终拍卖成交价格为万元明细如下 : 科目名称评估价值 ( 元 ) 拍卖价值 ( 元 ) 货币资金 7,249, ,249, 应收账款 18,862, ,129, 预付款项 199, , 其他应收款 17

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亚蒲
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1 关于对新疆中基实业股份有限公司的年报问询函回复深圳证券交易所 : 贵所于 2016 年 3 月 9 日下发的关于对新疆中基实业股份有限公司的年报问询函 ( 公司部年报问询函 2016 第 10 号 ), 我公司已经认真阅读, 并由主管领导及财务负责人牵头, 进行了讨论和沟通, 现对文件中列示问题回复说明如下 : 1 关于企业合并账务处理问题年报显示,(1) 公司原子公司中基蕃茄 2014 年进入破产重整程序,2015 年法院裁定重整计划执行完毕 ; 同时, 公司子公司五家渠中基竞拍取得中基蕃茄重整过程中拍卖的资产新疆中基农业综合开发有限公司石河子中基北泉蕃茄制品有限责任公司以及下属 5 家分公司资产, 并以拍卖取得的 5 家分公司的固定资产以实物出资的方式设立了五家子公司请公司详细说明前述事项在各相关公司单体报表和合并报表的账务处理过程及会计处理依据 ( 如判断为非同一控制下企业合并的理由等 ), 对合并报表主要科目的影响 ( 如固定资产无形资产商誉营业外收入等等 ) 答复 : 本公司原子公司新疆中基蕃茄制品有限责任公司 ( 以下简称中基蕃茄 ) 截至评估基准日 2015 年 1 月 30 日 ( 即法院批准重整计划草案日 ), 全部资产假设清算状态下评估价值为 427,723, 元经债权人投票表决通过并管理人申请, 六师中院以兵六民二重整字第 01-2 号裁定书裁定通过中基蕃茄破产计划草案, 认可管理人处置资产方案及债权受偿方案, 对部分存货应收款项固定资产无形资产及对新疆中基农业综合开发有限公司 100% 的股权投资石河子中基北泉蕃茄制品有限责任公司 96.67% 的股权投资等资产于 2015 年 3 月 3 日上午 12:00 进行第一次公开拍卖, 按处置资产的评估值 42, 万元为起拍价, 因拍卖标的价格过高等原因无人竞买, 流拍! 第二次拍卖于 2015 年 4 月 15 日上午 12:00, 此次拍卖价是在第一次拍卖价的基础上下浮 20%, 即 34, 万元, 因拍卖标的价格过高等原因无人竞买, 流拍! 第三次拍卖于 2015 年 5 月 5 日上午 12:00, 此次拍卖价是在第二次拍卖价的基础上下浮 20%, 即 27,500 万元, 由五家渠中基蕃茄制品有限责任公司 ( 以下简称五家渠中基 ) 竞得, 最

2 终拍卖成交价格为万元明细如下 : 科目名称评估价值 ( 元 ) 拍卖价值 ( 元 ) 货币资金 7,249, ,249, 应收账款 18,862, ,129, 预付款项 199, , 其他应收款 17,399, ,266, 存货 18,344, ,823, 长期股权投资 8,752, ,164, 固定资产 227,753, ,087, 在建工程 66, , 无形资产 129,095, ,122, 合计 427,723, ,000, 年子公司五家渠中基经竞拍取得的新疆中基农业综合开发有限公司石河子中基北泉蕃茄制品有限责任公司股权, 五家渠中基按拍卖价款在单体报表确认长期股权投资, 由于中基番茄已由破产管理人管理, 不在由本公司控制, 且上述股权通过拍卖方式取得, 因此, 公司在合并报表层面按照非同一控制下企业合并进行合并 ; 五家渠中基竞拍取得中基蕃茄下属 5 家分公司资产, 并以拍卖取得的 5 家分公司的固定资产以实物出资的方式设立了五家子公司, 五家渠中基在账务上首先按拍卖价确认了固定资产的入账价值, 后以固定资产入账价值作为出资额, 新设了 5 家子公司, 五家渠中基本部在账务上确认长期股权投资, 同时减少固定资产公司在合并层面按新设公司进行了合并上述合并 7 家公司对合并报表主要项目影响列示如下 : 序号科目影响金额 1 货币资金 65,365, 存货 172,746, 固定资产 78,483, 营业外收入 5,297, (2) 商誉项下显示, 石河子中基北泉蕃茄制品有限责任公司因企业合并形成的商誉 1, 万元本期已全额计提减值, 请公司补充说明前述账务处理的依据答复 : 本公司子公司五家渠中基于 2015 年 5 月 5 日竞拍取得石河子中基北泉

3 蕃茄制品有限责任公司 ( 以下简称中基北泉 ) 股权, 中基北泉公司已经严重资不抵债, 拍卖价款为 0 元, 购买日财务报表审定净资产为 -16,199,070.60, 按照非同一控制下企业合并, 长期股权投资成本大于合并日被合并公司净资产按持股比例 96.67% 计算的金额确认为商誉 15,659,101.58, 该商誉是由于净资产为负原因导致不会给企业带来经济利润, 不符合资产定义同时, 中基北泉 2015 年实现净利润仍未负数, 短期内基本无法实现盈利因此, 公司根据谨慎性原则对商誉全额计提了减值准备 (3) 其他应收款项下, 公司应收中基蕃茄 1.72 亿元, 已全额计提减值请公司结合中基蕃破产重整执行情况及重整方案中对债权人的偿付情况等信息, 复核前述账务处理和报表列示的完整性和准确性答复 : 新疆中基蕃茄制品有限责任公司于 2014 年 3 月 18 日经法院批准, 进入破产程序在中基蕃茄进入破产程序前, 实业公司本部对中基蕃茄形成的应收款金额是 1.70 亿元, 中基蕃茄管理人按 1.70 亿元对实业公司本部确认了破产债权 ; 新疆中基农业综合开发有限公司对中基番茄形成的应收款金额是 0.21 亿元, 中基蕃茄管理人按 0.21 亿元对农业公司确认了破产债权 2015 年 5 月 12 日实业公司本部及新疆中基农业综合开发有限公司收到中基番茄按 10.14% 偿债率计算支付的受偿现金款 1936 万元公司对未受偿的 1.72 亿元全额计提了坏账准备 2 关于资产减值计提问题 (1) 存货项下显示, 公司库存商品期末余额为 6.03 亿元, 本期计提减值 4, 万元, 转销减值 2,243 万元 ; 根据公司披露的合并数据, 本期营业总收入 6.83 亿元, 营业成本营业税金及附加与销售费用合计 7.15 亿元, 推算的销售毛利率为 -4.48% 请公司结合资产负债表日主要库存商品的可变现净值具体情况详细说明存货减值准备计提的充分性答复 : 公司资产负债表日主要库存商品为大包装番茄酱和小包装番茄制品, 大包装番茄酱主要是五家渠中基蕃茄制品有限公司 ( 以下简称五家渠中基 ) 生产销售, 小包装番茄制品为天津中辰番茄制品有限公司 ( 以下简称天津中辰 ) 生产及销售, 现就上述产品分析说明 : 鉴于蕃茄酱国际市场价格下滑及缓解公司资金压力, 公司 2015 年加大了蕃

4 茄酱销售力度, 在产品外销的基础上, 增加了国内销售力度由于国内销售不享受国家的出口退税政策, 同时需缴纳 17% 的增值税, 致使国内销售价格与出口价格相比有较大幅度的下降公司本年度销售大包装蕃茄酱万吨, 实现销售收入 52, 万元, 平均销售单价 5, 元, 销售毛利率为 -7.53%, 其中外销出口 65, 吨, 销售收入 36, 万元, 平均销售单价 5, 元, 销售毛利率为 -1.25%, 国内销售 35, 吨, 销售收入 15, 万元, 平均销售单价 4, 元, 销售毛利率为 % 剔除国内销售因素, 公司 2014 年计提的大包装存货跌价准备是充分的资产负债表日, 五家渠中基存货项下库存商品期末库存万吨, 金额为 58, 万元 ( 含运费 4, 万元 ), 其中 14 季蕃茄酱 7, 吨, 金额 2, 万元 ; 2015 季番茄酱 110, 吨, 金额 51, 万元公司在报告期末对库存的大包装蕃茄酱产品按榨季有无合同等情况测算可变现净值, 有合同的执行合同价格, 没有合同的按照公司近三个月的平均售价作为一般市场价格测算可变现净值考虑到产季的影响, 我们对库存的没有合同的 14 季酱在平均售价的基础上打八折计算得出其平均售价作为一般市场价格测算可变现净值对于可变现净值低于成本的部分计提跌价准备经测算, 对期末库存商品应计提存货跌价准备 3, 万元, 年初库存商品存货跌价准备 1, 万元, 本期销售转回跌价准备 1, 万元, 余万元, 本期末应补提存货跌价准备 3, 万元公司控股子公司天津中辰 2015 年实现销售收入 1.55 亿元, 其中销售 2014 年库存产品实现销售收入 0.3 亿元, 销售毛利率 -4.87%;2015 年生产产品实现销售收入 1.25 亿元, 销售毛利率 %, 从上述数据可以看出, 公司 2014 年计提的小包装存货跌价准备基本充分天津中辰报告期末库存各类小包装番茄制品 0.17 万吨 ( 全部是 2015 年产品 ), 金额为万元, 按近三个月的平均销售价格作为一般市场价格测算可变现净值对于可变现净值低于成本的部分计提跌价准备经测算, 对期末库存商品应计提存货跌价准备万元, 年初库存商品存货跌价准备万元, 本期销售转回跌价准备万元, 余 1.41 万元, 本期末应补提存货跌价准备万元

5 本期实业公司本部销售钢材转回跌价准备万元 (2) 资产减值准备项下显示, 长期股权投资本期转销减值 47,280 万元, 请公司说明前述事项的具体内容及会计处理依据答复 : 由于蕃茄酱国际市场不景气, 中基蕃茄连年亏损,2012 年净资产为亿, 公司根据谨慎性原则, 在 2012 年对中基蕃茄的长期股权投资全额计提了长期股权投资减值准备 ;2014 年 3 月 18 日法院裁定中基蕃茄进入破产重整,2015 年 9 月 2 日六师中院以 (2014) 兵六二重整字第 01-6 民事裁定书裁定中基蕃茄管理人制定的重整计划执行完毕 2015 年 8 月 28 日公司将持有的中基蕃茄 92.31% 股权以一元的价格转让给深圳润叶投资咨询有限公司, 股权转让后公司将已计提的长期股权投资减值准备全部予以转销 (3) 请公司复核应收账款项下按账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄划分的准确性和减值准备计提的充分性, 如年初余额 4 年以上的应收账款合计为 3, 万元, 但期末余额中 5 年以上的金额为 3, 万元答复 : 经复核, 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款账期末余额中 5 年以上 34,604,518.69, 年初余额中 4 年以上为 33,295,831.35, 期末余额大于年初数 1,308,687.34, 原因列示如下 : 项目金额外币应收账款汇率变动 515, 上年账龄列示有误今年按正确列示 793, 合计 1,308, 关于非经常性损益问题营业外收入项下显示, 公司本期确认为收益的包括 2015 年师市国有企业财政专项补贴资金 1 亿元和无需支付的款项万元请公司结合 2015 年 12 月 31 日临时公告内容补充说明前述政府补贴账务处理的会计依据, 无需支付款项的主要对象和无需支付的确定依据答复 : 公司于 2015 年 12 月 31 日收到了六师根据师市财企号关于拨付 2015 年师市国有企业财政专项补贴资金的通知拨付的专项补贴资金 10,000 万元通知主要内容为 : 为支持师市国有企业经济发展, 优化产业结构, 提升农业产业化带动作用, 根据关于申请财政补贴资金的请示 ( 新中基发

6 号 ) 文件, 经师市研究决定, 由师财政预算安排, 向公司下属全资子公司五家渠中基蕃茄制品有限责任公司拨付 2015 年度财政专项补贴资金 10,000 万元, 其中 : 用于 2015 年度银行流动资金贷款贴息资金 3,100 万元 ; 企业制品加工补贴资金 1,000 万元 ; 原材料价格补贴资金 5,900 万元五家渠中基公司依据企业会计准则政府补助, 因该项补贴与收益相关, 故计入营业外收入会计科目, 并计入公司 2015 度损益本公司对长期挂账的往来款项进行清理, 其中实业本部万元, 五家渠公司万元, 天津中辰公司万元, 合计万元, 上述无需支付的款项的账龄均在五年以上, 且上述供应商近几年也未到公司催收, 故公司将上述无需支付的款项计入本期损益 4 资本公积项下显示, 其他资本公积本期增加 3.23 亿元, 主要系由于公司破产重整中的提存股份变现产生请公司结合 2012 年破产重整时对让渡股份的账务处理情况, 复核前述账务处理的准确性和一致性答复 : 2012 年 10 月 19 日农六师中级人民法院 (2012) 农六法破字第 01 号民事裁定书裁定受理了中基实业重整案, 同年 (2012) 农六法破字第 01 3 号民事裁定书裁定, 批准公司管理人制定的重整计划, 重整具体过程是 : 以中基实业截止停牌日的总股本 4.82 亿股为基数, 用资本公积按每 10 股转增 6 股的比例转增股份, 合计转增 2.89 亿股, 全体股东放弃上述股份所有权, 由管理人持有, 用于债务清偿和后续重整其中 :(1) 将资本公积转增的 1 亿股股从按每股 2.5 元变现 ( 新疆五家渠城市建设投资经营有限公司将受让的 1 亿股 2.5 亿元现金划转到管理帐户上 ), 在支付重整费用职工债权有财产担保债权及债权金额在 4 万元以下的普通债权后, 剩余现金按比例向普通债权人进行分配 (2)1.39 亿股按比例向普通债权人进行分配 (3) 剩余 50,079,835 股留存于管理人帐户, 作为重组方满足重整计划相关规定后受让的预留股份债权人分不同情况做出让步后, 受偿不同比例的现金股份和其他应收帐款一致行动人让渡的股份在财务上作为资本公积增加处理 2014 年 12 月 17 日董事会公告关于法院裁定处置公司重整提存股份的公告, 公司重整计划已执行完毕, 尚未向债权人分配的股份资金等均已进行了合法提存保管, 为便于管理人履行职务, 根据中华人民共和国企业破产法第二十六条六十九条之规定, 裁定如下

7 一自公司破产企业财产处置专用账户 ( 证券账户 : ) 向严琳 ( 证券账户 : ) 划转分配公司股份共 38,000,000 股 ; 二自公司破产企业财产处置专用账户 ( 证券账户 : ) 向王婷 ( 证券账户 : ) 划转分配公司股份共 15,000,000 股 ; 三自公司破产企业财产处置专用账户 ( 证券账户 : ) 向茅智华 ( 证券账户 : ) 划转分配公司股份共 24,808,879 股因公司重整中用以提存股份分配的账户为临时证券账户, 根据结算中心及人民法院意见, 公司重整程序终结后, 管理人全部职权已履行完毕, 提存的股票不易长期提存在管理人临时证券账户中保管经管理人向人民法院申请, 并经人民法院批准, 准许管理人对临时证券账户提存的全部公司股票进行处置 2015 年 2 月 12 日董事会公告关于法院就请求划转提存资金的申请的批复公告, 六师中院原则同意管理人所报关于请求划转提存资金的申请的内容, 将公司重整而由六师中院提存的现金分配及转增股份变现款合计 483,669, 元交付公司, 其中 381,054, 元用以补充公司流动资金 102,614, 元用以向相关被提存债权人的分配本公司于 2015 年 3 月收到六师法院划转的公司重整提存的股份处置变现款, 按法院的意见, 将收到的股份变现款计入银行存款科目, 同时将相关提存债权人提存股份对应的变现款及应分配给其的现金 102,614, 元, 分债权人计入了其他应付款科目 ; 剩余的 323,277, 元变现款在扣除股份变现应交纳的手续费及税费 565, 元后, 全部计入资本公积科目此次帐务处理准确, 且与 2012 年的有关帐务处理是一致的 5 主要销售客户和主要供应商情况项下显示, 报告期内, 公司销售客户和供应商高度集中请公司补充说明报告期内新进的前五大客户 GANDOLFI INTERNATIONAL TR 和新疆万达有限公司的基本情况及公司近三年向其销售情况, 前五大供应商的基本信息及是否属于关联交易答复 : 一销售客户情况 : 1 意大利 GANDOLFI INTERNATIONAL TR 公司是世界知名的番茄界中的中间商和咨询商公司成立于 1927 年位于意大利 PARMA 市每年与欧洲, 美国, 中国的交易量在 20 万吨左右的蕃茄制品 GANDOLFI 公司从 1993 年始进入中国市场从中国市场的量从最初的每年 8,000 吨左右到目前的年 12 万吨左右

8 公司自 2013 年期开始与 GANDOLFI INTERNATIONAL TR 公司开始合作, 目前合作量不大且交易不属于关联方交易 2 新疆万达有限公司成立于 1999 年 10 月 15 日, 是新疆生产建设兵团所属国有外贸企业, 是乌鲁木齐海关认证 AA 类管理企业, 是新疆农行兵团分行 AA 企业, 是新疆外汇管理局重点联系单位, 是兵团商务局重点联系企业下设子公司阿拉山口万达有限责任公司, 参股新疆银丰现代农业装备股份有限公司公司主要许可经营项目 : 化肥经营钢材经营农业机械轻工产品农畜产品燃料油焦炭煤炭石油制品棉花棉纱棉短绒农机设备租赁农业机械维护, 硫磺锌锭铁矿石石棉一类医疗设备的销售 ; 商务代理服务 ; 开展边境小额贸易业务, 房屋租赁等具体进口产品包括 : 采棉机, 钢材, 锌锭硫磺和医疗器械等, 出口产品 : 番茄酱 ( 年出口量在 2 万吨以上 ), 不锈钢产品, 餐饮器具等公司与新疆万达有限公司从 2015 年开始合作且交易不属于关联方交易以上两家客户近三年销售情况 : 单位 : 万元 2013 年 2014 年度 2015 年度销售销售数量销售收数量销售销售数量客商名称 ( 吨 ) 入 ( 吨 ) 收入 ( 吨 ) 销售收入 GANDOLFI INTERNATIONAL TR 新疆万达有限公司二供应商情况 : 公司前五大供应商中 87 团是兵团第五师下属团场, 军户农场 103 团新湖农场及芳草湖农场均为新疆生产建设兵团第六师下属团场 1 87 团全称为新疆生产建设兵团第五师八十七团, 全民所有制企业, 位于新疆博州温泉县, 成立于 2007 年, 注册资本金 1951 万元, 主要经营范围为农作物种植畜牧养殖及发电等是中基实业公司的股东, 持股比例 2.86%, 是五家渠中基公司下属天泉公司的重要原料种植供应基地与本公司的业务不属于关联方交易 2 军户农场全称为新疆生产建设兵团第六师军户农场, 全民所有制企业,

9 位于昌吉市境内西南方向, 距昌吉市 25 公里注册资本金 1404 万元农场总面积公顷总人口多人可耕地面积 6.07 千公顷有 2 个工业企业该团是一个以农牧为主的团场主要作物有小麦玉米甜菜打瓜蕃茄, 兼种啤酒花西甜瓜油葵黄豆蔬菜每年向市场提供 6-8 万吨含糖量高的优质甜菜 ; 蕃茄 5 万吨左右该农场是中基实业公司的股东, 持股比例 0.72% 是五家渠中基公司下属军户分公司的重要的蕃茄原料种植供应基地与本公司的业务不属于关联方交易团全称为新疆生产建设兵团第六师一零三团全民所有制企业, 位于新疆五家渠蔡家湖镇, 成立于 2000 年 9 月, 注册资本金 5491 万元, 主要经营范围为 : 农作物林木种植畜禽淡水鱼养殖一般货物与技术的进出口等是五家渠中基下属五家渠分公司的重要的蕃茄原料种植供应基地与本公司的业务属于非关联方交易 4 芳草湖农场全称为新疆生产建设兵团第六师芳草湖农场, 全民所有制企业, 位于新疆昌吉州呼图壁县境内, 成立于 1993 年 6 月, 注册资本金 7456 万元, 主要经营范围为 : 籽棉加工谷物油料棉花蔬菜瓜果种植销售, 家畜家禽养殖, 农畜产品百货针纺织品五金交电化工销售等是五家渠中基下属芳草湖天湖及天益分公司的重要原料种植供应基地与本公司的业务属于非关联方交易 5 新湖农场全称为新疆生产建设兵团第六师新湖农场, 全民所有制企业, 位于新疆昌吉州玛纳斯县境内, 成立于 2000 年 3 月, 注册资本金 9529 万元, 主要经营范围为 : 农业林业畜牧业农业机械生产和销售, 农副产品的初加工等是五家渠中基下属天益分公司的重要原料种植供应基地与本公司的业务属于非关联方交易 6 公司员工情况项下显示, 本期当期领取薪酬员工总人数 ( 人 ) 1,320 当期总体薪酬发生额 ( 万元 ) 8, 总体薪酬占当期营业收入比例 11.74% 高管人均薪酬金额 ( 万元 / 人 ) 所有员工人均薪酬金额 ( 万元 / 人 ) 5.99 请公司 :(1) 复核高管人均薪酬金额与董事监事高级管理人员报酬

10 情况项下信息披露的一致性 ; 答复 : 经核实 : 公司董事监事高管共计 20 人, 合计支付万元 ( 实发含税 ), 外部董事监事及独立董事共计 7 人, 合计支付 25 万元 ( 为董事会会费, 未计入公司总人数, 未计入职工薪酬 ); 在公司领取薪酬的高管人员 13 人, 合计支付万元 ( 实发含税 ), 高管人均薪酬金额万元 ( 其中副总黄镔 2015 年 11 月 26 日入职, 报告期末尚未发薪 ) 与董事监事高级管理人员报酬情况项下信息披露的一致 (2) 员工人均薪酬金额与员工总人数和当期总薪酬发生额的一致性 ; 答复 : 经核实 : 公司总人数 1320 人, 高管共计 13 人, 所有员工 1307 人 ; 总体薪酬发生额万元, 高管合计支付万元, 所有员工合计支付万元 ; 所有员工人均薪酬应为 6.03 万元 / 人 (3) 当期薪酬发生总额与营业成本构成项下大包装蕃茄酱人工工资 (2, 万元 ) 小包装蕃茄酱人工工资( 万元 ) 管理费用工资性支出 (2, 万元 ) 和销售费用中工资性支出 ( 万元 ) 的匹配性, 以及公司成本费用归集的准确性答复 : 公司当期薪酬发生总额 8, 万元, 是指公司合并报表范围内所有公司全年应发薪酬总额包括计入管理费用销售费用及计入产品成本核算的全部人员的工资薪酬营业成本构成项下的大包装及小包装蕃茄酱人工工资仅为计入产品成本核算且已实现销售的人工成本金额, 未包含尚未销售产品即期末库存商品中的人工成本经认真核实, 公司当期薪酬发生总额与营业成本构成项下大包装蕃茄酱人工工资小包装蕃茄酱人工工资管理费用工资性支出和销售费用中工资性支出匹配, 公司成本费用归集的正确 7 ( 1) 请公司结合重大诉讼仲裁事项项下天津中辰与康家食品 ( 毛里求斯 ) 有限公司合资纠纷案报告期末和期后的具体诉讼进展情况, 复核预计负债项下对该未决诉讼负债金额确认的充分性答复 :

11 截止 2015 年 12 月 31 日, 天津中辰已与康家食品达成协议, 同意天津市第二中级人民法院向康家食品支付新加坡仲裁裁决的执行案款, 以天津市第二中级人民法院已冻结天津中辰的银行存款为限 ( 即人民币 24,142, 元 ), 康家食品同意不再收取天津中辰任何利息及其他费用 2016 年 1 月 15 日, 天津中辰已将 23,307, 元缴存给天津市第二中级人民法院本公司预计负债中已计入 22,557, 元, 与实际支付给康家食品的 23,307, 元差额为 750, 元, 考虑到已计提预计负债与实际支付的差额较小, 对本期损益影响较小, 本期未作处理,2016 年计入损益 (2) 请公司说明收到的其他与经营活动有关的现金往来款 1.17 亿元和支付的其他与经营活动有关的现金往来款 1.90 亿元的主要对象和款项往来基础答复 : 1 收到的其他与经营活动有关的现金往来款 1.17 亿元的主要构成为 : 序号单位名称金额款项性质 1 五家渠众信资产管理有限公司 56,000, 借款 2 新湖农场 7,500, 往来款 3 农六师 105 团 13,000, 往来款 4 新疆中基蕃茄制品有限责任公司 17,446, 债权受偿款 5 兵团农六师共青团农场 4,799, 收回代垫种子款 6 何玉涛 3,165, 代收运费 7 兵团农六师新湖农场 2,937, 收回代垫种子款 8 兵团农六师一五团 2,285, 收回代垫种子款 9 隋冠华 2,189, 代收育苗款 10 兵团农六师一三团 2,134, 收回代垫种子款 11 兵团农六师军户农场 1,127, 收回代垫种子款 12 兵青旅 800, 预收房屋租金 13 中疆物流 679, 收退回的物流费用 14 乌鲁木齐铁路局昌吉货运中心 649, 收退回的物流费用 15 王爱琴 566, 收回代垫种子款 16 乌拉泊站 519, 收退回的物流费用

12 17 内部员工 423, 收回员工欠款 18 利运达通 375, 收退回的物流费用 19 其他往来 209, 合计 116,809, 支付的其他与经营活动有关的现金往来款 1.90 亿元的主要对象为 : 序号单位名称金额款项性质 1 五家渠众信资产管理有限公司 56,000, 还款 2 新湖农场 7,500, 往来款 3 农六师 105 团 13,000, 往来款 3 新疆中基蕃茄制品有限责任公司 28,762, 购买中基蕃茄竞拍的流动资产 4 芳草湖农场 42,000, 支付原料款 5 新疆金种农乐农业科技发展有限公司 12,928, 代垫种子款 6 个人借款 4,348, 内部员工借款 7 兵团农六师共青团农场 4,921, 李峰 3,569, 代垫种子农资及土地租赁费中辰全年购买天然气款 9 何玉涛 3,051, 支付代收运费 10 北京京视传媒有限责任公司 1,900, 支付咨询费 11 中咨咨询费 1,435, 咨询费 12 呼图壁县芳草湖镇家庭农场 1,407, 代垫种子农资及土地租赁费 13 内蒙中基 1,370, 归还欠款 14 隋冠华 1,400, 支付代收育苗款 15 玛纳斯县新湖家庭农场 588, 代垫种子农资 16 中国出口信用保险公司天津分公 542, 支付保险费

13 司 17 杨发学 500, 代付育苗款 18 永安财产保险股份有限公司新疆分公司 479, 支付保险费 19 退姚晓律款 465, 退招标保证金 20 石河子开发区福耕智善农业科技有限公司 464, 代垫种子农资款 21 建业咨询费 433, 支付咨询费 22 陈云峰 390, 代垫种子农资款 23 国网新疆电力公司乌鲁木齐供电公司 389, 预付电费 24 天津澳翔国际货运代理有限公司 264, 支付代垫海运费 25 光大恒兴咨询费 249, 支付咨询费 26 新疆中泰物业管理有限公司 245, 支付物业管理费 27 其他往来款 1,206, 合计 189,813, 请公司复核年度报告中所得税相关科目信息披露的完整性和勾稽一致性, 如递延所得税资产递延所得税负债所得税费用科目与财务报表附注相关项目的一致性, 递延所得税资产 / 递延所得税负债附注中未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期的各年金额填列的完整性 ; 所得税费用附注中会计利润与所得税费用调整过程中各项目之间的逻辑关系, 如利润总额按法定 / 适用税率计算的所得税费用填列的准确性, 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响和本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响与递延所得税资产 / 递延所得税负债项下的未确认递延所得税资产明细和未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期信息之间的勾稽性等等答复 : 经复核, 递延所得税资产期末余额 830, 年初余额 505,179.61, 本期增加 325,006.79, 与所得税费用中披露的递延所得税 -325, 一致 2015 年度合并利润总额 -59,099,675.34, 按母公司适用税率 25% 计算的所

14 得税费用为 -14,774,918.83, 与所得税附注披露列示一致经复核汇总, 将本公司及下属公司未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期列示如下 : 年份备注 ,591, ,591, ,612, ,612, ,938, ,938, ,297, ,297, ,498, 合计 244,937, ,439, 本年度无使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响, 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期中 2020 年到期金额 48,498,233.78, 乘以 25% 税率金额为 12,124,558.45, 与所得税附注中本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 12,124, 一致新疆中基实业股份有限公司 2016 年 3 月 16 日

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OO 1 OO 1 2 2 3 4 6 9 14 17 19 28 30 32 73 Shanghai Automotive Co.,Ltd. SA 563 A 5 02150803808 02150803780 stoc@china-sa.com 25 563 A 5 201203 http://www.china-sa.com stoc@china-sa.com http://www.sse.com.cn

终拍卖成交价格为 万元 明细如下 : 科目名称评估价值 ( 元 ) 拍卖价值 ( 元 ) 货币资金 7,249, ,249, 应收账款 18,862, ,129, 预付款项 199, , 其他应收款 17

终拍卖成交价格为万元明细如下 : 科目名称评估价值 ( 元 ) 拍卖价值 ( 元 ) 货币资金 7,249, ,249, 应收账款 18,862, ,129, 预付款项 199, , 其他应收款 17