重要提示 公司董事 监事 高级管理人员保证半年度报告内容的真实 准确 完整, 不存在虚 假记载 误导性陈述或重大遗漏, 并承担相应的法律责任 本公司半年度报告未经审计 2

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1 长沙市轨道交通集团有限公司 公司债券半年度报告 (2017 年 ) 二〇一七年八月 1

2 重要提示 公司董事 监事 高级管理人员保证半年度报告内容的真实 准确 完整, 不存在虚 假记载 误导性陈述或重大遗漏, 并承担相应的法律责任 本公司半年度报告未经审计 2

3 重大风险提示 一 盈利能力风险公司主要收入来源于土地出让收入和地铁运营收入 目前公司负责整理的土地和建设的地铁项目投资额较大, 且未来仍将有持续性的资本支出 受制于土地开发整理和轨道交通行业的特性, 项目建设和投资回报周期长 前期资金需求量大, 给公司的资金调度与运营造成较大压力, 可能导致公司盈利能力波动, 从而对本期债券的还本付息产生不利影响 二 利率波动风险市场利率易受国民经济总体运行状况 经济周期 国家宏观经济 金融政策以及债券市场供求等因素影响, 特别是我国正处于经济转型的关键时期, 经济调控政策出台密集, 未来几年内市场利率发生波动的可能性较大 由于本期债券采用固定利率形式, 且期限较长, 在本期债券存续期间内, 一旦市场利率发生波动, 可能会影响本期债券投资收益水平, 导致投资者持有本期债券获取的利息收益相对下降 三 持续投融资风险公司作为长沙市轨道交通建设的投资主体, 主要从事地铁建设项目和土地一级开发等基础设施建设项目的开发经营, 由于基础设施项目部分带有较强的公益性, 盈利水平相对较低, 同时, 该类项目投资规模及运营收益水平会受到经济周期的显著影响 如果未来经济增长放缓 停滞甚至衰退, 将可能导致公司出现经营效益下降 现金流减少, 从而影响本期债券的按时兑付 另外, 公司所在地区的经济发展水平及未来发展趋势也会对公司的发展产生重大影响 3

4 目录 重要提示...2 重大风险提示...3 释义...6 第一节 公司及相关中介机构简介...7 一 公司基本信息...7 二 信息披露负责人...7 三 信息披露网址及置备地...7 四 报告期内控股股东 实际控制人 董事 监事 高级管理人员变更情况...8 五 中介机构情况...8 六 中介机构变更情况...10 第二节 公司债券事项...10 一 债券基本信息...10 二 募集资金使用情况...11 三 资信评级情况...13 四 报告期内增信机制 偿债计划及其他偿债保障措施变更情况...14 五 持有人会议召开情况...15 六 受托管理人履职情况...15 第三节 财务和资产情况...16 一 是否被会计师事务所出具非标准审计报告...16 二 会计政策 会计估计变更或重大会计差错更正...16 三 主要会计数据和财务指标...16 四 主要资产和负债变动情况...17 五 逾期未偿还债务...18 六 权利受限资产情况...18 七 其他债券和债务融资工具的付息兑付情况...18 八 对外担保的增减变动情况...18 九 银行授信情况及偿还银行贷款情况...18 第四节 业务和公司治理情况...19 一 公司业务情况...19 二 公司主要经营情况...20 三 严重违约情况...22 四 公司独立性情况...22 五 非经营性往来占款或资金拆借情况...22 六 公司治理 内部控制情况...22 第五节 重大事项...22 一 关于重大诉讼 仲裁或受到重大行政处罚的事项...22 二 关于破产相关事项...22 三 关于司法机关调查事项...22 四 其他重大事项的信息披露情况...23 第六节 发行人认为应当披露的其他事项...23 第七节 备查文件目录...24 附件审计报告 财务报表及附注...26 母公司资产负债表...29 合并利润表...31 母公司利润表...32 合并现金流量表...33 母公司现金流量表

5 合并所有者权益变动表...37 母公司所有者权益变动表...40 担保人财务报表

6 释义 本公司 公司 发行人 指 长沙市轨道交通集团有限公司 本报告 半年度报告 指 发行人根据有关法律 法规要求, 定期披露的 长沙市轨道交通集团有限公司公司债券半年度报告 ( 2017) 资信评级机构 中诚信 指 中诚信国际信用评级有限责任公司 偿债账户 专项偿债账户 指 发行人设立的用于本期债券偿债资金的接收 储存及划转的银行账户 上交所 指 上海证券交易所 银行间债券市场 指 全国银行间债券市场 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 长沙市轨道交通集团有限公司章程 法定节假日 指 中华人民共和国的法定及政府制定节假日或休息日 ( 不包括香港特别行政区 澳门特别行政区和台湾省的法定节假日或休息日 ) 报告期 指 2017 年 1-6 月 工作日 指 商业银行对公营业日 ( 不包括法定节假日或休息日 ) 元 指 如无特别说明, 指人民币元 6

7 第一节公司及相关中介机构简介 一 公司基本信息 中文名称 长沙市轨道交通集团有限公司 中文简称 长沙市轨道交通集团 外文名称 ( 如有 ) 无 外文缩写 ( 如有 ) 无 法定代表人 刘义山 注册地址 湖南省长沙市雨花区杜花路 166 号 办公地址 湖南省长沙市雨花区杜花路 166 号 邮政编码 公司网址 电子信箱 csstourongzibu@163.com 二 信息披露负责人 姓名 刘艺 熊文 联系地址 长沙市雨花区杜花路 166 号轨道交通运营控制中心 20 楼 电话 传真 电子信箱 csstourongzibu@163.com 三 信息披露网址及置备地 登载半年度报告的交易场所网站网址半年度报告备置地 和 发行人 : 长沙市雨花区杜花路 166 号轨道交通运营控制中心 20 楼 ; 主承销商 : 北京市西城区太平桥大街丰盛胡同 22 号丰铭国际大厦 A 座 6 层 ; 北京市海淀区中关村南大街甲 56 号方圆大厦 23 层 7

8 四 报告期内控股股东 实际控制人 董事 监事 高级管理人员变更情况 ( 一 ) 报告期内控股股东 实际控制人的变更情况 无变化 ( 二 ) 报告期内董事 监事 高级管理人员的变更情况 适用 不适用 报告期内, 本公司董事谢宇红变更为旷庆华 ; 本公司董事邓建平变更为许尚农 ; 本公司监事旷庆华变更为谢宇红 ; 本公司监事吕湘晋变更为张霞 ; 本公司高级管理人员陈策源变更为吕湘晋 五 中介机构情况债券代码 : 债券简称 :PR 长轨交 ( 一 ) 会计师事务所名称中审众环会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 办公地址湖南省长沙市芙蓉区荷花园街道远大一路 280 号湘域东方家园 B 座 13 层签字会计师 ( 如有 ) 罗跃龙 杨旭 ( 二 ) 受托管理人名称海通证券股份有限公司办公地址北京市海淀区中关村南大街甲 56 号方圆大厦 23 层联系人伍敏联系电话 ( 三 ) 资信评级机构 名称办公地址 中诚信国际信用评级有限责任公司北京市西城区复兴门内大街 156 号北京招商国际金融中心 D 座 7 层 债券代码 : 债券简称 :15 长轨 03 ( 一 ) 会计师事务所名称中审众环会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 办公地址湖南省长沙市芙蓉区荷花园街道远大一路 280 号湘域东方家园 B 座 13 层签字会计师 ( 如有 ) 罗跃龙 杨旭 ( 二 ) 受托管理人 名称 交通银行股份有限公司湖南省分行 8

9 办公地址 长沙市芙蓉中路三段 410 号 联系人 王盛 联系电话 ( 三 ) 资信评级机构 名称办公地址 中诚信国际信用评级有限责任公司北京市西城区复兴门内大街 156 号北京招商国际金融中心 D 座 7 层 债券代码 : 债券简称 :15 长轨 02 ( 一 ) 会计师事务所名称中审众环会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 办公地址湖南省长沙市芙蓉区荷花园街道远大一路 280 号湘域东方家园 B 座 13 层签字会计师 ( 如有 ) 罗跃龙 杨旭 ( 二 ) 受托管理人名称交通银行股份有限公司湖南省分行办公地址长沙市芙蓉中路三段 410 号联系人王盛联系电话 ( 三 ) 资信评级机构 名称办公地址 中诚信国际信用评级有限责任公司北京市西城区复兴门内大街 156 号北京招商国际金融中心 D 座 7 层 债券代码 : 债券简称 :15 长轨 01 ( 一 ) 会计师事务所名称中审众环会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 办公地址湖南省长沙市芙蓉区荷花园街道远大一路 280 号湘域东方家园 B 座 13 层签字会计师 ( 如有 ) 罗跃龙 杨旭 ( 二 ) 受托管理人名称交通银行股份有限公司湖南省分行办公地址长沙市芙蓉中路三段 410 号联系人王盛联系电话

10 ( 三 ) 资信评级机构 名称办公地址 中诚信国际信用评级有限责任公司北京市西城区复兴门内大街 156 号北京招商国际金融中心 D 座 7 层 六 中介机构变更情况 第二节公司债券事项 一 债券基本信息 单位 : 万元币种 : 人民币 1 债券代码 债券简称 PR 长轨交 15 长轨 长轨 长轨 03 3 债券名称 2013 年长沙市轨道交通集团有限公司公司债券 2015 年第一期长沙市轨道交通集团有限公司公司债券 2015 年 4 月 3 日 2025 年 4 月 3 日 2015 年第二期长沙市轨道交通集团有限公司公司债券 2015 年 7 月 14 日 2025 年 7 月 14 日 2015 年第三期长沙市轨道交通集团有限公司公司债券 2015 年 12 月 21 日 2025 年 12 月 21 日 4 发行日 2013 年 4 月 23 日 5 到期日 2023 年 4 月 23 日 6 债券余额 200, , , ,000 7 利率(%) 还本付息方式 每年付息一 每年付息一 每年付息一 每年付息一 次, 分次还 次, 分次还 次, 分次还 次, 分次还 本 本期债 本 本期债 本 本期债 本 本期债 券每年付息 券每年付息 券每年付息 券每年付息 一次, 分次 一次, 分次 一次, 分次 一次, 分次 还本 在本 还本 在本 还本 在本 还本 在本 期债券存续 期债券存续 期债券存续 期债券存续 期的第 3 期的第 3 期的第 3 期的第 3 第 4 第 5 第 4 第 5 第 4 第 5 第 4 第 5 第 6 第 第 6 第 第 6 第 第 6 第 7 第 8 第 7 第 8 第 7 第 8 第 7 第 8 第 9 和第 10 个 9 和第 10 个 9 和第 10 个 9 和第 10 个 计息年度末 计息年度末 计息年度末 计息年度末 分别偿还本 分别偿还本 分别偿还本 分别偿还本 金 2.5 亿元 金 3 亿元 金 3 亿元 金 2 亿元 2.5 亿元 3 亿元 3 3 亿元 3 2 亿元 亿元 亿元 3 亿 亿元 3 亿 亿元 2 亿 2.5 亿元 元 4.5 亿 元 4.5 亿 元 3 亿元 3.75 亿元 元 4.5 亿 元 4.5 亿 3 亿元 3.75 亿元 元 4.5 亿 元 4.5 亿 3 亿元和 亿元 元和 4.5 亿 元和 4.5 亿 亿元 本期 10

11 和 3.75 亿元 本期债券存续期后 8 年每年利息随本金一起支付, 年度付息款项自付息日起不另计息, 到期兑付款项自兑付日起不另计息 9 上市或转让场所本期债券于 2013 年 5 月 7 日在全国银行间债券市场上市交易 ; 于 2013 年 7 月 5 日在上海证券交易所上市交易 元 本期债券存续期后 8 年每年利息随本金一起支付, 年度付息款项自付息日起不另计息, 到期兑付款项自兑付日起不另计息 本期债券于 2015 年 4 月 16 日在全国银行间债券市场上市交易 ; 于 2015 年 5 月 26 日在上海证券交易所上市交易合格机构投资者本期债券已于 2016 年 4 月 3 日 2017 年 4 月 3 日按时足额完成利息款支付, 不存在兑付兑息违约情况 元 本期债券存续期后 8 年每年利息随本金一起支付, 年度付息款项自付息日起不另计息, 到期兑付款项自兑付日起不另计息 本期债券于 2015 年 7 月 17 日在全国银行间债券市场上市交易 ; 于 2015 年 9 月 10 日在上海证券交易所上市交易合格机构投资者本期债券已于 2016 年 7 月 14 日完成利息款兑付, 不存在兑付兑息违约情况 10 投资者适当性安排 合格机构投 资者 11 报告期内付息兑付情况 本期债券已 于 2014 年 4 月 23 日 2015 年 4 月 23 日 2016 年 4 月 23 日 2017 年 4 月 23 日按 时足额完成 本金及利息 款支付, 不 存在兑付兑 息违约情况 12 特殊条款的触发及执行情况 无 无 无 无 债券存续期后 8 年每年利息随本金一起支付, 年度付息款项自付息日起不另计息, 到期兑付款项自兑付日起不另计息 本期债券于 2015 年 12 月 24 日在全国银行间债券市场上市交易 ; 于 2016 年 1 月 14 日在上海证券交易所上市交易合格机构投资者本期债券已于 2016 年 12 月 21 日完成利息款兑付, 不存在兑付兑息违约情况 二 募集资金使用情况 单位 : 万元币种 : 人民币 债券代码 : 债券简称 PR 长轨交 募集资金专项账户运作情况 募集资金专项账户运作规范 募集资金总额 250,000 募集资金期末余额 0 募集资金使用情况 PR 长轨交 募集资金 25 亿元, 全部用于长沙市轨道 交通 1 号线一期工程项目建设, 上述项目符合国家产业 11

12 募集资金使用履行的程序募集说明书承诺的用途 使用计划及其他约定是否与约定相一致 * 履行的募集资金用途变更程序 ( 如有 ) 募集资金用途变更程序是否与募集说明书约定一致 ( 如有 ) 如有违规使用, 是否已经及时整改 ( 如有 ) 其他需要说明的事项 政策, 并取得主管部门的批准文件 报告期内, 债券募集资金的使用与募集说明书的相关承诺一致 按照募集说明书规定的程序使用用于长沙市轨道交通 1 号线一期工程项目是无不适用不适用无 单位 : 万元币种 : 人民币 债券代码 : 债券简称 15 长轨 03 募集资金专项账户运作情况 募集资金专项账户运作规范 募集资金总额 200,000 募集资金期末余额 0 募集资金使用情况 15 长轨 03 募集资金 20 亿元, 全部用于长沙市轨道 交通 3 号线一期工程项目建设, 上述项目符合国家产业 政策, 并取得主管部门的批准文件 报告期内, 债券募 集资金的使用与募集说明书的相关承诺一致 募集资金使用履行的程序 按照募集说明书规定的程序使用 募集说明书承诺的用途 使用计 用于长沙市轨道交通 3 号线一期工程项目 划及其他约定 是否与约定相一致 * 是 履行的募集资金用途变更程序 ( 无 如有 ) 募集资金用途变更程序是否与募集说明书约定一致 ( 如有 ) 不适用 如有违规使用, 是否已经及时整改 ( 如有 ) 不适用 其他需要说明的事项 无 单位 : 万元币种 : 人民币债券代码 : 债券简称 15 长轨 02 募集资金专项账户运作情况募集资金专项账户运作规范募集资金总额 300,000 募集资金期末余额 0 募集资金使用情况 15 长轨 02 募集资金 30 亿元, 全部用于长沙市轨道交通 3 号线一期工程项目建设, 上述项目符合国家产业政策, 并取得主管部门的批准文件 报告期内, 债券募集资金的使用与募集说明书的相关承诺一致 募集资金使用履行的程序按照募集说明书规定的程序使用募集说明书承诺的用途 使用计用于长沙市轨道交通 3 号线一期工程项目划及其他约定是否与约定相一致 * 是 12

13 履行的募集资金用途变更程序 ( 如有 ) 募集资金用途变更程序是否与募集说明书约定一致 ( 如有 ) 如有违规使用, 是否已经及时整改 ( 如有 ) 其他需要说明的事项 无不适用不适用无 单位 : 万元币种 : 人民币 债券代码 : 债券简称 15 长轨 01 募集资金专项账户运作情况 募集资金专项账户运作规范 募集资金总额 300,000 募集资金期末余额 0 募集资金使用情况 15 长轨 01 募集资金 30 亿元, 全部用于长沙市轨道 交通 3 号线一期工程项目建设, 上述项目符合国家产业 政策, 并取得主管部门的批准文件 报告期内, 债券募 集资金的使用与募集说明书的相关承诺一致 募集资金使用履行的程序 按照募集说明书规定的程序使用 募集说明书承诺的用途 使用计 用于长沙市轨道交通 3 号线一期工程项目 划及其他约定 是否与约定相一致 * 是 履行的募集资金用途变更程序 ( 无 如有 ) 募集资金用途变更程序是否与募集说明书约定一致 ( 如有 ) 不适用 如有违规使用, 是否已经及时整改 ( 如有 ) 不适用 其他需要说明的事项 无 三 资信评级情况 ( 一 ) 跟踪评级情况 适用 不适用 债券代码 债券简称 PR 长轨交 15 长轨 长轨 长轨 03 评级机构 中诚信国际信用评级有限责任公司 评级报告出具时间 2017 年 6 月 27 日 评级结论 ( 主体 ) AAA 评级结论 ( 债项 ) AAA 评级展望 稳定 标识所代表的含义 中诚信国际信用评级有限责任公司 上一次评级结果的对比 不变 对投资者适当性的影响 未对投资者适当性产生影响 ( 二 ) 主体评级差异 13

14 四 报告期内增信机制 偿债计划及其他偿债保障措施变更情况 ( 一 ) 增信机制 偿债计划及其他偿债保障措施变更情况 ( 二 ) 增信机制 偿债计划及其他偿债保障措施的执行情况 变化情况 1 增信机制 (1). 保证担保 法人或其他组织保证担保 自然人保证担保 保证人情况在本报告期是否发生变化 保证人是否为发行人控股股东或实际控制人 (2). 抵押或质押担保 (3). 其他方式增信 2 偿债计划或其他偿债保障 适用 不适用 债券代码 : 债券简称报告期内偿债计划和其他偿债保障措施执行情况与募集说明书的相关承诺是否一致与募集说明书的相关承诺不一致的情况 ( 如有 ) 相关变化对债券持有人利益的影响 ( 如有 ) PR 长轨交报告期内发行人严格按照募集说明书相关约定执行偿债计划和偿债保障措施 是 无 无 债券代码 : 债券简称 15 长轨 03 报告期内偿债计划和其他偿债保障措施执行情况 报告期内发行人严格按照募集说明书相关约定执行偿债计划和偿债保障措施 与募集说明书的相关承诺是否一致 是 与募集说明书的相关承诺不一致的情况 ( 如有 ) 无 相关变化对债券持有人利益的影响 ( 如有 ) 无 14

15 债券代码 : 债券简称 15 长轨 02 报告期内偿债计划和其他偿债保障措施执行情况 报告期内发行人严格按照募集说明书相关约定执行偿债计划和偿债保障措施 与募集说明书的相关承诺是否一致 是 与募集说明书的相关承诺不一致的情况 ( 如有 ) 无 相关变化对债券持有人利益的影响 ( 如有 ) 无 债券代码 : 债券简称 15 长轨 01 报告期内偿债计划和其他偿债保障措施执行情况 报告期内发行人严格按照募集说明书相关约定执行偿债计划和偿债保障措施 与募集说明书的相关承诺是否一致 是 与募集说明书的相关承诺不一致的情况 ( 如有 ) 无 相关变化对债券持有人利益的影响 ( 如有 ) 无 3 专项偿债账户设置情况 适用 不适用 债券代码 : 债券简称 账户资金的提取情况 与募集说明书的相关承诺是否一致与募集说明书的相关承诺不一致的情况 ( 如有 ) 相关变化对债券持有人利益的影响 ( 如有 ) PR 长轨交除每年付息外, 债券存续期的第三年至第六年, 每年付息前 3 个工作日, 分别提取发行总额的 10% 作为偿债资金存放于该账户, 债券存续期的第七年至第十年, 每年付息前 3 个工作日, 分别提取发行总额的 15% 作为偿债资金存放于该账户, 进行专户管理, 确保债券到期本息的及时偿付 是 无 无 五 持有人会议召开情况 六 受托管理人履职情况 债券代码 : 债券简称 受托管理人履行职责情况 是否存在利益冲突, 及其风险防范 解决机制 PR 长轨交债权代理人负责监管发行人的募集和偿债资金, 较好地履行了债权人代理人和账户监管人的职责, 为保护本期债券投资者的利益发挥了积极作用 否 15

16 债券代码 : 债券简称 15 长轨 长轨 长轨 03 债权代理人负责监管发行人的募集和偿债资金, 较好地履受托管理人履行职责情况行了债权人代理人和账户监管人的职责, 为保护本期债券投资者的利益发挥了积极作用是否存在利益冲突, 及其风否险防范 解决机制 第三节财务和资产情况 一 是否被会计师事务所出具非标准审计报告半年度财务报告是否被会计师事务所出具非标准审计报告 是 否 未经审计上年度财务报告是否被会计师事务所出具非标准审计报告 是 否 未经审计二 会计政策 会计估计变更或重大会计差错更正 三 主要会计数据和财务指标 ( 一 ) 主要会计数据和财务指标 ( 包括但不限于 ) 项目 本期末 上年末 变动比例 (% ) 总资产 11,201,7 10,043, 归属母公司股东 4,812,88 4,770,08 的净资产 流动比率 速动比率 资产负债率 (%) 单位 : 万元币种 : 人民币 原因 本期流动资产增加 13.19% 而存货几乎无变动所导致的 变动比例本期上年同期 (% ) 17, 营业收入 32, 归属母公司股东 原因 主要原因为地铁营运收入增长较快, 达到 85.31% 16

17 的净利润 57, 经营活动产生的 - 现金流净额 8, EBITDA 13, , , , EBITDA 利息倍数 贷款偿还率 (%) 利息偿付率 (%) 主要为地铁营运收入增加, 经营活动现金流净额增加 本期营业成本和各项营业费用增加导致 本期营业成本和各项营业费用增加导致 四 主要资产和负债变动情况 项目 本期末余额 上年末或募集说明书的报告期末余额 单位 : 万元变动比例 (%) 货币资金 837, , 应收账款 其他流动资产 43, , 其他非流动资产 2,200 1, 短期借款 10,000 5, 预收款项 33, , 应付职工薪酬 , 应交税费 应付利息 3, , 其他应付款 449, , 一年内到期的非流动负债 187, , 币种 : 人民币 原因 主要系银行存款增长 % 业务回款效率提高主要系待抵扣的进项税增加 67.56% 主要系中信信托基金增加 120% 主要系信用借款增加 100% 预收款项随业务量增长主要系年底计提大量奖金主要系应交增值税及其他减少所致主要系应付企业债券利息减少所致主要是应付长沙市人防工程开发中心的资金往来款增加主要是一年内到期的应付债 17

18 长期借款 2,886, ,052, 专项应付款 专项储备 券增加主要系信用借款增加 58.81% 主要系安全生产费用增加 五 逾期未偿还债务 六 权利受限资产情况 七 其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 适用 不适用 债项类型代码 ( 如有 ) 简称 ( 如有 ) 报告期内付息兑付情况 中期票据 中期票据 定向工具 IB IB IB 13 长沙轨交 MTN 长沙轨交 MTN 长沙轨交 PPN001 本期债券已按时足额完成利息款兑付, 不存在兑付兑息违约情况 本期债券已按时足额完成利息款兑付, 不存在兑付兑息违约情况 本期债券已按时足额完成利息款兑付, 不存在兑付兑息违约情况 八 对外担保的增减变动情况单位 : 亿元币种 : 人民币公司报告期对外担保的增减变动情况 : 无变化尚未履行及未履行完毕的对外担保总额 :20 尚未履行及未履行完毕的对外担保总额是否超过报告期末净资产 30%: 是 否 九 银行授信情况及偿还银行贷款情况 单位 : 亿元 币种 : 人民币 银行名称综合授信额度剩余额度报告期内贷款偿还情况 建设银行 按时偿还 中国银行 按时偿还 民生银行 7 0 按时偿还 农业银行 按时偿还 兴业银行 14 1 按时偿还 长沙银行 按时偿还 18

19 光大银行 按时偿还 交通银行 按时偿还 工商银行 按时偿还 进出口行 按时偿还 北京银行 2 0 按时偿还 国开行 按时偿还 渤海银行 按时偿还 邮储银行 按时偿还 招商银行 按时偿还 浦发银行 按时偿还 中信银行 按时偿还 农合行 按时偿还 农商行 按时偿还 合计 第四节业务和公司治理情况 一 公司业务情况 公司从事的主要业务主要产品及其用途经营模式所属行业的发展阶段 周期性特点 行业地位 发行人是长沙市唯一的城市轨道交通项目投资 开发 建设 管理主体, 以及长沙市城市基础设施建设领域的重要主体 在 长株潭经济一体化 的大背景下, 发行人依托其在长沙市轨道交通项目及城市基础设施建设领域的独特优势, 在长沙市政府的大力支持下, 抓住长沙市经济快速发展的机遇, 积极拓展发展空间, 充分利用政府赋予的政策优势, 逐步形成了以轨道交通 土地开发整理以及城市基础设施建设为主业的业务体系, 同时涉及建筑材料销售 地铁商业及物业管理等业务领域轨道交通基础设施建设发行人主要从事城市轨道交通建设 土地整理开发和城市基础设施建设业务 1 城市轨道交通行业发展概况改革开放以来, 随着国民经济的不断发展, 我国的城市化进程也在逐步加快 据国家统计局数据显示, 2014 年至 2016 年我国城镇化率分别为 54.77% 56.10% 及 57.35% 自 2011 年起, 中国城市人口超过乡村人口, 城市化水平超过 50% 经济的发展, 人们生活水平的提高, 城 19

20 报告期内的重大变化及对经营情况和偿债能力的影响 市规模的扩大, 城市人口密集度不断提升, 车辆不断增加, 城市路面交通系统面临前所未有的压力, 现有的道路交通设施已难以满足日益增长的交通需求, 迫切需要发展地下公共交通来缓解城市交通拥堵的压力 地铁这种动力大 不占用地面空间的交通运输设施, 正在大中城市建设中悄然兴起, 并成为解决城市交通问题的最佳选择 同时, 在市区地域高密度开发 居住成本不断攀升 居住环境难以改善的背景下, 越来越多的人开始关注城郊地带, 轨道交通的分布在很大程度上影响着人们居住地的选择, 并能带动沿线的经济发展, 增加沿线的人口密度, 形成居住区, 带动沿线土地升值, 拉动沿线商业服务需求 不难预见, 未来几年我国的轨道交通建设将迎来新一轮高潮 2 土地开发整理行业发展近年来, 长沙市经济得到持续快速发展, 综合经济实力显著增强 经济的迅速发展以及人口的大量增加, 使长沙市住宅用地 商业用地以及工业用地的需求大量增加, 并呈长期增长趋势, 土地需求压力在短期内难以缓解 随着长沙市城市轨道交通线路的逐渐投入运营, 长沙市的城市空间布局将得到进一步优化, 长沙市土地开发整理行业也将呈现稳步发展趋势 3 发行人行业地位长沙轨道是由长沙市政府批准成立的国有独资企业, 是长沙市城市轨道交通建设的唯一主体, 在轨道项目投资 开发 建设 管理以及轨道交通空间资源整合方面处于垄断地位, 在土地开发整理及城市基础设施建设领域处于重要地位 无 二 公司主要经营情况 ( 一 ) 主要经营数据的增减变动情况 单位 : 万元 币种 : 人民币 项目 报告期 上年同期 变动比率 (%) 原因 营业收入 32, , 主要原因为地铁营运收入增长较快, 达到 20

21 营业成本 28, , 销售费用 - - 管理费用 9, , 财务费用 46, , 经营活动现金流量净额 投资活动现金流量净额筹资活动现金流量净额 -8, , , , ,027, , % 营业成本随收入增长 主要为地铁营运收入增加, 经营活动现金流净额增加 主要系借款收到的现金增加 ( 二 ) 经营业务构成情况 项目 收入 本期 成本 收入占比 (%) 主营业务 单位 : 万元 币种 : 人民币 上年同期 收入 成本 收入占比 (%) 地铁运营 24,085.7 收入 5 27, , , 主营业务 24,085.7 小计 5 27, , , 其他业务 其他收入 7, , 其他业务小计 7, , 合计 32, , , , ( 三 ) 其他损益来源情况 单位 : 万元币种 : 人民币报告期利润总额 :-57, 报告期非经常性损益总额 :136.2 本期公司利润构成或利润来源的重大变化源自非主要经营业务 : ( 四 ) 投资状况 1 报告期内新增投资情况 无 2 重大股权投资 3 重大非股权投资 21

22 三 严重违约情况 四 公司独立性情况 本公司在业务 人员 资产 机构 财务等方面均能与公司控股股东保持独立性, 具备自主经营能力 五 非经营性往来占款或资金拆借情况 ( 一 ) 非经营性往来占款和资金拆借报告期内是否存在非经营性往来占款或资金拆借的情形 : 否报告期末非经营性往来占款和资金拆借合计 :0 占合并口径净资产的比例 (%):0 是否超过 10%: 是 否 单位 : 万元 币种 : 人民币 ( 二 ) 违规担保 六 公司治理 内部控制情况是否存在违反公司法 公司章程规定 是 否执行募集说明书相关约定或承诺的情况发行人在报告期内严格执行募集说明书相关约定和承诺 第五节重大事项 一 关于重大诉讼 仲裁或受到重大行政处罚的事项 二 关于破产相关事项 三 关于司法机关调查事项 22

23 四 其他重大事项的信息披露情况 ( 一 ) 公司债券发行与交易管理办法 第四十五条 重大事项 发行人经营方针 经营范围或生产经营外部条无件等发生重大变化债券信用评级发生变化无发行人主要资产被查封无 扣押 冻结发行人发生未能清偿到无期债务的违约情况发行人当年累计新增借款或对外提供担保超过无上年末净资产的百分之二十发行人放弃债权或财产, 超过上年末净资产的无百分之十发行人发生超过上年末净资产百分之十的重大无损失发行人作出减资 合并无 分立 解散的决定保证人 担保物或者其他偿债保障措施发生重无大变化发行人情况发生重大变化导致可能不符合公司无债券上市条件 有 / 无 临时公告披露日期 最新进展 对公司经营情况和偿债能力的影响 ( 二 ) 提交股东大会审议的事项 ( 三 ) 公司董事会或有权机构判断为重大的事项 第六节发行人认为应当披露的其他事项 无 23

24 第七节备查文件目录 一 载有公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 签名并盖章的财务报表 ; 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 ( 如有 ); 三 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 ; 四 按照境内外其他监管机构 交易场所等的要求公开披露的半年度报告 半年度财务信息 ( 以下无正文 ) 24

25 25

26 附件审计报告 财务报表及附注 26

27 合并资产负债表 2017 年 6 月 30 日 编制单位 : 长沙市轨道交通集团有限公司 单位 : 万元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产 : 货币资金 837, , 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 预付款项 1, , 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 455, , 买入返售金融资产存货 3,200, ,199, 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 43, ,844.4 流动资产合计 4,538, ,008, 非流动资产 : 发放贷款和垫款可供出售金融资产 64,675 64,675 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 41, , 投资性房地产固定资产 2,817, ,773, 在建工程 3,728, ,145, 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 2, , 开发支出商誉长期待摊费用 6, , 递延所得税资产其他非流动资产 2,200 1,000 非流动资产合计 6,663, ,035, 资产总计 11,201, ,043,

28 流动负债 : 短期借款 10,000 5,000 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 635, , 预收款项 33, , 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 , 应交税费 应付利息 3, , 应付股利其他应付款 449, , 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 187, , 其他流动负债流动负债合计 1,320, ,063, 非流动负债 : 长期借款 2,886, ,052, 应付债券 1,195,000 1,250,000 其中 : 优先股永续债长期应付款 686, , 长期应付职工薪酬专项应付款 预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 4,767, ,909, 负债合计 6,087, ,973, 所有者权益 : 股本 500, ,000 其他权益工具其中 : 优先股永续债资本公积 3,725, ,626, 减 : 库存股 其他综合收益 28

29 专项储备 盈余公积 一般风险准备未分配利润 586, , 归属于母公司所有者权益合计 4,812, ,770,083.9 少数股东权益 300, ,000 所有者权益合计 5,113, ,070,083.9 负债和所有者权益总计 11,201, ,043, 法定代表人 : 刘义山主管会计工作负责人 : 吕湘晋会计机构负责人 : 刘雯 母公司资产负债表 2017 年 6 月 30 日 编制单位 : 长沙市轨道交通集团有限公司 单位 : 万元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产 : 货币资金 290, , 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款预付款项 1, , 应收利息应收股利其他应收款 2,119, ,133, 存货划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计 2,411, ,244, 非流动资产 : 可供出售金融资产 64,675 64,675 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 175, , 投资性房地产固定资产 141, , 在建工程 14, , 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 开发支出商誉长期待摊费用 递延所得税资产 29

30 其他非流动资产 1,307, ,108, 非流动资产合计 1,703, ,499, 资产总计 4,115, ,744, 流动负债 : 短期借款 10,000 5,000 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 6,914 7, 预收款项应付职工薪酬 应交税费 应付利息 3, , 应付股利其他应付款 368, , 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 127, , 其他流动负债流动负债合计 516, ,762.7 非流动负债 : 长期借款 679, ,600 应付债券 1,195,000 1,250,000 其中 : 优先股永续债长期应付款 603, , 长期应付职工薪酬专项应付款 预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 2,478, ,229, 负债合计 2,995, ,598, 所有者权益 : 股本 500, ,000 其他权益工具其中 : 优先股永续债资本公积 732, ,615.9 减 : 库存股其他综合收益专项储备盈余公积 未分配利润 -111, , 所有者权益合计 1,120, ,145, 负债和所有者权益总计 4,115, ,744, 法定代表人 : 刘义山主管会计工作负责人 : 吕湘晋会计机构负责人 : 刘雯 30

31 合并利润表 2017 年 1 6 月编制单位 : 长沙市轨道交通集团有限公司 单位 : 万元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 本期金额 上期金额 一 营业总收入 32, , 其中 : 营业收入 32, , 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二 营业总成本 89, ,688.5 其中 : 营业成本 28, , 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 4, 销售费用 - - 管理费用 9, , 财务费用 46, ,234.6 资产减值损失 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 其他收益三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) -57, , 加 : 营业外收入 其中 : 非流动资产处置利得减 : 营业外支出 其中 : 非流动资产处置损失四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 -57, , ) 减 : 所得税费用五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) -57, , 归属于母公司所有者的净利润 -57, , 少数股东损益六 其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 31

32 ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七 综合收益总额 -57, , 归属于母公司所有者的综合收益总额 -57, , 归属于少数股东的综合收益总额八 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 元 / 股 ) ( 二 ) 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 法定代表人 : 刘义山主管会计工作负责人 : 吕湘晋会计机构负责人 : 刘雯 母公司利润表 2017 年 1 6 月 编制单位 : 长沙市轨道交通集团有限公司 单位 : 万元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 本期金额 上期金额 一 营业收入 1, 减 : 营业成本税金及附加 销售费用管理费用 5, , 财务费用 25, , 资产减值损失加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益其他收益二 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) -29, ,

33 加 : 营业外收入 其中 : 非流动资产处置利得减 : 营业外支出 其中 : 非流动资产处置损失三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) -29, , 减 : 所得税费用四 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) -29, , 五 其他综合收益的税后净额 ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他六 综合收益总额 -29, , 七 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 元 / 股 ) ( 二 ) 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 法定代表人 : 刘义山主管会计工作负责人 : 吕湘晋会计机构负责人 : 刘雯 合并现金流量表 2017 年 1 6 月 编制单位 : 长沙市轨道交通集团有限公司 单位 : 万元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 本期金额 上期金额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 33, , 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息 手续费及佣金的现金 33

34 拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 3, , 经营活动现金流入小计 36, , 购买商品 接受劳务支付的现金 12, , 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息 手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 26, , 支付的各项税费 5, , 支付其他与经营活动有关的现金 , 经营活动现金流出小计 44, , 经营活动产生的现金流量净额 -8, , 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 4, , 投资活动现金流入小计 4, , 购建固定资产 无形资产和其他长 520, , 期资产支付的现金 投资支付的现金 300 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 12, , 投资活动现金流出小计 533, , 投资活动产生的现金流量净额 -528, , 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金 80,000 其中 : 子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 855, ,100 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 376, , 筹资活动现金流入小计 1,232, , 偿还债务支付的现金 35,852 85,800 分配股利 利润或偿付利息支付的 102, , 现金 其中 : 子公司支付给少数股东的股利 利润支付其他与筹资活动有关的现金 66, ,

35 筹资活动现金流出小计 204, , 筹资活动产生的现金流量净额 1,027, , 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响五 现金及现金等价物净增加额 489, , 加 : 期初现金及现金等价物余额 346, , 六 期末现金及现金等价物余额 836, , 法定代表人 : 刘义山主管会计工作负责人 : 吕湘晋会计机构负责人 : 刘雯 母公司现金流量表 2017 年 1 6 月 编制单位 : 长沙市轨道交通集团有限公司 单位 : 万元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 本期金额 上期金额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 1, 经营活动现金流入小计 1, 购买商品 接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金 5, , 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 8, ,006.4 经营活动现金流出小计 14, , 经营活动产生的现金流量净额 -12, , 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 215, , 投资活动现金流入小计 215, , 购建固定资产 无形资产和其他长 5, , 期资产支付的现金 投资支付的现金 1, ,200 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 481, , 投资活动现金流出小计 488, , 投资活动产生的现金流量净额 -272, , 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 225, ,000 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 375, , 筹资活动现金流入小计 600, ,

36 偿还债务支付的现金 25,100 28,250 分配股利 利润或偿付利息支付的 55, , 现金 支付其他与筹资活动有关的现金 52, , 筹资活动现金流出小计 133, , 筹资活动产生的现金流量净额 466, ,630.5 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响五 现金及现金等价物净增加额 180, , 加 : 期初现金及现金等价物余额 109, , 六 期末现金及现金等价物余额 290, , 法定代表人 : 刘义山主管会计工作负责人 : 吕湘晋会计机构负责人 : 刘雯 36

37 编制单位 : 长沙市轨道交通集团有限公司 合并所有者权益变动表 2017 年 1 6 月 本期 单位 : 万元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 股本 一 上年年末余额 500,00 0 加 : 会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二 本年年初余额 500,00 0 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) ( 一 ) 综合收益总额 其他权益工具 优先股永续债其他 资本公积 3,626, ,626, , 归属于母公司所有者权益 减 : 库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 , , , , 少数股东权益 所有者权益合计 300,000 5,070, ,000 5,070, , , , ( 二 ) 所有者投入和减少资本 99, 所有者投入资本 其他权益工具持有者 投入资本 3. 股份支付计入所有者 权益的金额 4. 其他 99, ( 三 ) 利润分配 ,

38 1. 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 4. 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 本期提取 本期使用 ( 六 ) 其他四 本期期末余额 500,00 0 3,725, , , ,113, 上期 项目 股本 一 上年年末余额 500,00 0 加 : 会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二 本年年初余额 500,00 0 其他权益工具 优先股永续债其他 资本公积 3,000, ,000, 归属于母公司所有者权益 减 : 库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 , , 少数股东权益 所有者权益合计 220,000 4,258, ,000 4,258,

39 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) 626, , , , ( 一 ) 综合收益总额 104, , ( 二 ) 所有者投入和减少资本 626, , , 所有者投入资本 2. 其他权益工具持有者投入资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额 4. 其他 626, , , ( 三 ) 利润分配 1. 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 4. 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 本期提取 本期使用 ( 六 ) 其他四 本期期末余额 500,00 0 3,626, 法定代表人 : 刘义山主管会计工作负责人 : 吕湘晋会计机构负责人 : 刘雯 , ,000 5,070,

40 编制单位 : 长沙市轨道交通集团有限公司 项目 股本 其他权益工具 优先股永续债其他 母公司所有者权益变动表 2017 年 1 6 月 资本公积 一 上年年末余额 500, , 加 : 会计政策变更前期差错更正其他二 本年年初余额 500, , 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) ( 一 ) 综合收益总额 本期 减 : 库存股 其他综合收益 单位 : 万元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 专项储备 盈余公积 未分配利润 , , , , , 所有者权益合计 1,145, ,145, , , ( 二 ) 所有者投入和减少资 5, , 本 1. 所有者投入资本 2. 其他权益工具持有者投入资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额 4. 其他 5, , ( 三 ) 利润分配 1. 提取盈余公积 2. 对所有者 ( 或股东 ) 的 40

41 分配 3. 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他四 本期期末余额 500, , , ,120, 上期 项目 股本 其他权益工具 优先股永续债其他 资本公积 一 上年期末余额 500,000 84, 加 : 会计政策变更前期差错更正其他二 本年期初余额 500,000 84, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) ( 一 ) 综合收益总额 643, 减 : 库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 , , , 所有者权益合计 550, , ,

42 ( 二 ) 所有者投入和减少资本 643, 所有者投入资本 2. 其他权益工具持有者投 入资本 3. 股份支付计入所有者权 益的金额 4. 其他 643, ( 三 ) 利润分配 1. 提取盈余公积 2. 对所有者 ( 或股东 ) 的 分配 3. 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或 股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或 股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他 四 本期期末余额 500, , 法定代表人 : 刘义山主管会计工作负责人 : 吕湘晋会计机构负责人 : 刘雯 48, , , , , ,145,

43 担保人财务报表 43