华润元大中创 100 交易型开放式指数 证券投资基金 清算报告 基金管理人 : 华润元大基金管理有限公司基金托管人 : 招商证券股份有限公司清算报告出具日 : 二〇一八年十一月十九日清算报告公告日 : 二〇一八年十二月二十四日 1

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1 华润元大中创 100 交易型开放式指数 证券投资基金 清算报告 基金管理人 : 华润元大基金管理有限公司基金托管人 : 招商证券股份有限公司清算报告出具日 : 二〇一八年十一月十九日清算报告公告日 : 二〇一八年十二月二十四日 1

2 目录 重要提示... 3 一 基金概况... 3 二 基金运作情况... 5 三 财务会计报告... 6 四 清算情况... 6 五 备查文件

3 重要提示 华润元大中创 100 交易型开放式指数证券投资基金 ( 以下简称 本基金 ) 经中国证券监督管理委员会 ( 以下简称 中国证监会 )2015 年 3 月 9 日证监许可 号文准予募集注册, 自 2015 年 5 月 25 日起基金合同正式生效, 本基金基金管理人为华润元大基金管理有限公司, 基金托管人为招商证券股份有限公司 根据 中华人民共和国证券投资基金法 华润元大中创 100 交易型开放式指数证券投资基金基金合同 ( 以下简称 基金合同 ) 等有关规定, 基金合同 生效后, 连续 20 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产净值低于 5000 万元情形的, 基金管理人应当在定期报告中予以披露 ; 连续 60 个工作日出现前述情形的, 无需召开基金份额持有人大会审议, 基金管理人应当直接终止本基金合同进行清算 法律另有规定时, 从其规定 根据 基金合同 及 关于华润元大中创 100 交易型开放式指数证券投资基金发生基金合同终止事由并进入基金财产清算程序的公告, 本基金最后运作日为 2018 年 11 月 5 日, 于 2018 年 11 月 6 日起进入清算期 本基金清算期自 2018 年 11 月 6 日至 2018 年 11 月 19 日止 本基金的基金管理人 基金托管人 安永华明会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 和上海市通力律师事务所成立基金财产清算小组履行基金财产清算程序, 并由安永华明会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 对本基金进行清算审计, 上海市通力律师事务所对清算事宜出具法律意见 一 基金概况 基金名称 华润元大中创 100 交易型开放式指数证券投资基金 基金简称 华润元大中创 100ETF 场内简称 中创 100 基金主代码 基金运作方式 交易型开放式 基金合同生效日 2015 年 5 月 25 日 基金管理人名称 华润元大基金管理有限公司 基金托管人名称 招商证券股份有限公司 公告依据 中华人民共和国证券投资基金法 公开募集证券投资基 3

4 注册登记机构基金合同存续期基金份额上市的证券交易所上市交易日投资目标投资策略 金运作管理办法 等相关法律法规以及 华润元大中创 100 交易型开放式指数证券投资基金基金合同 华润元大中创 100 交易型开放式指数证券投资基金招募说明书 中国证券登记结算有限责任公司不定期 深圳证券交易所 2015 年 6 月 25 日本基金采用被动式投资策略, 通过严格的投资程序约束和数量化风险管理手段, 力争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准表现相当, 以便为投资者带来长期收益 本基金主要采取完全复制法, 即完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建投资组合, 并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整 当预期指数成份股发生调整和成份股发生配股 增发 分红等行为时, 或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时, 或因某些特殊情况导致流动性不足时, 或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时, 基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整, 从而使得投资组合紧密地跟踪标的指数 当预期成份股发生调整和成份股发生配股 增发 分红等行为时, 以及因基金的申购和赎回对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时, 基金管理人会对投资组合进行适当调整, 降低跟踪误差 如有因受股票停牌 股票流动性或其他一些影响指数复制的市场因素的限制, 使基金管理人无法依指数权重购买成份股, 基金管理人可以根据市场情况, 结合经验判断, 对投资组合进行适当调整, 以获得更接近标的指数的收益率 定期调整 : 本基金股票组合根据所跟踪的中创 100 指数对其成份股的调整而进行相应的定期跟踪调整 不定期调整 : 根据指数编制规则, 中创 100 指数成份股因增发 送配等股权变动而需进行成份股权重新调整时, 本基金将根据中创 100 指数在股权变动公告日次日发布的临时调整决定及其需调整的权重比例, 进行相应调整 本基金将采用货币市场工具对基金资产进行流动性管理 在满足安全性和保证流动性的基础上, 本基金将结合宏观分析和微观分析制定投资策略, 有效利用基金资产, 更好地实现跟踪标的指数的投资目标 同时, 根据本基金的申购和赎回情况, 对股票投资组合进行调整, 从而有效跟踪标的指数 为有效管理投资组合, 基金可投资于经中国证监会允许的各种金融衍生产品, 如股指期货 权证以及其他与标的指数或标的指数成份股相关的衍生工具 基金投资于衍生工具的目标, 是使得基金的投资组合更紧密地跟踪标的指数, 以便更好地实现基金的投资目标 基金投资于各种衍生工具的比例合计不超过基金资产总值的 10% 基金拟投资于新推出的金融 4

5 业绩比较基准 风险收益特征 衍生产品的, 需将有关投资方案通知基金托管人, 并报告中国证监会备案后公告 在正常市场情况下, 本基金力争净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.2%, 年跟踪误差不超过 2% 中创 100 指数本基金属于股票型基金, 其预期的风险与收益高于债券型基金与货币市场基金, 为证券投资基金中中等预期风险 中等预期收益的品种 同时本基金为交易型开放式指数基金, 采用完全复制法跟踪标的指数表现, 具有与标的指数以及标的指数所代表的公司相似的风险收益特征 二 基金运作情况 本基金经中国证监会 2015 年 3 月 9 日证监许可 号文准予募集注册, 由基金管理人依照法律法规 基金合同 等规定自 2015 年 4 月 15 日至 2015 年 5 月 15 日期间向社会公开募集 本基金 基金合同 于 2015 年 5 月 25 日正式生效, 基金合同生效日的基金份额总数为 381,376, 份 ( 含募集期间利息结转的份额, 其中认购资金利息折合 份基金份额 ) 根据 中华人民共和国证券投资基金法 公开募集证券投资基金运作管理办法 基金合同 的有关规定, 基金合同 生效后, 连续 20 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产净值低于 5000 万元情形的, 基金管理人应当在定期报告中予以披露 ; 连续 60 个工作日出现前述情形的, 无需召开基金份额持有人大会审议, 基金管理人应当直接终止本基金合同进行清算 法律另有规定时, 从其规定 截至 2018 年 9 月 7 日日终, 本基金的基金资产净值持续低于 5000 万元, 即本基金已连续 60 个工作日基金资产净值低于 5000 万元 为维护基金份额持有人利益, 根据基金合同约定, 基金管理人已向中国证监会报告, 本基金将依法进入基金财产清算程序, 无需召开基金份额持有人大会审议 基金管理人向深圳证券交易所申请终止本基金的上市交易, 现已获得深圳证券交易所同意 ( 终止上市通知书 深证上 [2018]507 号 ) 本基金最后运作日为 2018 年 11 月 5 日, 于 2018 年 11 月 6 日起进入清算期 自本基金基金合同生效日至最后运作日期间, 本基金正常运作 5

6 三 财务会计报告 基金最后运作日资产负债表 ( 经审计 ) 会计主体 : 华润元大中创 100 交易型开放式指数证券投资基金 报告截止日 :2018 年 11 月 05 日 资产 : 单位 : 人民币元 最后运作日 2018 年 11 月 5 日 银行存款 411, 结算备付金 25, 存出保证金 交易性金融资产 21,436, 其中 : 股票投资 21,436, 应收证券清算款 63, 应收利息 1, 资产总计 21,938, 负债 : 应付管理人报酬 1, 应付托管费 应付交易费用 其他负债 195, 负债合计 197, 所有者权益 : 实收基金 50,723, 未分配利润 -28,982, 所有者权益合计 21,740, 负债和所有者权益总计 21,938, 注 1: 报告截止日 2018 年 11 月 5 日 ( 基金最后运作日 ), 基金份额净值 元, 基金份额总额 15,493, 份 注 2: 本财务报表的实际编制期间为 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 11 月 5 日 ( 基金最后运作日 ) 四 清算情况 自 2018 年 11 月 6 日至 2018 年 11 月 19 日止的清算期间, 本基金基金财产清算小 组对本基金的资产 负债进行第一次清算, 全部清算工作按清算原则和清算手续 6

7 进行 基金资产处置 负债清偿及基金净资产分配情况如下 : 1 资产处置情况 (1) 本基金最后运作日结算备付金人民币 25, 元, 截至 2018 年 11 月 19 日结算备付金余额为人民币 元, 该款项将于第二次清算时再向基金份额持有人分配 (2) 本基金最后运作日存出保证金人民币 元, 截至 2018 年 11 月 19 日存出保证金余额为人民币 元, 该款项将于第二次清算时再向基金份额持有人分配 (3) 本基金最后运作日交易性金融资产人民币 21,436, 元, 系股票 投资人民币 21,436, 元, 其明细如下 : 单位 : 人民币元 股票代码 股票名称 最后运作日估值单价 数量 ( 单位 : 股 ) 最后运作日成本总额 最后运作日估值总额 新和成 , , , 华兰生物 , , , 大族激光 , , , 传化智联 ,200 80, , 中航机电 , , , 亿帆医药 , , , 苏宁易购 , , , 分众传媒 , , , 双鹭药业 , , , 美年健康 , , , 紫光国微 , , , 三花智控 , , , 东华软件 , , , 国轩高科 , , , 金螳螂 , , , 万丰奥威 , , , 中泰化学 , , , 三钢闽光 , , , 中环股份 , , , 宁波银行 , , , 荣盛发展 , , , 石基信息 , , , 江特电机 , , , 中航光电 , , , 华天科技 , , , 二三四五 , , , 金风科技 , , , 鱼跃医疗 , , , 科大讯飞 , , ,

8 大华股份 , , , 歌尔股份 , , , 上海莱士 , , , 东方雨虹 , , , 水晶光电 , , , 信立泰 , , , 洋河股份 , , , 东方园林 , , , 格林美 , , , 顺丰控股 , , , 大北农 , , , 四维图新 , , , 海康威视 , , ,211, 科伦药业 , , , 启明星辰 , , , 康得新 , , , 欧菲科技 , , , 赣锋锂业 , , , 海格通信 , , , 天齐锂业 , , , 金正大 , , , 立讯精密 , , , 山西证券 , , , 老板电器 , , , 三七互娱 , , , 巨人网络 , , , 索菲亚 , , , 清新环境 , , , 比亚迪 , , , 领益智造 ,500 90, , 龙蟒佰利 , , , 完美世界 , , , 西部证券 , , , 牧原股份 , , , 国信证券 , , , 万达电影 ,685 1,161, , 第一创业 , , , 乐普医疗 , , , 亿纬锂能 ,681 97, , 爱尔眼科 , , , 网宿科技 , , , 机器人 , , , 华谊兄弟 , , , 同花顺 , , , 万邦达 , , , 蓝色光标 , , , 东方财富 , , , 碧水源 , , , 三聚环保 , , ,

9 长信科技 , , , 顺网科技 , , , 长盈精密 , , , 智飞生物 , , , 汇川技术 , , , 信维通信 , , , 沃森生物 , , , 宋城演艺 , , , 神雾环保 , , , 万达信息 , , , 光线传媒 , , , 阳光电源 , , , 利亚德 , , , 掌趣科技 , , , 蒙草生态 , , , 光环新网 , , , 三环集团 , , , 昆仑万维 , , , 蓝思科技 , , , 温氏股份 ,165 1,376, ,181, 寒锐钴业 , , 华大基因 , , 其中, 截至最后运作日, 本基金持有的流通受限股票明细如下 : 单位 : 人民币元 股票股票停牌停牌最后运作日数量最后运作日最后运作日代码名称日期原因估值单价 ( 单位 : 股 ) 成本总额估值总额 上海莱士 2018/02/23 重大事项 , , , 康得新 2018/06/04 重大事项 , , , 巨人网络 2018/09/17 重大事项 , , , 本基金于第一次清算期间对可变现的交易性金融资产进行处置变现, 实际变 现金额为人民币 20,458, 元, 其中, 于最后运作日流通受限的股票在第一 次清算期间的复牌处置情况如下 : 股票代码 股票名称 复牌日期 卖出数量 ( 单位 : 股 ) 单位 : 人民币元 卖出所得金额 上海莱士未复牌 康得新 2018/11/15 34, , 巨人网络 2018/11/06 5, , 待停牌股票复牌后, 基金管理人将及时变现停牌股票, 并于第二次清算时向 基金份额持有人进行分配 9

10 (1) 本基金最后运作日应收利息人民币 1, 元, 其中应收银行存款利息人民币 1, 元 应收结算备付金利息人民币 元 应收存出保证金利息人民币 1.20 元 截至 2018 年 11 月 19 日应收利息余额为人民币 13, 元, 其中应收银行存款利息人民币 12, 元, 管理人将以自有资金垫付截至最后运作日的银行存款利息人民币 1, 元, 待结息后再将管理人垫付的部分划至管理人账户, 实际结息与垫付利息之间的差额由管理人承担, 余下应收银行存款利息人民币 11, 元 应收结算备付金利息人民币 元及应收存出保证金利息人民币 1.62 元将于第二次清算时再向基金份额持有人分配 (2) 本基金最后运作日应收证券清算款人民币 63, 元, 截至 2018 年 11 月 19 日应付证券清算款人民币 2.09 元, 系第一次清算期间股票投资处置产生的应付证券清算款 2 负债清偿情况 (1) 本基金最后运作日应付管理人报酬为人民币 1, 元, 该款项已于 2018 年 11 月 14 日支付 (2) 本基金最后运作日应付托管费为人民币 元, 该款项已于 2018 年 11 月 14 日支付 (3) 本基金最后运作日应付交易费用为人民币 元, 该款项已于 2018 年 11 月 14 日支付 截至 2018 年 11 月 19 日, 应付交易费用为人民币 元, 该款项将于第二次清算时支付 (4) 本基金最后运作日其他负债为人民币 195, 元, 其中应付指数使用费人民币 元已于 2018 年 11 月 19 日支付, 应付审计费 35, 元已于 2018 年 11 月 16 日支付, 应付信息披露费人民币 158, 元已分别于 2018 年 11 月 14 日 2018 年 11 月 19 日共支付人民币 124, 元, 并于 2018 年 11 月 19 日冲销多计提的信息披露费人民币 34, 元 3 清算期间的清算损益情况 项目 一 清算收益 单位 : 人民币元自 2018 年 11 月 6 日至 2018 年 11 月 19 日止清算期间 10

11 1 利息收入( 注 1) 11, 投资收益 -6,569, 其中 : 股息红利个税 ( 注 2) -4, 公允价值变动损益 6,007, 清算收入小计 -549, 二 清算费用 1 交易费用 41, 其他费用( 注 3) 9, 清算费用小计 ( 注 4) 50, 三 清算净收益 -600, 注 1: 利息收入系计提的第一次清算期间的银行存款利息 存出保证金利息及结算 备付金利息 其中, 存出保证金利息人民币 0.42 元 结算备付金利息人民币 3.38 元将于 第二次清算时再向基金份额持有人分配, 银行存款利息人民币 11, 元, 其中截至 最后运作日的银行存款利息人民币 1, 元将由管理人以自有资金垫付, 待结息后再 将管理人垫付的部分划至管理人账户, 实际结息与垫付利息之间的差额由管理人承担 注 2: 股息红利个税系根据 股息红利差别化纳税会计核算细则 ( 中基协发 [2012]21 号 ), 于转让交割股票后的次一交易日, 根据中登公司按投资者实际持股期限计算的应 缴税额计提应缴税款而确认的红字股利收益 注 3: 其他费用系计提的律师费人民币 25, 元 指数使用费 18, 元以及 冲销计提信息披露费人民币 34, 元 注 4: 根据本基金的基金合同约定, 清算费优先从基金财产中支付 项目 4 资产处置及负债清偿后的剩余资产分配情况 单位 : 人民币元金额 一 最后运作日 2018 年 11 月 5 日基金净资产 21,740, 加 : 清算期间净收益 -600, 二 2018 年 11 月 19 日基金净资产 21,140, 根据本基金的基金合同约定, 依据基金财产清算的分配方案, 将基金财产清 算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用 交纳所欠税款并清偿基金债务后, 按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配 2018 年 11 月 19 日本基金剩余财产为人民币 21,140, 元, 其中包括未变 现资产 : 交易性金融资产人民币 398, 元 ( 该金额为停牌股票最后运作日估 值金额, 与停牌股票资产复牌后实际变现金额可能存在差异 ), 结算备付金人民 币 元, 存出保证金人民币 元, 应收银行存款 存出保证金及结算备 11

12 付金利息人民币 13, 元 上述未变现的资产中, 截至最后运作日的应收银行存款利息人民币 1, 元将由管理人以自有资金垫付, 待结息后再将垫付的部分划至管理人账户, 实际结息与垫付利息之间的差额由管理人承担 ; 剩余未变现的资产将根据变现情况在第二次清算期间按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配 因清算款划出日不能确定, 暂不能准确预估清算结束日至清算款划出日前一日银行存款产生的利息, 该期间利息亦属全体份额持有人所有, 将于第二次清算结束时向基金份额持有人分配 5 基金财产清算报告的告知安排本清算报告已经基金托管人复核, 在经会计师事务所审计 律师事务所出具法律意见书后, 报中国证监会备案并向基金份额持有人公告 五 备查文件 ( 一 ) 备查文件目录 1 华润元大中创 100 交易型开放式指数证券投资基金清算审计报告 2 的法律意见 ( 二 ) 存放地点备查文件存放于基金管理人 基金托管人处 ( 三 ) 查阅方式投资者可在营业时间免费查阅备查文件 华润元大中创 100 交易型开放式指数证券投资基金 基金财产清算小组 二〇一八年十二月二十四日 12