情况 3 其他重大合同 适用 不适用 公司报告期不存在其他重大合同 27

29 十五 社会责任情况 1 履行精准扶贫社会责任情况 公司 2017 年上半年暂未开展精准扶贫工作, 也暂无后续精准扶贫计划 2 重大环保问题情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 是 公司或子 公司名称 主要污染物 及特征污染 物的名称 排放方式 排放口 数量 排放口分 布情况 排放浓度执行的污染物排放标准排放总量 核定的排放总超标排放情况量 惠州塔牌氮氧化合物有组织排放 2 窑尾 mg/m³ 惠州塔牌二氧化硫 有组织排放 2 窑尾 39.94mg/m³ 惠州塔牌颗粒物 有组织排放 2 窑头 7.87mg/m³ 惠州塔牌颗粒物 有组织排放 2 窑尾 7.96mg/m³ 惠州塔牌颗粒物 有组织排放 2 煤磨 24.05mg/m³ 惠州塔牌颗粒物 有组织排放 2 水泥磨 7.51mg/m³ 水泥工业大气污染排放标准 吨 不适用 无 GB 水泥工业大气污染排放标准 吨 吨 / 年无 GB 水泥工业大气污染排放标准 吨 不适用 无 GB 水泥工业大气污染排放标准 吨 不适用 无 GB 水泥工业大气污染排放标准 7.4 吨 不适用 无 GB 水泥工业大气污染排放标准 1 吨 不适用 无 GB 福建塔牌氮氧化合物有组织排放 2 窑尾 271.2mg/m³ 水泥工业大气污染排放标准 吨 GB 吨 / 年 无 福建塔牌二氧化硫有组织排放 2 窑尾 13.5mg/m³ 水泥工业大气污染排放标准 吨 吨 / 年无 GB 福建塔牌烟尘有组织排放 4 窑头和窑尾 13.65mg/m³ 水泥工业大气污染排放标准 吨 吨 / 年无 GB 福建塔牌颗粒物有组织排放 2 石灰石破碎排放口 13.4mg/m³ 水泥工业大气污染排放标准 4.42 吨 吨 / 年无 GB 福建塔牌颗粒物有组织排放 2 煤磨 15.48mg/m³ 福建塔牌颗粒物有组织排放 4 水泥磨 10.91mg/m³ 鑫达旋窑氮氧化合物有组织排放 1 窑尾 204mg/m³ 水泥工业大气污染排放标准 4.42 吨 吨 / 年无 GB 水泥工业大气污染排放标准 4.42 吨 吨 / 年无 GB 水泥工业大气污染排放标准 吨 吨 / 年无 GB

30 公司或子 公司名称 主要污染物 及特征污染 物的名称 排放方式 排放口 数量 排放口分 布情况 排放浓度执行的污染物排放标准排放总量 核定的排放总超标排放情况量 鑫达旋窑二氧化硫 有组织排放 1 窑尾 11mg/m³ 鑫达旋窑颗粒物 有组织排放 1 窑头 6.2mg/m³ 鑫达旋窑颗粒物 有组织排放 1 窑尾 1.8mg/m³ 鑫达旋窑颗粒物 有组织排放 1 煤磨 7.6mg/m³ 水泥工业大气污染排放标准 3.53 吨 150 吨 / 年 无 GB 水泥工业大气污染排放标准 7.79 吨 不适用 无 GB 水泥工业大气污染排放标准 吨 不适用 无 GB 水泥工业大气污染排放标准 0.79 吨 不适用 无 GB 鑫达旋窑颗粒物有组织排放 1 石灰石破 碎排放口 7.9mg/m³ 水泥工业大气污染排放标准 0.07 吨 不适用 无 GB 防治污染设施的建设和运行情况 报告期内, 公司未发生环境污染事件, 无环境纠纷 无重大环境问题发生, 未受到任何形式的环境保护行政处罚 公司主要从事水泥生产, 主要污染物为废气 废水和噪声, 不产生固体废物 各工艺环节产生的废气 废水和噪声均采取了工程技术措施 管理技术措施进行了控制, 配备了与生产能力相适应污染治理设备设施, 按照相关法律法规对排污口进行了规范化建设 下属各企业均与当地环境监测部门或有资质的第三方环境监测机构签订了委托监测协议, 由当地环境监测站或有资质的第三方环境监测机构对企业排放的废气 废水 厂界噪声和无组织排放进行定期监测 ; 监测报告结果表明,2017 年上半年, 公司下属各企业废气 废水 厂界噪声和无组织排放均实现达标排放 公司下属企业中惠州塔牌 鑫达旋窑 福建塔牌为国家重点污染源监控企业, 当地环保部门依法对企业定期监督监测, 从当地环保部门监督监测报告结果表明, 监测项目均实现达标排放 同时, 上述三家水泥生产企业配套安装的污染源在线监测装置监测数据显示, 在线监测项目均达标排放 十六 其他重大事项的说明 适用 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项 十七 公司子公司重大事项 适用 不适用 29

31 第六节股份变动及股东情况 一 股份变动情况 1 股份变动情况 本次变动前本次变动增减 (+,-) 本次变动后 单位 : 股 项目 数量 比例 发行新 股 送股 公积金 转股 其他小计数量比例 一 有限售条件股份 136,480, % -45,403,660-45,403,660 91,077, % 3 其他内资持股 136,480, % -45,403,660-45,403,660 91,077, % 境内自然人持股 136,480, % -45,403,660-45,403,660 91,077, % 二 无限售条件股份 758,174, % 45,403,660 45,403, ,578, % 1 人民币普通股 758,174, % 45,403,660 45,403, ,578, % 三 股份总数 894,655, % ,655, % 股份变动的原因 适用 不适用 报告期内公司股份总数未发生变动, 股份结构变动原因为报告期内公司董监高人员持有公司股份数量变动及董监高人员股份 锁定比例变动所致 股份变动的批准情况 适用 不适用 股份变动的过户情况 适用 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益 归属于公司普通股股东的每股净资产等财 务指标的影响 适用 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用 2 限售股份变动情况 适用 不适用 单位 : 股 股东名称 期初限售股 数 本期解除限 售股数 本期增加限 售股数 期末限售股数限售原因解除限售日期 钟烈华 136,215,629 45,405,210 90,810,419 高管锁定股 2018 年 6 月 29 日 30

32 股东名称 期初限售股 数 本期解除限 售股数 本期增加限 售股数 期末限售股数限售原因解除限售日期 曾皓平 31,500 31,500 高管锁定股 高管任职期间锁定 陈毓沾 27,375 27,375 高管锁定股 高管任职期间锁定 陈大伟 18,500 1,550 20,050 高管锁定股 2017 年 8 月 23 日 赖宏飞 32,100 32,100 高管锁定股 高管任职期间锁定 钟朝晖 30,000 30,000 高管锁定股 高管任职期间锁定 丘增海 27,000 27,000 高管锁定股 高管任职期间锁定 何坤皇 45,000 45,000 高管锁定股 高管任职期间锁定 李崇辉 10,150 10,150 高管锁定股 2017 年 8 月 23 日 丘伟军 26,250 26,250 高管锁定股 高管任职期间锁定 张骑龙 17,475 17,475 高管锁定股 高管任职期间锁定 合计 136,480,979 45,405,210 1,550 91,077, 证券发行与上市情况 : 无 二 公司股东数量及持股情况 单位 : 股 报告期末表决权恢复的优先股股报告期末普通股股东总数 64,294 东总数 ( 如有 )( 参见注 8) 0 持股 5% 以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况 股东名称股东性质持股比例 报告期末持 有的普通股 数量 持有有限售报告期内增条件的普通减变动情况股数量 持有无限售 条件的普通 股数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 钟烈华 境内自然人 20.30% 181,620,839 90,810,419 90,810,420 徐永寿 境内自然人 15.87% 142,000,000-5,000, ,000,000 质押 59,490,000 张能勇 境内自然人 15.31% 137,007,220-8,000, ,007,220 质押 69,420,000 彭倩 境内自然人 12.74% 114,000, ,000,000 潘建新 境内自然人 0.72% 6,474,600 6,474,600 6,474,600 林平芬 境内自然人 0.30% 2,647,175 2,647,175 戴联平 境内自然人 0.25% 2,255,600 2,255,600 2,255,600 香港中央结算 有限公司 境外法人 0.24% 2,166,950 1,509,851 2,166,950 刘正平境内自然人 0.22% 2,000, ,100 2,000,422 罗敦明境内自然人 0.22% 2,000,000-76,535 2,000,000 31

33 中国银行股份有限公司 - 华泰柏瑞积极成长混合型证券投资基金 其他 0.22% 2,000,000 2,000,000 2,000,000 上述股东关联关系或一致行动 的说明 钟烈华与彭倩签署了 委托投票协议, 彭倩将其持有的公司股票 86,775,951 股 ( 占公司 总股本的 9.69%) 对应的表决权委托钟烈华行使 截止报告期末, 钟烈华实际可以支配的公 司股份表决权为 29.99% 前 10 名无限售条件普通股股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数 量 股份种类 股份种类 数量 徐永寿 142,000,000 人民币普通股 142,000,000 张能勇 137,007,220 人民币普通股 137,007,220 彭倩 114,000,000 人民币普通股 114,000,000 钟烈华 90,810,420 人民币普通股 90,810,420 潘建新 6,474,600 人民币普通股 6,474,600 林平芬 2,647,175 人民币普通股 2,647,175 戴联平 2,255,600 人民币普通股 2,255,600 香港中央结算有限公司 2,166,950 人民币普通股 2,166,950 刘正平 2,000,422 人民币普通股 2,000,422 罗敦明 2,000,000 人民币普通股 2,000,000 中国银行股份有限公司 - 华泰柏瑞积极成长混合型证券投资基金前 10 名无限售条件普通股股东之间, 以及前 10 名无限售条件普通股股东和前 10 名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 2,000,000 人民币普通股 2,000,000 钟烈华与彭倩签署了 委托投票协议, 彭倩将其持有的公司股票 86,775,951 股 ( 占公司总股本的 9.69%) 对应的表决权委托钟烈华行使 截止报告期末, 钟烈华实际可以支配的公司股份表决权为 29.99% 潘建新通过投资者信用账户持有公司股票 6,148,900 股, 通过普通账户持 有公司股票 325,700 股, 合计持有公司股票 6,474,600 股 ; 前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况 说明 ( 如有 )( 参见注 4) 戴联平通过投资者信用账户持有公司股票 2,148,600 股, 通过普通账户持 有公司股票 107,000 股, 合计持有公司股票 2,255,600 股 ; 刘正平通过投资者信用账户持有公司股票 2,000,422 股, 通过普通账户持有公司股票 0 股, 合计持有公司股票 2,000,422 股 公司前 10 名普通股股东 前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否公司前 10 名普通股股东 前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易 32

34 三 控股股东或实际控制人变更情况 控股股东报告期内变更 适用 不适用 公司报告期控股股东未发生变更 实际控制人报告期内变更 适用 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更 33

35 第七节优先股相关情况 适用 不适用 报告期公司不存在优先股 34

36 第八节董事 监事 高级管理人员情况 一 董事 监事和高级管理人员持股变动 适用 不适用 姓名 职务 任职状 态 期初持股 数 ( 股 ) 本期增持 股份数量 ( 股 ) 本期减持 股份数量 ( 股 ) 期末持股 数 ( 股 ) 期初被授予 本期被授予的 的限制性股 限制性股票数 票数量 ( 股 ) 量 ( 股 ) 期末被授予的 限制性股票数 量 ( 股 ) 钟朝晖董事长现任 40,000 40,000 钟剑威副董事长 陈君柱独立董事 吴笑梅独立董事 现任 现任 现任 陈毓沾监事会主席现任 36,500 9,125 27,375 钟媛监事现任 陈晨科职工监事 现任 何坤皇总经理 现任 60,000 15,000 45,000 徐政雄常务副总经理现任 丘伟军副总经理 现任 35,000 35,000 张骑龙副总经理 现任 23,300 23,300 丘增海副总经理 现任 36,000 36,000 曾皓平副总经理 董秘现任 42,000 42,000 赖宏飞董事 财务总监现任 42,800 42,800 合计 , , , 二 公司董事 监事 高级管理人员变动情况 适用 不适用 公司董事 监事和高级管理人员在报告期没有发生变动, 具体可参见 2016 年年报 35

37 第九节公司债相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市, 且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公 司债券 否 36

38 第十节财务报告 一 审计报告 半年度报告是否经过审计 是 否 公司半年度财务报告未经审计 二 财务报表 财务附注中报表的单位为 : 人民币元 1 合并资产负债表 编制单位 : 广东塔牌集团股份有限公司 2017 年 06 月 30 日 项目期末余额期初余额 流动资产 : 货币资金 319,520, ,538, 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 142,567, ,935, 衍生金融资产应收票据 218,726, ,794, 应收账款 110,890, ,576, 预付款项 46,354, ,069, 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 15,648, ,152, 买入返售金融资产存货 363,624, ,726, 划分为持有待售的资产 37

39 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的非流动资产 5,600, 其他流动资产 636,236, ,184,875, 流动资产合计 1,853,569, ,659,268, 非流动资产 : 发放贷款及垫款可供出售金融资产 269,391, ,921, 持有至到期投资长期应收款 21,374, ,679, 长期股权投资 477,858, ,908, 投资性房地产 11,818, ,148, 固定资产 1,812,859, ,932,959, 在建工程 1,168,307, ,082, 工程物资 708, 固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 673,839, ,016, 开发支出商誉 44, , 长期待摊费用 32,341, ,328, 递延所得税资产 42,749, ,252, 其他非流动资产 182,040, ,467, 非流动资产合计 4,692,624, ,074,518, 资产总计 6,546,194, ,733,787, 流动负债 : 短期借款 180,000, ,000, 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 647,604, ,013,

40 项目 期末余额 期初余额 预收款项 214,686, ,992, 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 33,486, ,887, 应交税费 84,456, ,641, 应付利息 764, , 应付股利其他应付款 70,038, ,021, 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 4,610, ,622, 流动负债合计 1,235,646, ,621,048, 非流动负债 : 长期借款 430,000, ,000, 应付债券其中 : 优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债 782, ,021, 递延收益 69,179, ,389, 递延所得税负债 731, ,846, 其他非流动负债非流动负债合计 500,694, ,258, 负债合计 1,736,341, ,049,306, 所有者权益 : 股本 894,655, ,655, 其他权益工具 39

41 项目期末余额期初余额 其中 : 优先股永续债资本公积 1,074,460, ,074,460, 减 : 库存股其他综合收益 2,194, ,726, 专项储备 64,970, ,142, 盈余公积 284,343, ,343, 一般风险准备未分配利润 2,482,067, ,359,317, 归属于母公司所有者权益合计 4,802,692, ,677,645, 少数股东权益 7,161, ,834, 所有者权益合计 4,809,853, ,684,480, 负债和所有者权益总计 6,546,194, ,733,787, 法定代表人 : 何坤皇主管会计工作负责人 : 赖宏飞会计机构负责人 : 赖宏飞 2 母公司资产负债表 项目 期末余额 期初余额 流动资产 : 货币资金 59,468, ,439, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 100,972, ,541, 衍生金融资产应收票据 210, 应收账款 4,533, , 预付款项 2,983, , 应收利息应收股利其他应收款 70,744, ,537, 存货划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 599,238, ,131,276, 流动资产合计 837,941, ,425,752,

42 项目期末余额期初余额 非流动资产 : 可供出售金融资产 32,926, ,302, 持有至到期投资长期应收款 50,880, 长期股权投资 2,900,320, ,479,021, 投资性房地产固定资产 14,763, ,128, 在建工程 1,110,904, ,831, 工程物资 708, 固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 213,063, ,287, 开发支出商誉长期待摊费用 2,855, ,228, 递延所得税资产 19,895, ,896, 其他非流动资产 146,777, ,582, 非流动资产合计 4,492,388, ,721,985, 资产总计 5,330,329, ,147,738, 流动负债 : 短期借款 120,000, ,000, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 341,010, ,158, 预收款项应付职工薪酬 3,586, ,130, 应交税费 510, , 应付利息 693, , 应付股利其他应付款 272,732, ,653, 划分为持有待售的负债 41

43 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 738,533, ,036, 非流动负债 : 长期借款 430,000, ,000, 应付债券其中 : 优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 55,000, ,000, 递延所得税负债 731, ,167, 其他非流动负债非流动负债合计 485,731, ,167, 负债合计 1,224,264, ,297,204, 所有者权益 : 股本 894,655, ,655, 其他权益工具其中 : 优先股永续债资本公积 1,159,528, ,159,528, 减 : 库存股其他综合收益 2,194, ,726, 专项储备 506, , 盈余公积 283,907, ,907, 未分配利润 1,765,271, ,507,626, 所有者权益合计 4,106,064, ,850,534, 负债和所有者权益总计 5,330,329, ,147,738,

44 3 合并利润表 项目 本期发生额 上期发生额 一 营业总收入 1,971,677, ,528,782, 其中 : 营业收入 1,971,677, ,528,782, 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二 营业总成本 1,584,872, ,391,185, 其中 : 营业成本 1,423,567, ,207,974, 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 32,397, ,629, 销售费用 38,213, ,266, 管理费用 96,501, ,847, 财务费用 3,046, ,543, 资产减值损失 -8,852, , 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) -5,800, ,951, 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 38,794, ,036, 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益 1,089, ,922, 汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 其他收益三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 419,798, ,681, 加 : 营业外收入 3,006, ,104, 其中 : 非流动资产处置利得 17, , 减 : 营业外支出 6,145, ,276, 其中 : 非流动资产处置损失 6, , 四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 416,660, ,510, 减 : 所得税费用 105,705, ,234,

45 项目 本期发生额 上期发生额 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 310,954, ,276, 归属于母公司所有者的净利润 310,628, ,118, 少数股东损益 326, , 六 其他综合收益的税后净额 -2,531, 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -2,531, ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 产的变动 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其他综合收益 -2,531, 权益法下在被投资单位以后将重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 -2,531, 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七 综合收益总额 308,422, ,276, 归属于母公司所有者的综合收益总额 308,096, ,118, 归属于少数股东的综合收益总额 326, , 八 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益 本期发生同一控制下企业合并的, 被合并方在合并前实现的净利润为 :0.00 元, 上期被合并方实现的净利润为 :0.00 元 法定代表人 : 何坤皇主管会计工作负责人 : 赖宏飞会计机构负责人 : 赖宏飞 44

46 4 母公司利润表 项目 本期发生额 上期发生额 一 营业收入 7,309, , 减 : 营业成本 5,779, , 税金及附加 2,129, , 销售费用 407, 管理费用 22,475, ,197, 财务费用 -267, , 资产减值损失 41, , 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) -6,897, ,951, 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 474,998, ,632, 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益 1,298, ,233, 其他收益二 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 444,845, ,453, 加 : 营业外收入 191, , 其中 : 非流动资产处置利得 14, , 减 : 营业外支出 1,105, , 其中 : 非流动资产处置损失 三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 443,931, ,363, 减 : 所得税费用 -1,591, ,680, 四 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 445,522, ,044, 五 其他综合收益的税后净额 -2,531, ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 产的变动 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其他综合收益 -2,531, 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 -2,531, 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 45

47 项目 本期发生额 上期发生额 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他六 综合收益总额 442,990, ,044, 七 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益 5 合并现金流量表 项目 本期发生额 上期发生额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 2,196,530, ,685,900, 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息 手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 16,711, ,076, 经营活动现金流入小计 2,213,242, ,700,976, 购买商品 接受劳务支付的现金 1,531,767, ,155,222, 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息 手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 190,038, ,066,

48 项目 本期发生额 上期发生额 支付的各项税费 321,852, ,557, 支付其他与经营活动有关的现金 53,724, ,923, 经营活动现金流出小计 2,097,381, ,570,770, 经营活动产生的现金流量净额 115,860, ,206, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 9,060,982, ,511,279, 取得投资收益收到的现金 21,487, ,400, 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 25, , 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 7,000, ,027, 收到其他与投资活动有关的现金 750, 投资活动现金流入小计 9,089,495, ,538,736, 付的现金 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支 288,717, ,254, 投资支付的现金 8,973,644, ,193,163, 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 3,031, 投资活动现金流出小计 9,265,393, ,395,417, 投资活动产生的现金流量净额 -175,898, ,318, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金其中 : 子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 140,000, ,000, 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 100, ,780, 筹资活动现金流入小计 140,100, ,780, 偿还债务支付的现金 235,000, ,000, 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 201,911, ,001, 其中 : 子公司支付给少数股东的股利 利润支付其他与筹资活动有关的现金 636, 筹资活动现金流出小计 436,911, ,637, 筹资活动产生的现金流量净额 -296,811, ,857, 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响 47

49 项目 本期发生额 上期发生额 五 现金及现金等价物净增加额 -356,849, ,667, 加 : 期初现金及现金等价物余额 659,314, ,775, 六 期末现金及现金等价物余额 302,465, ,443, 母公司现金流量表 项目 本期发生额 上期发生额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 4,829, , 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 88,694, ,229, 经营活动现金流入小计 93,523, ,470, 购买商品 接受劳务支付的现金 11,395, ,816, 支付给职工以及为职工支付的现金 23,431, ,588, 支付的各项税费 2,885, ,363, 支付其他与经营活动有关的现金 247,609, ,695, 经营活动现金流出小计 285,321, ,464, 经营活动产生的现金流量净额 -191,797, ,994, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 6,985,049, ,335,064, 取得投资收益收到的现金 462,118, ,850, 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 18, , 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,283, 收到其他与投资活动有关的现金 750, 投资活动现金流入小计 7,447,186, ,744,965, 付的现金 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支 227,812, ,179, 投资支付的现金 6,888,813, ,085,663, 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 7,116,625, ,248,842, 投资活动产生的现金流量净额 330,560, ,122,

50 项目 本期发生额 上期发生额 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 110,000, ,000, 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 110,000, ,000, 偿还债务支付的现金 120,000, ,000, 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 200,192, ,100, 支付其他与筹资活动有关的现金 636, 筹资活动现金流出小计 320,192, ,736, 筹资活动产生的现金流量净额 -210,192, ,736, 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响五 现金及现金等价物净增加额 -71,429, ,391, 加 : 期初现金及现金等价物余额 117,160, ,798, 六 期末现金及现金等价物余额 45,731, ,190,

51 7 合并所有者权益变动表 本期金额 本期 归属于母公司所有者权益 项目 股本 其他权益工具优先永续其他股债 资本公积 减 : 库 存股 其他综合收益专项储备盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 少数股东权益所有者权益合计 一 上年期末余额 894,655, ,074,460, ,726, ,142, ,343, ,359,317, ,834, ,684,480, 加 : 会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二 本年期初余额 894,655, ,074,460, ,726, ,142, ,343, ,359,317, ,834, ,684,480, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) -2,531, ,828, ,750, , ,373, ( 一 ) 综合收益总额 -2,531, ,628, , ,422, ( 二 ) 所有者投入和减少资本 1. 股东投入的普通股 2. 其他权益工具持有者投入资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额 4. 其他 ( 三 ) 利润分配 -187,877, ,877,

52 本期 归属于母公司所有者权益 项目 股本 其他权益工具优先永续其他股债 资本公积 减 : 库 存股 其他综合收益专项储备盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 少数股东权益所有者权益合计 1. 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 -187,877, ,877, 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 4,828, ,828, 本期提取 7,378, ,378, 本期使用 -2,550, ,550, ( 六 ) 其他四 本期期末余额 894,655, ,074,460, ,194, ,970, ,343, ,482,067, ,161, ,809,853,

53 上年金额 广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 上期 归属于母公司所有者权益 项目 股本 其他权益工具优先永续其他股债 资本公积 减 : 库其他综合收益专项储备盈余公积存股 一般风 险准备 未分配利润 少数股东权益所有者权益合计 一 上年期末余额 894,655, ,074,460, ,459, ,537, ,120,930, ,595, ,380,640, 加 : 会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二 本年期初余额 894,655, ,074,460, ,459, ,537, ,120,930, ,595, ,380,640, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) 4,726, ,682, ,805, ,386, ,760, ,840, ( 一 ) 综合收益总额 4,726, ,230, , ,399, ( 二 ) 所有者投入和减少资本 -1,530, ,530, 股东投入的普通股 2. 其他权益工具持有者投入资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额 4. 其他 -1,530, ,530, ( 三 ) 利润分配 54,805, ,843, , ,711, 提取盈余公积 54,805, ,805, 提取一般风险准备 52

54 上期 归属于母公司所有者权益 项目 股本 其他权益工具优先永续其他股债 资本公积 减 : 库其他综合收益专项储备盈余公积存股 一般风 险准备 未分配利润 少数股东权益所有者权益合计 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 -161,038, , ,711, 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 7,682, ,682, 本期提取 10,396, ,396, 本期使用 -2,713, ,713, ( 六 ) 其他四 本期期末余额 894,655, ,074,460, ,726, ,142, ,343, ,359,317, ,834, ,684,480,

55 8 母公司所有者权益变动表 广东塔牌集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文 本期金额 本期 项目 股本 其他权益工具 优先股永续债其他 资本公积 减 : 库存 股 其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计 一 上年期末余额 894,655, ,159,528, ,726, , ,907, ,507,626, ,850,534, 加 : 会计政策变更前期差错更正其他二 本年期初余额 894,655, ,159,528, ,726, , ,907, ,507,626, ,850,534, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) -2,531, , ,645, ,530, ( 一 ) 综合收益总额 -2,531, ,522, ,990, ( 二 ) 所有者投入和减少资本 1. 股东投入的普通股 2. 其他权益工具持有者投入资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额 4. 其他 ( 三 ) 利润分配 -187,877, ,877, 提取盈余公积 2. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 -187,877, ,877, 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结转 54

56 本期 项目 股本 其他权益工具 优先股永续债其他 资本公积 减 : 库存 股 其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 417, , 本期提取 699, , 本期使用 -282, , ( 六 ) 其他 四 本期期末余额 894,655, ,159,528, ,194, , ,907, ,765,271, ,106,064, 上年金额 上期 项目 股本 其他权益工具 优先股永续债 其他 资本公积 减 : 库 存股 其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计 一 上年期末余额 894,655, ,159,528, ,101, ,175,412, ,458,698, 加 : 会计政策变更前期差错更正其他二 本年期初余额 894,655, ,159,528, ,101, ,175,412, ,458,698, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) 4,726, , ,805, ,213, ,835,

57 上期 项目 股本 其他权益工具 优先股永续债 其他 资本公积 减 : 库 存股 其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计 ( 一 ) 综合收益总额 4,726, ,057, ,784, ( 二 ) 所有者投入和减少资本 1. 股东投入的普通股 2. 其他权益工具持有者投入资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额 4. 其他 ( 三 ) 利润分配 54,805, ,843, ,038, 提取盈余公积 54,805, ,805, 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 -161,038, ,038, 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 89, , 本期提取 124, , 本期使用 -35, , ( 六 ) 其他 四 本期期末余额 894,655, ,159,528, ,726, , ,907, ,507,626, ,850,534,

58 三 公司基本情况 ( 一 ) 公司概况广东塔牌集团股份有限公司 ( 以下简称 公司 或 本公司 ) 系于 1995 年 6 月经梅州市人民政府函 [1995]54 号文批准设立的国有独资有限责任公司 2002 年 8 月国有产权全部转让, 转让后的股权由梅州金塔水泥有限公司与广东省梅州市塔牌集团有限公司工会共同持有 2007 年 4 月, 根据本公司股东会决议公司整体变更为广东塔牌集团股份有限公司 公司的统一社会信用代码 : XN 2008 年 5 月在深圳证券交易所上市 所属行业为建材类 截止 2017 年 6 月 30 日, 本公司累计发行股本总数 89, 万股, 注册资本为 89, 万元, 注册地为广东省蕉岭县蕉城镇塔牌大厦, 总部地址为广东省蕉岭县蕉城镇塔牌大厦 经营范围为 : 制造 : 水泥, 水泥熟料 ; 制造 加工 销售 : 建筑材料, 水泥机械及零部件, 金属材料 ; 仓储 货运 ; 高新技术研究开发及综合技术服务 ; 网上提供商品信息服务 ; 房地产经营 ( 凭房地产资质等级证书经营 ); 火力发电, 生产 销售 : 粘土, 铁粉, 石灰石 ( 限分公司经营 ) 本公司的实际控制人为钟烈华 本财务报表业经公司董事会于 2017 年 8 月 7 日批准报出 ( 二 ) 合并财务报表范围截止 2017 年 6 月 30 日, 本公司合并财务报表范围内子 孙公司如下 : 子 孙公司名称福建塔牌水泥有限公司 ( 福建塔牌 ) 梅州市塔牌营销有限公司 ( 塔牌营销 ) 广东塔牌混凝土投资有限公司 ( 混凝土投资 ) 福建塔牌矿业有限公司 ( 福建矿业 ) 蕉岭县恒塔混凝土有限公司 ( 蕉岭恒塔 ) 连平县金塔混凝土有限公司 ( 连平金塔 ) 连平县新恒塔混凝土有限公司 ( 连平新恒塔 ) 梅州市梅县区新恒发混凝土有限公司 ( 梅县新恒发 ) 丰顺塔牌混凝土构件有限公司 ( 丰顺构件 ) 武平县塔牌混凝土有限公司 ( 武平塔牌 ) 惠州塔牌水泥有限公司 ( 惠州塔牌 ) 寻乌县京桥混凝土有限公司 ( 寻乌京桥 ) 信丰县塔牌混凝土有限公司 ( 信丰塔牌 ) 龙南县京桥混凝土有限公司 ( 龙南京桥 ) 定南县京桥混凝土有限公司 ( 定南京桥 ) 龙岩市永定区塔牌混凝土有限公司 ( 永定塔牌 ) 57

59 蕉岭塔牌文化发展有限公司 ( 文化发展 ) 蕉岭鑫盛能源发展有限公司 ( 鑫盛能源 ) 梅州市塔牌集团蕉岭鑫达旋窑水泥有限公司 ( 鑫达旋窑 ) 梅州市梅县区恒塔旋窑水泥有限公司 ( 恒塔旋窑 ) 梅州金塔水泥有限公司 ( 金塔水泥 ) 梅州市梅县区恒发建材有限公司 ( 恒发建材 ) 梅州市华山水泥有限公司 ( 华山水泥 ) 梅州市文华矿山有限公司 ( 文华矿山 ) 蕉岭塔牌水泥包装制品有限公司 ( 包装公司 ) 广东塔牌创业投资管理有限公司 ( 塔牌创投 ) 全南县鼎盛混凝土有限公司 ( 全南鼎盛 ) 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注 八 合并范围的变更 和 九 在其他主体中的权益 四 财务报表的编制基础 1 编制基础 公司以持续经营为基础, 根据实际发生的交易和事项, 按照财政部颁布的 企业会计准则 基本准则 和各项具体会计准则 企业会计准则应用指南 企业会计准则解释及其他相关规定 ( 以下合称 企业会计准则 ), 以及中国证券监督管理委员会 公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号 财务报告的一般规定 的披露规定编制财务报表 2 持续经营 本公司无影响持续经营能力的事项, 预计未来十二个月内具备持续经营的能力, 本公司的财务报表系在持 续经营为假设的基础上编制 五 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示 : 无 1 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求, 真实 完整地反映了报告期公司的财务状况 经营成果 现金流量等有关信息 58

60 2 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度 3 营业周期 本公司营业周期为 12 个月 4 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币 5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并 : 本公司在企业合并中取得的资产和负债, 按照合并日在被合并方资产 负债 ( 包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉 ) 在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 ( 或发行股份面值总额 ) 的差额, 调整资本公积中的股本溢价, 资本公积中的股本溢价不足冲减的, 调整留存收益 非同一控制下企业合并 : 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产 发生或承担的负债按照公允价值计量, 公允价值与其账面价值的差额, 计入当期损益 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 确认为商誉 ; 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 经复核后, 计入当期损益 为企业合并发生的审计 法律服务 评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用, 于发生时计入当期损益 ; 为企业合并而发行权益性证券的交易费用, 冲减权益 6 合并财务报表的编制方法 (1) 合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定, 所有子公司 ( 包括本公司所控制的被投资方可分割的部分 ) 均纳入合并财务报表 (2) 合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础, 根据其他有关资料, 编制合并财务报表 本公司编制合并财务报表, 将整个企业集团视为一个会计主体, 依据相关企业会计准则的确认 计量和列报要求, 按照统一 59

61 的会计政策, 反映本企业集团整体财务状况 经营成果和现金流量 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策 会计期间与本公司一致, 如子公司采用的会计政策 会计期间与本公司不一致的, 在编制合并财务报表时, 按本公司的会计政策 会计期间进行必要的调整 对于非同一控制下企业合并取得的子公司, 以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整 对于同一控制下企业合并取得的子公司, 以其资产 负债 ( 包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉 ) 在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整 子公司所有者权益 当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下 合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额, 冲减少数股东权益 (1) 增加子公司或业务在报告期内, 若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的, 则调整合并资产负债表的期初数 ; 将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入 费用 利润纳入合并利润表 ; 将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表, 同时对比较报表的相关项目进行调整, 视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的, 视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整 在取得被合并方控制权之前持有的股权投资, 在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益 其他综合收益以及其他净资产变动, 分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益 在报告期内, 若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的, 则不调整合并资产负债表期初数 ; 将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入 费用 利润纳入合并利润表 ; 该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的, 对于购买日之前持有的被购买方的股权, 本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量, 公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益 购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益 其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的, 与其相关的其他综合收益 其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益, 由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外 (2) 处置子公司或业务 1 一般处理方法在报告期内, 本公司处置子公司或业务, 则该子公司或业务期初至处置日的收入 费用 利润纳入合并利润表 ; 该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表 60

62 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时, 对于处置后的剩余股权投资, 本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量 处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和, 减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额, 计入丧失控制权当期的投资收益 与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益 其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动, 在丧失控制权时转为当期投资收益, 由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的, 按照上述原则进行会计处理 2 分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的, 处置对子公司股权投资的各项交易的条款 条件以及经济影响符合以下一种或多种情况, 通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理 : ⅰ. 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的 ; ⅱ. 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果 ; ⅲ. 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生 ; ⅳ. 一项交易单独看是不经济的, 但是和其他交易一并考虑时是经济的 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的, 本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理 ; 但是, 在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额, 在合并财务报表中确认为其他综合收益, 在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的, 在丧失控制权之前, 按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理 ; 在丧失控制权时, 按处置子公司一般处理方法进行会计处理 (3) 购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日 ( 或合并日 ) 开始持续计算的净资产份额之间的差额, 调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价, 资本公积中的股本溢价不足冲减的, 调整留存收益 (4) 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额, 调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价, 资本公积中的股本溢价不足冲减的, 调整留存收益 61

63 7 合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业 当本公司是合营安排的合营方, 享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时, 为共同经营 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目, 并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理 : (1) 确认本公司单独所持有的资产, 以及按本公司份额确认共同持有的资产 ; (2) 确认本公司单独所承担的负债, 以及按本公司份额确认共同承担的负债 ; (3) 确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入 ; (4) 按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入 ; (5) 确认单独所发生的费用, 以及按本公司份额确认共同经营发生的费用 本公司对合营企业投资的会计政策见本附注 五 ( 十二 ) 长期股权投资 8 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时, 将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金 将同时具备期限短 ( 从 购买日起三个月内到期 ) 流动性强 易于转换为已知现金 价值变动风险很小四个条件的投资, 确定为 现金等价物 9 金融工具 金融工具包括金融资产 金融负债和权益工具 (1) 金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为 : 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债, 包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 ; 持有至到期投资 ; 应收款项 ; 可供出售金融资产 ; 其他金融负债等 (2) 金融工具的确认依据和计量方法 (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 ( 金融负债 ) 取得时以公允价值 ( 扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息 ) 作为初始确认金额, 相关的交易费用计入当期损益 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益, 期末将公允价值变动计入当期损益 处置时, 其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益, 同时调整公允价值变动损益 62

64 (2) 持有至到期投资取得时按公允价值 ( 扣除已到付息期但尚未领取的债券利息 ) 和相关交易费用之和作为初始确认金额 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入, 计入投资收益 实际利率在取得时确定, 在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变 处置时, 将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益 (3) 应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权, 以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权, 包括应收账款 其他应收款等, 以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额 ; 具有融资性质的, 按其现值进行初始确认 收回或处置时, 将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益 (4) 可供出售金融资产取得时按公允价值 ( 扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息 ) 和相关交易费用之和作为初始确认金额 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益 期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益 但是, 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资, 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产, 按照成本计量 处置时, 将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额, 计入投资损益 ; 同时, 将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出, 计入当期损益 (5) 其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额 采用摊余成本进行后续计量 (3) 金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时, 如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方, 则终止确认该金融资产 ; 如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的, 则不终止确认该金融资产 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时, 采用实质重于形式的原则 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移 金融资产整体转移满足终止确认条件的, 将下列两项金额的差额计入当期损益 : (1) 所转移金融资产的账面价值 ; (2) 因转移而收到的对价, 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 ( 涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形 ) 之和 金融资产部分转移满足终止确认条件的, 将所转移金融资产整体的账面价值, 在终止确认部分和未终止确 63

65 认部分之间, 按照各自的相对公允价值进行分摊, 并将下列两项金额的差额计入当期损益 : (1) 终止确认部分的账面价值 ; (2) 终止确认部分的对价, 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 ( 涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形 ) 之和 金融资产转移不满足终止确认条件的, 继续确认该金融资产, 所收到的对价确认为一项金融负债 (4) 金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的, 则终止确认该金融负债或其一部分 ; 本公司若与债权人签定协议, 以承担新金融负债方式替换现存金融负债, 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的, 则终止确认现存金融负债, 并同时确认新金融负债 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的, 则终止确认现存金融负债或其一部分, 同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债 金融负债全部或部分终止确认时, 终止确认的金融负债账面价值与支付对价 ( 包括转出的非现金资产或承担的新金融负债 ) 之间的差额, 计入当期损益 本公司若回购部分金融负债的, 在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值, 将该金融负债整体的账面价值进行分配 分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价 ( 包括转出的非现金资产或承担的新金融负债 ) 之间的差额, 计入当期损益 (5) 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具, 以活跃市场中的报价确定其公允价值 不存在活跃市场的金融工具, 采用估值技术确定其公允价值 在估值时, 本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术, 选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值, 并优先使用相关可观察输入值 只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下, 才使用不可观察输入值 (6) 金融资产 ( 不含应收款项 ) 减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外, 本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查, 如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的, 计提减值准备 (1) 可供出售金融资产的减值准备期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降, 或在综合考虑各种相关因素后, 预期这种下降趋势属于非暂时性的, 就认定其已发生减值, 将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出, 确认减值损失 对于已确认减值损失的可供出售债务工具, 在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失 64