CONG W Co PHAN QUAN it SIVA CHUA DUUNG BO QUY NHON SAO CAO TAI CHINN BA DlicYC KIEM TORN DOC LAP CHO NAM TAI CHINH KET THOC NGAY 31 THANG 12 NAM 2016

Transcription

1 CONG W Co PHAN QUAN it SIVA CHUA DUUNG BO QUY NHON SAO CAO TAI CHINN BA DlicYC KIEM TORN DOC LAP CHO NAM TAI CHINH KET THOC NGAY 31 THANG 12 NAM 2016

2 CONG TY CO PHAN QUAN Li' SUA CHUA ntrdrsic BQQUY NHON MUC LUC Trang 1. Muc luc 1 2. Bac) cao cua Ban Giam doc Bac) cao kiem toan doc lap Bang can doi ketoan ngay 31 thang 12 nam Bac) cao lc& qua hoat diing kinh doanh Warn Bao cao Iuu chuyen tien to [lam Ban thuyet minh Bao cao tai chinh nam *************************

3 CONG TY CO PHAN QUAN LY SUA CHUA DUUNG I30 QUY NHON BAO CAO CUA BAN GIAM DOC Ban Giam croc Cong ty trinh bay bao cao dia minh cung vdi Bao cao tai chinh cho nam tai chinh 1(61 thik ngay 31 thang 12 nam 2016 a (kw kiem toan doc lap. KHAI QUAT VE CONG TY GOng ty c6 phan Quan IY Sifa china DuOng ha Quy Nhdn (Tien than la Cong ty TNHH Quart IY sira chifa Dutng bo Quy Nhdn la Doanh nghiep Nha nu'dc) duoc thanh lap tren cd sd c6 phan hoa theo Quyet dinh s6 3402/QD-UBND ngay 09 thang 10 nam 2014 ciia Uy ban nhan dan tinh Binh Dinh. Cong ty hoat Ong theo Giay chimg nhan clang ky doanh nghie'p so' ngay 01 thang 01 nam 2015 do Sd hoach va Dau tu* tinh Binh Dinh cap. NH VOn dieu re theo Giay chi.rng nhan clang ky kinh doanh: Co Tong sang lap SO co phan (ph6 thong) VND VOn c6 phan (VND) TY le (%) Uy ban nhan dan tinh Binh Dinh ,60 Ong Le Dinh Thao ,17 Ba Nguyen Tuyet Nhung ,52 Ong Dang Yen Hoa ,36 Cac c6 &Ong khac ,35 Ong ,00 Try so hoat Ong Dia chi : 58 Dien Hang, phutng LY Thutng Kiet, TP. Quy Nhdn, tinh Binh Dinh, Viet Nam Dien thoai : (84-56) Fax : (84-56) Ma sci thue : Hoat dong chinh dia Using ty la: Quan IY, duy tu, su'a chira va thi ding ding trinh giao thong (bao gom dutng, cau, cling, he thong thoat nuoc, via he va bó via he, he thong coc tieu, bien bao, bang ten during, phan Ian xe, m6kc 1.5 gidi, cot cay so, hot dat long du'dng); Thut hien tan tra Ming tren dia ban thanh pho va thu phi sif dung via he tren cac tuyen clueing not thanh, quan IY va thu phi bai dau xe; Xay dking ding trinh dan dung va ding nghiep; San ui mat bang; Khai that da, cat, soi, dat set lam vat lieu xay citing thong thutng; San xual gach nung (khong su' dung to nung thu cling); San xuat be tong nhu'a nong, kien be tong duc sgn; Cho thue xe may, thiel bi chuyen dung va cac loai vat dung hau hinh khac. NHU'NG ANH HUO'NG QUAN TRONG DEN TINH HINH HOAT HONG CUA CONG TY Nam 2016, doanh thu thuan C8ng ty giarn VND tudng throng 18,87% so veil nam trudc chu yeu do hoat dong kinh doanh trong nam giam.

4 CONG TY CO PHAN QUAN LY SO.A CHUA WONG BO QUY NHON BAC, CAO CUA BAN GIAM DOC (ti6p then) TINH HINH TAI CHINH VA HOAT DONG KINH DOANH Tinh hinh tai chinh tai thai diem ngay 31 thang 12 nam 2016, ket qua hoat dong kinh doanh va chuyen tien to cho nam tai chinh 1(61 thtic ding ngay cua COng ty du'dc trinh bay trong Bao cao tai chinh dinh kern bao cao nay (tu'trang 07 den trang 21). Cong ty da ben hanh tam trich lap cac quji va chia c6 ttct nam 2016 nhu' sau: No! dung _ COng Trich qu9 crau tu' phat tn.& Trich qui, khen thu'ang, phut Idi Chia c6 tilt nam Cac khohn chi khac Ong Y UU aid SLI KIEN PHAT SINN SAU NGAY KET THUC NAM TAI CHINH Ban Gam dec Cong ty khang dinh khong có su' kien nao phat sinh sau ngay 31 thang 12 nam 2016 cho den thai diem lap bao cao nay ma chu'a dtfdc xem xet dieu chinh s6 lieu haat tong b6 trong Bao cao tai chinh. HOI DONG QUAN TRI VA BAN DIEU HANH, QUAN LY Thanh vien HOi Tong quan tri, Ban Kiem soet va Ban dieu hanh cua Cong ty trong nam va cho den thai diem lap bao cao nay bao gem: H6i Tong quan tri Ho va ten Chile vu Ngay b6 ntirom Ong Le Dinh Thao ChU tich 19 thang 12 nam 2014 Ba Nguyen Tuyet Nhung Thanh vien 19 Chang 12 nam 2014 Ong Doan Phu'dc Hau Thanh vien 19 thang 12 nam 2014 Ban kigm soat Ho va ten Chitc vu Ngay b6 nhiem Ba Nguyen Thi Hoai Thu'Ong Tru'Ong ban 19 thang 12 nam 2014 Ong Nguyen Thanh Binh Thanh vien 19 thang 12 nam 2014 Ong Le Thanh Tang Thanh vien 19 thang 12 nam 2014 Ban Giam deic Ho va ten Chile vu Ngay b6 nhiem.,.. :, t -,7"-... Ong Le Dinh Thao Giam dot 16 thang 01 nam ; Ong Ong Yen Hoa Pho Giam Mc 16 thang 01 nam 2015 Ong Tran Phut Nghia Pho Giam Mc 16 thang 01 nam 2015 Theo Nghi quyet so- 01/NQ-DHDCD ngay 19 thang 12 nam 2014 die Dai hoi &Ong c6 dong thong qua ket qua bau thanh vien HOi Tong quan tri va Ban kiem soat. KIEM TOAN VIEN Cong ty TNHH Kiem toan va Giai phap Cong nghe thong tin Dai Nam (GS-Audit) d5 kiem toan Bao cao tai chinh cho nam tai chinh ket thiic ngay 31 thang 12 nam 2016, (GS-Audit) bay to nguyen vong difdc tiep tuc thut hien cong tac kiem town cho Cong ty. XAC NHAN CUA BAN GIAM DOC Ban Gam d6c Cong ty chiu trach nhiem lap Bao cao tai chinh phan anh trung thu'c va hop Ijr tinh hinh tai chinh, ket qua hoat dong kinh doanh va lu'u chuyen tien to cua Cong ty trong tong nam tai chinh. Trong viec lap Bao cao tai chinh nay, Ban Giam dac phai: 3

5 CONG TY CO PHAN QUAN LY SO./4i CH IDA DUONG BQ QUY NHCIN BAO CAO CUA BAN GIAM DOC (ti6p theo) Chon Itfa cac chinh sach ke toan thich hdp va ap dung cac chinh sach nay met cach nhat quan; ThiIc hien cac phan doan ye cac dic tinh met cach than trong; Cong be cac chuan mut ke toan phai tuan theo trong cac van de trong yeu dirdc tong trinh trong Bao cao tai chinh; va giai Lap Bao cao tai chinh tren cd so hoat Ong lien tuc trif tru'dng hdp khong the gia dinh rang CO ty se tip tic hoat thing lien tuc. r *: Ban Gam dec dam bao rang, Cong ty da tuan tho cac yeu cau neu tren khi lap Bao &a tai chinh; c s6 ke toan thich hdp du'dc IUu Oa day du de phan anh tai bat ky thdi diem nao, vesi mut do chinh hdp IY tinh hinh tai chinh cua Cong ty va Bao cao tai chinh du'dc lap tuan thu cac Chuan milt va Che do Ka toan Doanh nghiep Viet Nam hien hanh. Ban Giam dot Cong ty ding chiu trach nhiem bao ye an toan tai san cua COng ty va do do a thifc hien cac bien phap thich hdp de ngan chap va phat hien cac hanh vi gian Ian va cat vi pham khac. ChUng toi, cac thanh vien cua Ban Giam dot Cong ty xac nhan rang, Bao cao tai chinh kern theo da du'dc lap met cach dung d5n, phan anh trung thut va hdp IY tinh hinh tai chinh tai ngay 31 thang 12 nam 2016, ket qua hoat deng kinh doanh va lu'u chuyen ben to cho nam tai chinh ket thac ding ngay cua Cong ty, deng thdi phi hdp vdi cac Chuan mut, Che do Ka toan Doanh nghlep Viet Nam hien hanh va cac qui dinh phap IY có lien quan. mat Ban Giam cloc, c.t CONG TY C- 0 PHAN 2 MAN SUA i,h1fa * WONG BO *-0 QUY NH.-44/0 -A INH THAO Giam deic Binh Dinh, Viet Nam NI* 22 thang 3 nam 2017 ChUng Itnic bivas dtinq yeti h S6 cheng tha:.. 1'4 ^ 4. 4 SCUTS Ngay Ph6 Chu Tich UBN D PhLiongl4ThAngKi0 X'aVai Vt, 4

6 CONG TY KI6M TOAN VA Gal PHAP CONG NGHE THONG 'TIN DAI NAM GREAT SOUTH AUDITING AND I.T. SOLUTION CO.. LTO. Headquarters: 282 Nguyen Trong Tuyen St., The villa No. 6, Ward 10, Phu Nhuan District, Ho Chi Minh City GREAT SOUTH Tel: (84-8) Fax: (84-8) info@gs-audit.com SO: 913/2017/BCKT/GS-Audit BAO CAO KIEM TOAN DOC LAP VE BAO CAO TAI CHINN NAM 2016 CUA CONG TY CO PHAN QUAN LY sua CHIYA DU'o'NG BO QUY NHO'N Kinh co HONG, Hit5I HONG QUAN TRI VA BAN GIAM DOC ig CONG 4c- : TRACH KIEM 'MAN VA * CONG NrG:.HT: \CG DAI Chang toi da kiem toan Bao cao tai chinh nam 2016 cua Cong ty c6 phan Quan ly SCra chitha Duting bo Quy Nhcfn Om: Bang can MI toan tai thdi diem ngay 31 thang 12 nam 2016, Bao cao ket qua hoat Ong kinh doanh, Bao cao lu'u chuyen tien to va Ban thuyet minh Bao cao tai chinh cho nam tai chinh ket thik ding ngay, du'dc lap ngay 01 thang 3 nam 2017, h' trang 07 den trang 21 kern theo. TRACH NHIEM CUA BAN GIAM DOC Ban Gam Cong ty chiu trach nhiem ve viec lap va trinh bay trung thifc ye hdp IY Bac) cao tai chinh cua Cong ty theo Chugn mut Ke toan, Che d8 r' toan Doanh nghie'p Viet Nam va cac quy dinh phap IY có lien quan den viec lap va trinh bay bao cao tai chinh va chiu trach nhiem ve kiem soat not h8 ma Ban Giam doc xac dinh la can thiet de dam bao cho viec lap ye trinh bay bao cao tai chinh khong co sai sot trong yeu do gian Ian hoac nham i5n. TRACH NHIEM CUA KIEM TOAN VIEN Trach nhiem cua Kiem toan vien la dua ray kin ve bao cao tai chinh du'a tren ket qua cua cu8c kiem toan. Chiing toi da tien hanh kiem toan theo cat Chun mu'c Kiem Wan Viet Nam. Cac chugn muc nay yeu cau chung toi tuan thu chugn mu'c va cac quy dinh ve dao difc nghe nghiep, lap ke hoach va thuc hien cuoc kiem toan de dat dutic sof dam bao hdp IY ye viec lieu bao cao tai chinh cua Cong ty co con sai sot trong yet, hay khong. Cong viec kiem toan bao gom thut hien cac thu tuc nham thu thap cac bang chifng kiem toan ve cac so lieu va thuyet minh tren bao cao tai chinh. Cac th6 tuc kiem toan difdc chon du'a tren xet doan cua kiem toan vien, bao gom danh gia rui ro co sai sot trong yeu trong bao cao tai chinh do gian Ian hoac nham I5n. Khi thifc hien danh gia cac rui ro nay, kiem toan vien d5 xem xet kiem soat not b8 cua COng ty Iien quan den viec lap va trinh bay bao cao tai chinh trung thifc, hdp IY nham thiet cac thu tuc kiem toan phi, hop vdi tinh hinh thut te, tuy nhien khong nham muc dich du'a ray kien ye hieu qua cua kiem soat not bo cua COng ty. C8ng viec kiem Wan ding bao gom danh gia tinh thich hop cua cac chinh sach ke Loan &roc ap dung va tinh hdp lc/ cua cac udc tinh ke toan cua Ban Gam d5c cong nhu'danh gia viec trinh bay tong the bao cao tai chinh. Chimg toi tin tudng rang cac bang chifng kiem toan ma chung toi (15 thu thap du'oc la day di:, va thich hdp lam cd sd cho y kien kiem toan ngoai trif cua chung toi. AUDITING ACCOUNTING I. T SOLUTION www. gs-audit. corn Trusty Partner 06i Tac Tin Cay 5

7 BAO CAO KIEM TOAN DOC LAP theo) z Ong ty TNHH Kigm toan va Giai pilau COng nghg thong tin Dai Nam (GS-Audit), 7<{, 1064 : 7 ( 4rn GONG T Y IRAN 41 HIIU. vi KIN TOAN * CONG NG THON `:=57;D CO' SO' CUA Y KIEN NGOAI TRU Chung toi chu'a nhan du'dc day du thong tin can thiet de doi chieu, xac nhan cac khaki no' phai thu ng5n han cua khach hang tren Bang can doi ke toan tai ngay 31 thong 12 nam 2016 vdi s6 tien la VND. VOi nhung tai lieu hien cod Cong ty, chung toi cung khong the kiem tra dtfoc tinh chinh xac cua so du' nay bang cac tho tuc kiem toan khac (Thuyet minh s6 V.02). KIEN CUA KIEM TOAN VIEN H N Theo Y kien chung tosi, ngoai tru" anh hung cua cac van de neu tai doan "CC sa y kien ngoai trcil,hainp Ir= Bao cao tai chinh da phan anh trung thu'c va hdp IY tren cac khia canh trong yeti tinh hinh tai chinf. cua COng ty tai thdi diem ngay 31 thang 12 nam 2016, cong nhu' ket qua hoat dong kinh doanh tinh hinh chuyen tien to cho nam tai chinh ket thuc ding ngay, (tong thai phi hop vdi Chun mu' Ke toan, Che do toan Doanh nghiep Viet Nam va cac quy dinh phap IY co lien quan den yiec lap va trinh bay bao cao tai chinh. A uang Than - TOng Giam doc Chang nhon clang lq% hanh nghe kiem toan 56: Le Nhat Linh - Kigm toan vier) Chang nhan clang kjf hanh nghe kiem toan 56: TP. Ho Chi Minh, Viet Nam Ngay 22 thong 3 Warn 2017 ChUng thuc bagsao thing vdi ban chinh Sb Oting thuc:... f.i,14^efi SCTiliS NO), Pho Chu Tich UiND Phtfan L Thuiin Kilt

8 CONG TY CO PHAN QUAN LY SU'A CHfiA DUYJNG BO QUY NHON Dia chi: S6 58, Dien,1-16ng, phu&ng Thu&ng Ki et, TP. Quy Nhon, tinh Binh Dinh, Viet Nam BAO CAO TAI CHINH Cho nam tai chinh kit thtic ngity 31 thing 12 nam 2016 BANG CAN DoI KE TOAN Tai ngay 31 thing 12 nam 2016 TAI SAN Ma Thuyet so minh So cuoi nam Ddn vi tinh: VND So d'au nam ui A. TAI SAN NGAN HAN I. Tien va cac khoan tu'ong du'ong tien 110 V Tien Cac khoan taking &ging ben II D'au tu' tai chinh ng5n han 120 III.Cac khoan phai thu ngan han Phai thu ng5n han cua khach hang 131 V Ira tru'dc cho ban ng5n han 136 V Phai thu ngsn han khac 136 V Du' phong phai thu ng5n han kho dai 137 V.05 ( ) ( ) IV. Hang ton kho Hang ton kho 141 V Du phong giam gia hang fon kho 149 V. Tai san ngan han khac Chi phi tra tru'oc ng5n han 151 V Thud va cac khoan khac phai thu nha nu'dc 153 V B. TAI SAN DAI HAN I. Cac khoan phial thu dai han 210 II. Tai san co dinh Tai san c6 dinh hifu hinh 221 V Nguyen gia Gia tri hao man lay ke 223 ( ) ( ) III. Bat thing san dau tu' 230 IV. Tai san do dang dal han Chi phi xay dvng cd ban dd dang 242 V V. D'au tu' tai chinh dai han 250 VI. Tai san dai han khac 260 Chi phi tra trudc dai han 261 TONG CONG TAI SAN , Boo cao nay phai ducc dpc clung vori Ban thuy'it minh Bao cao tai chinh 7

9 CONG TY CO PHAN QUAN Li' scra CHUA DUNG BO QUY NHON Dia chi: Dien Hang, phtdyng Ly Thtrang K*, TP. Quy Nhon, tinh Binh Dinh, Viet Nam BAO CAO TAI CHINH Cho nam tai chinh ket thitc ngay 31 Mang 12 nam 2016 Bing can di Ice toin (tiep theo) 1064 Ma Thuyet NGUON VON s6 minh S6 cu6i nam S6 dau nam A. NO PHAI TRA I. Nci ng5n han Phial tra nguti ban ng5n han 311 V NgLfdi mua tra den tit& ng5n han 312 V Thud va cac khohn phai flop Nha nutc 313 V Phai tra ngu'di lao d6ng 314 V Phai tra ngan han khac 319 V Vay va nd thud tai chinh ng5n han Du' phong phai tra ng5n han 321 V Qu9 khen thu'dng, pink!di 322 V IL NO dai han Vay va nd thud tai chinh dai han 338 V Du' phong phai tra dai han 342.ONO NHI4.0AN Vi NG14 r Tp }. ; /7.1 B. VON CHID SO' HOU I. Vein chu sa V6n gop cua chu sa tau 411 V Co phi& ph6 th6ng có quydn bidu quy& 411a Co phidu u'u dai 411b 2. Qu9 to phat trign 418 V Ldi nhuan sau thud chu'a phan ph6i 421 V.19 LNST chu'a phan phol luy kg dgn cu6i k9 tru'dc 421a LNST chu'a phan ph6i k9 nay 421b II. Nguon kinh phi va quy khac Ngdon kinh phi TONG LONG NGUON VON Chang thi$c barsao dung vai b SOctimgthoc. rp e(...4 Ngay Pito Chu Tich UBND Phttitn L' Th n NGUYEN TUYET NHUN Kg toan tatcyng LE BINH THAO Giam d6c Bak cc o nay phai duvc dqc cling veri Ban thuyit minh lido ado Chi chinh 8

10 CONG TY CO PHAN QUAN LV SeA CHU/S. DUONG BO QUY NHON Dia chi:5658 Dien H6ng, pturong Ly Thutrng K*, TP. Quy Nhcm, tinh Binh Dinh, Vitt Nam BAO CAO TAI CHINH Cho nain tai chinh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2016 BAO CAO KET QUA HOA T HONG KINH DOANH N5m 2016 Ddn vi tinh: VND CHI TIEU Ma Thuyet so minh Nam track 1. Doanh thu ban hang va cung cap dich vu 2. Cac khoan giam trif doanh thu 02 ChUng tho b. gmo dting voi b. n chi sticking*. ir(r A SCT Ngay Phb Chu Tich UBND 01 VI.01 L' Tharn Doanh thu thuan va ban hang va cung cap dich vu 10 VI Gia van hang ban 11 VI Ldi nhuan gop va ban hang va cung cap dich vu Doanh thu hoat thing tai chinh 21 VI Chi phi tai chinh 22 VI Trong der Chi phi lai vay Chi phi ban hang Chi phi quan doanh nghi0 26 VI Ldi nhuan thuan tir hoat eking kinh doanh Thu nhap khac Chi phi khac Ldi nhuan khac T6ng loi nhuan katoan tru'oc thua Chi phi thug thu nhap doanh nghiep hien hanh 51 V Chi phi thug thu nhap doanh nghiep hoan Iai 52 VI Ldi nhuan sau thue thu nhap doanh nghiep Lai cd ban tren co phi& 70 VI (29) thang 3 nam ±1T NGUYEN TUYET Kg toan trutng LE DINH THAO (ai r vita tia Giant dcic Bao cao nay phiii duvc doe cu et minh Bao cao tai chinh

11 CONG TY 05 PHAN QUAN LY SfrA CHCIA MANG BO QUY NtION Dia chi: so 58 Dien,F16ng, phutrng Ly Thuerng Kiet, TP. Quy Nhon, tinh Binh Dinh, Viet Nam BAO CAO TAICHB 11-1 Cho nam tai chinh ket thtic ngay 31 thang 12 niim 2016 BAO CAO LIYU CHUYEN TIEN Tie (Theo phu'ong phap gian tie'p) Nam 2016 CHI TIED Ma Thuyet so minh Ddn vi tinh: VNC y, So bend I. Lull chuyen tien tit hoot dong kinh doanh 1. Ldi nhuan trtthc thue Dieu chinh cho cac khoan Khau hao tai san co dinh 02 V.09 Cac khoan du' phang 03 Chi phi lai vay 06 VI Ldi nhuan tit hog Ong kinh doanh tru'ac thay doi von lu'u &Ong 08 Tang, giarn cac khoan phai thu 09 Tang, Om hang ton kho 10 Tang, Om cac khoan phai tra 11 Tang, giam chi phi tra tru'ac 12 Tien lai vay da tra 14 VI.04 Thue thu nhap doanh nghiep da Op 15 V.13 Tien thu khac til hoat Ong kinh doanh 16 V.17 Tien chi khac tit hoat Ong kinh doanh 17 Lu'u chuyen tien thuan dr HD kinh doanh ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) II. Lu'u chuyen tien tit hoat d'ong clau tu' Tien chi de mua sam, xay du'ng TSCD 21 V.10 Lu'u chuyen tien thuan di HD dau tu' 30 III. Lu'u chuygn Wen tit hoat dong tai chinh 1. Tien tra lai von gdp cho cac chi so hau, mua lai c6 phieu dia DN da phat hanh Tien thu tif di vay 33 V Tien tra nd geic vay 34 V Co tilt, I6i nhuan da tra cho chi s6 hau 36 Lu'u chuyen tien thuan tu' HD tai chinh 40 Lu'u chuyen tien thuan trong nam 50 Tien va tu'dng duling tien crau Warn 60 V.01 Anh Wang cua thay doi TGHD quy doi NT 61 Tien va tu'dng du'ong tien cueii nam 70 V.01 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) j ) ( ) Chang MO boo Qung vai bin chi Sii chitng 1 thang 3 nam 2017 Ngay Ph" 0.4c, UBN D Phtiiing Thailn DUNG BO NY WIN NGUYEN TUYE KO toan tru6ng LE DINH THAO Gam Oic Bcio ccio nay phcii duov do et minh Bao cao tai chinh

12 LONG TY CO PHAN QUAN LY SU'A CliffA DUNG 130 QUY NHON Dia chi:,so 58, Dien Hong, phutyng Ly Thutmg Kiet, TP. Quy Mum, tinh Binh Dinh, Viet Nam BAO CAO TAI CHINH Cho nam tai chinh ket thtic ngay 31 thang 12 nam 2016 BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH Nam 2016 Ban thuyet minh nay la met 66 phan hop thanh va phai dudc doc cung vdi Bao cao tai chinh cho nam thi chinh ke thilc ngay 31 thang 12 nam 2016 cua Cong ty c6 phan Quan 1Y SU'a chaa Dudng 66 Quy Nhdn (goi tat la Cong ty). I. DAC DIEM HOAT DOG CUA LONG TY 1. Hinh thifc sd hifu vein : COng ty c6 phan 2. Linh vu'c kinh doanh : )(ay lap 3. Nganh ngtie kinh doanh Quan IY, duy tu, sua chis'a va thi ding cong trinh giao thong (bao gom dudng, cau, ceng, he thong thoat nudc, via he va 66 via he, he th6ng coc tieu, bier) bao, bang ten du'dng, phan Ian xe, mec 16 gidi, cot cay se, hat dat long dudng); Thu:c hien tuan tra dudng tren dia ban thanh ph6 va thu phi sif dung via he tren cac tuyen dudng not thanh, quan EY va thu phi bai dau xe; Xay citing tong trinh dan dung va ding nghiep; San Ui mat bang; Khai that da, cat, s6i, dat set lam vat lieu xay dung th6ng thudng; San xuat gach nung (khong sit dung 16 nung thu tong); San xuat be tong nhu'a nong, cau kien be tong duc san; Cho thue xe may, thiet bi chuyen dung va cac loaf vat dung hau hinh khac. 4. Chu ky sari xuat, kinh doanh thong thuling Chu ky hoat d6ng kinh doanh thong thudng cua Cong ty la dudi 12 thang DSc digm host thing cua doanh nghigp trong nam tai chinh co anh hu'ang dgn Bao cao tai chinh Nam 2016, doanh thu thuan Cong ty giarn VND tu'dng during 18,87% so vdi nam trudc chu yeu do hoat deng kinh doanh trong narn 6. Ngu'ai lao demg : Tai ngay 31 thang 12 Warn 2016 Cong ty c6 103 ngudi lao Ong dang lam viec. II. NAM TAI CHINH, DON VI TIEN TE SU' DUNG TRONG KE TOAN 1. Nam tai chinh Warn tai chinh cua COng ty b5t d'au Ur' ngay 01 thang 01 va ke't thuc vao ngay 31 thang 12 hang nam. Nam tai chinh lc& that ngay 31 thang 12 nam 2016 la nam tai chinh thit hai (02) hoat Ong dudi hinh thut ding ty c6 phan. 2. Ocin vi tien to sir dung trong ke toan Don vi tien to sir' dung trong ke toan la DOng Viet Nam (VND). III. CHUAN M1(C VA CHE DO KETOAN AP DUNG 1. Che di) kg toan Sp dung Cling ty ap dung Che' d6 toan Doanh nghiep Viet Nam ban hanh kern theo Thong tu' s5 200/2014/TT-BTC ngay 22 thang 12 nam 2014 cua BO Tai chinh va cac Thong tu' hu'ong d5n thus hien Chuan mac va Che do ke toan cua B6 Tai chinh. Ban thuyjt minh nay la twit bc5 phdn hop thanh va ph& duct doc chng vdi Rao cao tai chinh 11

13 CONG TY CO PHAN QUAN LY SITA CHUA DU6NG BO QUY NHON Dia chi: s6 58, Dien HOng, *rang Muting Kiet, TP. Quy Nhan, tinh Binh Dinh, Viet Nam BAO CAO TAI CHIN!! Cho nam tai chinh ket thiic ngay 31 thang 12 nam 2016 Ban thuyet minh ban cao tai chinh (tiep the()) 2. Tuyen 136 ve viec tuan thu Chuan mtec Ke toan va Che do Ke toan Ban Gam d5c dam bao da tuan thu day dti yeu cau cua cac Chugn mut kē toan va ChE do toan Doanh nghiep Viet Nam hien hanh ban hanh kern theo Thong tu. 200/2014/TT-BTC ngay 22 thang 12 nam 2014 cua BO Tai chinh va cac Thong tu' hung den thut hien Chugn mut va ChE do ke toan cua BO Tai chinh trong viec lap Bao cao tai chinh. 3. Hinh thtic ke toan ap dung Cong ty sif dung hinh thut ke toan chung of ghi s6. IV. CAC CHINH SACH KE TOAN AP DUNG 1. Cd sa lap Bao cao tai chinh Bao cao tai chinh dude thanh lap tren cd sii ice toan don tich cac lubng ben). cac thong tin lien quan den 2. Tien va tu'ong du'ong tien Tien va cac khoan tudng duing ben bao gam ben mat, tier) gui ngan hang, ben dang chuyen va cac khoan dau of ngan han có thdi han thu hoi hoac dao han khong qua 03 thang ke ti1 ngay mua, de clang chuyen do.) thanh mot lifdng tien xac dinh ding nha khong co nhieu rui ro trong viec chuyen d5i. 3. Hang ton kho Hang ton kho dude xac dinh tren cd sd gia got. Gia got hang ton.kho bao Om chi phi mua, chi phi che bin va cac chi phi lien quan trut tip hac k phat sinh de co du'dc hang ton kho d dia diem va trang thai hien tai. Gia g5c hang ton kho du'dc tinh theo phudng phap nhap trudc xugt trudc va du'dc hach toan theo phu'dng phial) ke khai thtfdng xuyen. DV phong giam gia hang ton kho difdc ghi nhan khi gia g5c lan hdn gia tri thuan cd the thut hien dudc. Gia tri thuan có the that hien du'dc là gia ban Voc tinh cua hang fon kho tru chi phi u'dc tinh de hoar) thanh san ph5m va chi phi udc tinh Can thiet cho viec tieu thu chting. 4. Cac khohn phai thu thu'ong mai va phai thu khac Cac khoan phai thu thu'o'ng mai va cac khoan phai thu khac dudc ghi nhan theo hoa ddn, chi:mg ti1. Du' phong phai thu kho dei thick lap cho tung khoan nd phai thu kho doi can cif vao tu6i nd qua han cua cat khoan nd hoac du' kien rnifc ton that co the xay ra, cu the nhv sau: 05i vdi nd phai thu qua han thanh Wan: - 30% gia tri d6i vdi khoan nd phai thu qua han of tren 06 thang den dui 01 nam. 50% gia tri doi vdi khoan nd phai thu qua han of 01 nam den difdi 02 nam. 70% gia tri d6i v61 khoan nd phai thu qua han ta 02 nam den du'di 03 nam. 100% gia tri d5ivdi khoan nd phai thu qua han of 03 nam tro' len. D6i vdi nd phai thu chaa qua han thanh toan nhung kho c6 kha Wang thu h6i: can ca vac, du kien mac ton that de lap dif phong. 5. Tai san co dinh hieu hinh Tai san c5 dinh difdc the hien theo nguyen gia trif hao man lay ke.. Nguyen gia tai san c5 dinh bao gom toan b :5 cac chi phi ma Cong ty phai b6 ra de co difdc tai san co dinh tinh den thai diem du'a tai san do vao trang thai san sang si? dung. Cac chi phi phat sinh sau ghi nhan ban dau chi du'dc ghi tang nguyen gia tai san c6 dinh neu cac chi phi nay ch5c ch5n lam tang Idi ich kinh to trong ttfdng lai do s if dung tai san do. Cac chi phi kheng thda man dieu kien tren du'dc ghi nhan la chi phi trong k''. Khi tai san co" dinh du'dc ban hay thanh IY, nguyen gia va khau hao lay ke dude xoa s6 ye bat k' khoan lai 16 nao ph& sinh do viec thanh IY deu du'dc tinh vao thu nhap hay chi phi trong kjr. Ban thuyil minh nay la mat ha phan hcep thanh va phai duor dqc cling vtil Rao cao tat chinh 12

14 CONG TY CO PHAN QUAN Li" SID'A CHUA DUNG BO QUY NHON Din chi:,s6 58. Dien HOng, pinri:mg Thutmg Kiet, TP. Quy Nium, tinh Binh Dinh, Viet Nam BAO CAO TAI CH1NH Cho nam tai chinh ket thilc ngay 31 thang 12 nam 2016 Bin thuytt minh bio ego tai chinh (tido theo) Tai san c5 dinh dudc kh5u hao theo phu'dng phap diking thang citfa tren thai gian hifu dung u'oc tinh, phu hop vii hueng dan theo Thong ft( se- 45/2013/TT-BTC ngay 25 thang 4 nam 2013 cua Be Tai chinh. Thdi gian khau hao cua cac loaf tai san c5 dinh nhu' sau: Loai tai san co* dinh S6 nam ic El Nha cifa vat kin truc va May nick va thiet bi 10 = Phtfdng tien van tai, truyen c15n 8-10 t Thiel bi van phong 5 1 i :-. 6. Chi phi tra trulic dai han Cong cy, dung cc, Cac tong cu, dung cu da du'a vao sif dung dudc phan b6 vao chi phi trong k9 theo phu'dng phap dudng thong vii thdi gian phan be kh8ng qua 03 nam. 7. Cac khoan phai tra thudng mai va phai tra khac C.& khoan phai tra thudng mai va cac khoan phai tra phai flop khac dudc ghi nhan theo haa ddn, chifng 8. Chi phi di vay Chi phi di vay dudc ghi nhan vao chi phi trong 1(9. Trudng Op chi phi di vay lien quan tru'c tiep den vio'c d'au ti )(ay difng hoac san xuat tai san dd dang Can co met thei gian du dai (tren 12 thang) de có the du'a vao si:r dung theo muc dich dinh truec hoac ban thi chi phi di vay nay dudc von hoa. %4 Del vii cac khohn von vay chung trong do có sif dung cho INC dich eau tu' xay difng hoac san xuat tai san dc1 dang thi chi phi di vay v5n hcia clu'dc xac dinh theo t" le von hoa d5i vii chi phi.11 binh quan gia quyen phat sinh cho viac clau tu' xay dtfng cd ban hoac san xuat tai san do. T9 la von hoa dudc tinh theo t9 le lai suat binh quan gia quyen cua cac khoan vay chtfa tra trong 1(9, ngoai tru' cac khoan vay rieng biat phuc vu cho muc dich hinh thanh met tai san cu the. 9. Von sd hiku - quji V5n chu sa hitu cua Cong ty bao gem: V5n gop cua chu so hifu: chfcic ghi nhan theo s5 thu:c te da dau tu' cua cac c6 deng. Thang du' yen c6 phan: chenh lach do phat hanh c6 phieu cao hdn manh gia. V5n khac: hinh thanh do b6 sung tit ket qua hoat deng kinh doanh, gia tri cac tai san dudc tang, bleu, tai trd va clanh gia lai tai san. Cac qu9 10. Co phieu qui% trich lap va sit dung theo Dieu le Cong ty. Khi c6 phan trong yen cho sd hifu dudc mua lai, khoan tien tra bao gem ca cac chi phi lien quan den giao dich dudc ghi nhan la c6 phieu qu9 va dudc phan anh la met khoan giatu trif trong v5n chu so 11. Co tti'c Co tifc dudc ghi nhan la nd phai tra trong k9 c6 tifc dudc tong b Thue- thu nhap doanh nghiop COng ty có nghia vu nep thue thu nhap doanh nghiep vii thue suat 20% tren thu nhap tinh thue. Chi phi thue thu nhap doanh nghiep trong k9 bao gem thue thu nhap hien hanh va thue thu nhap hoan lai. Ban thuyt minh nay la mot 60 pkin hvp thimh va phai &tar dac cling vai Bao cao tai chinh 13

15 LONG Ty CO PHAN QUAN Li' SUA CHUA WONG BO QUY NHON Dia chi:se 58 Dien Hong, phirtrng Ly Thtrtmg Kiirt, TP. Quy Nhcm, tinh Binh Dinh, Vie't Nam BAO CAO TA1 CHINH Cho nam tai chinh ket fink ngay 31 thang 12 nam 2016 Ban thuyet minh bao can tai chinh (tiep theo) Thug thu nhap hien hanh là khoan thug dude tinh di.fa tren thu nhap chiu thug trong ky voi thug su5t ap dung tai ngay cu6i ky. Thu nhap chiu thug chenh lech so vai loi nhuan toan la do dieu chinh cac khoan chenh lech tam thai giifa thug va toan ding nhu' dieu chinh cac khohn thu nhap va chi phi khong phai chiu thug hay khong dutt kh5u trif. Thug thu nhap hoan lai la khoan thug thu nhap doanh nghiep se phai n5p hoac se dot hoar) lai do chenh tech tam thai giifa gia tri ghi s6 coa tai san va nd phai tra cho muc dich Bao cao tai chinh va cac gia tri dung cho muc dich thug. Thug thu nhap ho5n lai phai tra duoc ghi nhan cho tat ca cac khoan chenh lech tam th5i chiu thug. Tai san thug thu nhap ho5n lai chi dude ghi nhan khi ch5c ch5n trong tu'dng lai se có loi nhuan tinh thug de sif dung nhang chenh lech tam thdi dude kh5u tris' nay. Gia tri ghi s6 cua tai san thug thu nhap doanh nghiep hoar) lai du'oc xem xet lai vao ngay kgt thtk nam tai chinh va se difoc ghi giam den mit dam bao ch5c ch5n co dti 10i nhuan tinh thug cho phep loi ich cua mot phan hoac toan bo tai san thug thu nhap ho5n lai dutic sif dung. Tai san thug thu nhap ho5n lai va thug thu nhap hoan lai phai tra dude xac dinh theo thug su5t du tinh se ap dung cho nam tai san dutfc thu hoi hay nd phai tra dudc thanh toan dua tren cac mk thug sat có hieu lut tai ngay kgt thtk nam tai chinh. Thug thu nhap ho5n lai dude ghi nhan trong Bao cao ket qua hoat Ong kinh doanh trir khi lien quan den cac khoan muc &roc ghi th5ng vao von chu so hitu khi do thug thu nhap doanh nghiep se dude ghi th5ng vao von chu sat hitu. N H yr 'G' vl 13. Nguyen fac ghi nhan doanh thu Doanh thu cung cap dich vu Khi cung cap dich vu doanh thu chi dutic ghi nhan khi thoa man Ong thdi cac dieu kien sau: Doanh thu dude xac dinh tu'dng doi ch5c ch5n. Khi hdp Ong quy dinh ngudi mua dude quyen tra lai dich vu da mua theo nhifng dieu kien cu the, doanh nghiep chi duoc ghi nhan doanh thu khi nhitng dieu kien cu the do khong con ton tai va ngu'di mua khong du'oc quyen tra 10i dich vu da cung cap; Doanh nghiep da hoac se thu duoc Idi ich kinh tg of giao dich cung cap dich vu do; Xac dinh du'oc phan cong viec d5 hoan thanh vao thai diem bao cao; Xac dinh cluoc chi phi phat sinh cho giao dich va chi phi de hoar) thanh giao dich cung cap dich vu O. Tien Tien lai dudc ghi nhan tren cd so thdi gian va 15i suat tiing ky. Co tli'c va Idi nhu'on dude chia Co tirc va 10i nhuan du'oc chia du'ot ghi nhan khi c6 clang duoc quyen nhan c6 ttfc hoc cac ben tham gia gop von dude quyen nhan 10i nhuan of viec gop von. Rieng co tilt nhan b5ng c6 phigu khong ghi nhan vao thu nhap ma chi theo d5i s6 IUdng tang them. 14. Hcip (tong xay thing Khi ket qua thuc hien hdp Tong dude it& tinh met cach clang tin cay thi: D6i voi cac hdp Ong xay 6...Mg qui dinh nha thau duoc thanh toan theo ben d6 kg hoach, doanh thu va chi phi lien quan den hdp Ong du'oc ghi nhan tu'dng U'ng voi phan tong viec d5 hoan thanh do Cong ty to xac dinh. DOi voi cac hdp Ong xay clking qui dinh nha thau thick thanh toan theo gia tri kh6i lung thuc hien, doanh thu va chi phi lien quan den hdp dong du'o'c ghi nhan tu'dng ifng veil phan ding viec da hoan thanh dude khach hang xac nhan trong ky dude phan anh tren hoa ddn da Khi kgt qua thuc hien hdp Ong Ay dung khong the udc tinh duoc mot cach dang tin cay, thi: Doanh thu chi dude ghi nhan tu'dng dudng vai chi phi cira hdp dong da ghat sinh ma viec hoar) tra là tu'dng (I& ch5c chart. Chi phi ciia hdp dong chi dude ghi nhan la chi phi trong kjt khi cac chi phi nay da phat sinh. Ban thuy%t minh nay la mem b6 pi* hop thanh va phai dirqc doc cling vori 136o cao tai chinh 14

16 LONG Ty CO PHAN QUAN LY SU'A CHUA DtiffING 130 QUY NHCfN Dia chi: So 58 Dien Hong, phutrng Ly Thu:Ong Kiet, TP. Quy Nhon, tinh Binh Dinh, Viet Nam BAO CAO TA1CHiNH Cho nam tai chinh ket thtic ngay 31 thang 12 nam 2016 Ban thuyet minh bao cao tai chinh (tie!) theo) Chenh lech tong doanh thu loy cua hdp (long )(ay citing da ghi nhan va khoan tien lay ghi tren h6a ddn thanh town theo tien do ke hoach dong dtio'c ghi nhan la khoan phai thu hoac phai tra theo Wen do hoach dia cac hdp dong xay thing. 15. Ben lien quan Cac ben du'dc col là lien quan neu mot ben có kha nang kiem soat hoac có anh hung dang vdi ben kia trong viec ra guy& dinh cac chinh sach tai chinh va haat deng.?i IT. *1 Giao dich vdi cac ben có lien quan trong nam dudc trinh bay d Thuyet minh so. VII. V. THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRINH BAY TRONG BANG CAN DOI KE TOAN Odn vi tinh: VND 1. Tien va CSC khoan tu'dng dudng tien S6 cu6i nam S5 dau nam Tien mat Tien gui ngan hang C6ng Phai thu ngsn han cita khach hang Seicueit nam S6 dau nam Uy ban nhan dan phudng Nguy6n Van Cu' - TP. Quy Nhdn Uy ban nhan dan phudng Dong Da - TP. Quy Nhdn Uy ban nhan dan phudng Thi Nai - TP. Quy Nhdn Uy ban nhan dan phu'dng Nhdn PhU - TP. Quy Nhdn Phong quan ljt do thi TP. Quy Nhdn (*) Cong ty CP cap thoat nudc s8 12 Nha Trang Xi nghiep Ti( van Quang Trung Doanh nghiep ti! nhan Nam NI* (*) Cong ty TNHH Tan Thanh Uy ban nhan dan x5 Nhdn 14, Binh Dinh Cong ty TNHH Vien Hoang PhOng QLDT thi xa An Nhdn Cong ty TNHH Nam Phudng COng ty TNHH Long Binh Cong ty TNHH Nhat Minh (*) Cong ty TNHH Dinh Ph6t Cong ty TNHH Hai Du'o'ng Cong ty TNHH Minh Long TOng Cong ty Dau Xay citing Cap thoat n u'dc va MOi traing Chi nhanh Da Nang Cong ty CP Cd khi XD Cap thoat nudc Viwaseen Cac khach hang khac Ccing ( ) Khoan phai thu ngan han cua khach hang chu'a du'dc d61 chieu, xac nhan den thdi diem ngay 31 thang 12 nam Ban thuyt minh nay is mot 60 ph in hop thanh va phin &roe dpc cling yen Bcio cdo tai chinh 15

17 LONG Ty CO PHAN QUAN CHUA MANG BQ QUY NHON Dia chi:so 58 Dien Hong, phiro-ng Ly Thuarig K*, TP. Quy Nhan, tinh Binh Dinh, Viet Nam BAO CAO TAI CH!NH Cho nam tai chinh ket thiic ngay 31 that% 12 nam 2016 Ban thuyit minh ban cao tai chinh (tiep theo) 3. Tra tru'oc cho ngu'ai ban ngan han S6 cueii nam Cong ty TNHH Tien Htfrig Cong ty TNHH Tan Phat Ong Phan Thanh Tra Ong S5 dau nam 4. Phai thu ngan han khac Phai thu K9 qu9 ng5n han C.ac khohn phai thu khac Qing S6 cuei nam So- dau nam Du' pitting phai thu ng5n han kho dal Xi nghiep XD [Yang Tru'ang Son Cong ty TNHH XD Nguyen Hting ging Gia tri co Gia goc the thu hoi S5 cuol nam D' phang S5 Crau nam Gia tri có the Gia g6c thu Kai Woking Hang ton kho Nguyen lieu, vat lieu Chi phi san xuat kinh doanh du dang Ong 7. Chi phi tra tru'oc ngan han So- Tau nam Tang trong nam Ket chuyen vao chi phi SXKD trong nam S6 cuoi nam 8. Thue va CSC khoan khac phai thu Nha n Khoan thue thu nhap doanh nghiep nr5p S5 cueii nam S6 dau nam ( ) 9. Tang, giam tai san co Binh hiku hinh Nguyen gia S5 Tau nam TSng trong mkt, Gam trong nam So cuoi nam Nha cifa, vat kien true Phu'dng tio Thiel bi, May nick van tai, truyen dung cu thiet bi din _ quan Iy Cong Trong 06: Da khgu hao het van can sir dung Ban thuytt minh nay la mot b() phtin harp thank va pilaf duce dqc cling vai I30o cdo tat chinh 16

18 CONG TY CO PHAN QUAN LY SU'A CHUA Dudisic BQ QUY NHON Dia chi:,s6 58. Dien HOng, phtrcmg Thutrng Kiet, TP. Quy Nhcrn, tinh Binh Dinh, Viet Nam BAO CAO TA1 CHINH, Cho nam tai chinh ket thilc ngay 31 thong 12 nam 2016 Ban thuyet minh bac) do tai chinh (tiep theo) Nha cira, vat kien frac May moc thrit bi Phuting tien van tai, truyen dan Thiel bi, dung cu quan ly Cony_ Gia tri hao mon S6 4aunam Tang trong nam Ktau hao trong nam Gam trong nam So cuoi nam Gia tri can lai S6 clau nam S6 cuel nam IE 10. Chi phi )(ay dung cd ban cid dang Khoan chi phi xay du'ng do dang bai dau xe du'ong Dian Bien Phil. 11. Phai tra ngu'ai ban ngan han COng ty CP VLXD Cong ngha gach Tay Sdn Cong ty CP Bachchambard Da Nang Cong ty c6 ph-an Jitta Cong ty TNHH Trung Hieu Cong ty c6 ph-an Vat of Giao thong Binh Dinh Cong ty TNHH TM DV Tan Phat Cong ty TNHH QC & Si! kian Tan The' Giai Doanh nghiap ttf nhan Thu'Ong mai PhU Quy Cong ty TNHH Nam A Doanh nghip tu' nhan XD Manh Phu& Cong ty TNHH Thuan Dik Cong ty TNHH Hdp Thanh Cong ty TNHH )(ay dtfng T6ng kv Mien Trung COng ty TNHH Quang cao va Thu'cing mai Xuan Hong Doanh nghiap of nhan Phtking Ngoc Cac nha cung cap khac Ong S5 cue"' nam Cong ty có kha nang thanh town day di, cac khoan nd neu tren. 12. Ngu'ili mua tra tren tru'oc ng.an han 56 cu6i nam Cong ty TNHH Dau ti! va )(ay difng Kim C6c Trung tam Quy tinh Binh Dinh Cong ty CP DTPT Thuong mai Trung Hai Cong ty TNHH Hoang Giang Cac khach hang khac Ciing S5 dau nam (Thu nam Ban minh nay la mot 60 pkin hpp thanh va ph& dupe dqc cung voi Bap cap tai chinh

19 CONG Ty CO PHAN QUAN LI? SIXA CHiTA DIAING BO QUY NHCiN Dia chi:so 58 Dien Hong, phut:mg LS, ThuOng KiOt, TP. Quy Nhcrn, tinh Binh Dinh, V* Nam BAO CAO TAI CHINH Cho nam tai chinh ket thtic ngay 31 than 12 nam 2016 Ban thuyet minh ban can tai chinh (tiep theo) 13. Thug' va cac khoan phai nop Nha nu'eic S5 dau nam So phai flop trong nam So da flop trong nam 55 cuoi nam Thud GTGT hang ban not dia ( ) Thug thu nhap doanh nghiep (*) ( ) ( ) Thud thu nhap ca nhan ( ) Thud nha dat, tien thug' dat ( ) Thug mon bai ( COng ( ) (*) Khoan thug n6p thita dutic trinh bay d chi tieu Thug' va cac khoan khac phai thu Nha nu& (Thuyet minh V.08). Thud. gia tri gia tang Cong ty nop thud gia tri gia tang theo phu'dng phap khau trif. Thug' " suit thug gia tri gia tang la 10%. Thug' thu nh4p doanh nghiop Xem Thuyet minh sä IV.12. Thug thu nhap doanh nghiep phai nap trong nam du'dc du' tinh nhtf sau: Nam tru'oc T6ng Idi nhuan kg toan tru'ac thug' Cac khoan dieu chinh tang, Om ldi nhuan kg toan dg xac dinh!di nhuan tinh thug thu nhap doanh nghiep: T6ng thu nhap tinh thug Thug suit thug" thu nhap doanh nghiep 20% Chi phi thug' thu nhap doanh nghiep hien hanh Cac loai thue kthic Cong ty kg khai va n6p theo qui dinh. 14. Phai tra ngvai lao thing Khoan tien lu'dng can phai thanh toan cho ngutii lao Ong % Cac khoan phai tra, phai nop ngan han khac SO cuoi nam Bac) higm xa hoi C6 tilc phai tra Cac khoan phai tra, phai n6p khac COng dau nam Du' phong phai tra ngan han Khoan du' phang bao hanh cac tong trinh xay dog. S6 clau nam SO trich lap trong nam SO sit' dung trong nam SO cuoi nam ( ) Qui,- khen thuong, phut Idi SO dau nam Trich qu9 trong nam Tang khac trong nam Chi qu9 trong nam So cuoi nam ( ) Ban thuȯt minh nay la mat ba phan hqp thanh va phai chipr dpc cling vori Boo cao tai chinh 18

20 LONG Ty CO PHAN QUAN LY SU'A CHUA DUbNG BQ QUY NHON Dia chi:so 58. Dien Hong, phu6ng Ly Thirtmg Ki'et, TP. Quy Nhcrn, tinh Binh Dinh, Viet Nam BAO CAO TAI CHINH Cho nam tai chfnh ket thfic ngay 31 thong 12 nam 2016 Ban thuyet minh bsio cao tai chfnh (tiep theo) 18. Vay va nd thus tai chinh dai han Khoan vay cua nhan vien Cong ty de mua sam tai san co dinh. Chi tit so phat sinh ve khoan vay va nd thus tai chinh ng5n han nhu' sau: SO dau nam SO tren vay phat sinh trong nam So' ben vay da tra trong nam So" cuol nam ( ) COng ty có kha nang thanh toan d5y du cac khoan nd neu tren. 19. VonchusdhUu Bang doi chi& bier, Ong cua von chei heft' Von dau tu' cua chu sd hitu 56 du' dau nam nay Ldi nhu'an tang trong nam Trich rap cac quy Chia co tuft trong nam Thi, lab HOi &Ong guar) tri So du' cue)] nam nay Quy dau tir phat trien Loi nhuan sau thus chu'a phan phol ( ) ( ) ( ) CO'ng ( ) ( ) ( ) Co phieu SO lu'ong c6 phieu clang ky phat hanh SO lu'ong c6 phieu cra ban ra ding cht.ing - Co phi& ph6 thong - Co phi& tfu dai SO lu'ong co phieu du'dc mua lai - Co phi& ph6 thong - Co phi& u'u dal SO lu'ong c6 phieu dang Itfu hanh - Co phieu ph6 thong - Co phigu uv dal Manh gia co phi& dang lu'u hanh S6 cu5i nam S5 dau nam VND Co ttit Trong nam, COng ty da chi co titc nam 2015 cho cac c6 dong vdi so" tien la VND. VI. 1. THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRINH BAY TRONG BAO CAO Kb- QUA HOAT DONG KINH DOANH Doanh thu Doanh thu ban hang va cung cap dich vu Doanh thu hoat clong ding kh Doanh thu hoat d'ong kinh doanh Cac khoan giam trir doanh thu Doanh thu thuan Dc%n vi tinh: VND Nam tru'oc Ban thuyeft minh nay la mot ba phan hap thanh va phai &tor doc cling yen' Boo coo tai chinh 19

21 CONG TY CO PHAN QUAN LY SUA CHUA DUNG BO QUY NHON Dia chi: Dien Hong, phtr&ng Ly Thutmg K*, TP. Quy Nkrn, tinh Birth Dinh, Viet Nam BAO CAO TAI CHINH Cho flan.' tai chinh k6t thuc ngay 31 thang 12 nam 2016 Ban thuyit minh tai chinh (tiep theo) 2. Gia v6n hang ban Nam tilt& Gia vein hoat Ong cong ich Gia v6n hoat Ong kinh doanh Ong Doanh thu hoat thing tai chinh Khoan Iai tin giti phat sinh trong nam. Chi phi tai chinh Khoan chi phi Iai vay phat sinh trong nam. Chi phi quan Iy doanh nghiep Nam tru'dc Chi phi quart IY ding ich Chi phi quart Iy kinh doanh Ong Thug thu nhap doanh nghiep hoan Iai Khong co tai san thug thu nhap hoan Iai hay thug thu nhap hoan Iai phai tra dudc ghi nhan do kh8ng có cac khaki chenh lech tam thdi Idn giita cd sd tinh thug gib cac khaki muc tai san va nd va gia tri ghi s6 cua cac khoan muc do trong bao cao tai chinh. 7. Lai cd ban teen c6 phieu Lai cd ban Vert c6 phigu chick tinh bang cach chia Idi nhan than phan b6 cho c6 citing cho so ludng binh quan gia quysen coa s6 co' phigu ph6 thong clang ktu hanh trong Nam tru'dc Ldi nhuan kg toan sau thug thu nhap doanh nghigp Cac khoan dieu chinh tang, Om Idi nhan kg toan dg xac clinh Idi nhuan phan b6 cho c6 (long sä tau co phigu ph6 thong ( ) ( ) Quy" khen thudng phoc Idi ( ) ( ) Ldi nhuan phan b6 cho c6 (long so c6 phigu ph6 thong CO phigu ph6 th8ng clang lu'u hanh binh quan trong nam Lai cd ban tren c6 phieu C6 phigu ph6 th8ng clang Ittu hanh binh quan trong nam Mick tinh nhit sau: Nam trutic CO phigu phii thong dang Iu i hanh clau nam Anh tiding ctla c6 phigu phat hanh trong nam C6 phieu ph6 thong dang lu'u hanh binh quan trong nam ti 8. Chi phi san xuat kinh doanh theo yeu t6 Nam tru'dc Chi phi nguyen li0u, vat ligu Chi phi nhan tong Chi phi khau hao tai san c6 Binh Chi phi dich vu mua ngoai Cac chi phi khac ping Ban thuyit minh nay la mot b ph4n hop thanh va ph& dwor doc ding veri &So cao tat chinh 20

22 LONG Ty CO PHAN QUAN Li' SU'A CHUA DUONG BO QUY NHON Dia chi:so 58 Dien Hong, phtromg Ly Thtrtmg K*, TP. Quy Nhcm, tinh Binh Dinh, Vi4t Nam BAO CAO TAI CHINH Cho nam tai chfnh kot thiic ngay 31 thang 12 nam 2016 Ban thuyet minh bio cio tai chfnh (ti6p theo) VII. WRING THONG TIN KHAC Giao dich Co tat phai tra Ong nd phai t cac ben lien quan Giao dich viii cac thanh vien quail ly chi, chat va cac ca Man a; lien quan C.ac thanh yien quan IY chu chat va cac ca nhan có lien quan cac thanh yien H5i dong thanh vier), Ban Giam d5c, Ke toan trudng va cac thanh vier' mat thiet trong gia dinh cac ca nhan nay. Giao dich vdi cac thanh yien quan IY cht) chol va cac Ca nhan có lien quan trong nam nhu' sau: Nam tilt& Ban di& hanh, quan Ijr 05 tk phai tra CO Etc da tra Tai ngay kat thlic nam tai chfnh, nd phai tra vdi cac thanh vier) quan IY chu ch5t va cac ca nhan có lien quan nhu' sau: Ban dreu hanh, quan Ijr COng nd phai tra Nam trutc Thu nh'ap cua cac thanh vier, quan lc/ chu ch5t nhu' sau: Chilng thuc b. n sao thing vdi S6 cheng tha:... /14'.c4"... S11 a NAY am na Nam trutc Tien lung va phy cap Bao him Cling Giao dich vdi cac ben lien quan khac Gic ben lien quan khac vdi Ging ty chi bao gam Uy ban nhan dan tinh Binh Dinh - CO Wing chiem 61,60% y5n gap. Cac nghiap vu phat sinh trong nam girra Cong ty vdi Uy ban nhan dan tinh Binh Dinh nhtt sau: Nam bit& Co titc phai tra hit da tra Tai ngay kat thik nam tai chfnh, so' du' nd phai tra vdi Uy ban nhan dan tinh Binh Dinh nhu' sau: Nam tru'oc Ph6 Chti Tich UBND Phitim L Thultn Ki" CONS T CO PH4N. OU' LY OlfONG BO QUY NH1N 1thang 3 nam 2017, NGUYEN TUY Ka toan tracing itt Vii,; dui LE DINH THAO Giam d5c Ban thuye't minh nay la mit b(5 plgin hop thank va phai throe doe cang vdi Bao cao tai chink 21