重要提示 公司董事 监事 高级管理人员保证半年度报告内容的真实 准确 完整, 不存在虚 假记载 误导性陈述或重大遗漏, 并承担相应的法律责任 本公司半年度报告未经审计 2

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1 赣州开发区建设投资 ( 集团 ) 有限公司 公司债券 2017 年半年度报告 二〇一七年八月 1

2 重要提示 公司董事 监事 高级管理人员保证半年度报告内容的真实 准确 完整, 不存在虚 假记载 误导性陈述或重大遗漏, 并承担相应的法律责任 本公司半年度报告未经审计 2

3 重大风险提示 投资者在评价和购买本期债券时, 应认真考虑各项可能对本期债券的偿付 债券价值判断和投资者权益保护产生重大不利影响的风险因素, 并仔细阅读募集说明书中 风险因素 等有关章节内容 一 重大风险提示 1 债券价值波动风险受国民经济总体运行状况 宏观经济 金融政策以及国际经济环境变化的影响, 市场利率存在一定波动性 债券的投资价值在其存续期内可能随着市场利率的波动而发生变动, 从而使债券投资者持有的债券价值具有一定的不确定性 2 公司有息债务规模上升较快的风险近年来, 公司各类项目建设规模不断扩大, 债务类资金需求逐年增加, 有息债务规模上升较快 2016 年末和 2017 年 6 月末, 公司有息债务余额分别为 亿元和 亿元,2017 年上半年, 有息负债的增长率为 37.02%, 有息债务规模上升较快, 并且未来公司在快速发展的过程中, 融资规模将进一步扩大的可能, 可能导致公司有息债务规模的进一步上升 3 抵押资产占比较高的风险公司为办理银行借款 发行公司债券等, 将部分土地资产及固定资产进行了抵押 截至 2017 年 6 月末, 公司存货中共拥有 5, 亩土地, 账面总价值为 亿元, 其中已抵押土地账面价值 亿元, 金额较大, 如果公司未能偿还相关债务, 抵押物将被处置, 进而影响到公司的整体偿债能力 4 政府补贴收入的可持续性对公司净利润会产生重大影响 2016 年 1-6 月和 2017 年 1-6 月, 公司实现净利润分别为 6, 万元和 25, 万元, 而同期的补贴收入分别为 3, 万元和 0.00 万元, 补贴收入占净利润的 54.90% 和 0.00% 公司营业收入和补贴收入波动较大, 同时补贴收入对净利润影响较大 虽然公司承担着赣州开发区内的基础设施运营和国有资产管理的重大任务, 预计能够持续获得政府补贴收入, 但也不排除因政府政策变动等原因导致补贴收入的缩水及波动, 政府补贴收入的持续性可能对公司未来的净利润造成重大影响 5 关联交易风险公司主营业务收入主要包括城市基础设施项目市政建设收入和土地出让收入等, 其中市政建设收入来源主要为区管委会 ; 同时在区管委会需要对开发区土地开发规划进行调整时, 对公司土地资产进行收购也会形成土地出让收入, 上述业务均形成关联交易 市政建设收入多以成本加成方式确认, 土地收购收入定价以市场公允价值为基础, 作价出资方式注入土地的收购价将不低于账面价值 随着公司主营业务增长, 关联交易规模可能随之增长, 因此公司存在一定的关联交易风险 6 投资决策与政府相关性较高风险作为赣州开发区唯一的城市基础设施投资和建设主体, 公司的投资与经营对政府政策依赖度高, 公司利润总额对政府补贴依赖程度也较高 随着经济形势的不断变化, 国家和地方产业政策导向会有不同程度的调整 国家固定资产投资 城市规划 土地利用 城市 3

4 建设融资政策 地方政府支持力度等方面的调整可能会影响公司的经营管理活动, 不排除在一定时期内对公司经营环境和业绩产生不利影响的可能性 二 风险变化及影响截至本报告出具日, 公司面临的风险因素与上期报告中的风险提示没有重大变化 4

5 目录 重要提示...2 重大风险提示...3 释义...7 第一节 公司及相关中介机构简介...8 一 公司基本信息...8 二 信息披露负责人...8 三 信息披露网址及置备地...8 四 报告期内控股股东 实际控制人 董事 监事 高级管理人员变更情况...9 五 中介机构情况...9 六 中介机构变更情况...12 第二节 公司债券事项...12 一 债券基本信息...12 二 募集资金使用情况...14 三 资信评级情况...17 四 报告期内增信机制 偿债计划及其他偿债保障措施变更情况...18 五 持有人会议召开情况...23 六 受托管理人履职情况...23 第三节 财务和资产情况...24 一 是否被会计师事务所出具非标准审计报告...24 二 会计政策 会计估计变更或重大会计差错更正...24 三 主要会计数据和财务指标...25 四 主要资产和负债变动情况...25 五 逾期未偿还债务...26 六 权利受限资产情况...26 七 其他债券和债务融资工具的付息兑付情况...26 八 对外担保的增减变动情况...26 九 银行授信情况及偿还银行贷款情况...26 第四节 业务和公司治理情况...27 一 公司业务情况...27 二 公司主要经营情况...27 三 严重违约情况...29 四 公司独立性情况...29 五 非经营性往来占款或资金拆借情况...29 六 公司治理 内部控制情况...29 第五节 重大事项...30 一 关于重大诉讼 仲裁或受到重大行政处罚的事项...30 二 关于破产相关事项...30 三 关于司法机关调查事项...30 四 其他重大事项的信息披露情况...30 第六节 发行人认为应当披露的其他事项...31 第七节 备查文件目录...32 附件审计报告 财务报表及附注...34 母公司资产负债表

6 合并利润表...39 母公司利润表...41 合并现金流量表...42 母公司现金流量表...44 合并所有者权益变动表...46 母公司所有者权益变动表...49 担保人财务报表

7 释义 发行人 / 公司 / 本公司 / 赣州开投 指 赣州开发区建设投资 ( 集团 ) 有限公司 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 市政府 指 赣州市人民政府 赣州开发区 指 赣州经济技术开发区 区管委会 指 赣州经济技术开发区管委会 区财政局 指 赣州经济技术开发区财政局, 其 2009 年更名为赣州开发区财政局, 后在 2014 年 7 月重新更名为赣州经济技术开发区财政局 华城公司 指 赣州华城实业有限公司 锦城公司 指 赣州市锦城建设开发有限公司 香港工业园公司 指 赣州香港工业园建设开发有限公司 综合物流园公司 指 赣州综合物流园开发有限公司 工建公司 指 赣州开发区工程建设有限公司 鑫泰公司 指 赣州鑫泰资产管理有限公司 满园公司 指 赣州满园建设开发有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 7

8 第一节公司及相关中介机构简介 一 公司基本信息 中文名称 赣州开发区建设投资 ( 集团 ) 有限公司 中文简称 赣州开投 外文名称 ( 如有 ) 无 外文缩写 ( 如有 ) 无 法定代表人 刘普海 注册地址 江西省赣州市赣州开发区香江大道 88 号 办公地址 江西省赣州市赣州开发区香江大道 88 号 邮政编码 公司网址 无 电子信箱 @qq.com 二 信息披露负责人 姓名 肖日华 王林玥 联系地址 江西省赣州市赣州开发区香江大道 88 号 电话 传真 电子信箱 @qq.com 三 信息披露网址及置备地登载半年度报告的交易场所网站网址上海证券交易所 ( 网址 : 半年度报告备置地江西省赣州市赣州开发区香江大道 88 号 8

9 四 报告期内控股股东 实际控制人 董事 监事 高级管理人员变更情况 ( 一 ) 报告期内控股股东 实际控制人的变更情况 无 ( 二 ) 报告期内董事 监事 高级管理人员的变更情况 适用 不适用 2017 年 4 月 10 日, 公司董事会一名成员发生变动, 王小宁同志不再担任公司董事, 改由胡昊同志担任 该人员变动对公司日常管理 生产经营及偿债能力无重大不利影响, 该人事变动后公司治理结构符合法律规定和公司章程 五 中介机构情况债券代码 : 债券简称 :PR 赣开债 ( 一 ) 会计师事务所名称大华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 办公地址江西省南昌市高新开发区火炬大街 188 号丰源会展中心五楼签字会计师 ( 如有 ) 丁莉 何雨村 ( 二 ) 受托管理人 名称 交通银行股份有限公司赣州分行 办公地址 赣州市章贡区南门文化广场东园 联系人 刘奔 杨郑林 联系电话 ( 三 ) 资信评级机构 名称办公地址 鹏元资信评估有限公司深圳市福田区深南大道 7008 号阳光高尔夫大厦三楼 债券代码 : 债券简称 :PR 赣开 01 ( 一 ) 会计师事务所名称大华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 办公地址江西省南昌市高新开发区火炬大街 188 号丰源会展中心五楼签字会计师 ( 如有 ) 丁莉 何雨村 ( 二 ) 受托管理人 9

10 名称 中国工商银行股份有限公司赣州分行 办公地址 赣州市文清路 39 号 联系人 黄香华 联系电话 ( 三 ) 资信评级机构 名称办公地址 联合资信评估有限公司北京市朝阳区建国门大街 2 号中国人保财险大厦 17 层 债券代码 : 债券简称 :PR 赣开 02 ( 一 ) 会计师事务所名称大华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 办公地址江西省南昌市高新开发区火炬大街 188 号丰源会展中心五楼签字会计师 ( 如有 ) 丁莉 何雨村 ( 二 ) 受托管理人 名称 中国工商银行股份有限公司赣州分行 办公地址 赣州市文清路 39 号 联系人 黄香华 联系电话 ( 三 ) 资信评级机构 名称办公地址 联合资信评估有限公司北京市朝阳区建国门大街 2 号中国人保财险大厦 17 层 债券代码 : 债券简称 :PR 赣开投 ( 一 ) 会计师事务所名称大华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 办公地址江西省南昌市高新开发区火炬大街 188 号丰源会展中心五楼签字会计师 ( 如有 ) 丁莉 何雨村 ( 二 ) 受托管理人 名称办公地址 中国工商银行股份有限公司赣州分行赣州市文清路 39 号 10

11 联系人 黄香华 联系电话 ( 三 ) 资信评级机构 名称办公地址 联合资信评估有限公司北京市朝阳区建国门大街 2 号中国人保财险大厦 17 层 债券代码 : 债券简称 :16 赣开 01 ( 一 ) 会计师事务所名称大华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 办公地址江西省南昌市高新开发区火炬大街 188 号丰源会展中心五楼签字会计师 ( 如有 ) 丁莉 何雨村 ( 二 ) 受托管理人 名称 中国农业银行股份有限公司赣州章贡支行 办公地址 江西省赣州市章贡区文清路 11 号 联系人 林慧 联系电话 ( 三 ) 资信评级机构 名称办公地址 无无 债券代码 : 债券简称 :17 赣开 01 ( 一 ) 会计师事务所名称大华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 办公地址江西省南昌市高新开发区火炬大街 188 号丰源会展中心五楼签字会计师 ( 如有 ) 丁莉 何雨村 ( 二 ) 受托管理人 名称 中国农业银行股份有限公司赣州章贡支行 办公地址 江西省赣州市章贡区文清路 11 号 联系人 林慧 联系电话

12 ( 三 ) 资信评级机构 名称办公地址 无无 六 中介机构变更情况 适用 不适用 第二节公司债券事项 一 债券基本信息 单位 : 亿元币种 : 人民币 1 债券代码 债券简称 PR 赣开债 3 债券名称 2012 年赣州开发区建设投资 ( 集团 ) 有限公司公司债 券 4 发行日 2012 年 12 月 26 日 5 到期日 2018 年 12 月 26 日 6 债券余额 利率(%) 还本付息方式 每年付息一次, 从第三个计息年度开始至第六个计息年 度分别逐年偿还本期债券本金的 25%, 当期利息随本金 一起支付 9 上市或转让场所 上海证券交易所 全国银行间债券市场 10 投资者适当性安排 上海证券交易所 : 交易所机机构投资者 ( 法律 法规禁 止购买者除外 ); 全国银行间债券市场 : 境内机构投资 者 ( 国家法律 法规另有规定者除外 ) 11 报告期内付息兑付情况 报告期内无兑息兑付 12 特殊条款的触发及执行情况 报告期内无 1 债券代码 债券简称 PR 赣开 01 3 债券名称 2013 年第一期赣州开发区建设投资 ( 集团 ) 有限公司 公司债券 4 发行日 2013 年 12 月 31 日 5 到期日 2019 年 12 月 31 日 6 债券余额 利率(%) 还本付息方式 每年付息一次, 从第三个计息年度开始至第六个计息年 度分别逐年偿还本期债券本金的 25%, 当期利息随本金 一起支付 9 上市或转让场所 上海证券交易所 全国银行间债券市场 10 投资者适当性安排 上海证券交易所 : 交易所机机构投资者 ( 法律 法规禁 止购买者除外 ); 全国银行间债券市场 : 境内机构投资 者 ( 国家法律 法规另有规定者除外 ) 11 报告期内付息兑付情况 报告期内无兑息兑付 12 特殊条款的触发及执行情况 报告期内无 12

13 1 债券代码 债券简称 PR 赣开 02 3 债券名称 2013 年第二期赣州开发区建设投资 ( 集团 ) 有限公司 公司债券 4 发行日 2014 年 2 月 19 日 5 到期日 2020 年 2 月 19 日 6 债券余额 利率(%) 还本付息方式 每年付息一次, 从第三个计息年度开始至第六个计息年 度分别逐年偿还本期债券本金的 25%, 当期利息随本金 一起支付 9 上市或转让场所 上海证券交易所 全国银行间债券市场 10 投资者适当性安排 上海证券交易所 : 交易所机机构投资者 ( 法律 法规禁 止购买者除外 ); 全国银行间债券市场 : 境内机构投资 者 ( 国家法律 法规另有规定者除外 ) 11 报告期内付息兑付情况 已于 2017 年 2 月 19 日偿付本期利息, 同时兑付本期债 券发行总量 25% 的本金, 不存在兑息兑付违约 12 特殊条款的触发及执行情况 2017 年 2 月为 13 赣开 02 首期偿还本期债券本金的 25%, 已按募集说明书约定执行完毕 1 债券代码 债券简称 PR 赣开投 3 债券名称 2014 年赣州开发区建设投资 ( 集团 ) 有限公司公司债 券 4 发行日 2014 年 2 月 19 日 5 到期日 2021 年 2 月 19 日 6 债券余额 利率(%) 还本付息方式 每年付息一次, 从第三个计息年度开始至第七个计息年 度分别逐年偿还本期债券本金的 20%, 当期利息随本金 一起支付 9 上市或转让场所 上海证券交易所 全国银行间债券市场 10 投资者适当性安排 上海证券交易所 : 交易所机机构投资者 ( 法律 法规禁 止购买者除外 ); 全国银行间债券市场 : 境内机构投资 者 ( 国家法律 法规另有规定者除外 ) 11 报告期内付息兑付情况 已于 2017 年 2 月 19 日偿付本期利息, 同时兑付本期债 券发行总量 20% 的本金, 不存在兑息兑付违约 12 特殊条款的触发及执行情况 2017 年 2 月为 14 赣开投 首期偿还本期债券本金的 20%, 已按募集说明书约定执行完毕 1 债券代码 债券简称 16 赣开 01 3 债券名称 赣州开发区建设投资 ( 集团 ) 有限公司 2016 年非公开 发行公司债券 ( 第一期 ) 4 发行日 2016 年 12 月 5 日 5 到期日 2022 年 12 月 5 日 6 债券余额 利率(%)

14 8 还本付息方式每年付息一次, 到期一次还本, 最后一期利息随本金的兑付一起支付 本期债券于每年的付息日向投资者支付的利息为投资者截至利息登记日收市时各自所持有的本期债券票面总额与票面年利率的乘积之和, 于兑付日向投资者支付的本息为投资者截至兑付登记日收市时各自持有的本期债券到期最后一期利息及等于票面总额的本金 9 上市或转让场所上海证券交易所 10 投资者适当性安排向具备相应的风险识别和承担能力, 知悉并自行承担公司债券的投资风险, 并符合 公司债券发行与交易管理办法 相关规定的合格投资者发行 发行对象不超过 200 名 11 报告期内付息兑付情况报告期内不涉及还本付息, 不存在兑息兑付违约 12 特殊条款的触发及执行情况报告期内无 1 债券代码 债券简称 17 赣开 01 3 债券名称赣州开发区建设投资 ( 集团 ) 有限公司 2017 年非公开发行公司债券 ( 第一期 ) 4 发行日 2017 年 3 月 31 日 5 到期日 2023 年 3 月 31 日 6 债券余额 15 7 利率 (%) 还本付息方式每年付息一次, 到期一次还本, 最后一期利息随本金的兑付一起支付 本期债券于每年的付息日向投资者支付的利息为投资者截至利息登记日收市时各自所持有的本期债券票面总额与票面年利率的乘积之和, 于兑付日向投资者支付的本息为投资者截至兑付登记日收市时各自持有的本期债券到期最后一期利息及等于票面总额的本金 9 上市或转让场所上海证券交易所 10 投资者适当性安排向具备相应的风险识别和承担能力, 知悉并自行承担公司债券的投资风险, 并符合 公司债券发行与交易管理办法 相关规定的合格投资者发行 发行对象不超过 200 名 11 报告期内付息兑付情况报告期内不涉及还本付息, 不存在兑息兑付违约 12 特殊条款的触发及执行情况报告期内无 二 募集资金使用情况 单位 : 亿元币种 : 人民币 债券代码 : 债券简称 PR 赣开债 募集资金专项账户运作情况 正常 募集资金总额 18 募集资金期末余额 0 募集资金使用情况 正常 募集资金使用履行的程序 按照公司相关审批流程 募集说明书承诺的用途 使用计划及其他约定 8 亿元用于赣州开发区公共租赁住房建设项目,10 亿元用于赣州开发区棚户区改造建设项目 14

15 是否与约定相一致 * 履行的募集资金用途变更程序 ( 如有 ) 募集资金用途变更程序是否与募集说明书约定一致 ( 如有 ) 如有违规使用, 是否已经及时整改 ( 如有 ) 其他需要说明的事项 是不适用不适用不适用无 单位 : 亿元币种 : 人民币 债券代码 : 债券简称 PR 赣开 01 募集资金专项账户运作情况 正常 募集资金总额 5 募集资金期末余额 0 募集资金使用情况 正常 募集资金使用履行的程序 按照公司相关审批流程 募集说明书承诺的用途 使用计划及其他约定 1.5 亿元用于赣州综合保税区路网配套设施建设项目, 3.5 亿元用于赣州铜铝产业园路网及配套设施建设项目 是否与约定相一致 * 是 履行的募集资金用途变更程序 ( 不适用 如有 ) 募集资金用途变更程序是否与募集说明书约定一致 ( 如有 ) 不适用 如有违规使用, 是否已经及时整改 ( 如有 ) 不适用 其他需要说明的事项 无 单位 : 亿元币种 : 人民币 债券代码 : 债券简称 PR 赣开 02 募集资金专项账户运作情况 正常 募集资金总额 5 募集资金期末余额 0 募集资金使用情况 正常 募集资金使用履行的程序 按照公司相关审批流程 募集说明书承诺的用途 使用计划及其他约定 1.5 亿元用于赣州综合保税区路网配套设施建设项目, 3.5 亿元用于赣州铜铝产业园路网及配套设施建设项目 是否与约定相一致 * 是 履行的募集资金用途变更程序 ( 不适用 如有 ) 募集资金用途变更程序是否与募集说明书约定一致 ( 如有 ) 不适用 如有违规使用, 是否已经及时整改 ( 如有 ) 不适用 15

16 其他需要说明的事项无 单位 : 亿元币种 : 人民币 债券代码 : 债券简称 PR 赣开投 募集资金专项账户运作情况 正常 募集资金总额 10 募集资金期末余额 0 募集资金使用情况 正常 募集资金使用履行的程序 按照公司相关审批流程 募集说明书承诺的用途 使用计 3 亿元用于赣州综合保税区路网配套设施建设项目,7 划及其他约定 亿元用于赣州铜铝产业园路网及配套设施建设项目 是否与约定相一致 * 是 履行的募集资金用途变更程序 ( 不适用 如有 ) 募集资金用途变更程序是否与募集说明书约定一致 ( 如有 ) 不适用 如有违规使用, 是否已经及时整改 ( 如有 ) 不适用 其他需要说明的事项 无 单位 : 亿元币种 : 人民币 债券代码 : 债券简称 16 赣开 01 募集资金专项账户运作情况 正常 募集资金总额 10 募集资金期末余额 0 募集资金使用情况 正常 募集资金使用履行的程序 按照公司相关审批流程 募集说明书承诺的用途 使用计 募集资金 10 亿元人民币, 扣除承销费后全部用于偿还 划及其他约定 有息负债 是否与约定相一致 * 是 履行的募集资金用途变更程序 ( 不适用 如有 ) 募集资金用途变更程序是否与募集说明书约定一致 ( 如有 ) 不适用 如有违规使用, 是否已经及时整改 ( 如有 ) 不适用 其他需要说明的事项 无 单位 : 亿元币种 : 人民币 债券代码 : 债券简称 17 赣开 01 募集资金专项账户运作情况 正常 募集资金总额 15 募集资金期末余额 5.48 募集资金使用情况 正常 募集资金使用履行的程序 按照公司相关审批流程 16

17 募集说明书承诺的用途 使用计划及其他约定 募集资金 15 亿元人民币, 扣除承销费后全部用于偿还有息负债 是否与约定相一致 * 是 履行的募集资金用途变更程序 ( 不适用 如有 ) 募集资金用途变更程序是否与募集说明书约定一致 ( 如有 ) 不适用 如有违规使用, 是否已经及时整改 ( 如有 ) 不适用 其他需要说明的事项 无 三 资信评级情况 ( 一 ) 跟踪评级情况 适用 不适用 债券代码 债券简称 PR 赣开债 评级机构 鹏元资信评估有限公司 评级报告出具时间 评级结论 ( 主体 ) 评级结论 ( 债项 ) 评级展望标识所代表的含义上一次评级结果的对比对投资者适当性的影响 AA AA+ 稳定债务安全性很高, 违约风险很低 不变 无 债券代码 债券简称 PR 赣开 01 评级机构 联合资信评估有限公司 评级报告出具时间 评级结论 ( 主体 ) 评级结论 ( 债项 ) 评级展望标识所代表的含义 上一次评级结果的对比对投资者适当性的影响 AA AA+ 稳定偿还债务的能力很强, 受不利经济环境的影响不大, 违约风险很低 不变 无 债券代码 债券简称 PR 赣开 02 评级机构 联合资信评估有限公司 评级报告出具时间 评级结论 ( 主体 ) AA 17

18 评级结论 ( 债项 ) 评级展望标识所代表的含义 上一次评级结果的对比对投资者适当性的影响 AA+ 稳定偿还债务的能力很强, 受不利经济环境的影响不大, 违约风险很低 不变 无 债券代码 债券简称 PR 赣开投 评级机构 联合资信评估有限公司 评级报告出具时间 评级结论 ( 主体 ) 评级结论 ( 债项 ) 评级展望标识所代表的含义 上一次评级结果的对比对投资者适当性的影响 AA AA+ 稳定偿还债务的能力很强, 受不利经济环境的影响不大, 违约风险很低 不变 无 ( 二 ) 主体评级差异 适用 不适用 四 报告期内增信机制 偿债计划及其他偿债保障措施变更情况 ( 一 ) 增信机制 偿债计划及其他偿债保障措施变更情况 适用 不适用 ( 二 ) 增信机制 偿债计划及其他偿债保障措施的执行情况 变化情况 1 增信机制 (1). 保证担保 法人或其他组织保证担保 适用 不适用 自然人保证担保 适用 不适用 保证人情况在本报告期是否发生变化 适用 不适用 18

19 保证人是否为发行人控股股东或实际控制人 适用 不适用 (2). 抵押或质押担保 适用 不适用 单位 : 亿元币种 : 人民币 债券代码 : 债券简称 PR 赣开债 担保物账面价值 担保物评估价值 评估时点 担保物已担保的债务总余额 9.00 抵 / 质押顺序 优先受偿 报告期内担保物的评估 登记 保管等情况 良好 抵押质押在报告期内的执行情况 抵押手续齐备, 情况正常 相关变化对债券持有人利益的影响 ( 如有 ) 无 单位 : 亿元币种 : 人民币 债券代码 : 债券简称 PR 赣开 01 担保物账面价值 7.78 担保物评估价值 评估时点 担保物已担保的债务总余额 3.75 抵 / 质押顺序 优先受偿 报告期内担保物的评估 登记 保管等情况 良好 抵押质押在报告期内的执行情况 抵押手续齐备, 情况正常 相关变化对债券持有人利益的影响 ( 如有 ) 无 单位 : 亿元币种 : 人民币 债券代码 : 债券简称 PR 赣开 02 担保物账面价值 6.00 担保物评估价值 7.84 评估时点 担保物已担保的债务总余额 3.75 抵 / 质押顺序 优先受偿 报告期内担保物的评估 登记 保管等情况 良好 抵押质押在报告期内的执行 抵押手续齐备, 情况正常 19

20 情况相关变化对债券持有人利益的影响 ( 如有 ) 无 单位 : 亿元币种 : 人民币 债券代码 : 债券简称 PR 赣开投 担保物账面价值 担保物评估价值 评估时点 担保物已担保的债务总余额 8.00 抵 / 质押顺序 优先受偿 报告期内担保物的评估 登记 保管等情况 良好 抵押质押在报告期内的执行情况 抵押手续齐备, 情况正常 相关变化对债券持有人利益的影响 ( 如有 ) 无 (3). 其他方式增信 适用 不适用 2 偿债计划或其他偿债保障 适用 不适用 债券代码 : 债券简称报告期内偿债计划和其他偿债保障措施执行情况与募集说明书的相关承诺是否一致与募集说明书的相关承诺不一致的情况 ( 如有 ) 相关变化对债券持有人利益的影响 ( 如有 ) PR 赣开债得到有效执行是不适用不适用 债券代码 : 债券简称 PR 赣开 01 报告期内偿债计划和其他偿债保障措施执行情况 得到有效执行 与募集说明书的相关承诺是否一致 是 与募集说明书的相关承诺不一致的情况 ( 如有 ) 不适用 相关变化对债券持有人利益的影响 ( 如有 ) 不适用 20

21 债券代码 : 债券简称 PR 赣开 02 报告期内偿债计划和其他偿债保障措施执行情况 得到有效执行 与募集说明书的相关承诺是否一致 是 与募集说明书的相关承诺不一致的情况 ( 如有 ) 不适用 相关变化对债券持有人利益的影响 ( 如有 ) 不适用 债券代码 : 债券简称报告期内偿债计划和其他偿债保障措施执行情况与募集说明书的相关承诺是否一致与募集说明书的相关承诺不一致的情况 ( 如有 ) 相关变化对债券持有人利益的影响 ( 如有 ) PR 赣开投得到有效执行是不适用不适用 债券代码 : 债券简称 16 赣开 01 报告期内偿债计划和其他偿债保障措施执行情况 得到有效执行 与募集说明书的相关承诺是否一致 是 与募集说明书的相关承诺不一致的情况 ( 如有 ) 不适用 相关变化对债券持有人利益的影响 ( 如有 ) 不适用 债券代码 : 债券简称 17 赣开 01 报告期内偿债计划和其他偿债保障措施执行情况 得到有效执行 与募集说明书的相关承诺是否一致 是 与募集说明书的相关承诺不一致的情况 ( 如有 ) 不适用 相关变化对债券持有人利益的影响 ( 如有 ) 不适用 21

22 3 专项偿债账户设置情况 适用 不适用 债券代码 : 债券简称账户资金的提取情况与募集说明书的相关承诺是否一致与募集说明书的相关承诺不一致的情况 ( 如有 ) 相关变化对债券持有人利益的影响 ( 如有 ) PR 赣开债正常是不适用不适用 债券代码 : 债券简称 PR 赣开 01 账户资金的提取情况 正常 与募集说明书的相关承诺是否一致 是 与募集说明书的相关承诺不一致的情况 ( 如有 ) 不适用 相关变化对债券持有人利益的影响 ( 如有 ) 不适用 债券代码 : 债券简称 PR 赣开 02 账户资金的提取情况 正常 与募集说明书的相关承诺是否一致 是 与募集说明书的相关承诺不一致的情况 ( 如有 ) 不适用 相关变化对债券持有人利益的影响 ( 如有 ) 不适用 债券代码 : 债券简称账户资金的提取情况与募集说明书的相关承诺是否一致与募集说明书的相关承诺不一致的情况 ( 如有 ) 相关变化对债券持有人利益的影响 ( 如有 ) PR 赣开投正常是不适用不适用 债券代码 : 债券简称 16 赣开 01 22

23 账户资金的提取情况与募集说明书的相关承诺是否一致与募集说明书的相关承诺不一致的情况 ( 如有 ) 相关变化对债券持有人利益的影响 ( 如有 ) 正常是不适用不适用 债券代码 : 债券简称 17 赣开 01 账户资金的提取情况 正常 与募集说明书的相关承诺是否一致 是 与募集说明书的相关承诺不一致的情况 ( 如有 ) 不适用 相关变化对债券持有人利益的影响 ( 如有 ) 不适用 五 持有人会议召开情况 适用 不适用 六 受托管理人履职情况 债券代码 : 债券简称 受托管理人履行职责情况 是否存在利益冲突, 及其风险防范 解决机制 PR 赣开债交通银行股份有限公司赣州分行作为本期债券债权代理人, 在履行责任时不存在利益冲突的情况, 履行了其应尽的职责, 为保护债券投资者的利益发挥了积极的作用 是 债券代码 : 债券简称 PR 赣开 01 中国工商银行股份有限公司赣州分行作为本期债券受托管受托管理人履行职责情况理人, 在履行责任时不存在利益冲突的情况, 履行了其应尽的职责, 为保护债券投资者的利益发挥了积极的作用 是否存在利益冲突, 及其风是险防范 解决机制 债券代码 : 债券简称 PR 赣开 02 中国工商银行股份有限公司赣州分行作为本期债券受托管受托管理人履行职责情况理人, 在履行责任时不存在利益冲突的情况, 履行了其应尽的职责, 为保护债券投资者的利益发挥了积极的作用 是否存在利益冲突, 及其风是 23

24 险防范 解决机制 债券代码 : 债券简称 受托管理人履行职责情况 是否存在利益冲突, 及其风险防范 解决机制 PR 赣开投中国工商银行股份有限公司赣州分行作为本期债券受托管理人, 在履行责任时不存在利益冲突的情况, 履行了其应尽的职责, 为保护债券投资者的利益发挥了积极的作用 是 债券代码 : 债券简称 16 赣开 01 国信证券股份有限公司作为本期债券受托管理人, 在履行受托管理人履行职责情况责任时不存在利益冲突的情况, 履行了其应尽的职责, 为保护债券投资者的利益发挥了积极的作用 是否存在利益冲突, 及其风是险防范 解决机制 债券代码 : 债券简称 17 赣开 01 国信证券股份有限公司作为本期债券受托管理人, 在履行受托管理人履行职责情况责任时不存在利益冲突的情况, 履行了其应尽的职责, 为保护债券投资者的利益发挥了积极的作用 是否存在利益冲突, 及其风是险防范 解决机制 第三节财务和资产情况 一 是否被会计师事务所出具非标准审计报告 半年度财务报告是否被会计师事务所出具非标准审计报告 是 否 未经审计 上年度财务报告是否被会计师事务所出具非标准审计报告 是 否 未经审计 二 会计政策 会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 24

25 三 主要会计数据和财务指标 ( 一 ) 主要会计数据和财务指标 ( 包括但不限于 ) 总资产 项目本期末上年末 归属母公司股东的净资产 3,737, ,554, ,487, ,528, 单位 : 万元币种 : 人民币 变动比例 (% ) 原因 7.16 建设投入导致存货增加较多 1.70 净利润增长形成 流动比率 存货增长, 同时流动负债减少 速动比率 流动负债减少 资产负债率 (%) 负债有所增长 项目 本期 上年同期 变动比例 (% ) 原因 营业收入 86, , 土地出让收入和房产销售收入增加 归属母公司股东的净利润 25, , 土地出让利润增加 经营活动产生的现金流 - 净额 134, , 建设投入资金增加 EBITDA 28, , 土地出让利润增加 EBITDA 利息倍数 净利润增加较多 贷款偿还率 (%) 无逾期 利息偿付率 (%) 无逾期 四 主要资产和负债变动情况 项目 本期末余额 上年末或募集说明书的报告期末余额 单位 : 万元 变动比例 ( %) 币种 : 人民币 原因 货币资金 316, , 日常资金余额, 本期末波动较小 应收账款 4, 应收工程款等增加 预付款项 48, , 预付工程款增加 其他应收款 233, , 往来款等变动 存货 2,931, ,649, 开发投入增加 投资性房地产 79, , 折旧因素 短期借款 19, , 余额未发生变化 应付账款 83, , 相关款项支付 预收款项 48, , 预收售房款转收入 应付利息 11, , 期末应收债券利息减少 其他应付款 82, , 往来款减少 25

26 一年内到期的非流动一年内到期债券增 125, , 负债加 长期借款 774, , 本期借款增加 应付债券 656, , 报告期内发行公司债券 15 亿元 长期应付款 357, , 融资租赁等增加 五 逾期未偿还债务 适用 不适用 六 权利受限资产情况 适用 不适用 单位 : 亿元 币种 : 人民币 受限资产 受限资产账面价值 受限原因 其他事项 货币资金 3.64 因司法冻结 0.33 亿元, 其余为用于担保 存货 银行借款及债券抵押 投资性房地产 3.18 银行借款抵押 合计 七 其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 适用 不适用 债项类型 代码 ( 如有 ) 简称 ( 如有 ) 报告期内付息兑付情况 中期票据 赣开 MTN001 付息兑付正常, 无逾期 定向工具 (PPN 16 赣州开投 ) PPN001 付息兑付正常, 无逾期 定向工具 (PPN 16 赣州开投 ) PPN002 付息兑付正常, 无逾期 北金所私募债 16 赣虔建投 ZR001 付息兑付正常, 无逾期 八 对外担保的增减变动情况单位 : 亿元币种 : 人民币公司报告期对外担保的增减变动情况 :15.20 尚未履行及未履行完毕的对外担保总额 :37.90 尚未履行及未履行完毕的对外担保总额是否超过报告期末净资产 30%: 是 否 九 银行授信情况及偿还银行贷款情况单位 : 万元币种 : 人民币银行名称综合授信额度剩余额度报告期内贷款偿还情况 26

27 光大银行 103,500 0 按时偿还 赣州银行 233,600 0 按时偿还 交通银行 27,500 0 按时偿还 兴业银行 79,500 0 按时偿还 浦发银行 30,500 0 按时偿还 工商银行 50,000 0 按时偿还 江西银行 99,900 0 按时偿还 华夏银行 15,200 0 按时偿还 农业发展银行 5,500 0 按时偿还 国家开发银行 54,850 0 按时偿还 中信银行 28,900 0 按时偿还 九江银行 100,000 0 按时偿还 合计 828, 注 : 由于公司大多与银行采取逐笔签订贷款协议 逐笔认定贷款额度的方式, 截至 2017 年 6 月末, 公司拥有多家商业银行的授信总额为 亿元, 未使用银行授信余额 0 亿 元 第四节业务和公司治理情况 一 公司业务情况 公司从事的主要业务 主要产品及其用途 经营模式 所属行业的发展阶段 周期性特点 行业地位 报告期内的重大变化及对经营情况和偿债能力的影响 主要从事赣州开发区土地一级开发与运营 基础设施建设开发 保障房开发业务等土地整理 基础设施 保障房 1 土地开发与运营业务: 经营模式主要是发行人通过对外转让或区管委会收购的形式变现账内土地资产, 获取土地转让收益 2 市政代建板块: 发行人根据区管委会年度政府投资项目制订的投资计划进行施工建设 在各工程节点中, 按照规定由市审计局在各工程节点进行决算审计工作, 财务部门依据工程项目竣工各节点进度审计确定的审定金额, 进行财务决算, 明确工程建设成本, 同时在此基础上增加代建管理费, 作为建设工程利润 土地开发 城市基础设施和保障房建设具有建设期长 投入资金较大 回收期较长的特点, 发行人在当地保障房和基础设施建设具有垄断地位 报告期内无重大变化 二 公司主要经营情况 ( 一 ) 主要经营数据的增减变动情况 单位 : 万元 币种 : 人民币 项目 报告期 上年同期 变动比率 (%) 原因 27

28 营业收入 86, , % 土地出让收入和房产销售收入增加 营业成本 53, , % 土地出让成本和房产成本结转增加 销售费用 / 丽景江山售楼广告费以及营销费 管理费用 1, % 职工薪酬 折旧费 咨询费等增加 财务费用 4, % 融资费用增加 经营活动现金流量建设投入资金 -134, , % 净额增加 投资活动现金流量净额 筹资活动现金流量净额 , % 123, , % 上年同期投资理财产品到期收回使得净流入较大增加长期限融资, 偿还债务支付的现金较上期减少 ( 二 ) 经营业务构成情况 单位 : 万元币种 : 人民币本期上年同期项目收入占比收入占比收入成本收入成本 (%) (%) 主营业务市政建设 1, , % 14, , % 业务出售土地 50, , % 0.00% 业务 9 商品房销 33, , % 16, , % 售 4 汽车租赁 % 0.00% 设计费 % 0.00% 51, % 30, , % 其他业务房租 , % , % 其他 % % 其他业务 , % , % 小计 86,805.0 合计 53, , , 主营业务 85,944.3 小计 6 28

29 ( 三 ) 其他损益来源情况 单位 : 万元币种 : 人民币报告期利润总额 :26, 报告期非经常性损益总额 : 本期公司利润构成或利润来源的重大变化源自非主要经营业务 : 适用 不适用 ( 四 ) 投资状况 1 报告期内新增投资情况 新增股权投资 : 江西坤巽古建设计院有限公司, 持股比例 51%, 投资成本 369 万元 2 重大股权投资 适用 不适用 3 重大非股权投资 适用 不适用 三 严重违约情况 适用 不适用 四 公司独立性情况 发行人严格按照 公司法 等相关法律法规和 公司章程 的要求规范运作, 逐步建立健全法人治理结构, 在业务 资产 人员 机构 财务等方面与现有股东分开, 具有独立 完整的资产和业务体系, 具备面向市场独立经营的能力 五 非经营性往来占款或资金拆借情况 ( 一 ) 非经营性往来占款和资金拆借报告期内是否存在非经营性往来占款或资金拆借的情形 : 是报告期末非经营性往来占款和资金拆借合计 :15.28 占合并口径净资产的比例 (%):9.83 是否超过 10%: 是 否 单位 : 亿元 币种 : 人民币 ( 二 ) 违规担保 适用 不适用六 公司治理 内部控制情况是否存在违反公司法 公司章程规定 是 否执行募集说明书相关约定或承诺的情况 29

30 执行情况较好 第五节重大事项 一 关于重大诉讼 仲裁或受到重大行政处罚的事项 适用 不适用二 关于破产相关事项 适用 不适用 三 关于司法机关调查事项 适用 不适用 四 其他重大事项的信息披露情况 ( 一 ) 公司债券发行与交易管理办法 第四十五条 重大事项有 / 无临时公告披露日期最新进展 发行人经营方针 经营范围或生产经营外部条件等发生重大变化债券信用评级发生变化发行人主要资产被查封 扣押 冻结发行人发生未能清偿到期债务的违约情况 发行人当年累计新增借款或对外提供担保超过上年末净资产的百分之二十 发行人放弃债权或财产, 超过上年末净资产的百分之十发行人发生超过上年末净资产百分之十的重大损失发行人作出减资 合并 分立 解散的决定保证人 担保物或者其他偿债保障措施发生重大变化发行人情况发生重大变化导致可能不符合 无 无 无 无 有 无 无 无 无 无 2017 年 8 月 10 日 截至 6 月底累计新增借款超上年末净资产 20% 对公司经营情况和偿债能力的影响 属于公司正常经营活动范围, 对公司经营情况和偿债能力无不利影响 30

31 公司债券上市条件 ( 二 ) 提交股东大会审议的事项 适用 不适用 ( 三 ) 公司董事会或有权机构判断为重大的事项 适用 不适用 第六节发行人认为应当披露的其他事项 无 31

32 第七节备查文件目录 一 载有公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 签名并盖章的财务报表 ; 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 ( 如有 ); 三 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 ; 四 按照境内外其他监管机构 交易场所等的要求公开披露的半年度报告 半年度财务信息 ( 以下无正文 ) 32

33 33

34 附件审计报告 财务报表及附注 34

35 合并资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位 : 赣州开发区建设投资 ( 集团 ) 有限公司单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计项目期末余额年初余额流动资产 : 货币资金 3,164,846, ,281,447, 结算备付金 拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产 应收票据 应收账款 41,480, ,156, 预付款项 480,974, ,049, 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 2,337,986, ,626,928, 买入返售金融资产 存货 29,313,999, ,495,071, 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 928,038, ,228, 流动资产合计 36,267,325, ,763,882, 非流动资产 : 发放贷款和垫款 84,600, ,600, 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 2,787, ,787, 投资性房地产 796,461, ,057, 固定资产 22,512, ,285, 在建工程 124,887, ,453, 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 60,553, ,414, 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,483,

36 递延所得税资产 13,586, ,604, 其他非流动资产 流动负债 : 非流动资产合计 1,106,871, ,113,203, 资产总计 37,374,197, ,877,085, 短期借款 190,000, ,000, 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债 应付票据 应付账款 837,695, ,574, 预收款项 488,988, ,149, 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 36, 应交税费 222,309, ,226, 应付利息 117,502, ,166, 应付股利 其他应付款 828,512, ,587,011, 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 1,254,000, ,122,050, 其他流动负债 流动负债合计 3,939,044, ,793,179, 非流动负债 : 长期借款 7,745,500, ,816,750, 应付债券 6,567,111, ,735,111, 其中 : 优先股 永续债 长期应付款 3,575,500, ,500, 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 17,888,111, ,797,361, 负债合计 21,827,155, ,590,540,

37 所有者权益 : 股本 1,200,000, ,200,000, 其他权益工具其中 : 优先股永续债资本公积 12,133,123, ,133,123, 减 : 库存股其他综合收益专项储备盈余公积 41,029, ,029, 一般风险准备未分配利润 2,171,942, ,912,392, 归属于母公司所有者权益合计 15,546,095, ,286,545, 少数股东权益 946, 所有者权益合计 15,547,041, ,286,545, 负债和所有者权益总计 37,374,197, ,877,085, 法定代表人 : 刘普海主管会计工作负责人 : 肖日华会计机构负责人 : 刘俊芳 母公司资产负债表 2017 年 6 月 30 日编制单位 : 赣州开发区建设投资 ( 集团 ) 有限公司单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计项目期末余额年初余额流动资产 : 货币资金 1,833,559, ,414,495, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产 应收票据 应收账款 37,072, 预付款项 72,707, ,975, 应收利息 应收股利 其他应收款 10,927,790, ,111,412, 存货 14,038,129, ,722,925, 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 330,333, ,624, 非流动资产 : 流动资产合计 27,239,593, ,584,433, 可供出售金融资产 84,600, ,600, 持有至到期投资 长期应收款 37

38 长期股权投资 1,048,330, ,044,640, 投资性房地产 274,023, ,291, 固定资产 5,908, ,244, 在建工程 54,155, ,155, 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 59,783, ,645, 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 855, , 其他非流动资产 流动负债 : 非流动资产合计 1,527,657, ,529,432, 资产总计 28,767,250, ,113,866, 短期借款 10,000, ,000, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债 应付票据 应付账款 101,970, ,724, 预收款项 462,305, ,344, 应付职工薪酬 应交税费 33,332, ,826, 应付利息 117,502, ,089, 应付股利 其他应付款 249,268, ,502,400, 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 936,000, ,000, 其他流动负债 非流动负债 : 流动负债合计 1,910,380, ,983,385, 长期借款 6,365,000, ,537,000, 应付债券 6,567,111, ,735,111, 其中 : 优先股 永续债 长期应付款 1,325,500, ,500, 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 38

39 其他非流动负债非流动负债合计 14,257,611, ,517,611, 负债合计 16,167,991, ,500,996, 所有者权益 : 股本 1,200,000, ,200,000, 其他权益工具其中 : 优先股永续债资本公积 11,002,573, ,002,573, 减 : 库存股其他综合收益专项储备盈余公积 41,029, ,029, 未分配利润 355,656, ,266, 所有者权益合计 12,599,259, ,612,869, 负债和所有者权益总计 28,767,250, ,113,866, 法定代表人 : 刘普海主管会计工作负责人 : 肖日华会计机构负责人 : 刘俊芳 合并利润表 2017 年 1 6 月编制单位 : 赣州开发区建设投资 ( 集团 ) 有限公司 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计项目本期金额上期金额一 营业总收入 868,050, ,484, 其中 : 营业收入 868,050, ,484, 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二 营业总成本 605,283, ,120, 其中 : 营业成本 532,152, ,224, 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 6,542, ,821, 销售费用 6,729, 管理费用 13,105, ,833, 财务费用 46,752, ,758, 资产减值损失 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 39

40 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 其他收益 7,511, 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 262,767, ,874, 加 : 营业外收入 657, ,078, 其中 : 非流动资产处置利得 减 : 营业外支出 938, , 其中 : 非流动资产处置损失 四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填 262,486, ,132, 列 ) 减 : 所得税费用 3,190, ,916, 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 259,296, ,215, 归属于母公司所有者的净利润 259,550, ,215, 少数股东损益 六 其他综合收益的税后净额归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他 -254, 归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额 七 综合收益总额 259,296, ,215, 归属于母公司所有者的综合收益总额 259,550, ,215,

41 归属于少数股东的综合收益总额 -254, 八 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 元 / 股 ) ( 二 ) 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 法定代表人 : 刘普海主管会计工作负责人 : 肖日华会计机构负责人 : 刘俊芳 母公司利润表 2017 年 1 6 月编制单位 : 赣州开发区建设投资 ( 集团 ) 有限公司单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计项目本期金额上期金额一 营业收入 462,017, ,595, 减 : 营业成本 402,764, ,319, 税金及附加 5,487, ,403, 销售费用 6,729, 管理费用 8,556, ,608, 财务费用 48,194, ,751, 资产减值损失加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 7,200, 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益其他收益 二 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) -9,715, ,216, 加 : 营业外收入 56, ,030, 其中 : 非流动资产处置利得 减 : 营业外支出 936, , 其中 : 非流动资产处置损失 三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) -10,596, ,078, 减 : 所得税费用 3,014, ,245, 四 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) -13,610, ,832, 五 其他综合收益的税后净额 ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2. 可供出售金融资产公允价值变动损 41

42 益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他 六 综合收益总额 -13,610, ,832, 七 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 元 / 股 ) ( 二 ) 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 法定代表人 : 刘普海主管会计工作负责人 : 肖日华会计机构负责人 : 刘俊芳 合并现金流量表 2017 年 1 6 月 编制单位 : 赣州开发区建设投资 ( 集团 ) 有限公司 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 本期金额 上期金额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 765,893, ,503, 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息 手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 598,530, ,023,840, 经营活动现金流入小计 1,364,424, ,341,344, 购买商品 接受劳务支付的现金 1,126,026, ,927, 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息 手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 8,958, ,068, 支付的各项税费 63,011, ,257, 支付其他与经营活动有关的现金 1,507,599, ,557,

43 经营活动现金流出小计 2,705,595, ,878,810, 经营活动产生的现金流量净额 -1,341,171, ,466, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 1,010,000, 取得投资收益收到的现金 7,511, 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,017,511, 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 8,234, , 投资活动现金流出小计 8,234, , 投资活动产生的现金流量净额 -8,234, ,017,031, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金 其中 : 子公司吸收少数股东投资收 到的现金 取得借款收到的现金 1,300,000, ,978,800, 发行债券收到的现金 1,500,000, ,500,000, 收到其他与筹资活动有关的现金 8,458, ,959, 筹资活动现金流入小计 2,808,458, ,487,759, 偿还债务支付的现金 907,300, ,110,500, 分配股利 利润或偿付利息支付的 614,803, ,617, 现金 其中 : 子公司支付给少数股东的股利 利润支付其他与筹资活动有关的现金 53,551, ,253, 筹资活动现金流出小计 1,575,654, ,443,370, 筹资活动产生的现金流量净额 1,232,804, ,044,389, 四 汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五 现金及现金等价物净增加额 -116,601, ,523,954, 加 : 期初现金及现金等价物余额 3,281,447, ,709,066, 六 期末现金及现金等价物余额 3,164,846, ,233,021, 法定代表人 : 刘普海主管会计工作负责人 : 肖日华会计机构负责人 : 刘俊芳 43

44 母公司现金流量表 2017 年 1 6 月 编制单位 : 赣州开发区建设投资 ( 集团 ) 有限公司 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 本期金额 上期金额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 354,293, ,195, 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 565,605, ,210, 经营活动现金流入小计 919,899, ,406, 购买商品 接受劳务支付的现金 609,387, ,783, 支付给职工以及为职工支付的现金 6,321, ,870, 支付的各项税费 51,721, ,481, 支付其他与经营活动有关的现金 1,139,429, ,505,261, 经营活动现金流出小计 1,806,859, ,803,397, 经营活动产生的现金流量净额 -886,960, ,991, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 7,200, 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 7,200, 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金 3,690, 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 179, 投资活动现金流出小计 3,690, , 投资活动产生的现金流量净额 -3,690, ,020, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,300,000, ,095,000, 发行债券收到的现金 1,500,000, ,500,000, 收到其他与筹资活动有关的现金 5,219, ,298, 筹资活动现金流入小计 2,805,219, ,597,298, 偿还债务支付的现金 879,000, ,500, 分配股利 利润或偿付利息支付的 562,919, ,327, 现金 支付其他与筹资活动有关的现金 53,585, ,253, 筹资活动现金流出小计 1,495,505, ,080, 筹资活动产生的现金流量净额 1,309,714, ,042,217,

45 四 汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五 现金及现金等价物净增加额 419,064, ,138,246, 加 : 期初现金及现金等价物余额 1,414,495, ,811, 六 期末现金及现金等价物余额 1,833,559, ,594,058, 法定代表人 : 刘普海主管会计工作负责人 : 肖日华会计机构负责人 : 刘俊芳 45

46 合并所有者权益变动表 2017 年 1 6 月 编制单位 : 赣州开发区建设投资 ( 集团 ) 有限公司 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 本期 归属于母公司所有者权益 项目 股本 其他权益工具 优先股永续债其他 资本公积 减 : 库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计 一 上年年末余额 1,200,0 00, 加 : 会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二 本年年初余额 1,200,0 00, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) 12,133, 123, ,133, 123, ,029, ,029, ,912,3 92, ,912,3 92, ,550, ( 一 ) 综合收益总额 259,550, ( 二 ) 所有者投入和减少资本 946, , ,200, ,286,54 5, ,286,54 5, ,496, ,296, ,200, 所有者投入资本 2. 其他权益工具持有者投 - 46

47 入资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额 4. 其他 1,200, ( 三 ) 利润分配 1. 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 4. 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他 四 本期期末余额 1,200,0 00, ,133, 123, ,029, ,171,9 42, , ,200, ,547,04 1, 上期 项目 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 47

48 股本 一 上年年末余额 1,200,0 00, 加 : 会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二 本年年初余额 1,200,0 00, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) 其他权益工具 优先股永续债其他 资本公积 12,133, 123, ,133, 123, 减 : 库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 184,034, ,034, 一般风险准备 未分配利润 1,646,5 38, ,646,5 38, ,215, ( 一 ) 综合收益总额 69,215, ( 二 ) 所有者投入和减少 资本 1. 所有者投入资本 2. 其他权益工具持有者投入资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额 4. 其他 ( 三 ) 利润分配 1. 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 4. 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结 15,163,69 6, ,163,69 6, ,215, ,215,

49 转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他 四 本期期末余额 1,200,0 00, ,133, 123, ,034, ,715,7 54, ,232,91 2, 法定代表人 : 刘普海主管会计工作负责人 : 肖日华会计机构负责人 : 刘俊芳 编制单位 : 赣州开发区建设投资 ( 集团 ) 有限公司 项目 股本 一 上年年末余额 1,200,000, 加 : 会计政策变更 前期差错更正 其他 其他权益工具 优先股永续债其他 母公司所有者权益变动表 2017 年 1 6 月 资本公积 11,002,57 3, 本期 减 : 库存股 其他综合收益 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 专项储备 盈余公积 41,029, 未分配利润 369,266, 所有者权益合计 12,612,86 9,

50 二 本年年初余额 1,200,000, ,002,57 3, ,029, ,266, ,612,86 9, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) - 13,610, ,610, ( 一 ) 综合收益总额 - 13,610, ,610, ( 二 ) 所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 2. 其他权益工具持有者投入资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额 4. 其他 ( 三 ) 利润分配 1. 提取盈余公积 2. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 3. 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 50

51 ( 六 ) 其他 四 本期期末余额 1,200,000, ,002,57 3, ,029, ,656, ,599,25 9, 项目 股本 一 上年期末余额 1,200,000, 加 : 会计政策变更 前期差错更正 其他 二 本年期初余额 1,200,000, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) 其他权益工具 优先股永续债其他 资本公积 12,133,12 3, ,133,12 3, 上期 减 : 库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 184,034, ,034, 未分配利润 1,656,31 3, ,656,31 3, ,832, ( 一 ) 综合收益总额 48,832, ( 二 ) 所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 2. 其他权益工具持有者投入资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额 4. 其他 ( 三 ) 利润分配 1. 提取盈余公积 2. 对所有者 ( 或股东 ) 的 所有者权益合计 15,173,47 1, ,173,47 1, ,832, ,832,

52 分配 3. 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他 四 本期期末余额 1,200,000, ,133,12 3, ,034, ,705,14 6, ,222,30 3, 法定代表人 : 刘普海主管会计工作负责人 : 肖日华会计机构负责人 : 刘俊芳 52

53 担保人财务报表 适用 不适用 53