报表中予以抵消, 对公司 2017 年度合并报表净利润不产生直接影响公司计提商誉减值准备的情况如下 : 游久时代资产组 ( 含商誉 ) 经董事会九届三十一次会议及公司第三十七次股东大会 (2013 年年会 ) 审议通过 2 / 5 资产可回收金额 ( 评估值 ) 1,180,000,

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二让唐
5 years ago
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1 证券代码 : 证券简称 : 游久游戏公告编号 : 临上海游久游戏股份有限公司关于 2017 年度计提资产减值准备的公告本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带责任为了客观公正反映公司财务状况和资产价值, 根据企业会计准则第 8 号 -- 资产减值和企业会计准则第 22 号 -- 金融工具确认和计量的规定, 结合相关企业实际经营情况和资产现状, 上海游久游戏股份有限公司 ( 以下简称公司 ) 在聘请北京中锋资产评估有限责任公司 ( 以下简称评估机构 ) 以 2017 年 12 月 31 日评估基准日分别对相关企业进行资产减值测试后, 基于谨慎性原则, 分别对其资产计提减值准备, 具体情况如下 : 一计提资产减值准备的概述 1 计提商誉减值准备 2014 年 11 月, 公司实施完成了重大资产重组, 通过发行股份及支付现金方式以人民币 1,180,000, 元购买了游久时代 ( 北京 ) 科技有限公司 ( 以下简称游久时代 )100% 的股权交易完成后, 公司按 2014 年 10 月 31 日净资产的账面价值确定购买日可辨认资产负债暂估公允价值, 即 91,566, 元, 支付对价 1,180,000, 元, 确认商誉 1,088,433, 元 ; 母公司长期股权投资 -- 游久时代投资成本 1,180,000, 元相关公告公司分别于 2014 年 4 月 4 日 4 月 25 日 10 月 8 日 11 月 6 日披露在上海证券报证券日报和上海证券交易所网站 ( 由于游久时代 2017 年度主营业务收入及净利润出现大幅下降, 且 2018 年一季度经营业绩不及预期根据评估机构出具的上海游久游戏股份有限公司合并报表商誉减值测试涉及的游久时代 ( 北京 ) 科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 ( 中锋评报字 [2018] 第 074 号 ) 评估结果, 公司合并报表中与游久时代合并相关的商誉存在减值, 公司 2017 年度对未来可收回现金净现值与合并报表调整后的投资成本比较, 计提商誉减值准备 312,780, 元, 计入当期损益, 减少公司合并净利润 312,780, 元同时, 母公司报表计提长期股权投资减值准备 84,694, 元, 计入母公司报表当期损益, 减少母公司净利润 84,694, 元, 该长期股权投资减值准备在合并 1 / 5

2 报表中予以抵消, 对公司 2017 年度合并报表净利润不产生直接影响公司计提商誉减值准备的情况如下 : 游久时代资产组 ( 含商誉 ) 经董事会九届三十一次会议及公司第三十七次股东大会 (2013 年年会 ) 审议通过 2 / 5 资产可回收金额 ( 评估值 ) 1,180,000, ,408,085, ,095,305, ,780, 计提长期股权投资减值准备由于公司持有 21% 股权的太仓皮爱优竞技网络科技有限公司截至 2017 年 12 月 31 日总资产 38,536, 元, 净资产 -828, 元, 2017 年度营业收入 40,892, 元, 净利润 -828, 元,2018 年一季度经营业绩明显不及预期 ; 子公司上海紫钥信息技术有限公司 ( 以下简称上海紫钥 ) 持有 20.69% 股权的上海盛月网络科技有限公司截至 2017 年 12 月 31 日总资产 68,540, 元, 净资产 63,712, 元,2017 年度营业收入 35,262, 元, 净利润 6,368, 元, 低于当年度承诺业绩 30,000, 元 ; 上海紫钥持有 20% 股权的上海中樱桃文化传媒有限公司截至 2017 年 12 月 31 日总资产 54,689, 元, 净资产 28,512, 元,2017 年度营业收入 30,562, 元, 净利润 -25,558, 元, 且其融资计划未能如期完成, 目前经营状况恶化, 已陷入财务困境根据评估机构出具的上海游久游戏股份有限公司合并报表减值测试涉及的太仓皮爱优竞技网络科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 ( 中锋评报字 [2018] 第 075 号 ) 上海游久游戏股份有限公司合并报表商誉减值测试涉及的游久时代 ( 北京 ) 科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 ( 中锋评报字 [2018] 第 074 号 ) 评估结果, 公司 2017 年度对上述三家公司合计计提长期股权投资减值准备 112,851, 元, 具体情况如下 : 太仓皮爱优竞技网络科技有限公司经 2015 年 10 月董事会十届八次会议 2016 年 12 月十届二十三次会议和 2016 年第一次临时股东大会审议通过按持股比例计算的评估值减少母公司财务报表净利润减少合并财务报表归属于母公司的净利润 88,970, ,676, ,750, ,926, ,926, ,926,854.05

3 上海中樱桃文化传媒有限公司上海盛月网络科技有限公司经 2016 年 7 月董事会十届十八次会议审议通过经 2016 年 3 月董事会十届十三次会议审议通过 50,000, ,074, ,702, ,372, ,372, ,000, ,856, ,305, ,551, ,551, 相关对外投资公告公司已分别于 2016 年 3 月 31 日 7 月 14 日 11 月 16 日 12 月 14 日和 12 月 30 日披露在上海证券报证券日报和上海证券交易所网站 ( 3 计提可供出售金融资产减值准备 (1)2016 年 1 月, 经董事会十届十次会议审议通过, 子公司上海唯澈投资管理有限公司 ( 以下简称上海唯澈 ) 出资万美元, 认购 Pulse Evolution Corporation( 以下简称 PEC ) 500 万股普通股, 并获得额外 238 万股的交割调整, 共计 738 万股股份认购完成后, 上海唯澈持有 PEC3.5% 的股权, 同时获得 PEC 全资子公司 Pulse Entertainment Corporation 100% 控股的 EPLS25% 的股权该公告公司已于 2016 年 1 月 16 日分别披露在上海证券报证券日报和上海证券交易所网站 ( 由于 PEC 在美国 OTC 市场公开报价存在严重的非暂时性下跌, 公司依据 2017 年 12 月 31 日 PEC 在美国 OTC 市场收盘价确定其期末公允价值, 经测试, 公司持有的可供出售金融资产 -PEC 存在明显减值为此, 公司以其资产的账面价值 33,100, 元与其 2017 年 12 月 31 日收盘价按持股数量计算的可收回金额 4,335, 元之间的差额, 计提可供出售金融资产减值准备 28,764, 元截至 2017 年 12 月 31 日其期末公允价值及计提减值准备情况如下 : 每股价格 ( 美元 ) 汇率实际持股数期末公允价值 ( 元 ) 账面价值 ( 元 ) ( 元 ) 减少合并财务报表归属于母公司的净利润 ( 元 ) (1) (2) (3) (4)=(1)*(2)*(3) (5) (6)=(5)- (4) ,380,000 4,335, ,100, ,764, ,764, (2) 由于上海紫钥持有 10% 股权的北京榴莲娱乐文化传播有限公司截至 2017 年 12 月 31 日总资产 14,816, 元, 净资产 12,346, 元,2017 年度营业收入 4,410, 元, 净利润 -5,171, 元, 且 2018 年一季度经营业绩明显未达预期 ; 上海紫钥持有 10% 股权的北京博高视通科技有限公司截至 2017 年 12 月 31 日总资产 3,252, 元, 净资产 -1,385, 元,2017 年度营业收入 647, 元, 净利润 -708, 元 ; 上海紫钥持有 15% 股权的北京玩娱竞技科技有限公司截至 2017 年 12 月 31 日总资产 3 / 5

4 1, 元, 净资产 -1,273, 元,2017 年度营业收入 47, 元, 净利润 -491, 元以下三个公司的减值均根据评估机构出具的上海游久游戏股份有限公司合并报表商誉减值测试涉及的游久时代 ( 北京 ) 科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 ( 中锋评报字 [2018] 第 074 号 ) 评估结果, 公司 2017 年度对上述三家公司合计计提可供出售金融资产减值准备 11,502, 元, 具体情况如下 : 北京榴莲娱乐文化传播有限公司北京博高视通科技有限公司北京玩娱竞技科技有限公司经 2016 年 7 月董事会十届十八次会议审议通过经 2016 年 3 月董事会十届十三次会议审议通过 4 / 5 按持股比例计算的评估值减少合并财务报表归属于母公司的净利润 15,000, ,000, ,497, ,502, ,502, ,000, ,000, ,000, ,000, 同上 2,000, ,000, ,000, ,000, 相关对外投资公告公司已分别于 2016 年 3 月 31 日和 7 月 14 日披露在上海证券报证券日报和上海证券交易所网站 ( 本次公司对上述相关企业的长期股权投资和可供出售金融资产计提减值准备, 减少 2017 年度母公司财务报表当期损益 39,926, 元 ; 减少 2017 年度合并财务报表归属于母公司所有者的净利润 153,118, 元二董事会审议情况公司董事会于 2018 年 4 月 27 日召开十届三十五次会议, 审议并通过公司关于 2017 年度计提资产减值准备的决议该事项不构成关联交易, 尚需提请公司股东大会审议三本次计提资产减值准备对公司的影响本次公司对上述企业资产计提减值准备后, 减少 2017 年度母公司财务报表当期损益 124,621, 元 ; 减少 2017 年度合并财务报表归属于母公司所有者的净利润 465,898, 元四董事会的说明董事会认为, 本次公司对相关企业资产计提减值准备是根据企业会计准则的相关要求, 遵循谨慎性原则, 计提资产减值准备后能够更加客观公正地反映公司的财务状况和资产价值五独立董事意见独立董事认为, 公司 2017 年度对相关企业资产计提减值准备符

5 合企业会计准则的相关规定, 遵循谨慎性原则, 能够更加客观公正地反映公司财务状况和资产价值该事项的提议审核表决程序均符合法律法规规范性文件及公司章程的相关规定, 会议形成的决议合法有效, 不存在损害公司及其股东利益的情形独立董事对该事项均表示同意, 并提请公司股东大会审议六监事会意见监事会认为, 公司本次对相关企业资产计提减值准备, 符合企业会计准则相关规定和企业资产实际情况, 该事项的审批程序符合法律法规及公司章程等相关规定, 计提资产减值准备能使公司资产价值的会计信息更加公允合理, 同意本次公司对相关企业资产计提减值准备, 并提请公司股东大会审议七上网公告附件经独立董事签字确认的上海游久游戏股份有限公司独立董事对十届三十五次董事会相关事项的独立意见八备查文件 1 经与会董事签字确认的董事会十届三十五次会议决议 ; 2 经与会监事签字确认的监事会七届十五次会议决议 ; 3 北京中锋资产评估有限责任公司出具的上海游久游戏股份有限公司合并报表商誉减值测试涉及的游久时代 ( 北京 ) 科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 ( 中锋评报字 [2018] 第 074 号 ) 上海游久游戏股份有限公司合并报表减值测试涉及的太仓皮爱优竞技网络科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告 ( 中锋评报字 [2018] 第 075 号 ) 特此公告上海游久游戏股份有限公司董事会二〇一八年四月二十八日 5 / 5

绩下滑的主要原因及合理性请会计师核查并发表意见 (2) 对游久时代计提商誉减值准备的依据和测算方式, 并结合游久时代的经营情况说明本年度商誉减值准备计提是否充分未来是否存在继续减值的风险, 并提示相关风险请会计师发表意见 (3) 因对游久时代计提商誉减值准备, 导致公司当期净利润减少 3.13

绩下滑的主要原因及合理性请会计师核查并发表意见 (2) 对游久时代计提商誉减值准备的依据和测算方式, 并结合游久时代的经营情况说明本年度商誉减值准备计提是否充分未来是否存在继续减值的风险, 并提示相关风险请会计师发表意见 (3) 因对游久时代计提商誉减值准备, 导致公司当期净利润减少 3.13 上海证券交易所上证公函 2018 0618 号关于对上海游久游戏股份有限公司 2017 年年度报告的事后审核问询函上海游久游戏股份有限公司 : 依据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号 - 年度报告的内容与格式 ( 以下简称格式准则第 2 号 ) 上海证券交易所行业信息披露指引等规则的要求, 经对你公司 2017 年年度报告的事后审核, 为便于投资者理解, 请公司进一步补充披露下述信息