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旋专宋
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1 Risk Management and Fraud Investigation Jeremy Zhang ( 章晓虎 ) PEO Contracted Trainer 深圳 2012 年 12 月 20 日 ( 全天 ) 9:00am - 5:00pm 普通话, 中文教材

2 BACKGROUND 本课程旨在从舞弊发生的成因出发剖析如何应对舞弊, 包括如何防范舞弊如何发现舞弊迹象以及进行深入调查针对管理当局舞弊中的常见方式, 财务及审计人员如何从会计报表中或财务指标中发现舞弊 KEY METHODOLOGY 本课程设计从案例分析入手, 以讨论及讲授并行的方式进行, 令学员可以更加深刻的了解应对舞弊的方法 COURSE BENEFITS 了解舞弊发生的原因及类型识别管理当局舞弊了解舞弊调查的多种方法了解如何防范舞弊, 如何识别舞弊的迹象及如何能事前发现舞弊识别能够防范或发现舞弊行为的控制, 以及为舞弊提供机会的非控制因素 TARGET AUDIENCE 企业的财务管理人员和企业内部审计人员风险投资机构的项目经理和风控人员企业的法务人员

3 TRAINING OUTLINE 模块一 : 舞弊的概况 1. 什么是舞弊舞弊类别 : 雇员舞弊企业舞弊供应链舞弊投资舞弊客户舞弊 2. 实施舞弊的原因舞弊者画像 ; 舞弊动机三角形 : 压力机会藉口模块二 : 雇员舞弊的防范与发现 1. 雇员舞弊的类型盗用挪用贪污掩盖 2. 如何识别舞弊的迹象生活方式工作表现 3. 如何事前发现舞弊推断法演绎法 4. 不同类型舞弊的调查方式面谈术计算机辅助技术分析性审计 5. 雇员舞弊的防范采购和付款舞弊 ; 销售和收款舞弊 ; 资产和存货舞弊 ; 招标和合同舞弊模块三 : 财务报表舞弊 1. 识别会计报表舞弊可能存在的信号 2. 虚假财务报表的类型和验证方法 3. 财务报表舞弊的危害和防范案例分析 : 国内外上市公司报表舞弊实例模块四 : 管理层舞弊 1. 管理人员舞弊的特点及常见危险信号 2. 利益冲突

4 3. 受贿 4. 预防机制案例分析 : 看似合理的合同背后到底隐藏了什么模块五 : 舞弊的防范机制设计和实施 1. 企业文化和职业道德宣贯 TRAINER 2. 风控体系的建立和运作 3. 管理层选择激励和约束 4. 内部审计职能提升 5. 内部预警系统的设立 6. 内外部工具的使用案例分析 : 如何处理已经发现的舞弊行为 Jeremy Zhang ( 章晓虎 ) PEO Contracted Trainer 作为公司合资格会计师, 章先生负责公司整体财务报告复核, 以及指导母公司和下属子公司的内部控制在财务的审计内控财务分析内部管理和财务报告领域有超过 15 年的工作经验在加入中兴通讯之前, 章先生曾在沃尔玛中国有限公司担任亚太区企业审计总监和税务总监等多个职位, 为企业提供从财务审计并购分析合规调查系统开发, 到税务筹划等多种服务章先生也曾经担任毕马威会计师事务所的审计经理, 从事大型企业的海外上市和年度审计工作, 同时提供相关的咨询服务章先生擅长财务分析内控合规企业估值会计准则和国际财务资格考试考前培训章先生有大量企业内训经验, 培训服务客户包括深圳市注册会计师协会英国商会, 以及大量企业的中高级财务人员章先生的培训案例丰富知识点密集语言生动分析独到, 在市场上获得持续的好评章先生的教育经历包括武汉大学法学硕士香港科技大学工商管理硕士, 他是 ACCA( 特许公认会计师公会 ) 资深会员中国注册会计师协会和香港会计师公会会员章先生拥有深交所独立董事资格, 并拥有国际注册内部审计师税务师和企业法律顾问资格自 2007 年起担任 ACCA 华南区专家指导小组成员

5 ABOUT PEO TRAINING PEO Training 是普岩集团下属致力于专业培训服务的品牌我们把每一个培训都当作一个完整的咨询项目并注意持续改善充分了解企业的管理特征发展战略业务现状人员水平等各方面因素并在培训前和贯穿整个培训的相互沟通确保我们的培训内容能真正的为企业所用持续的课程研发以及高效整合的培训管理使我们能以最优惠的价格提供给您与时俱进的培训课程以及让您满意的服务 PEO 年卡会员, 以下活动优先预留席位! Seminar The Typical Employment Risk and Handling Strategy 当前典型的雇佣风险与企业应对 (23 November, 2012 深圳 ) Annual Tax & Accounting Forum 年度财税论坛 (6 December, 2012 深圳 ; 7 December, 2012 香港 ; 14 December, 2012 广州 ) PEO Annual Pass 参加 PEO 研讨会及培训的最优选择! 现在订购, 更有机会免费成为 PEO e-member, 任意参加全年网络研讨会网络培训及在线分享! Public Training Being a Remarkable Trainer 企业培训师强化训练营 (4-5 December, 2012 深圳 )

6 Registration Form Yes! Please register me with the training: Risk Management and Fraud Investigation Shenzhen 20 December, 2012 (9:00am - 5:00pm) 2012 年 12 月 20 日 ( 星期四全天 ) Flexi Office, Shenzhen / 深圳富瑞斯商务中心深圳市福田区深南大道 6012 号 ( 特区报社大厦旁 ) Putonghua / 普通话 Participant s Details 参会者信息 Company (It will be the name printed on the invoice.) 公司名称 Address 地址 Tel No. Fax No. Please remind me by phone one day before the training. 我需要会前电话提醒 If a specific contact person assigned, please state. 如需指定联系人请填写 Contact Person Tel No. Fee** (RMB / Person) 费用 ( 人民币 / 每位 ) Discount* 优惠价 PEO Training Pass 年卡客户消费 1 次 * for PEO s client 年卡转为次卡 Training Pass Code: Participant (1) 参会者 Title Mobile ** The fee includes event materials, certificate of attendance, refreshment & lunch. 费用包括会议资料证书及茶歇及午餐 Signature: 签名 Payment Options 支付方式 Bank Transfer 转账开户银行 : 工商银行深圳市深圳湾支行账户名称 : 深圳普岩会议服务有限公司银行账号 : Cash 现金 Participant (2) 参会者 Title Mobile Please complete this form and fax back to PEO Training. 请填写本表后传真给普岩培训 UnionPay 银联卡 I want to pay in HKD. (Normal: HKD2800 / Discount: HKD2400) Bank transfer to PEO HK account Bank : Hang Seng Bank Limited Account : PEO (HK) Co., Ltd. Account Number: (HKD) ** Invoice will be given on site. ** 正式发票在会议签到处领取 Participant (3) 参会者 Title Mobile Contact person: Kaka Li( 李小姐 ) Tel: (+86) Fax: (+86) : [email protected] HK Tel: (+852) Fax: (+852) » This training is by invitation only. Due to limited seats, early registration is encouraged.» Reservations will be confirmed on a first come first served basis upon receipt of the registration.» A substitute delegate is welcome at any time without extra charge if you are unable to attend.» Any absence without prior notice may cause your enrollment in next activity to be put into waiting list.» PEO reserves the right to postpone or cancel the training due to unforeseen circumstances. EDM

Background 2006 年 2 月我国新企业会计准则的颁布, 标志着与国际惯例趋同的中国新会计准则体系的建立, 自 2007 年 1 月 1 日起首先在境内上市的公司施行, 自 2008 年 1 月

Background 2006 年 2 月我国新企业会计准则的颁布, 标志着与国际惯例趋同的中国新会计准则体系的建立, 自 2007 年 1 月 1 日起首先在境内上市的公司施行, 自 2008 年 1 月 The Analysis and Application of CAS & U.S. GAAP & IFRS Jeremy Zhang ( 章晓虎 ) PEO Contracted Trainer 深圳 2013 年 7 月 18-19 日 ( 周四 / 五 ) 9:00am - 5:00pm 普通话, 中文教材 Background 2006 年 2 月我国新企业会