臺 灣 中 小 企 業 銀 行 總 行 本 行 發 言 人 / 代 理 發 言 人 ( 一 ) /02255

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1 股票代號 2834 臺灣中小企業銀行 中 華 民 國 一 四 年 年 報 2015 一 四年年報 T AI W AN BU S I N ESS B AN K Annua l R ep ort 查詢本行年報網址 本行網址 公開資訊觀測站 中華民國一〇五年三月刊印 深耕臺灣 連結亞太 布局全球

2 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 總 行 本 行 發 言 人 / 代 理 發 言 人 ( 一 ) / h28@mail.tbb.com.tw 代 理 發 言 人 ( 二 ) / h27@mail.tbb.com.tw 辦 理 股 票 過 戶 機 構 97 B 信 用 評 等 機 構 年 度 財 務 報 告 簽 證 會 計 師 姓 名 : 李 逢 暉 陳 富 煒 事 務 所 名 稱 : 安 侯 建 業 聯 合 會 計 師 事 務 所 地 址 : 北 市 信 義 路 五 段 7 號 68 樓 電 話 :(02) 網 址 :

3 深 耕 臺 灣 連 結 亞 太 布 局 全 球 We can be the best!

4 目 錄 壹 致 股 東 報 告 書 貳 銀 行 簡 介 參 公 司 治 理 報 告 一 組 織 系 統 二 董 事 總 經 理 副 總 經 理 各 部 門 及 分 支 機 構 主 管 資 料 三 公 司 治 理 運 作 情 形 四 會 計 師 公 費 資 訊 五 更 換 會 計 師 資 訊 六 銀 行 之 董 事 長 總 經 理 負 責 財 務 或 會 計 事 務 之 經 理 人, 最 近 一 年 內 曾 任 職 於 簽 證 會 計 師 所 屬 事 務 所 或 其 關 係 企 業 者 七 董 事 經 理 人 及 依 同 一 人 或 同 一 關 係 人 持 有 同 一 銀 行 已 發 行 有 表 決 權 股 份 總 數 達 一 定 比 率 管 理 辦 法 第 十 一 條 應 申 報 股 權 者 之 股 權 變 動 情 形 八 持 股 比 例 占 前 十 名 之 股 東, 其 相 互 間 為 關 係 人 或 為 配 偶 二 親 等 以 內 之 親 屬 關 係 之 資 訊 九 銀 行 銀 行 之 董 事 總 經 理 副 總 經 理 各 部 門 及 分 支 機 構 主 管 及 銀 行 直 接 或 間 接 控 制 之 事 業 對 同 一 轉 投 資 事 業 之 持 股 數, 並 合 併 計 算 綜 合 持 股 比 例 肆 募 資 情 形 一 資 本 及 股 份 二 金 融 債 券 發 行 情 形 三 特 別 股 海 外 存 託 憑 證 員 工 認 股 權 憑 證 限 制 員 工 權 利 新 股 及 併 購 或 受 讓 其 他 金 融 機 構 辦 理 情 形 四 資 金 運 用 計 畫 執 行 情 形 伍 營 運 概 況 一 業 務 內 容 二 從 業 員 工 三 企 業 責 任 及 道 德 行 為 四 非 擔 任 主 管 職 務 之 員 工 人 數 及 年 度 員 工 平 均 福 利 費 用 五 資 訊 設 備 六 勞 資 關 係 七 重 要 契 約 八 證 券 化 商 品 相 關 資 訊

5 陸 財 務 概 況 一 最 近 五 年 度 簡 明 資 產 負 債 表 及 綜 合 損 益 表 二 最 近 五 年 度 財 務 分 析 三 104 年 度 財 務 報 告 之 審 計 委 員 會 審 查 報 告 書 四 104 年 度 合 併 財 務 報 告 聲 明 書 五 104 年 度 合 併 財 務 報 告 之 會 計 師 查 核 意 見 六 104 年 度 合 併 財 務 報 告 及 附 註 摘 要 七 104 年 度 個 體 財 務 報 告 之 會 計 師 查 核 意 見 八 104 年 度 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 銀 行 個 體 財 務 報 告 九 銀 行 及 其 關 係 企 業 發 生 財 務 週 轉 困 難 情 事 柒 財 務 狀 況 及 財 務 績 效 之 檢 討 分 析 與 風 險 管 理 事 項 一 財 務 狀 況 分 析 二 財 務 績 效 分 析 三 現 金 流 量 分 析 四 104 年 度 重 大 資 本 支 出 對 財 務 業 務 之 影 響 五 104 年 度 轉 投 資 政 策 其 獲 利 或 虧 損 之 主 要 原 因 改 善 計 畫 及 未 來 一 年 投 資 計 畫 六 風 險 管 理 事 項 七 危 機 處 理 應 變 機 制 八 其 他 重 要 事 項 捌 特 別 記 載 事 項 一 關 係 企 業 相 關 資 料 二 私 募 有 價 證 券 及 金 融 債 券 辦 理 情 形 三 子 公 司 持 有 或 處 分 本 行 股 票 情 形 四 其 他 必 要 補 充 說 明 事 項 五 證 券 交 易 法 第 36 條 第 3 項 第 2 款 所 定 對 股 東 權 益 或 證 券 價 格 有 重 大 影 響 之 事 項 玖 企 業 社 會 責 任 報 告 拾 總 分 支 機 構 分 布 圖 拾 壹 總 分 支 機 構 一 覽 表

6 壹 致 股 東 報 告 書 一 104 年 度 營 業 結 果 二 105 年 度 營 業 計 畫 三 未 來 發 展 策 略 四 受 到 外 部 競 爭 環 境 法 規 環 境 及 總 體 經 營 環 境 之 影 響 五 最 近 一 次 信 用 評 等 結 果

7 GII % %1032.7% % 0.57% -0.80% -0.52% % %0.25% % % 05 朱 潤 逢

8 二 銀 行 組 織 變 化 情 形 1. Bank IR IRIR 三 營 業 計 畫 及 經 營 策 略 實 施 成 果 1. 在 盈 餘 表 現 方 面 在 公 司 治 理 方 面 1 2 A++ 3. 在 核 心 業 務 方 面 1 A A % % % 4. 在 創 新 產 品 方 面 e

9 % CSRGRI G ISO , % 2. 10, % % % %132.31% 林 增 壽 07

10 五 財 務 收 支 及 獲 利 能 力 分 析 1. 財 務 收 支 分 析 % %7.84%25.36% 獲 利 能 力 分 析 % % 六 研 究 發 展 狀 況 1. 本 行 設 有 專 責 單 位 研 究 產 業 現 況 配 合 各 項 業 務 發 展 需 要 鼓 勵 創 新 與 專 業 二 105 年 度 ( ) 營 業 計 畫 一 經 營 方 針 及 重 要 經 營 政 策 1. 充 實 自 有 資 本, 擴 大 業 務 能 力 擴 增 海 外 據 點, 整 合 通 路 服 務 優 化 人 力 資 源, 加 強 人 才 培 訓 強 化 科 技 投 資, 發 展 數 位 金 融 1 IT 2 CRM 3 5. 優 化 內 部 流 程, 加 強 風 險 管 理

11 強 化 公 司 治 理, 善 盡 社 會 責 任 1 2 二 預 期 營 業 目 標 IFRS , , 三 未 來 發 展 策 略 一 二 三 四 五 六 七 八 四 受 到 外 部 競 爭 環 境 法 規 環 境 及 總 體 經 營 環 境 之 影 響 一 Bank3.0 二 2018 APG 五 最 近 一 次 信 用 評 等 結 果 () twa+ twa-1 09

12 貳 銀 行 簡 介 一 銀 行 設 立 日 期 及 沿 革 二 104 年 度 及 截 至 105 年 2 月 底 止 辦 理 銀 行 併 購 轉 投 資 關 係 企 業 重 整 之 情 形 三 隸 屬 特 定 金 融 控 股 公 司 之 情 形 四 104 年 度 及 截 至 105 年 2 月 底 止 董 事 及 依 銀 行 法 第 二 十 五 條 第 三 項 規 定 應 申 報 股 權 者, 其 股 權 之 大 量 移 轉 或 更 換 五 經 營 權 之 改 變 經 營 方 式 或 業 務 內 容 之 重 大 改 變 及 其 他 足 以 影 響 股 東 權 益 之 重 要 事 項

13 副 總 經 理 陳 長 義 副 總 經 理 張 志 堅 副 總 經 理 周 燦 煌 副 總 經 理 王 亦 允 副 總 經 理 吳 美 葉 總 稽 核 陳 秋 燕 ( 總 行 法 令 遵 循 主 管 ) , % ()() 4100%

14 參 公 司 治 理 報 告 一 組 織 系 統 二 董 事 總 經 理 副 總 經 理 各 部 門 及 分 支 機 構 主 管 資 料 三 公 司 治 理 運 作 情 形 四 會 計 師 公 費 資 訊 五 更 換 會 計 師 資 訊 六 銀 行 之 董 事 長 總 經 理 負 責 財 務 或 會 計 事 務 之 經 理 人, 最 近 一 年 內 曾 任 職 於 簽 證 會 計 師 所 屬 事 務 所 或 其 關 係 企 業 者 七 董 事 經 理 人 及 依 同 一 人 或 同 一 關 係 人 持 有 同 一 銀 行 已 發 行 有 表 決 權 股 份 總 數 達 一 定 比 率 管 理 辦 法 第 十 一 條 應 申 報 股 權 者 之 股 權 變 動 情 形 八 持 股 比 例 占 前 十 名 之 股 東, 其 相 互 間 為 關 係 人 或 為 配 偶 二 親 等 以 內 之 親 屬 關 係 之 資 訊 九 銀 行 銀 行 之 董 事 總 經 理 副 總 經 理 各 部 門 及 分 支 機 構 主 管 及 銀 行 直 接 或 間 接 控 制 之 事 業 對 同 一 轉 投 資 事 業 之 持 股 數, 並 合 併 計 算 綜 合 持 股 比 例

15 一 組 織 系 統 一 組 織 結 構 圖 個 人 資 料 保 護 管 理 委 員 會 法 令 遵 循 事 務 行 政 管 理 中 心 法 人 遵 力 暨 資 法 源 務 處 處 人 力 資 源 處 人 力 資 源 處 總 務 處 總 務 處 會 計 處 會 計 處 風 險 管 理 部 審 計 委 員 會 薪 資 報 酬 委 員 會 風 險 管 理 中 心 授 信 管 理 部 徵 信 部 風 險 管 理 委 員 會 債 權 管 理 部 國 內 作 業 中 心 業 務 管 理 部 股 東 會 董 事 會 董 事 長 總 經 理 總 行 法 令 遵 循 主 管 副 總 經 理 營 運 管 理 中 心 財 務 運 籌 事 業 群 財 務 運 籌 事 業 群 電 子 金 融 部 資 訊 部 財 務 部 財 務 部 區 營 運 處 區 營 運 處 業 務 推 展 組 業 務 推 展 組 審 查 組 審 查 組 鑑 估 組 鑑 估 組 貨 後 管 理 組 貸 後 管 理 組 債 權 管 理 組 債 權 管 理 組 國 內 營 業 單 位 ( 含 營 業 部 ) 企 國 業 際 金 部 融 部 資 產 負 債 管 理 委 員 會 經 營 策 略 委 員 會 企 業 金 融 事 業 群 企 業 國 金 際 融 部 國 際 金 融 業 務 分 行 國 外 分 行 個 人 金 融 部 信 用 卡 部 授 信 審 議 委 員 會 逾 期 放 款 清 理 委 員 會 個 人 金 融 事 業 群 財 富 管 理 部 信 託 財 產 評 審 委 員 會 人 事 評 議 委 員 會 資 訊 策 劃 發 展 委 員 會 證 券 部 證 券 分 公 司 信 託 部 董 事 會 秘 書 處 總 稽 核 董 事 會 稽 核 處

16 二 主 要 部 門 所 營 業 務 1. 企 業 金 融 事 業 群 2. 個 人 金 融 事 業 群 3. 財 務 運 籌 事 業 群 4. 風 險 管 理 中 心 5. 營 運 管 理 中 心 6. 行 政 管 理 中 心 7. 法 令 遵 循 事 務

17 二 董 事 總 經 理 副 總 經 理 各 部 門 及 分 支 機 構 主 管 資 料 一 董 事 資 料 1. 董 事 基 本 資 料 職 稱 () () () 國 籍 或 註 冊 地 姓 名 選 ( 就 ) 任 日 期 任 期 ( 第 14 屆 ) 104/6/26 104/6/26 107/6/25 104/6/26 104/6/26 107/6/25 104/6/26 104/6/26 107/6/25 初 次 選 任 日 期 選 任 時 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 (%) 現 在 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 (%) 配 偶 未 成 年 子 女 現 在 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 (%) 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 (%) 主 要 經 ( 學 ) 歷 目 前 兼 任 本 行 及 其 他 公 司 之 職 務 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 其 他 主 管 董 事 或 監 察 人 職 稱 姓 名 關 係 104/6/26 116,878, ,460, () () 104/2/4 116,878, ,774, , () () 103/2/27 116,878, ,410, ( ) () () () ( ) ( ) 104/6/26 104/6/26 107/6/25 104/6/26 104/6/26 107/6/25 104/6/26 104/6/26 107/6/25 104/6/26 104/6/26 107/6/25 104/6/26 104/6/26 107/6/25 104/6/26 104/6/26 107/6/25 104/6/26 912,520, ,134, /5/ /6/10 116,878, ,410, /7/1 116,878,200 () ,431, /10/19 912,520, ,134, /6/15 912,520, ,209, () 131, () ()() ()() EMBA 1-6 () () () () ( ( ( ()) ( ) ( ()) ( ()) () () 104/6/26 104/6/26 107/6/25 104/6/26 104/8/5 107/6/25 104/6/26 104/6/26 107/6/25 104/6/26 104/6/26 107/6/25 104/6/26 104/6/26 107/6/25 104/6/26 104/6/26 107/6/25 100/7/14 128,609, ,997, /7/4 () 1,961, ,158, /6/15 1,521, ,632, /7/22 1,521, ,813, /5/ /6/ () () () () () ()() () () () Indiana University ( ) 15

18 2. 法 人 股 東 之 主 要 股 東 法 人 股 東 名 稱 法 人 股 東 之 主 要 股 東 ( 持 股 比 率 ) 100% 100% 32.3%20.8%18.3%4.9% 4.4%4%4%3.8% 2.7%2.3% 3. 法 人 股 東 之 主 要 股 東 為 法 人 者 其 主 要 股 東 法 人 股 東 名 稱 法 人 股 東 之 主 要 股 東 ( 持 股 比 率 ) 100%

19 4. 董 事 所 具 專 業 知 識 及 獨 立 性 之 情 形 條 件 姓 名 商 務 法 務 財 務 會 計 或 銀 行 業 務 所 須 相 關 科 系 之 公 私 立 大 專 院 校 講 師 以 上 是 否 具 有 五 年 以 上 工 作 經 驗 及 下 列 專 業 資 格 法 官 檢 察 官 律 師 會 計 師 或 其 他 與 銀 行 業 務 所 需 之 國 家 考 試 及 格 領 有 證 書 之 專 門 職 業 及 技 術 人 員 商 務 法 務 財 務 會 計 或 銀 行 業 務 所 須 之 工 作 經 驗 符 合 獨 立 性 情 形 ( 註 ) ü ü ü ü ü ü ü ü 0 ü ü ü ü ü ü ü ü 0 兼 任 其 他 公 開 發 行 公 司 獨 立 董 事 家 數 ü ü ü ü ü ü ü ü 0 ü ü ü ü ü ü ü ü 0 ü ü ü ü ü ü ü ü ü ü ü ü 0 ü ü ü ü ü ü ü ü ü ü 0 ü ü ü ü ü ü ü ü 0 ü ü ü ü ü ü ü ü 0 ü ü ü ü ü ü ü ü 0 ü ü ü ü ü ü ü ü 0 ü ü ü ü ü ü ü ü 0 ü ü ü ü ü ü ü ü 0 ü ü ü ü ü ü ü ü ü 0 ü ü ü ü ü ü ü ü ü ü ü ü 0 ü ü ü ü ü ü ü ü ü ü ü ü 0 ü ( )

20 5. 董 事 進 修 情 形 職 稱 姓 名 起 進 修 日 期 迄 主 辦 單 位 課 程 名 稱 進 修 時 數 進 修 是 否 符 合 規 定 104/12/18 104/12/ /11/24 104/11/24 104/10/20 104/10/ /10/13 104/10/ /12/18 104/12/ /12/18 104/12/18 104/10/07 104/10/ /08/12 104/08/ /12/18 104/12/ /10/16 104/10/ /10/13 104/10/13 104/09/17 104/09/ /09/15 104/09/ /01/22 104/01/22 104/11/24 104/11/24 - CSR /10/07 104/10/ /09/09 104/09/ /07/22 104/07/ /11/11 104/11/11 IFRS /10/07 104/10/

21 職 稱 姓 名 起 進 修 日 期 迄 104/07/31 104/07/31 104/01/22 104/01/22 主 辦 單 位 課 程 名 稱 - 進 修 時 數 進 修 是 否 符 合 規 定 /09/03 104/09/ /07/29 104/07/ /11/24 104/11/24 CSR 104/07/22 104/07/ /09/03 104/09/ /07/24 104/07/24 104/07/07 104/07/ /09/03 104/09/ /10/27 104/10/27 104/09/17 104/09/ /10/27 104/10/27 104/09/17 104/09/ /12/23 104/12/ /10/07 104/10/ /12/22 104/12/ /12/10 104/12/

22 二 總 經 理 副 總 經 理 各 部 門 及 分 支 機 構 主 管 資 料 職 稱 國 籍 姓 名 選 ( 就 ) 任 日 期 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 股 份 股 數 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 學 歷 主 要 經 歷 持 股 持 股 股 數 比 率 比 率 目 前 兼 任 其 他 公 司 之 職 務 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 經 理 人 職 稱 姓 名 關 係 104/02/12 364, , () () () () () 101/08/24 449, , () () () () 102/05/29 167, /02/07 377, ()() () () () () () () () () () () 104/02/07 142, () () () () 098/07/06 292, /07/06 371, /07/06 184, /12/22 79, /07/06 128,

23 職 稱 國 籍 姓 名 選 ( 就 ) 任 日 期 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 股 份 股 數 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 學 歷 主 要 經 歷 持 股 持 股 股 數 比 率 比 率 101/08/27 177, /11/05 82, /11/04 195, /02/07 181, , 目 前 兼 任 其 他 公 司 之 職 務 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 經 理 人 職 稱 姓 名 () () 關 係 104/02/07 125, , /11/05 162, /02/07 111, () () 104/04/03 15, /08/25 61, /05/16 63, , () () 103/11/05 416, , /08/28 140, , () () () () 104/07/06 97, /12/01 258, /02/17 157, , /08/28 91, /11/05 136, , /12/22 158,

24 職 稱 國 籍 姓 名 選 ( 就 ) 任 日 期 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 股 份 股 數 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 學 歷 主 要 經 歷 持 股 持 股 股 數 比 率 比 率 104/12/01 223, 目 前 兼 任 其 他 公 司 之 職 務 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 經 理 人 職 稱 姓 名 關 係 104/12/22 209, /08/28 141, /08/25 218, /02/07 248, /05/14 79, /02/07 123, /05/14 50, , /08/28 11, , /05/14 37, /11/05 24, /02/07 298, , /05/31 141, /07/31 104, /12/22 51, /05/31 67, /02/06 111, /05/14 266, /02/ /02/ /12/22 23, /02/27 21, /05/14 32,

25 職 稱 國 籍 姓 名 選 ( 就 ) 任 日 期 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 股 份 股 數 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 學 歷 主 要 經 歷 持 股 持 股 股 數 比 率 比 率 103/05/14 291, /07/31 8, /11/30 112, /07/31 51, 目 前 兼 任 其 他 公 司 之 職 務 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 經 理 人 職 稱 103/05/14 86, , /11/30 105, 姓 名 關 係 102/02/27 45, /02/07 3, /02/07 37, /05/14 60, /05/14 105, /11/04 116, /05/16 32, , /02/07 7, /02/12 34, /03/24 169, , /02/07 18, /02/12 67, /02/07 28, /08/27 156, , /02/07 113, /05/14 125, /02/12 47, /07/31 33,

26 職 稱 國 籍 姓 名 選 ( 就 ) 任 日 期 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 股 份 股 數 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 學 歷 主 要 經 歷 持 股 持 股 股 數 比 率 比 率 104/05/16 41, 目 前 兼 任 其 他 公 司 之 職 務 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 經 理 人 職 稱 姓 名 關 係 104/05/16 36, /02/12 62, /08/09 74, /05/16 117, /02/12 163, , /08/28 79, /05/14 179, /08/09 6, /02/12 42, /05/14 276, /02/12 33, , /02/25 52, /11/04 232, /02/07 23, , /05/14 25, , /02/12 192, /11/05 225, /05/14 168, /05/14 76, /02/12 5, , /02/07 39, /11/

27 職 稱 國 籍 姓 名 選 ( 就 ) 任 日 期 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 股 份 股 數 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 學 歷 主 要 經 歷 持 股 持 股 股 數 比 率 比 率 103/11/05 47, 目 前 兼 任 其 他 公 司 之 職 務 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 經 理 人 職 稱 104/02/ /02/12 40, , /02/07 59, , /11/05 590, 姓 名 關 係 101/11/30 42, /08/27 126, , /02/06 122, /08/28 20, /02/25 122, , /11/03 14, /05/16 134, , /05/14 206, /02/07 77, /08/28 99, , /02/12 174, , /11/30 193, /05/14 119, , /08/28 27, /03/29 101, /05/16 66, , 鏋 101/02/06 28, /02/12 137,

28 職 稱 國 籍 姓 名 選 ( 就 ) 任 日 期 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 股 份 股 數 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 學 歷 主 要 經 歷 持 股 持 股 股 數 比 率 比 率 104/11/03 127, 目 前 兼 任 其 他 公 司 之 職 務 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 經 理 人 職 稱 姓 名 關 係 103/02/12 355, /11/03 272, /11/03 93, , /05/16 92, /11/03 5, /02/07 243, , /11/03 187, /02/07 220, , 綉 104/02/07 42, /08/29 6, /08/27 13, /08/29 61, /08/27 51, , /08/27 117, , /05/14 141, , /02/07 72, /02/06 62, /02/07 450, /02/07 5, /02/07 202, , /05/14 11, /05/16 62, /02/07 227,

29 職 稱 國 籍 姓 名 選 ( 就 ) 任 日 期 持 有 股 份 股 數 持 股 比 率 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 股 份 股 數 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 學 歷 主 要 經 歷 持 股 持 股 股 數 比 率 比 率 103/05/14 130, /05/14 13, /08/28 199, 目 前 兼 任 其 他 公 司 之 職 務 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 經 理 人 職 稱 103/05/14 260, /02/12 53, 姓 名 關 係 103/02/12 2, /08/29 45, /05/14 144, /12/22 202, /05/16 93, /02/06 86, /12/22 259, /05/31 53, /05/14 48, /04/03 38, /01/04 69, /01/26 146, /03/27 150, /08/30 321, /02/16 69, /12/ , /12/

30 三 104 年 度 支 付 董 事 總 經 理 副 總 經 理 之 酬 金 及 分 派 員 工 酬 勞 情 形 職 稱 1. 董 事 ( 含 獨 立 董 事 ) 之 酬 金 及 酬 金 級 距 表 姓 名 報 酬 (A) 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 退 職 退 休 金 (B) 本 行 董 事 酬 金 財 務 報 告 內 所 有 公 司 本 行 酬 勞 (C) 財 務 報 告 內 所 有 公 司 業 務 執 行 費 用 (D) 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 A B C 及 D 等 四 項 總 額 占 稅 後 純 益 之 比 例 本 行 104 財 務 報 告 內 所 有 公 司 薪 資 獎 金 退 職 退 休 金 及 特 支 費 等 (F) (E) 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 兼 任 員 工 領 取 相 關 酬 金 現 金 金 額 本 行 員 工 酬 勞 (G) 股 票 金 額 財 務 報 告 內 所 有 公 司 現 金 金 額 股 票 金 額 員 工 認 股 權 憑 證 得 認 購 股 數 (H) 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 取 得 限 制 員 工 權 利 新 股 數 額 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 A B C D E F 及 G 等 七 項 總 額 有 無 占 稅 後 純 益 領 取 之 比 例 來 自 () 11,891 11,891 3,896 3,896 39,259 39,259 2,195 2, % 1.12% 10,432 10, % 1.33% , 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 酬 金

31 董 事 姓 名 給 付 本 行 各 個 董 事 酬 金 級 距 2,000,000 前 四 項 酬 金 總 額 (A+B+C+D) 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 I 前 七 項 酬 金 總 額 (A+B+C+D+E+F+G) 本 行 所 有 轉 投 資 事 業 J 2,000,0005,000, ,000,00010,000,000 10,000,00015,000, ,000,00030,000, ,000,00050,000, ,000,000100,000, ,000, (104627) 2. 總 經 理 及 副 總 經 理 之 酬 金 及 酬 金 級 距 表 104 職 稱 姓 名 本 行 薪 資 (A) 財 務 報 告 內 所 有 公 司 退 職 退 休 金 (B) 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 獎 金 及 特 支 費 等 等 (C) 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 現 金 金 額 本 行 員 工 酬 勞 金 額 (D) 股 票 金 額 財 務 報 告 內 所 有 公 司 現 金 金 額 股 票 金 額 A B C 及 D 等 四 項 總 額 占 稅 後 純 益 之 比 例 (%) 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 取 得 員 工 認 股 權 憑 證 數 額 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 取 得 限 制 員 工 權 利 新 股 數 額 本 行 財 務 報 告 內 所 有 公 司 有 無 領 取 來 自 子 公 司 以 外 投 資 事 業 酬 金 13,554 13, ,324 10, % 0.48% ,662 29

32 給 付 本 行 各 個 總 經 理 及 副 總 經 理 酬 金 級 距 本 行 總 經 理 及 副 總 經 理 姓 名 所 有 轉 投 資 事 業 2,000, ,000,0005,000,000 5,000,00010,000, 分 派 員 工 酬 勞 之 經 理 人 姓 名 及 分 派 情 形 104 職 稱 姓 名 鏋 綉 159 股 票 金 額 現 金 金 額 % 總 計 總 額 占 稅 後 純 益 之 比 例 (%) 0 22,346 22, %

33 四 最 近 二 年 度 支 付 董 事 總 經 理 及 副 總 經 理 酬 金 總 額 占 個 體 財 務 報 告 稅 後 純 益 比 例 分 析 給 付 酬 金 之 政 策 標 準 與 組 合 訂 定 酬 金 之 程 序 及 與 經 營 績 效 未 來 風 險 之 關 聯 性 %0.44%1.33%0.48% % , , % 2 31

34 三 公 司 治 理 運 作 情 形 一 董 事 會 運 作 情 形 10414A 職 稱 姓 名 ( 或 代 表 人 姓 名 ) 實 際 出 ( 列 ) 席 次 數 (B) 委 託 出 席 次 數 實 際 出 ( 列 ) 席 率 %(B/A) 所 代 表 法 人 姓 名 備 註 % % % % % % % % %

35 () ,500 A++ 二 審 計 委 員 會 運 作 情 形 職 稱 姓 名 實 際 出 席 次 數 (B) 委 託 出 席 次 數 實 際 出 席 率 (%)( B / A) 備 註 % 三 依 銀 行 業 公 司 治 理 實 務 守 則 規 定 揭 露 項 目 : 請 參 閱 本 行 網 站 ( 網 址 之 關 於 臺 灣 企 銀 及 投 資 人 關 係 33

36 四 本 行 公 司 治 理 運 作 情 形 及 其 與 銀 行 業 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 評 估 項 目 運 作 情 形 是 否 摘 要 說 明 與 銀 行 業 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 : IR 3. > > Q&A

37 評 估 項 目 敍 運 作 情 形 是 否 摘 要 說 明 > 1. IR CG 與 銀 行 業 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 35

38 五 薪 資 報 酬 委 員 會 運 作 情 形 1. 薪 資 報 酬 委 員 會 成 員 資 料 身 份 別 姓 名 條 件 是 否 具 有 五 年 以 上 工 作 經 驗 及 下 列 專 業 資 格 商 務 法 務 財 務 會 計 或 銀 行 業 務 所 需 相 關 科 系 之 公 私 立 大 專 院 校 講 師 以 上 法 官 檢 察 官 律 師 會 計 師 或 其 他 與 銀 行 業 務 所 需 之 國 家 考 試 及 格 領 有 證 書 之 專 門 職 業 及 技 術 人 員 具 有 商 務 法 務 財 務 會 計 或 銀 行 業 務 所 需 之 工 作 經 驗 符 合 獨 立 性 情 形 ( 註 ) 兼 任 其 他 公 開 發 行 公 司 薪 資 報 酬 委 員 會 成 員 家 數 ü ü ü ü ü ü ü ü ü ü 0 ü ü ü ü ü ü ü ü ü ü 0 ü ü ü ü ü ü ü ü ü ü 1 ü ü ü ü ü ü ü ü ü ü 0 備 註 ü 薪 資 報 酬 委 員 會 運 作 情 形 資 訊 職 稱 姓 名 實 際 出 席 次 數 (B) 委 託 出 席 次 數 實 際 出 席 率 (%) (B/A) 備 註

39 六 履 行 社 會 責 任 情 形 評 估 項 目 運 作 情 形 是 否 摘 要 說 明 與 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因 A 5. LED 6. LED ISO ISO

40 評 估 項 目 運 作 情 形 是 否 摘 要 說 明 與 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因

41 七 履 行 誠 信 經 營 情 形 評 估 項 目 運 作 情 形 是 否 摘 要 說 明 與 上 市 上 櫃 公 司 誠 信 經 營 守 則 差 異 情 形 及 原 因

42 評 估 項 目 運 作 情 形 是 否 摘 要 說 明 與 上 市 上 櫃 公 司 誠 信 經 營 守 則 差 異 情 形 及 原 因 八 內 部 重 大 資 訊 處 理 作 業 程 序

43 九 公司治理守則及相關規章查詢方式 請參閱公開資訊觀測站(網址 com.tw/)之 公司治理 十 其他增進對銀行公司治理運作情形暸解之重要資訊 請參閱本行網站(網址 關於臺灣企銀 及 投資人關係 十一 內部控制制度執行狀況 參 1. 內部控制制度聲明書 公司治理報告 臺灣中小企業銀行內部控制制度聲明書 謹代表臺灣中小企業銀行聲明本銀行於104年1月1日至104年12 月31日確實遵循 金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦 法 建立內部控制制度 實施風險管理 並由超然獨立之稽核部門執 行查核 定期陳報董事會及審計委員會 兼營證券業務部分 並依據 證券暨期貨市場各服務事業建立內部控制制度處理準則 規定之內 部控制制度有效性之判斷項目 判斷內部控制制度之設計及執行是否 有效 經審慎評估 本年度各單位內部控制及法規遵循情形 除附表 所列事項外 均能確實有效執行 本聲明書將成為本公司年報及公開說 明書之主要內容 並對外公開 上述公開之內容如有虛偽 隱匿等不法 情事 將涉及證券交易法第二十條 第三十二條 第一百七十一條及第 一百七十四條等之法律責任 謹致 金融監督管理委員會 聲明人 董事長 總經理 總稽核 總機構法令遵循主管 中 華 民 國 年 3 月 2 4 日 41

44 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 內 部 控 制 制 度 應 加 強 事 項 及 改 善 計 畫 ( 基 準 日 :104 年 12 月 31 日 ) 應 加 強 事 項 改 善 措 施 預 定 完 成 改 善 時 間 委 託 會 計 師 專 案 審 查 內 部 控 制 制 度 之 會 計 師 審 查 報 告 會 計 師 檢 查 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 報 告

45 十 二 最 近 二 年 度 及 截 至 105 年 2 月 底 止 違 法 受 處 分 及 主 要 缺 失 與 改 善 情 形 1. 負 責 人 或 職 員 因 業 務 上 犯 罪 經 檢 察 官 起 訴 者 ( ) () () 2. 違 反 法 令 經 金 融 監 督 管 理 委 員 會 處 以 罰 鍰 者 : 無 3. 經 金 融 監 督 管 理 委 員 會 依 銀 行 法 第 61 條 之 1 規 定 處 分 事 項 : 無 4. 因 人 員 舞 弊 重 大 偶 發 案 件 或 未 切 實 執 行 安 全 維 護 工 作 致 發 生 安 全 事 故 等, 其 各 年 度 個 別 或 合 計 實 際 損 失 逾 五 千 萬 元 者 : 無 5. 其 他 經 金 融 監 督 管 理 委 員 會 指 定 應 予 揭 露 之 事 項 : 無 十 三 104 年 度 及 截 至 105 年 2 月 底 止, 股 東 會 及 董 事 會 之 重 要 決 議 年 股 東 常 會 ( ) 議 案 及 決 議 執 行 情 形 議 案 案 由 決 議 執 行 情 形 ( ) ,535,079,200-5,559,392,532-5,006,140,855-4,221,185,599-2,207,085,888-3,257,326,340-1,668,506,173-1,400,823,085-1,588,936,451 -()6,013,571,921 -()6,008,575,095-4,879,723,557 5,046,842,352 5,006,317,921 5,006,304,322 43

46 年 度 及 截 至 105 年 2 月 底 止 之 董 事 會 重 要 決 議 : 請 參 閱 本 行 網 站 ( 網 址 com.tw) 之 關 於 臺 灣 企 銀 公 司 治 理 董 事 會 決 議 事 項 十 四 104 年 度 及 截 至 105 年 2 月 底 止, 董 事 對 董 事 會 通 過 重 要 決 議 有 不 同 意 見 且 有 紀 錄 或 書 面 聲 明 者 : 無 十 五 104 年 度 及 截 至 105 年 2 月 底 止, 與 財 務 報 告 有 關 人 士 辭 職 解 任 情 形 職 稱 姓 名 到 任 日 期 解 任 日 期 辭 職 或 解 任 原 因 四 會 計 師 公 費 資 訊 一 會 計 師 公 費 級 距 表 會 計 師 事 務 所 名 稱 會 計 師 姓 名 查 核 期 間 備 註 金 額 級 距 1 2, ,0004, ,0006,000 公 費 項 目 審 計 公 費 非 審 計 公 費 合 計 4 6,0008,000 7,969 1,400 9, ,00010, ,000 會 計 師 事 務 所 名 稱 會 計 師 姓 名 審 計 公 費 非 審 計 公 費 制 度 設 計 工 商 登 記 人 力 資 源 其 他 ( 註 ) 小 計 會 計 師 查 核 期 間 備 註 7, ,250 1,

47 二 更 換 會 計 師 事 務 所 且 更 換 年 度 所 支 付 之 審 計 公 費 較 更 換 前 一 年 度 之 審 計 公 費 減 少 者 : 無 三 審 計 公 費 較 前 一 年 度 減 少 達 百 分 之 十 五 以 上 者 : 無 五 更 換 會 計 師 資 訊 一 關 於 前 任 會 計 師 更 換 日 期 更 換 原 因 及 說 明 103 年 1 月 21 日 安 侯 建 業 聯 合 會 計 師 事 務 所 內 部 組 織 調 整 二 關 於 繼 任 會 計 師 事 務 所 名 稱 會 計 師 姓 名 委 任 之 日 期 委 任 前 就 特 定 交 易 之 會 計 處 理 方 法 或 會 計 原 則 及 對 財 務 報 告 可 能 簽 發 之 意 見 諮 詢 事 項 及 結 果 繼 任 會 計 師 對 前 任 會 計 師 不 同 意 見 事 項 之 書 面 意 見 三 前 任 會 計 師 對 本 準 則 第 十 條 第 五 款 第 一 目 及 第 二 目 第 三 點 事 項 之 復 函 : 無 六 銀 行 之 董 事 長 總 經 理 負 責 財 務 或 會 計 事 務 之 經 理 人, 最 近 一 年 內 曾 任 職 於 簽 證 會 計 師 所 屬 事 務 所 或 其 關 係 企 業 者 : 無 45

48 七 董 事 經 理 人 及 依 同 一 人 或 同 一 關 係 人 持 有 同 一 銀 行 已 發 行 有 表 決 權 股 份 總 數 達 一 定 比 率 管 理 辦 法 第 十 一 條 應 申 報 股 權 者 之 股 權 變 動 情 形 一 股 權 變 動 情 形 職 稱 姓 名 持 有 股 數 增 ( 減 ) 數 104 年 度 105 年 截 至 2 月 29 日 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 持 有 股 數 增 ( 減 ) 數 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 50, , , , , , ,180, , , , , , , , , , , , ,

49 職 稱 姓 名 持 有 股 數 增 ( 減 ) 數 104 年 度 105 年 截 至 2 月 29 日 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 持 有 股 數 增 ( 減 ) 數 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 13, , , , , , , , , , , , , , , (7,760) , , , , , , , , , , , , , , , , ,

50 職 稱 姓 名 持 有 股 數 增 ( 減 ) 數 104 年 度 105 年 截 至 2 月 29 日 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 持 有 股 數 增 ( 減 ) 數 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 1, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,

51 職 稱 姓 名 持 有 股 數 增 ( 減 ) 數 104 年 度 105 年 截 至 2 月 29 日 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 持 有 股 數 增 ( 減 ) 數 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 18, , , , , , , , , , , , , , , , , , (7,017) , , , , , , , , , , , 鏋 (18,058)

52 職 稱 姓 名 持 有 股 數 增 ( 減 ) 數 104 年 度 105 年 截 至 2 月 29 日 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 持 有 股 數 增 ( 減 ) 數 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 9, , (65,811) , , , , , , , 綉 42, , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,

53 職 稱 姓 名 持 有 股 數 增 ( 減 ) 數 104 年 度 105 年 截 至 2 月 29 日 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 持 有 股 數 增 ( 減 ) 數 質 押 股 數 增 ( 減 ) 數 17, , , , , , , , , , ,613, ,463, ,388, ,532, , , % 二 股 權 移 轉 資 訊 : 以 上 股 權 移 轉 之 相 對 人 皆 非 關 係 人, 故 此 項 不 適 用 三 股 權 質 押 資 訊 : 無 51

54 八 持 股 比 例 占 前 十 名 之 股 東, 其 相 互 間 為 關 係 人 或 為 配 偶 二 親 等 以 內 之 親 屬 關 係 之 資 訊 姓 名 本 人 持 有 股 份 配 偶 未 成 年 子 女 持 有 股 份 利 用 他 人 名 義 合 計 持 有 股 份 前 十 大 股 東 相 互 間 具 有 關 係 人 或 為 配 偶 二 親 等 以 內 之 親 屬 關 係 者, 其 名 稱 或 姓 名 及 關 係 備 註 股 數 持 股 比 率 股 數 持 股 比 率 股 數 持 股 比 率 名 稱 ( 或 姓 名 ) 關 係 979,134, % % - 682,944, % ,599, % ,005, % ,997, % % 125,410, % % 100% 71,700, % ,968, % 12,923, % ,280, % ,620, %

55 九 銀 行 銀 行 之 董 事 總 經 理 副 總 經 理 各 部 門 及 分 支 機 構 主 管 及 銀 行 直 接 或 間 接 控 制 之 事 業 對 同 一 轉 投 資 事 業 之 持 股 數, 並 合 併 計 算 綜 合 持 股 比 例 轉 投 資 事 業 名 稱 ( 註 ) 本 公 司 投 資 董 事 總 經 理 副 總 經 理 各 部 門 及 分 支 機 構 主 管 及 銀 行 直 接 或 間 接 控 制 事 業 之 投 資 綜 合 投 資 % 股 數 持 股 比 例 股 數 持 股 比 例 股 數 持 股 比 例 () 700, % 2,100, % 2,800, % () 5,937, % 19,986, % 25,923, % () 6,271, % 85,919, % 92,190, % () 2,970, % 9,061, % 12,032, % () 75,000, % 150,000, % 225,000, % () 5,000, % 15,000, % 20,000, % () 46, % 74, % 120, % () 905, % 2,156, % 3,062, % () 285, % 245, % 531, % () 600, % 2,400, % 3,000, % () 1,451, % 918,981, % 920,432, % () 16,831, % 24,307, % 41,139, % () 3,417, % - - 3,417, % () 1,480, % - - 1,480, % () 54,000, % ,000, % () 11,760, % ,760, % () 15,000, % 145, % 15,145, % () 44,500, % 26, % 44,526, % () 500, % , % () 300, % , % () 150,000, % ,000, % () 10, % , % 53

56 肆 募 資 情 形 一 資 本 及 股 份 二 金 融 債 券 發 行 情 形 三 特 別 股 海 外 存 託 憑 證 員 工 認 股 權 憑 證 限 制 員 工 權 利 新 股 及 併 購 或 受 讓 其 他 金 融 機 構 辦 理 情 形 四 資 金 運 用 計 畫 執 行 情 形

57 一 資 本 及 股 份 一 股 本 來 源 年 月 發 行 價 格 核 定 股 本 實 收 股 本 備 註 股 數 金 額 股 數 金 額 股 本 來 源 其 他 ,000,000,000 60,000,000,000 5,684,661,787 56,846,617,870 股 份 種 類 核 定 股 本 流 通 在 外 股 份 未 發 行 股 份 合 計 5,684,661, ,338,213 6,000,000, ,684,661, ,338,213 6,000,000,000 3,867,477, 備 註 二 股 東 結 構 股 東 結 構 數 量 政 府 機 構 金 融 機 構 其 他 法 人 個 人 外 國 機 構 及 外 人 合 計 , ,435 () 148,325,773 1,897,851, ,616,060 2,155,653,810 1,009,214,275 5,684,661,787 (%) 三 股 權 分 散 情 形 持 股 分 級 股 東 人 數 持 有 股 數 持 股 比 例 (%) ,481 11,287, ,000 5,000 34,515 83,844, ,001 10,000 14,637 99,574, ,001 15,000 10, ,181, ,001 20,000 3,359 58,344, ,001 30,000 5, ,216, ,001 40,000 2,650 92,313, ,001 50,000 1,293 57,939, , ,000 3, ,660, , ,000 2, ,612, , , ,141, , , ,658, , , ,249, ,001 1,000, ,346, ,000,001 99,999,999, ,014,290, ,435 5,684,661,

58 四 主 要 股 東 名 單 主 要 股 東 名 稱 股 份 持 有 股 數 持 股 比 例 (%) 979,134, () 682,944, ,599, ,005, ,997, ,410, ,700, ,968, ,280, ,620, () 五 最 近 二 年 度 每 股 市 價 淨 值 盈 餘 股 利 及 相 關 資 料 項 目 () () () 年 度 103 年 104 年 105 年 截 至 2 月 29 日 ,297,914 5,684,662 5,684,662 5,684, () ()

59 六 股 利 政 策 及 執 行 狀 況 七 本 次 股 東 會 擬 議 之 無 償 配 股 對 銀 行 營 業 績 效 及 每 股 盈 餘 之 影 響 284,2335% 八 員 工 及 董 事 酬 勞 ,48239, ,34738, 九 104 年 度 及 截 至 105 年 2 月 底 止 銀 行 買 回 本 行 股 份 情 形 : 無

60 二 金 融 債 券 發 行 情 形 金 融 債 券 種 類 第 98-1 期 無 到 期 日 累 積 次 順 位 債 券 第 98-3 期 長 期 次 順 位 債 券 () 第 99-1 期 長 期 次 順 位 債 券 () % % (%) twbbb twa twa

61 金 融 債 券 種 類 第 99-2 期 長 期 次 順 位 債 券 第 99-1 期 A 券 無 到 期 日 非 累 積 次 順 位 債 券 第 99-1 期 B 券 無 到 期 日 非 累 積 次 順 位 債 券 % (%) twa twbbb twbbb 59

62 金 融 債 券 種 類 第 期 長 期 次 順 位 債 券 第 期 A 券 長 期 次 順 位 債 券 第 期 B 券 長 期 次 順 位 債 券 % FixingRate (FIXING) TAIBOR3 1.92% (%) twbbb twbbb twbbb

63 金 融 債 券 種 類 第 期 無 到 期 日 非 累 積 次 順 位 債 券 第 期 A 券 長 期 次 順 位 債 券 第 期 B 券 長 期 次 順 位 債 券 % 2.05% 2.10% (%)

64 三 特 別 股 海 外 存 託 憑 證 員 工 認 股 權 憑 證 限 制 員 工 權 利 新 股 及 併 購 或 受 讓 其 他 金 融 機 構 辦 理 情 形 : 無 四 資 金 運 用 計 畫 執 行 情 形 一 計 劃 內 容 二 執 行 情 形 % 項 目 年 度 104 年 度 103 年 度 增 減 比 較 ROA 0.36% 0.39% -0.03% ROE 7.84% 8.86% -1.02% 11.24% 10.54% 0.70% 5,113,036 5,315, , () % %

65 63

66 伍 營 運 概 況 一 業 務 內 容 二 從 業 員 工 三 企 業 責 任 及 道 德 行 為 四 非 擔 任 主 管 職 務 之 員 工 人 數 及 年 度 員 工 平 均 福 利 費 用 五 資 訊 設 備 六 勞 資 關 係 七 重 要 契 約 八 證 券 化 商 品 相 關 資 訊

67 一 業 務 內 容 一 各 業 務 別 主 要 經 營 業 務 1. 企 業 金 融 業 務 1 2 Forfaiting 2. 個 人 金 融 業 務 財 務 運 籌 業 務 4. 存 款 業 務 5. 電 子 金 融 業 務 ATM 二 最 近 二 年 度 業 務 概 況 1. 企 業 金 融 業 務 1 項 目 年 度 104 年 底 103 年 底 金 額 比 率 % 金 額 比 率 % 增 ( 減 ) 率 % 401, , , , , , , , , , , ,

68 2 年 度 104 年 底 103 年 底 項 目 金 額 比 率 % 金 額 比 率 % 增 ( 減 ) 率 % 91, , , , , , 年 度 項 目 104 年 度 103 年 度 增 ( 減 ) 率 % 65,107 62, DBUOBU 2. 個 人 金 融 業 務 1 年 度 104 年 底 103 年 底 項 目 金 額 比 率 % 金 額 比 率 % 增 ( 減 ) 率 % 17, , , , , , , , 年 度 104 年 度 103 年 度 項 目 金 額 比 率 % 金 額 比 率 % 增 ( 減 ) 率 % () 1, , , 項 目 年 度 104 年 度 103 年 度 增 ( 減 ) 率 % 52,709 55, ,552 60, ,326 10,

69 4 項 目 年 度 / 104 年 度 103 年 度 增 ( 減 ) 率 % 10,927 11, , , VISADebit 5 / 年 度 項 目 104 年 度 103 年 度 增 ( 減 ) 率 % 218, , ,044 2, () 198, , 財 務 運 籌 業 務 1 項 目 年 度 104 年 度 103 年 度 金 額 比 率 % 金 額 比 率 % 增 ( 減 ) 率 % 1, , , , , , , , , 項 目 年 度 104 年 底 103 年 底 金 額 比 率 % 金 額 比 率 % 增 ( 減 ) 率 % 1, , , ,

70 3 年 度 104 年 底 103 年 底 項 目 金 額 比 率 % 金 額 比 率 % 增 ( 減 ) 率 % 165, , , , , , ,852 10,264 32,560 14,910 22,386 13, , , 新 臺 幣 存 款 業 務 年 度 104 年 底 103 年 底 項 目 金 額 比 率 % 金 額 比 率 % 增 ( 減 ) 率 % 558, , , , ,092, ,028, 電 子 金 融 業 務 / 項 目 年 度 104 年 度 103 年 度 增 ( 減 ) 率 % 1,115, , , , ,077,309 7,521, 三 105 年 度 經 營 計 畫 1. 企 業 金 融 業 務

71 2 (TPP) (RCEP) 2. 個 人 金 融 業 務 1 2 OBU 69

72 3 ETF IPO PDCA 3. 財 務 運 籌 業 務

73 TMU 4. 存 款 業 務 電 子 金 融 業 務 1 / 2 3 ATMATM 4 ATMATM 5 6 Facebook 7 6. 風 險 管 理 業 務

74 四 市 場 分 析 1. 本 行 業 務 經 營 之 地 區 市 場 未 來 之 供 需 狀 況 與 成 長 性 OBU 競 爭 利 基 及 發 展 遠 景 之 有 利 不 利 因 素

75 2 4. 因 應 對 策 Bank3.0 7 五 金 融 商 品 研 究 與 業 務 發 展 概 況 1. 最 近 二 年 度 主 要 金 融 商 品 及 增 設 之 業 務 部 門 規 模 及 損 益 情 形 e , , , , Debit , ,

76 研 究 發 展 支 出 及 其 成 果, 暨 未 來 研 究 發 展 計 畫 1 年 度 104 年 度 103 年 度 12,075 6,919 2 A B A. 104 B. 104 C. 104 LED D. 104FTA QR Code FATCA1033 FATCA10371 FATCA

77 e KONDOR APP ATM1049 ATM

78 , QR Code1057 APP1059 ATM Hi-Bank APT 六 長 短 期 業 務 發 展 計 畫 1. 短 期 業 務 發 展 計 畫 : 請 參 閱 本 章 節 ( 三 )105 年 度 經 營 計 畫 ( 第 68 頁 ) 2. 長 期 業 務 發 展 計 畫 : 請 參 閱 壹 致 股 東 報 告 書 之 三 未 來 發 展 策 略 ( 第 9 頁 )

79 二 從 業 員 工 一 從 業 員 工 資 料 年 度 103 年 底 104 年 底 105 年 截 至 2 月 29 日 4,761 4,883 4, % ,034 4,159 4,113 1,586 1,626 1,617 () ,508 1,579 1, ,813 1,889 1,896 (S2) ,396 3,439 3,403 (FRM) (CFP) ,622 3,728 3,722 3,151 3,295 3,268 4,137 4,268 4,222 2,643 2,720 2, ( ) 99 ( ) 1 ( 1 ) (FRM) 5 ( 1 4 ) 二 員 工 之 進 修 與 訓 練 ( / 28 ) % 40, / 8.2 / 32,

80 職 稱 姓 名 訓 練 期 間 主 辦 單 位 課 程 名 稱 時 數 x () (1) ()

81 職 稱 姓 名 訓 練 期 間 主 辦 單 位 課 程 名 稱 時 數 () LEAP ()

82 職 稱 姓 名 訓 練 期 間 主 辦 單 位 課 程 名 稱 時 數 LEAP 三 員 工 行 為 或 倫 理 守 則 四 工 作 環 境 與 員 工 人 身 安 全 的 保 護 措 施 項 目 內 容 CPR E

83 三 企 業 責 任 及 道 德 行 為 : 請 參 閱 玖 企 業 社 會 責 任 報 告 ( 第 204 頁 ) 四 非 擔 任 主 管 職 務 之 員 工 人 數 及 年 度 員 工 平 均 福 利 費 用 % 年 度 項 目 104 年 103 年 成 長 率 3,918 3, % 1,233,616 1,256, % 五 資 訊 設 備 一 主 要 硬 體 設 備 二 主 要 資 訊 系 統 CRM 三 資 訊 作 業 計 畫 CX3-80 VNX-5500VPLEX 4. Splunk Windows Server OSA 6. FXML 81

84 7. 8. APT IPAPT 四 資 訊 作 業 緊 急 備 援 與 安 全 防 護 措 施 1. 中 心 主 機 備 援 1 UPS:160KVA 600KW 2 4ATM eatm 2. 營 業 單 位 備 援 防 範 電 腦 病 毒 及 駭 客 入 侵 本 行 電 腦 設 備 1 WindowsServerPC PC IPSDMZ 6 82 中 企 業 銀 行 104 年 年 報

85 六 勞 資 關 係 一 公 司 福 利 措 施 % 0.15% 二 退 休 制 度 三 勞 資 間 之 協 議 與 各 項 行 員 權 益 維 護 措 施 情 形 四 最 近 年 度 及 截 至 105 年 2 月 底 止 因 勞 資 糾 紛 所 遭 受 之 損 失 : 無 五 目 前 及 未 來 可 能 發 生 之 勞 資 糾 紛 損 失 七 重 要 契 約 : 無 八 證 券 化 商 品 相 關 資 訊 : 無 83

86 陸 財 務 概 況 一 最 近 五 年 度 簡 明 資 產 負 債 表 及 綜 合 損 益 表 二 最 近 五 年 度 財 務 分 析 三 104 年 度 財 務 報 告 之 審 計 委 員 會 審 查 報 告 書 四 104 年 度 合 併 財 務 報 告 聲 明 書 五 104 年 度 合 併 財 務 報 告 之 會 計 師 查 核 意 見 六 104 年 度 合 併 財 務 報 告 及 附 註 摘 要 七 104 年 度 個 體 財 務 報 告 之 會 計 師 查 核 意 見 八 104 年 度 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 銀 行 個 體 財 務 報 告 九 銀 行 及 其 關 係 企 業 發 生 財 務 週 轉 困 難 情 事

87 一 最 近 五 年 度 簡 明 資 產 負 債 表 及 綜 合 損 益 表 一 簡 明 資 產 負 債 表 及 綜 合 損 益 表 簡 明 合 併 資 產 負 債 表 年 度 最 近 四 年 度 財 務 資 料 ( 註 1) 項 目 104 年 103 年 102 年 101 年 現 金 及 約 當 現 金 存 放 央 行 及 拆 借 銀 行 同 業 159,946, ,086, ,540,290 93,566,670 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 2,082,611 2,610,707 2,974,594 5,809,037 備 供 出 售 金 融 資 產 淨 額 25,668,785 16,043,539 13,045,318 12,458,989 附 賣 回 票 券 及 債 券 投 資 26,784,515 5,527,837 20,870,025 13,239,950 應 收 款 項 - 淨 額 24,697,758 21,821,960 14,303,296 20,515,139 本 期 所 得 稅 資 產 293, , , ,708 貼 現 及 放 款 - 淨 額 1,007,398,302 1,001,234, ,077, ,800,832 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 淨 額 206,277, ,541, ,434, ,514,168 其 他 金 融 資 產 - 淨 額 2,086,966 3,268,115 3,325,207 3,548,009 不 動 產 及 設 備 - 淨 額 14,105,378 14,101,430 14,298,731 14,472,559 無 形 資 產 - 淨 額 131, , , ,700 遞 延 所 得 稅 資 產 1,437,671 2,125,784 2,021,651 2,037,902 其 他 資 產 淨 額 4,980,803 4,642,581 1,750,045 3,494,627 資 產 總 額 1,475,891,595 1,392,390,567 1,326,368,076 1,291,268,290 央 行 及 銀 行 同 業 存 款 77,857,537 80,595,072 79,079,753 78,116,260 央 行 及 同 業 融 資 ,000 0 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 負 債 219, , , ,833 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 4,163,147 3,895,308 4,199,242 6,243,040 應 付 款 項 30,924,431 30,556,802 19,752,202 38,114,806 存 款 及 匯 款 1,232,320,685 1,152,156,998 1,095,420,273 1,055,241,221 應 付 金 融 債 券 45,600,000 41,800,000 51,450,000 43,900,000 其 他 金 融 負 債 12,197,117 15,739,260 14,153,582 11,400,537 負 債 準 備 3,321,737 3,018,791 3,113,241 2,873,742 遞 延 所 得 稅 負 債 920, , , ,530 其 他 負 債 706, , , ,576 負 債 總 額 ( 註 2) 分 配 前 1,408,232,466 1,329,652,650 1,269,114,508 1,237,623,545 分 配 後 註 3 1,329,652,650 1,269,114,508 1,237,623,545 歸 屬 於 母 公 司 業 主 之 權 益 67,659,129 62,737,917 57,253,568 53,644,745 股 本 ( 註 2) 分 配 前 56,846,618 52,979,141 50,941,482 48,982,194 分 配 後 註 3 52,979,141 50,941,482 48,982,194 保 留 盈 餘 ( 註 2) 分 配 前 10,685,563 9,694,559 6,408,324 4,812,493 分 配 後 註 3 9,694,559 6,408,324 4,812,493 其 他 權 益 126,948 64,217 ( 96,238 ) ( 149,942 ) 權 益 總 額 ( 註 2) 分 配 前 67,659,129 62,737,917 57,253,568 53,644,745 分 配 後 註 3 62,737,917 57,253,568 53,644,745 陸 IFRSs IFRSs

88 簡 明 個 體 資 產 負 債 表 項 目 現 金 及 約 當 現 金 存 放 央 行 及 拆 借 銀 行 同 業 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 資 產 年 度 最 近 四 年 度 財 務 資 料 ( 註 1) 104 年 103 年 102 年 101 年 159,308, ,326, ,540,257 93,566,637 2,082,611 2,610,707 2,974,594 5,809,037 備 供 出 售 金 融 資 產 淨 額 25,668,785 16,043,539 13,045,318 12,458,989 附 賣 回 票 券 及 債 券 投 資 26,784,515 5,527,837 20,870,025 13,239,950 應 收 款 項 - 淨 額 23,742,638 21,194,833 13,949,054 20,497,574 本 期 所 得 稅 資 產 291, , , ,708 貼 現 及 放 款 - 淨 額 1,007,398,302 1,001,234, ,077, ,800,832 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 淨 額 206,277, ,541, ,434, ,514,168 採 用 權 益 法 之 投 資 - 淨 額 1,880,519 1,577, ,554 81,814 其 他 金 融 資 產 - 淨 額 2,086,966 3,268,115 3,325,207 3,548,009 不 動 產 及 設 備 - 淨 額 14,098,277 14,097,127 14,296,853 14,472,174 無 形 資 產 - 淨 額 130, , , ,700 遞 延 所 得 稅 資 產 1,431,393 2,119,250 2,021,507 2,037,902 其 他 資 產 淨 額 4,959,477 4,601,060 1,743,160 3,492,206 資 產 總 額 1,476,141,857 1,392,526,912 1,326,468,105 1,291,329,700 央 行 及 銀 行 同 業 存 款 77,857,537 80,595,072 79,079,753 78,116,260 透 過 損 益 按 公 允 價 值 衡 量 之 金 融 負 債 219, , , ,833 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 4,163,147 3,895,308 4,199,242 6,243,040 應 付 款 項 30,860,359 30,517,274 19,732,415 38,101,013 存 款 及 匯 款 1,232,662,457 1,152,367,231 1,095,562,472 1,055,317,011 應 付 金 融 債 券 45,600,000 41,800,000 51,450,000 43,900,000 其 他 金 融 負 債 12,197,117 15,739,260 14,153,582 11,400,537 負 債 準 備 3,321,737 3,018,791 3,113,241 2,873,742 遞 延 所 得 稅 負 債 919, , , ,530 其 他 負 債 681, , , ,989 負 債 總 額 ( 註 2) 股 本 ( 註 2) 保 留 盈 餘 ( 註 2) 分 配 前 1,408,482,728 1,329,788,995 1,269,214,537 1,237,684,955 分 配 後 註 3 1,329,788,995 1,269,214,537 1,237,684,955 分 配 前 56,846,618 52,979,141 50,941,482 48,982,194 分 配 後 註 3 52,979,141 50,941,482 48,982,194 分 配 前 10,685,563 9,694,559 6,408,324 4,812,493 分 配 後 註 3 9,694,559 6,408,324 4,812,493 其 他 權 益 126,948 64,217 ( 96,238 ) ( 149,942 ) 權 益 總 額 ( 註 2) 分 配 前 67,659,129 62,737,917 57,253,568 53,644,745 分 配 後 註 3 62,737,917 57,253,568 53,644, IFRSs IFRSs 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 104 年 年 報

89 簡 明 合 併 綜 合 損 益 表 年 度 最 近 四 年 度 財 務 資 料 ( 註 1) 項 目 104 年 103 年 102 年 101 年 利 息 收 入 25,853,374 25,259,678 23,293,357 22,902,560 減 : 利 息 費 用 ( 10,384,359 ) ( 10,469,421 ) ( 9,698,855 ) ( 9,682,538 ) 利 息 淨 收 益 15,469,015 14,790,257 13,594,502 13,220,022 利 息 以 外 淨 收 益 4,692,869 4,204,068 4,128,739 3,535,767 淨 收 益 20,161,884 18,994,325 17,723,241 16,755,789 呆 帳 費 用 及 保 證 責 任 準 備 提 存 ( 2,409,189 ) ( 2,538,587 ) ( 3,000,139 ) ( 2,112,319 ) 營 業 費 用 ( 11,556,531 ) ( 10,970,022 ) ( 10,866,352 ) ( 10,862,365 ) 繼 續 營 業 單 位 稅 前 淨 利 6,196,164 5,485,716 3,856,750 3,781,105 減 : 所 得 稅 ( 費 用 ) 利 益 (1,083,128) (170,579) (246,548) 26,915 繼 續 營 業 單 位 本 期 淨 利 5,113,036 5,315,137 3,610,202 3,808,020 本 期 淨 利 ( 淨 損 ) 5,113,036 5,315,137 3,610,202 3,808,020 本 期 其 他 綜 合 損 益 ( 稅 後 淨 額 ) ( 191,824 ) 169,212 ( 1,379 ) ( 120,097 ) 本 期 綜 合 損 益 總 額 4,921,212 5,484,349 3,608,823 3,687,923 本 期 淨 利 歸 屬 於 母 公 司 業 主 5,113,036 5,315,137 3,610,202 3,808,020 綜 合 損 益 總 額 歸 屬 於 母 公 司 業 主 4,921,212 5,484,349 3,608,823 3,687,923 每 股 盈 餘 ( 註 2) 陸 IFRSs IFRSs 簡 明 個 體 綜 合 損 益 表 項 目 年 度 最 近 四 年 度 財 務 資 料 ( 註 1) 104 年 103 年 102 年 101 年 利 息 收 入 25,786,136 25,225,704 23,280,798 22,902,560 減 : 利 息 費 用 ( 10,385,512 ) ( 10,474,182 ) ( 9,699,784 ) ( 9,682,804 ) 利 息 淨 收 益 15,400,624 14,751,522 13,581,014 13,219,756 利 息 以 外 淨 收 益 4,485,842 4,059,008 4,001,683 3,483,490 淨 收 益 19,886,466 18,810,530 17,582,697 16,703,246 呆 帳 費 用 及 保 證 責 任 準 備 提 存 ( 2,327,004 ) ( 2,501,587 ) ( 2,995,129 ) ( 2,112,319 ) 營 業 費 用 ( 11,390,118 ) ( 10,831,383 ) ( 10,737,842 ) ( 10,821,457 ) 繼 續 營 業 單 位 稅 前 淨 利 6,169,344 5,477,560 3,849,726 3,769,470 減 : 所 得 稅 ( 費 用 ) 利 益 1,056,308 (162,423 ) (239,524 ) 38,550 繼 續 營 業 單 位 本 期 淨 利 5,113,036 5,315,137 3,610,202 3,808,020 本 期 淨 利 ( 淨 損 ) 5,113,036 5,315,137 3,610,202 3,808,020 本 期 其 他 綜 合 損 益 ( 稅 後 淨 額 ) (191,824 ) 169,212 ( 1,379 ) ( 120,097 ) 本 期 綜 合 損 益 總 額 4,921,212 5,484,349 3,608,823 3,687,923 每 股 盈 餘 ( 註 2) IFRSs IFRSs

90 二 簡 明 資 產 負 債 表 及 損 益 表 資 料 - 我 國 財 務 會 計 準 則 簡 明 個 體 資 產 負 債 表 年 度 最 近 二 年 度 財 務 資 料 ( 註 1) 項 目 101 年 100 年 現 金 及 約 當 現 金 存 放 央 行 及 拆 借 銀 行 同 業 93,566,637 81,730,093 公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 5,809,037 5,474,966 附 賣 回 票 券 及 債 券 投 資 13,239,950 2,337,341 備 供 出 售 金 融 資 產 淨 額 12,368,989 14,850,799 貼 現 及 放 款 淨 額 953,800, ,587,857 應 收 款 項 淨 額 20,215,491 20,250,925 持 有 至 到 期 日 之 金 融 資 產 淨 額 167,514, ,696,669 採 權 益 法 之 股 權 投 資 淨 額 81,814 69,732 固 定 資 產 淨 額 13,614,932 13,759,139 無 形 資 產 淨 額 193, ,819 其 他 金 融 資 產 3,638,009 3,656,190 其 他 資 產 淨 額 5,976,266 4,384,600 資 產 總 額 1,290,019,825 1,267,008,130 央 行 及 銀 行 同 業 存 款 78,116,260 90,829,825 存 款 及 匯 款 1,055,317,011 1,033,945,218 公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 負 債 230, ,942 附 買 回 票 券 及 債 券 負 債 6,243,040 6,109,713 央 行 及 同 業 融 資 應 付 金 融 債 券 43,900,000 43,900,000 應 計 退 休 金 負 債 769, ,985 其 他 金 融 負 債 11,400,537 12,150,115 其 他 負 債 39,004,401 32,562,420 負 債 總 額 ( 註 2) 分 配 前 1,234,981,330 1,220,095,218 分 配 後 1,234,981,330 1,220,095,218 股 本 ( 註 2) 分 配 前 48,982,194 42,098,263 分 配 後 48,982,194 42,098,263 保 留 盈 餘 ( 註 2) 分 配 前 6,419,821 4,899,913 分 配 後 6,419,821 4,899,913 金 融 商 品 之 未 實 現 損 益 ( 86,182 ) ( 283,648 ) 累 積 換 算 調 整 數 ( 99,751 ) ( 35,991 ) 股 東 權 益 其 他 項 目 ( 177,587 ) 234,375 股 東 權 益 總 額 ( 註 2) 分 配 前 55,038,495 46,912,912 分 配 後 55,038,495 46,912, 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 104 年 年 報

91 簡 明 個 體 損 益 表 項 目 年 度 最 近 二 年 度 財 務 資 料 ( 註 1) 101 年 100 年 利 息 淨 收 益 12,922,547 12,787,294 利 息 以 外 淨 收 益 4,605,827 4,368,200 放 款 呆 帳 費 用 ( 3,265,885 ) ( 3,668,589 ) 營 業 費 用 ( 10,534,572 ) ( 10,217,933 ) 繼 續 營 業 單 位 稅 前 淨 利 3,727,917 3,268,972 陸 繼 續 營 業 單 位 稅 後 淨 利 3,403,839 2,977,898 本 期 淨 利 3,403,839 2,977,898 每 股 盈 餘 ( 註 2) 年 度 會 計 師 有 無 保 留 意 見 查 核 簽 證 會 計 師 100 年 度 無 保 留 意 見 鍾 丹 丹 方 燕 玲 101 年 度 無 保 留 意 見 鍾 丹 丹 李 逢 暉 102 年 度 無 保 留 意 見 鍾 丹 丹 李 逢 暉 103 年 度 無 保 留 意 見 李 逢 暉 陳 富 煒 104 年 度 無 保 留 意 見 李 逢 暉 陳 富 煒

92 二 最 近 五 年 度 財 務 分 析 一 財 務 比 率 分 析 分 析 項 目 經 營 能 力 獲 利 能 力 財 務 結 構 成 長 率 現 金 流 量 合 併 財 務 分 析 年 度 最 近 四 年 度 財 務 分 析 ( 註 1) 104 年 103 年 102 年 101 年 存 放 比 率 (%)( 註 2) 逾 放 比 率 (%)( 註 2) 利 息 支 出 占 年 平 均 存 款 餘 額 比 率 (%) 利 息 收 入 占 年 平 均 授 信 餘 額 比 率 (%)% 總 資 產 週 轉 率 ( 次 ) 員 工 平 均 收 益 額 ( 千 元 ) 4,046 3,925 3,695 3,420 員 工 平 均 獲 利 額 ( 千 元 ) 1,026 1, 第 一 類 資 本 報 酬 率 (%) 資 產 報 酬 率 (%) 權 益 報 酬 率 (%) 純 益 率 (%) 每 股 盈 餘 ( 元 ) 負 債 占 總 資 產 比 率 (%) 不 動 產 及 設 備 占 權 益 比 率 (%) 資 產 成 長 率 (%) 獲 利 成 長 率 (%) 現 金 流 量 比 率 (%) ( 3.40 ) ( ) 現 金 流 量 允 當 比 率 (%)( 註 3) 4, , , , 現 金 流 量 滿 足 率 (%) ( ) ( ) ( ) 流 動 準 備 比 率 (%) 利 害 關 係 人 擔 保 授 信 總 餘 額 ( 千 元 ) 9,039,394 8,426,293 7,900,213 7,689,966 利 害 關 係 人 擔 保 授 信 總 餘 額 占 授 信 總 餘 額 之 比 率 (%) 營 運 規 模 ( 註 4) 資 產 市 占 率 (%) 淨 值 市 占 率 (%) 存 款 市 占 率 (%) 放 款 市 占 率 (%) 最 近 二 年 各 項 財 務 比 率 變 動 達 20% 原 因 說 明 : 1. 資 產 成 長 率 較 103 年 增 加 : 主 要 係 104 年 資 產 總 額 較 103 年 增 加 億 元, 而 103 年 資 產 總 額 較 102 年 僅 增 加 億 元 2. 獲 利 成 長 率 較 103 年 減 少 : 主 要 係 104 年 稅 前 淨 利 較 103 年 僅 增 加 7.10 億 元, 而 103 年 稅 前 淨 利 較 102 年 增 加 億 元 3. 現 金 流 量 比 率 較 103 年 減 少 : 主 要 係 104 年 營 業 活 動 之 淨 現 金 流 量 較 103 年 減 少 所 致 4. 現 金 流 量 允 當 比 率 較 103 年 減 少 : 主 要 係 最 近 五 年 度 營 業 活 動 淨 現 金 流 量 為 億 元, 較 103 年 度 億 元 減 少 億 元 5. 現 金 流 量 滿 足 率 較 103 年 度 增 加 : 主 要 係 104 年 營 業 活 動 淨 現 金 流 出 較 103 年 度 增 加 億 元, 且 104 年 投 資 活 動 淨 現 金 流 出 較 103 年 度 增 加 億 元 所 致 (104) IFRSs100 (103) IFRSs10099 (102)102101IFRSs (101)101IFRSs 臺 灣 中 小 企 業 銀 行 104 年 年 報