天创置业股份有限公司
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- 辰 卓
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12 北京中科建友科技股份有限公司 2017 年度 2016 年度财务报表附注 ( 除特别说明外, 金额单位为人民币元 ) 一 公司基本情况 1 公司概况北京中科建友科技股份有限公司 ( 以下简称 公司 或 本公司 ) 前身为北京中科建友科技有限公司, 注册资本人民币 万元, 经北京市海淀区工商局批准于 2009 年 9 月 29 日成立, 统一社会信用代码 : , 本公司法定代表人 : 马建 本公司注册地址 : 北京市海淀区上地三街 9 号 A 座 706 室 本公司的经营范围为 : 技术开发 技术推广 技术转让 技术咨询 技术服务 ; 教育咨询 ; 设计 制作 代理 发布广告 ; 计算机技术培训 ; 计算机系统服务 ; 数据处理 ; 维修计算机 ; 基础软件服务 ; 应用软件服务 ; 销售自行开发后的产品 计算机 软件及辅助设备 机械设备 电子产品 通讯设备 家用电器 ; 电脑动画设计 ; 经济贸易咨询 投资咨询 企业管理咨询 ; 技术进出口 货物进出口 代理进出口 本公司营业期限 :2009 年 9 月 29 日至 2029 年 9 月 28 日 本公司为高新技术企业, 主要针对国内软件开发企业提供技术支持与技术服务, 承接软件项目进行技术开发, 提供金融 政府等行业系统运维整体解决方案, 同时为客户提供定制化软件产品开发服务 2 历史沿革 (1) 公司设立本公司设立于 2009 年 9 月 29 日, 由自然人马建和高翠芳共同出资组建, 经北京市海淀区工商行政管理局注册登记, 营业执照号 : , 注册资本 万元, 经北京永恩力合会计师事务所出具 永恩验字 (2009) 第 09A 号 验资报告予以验证 其中 : 马建出资 万元, 股权比例 90.00%; 高翠芳出资 万元, 股权比例 10.00%, 全部为货币出资 (2) 公司改制 2017 年 6 月 30 日, 经公司股东会决议决定, 同意北京中科建友科技有限公司以截至 2017 年 3 月 31 日经审计的净资产折股整体变更为股份公司, 2017 年 3 月 31 日为基准日的净资产已经亚太 ( 集团 ) 会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 审计, 并由其于 2017 年 5 月 21 日出具了 亚会 B 审字 (2017) 1911 号 审计报告, 并经北京国融兴华资产评估有限责任公司评估, 由其于 2017 年 6 月 15 日出具了 国融兴华评报字 [2017] 第 号 资产评估报告书 2017 年 7 月 15 日, 经亚太 ( 集团 ) 会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 对整体变更的出资实缴情况进行验证, 并出具 亚会 B 验字 (2017)0238 号 验资报告予以验证 中兴华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 对亚太 ( 集团 ) 会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 出具的亚会 B 验字 (2017)0238 号验资报告进行复核, 并出具中兴华验字 (2017) 第 号专项复核报告 经复核, 确认北京中科建友科技有限公司 2017 年 3 月 31 日的净资产为 6,938, 元, 10
13 其中折合股本 5,000, 元, 资本公积 1,938, 元, 比原验资报告确认的资本公积金额核减 167, 元 发起人股东进行了确认 2017 年 7 月 15 日, 北京中科建友科技有限公司全体股东签署 北京中科建友科技股份有限公司发起人协议, 约定北京中科建友有限公司的全体股东作为发起人, 共同发起设立股份公司 各发起人确认, 以北京中科建友科技有限公司经审计的 2017 年 3 月 31 日的净资产值人民币 7,105, 元进行折股, 共计折合股本 500 万股, 每股面值 1 元, 总计注册资本为 500 万元 净资产大于股本部分计入股份公司资本公积 发起人按照各自在有限公司的出资比例持有股份公司相应数额的股份, 整合变更设立股份公司 北京中科建友科技有限公司于 2017 年 7 月 15 日改制为北京中科建友科技股份有限公司, 于 2017 年 8 月 17 日取得变更后的营业执照 3 财务报告的批准报出本财务报表业经本公司股东会于 2018 年 2 月 5 日批准 二 财务报表的编制基础 1 编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础, 根据实际发生的交易和事项, 按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南 解释及其他有关规定 ( 统称 企业会计准则 ) 编制 根据企业会计准则的相关规定, 本公司会计核算以权责发生制为基础 除某些金融工具外, 本财务报表均以历史成本为计量基础 资产如果发生减值, 则按照相关规定计提相应的减值准备 2 持续经营本财务报表以持续经营为基础列报, 本公司自报告期末起至少 12 个月具有持续经营能力 三 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求, 真实 完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日的财务状况及 2017 年度 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信息 四 重要会计政策和会计估计本公司主要从事技术开发 技术咨询 技术服务等 本公司根据实际生产经营特点, 依据相关企业会计准则的规定, 对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计, 详见本附注四 11 收入 各项描述 1 会计期间本公司的会计期间分为年度和中期, 会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间 本公司会计年度采用公历年度, 即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 2 营业周期正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间 本公司以 11
14 12 个月作为一个营业周期, 并以其作为资产和负债的流动性划分标准 3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 4 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金 可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短 ( 一般为从购买日起三个月内到期 ) 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的 投资 5 应收款项 应收款项包括应收账款 其他应收款等 (1) 坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查, 对存在下列客观证据表明应收款项发生 减值的, 计提减值准备 :1 债务人发生严重的财务困难 ;2 债务人违反合同条款 ( 如偿付利息或本 金发生违约或逾期等 );3 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组 ;4 其他表明应收款项发生减值 的客观依据 (2) 坏账准备的计提方法 1 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准 计提方法 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 期末对于单项金额重大的应收款项 ( 包括应收账款 其他应收款 ) 单独进行减值测试 单项金额重大是指 : 应收款项余额前 10 名且大于 100 万元 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额, 确认减值损失, 计提坏账准备 2 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据 坏账准备计提方法 A. 信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项, 按信用风险特征的 相似性和相关性对金融资产进行分组 这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还 所有到期金额的能力, 并且与被检查资产的未来现金流量测算相关 不同组合的确定依据 : 项目 确定组合的依据 个别认定法组合 账龄分析组合 关联方 内部职工组合 具有明显不同的风险特征 相同账龄具有类似风险特征组合 属于关联方或者内部职工以及职工个人应承担的社保公积金 B. 根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法按组合方式实施减值测试时, 坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征 ( 债务人根据合同条款偿还欠款的能力 ) 按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定 不同组合计提坏账准备的计提方法 : 12
15 组合 计提方法 个别认定法组合 账龄分析组合 关联方 内部职工组合 按个别分析法计提坏账准备 按账龄分析法计提坏账准备 不计提坏账准备 组合中, 采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例 (%) 其他应收款计提比例 (%) 1 年以内 ( 含 1 年 ) 年 年 年 年 年以上 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 坏账准备的计提方法 有实际证据证明该项应收款项在可预见的将来不能收回 对可预见不能收回的部分全额计提坏帐准备 (3) 坏账准备的转回如有客观证据表明该应收款项价值已恢复, 且客观上与确认该损失后发生的事项有关, 原确认的减值损失予以转回, 计入当期损益 但是, 该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本 6 存货 (1) 存货的分类本公司存货为库存商品 (2) 存货取得和发出的计价方法本公司存货取得时按实际成本计价 库存商品发出时采用加权平均法计价 (3) 存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中, 存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本 估计的销售费用以及相关税费后的金额 在确定存货的可变现净值时, 以取得的确凿证据为基础, 同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响 在资产负债表日, 存货按照成本与可变现净值孰低计量 当其可变现净值低于成本时, 提取存货跌价准备 存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取 计提存货跌价准备后, 如果以前减记存货价值的影响因素已经消失, 导致存货的可变现净值高于其账面价值的, 在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回, 转回的金额计入当期损益 13
16 (4) 存货的盘存制度为永续盘存制 (5) 低值易耗品的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销 7 固定资产 (1) 固定资产确认条件固定资产是指为生产商品 提供劳务 出租或经营管理而持有的, 使用寿命超过一个会计年度的有形资产 固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司, 且其成本能够可靠地计量时才予以确认 固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量 (2) 各类固定资产的折旧方法固定资产从达到预定可使用状态的次月起, 采用年限平均法在使用寿命内计提折旧 各类固定资产的使用寿命 预计净残值和年折旧率如下 : 固定资产类别预计使用年限净残值率 (%) 年折旧率 (%) 办公家具 4 年 电子及办公设备 3 年 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态, 本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额 (3) 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四 9 长期资产减值 (4) 其他说明与固定资产有关的后续支出, 如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量, 则计入固定资产成本, 并终止确认被替换部分的账面价值 除此以外的其他后续支出, 在发生时计入当期损益 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时, 终止确认该固定资产 固定资产出售 转让 报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命 预计净残值和折旧方法进行复核, 如发生改变则作为会计估计变更处理 8 无形资产 (1) 无形资产无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产 无形资产按成本进行初始计量 与无形资产有关的支出, 如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量, 则计入无形资产成本 除此以外的其他项目的支出, 在发生时计入当期损益 取得的土地使用权通常作为无形资产核算 自行开发建造厂房等建筑物, 相关的土地使用权支 14
17 出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算 如为外购的房屋及建筑物, 则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配, 难以合理分配的, 全部作为固定资产处理 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起, 对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销 使用寿命不确定的无形资产不予摊销 期末, 对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核, 如发生变更则作为会计估计变更处理 此外, 还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核, 如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的, 则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销 (2) 研究与开发支出本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出 研究阶段的支出, 于发生时计入当期损益 开发阶段的支出同时满足下列条件的, 确认为无形资产, 不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益 : 1 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性 ; 2 具有完成该无形资产并使用或出售的意图 ; 3 无形资产产生经济利益的方式, 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场, 无形资产将在内部使用的, 能够证明其有用性 ; 4 有足够的技术 财务资源和其他资源支持, 以完成该无形资产的开发, 并有能力使用或出售该无形资产 ; 5 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的, 将发生的研发支出全部计入当期损益 (3) 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四 9 长期资产减值 9 长期资产减值对于固定资产 使用寿命有限的无形资产, 本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象 如存在减值迹象的, 则估计其可收回金额, 进行减值测试 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的, 按其差额计提减值准备并计入减值损失 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者 资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定 ; 不存在销售协议但存在资产活跃市场的, 公允价值按照该资产的买方出价确定 ; 不存在销售协议和资产活跃市场的, 则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值 处置费用包括与资产处置有关的法律费用 相关税费 搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用 资产预计未来现金流量的现值, 按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量, 选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定 资产减值准备按单项资产为基础计算并确认, 如果难以对单项资产的可收回金额进行估计 15
18 的, 以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合 上述资产减值损失一经确认, 以后期间不予转回价值得以恢复的部分 10 职工薪酬本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬 离职后福利 辞退福利以及其他长期职工福利 其中 : 短期薪酬主要包括工资 奖金 津贴和补贴 职工福利费 医疗保险费 生育保险费 工伤保险费 住房公积金 工会经费和职工教育经费 非货币性福利等 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债, 并计入当期损益或相关资产成本 其中非货币性福利按公允价值计量 离职后福利主要包括基本养老保险 失业保险以及年金等 离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划 采用设定提存计划的, 相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系, 或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议, 在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时, 和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日, 确认辞退福利产生的职工薪酬负债, 并计入当期损益 但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的, 按照其他长期职工薪酬处理 本公司向职工提供的其他长期职工福利, 符合设定提存计划的, 按照设定提存计划进行会计处理, 除此之外按照设定受益计划进行会计处理 11 收入 (1) 商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方, 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权, 也没有对已售商品实施有效控制, 收入的金额能够可靠地计量, 相关的经济利益很可能流入企业, 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时, 确认商品销售收入的实现 (2) 提供劳务收入对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下, 本公司根据合同和项目类型按照劳务结算单确认收入 ( 结算方式主要是根据合同规定按月或按工程进度 ) 劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足 :A 收入的金额能够可靠地计量;B 相关的经济利益很可能流入企业 ;C 交易的完工程度能够可靠地确定;D 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计, 则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入, 并将已发生的劳务成本作为当期费用 已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的, 则不确认收入 (3) 收入确认的具体方法 16
19 报告期内, 本公司收入为软件技术外包服务收入 软件项目开发服务收入 销售货物收入 1 软件技术外包服务收入确认方法 : 技术服务合同约定不同级别技术人员劳务费标准, 月末根据提供服务员工出勤情况进行结算, 编制 项目结算单, 经客户相关人员核对签字确认后, 确认收入实现 2 软件项目开发服务收入确认方法 : 技术开发项目在同一会计年度内开始并完成的, 在技术开发成果已经提供 对方签字验收后确认收入 技术开发项目的开始和完成分属不同的会计年度的, 按照已完成工作量或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定技术开发项目的完工进度并经对方确认盖章后, 在资产负债表日按完工百分比法确认收入 3 销售收入确认方法 : 公司将商品交付买方指定地点, 对方收到商品并验收确认合格后确认收入 12 递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1) 当期所得税资产负债表日, 对于当期和以前期间形成的当期所得税负债 ( 或资产 ), 以按照税法规定计算的预期应交纳 ( 或返还 ) 的所得税金额计量 计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出 (2) 递延所得税资产及递延所得税负债某些资产 负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额, 以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异, 采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减, 以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限, 确认相应的递延所得税资产 资产负债表日, 对于递延所得税资产和递延所得税负债, 根据税法规定, 按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量 于资产负债表日, 对递延所得税资产的账面价值进行复核, 如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益, 则减记递延所得税资产的账面价值 在很可能获得足够的应纳税所得额时, 减记的金额予以转回 (3) 所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益, 其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益 13 重要会计政策 会计估计的变更 (1) 会计政策变更 2016 年 12 月 3 日, 财政部以财会 [2016]22 号发布了 增值税会计处理规定, 要求全面试行营业税改征增值税后, 营业税金及附加 科目名称调整为 税金及附加 科目, 该科目核算企业 17
20 经营活动发生的消费税 城市维护建设税 资源税 教育费附加及房产税 土地使用税 车船使用税 印花税等相关税费 ; 利润表中的 营业税金及附加 项目调整为 税金及附加 项目 该规定自发布之日起施行, 国家统一的会计制度中相关规定与本规定不一致的, 应按本规定执行 本公司于 2016 年 12 日 3 日开始执行该规定, 对于 2016 年 5 月 1 日至该规定施行之间发生的税费按本规定调整 ; 对于 2016 年 1 月 1 日至 4 月 30 日期间发生的税费, 不予追溯调整 2017 年 4 月 28 日, 财政部以财会 [2017]13 号发布了 企业会计准则第 42 号 持有待售的非流动资产 处置组和终止经营, 自 2017 年 5 月 28 日起实施 2017 年 5 月 10 日, 财政部以财会 [2017]15 号发布了 企业会计准则第 16 号 政府补助 (2017 年修订 ), 自 2017 年 6 月 12 日起实施 本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则 (2) 会计估计变更本公司报告期间无需要披露的会计估计变更 五 税项 1 主要税种及税率 税种 具体税率情况 增值税城市维护建设税教育费附加地方教育附加企业所得税 应税收入按 6% 17% 的税率计算销项税, 并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税 按实际缴纳的流转税的 7% 计缴 按实际缴纳的流转税的 3% 计缴 按实际缴纳的流转税的 2% 计缴 按应纳税所得额的 15% 计缴 2 税收优惠及批文 1 根据财税 号附件 3 第一条第 ( 二十六 ) 款规定, 本公司从事技术转让 技术开发业务的部分收入, 报经科技部门认定, 并经税务部门批准免征增值税 2 本公司为高新技术企业, 于 2016 年 12 月 22 日取得 高新技术企业证书, 证书编号 GR , 证书有效期三年, 并已在主管税务机关备案, 本公司 年度享受所得税税率 15% 的优惠政策 六 财务报表项目注释 ( 以下金额单位若未特别注明者均为人民币元 ) 1 货币资金 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 库存现金 25, , 银行存款 802, ,880,
21 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日合计 827, ,914, 注 :(1) 本公司无因抵押 质押或冻结等对使用有限制的款项 (2) 本公司无存放在境外且资金汇回受到限制的款项 2 应收账款 (1) 应收账款分类披露 2017 年 12 月 31 日余额 类别 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收款项 账面余额 坏账准备 金额比例 (%) 金额比例 (%) 账面价值 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收款项 10,714, , ,106, 其中 : 账龄组合 10,714, , ,106, 组合小计 10,714, , ,106, 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项合计 10,714, , ,106, ( 续 ) 2016 年 12 月 31 日余额 类别 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收款项 账面余额 坏账准备 金额比例 (%) 金额比例 (%) 账面价值 按信用风险特征组合计提坏账准 6,455, , ,116, 备的应收款项 其中 : 账龄组合 6,455, , ,116, 组合小计 6,455, , ,116, 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项合计 6,455, , ,116, 组合中, 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 2017 年 12 月 31 日余额 19
22 应收账款 坏账准备 计提比例 (%) 1 年以内 9,750, , 至 2 年 904, , 至 3 年 3 至 4 年 60, , 至 5 年 5 年以上 合计 10,714, , ( 续 ) 2016 年 12 月 31 日余额 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例 (%) 1 年以内 6,345, , 至 2 年 2 至 3 年 110, , 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 6,455, , (3) 计提 收回或转回的坏账准备情况 2016 年 12 月 31 日余额本期增加 本期减少转回 转销 2017 年 12 月 31 日余额 339, , , ( 续 ) 2015 年 12 月 31 日余额本期增加 本期减少转回 转销 2016 年 12 月 31 日余额 95, , (3) 期末应收账款中无持公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位的款项 (4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 339, 本公司 2017 年按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 8,319, 元, 占 应收账款期末余额合计数的比例为 77.65%, 相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 455, 元 债务人名称 应收账款 2017 年 12 月 31 日余额 占应收账款期末余额合计数的比例 (%) 坏账准备期末余额 20
23 债务人名称 应收账款 2017 年 12 月 31 日余额 占应收账款期末余额合计数的比例 (%) 坏账准备期末余额 东华软件股份公司 3,701, , 中海油信息科技有限公司 1,641, , 北京捷成世纪科技有限公司 1,468, , 北京鑫利缘技术服务有限公司 878, , 北京中认网信息技术有限公司 629, , 合计 8,319, , 本公司 2016 年按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 5,768, 元, 占 应收账款期末余额合计数的比例为 89.36%, 相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 288, 元 债务人名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例 (%) 坏账准备期末余额 东华软件股份公司 2,556, , 北京捷成世纪科技股份有限公司 1,907, , 太极计算机股份有限公司 794, , 北京中认网信息技术有限公司 311, , 北京瑞鹏天乘信息科技有限公司 198, , 合计 5,768, , 预付款项 (1) 预付款项按账龄列示 账龄 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 金额比例 (%) 金额比例 (%) 1 年以内 371, , 合计 371, , (2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 本公司按预付对象归集的 2017 年期末余额前五名预付账款汇总金额为 371, 元, 占 预付账款期末余额合计数的比例为 % 单位名称 期末余额 款项性质 左红艳 176, 预付房租 范钰 173, 预付房租 北京掌中无限信息技术有限公司 13, 预付服务费 北京通力互联技术服务有限公司 7, 预付服务费 合计 371, 本公司按预付对象归集的 2016 年期末余额前五名预付账款汇总金额为 85, 元, 占 21
24 预付账款期末余额合计数的比例为 % 单位名称期末余额款项性质左红艳 85, 预付房租合计 85, 其他应收款 (1) 其他应收款分类披露 2017 年 12 月 31 日余额 类别 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 账面余额 坏账准备 金额比例 (%) 金额计提比例 (%) 账面价值 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 213, , , 其中 : 账龄组合 83, , , 关联方 内部职工组合 130, , 组合小计 213, , , 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 213, , , ( 续 ) 2016 年 12 月 31 日余额 类别 单项金额重大并单独计提坏账准 备的其他应收款 账面余额 坏账准备 金额比例 (%) 金额计提比例 (%) 账面价值 按信用风险特征组合计提坏账准 54, , , 备的其他应收款 其中 : 账龄组合 54, , , 组合小计 54, , , 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 54, , , 组合中, 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 22
25 账龄 2017 年 12 月 31 日余额 其他应收款坏账准备计提比例 (%) 1 年以内 28, , 至 2 年 2 至 3 年 54, , 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 83, , ( 续 ) 账龄 2016 年 12 月 31 日余额 其他应收款坏账准备计提比例 (%) 1 年以内 1 至 2 年 54, , 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 54, , (2) 计提 收回或转回的坏账准备情况 2016 年 12 月 31 日余额本期增加 转回 本期减少 转销 2017 年 12 月 31 日余额 5, , , ( 续 ) 2015 年 12 月 31 日余额本期增加 转回 本期减少 转销 2016 年 12 月 31 日余额 2, , , (3) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 项目名称 款项性质 2017 年 12 月 31 日余额 账龄 占其他应收款期末余坏账准备额合计数的比例 (%) 期末余额 社会保险费待扣个人社保 72, 年以内 住房公积金待扣个人公积金 55, 年以内 左红艳房租押金 54, 年 ,
26 项目名称 款项性质 2017 年 12 月 31 日余额 账龄 占其他应收款期末余坏账准备额合计数的比例 (%) 期末余额 范钰房租押金 28, 年以内 , 王思潮员工暂借款 2, 年以内 合计 213, , 项目名称 款项性质 2016 年 12 月 31 日余额 账龄 占其他应收款期末余坏账准备额合计数的比例 (%) 期末余额 左红艳 房租押金 54, 年 , 合计 54, , 其他流动资产 项目 2017 年 12 月 31 日余额 2016 年 12 月 31 日余额 待认证进项税 30, , 合计 30, , 固定资产 (1)2017 年 12 月 31 日固定资产情况 项目 房屋及建筑物 运输工具 办公家具 电子设备 合计 一 账面原值 1 年初余额 1,426, ,426, 本期增加金额 31, , (1) 购置 31, , (2) 在建工程转入 (3) 企业合并增加 3 本期减少金额 762, , (1) 处置或报废 762, , (2) 企业合并减少 (3) 转入投资性房地产 (4) 划分为持有待售资产 4 期末余额 695, , 二 累计折旧 1 年初余额 853, , 本期增加金额 210, , (1) 计提 210, ,
27 项目 房屋及建筑物 运输工具 办公家具 电子设备 合计 3 本期减少金额 724, , (1) 处置或报废 724, , 期末余额 338, , 三 减值准备 1 年初余额 2 本期增加金额 (1) 计提 3 本期减少金额 (1) 处置或报废 4 期末余额 四 账面价值 1 期末账面价值 356, , 年初账面价值 572, , (2)2016 年 12 月 31 日固定资产情况 项目 房屋及建筑物 运输工具 办公家具 电子设备 合计 一 账面原值 1 年初余额 811, , 本期增加金额 615, , (1) 购置 615, , (2) 在建工程转入 (3) 企业合并增加 3 本期减少金额 (1) 处置或报废 (2) 企业合并减少 (3) 转入投资性房地产 (4) 划分为持有待售资产 4 期末余额 1,426, ,426, 二 累计折旧 1 年初余额 576, , 本期增加金额 276, , (1) 计提 276, , 本期减少金额 25
28 项目 房屋及建筑物 运输工具 办公家具 电子设备 合计 (1) 处置或报废 4 期末余额 853, , 三 减值准备 1 年初余额 2 本期增加金额 (1) 计提 3 本期减少金额 (1) 处置或报废 4 期末余额 四 账面价值 1 期末账面价值 572, , 年初账面价值 234, , 注 :(1) 本公司无暂时闲置的固定资产 (2) 本公司无通过融资租赁的固定资产 (3) 本公司无通过经营租出的固定资产 (4) 本公司无未办妥产权证书的固定资产 7 无形资产 (1)2017 年 12 月 31 日无形资产情况 项目 软件使用费 合计 一 账面原值 1 年初余额 6, , 本期增加金额 (1) 购置 (2) 内部研发 (3) 企业合并增加 3 本期减少金额 (1) 处置 4 期末余额 6, , 二 累计摊销 1 年初余额 本期增加金额 1, , (1) 计提 1, ,
29 项目 软件使用费 合计 3 本期减少金额 (1) 处置 4 期末余额 1, , 三 减值准备 1 年初余额 2 本期增加金额 (1) 计提 3 本期减少金额 (1) 处置 4 期末余额 四 账面价值 1 期末账面价值 5, , 年初账面价值 6, , (2)2016 年 12 月 31 日无形资产情况 项目 软件使用费 合计 一 账面原值 1 年初余额 2 本期增加金额 6, , (1) 购置 6, , (2) 内部研发 (3) 企业合并增加 3 本期减少金额 (1) 处置 4 期末余额 6, , 二 累计摊销 1 年初余额 2 本期增加金额 (1) 计提 本期减少金额 (1) 处置 4 期末余额 三 减值准备 27
30 项目软件使用费合计 1 年初余额 2 本期增加金额 (1) 计提 3 本期减少金额 (1) 处置 4 期末余额四 账面价值 1 期末账面价值 6, , 年初账面价值 8 递延所得税资产/ 递延所得税负债未经抵销的递延所得税资产明细 项目 2017 年 12 月 31 日余额 2016 年 12 月 31 日余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 坏账准备 620, , , , 合计 620, , , , 应付账款 (1) 应付账款列示 单位名称 2017 年 12 月 31 日余额 2016 年 12 月 31 日余额 款项性质 前锦网络信息技术 ( 上海 ) 有限公司北京分公司 7, 服务费 杭州证客信息科技有限公司 5, 服务费 北京永定泰合科技有限公司 356, 外包服务费 合计 12, , (2) 无账龄超过 1 年的重要应付账款 10 应付职工薪酬 (1) 应付职工薪酬列示 项目 2016 年 12 月 31 日余额 2017 年增加 2017 年减少 2017 年 12 月 31 日 余额 一 短期薪酬 1,649, ,476, ,374, ,750, 二 离职后福利 - 设定提存计划 175, , , , 合计 1,824, ,475, ,357, ,942, ( 续 ) 28
31 项目 2015 年 12 月 2016 年 12 月 31 日 2016 年增加 2016 年减少 31 日余额余额 一 短期薪酬 180, ,922, ,454, ,649, 二 离职后福利 - 设定提存计划 10, , , , 合计 191, ,497, ,864, ,824, (2) 短期薪酬列示 项目 2016 年 12 月 2017 年 12 月 年增加 2017 年减少 31 日余额日余额 1 工资 奖金 津贴和补贴 1,508, ,436, ,269, ,676, 职工福利费 45, , 社会保险费 113, , , , 其中 : 医疗保险费 101, , , , 工伤保险费 3, , , , 生育保险费 7, , , , 住房公积金 27, , , 合计 1,649, ,476, ,374, ,750, ( 续 ) 项目 2015 年 12 月 2016 年 12 月 年增加 2016 年减少 31 日余额日余额 1 工资 奖金 津贴和补贴 156, ,272, ,919, ,508, 职工福利费 57, , 社会保险费 8, , , , 其中 : 医疗保险费 7, , , , 工伤保险费 , , , 生育保险费 , , , 住房公积金 15, , , , 合计 180, ,922, ,454, ,649, (3) 设定提存计划列示 项目 2016 年 12 月 2017 年 12 月 年增加 2017 年减少 31 日余额日余额 1 基本养老保险 168, , , , 失业保险费 6, , , , 合计 175, , , ,
32 ( 续 ) 项目 2015 年 12 月 2016 年 12 月 年增加 2016 年减少 31 日余额日余额 1 基本养老保险 9, , , , 失业保险费 , , , 合计 10, , , , 本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险 失业保险计划, 根据该等计划, 本公司分别按 员工基本工资的 8% 0.2% 每月向该等计划缴存费用 除上述每月缴存费用外, 本公司不再承担进 一步支付义务 相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本 11 应交税费 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 应交增值税 471, , 应交所得税 371, , 应交城建税 32, , 应交教育费附加 14, , 应交地方教育附加 9, , 应交个人所得税 - 54, 印花税 9, 合计 908, , 其他应付款 (1) 按款项性质列示其他应付款 项目 2017 年 12 月 31 日余额 2016 年 12 月 31 日余额 代扣餐费 12, 往来款 109, , 合计 122, , (2)2017 年 12 月 31 日其他应付款情况 单位名称或姓名 款项性质 期末余额 账龄 占期末余额比例 % 北京中认网信息技术有限公司 代扣餐费 12, 年以内 张洪敏 往来款 25, 年以内 程璐璐 往来款 25, 年以内 孙东旭 往来款 年以内 0.49 侯天红 往来款 1, 年以内 0.93 潘建权 往来款 2, 年以内
33 单位名称或姓名款项性质期末余额账龄占期末余额比例 % 桂林燕往来款 5, 年以内 4.09 康燕燕往来款 24, 年以内 张配配 往来款 18, 年以内 张豫 往来款 6, 年以内 5.63 合计 122, (3)2016 年 12 月 31 日其他应付款情况 单位名称或姓名款项性质期末余额账龄占期末余额比例 % 马建往来款 179, 年以内 合计 179, 股本 投资者名称 2016 年 12 月 31 日余额 投资金额 所占比例 % 2017 年增加 2017 年减少 2017 年 12 月 31 日余额 投资金额 所占比例 % 马建 4,500, ,500, 高翠芳 500, , 合计 5,000, ,000, ( 续 ) 投资者名称 2015 年 12 月 31 日余额 投资金额 所占比例 % 2016 年增加 2016 年减少 2016 年 12 月 31 日余额 投资金额 所占比例 % 马建 4,500, ,500, 高翠芳 500, , 合计 5,000, ,000, 资本公积 项目 2017 年 12 月 31 日余额 2016 年 12 月 31 日余额 股本溢价 1,938, 合计 1,938, 注 : 本公司于 2017 年 7 月 15 日进行股改, 以 2017 年 3 月 31 日的净资产进行折股, 对超过股 本的利润分配 盈余公积记入了资本公积 ( 股本溢价 ) 详见本附注一 2 (2) 的相关描述 15 盈余公积 项目 2017 年 12 月 31 日余额 2016 年 12 月 31 日余额 法定盈余公积金 206, , 合计 206, ,
34 注 :2016 年 12 月 31 日余额已于 2017 年 3 月 31 日股改时全部转入资本公积,2017 年期末 余额为当期计提的法定盈余公积 16 未分配利润 项目 2017 年金额 2016 年金额 调整前上年末未分配利润 1,367, , 调整期初未分配利润合计数 ( 调增 +, 调减 -) 调整后期初未分配利润 1,367, , 加 : 本期净利润 2,487, ,390, 减 : 提取法定盈余公积 206, , 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 转为资本公积 1,786, 期末未分配利润 1,861, ,367, 营业收入和营业成本 (1) 营业收入和营业成本 项目 2017 年度 2016 年度收入成本收入成本 主营业务 25,118, ,129, ,668, ,012, 其他业务 961, , , , 合计 26,080, ,777, ,665, ,933, (2) 主营业务按项目分类 项目名称 2017 年度 2016 年度收入成本收入成本 技术开发 8,104, ,991, ,580, ,980, 技术服务 17,014, ,138, ,087, ,031, 合计 25,118, ,129, ,668, ,012, (3)2017 年度营业收入主要客户情况客户名称 金额 占主营收入比例 % 北京捷成世纪科技股份有限公司 8,036, 北京中认网信息技术有限公司 7,058, 东华软件股份公司 2,475,
35 中海油信息科技有限公司 2,046, 北京鑫利缘技术服务有限公司 1,008, 合计 20,625, (4)2016 年度营业收入主要客户情况 客户名称 金额 占主营收入比例 % 北京捷成世纪科技股份有限公司 8,531, 北京中认网信息技术有限公司 4,041, 东华软件股份公司 2,830, 中海油信息科技有限公司 883, 太极计算机股份有限公司 762, 合计 17,049, 税金及附加 项目 2017 年度 2016 年度 城市维护建设税 114, , 教育费附加 48, , 地方教育附加 32, , 印花税 9, 合计 205, , 注 : 各项税金及附加的计缴标准详见附注五 税项 19 销售费用 项目 2017 年度 2016 年度 工资 280, , 服务费 49, , 社会保险费 42, , 住房公积金 10, 交通费 7, , 推广费 6, , 房租 3, 招待费 2, , 福利费 1, , 折旧 1, , 差旅费 1, , 办公费 , 通讯费 , 其他 ,
36 项目 2017 年度 2016 年度 培训费 6, 合计 407, , 管理费用 项目 2017 年度 2016 年度 研发费用 2,163, ,494, 工资 1,446, , 租赁费 579, , 审计 咨询费 583, , 交通费 543, , 社会保险费 230, , 服务费 191, , 残保金 183, 招待费 79, , 办公费 69, , 折旧 51, , 物业费 47, 福利费 43, , 住房公积金 33, , 招聘费 26, , 差旅费 23, , 供暖费 21, 通讯费 17, , 车位费 16, 水电费 12, , 汽油费 9, 运杂费 5, , 培训费 3, , 其它 2, , 无形资产摊销 1, 低值易耗品 27, 合计 6,387, ,007, 财务费用 利息支出 项目 2017 年度 2016 年度 减 : 利息收入 6,
37 项目 2017 年度 2016 年度 利息净支出 -6, 手续费支出 6, , 合计 , 资产减值损失 项目 2017 年度 2016 年度 坏账损失 275, , 其中 : 应收账款坏账损失 268, , 其他应收款坏账损失 6, , 合计 275, , 资产处置收益 项目 2017 年度 2016 年度 出售持有待售资产的收益 非流动资产处置收益合计 -28, 其中 : 固定资产处置收益 -28, 在建工程处置收益 生产性生物资产处置收益 无形资产处置收益 非货币性资产交换收益 合计 -28, 营业外支出 项目 2017 年度 2016 年度 税收滞纳金 2, 社保滞纳金 47, 合计 49, 所得税费用 (1) 所得税费用表 项目 2017 年度 2016 年度 当期所得税费用 503, , 递延所得税费用 -41, , 合计 462, , (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项目 2017 年度 2016 年度 35
38 利润总额 2,950, ,827, 按法定 / 适用税率计算的所得税费用 442, , 调整以前期间所得税的影响 9, 非应税收入的影响 不可抵扣的成本 费用和损失的影响 19, , 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可 抵扣亏损的影响 税率调整导致期初递延所得税资产 / 负债余额的变化 所得税费用 462, , 关于 2016 年度调整以前期间所得税的影响金额 9, 元的说明 : 年度企业所得税税率为 25%,2016 年调整为 15%, 根据税率差异 10% 和 年度资产减值损失发生额调整了 2016 年度所得税费用 26 现金流量表项目 (1) 收到其他与经营活动有关的现金 项目 2017 年度 2016 年度 利息收入 6, 往来款 917, ,499, 合计 923, ,499, (2) 支付其他与经营活动有关的现金 项目 2017 年度 2016 年度 管理费用 2,487, , 销售费用 71, , 财务费用 6, , 营业外支出 42, 往来款 1,122, ,818, 合计 3,730, ,484, 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 2017 年度 2016 年度 1 将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 2,487, ,390, 加 : 资产减值准备 275, , 固定资产折旧 油气资产折耗 生产性生物资产折旧 210, ,
39 补充资料 2017 年度 2016 年度 无形资产摊销 1, 长期待摊费用摊销 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 ( 收 益以 - 号填列 ) 28, 固定资产报废损失 ( 收益以 - 号填列 ) 公允价值变动损失 ( 收益以 - 号填列 ) 财务费用 ( 收益以 - 号填列 ) 投资损失 ( 收益以 - 号填列 ) 递延所得税资产减少 ( 增加以 - 号填列 ) -41, , 递延所得税负债增加 ( 减少以 - 号填列 ) 存货的减少 ( 增加以 - 号填列 ) 410, 经营性应收项目的减少 ( 增加以 - 号填列 ) -4,864, ,947, 经营性应付项目的增加 ( 减少以 - 号填列 ) -161, ,958, 其他经营活动产生的现金流量净额 -2,064, ,308, 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: 债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3 现金及现金等价物净变动情况: 现金的期末余额 827, ,914, 减 : 现金的期初余额 2,914, , 加 : 现金等价物的期末余额减 : 现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -2,086, ,670, (2) 现金及现金等价物的构成项目 2017 年度 2016 年度 一 现金 827, ,914, 其中 : 库存现金 25, , 可随时用于支付的银行存款 802, ,880, 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 37
40 项目 2017 年度 2016 年度 存放同业款项拆放同业款项二 现金等价物其中 : 三个月内到期的债券投资三 期末现金及现金等价物余额 827, ,914, 所有权或使用权受限制的资产本公司本报告期内无所有权或使用权受限制的资产 七 关联方及关联交易 1 本公司的关联方情况 关联方名称 ( 或姓名 ) 与本公司关系 直接持股比例 % 合计持股比例 % 马建 控股股东 实际控制人 高翠芳 股东 注 : 马建与高翠芳系夫妻关系 2 关联方应收应付款项项目名称 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 其他应付款 - 马建 179, 合计 179, 八 或有事项 本公司报告期内无需要披露的或有事项 九 资产负债表日后事项 本公司自资产负债表日至报告日无需要披露的资产负债表日后事项 十 其他重要事项 本公司报告期内无需要披露的其他重要事项 十一 补充资料 1 非经常性损益明细表项目 2017 年度 2016 年度非流动性资产处置损益 -28, 越权审批, 或无正式批准文件, 或偶发的税收返还 减免计入当期损益的政府补助, 但与企业正常经营业务密切相关, 符合国 38
41 家政策规定, 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 项目 2017 年度 2016 年度 企业取得子公司 联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素, 如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用, 如安置职工的支出 整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外, 持有交易性金融资产 交易性金融负债产生的公允价值变动损益, 以及处置交易性金融资产 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的 损益 根据税收 会计等法律 法规的要求对当期损益进行一次性调整对当 期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -49, 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 -77, 所得税影响额 4, 少数股东权益影响额 ( 税后 ) 合计 -73,
42 注 : 非经常性损益项目中的数字 + 表示收益及收入,"-" 表示损失或支出 本公司对非经常性损益项目的确认依照 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 ( 证监会公告 [2008]43 号 ) 的规定执行 2 净资产收益率及每股收益 (1) 净资产收益率 报告期利润报告期间加权平均净资产收益率 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 (2) 每股收益 报告期利润 基本每股收益 2017 年度 32.05% 2016 年度 44.91% 2017 年度 32.99% 2016 年度 44.91% 2017 年度 2016 年度 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 北京中科建友科技股份有限公司 2018 年 2 月 5 日 法定代表人 : 主管会计工作负责人 : 会计机构负责人 : 40
43 41
44 42
45 43
46 44
47 45
2004 600099 2004 1 1 3 4 4 7 8 25 1 600099 2004 1 LINHAI CO., LTD. LH 2 600099 3 14 14 225300 http://www.linhai.cn lh.tz@public.tz.js.cn 4 5 14 0523 6551888-2228 0523 6551403 2 600099 2004 LHDLTZ@PUB.TZ.JSINFO.NET
安阳钢铁股份有限公司
2004 --------------------------------------------3 ------------------------------4 ----------------------------6 ------------------------------ ---------7 ------------------------------------------------9
杭州西南建设工程检测有限公司 2014 年度至 2016 年 3 月财务报表附注 固定资产折旧采用年限平均法分类计提, 根据固定资产类别 预计使用寿命和预计净残 值率确定折旧率 如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利 益, 则选择不同折旧率或折旧方法, 分别计提折旧 融资租赁方式租入的固定资产, 能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的, 在租赁资产尚可使用年限内计提折旧
第一节 公司基本情况简介
Shanghai Material Trading Centre Co., Ltd. 2003 Annual Report 2003 OO 2003 4 20 1 2 4 6 8 10 12 25 26 31 64 102 SHANGHAI MATERIAL TRADING CENTRE CO., LTD. SMTC 2550 522 (86) 021 62570000 8522 (86) 021
西藏明珠股份有限公司
2004 2004 3 3 4 5 6 9 20 20 2 2004 1 Tibet Pearl Star co.,ltd. 2 *ST 600873 3 224 88 610031 http://www.e-tibet.com Pearlstar@mail.e-tibet.com 4 5 : 88 028-86600758 0536-8363802 028-86600928 0536-8880295
<4D F736F F D ED0CBD2B5D2F8D0D C4EAC4EAB6C8B1A8B8E62E646F63>
合并资产负债表 编制单位 : 兴业银行股份有限公司 2010 年 12 月 31 日 单位 : 人民币元 项目 附注 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 资产 : 现金及存放中央银行款项 七 1 288,641,167,616.20 171,904,287,270.24 存放同业款项 七 2 39,867,259,259.44 42,364,548,942.56 贵金属
内蒙古银行股份有限公司合并资产负债表 ( 续 ) 2012 年 12 月 31 日 负债及股东权益项目附注八 期末余额 本集团 年初余额 负债 : 同业及其他金融机构存放款项 14 3,649,113, ,631,465, 卖出回购金融资产款 15-1,158,127,14
内蒙古银行股份有限公司合并资产负债表 2012 年 12 月 31 日 资产 : 资产项目附注八 本集团期末余额 年初余额 现金与存放中央银行款项 1 10,750,900,120.81 6,693,336,146.95 存放同业款项 2 13,636,499,924.79 6,053,498,475.75 拆出资金 3 - - 买入返售金融资产 4 2,620,980,795.79 6,662,279,293.59
untitled
1 2012 2 2013 3 2013 6 6001000 5020 6000000 6000000 10000000 10000000 620000 500000 120000 1 2012 3 2012 4 1 2 2012 5 2012 6 1 2 3 10 2012 7 2012 8 3 20 250000 250000 100000 5 20000 20000 4 2012 9 2012
浙江尖峰集团股份有限公司
2004 ZHEJIANG JIANFENG GROUP CO., LTD. 1 2004 3 4 5 5 8 ( ) 13 2 2004 1 ZHEJIANG JIANFENG GROUP CO., LTD. ZJJF 2 600668 3 88 88 321000 http://www.jianfeng.com.cn zjjfo@mail.jhptt.zj.cn 4 5 88 0579-2326868
合并资产负债表 2016 年 12 月 31 日 会企 01 表 编制单位 : 新疆兴汇聚股权投资管理有限合伙企业 单位 : 人民币元 资产 期末余额 期初余额 流动资产 : 货币资金 420,383, ,411, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 126,
合并资产负债表 2016 年 12 月 31 日 会企 01 表 资产 期末余额 期初余额 流动资产 : 货币资金 420,383,410.29 321,411,823.36 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 126,049.20 26,055.00 应收票据 55,353,254.40 70,368,104.05 应收账款 958,682,341.61 739,703,021.17 预付账款
合并及公司资产负债表 编制单位 : 厦门港务集团石湖山码头有限公司 单位 : 人民币元 项 目 附注 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日合并公司合并公司 流动资产 : 货币资金 五 1 84,591, ,552, ,363,
合并及公司资产负债表 项 目 附注 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日合并公司合并公司 流动资产 : 货币资金 五 1 84,591,939.72 27,552,834.69 85,363,040.33 45,580,214.94 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产应收票据 五 2 34,450,753.93 15,147,668.03 16,739,111.48
合并资产负债表 ( 续 ) 项目附注 2017 年 06 月 30 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 流动负债 : 短期借款五 16 50,000, ,000, ,000, ,0
合并资产负债表 项目附注 2017 年 06 月 30 日 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 流动资产 : 货币资金五 1 8,645,661.29 81,058,041.17 85,363,040.33 102,596,116.46 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 应收票据五 2 40,512,304.73 52,617,798.06
宁波银行股份有限公司合并资产负债表 ( 续 ) 2018 年 6 月 30 日人民币千元 负债附注五 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 向中央银行借款 20 6,500,000 2,500,000 同业及其他金融机构存放款项 21 16,218,250 27,292,
宁波银行股份有限公司合并资产负债表 2018 年 6 月 30 日人民币千元 资产附注五 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 现金及存放中央银行款项 1 88,638,534 90,193,821 存放同业款项 2 10,368,925 29,550,692 贵金属 3 4,365,800 843,573 拆出资金 4 2,784,822 2,045,994 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
7 2
1 财务报表报表内容 1 7 2 当期净利润 ; 直接计入所有者权益的利得和损失 ; 所有者投入资本 ; 利润分配 ; 所有者内部结转 会计政策变更 ; 前期差错更正 ; 本期利润的分配 13 所有者权益 ( 股东权益 ) 变动表的要点 根据变动性质反映 ( 原按组成项目反映 ): 包括 : 原利润分配表中的项目反映在该表中 包括 : 3 资金从哪里来资金投资在哪里 股东企业管理层股东 资产负债表损益表现金流量表
宁波圣莱达电器股份有限公司合并资产负债表 2016 年 12 月 31 日 金额单位 : 人民币元 资产 期末数 年初数 负债及所有者权益 ( 或股东权益 ) 期末数 年初数 流动资产 : 流动负债 : 货币资金 140,044, ,261, 短期借款 50,000,0
宁波圣莱达电器股份有限公司合并资产负债表 2016 年 12 月 31 日 资产 期末数 年初数 负债及所有者权益 ( 或股东权益 ) 期末数 年初数 流动资产 : 流动负债 : 货币资金 140,044,228.44 137,261,112.31 短期借款 50,000,000.00 50,000,000.00 交易性金融资产 应付票据 应收票据 3,308,897.95 7,426,568.05
资产负债表
2004 OO 11 11 OO 1 3 4 5 6 7 9 24 2 1 JINZHOU PORT CO.,LTD. JZP 2 A 600190 B B 900952 3 1 121007 HTTP://WWW.JINZHOUPORT.COM JZP@JINZHOUPORT.COM 4 5 1 86 416 3586462 86 416 3582431 WJ@JINZHOUPORT.COM 86
Microsoft Word - 八张报表.doc
中国太平洋保险 ( 集团 ) 股份有限公司合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 资产 2007 年 2006 年 货币资金 23,622 10,142 交易性金融资产 2,463 4,757 衍生金融资产 1 买入返售金融资产 5,500 1,744 应收保费 2,267 1,992 应收分保账款 1,444 1,185 应收利息 3,393 2,134 应收分保未到期责任准备金 2,966
AA+ AA % % 1.5 9
2014 14 01 124753 2014 6 23 AA+ AA+ 2013 12 31 376.60 231.36 227.85 38.57% 2013 4.36 4.75 4.67 2011-2013 9.18 6.54 4.67 6.80 12 56.64% 1.5 9 2013 12 31 376.60 231.36 227.85 38.57% 2013 4.36 4.75 4.67 2013
证券代码： 证券简称：国统股份 编号：2013－015
证券代码 :002205 证券简称 : 国统股份编号 :2017-003 新疆国统管道股份有限公司 关于完善公司会计政策的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实 准确 完整, 没有虚假记载 误导性陈述或重大遗漏 重要提示 : 本次会计政策的补充完善主要是对公司新增业务的会计需求, 不影响公司现行会计 政策的其他内容, 不属于会计政策的变更, 也无需进行追溯调整 一 本次完善会计政策情况概述
上海电气集团股份有限公司合并资产负债表 ( 续 ) 2013 年 12 月 31 日人民币千元 负债及股东权益附注五 2013 年 2012 年 流动负债短期借款 27 2,139,180 1,818,444 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 套期工具 28 8,376 75
上海电气集团股份有限公司合并资产负债表 2013 年 12 月 31 日人民币千元 资产附注五 2013 年 2012 年 流动资产货币资金 1 26,110,962 25,346,523 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 2 198,924 16,868 套期工具 28 48,483 90,105 应收票据 3 4,868,920 5,090,174 应收账款 4 25,268,380
重庆长安汽车股份有限公司
重庆长安汽车股份有限公司 2018 年半年度财务报告 2018 年 08 月 第九节财务报告 一 审计报告 半年度报告是否经过审计 是 否 公司半年度财务报告未经审计 二 财务报表 财务附注中报表的单位为 : 人民币元 1 合并资产负债表 编制单位 : 重庆长安汽车股份有限公司 项目 期末余额 期初余额 流动资产 : 货币资金应收票据应收账款预付款项应收利息其他应收款存货其他流动资产流动资产合计非流动资产
, , % 2,240,456, ,001,392, % 2,582,743, ,003,789,905
2004 1 Shanghai DaZhong Public Utilities (Group) Co.,Ltd DZUG 2 600635 3 518 24 1515 8 200235 http://www. dzug.cn master@dzug.cn 4 5 1515 807 021-64288888 5609 64280679 021-64288727 master@dzug.cn 6 http://www.sse.com.cn
合并资产负债表
合并资产负债表 项目 期末金额 期初金额 流动资产 : 货币资金 4,841,181,458.40 9,667,775,368.79 结算备付金拆出资金交易性金融资产 345,000,000.00 应收票据 83,810,520.00 772,204,500.00 应收账款 12,156,003,489.81 10,872,735,372.47 预付款项 516,973,574.08 725,632,346.39
2015年德兴市城市建设经营总公司
2019 2019 19 6.7 7 3 4567 20% 20%20%20% Shibor 5 www.shibor.org Shibor1Y 37 20% 20%20%20%20% 1001, 1,000 / / AA AAA 2 2019 1 3 2019 1 4 2019 1 2 1 2019 1 3 ... 1... 4... 5... 10... 13... 15... 16... 18...
编制单位 : 广东公益恤孤助学促进会 ( 合并 ) 2018 年 5 月 31 日 单位 : 元 流动资产 : 流动负债 : 货币资金 1 29,531, , ,371, ,552, ,475, , ,9
编制单位 : 广东公益恤孤助学促进会 ( 合并 ) 2018 年 6 月 30 日 单位 : 元 流动资产 : 流动负债 : 货币资金 1 29,531,428.79 649,445.85 1,371,408.03 31,552,282.67 21,716,393.96 695,700.05 1,659,660.79 24,071,754.80 短期借款 61 短期投资 2 应付款项 62 应收款项
证券代码 : 证券简称 : 金信诺公告编号 : 深圳金信诺高新技术股份有限公司关于 2018 年年度报告及摘要 2018 年年度审计报告 2018 年度财务决算报告更正的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实 准确和完整, 没有虚假记载 误导性陈述或重大遗漏 深圳金
证券代码 :300252 证券简称 : 金信诺公告编号 :2019-059 深圳金信诺高新技术股份有限公司关于 2018 年年度报告及摘要 2018 年年度审计报告 2018 年度财务决算报告更正的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实 准确和完整, 没有虚假记载 误导性陈述或重大遗漏 深圳金信诺高新技术股份有限公司 ( 以下简称 公司 或 金信诺 ) 于 2019 年 4 月 25 日在中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网
OO 1
OO 1 2 2 3 4 6 9 14 17 19 28 30 32 73 Shanghai Automotive Co.,Ltd. SA 563 A 5 02150803808 02150803780 stoc@china-sa.com 25 563 A 5 201203 http://www.china-sa.com stoc@china-sa.com http://www.sse.com.cn
递延所得税资产 14,741, ,718, 其他非流动资产非流动资产合计 451,082, ,427, 资产总计 2,892,327, ,269,092, 流动负债 : 短期借款 239,639, ,8
是 否 不适用 如无特殊说明, 财务报告中的财务报表的单位为 : 人民币元 1 合并资产负债表 项目 期末余额 期初余额 流动资产 : 货币资金 538,161,889.30 502,558,435.16 结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据 47,102,668.10 27,301,737.60 应收账款 960,750,175.71 677,025,914.74 预付款项 64,723,849.18
13Q1 12Q4 12Q3 12Q2 12Q1 11Q4 11Q3 11Q2 11Q1 10Q4 10Q3 10Q2 10Q1 09Q4 09Q3 09Q2 09Q1 08Q4 08Q3 08Q2 08Q1 13Q1 12Q4 12Q3 12Q2 12Q1 11Q4 11Q3 11Q2 11Q1
资产负债表 非流动资产合计 现金及现金等价物 非现金性流动资产 5E+1 4.5E+1 4E+1 3.5E+1 3E+1 2.5E+1 2E+1 1.5E+1 所有者权益合计 流动负债合计 非流动负债合计 5E+1 4.5E+1 4E+1 3.5E+1 3E+1 2.5E+1 2E+1 1.5E+1 现金交易性金融资产应收票据应收账款 预付款项应收利息应收股利其他应收款 存货其他流动资产流动资产合计
编制单位 : 广东公益恤孤助学促进会 ( 合并 ) 2017 年 11 月 30 日 单位 : 元 流动资产 : 流动负债 : 货币资金 1 28,565, , ,239, ,348, ,425, , ,
编制单位 : 广东公益恤孤助学促进会 ( 合并 ) 2017 年 12 月 31 日 单位 : 元 流动资产 : 流动负债 : 货币资金 1 28,565,248.09 543,982.16 3,239,718.89 32,348,949.14 29,531,428.79 649,445.85 1,371,408.03 31,552,282.67 短期借款 61 短期投资 2 应付款项 62 10,500.00
2016 TaiPing Pension Company Limited ... 1... 6... 7... 8... 9... 10... 11... 12 1. 2. 488 3. 4. 5. 021-61002853 13524693279 021-61002855 Wangbing17@tpp.cntaiping.com 6. 股权类别 期初 本期股份或股权的增减 期末 股份或出资额 占比
2016 TaiPing Pension Company Limited ... 1... 6... 7... 8... 9... 7... 8... 9 1. 2. 488 3. 4. 5. 021-61002853 13524693279 021-61002855 Wangbing17@tpp.cntaiping.com 6. 股权类别 期初 本期股份或股权的增减 期末 股份或出资额 占比 股东
资产负债表 会民非 01 表 编制单位 : 广东公益恤孤助学促进会 ( 爱心直达 ) 2017 年 12 月 31 日 单位 : 元 资产 行次 年初数期末数年初数期末数负债和所有者权益行次爱心直达爱心直达 流动资产 : 流动负债 : 货币资金 1 543, , 短期借
编制单位 : 广东公益恤孤助学促进会 ( 爱心直达 ) 2017 年 12 月 31 日 单位 : 元 年初数期末数年初数期末数负债和所有者权益行次爱心直达爱心直达 货币资金 1 543,982.16 649,445.85 短期借款 61 其他应收款 160.00 其他应付款 流动资产合计 20 543,982.16 649,605.85 其它流动负债 78 流动负债合计 80 - 减 : 累计折价
项目 期末余额 期初余额 在建工程 16,757, ,470, 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 91,570, ,018, 开发支出商誉 405,545, ,761, 长期待摊费用 135,99
合并资产负债表 项目期末余额期初余额 单位 : 元 流动资产 : 货币资金 1,600,857,132.24 1,873,094,403.87 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 1,240,171,962.61 998,372,289.32 应收账款 16,327,876,692.24 17,849,141,329.13 预付款项 251,069,637.92
2013年资产负债表（gexh）1.xlsx
编制单位 : 广东公益恤孤助学促进会 ( 合并 ) 2013 年 12 月 31 日单位 : 元 货币资金 1 19,237,784.95 1,885,912.61 21,123,697.56 21,210,284.40 3,360,153.90 24,570,438.30 短期借款 61 - 其他应收款 16,142.00 48,468.00 5,000.00 157,758.47 162,758.47
河南神火煤电股份有限公司
证券代码 :000933 证券简称 : 神火股份公告编号 :2018-013 河南神火煤电股份有限公司关于计提坏账准备 存货跌价准备和资产减值准备的公告 本公司及全体董事 监事 高级管理人员保证公告内容的真实 准确和完整, 没 有虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 为了客观 真实 准确地反映企业截止到 2017 年 12 月 31 日的 财务状况 资产价值及经营情况, 基于谨慎性原则, 按照 企业会计
合并资产负债表 2012 年 12 月 31 日 编制单位 : 华芳纺织股份有限公司 单位 : 元 币种 : 人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产 : 流动负债 : 货币资金 五 1 291,124, ,692, 短期借款 五
合并资产负债表 2012 年 12 月 31 日 编制单位 : 华芳纺织股份有限公司 单位 : 元 币种 : 人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产 : 流动负债 : 货币资金 五 1 291,124,007.40 280,692,747.95 短期借款 五 16 545,500,000.00 881,000,000.00 结算备付金 向中央银行借款 拆出资金
2016年资产负债表（gexh）.xlsx
编制单位 : 广东公益恤孤助学促进会 ( 爱童行 ) 2016 年 12 月 31 日 单位 : 元 货币资金 1 2,999,711.28 3,239,718.89 短期借款 61 10,500.00 应收款项 3 应付工资 63 其他应收款其他应付款 流动资产合计 20 2,999,711.28 3,239,718.89 其它流动负债 78 流动负债合计 80-10,500.00 固定资产原价
持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其中 : 优先股 长期应付款 永续债 投资性房地产 86,988, ,053, 长期应付职工薪酬 固定资产 282,398, ,175, 专项应付款 在建工程 72,235, ,752
1 合并资产负债表 2018 年 06 月 30 日 单位 : 元 项目 期末余额 期初余额 项目 期末余额 期初余额 流动资产 : 流动负债 : 货币资金 978,143,911.99 2,215,043,253.19 短期借款 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 应收票据
( 承上页 ) 编制单位 : 新疆国统管道股份有限公司 流动负债 : 合并资产负债表 ( 续 ) 2017 年 12 月 31 日 项目注释年末数年初数 短期借款六 ,000, ,000, 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据
合并资产负债表 2017 年 12 月 31 日 编制单位 : 新疆国统管道股份有限公司 项 目 注释 年末数 年初数 流动资产 : 货币资金 六 1 232,289,142.07 308,034,283.13 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 六 2 200,000.00 200,000.00 应收账款 六 3 537,039,589.71 560,276,586.75
股份公司财务报表附注（2009年） doc
华闻传媒投资集团股份有限公司 2018 年半年度财务报表及相关附注 ( 调整后 ) 二〇一八年九月 华闻传媒投资集团股份有限公司 2018 年半年度财务报表 ( 调整后 ) 华闻传媒投资集团股份有限公司合并资产负债表 流动资产 : ( 除特别注明外, 金额单位均为人民币元 ) 资产附注五 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 货币资金 ( 一 ) 2,350,308,597.38
搜狐公司简要合并损益表 ( 未经审计, 单位千美元, 每股收益除外 ) 2016 年 12 月 31 日 三个月 2016 年 9 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 十二个月 2015 年 12 月 31 日 收入 : 在线广告品牌广告 $ 98,69
搜狐公司简要合并损益表 三个月 9 月 30 日 2015 年 十二个月 2015 年 收入 : 在线广告品牌广告 $ 98,695 $ 110,871 $ 140,927 $ 447,956 $ 577,114 搜索及搜索相关 152,500 150,667 151,251 597,133 539,521 在线广告收入合计 251,195 261,538 292,178 1,045,089 1,116,635
方法 A. 信用风险特征组合的确定依据对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项, 按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组 这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力, 并且与被检查资产的未来现金流量测算相关 不同组合的确定依据 : 无信用风险组
证券代码 :002352 证券简称 : 鼎泰新材公告编号 :2017-006 马鞍山鼎泰稀土新材料股份有限公司 关于会计政策 会计估计变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实 准确 完整, 没有虚假记载 误 导性陈述或重大遗漏 特别提示 : 本次会计政策 会计估计变更, 不存在对马鞍山鼎泰稀土新材料股份有限公 司财务状况和经营成果的影响 鉴于马鞍山鼎泰稀土新材料股份有限公司 ( 以下简称
加加食品集团股份有限公司 2012 年半年度报告摘要 交易性金融资产应收票据 1,118, ,112, 应收账款 20,640, ,149, 预付款项 262,650, ,954, 应收保费应收分保账款应收分保合同准
交易性金融资产应收票据 1,118,975.00 2,112,86 应收账款 20,640,885.64 13,149,271.30 预付款项 262,650,620.89 255,954,453.69 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 10,176,720.23 应收股利其他应收款 5,094,481.20 5,640,140.33 买入返售金融资产存货 173,361,504.18
北京神州泰岳软件股份有限公司
证券代码 :300002 证券简称 : 神州泰岳公告编号 :2018-019 北京神州泰岳软件股份有限公司 关于 2017 年度计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实 准确 完整, 没有虚假记 载 误导性陈述或重大遗漏 北京神州泰岳软件股份有限公司 ( 简称 公司 ) 于 2018 年 4 月 26 日召开了 第六届董事会第三十七次会议 第六届监事会第七次会议, 审议通过了
项目 期末余额 期初余额 在建工程 17,659, ,200, 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 87,565, ,780, 开发支出商誉 379,793, ,698, 长期待摊费用 36,516
合并资产负债表 项目期末余额期初余额 单位 : 元 流动资产 : 货币资金 1,009,592,483.52 1,222,846,234.01 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 1,260,999,765.14 1,190,184,055.92 应收账款 15,491,368,101.04 16,642,100,939.80 预付款项 147,509,529.60
合并资产负债表 单位 : 元 项目期末余额期初余额 流动资产 : 货币资金 1,404,485, ,222,846, 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 897,536, ,190,184, 应收账款
合并资产负债表 项目期末余额期初余额 流动资产 : 货币资金 1,404,485,666.81 1,222,846,234.01 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 897,536,906.30 1,190,184,055.92 应收账款 18,498,705,038.55 16,642,100,939.80 预付款项 168,229,819.33 95,233,647.55
产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理 ;2 用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额 ( 该差额计入其他综合收益, 直至净投资被处置才被确认为当期损益 );3 可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外, 均计入当期损益
证券代码 :000062 证券简称 : 深圳华强编号 :2015 031 深圳华强实业股份有限公司 关于外币业务和外币报表折算会计政策变更 应收款项计提坏账准备 相关会计估计变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实 准确 完整, 没有虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 重要提示本次会计政策变更和会计估计变更起始日期为 2015 年 6 月 1 日, 本次变更不会对公司已披露的合并财务报表产生重大影响
项目 期末余额 期初余额 在建工程 10,380, ,565, 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 88,392, ,927, 开发支出 4,828, 商誉 373,921, ,021,800.88
合并资产负债表 单位 : 元 项目期末余额期初余额 流动资产 : 货币资金 1,176,855,812.50 1,983,241,480.22 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 995,021,484.09 793,129,225.18 应收账款 17,565,981,420.92 14,842,517,478.07 预付款项 162,547,486.53
三届董事会第十四次会议材料之五
证券代码 :000825 证券简称 : 太钢不锈公告编号 :2017-024 山西太钢不锈钢股份有限公司 关于 2016 年度计提和核销资产减值准备情况的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实 准确 完整, 没有虚假记载 误导性陈述或重大遗漏 根据财政部 企业会计准则 和本公司制定的有关计提各项资产减值准备的会计政策, 本公司 2016 年度计提各项资产减值准备 150,287.82 万元,
2 变更前公司采用的会计估计 ( 一 ) 应收款项 (1) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项的确认标准 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 的确认标准 应收款项余额的 10%( 含 10%) 的款项 (2) 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项信用风险特征组合的确定依据 : 对于单项金
证券代码 :000019 200019 证券简称 : 深深宝 A 深深宝 B 公告编号 :2018-100 深圳市深宝实业股份有限公司 关于会计估计变更的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实 准确和完整, 公告 没有虚假记载 误导性陈述或重大遗漏 深圳市深宝实业股份有限公司 ( 以下简称 公司 ) 于 2018 年 12 月 28 日召开第九届董事会第二十四次会议 第九届监事会第十三次会议,
Qf
证券代码 :300122 证券简称 : 智飞生物公告编号 :2018-123 重庆智飞生物制品股份有限公司 关于会计政策及会计估计变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实 准确 完整, 没有虚 假记载 误导性陈述或重大遗漏 重庆智飞生物制品股份有限公司 ( 以下简称 : 公司 或 智飞生物 ) 于 2018 年 12 月 28 日召开第四届董事会第七次会议, 审议通过 关于会计政策及会计估计变更的议案,
资产负债表 编制单位 : 广东公益恤孤助学促进会 ( 爱童行 ) 2018 年 10 月 31 日 资产 年初数期末数年初数期末数行次负债和所有者权益行次爱童行专项基金爱童行专项基金爱童行专项基金爱童行专项基金 流动资产 : 流动负债 : 货币资金 1 1,371, ,251,447.
2018 年 10 月 31 日 流动 : 流动负债 : 货币资金 1 1,371,408.03 1,251,447.38 短期借款 61 其他应收款 2,011,800.00 2,016,651.04 其他应付款 - 其它流动 18 一年内到期的长期负债 74 流动合计 20 3,383,208.03 3,268,098.42 其它流动负债 78 流动负债合计 80 - 固定 : 其他长期负债 88
<B2C6CEF1B1A8B1ED E786C73>
资产负债表 2011 年 2 月 28 日 项 目 注释 期末数 年初数 流动资产 : 货币资金 七 ( 一 ) 59,116,123.18 286,435,406.48 交易性金融资产应收票据应收账款 七 ( 二 ) 12,027,234.38 预付款项 七 ( 三 ) 75,000.00 75,000.00 应收利息其他应收款 七 ( 四 ) 127,712.50 90,738.50 存货其中
范 本
2017 1 2 3 4 5 + 6 7 2017 12978.28 12662.37 315.91 12717.02 10 61.26 190 2017 12662.37 2016 5972.09 6690.28 112.03% 2017 6000 12401.11 97.94% 10 0.08% 61.26 0.48% 190 1.5% 1 6401.11 2016 5822.09 579.02
网易公司未经审计合并资产负债表 ( 单位 : 千单位 ) 资产 2016 年 2017 年 2017 年 12 月 31 日 3 月 31 日 3 月 31 日 人民币 人民币 美元 ( 注 1) 流动资产 : 现金及现金等价物 5,439,499 3,959, ,205 定期存款 19
网易公司未经审计合并资产负债表 ( 单位 : 千单位 ) 资产 2016 年 2017 年 2017 年 12 月 31 日 3 月 31 日 3 月 31 日 人民币 人民币 美元 ( 注 1) 流动资产 : 现金及现金等价物 5,439,499 3,959,251 575,205 定期存款 19,361,098 25,115,808 3,648,856 限制性现金 3,473,273 3,787,072
2017年资产负债表（gexh）调整后.xlsx
编制单位 : 广东公益恤孤助学促进会 ( 爱心直达 ) 2017 年 9 月 30 日 单位 : 元 货币资金 1 543,982.16 627,761.80 短期借款 61 一年内到期的长期债权投资 15 预计负债 72 流动资产合计 20 543,982.16 627,761.80 其它流动负债 78 减 : 累计折价 32 2,355.90 3,062.67 固定资产净值 33 2,604.10
股票代码 : 股票简称 : 嘉凯城公告编号 : 嘉凯城集团股份有限公司 关于 2017 年度计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实 准确和完整, 没有虚 假记载 误导性陈述或重大遗漏 为公允反映嘉凯城集团股份有限公司 ( 以下简称 公司 本公
股票代码 :000918 股票简称 : 嘉凯城公告编号 :2018-014 嘉凯城集团股份有限公司 关于 2017 年度计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实 准确和完整, 没有虚 假记载 误导性陈述或重大遗漏 为公允反映嘉凯城集团股份有限公司 ( 以下简称 公司 本公司 ) 各类资产的价值, 按照企业会计准则及 嘉凯城集团股份有限公司关于计提资产减值准备管理制度 的相关规定,
2016年资产负债表（gexh）.xlsx
编制单位 : 广东公益恤孤助学促进会 ( 爱心直达 ) 2016 年 12 月 31 日 单位 : 元 货币资金 1 550,291.22 543,982.16 短期借款 61 流动资产合计 20 550,291.22 543,982.16 其它流动负债 78 固定资产原价 31 4,960.00 4,960.00 长期负债合计 90 - 减 : 累计折价 32 1,413.54 2,355.90
资产负债表
资产负债表 2010 年 12 月 31 日 资 产 附注十二 期末余额 年初余额 流动资产 : 货币资金 640,469,346.90 447,221,342.61 交易性金融资产 271,728.21 应收票据 9,348,544.00 3,881,581.04 应收账款 ( 一 ) 413,366,850.36 271,146,641.49 预付款项 14,311,442.60 8,282,449.10
Microsoft Word _2010_1.doc
中国化学工程股份有限公司 601117 2010 年第一季度报告 目录 1 重要提示... 2 2 公司基本情况... 2 3 重要事项... 3 4 附录... 4 1 1 重要提示 1.1 本公司董事会 监事会及其董事 监事 高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 1.2 公司全体董事出席董事会会议 1.3
合并资产负债表 ( 续 ) 企财 01 表 编制单位 : 重庆德润环境有限公司 2016 年 12 月 31 日 金额单位 : 元 项目 行次 期末余额 年初余额 流动负债 : 73 短期借款 ,000, ,000, 向中央银行借款 75 吸收存款及同业存放
合并资产负债表 企财 01 表 编制单位 : 重庆德润环境有限公司 2016 年 12 月 31 日 金额单位 : 元 项目 行次 期末余额 年初余额 流动资产 : 1 货币资金 2 6,749,693,053.10 6,653,589,741.12 结算备付金 3 拆出资金 4 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 5 衍生金融资产 6 应收票据 7 24,670,652.94 14,660,000.00
云南创新新材料股份有限公司2017年半年度报告全文
1 合并资产负债表 编制单位 : 云南创新新材料股份有限公司 2017 年 06 月 30 日 单位 : 元 项目期末余额期初余额 流动资产 : 货币资金 389,556,925.64 639,572,490.86 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 29,988,352.94 31,795,303.30 应收账款 376,324,690.87 383,036,254.32
广州市浪奇实业股份有限公司2016年第一季度报告全文
广州市浪奇实业股份有限公司 2017 年第三季度财务报告 公司负责人主管会计工作的负责人会计机构负责人 傅勇国王英杰冯智敏 广州市浪奇实业股份有限公司 2017 年 10 月 一 财务报表 ( 未经审计 ) 广州市浪奇实业股份有限公司 2017 年第三季度财务报告 1 合并资产负债表 编制单位 : 广州市浪奇实业股份有限公司 2017 年 09 月 30 日 单位 : 元 项目 期末余额 期初余额
关于 2016 年泉州市城建国有资产投资有限公司小微企业增信集合 债券 2018 年度发行人履约情况及偿债能力分析报告 的更正公告 泉州市城建国有资产投资有限公司于 2019 年 4 月 29 日在上海证券交易所网站 中国债券信息网披露了 2016 年泉州市城建国有资产投资有限公司小微企业增信集合债
关于 2016 年泉州市城建国有资产投资有限公司小微企业增信集合 债券 2018 年度发行人履约情况及偿债能力分析报告 的更正公告 泉州市城建国有资产投资有限公司于 2019 年 4 月 29 日在上海证券交易所网站 中国债券信息网披露了 2016 年泉州市城建国有资产投资有限公司小微企业增信集合债券 2018 年度发行人履约情况及偿债能力分析报告 现对财务数据做如下更正 : 更正前 : ( 一 )
目录 一 重要提示... 3 二 公司基本情况... 3 三 重要事项... 5 四 附录 / 12
公司代码 :600276 公司简称 : 恒瑞医药 江苏恒瑞医药股份有限公司 2017 年第一季度报告 1 / 12 目录 一 重要提示... 3 二 公司基本情况... 3 三 重要事项... 5 四 附录... 6 2 / 12 一 重要提示 1.1 公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证季度报告内容的真实 准确 完整, 不存在虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并承担个别和连带的法律责任
生产性生物资产油气资产无形资产 128,004, ,410, 开发支出商誉 20,000, ,000, 长期待摊费用 411, ,488, 递延所得税资产 10,010, ,529, 其他非流
1 合并资产负债表 项目期末余额期初余额 单位 : 元 流动资产 : 货币资金 570,420,259.46 825,623,745.22 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款 1,137,524,207.14 1,179,463,219.01 其中 : 应收票据 243,972,895.72 270,566,884.89 应收账款 893,551,311.42
网易公司未经审计合并资产负债表 ( 单位 : 千单位 ) 资产 2016 年 2017 年 2017 年 12 月 31 日 9 月 30 日 9 月 30 日 人民币 人民币 美元 ( 注 1) 流动资产 : 现金及现金等价物 5,439,499 2,575, ,104 定期存款 19
网易公司未经审计合并资产负债表 ( 单位 : 千单位 ) 资产 2016 年 2017 年 2017 年 12 月 31 日 9 月 30 日 9 月 30 日 人民币 人民币 美元 ( 注 1) 流动资产 : 现金及现金等价物 5,439,499 2,575,522 387,104 定期存款 19,361,098 30,140,825 4,530,207 限制性现金 3,473,273 6,286,905
第六章投资性房地产 序号考点考频 考点一投资性房地产的特征和范围 考点二 投资性房地产的确认和初始 计量 考点三投资性房地产的后续计量 考点四投资性房地产的转换 考点五投资性房地产的处置 考点一 2017 年注册会计师 会计 高频考点 : 投资性房地
第六章投资性房地产 序号考点考频 考点一投资性房地产的特征和范围 考点二 投资性房地产的确认和初始 计量 考点三投资性房地产的后续计量 考点四投资性房地产的转换 考点五投资性房地产的处置 考点一 2017 年注册会计师 会计 高频考点 : 投资性房地产的特征和范围我们一起来学习 2017 年注册会计师 会计 高频考点 : 投资性房地产的特征和范围 本考点属于 会计 第六章投资性房地产第一节投资性房地产的特征与范围的内容
股份公司财务报表附注（2009年） doc
华闻传媒投资集团股份有限公司 2017 年年度财务报表及相关附注 ( 调整后 ) 二〇一八年九月 华闻传媒投资集团股份有限公司 2017 年年度财务报表 ( 调整后 ) 流动资产 : 华闻传媒投资集团股份有限公司合并资产负债表 2017 年 12 月 31 日 ( 除特别注明外, 金额单位均为人民币元 ) 资产附注五期末余额期初余额 货币资金 ( 一 ) 2,887,813,698.02 2,763,469,883.40
审计报告及财务报表 (2018 年 1 月 1 日至 2018 年 06 月 30 日止 ) 目录页次 一 审计报告 1-3 二 财务报表 资产负债表 1-2 利润表 3 现金流量表 4 所有者权益变动表 5-6 三 财务报表附注 1-25
审计报告及财务报表 2018 年 1-6 月 审计报告及财务报表 (2018 年 1 月 1 日至 2018 年 06 月 30 日止 ) 目录页次 一 审计报告 1-3 二 财务报表 资产负债表 1-2 利润表 3 现金流量表 4 所有者权益变动表 5-6 三 财务报表附注 1-25 上海南方综合物流园区管理有限公司财务报表附注 ( 除特殊注明外, 金额单位均为人民币元 ) 一
嘉凯城集团股份有限公司
证券代码 :000918 证券简称 : 嘉凯城公告编号 :2017-023 嘉凯城集团股份有限公司 关于 2016 年度计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告所载资料真实 准确 完整, 没有虚假记载 误导 性陈述或者重大遗漏 为公允反映嘉凯城集团股份有限公司 ( 以下简称 公司 本公司 ) 各类资产的价值, 按照企业会计准则及 嘉凯城集团股份有限公司关于计提资产减值准备管理制度 的相关规定,
财务报告 一 审计报告 半年度报告是否经过审计 是 否 公司半年度财务报告未经审计 二 财务报表 财务附注中报表的单位为 : 人民币元 1 合并资产负债表 编制单位 : 江西恒大高新技术股份有限公司 2017 年 06 月 30 日 单位 : 元 项目期末余额期初余额 流动资产 : 货币资金 287
江西恒大高新技术股份有限公司 2017 年半年度财务报表 ( 未经审计 ) 2017 年 08 月 1 财务报告 一 审计报告 半年度报告是否经过审计 是 否 公司半年度财务报告未经审计 二 财务报表 财务附注中报表的单位为 : 人民币元 1 合并资产负债表 编制单位 : 江西恒大高新技术股份有限公司 2017 年 06 月 30 日 单位 : 元 项目期末余额期初余额 流动资产 : 货币资金 287,649,502.84
证券代码 : 证券名称 : 德力股份公告编号 : 安徽德力日用玻璃股份有限公司 关于 2018 年度计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实 准确和完整, 没有虚假记载 误导性陈述或重大遗漏 安徽德力日用玻璃股份有限公司 ( 以下简称 公司 )
证券代码 :002571 证券名称 : 德力股份公告编号 :2019-004 安徽德力日用玻璃股份有限公司 关于 2018 年度计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实 准确和完整, 没有虚假记载 误导性陈述或重大遗漏 安徽德力日用玻璃股份有限公司 ( 以下简称 公司 ) 于 2019 年 2 月 22 日召开第三届董事会第三十次会议, 审议通过了 关于 2018 年度计提资产减值准备的议案,
湖北百科化工有限公司财务报表附注 ( 除特别注明外, 本附注金额单位均为人民币元 ) 一 企业的基本情况 ( 一 ) 公司简介湖北百科化工有限公司 ( 以下简称 公司 ) 系由湖北百科药业股份有限公司 荆门市掇刀石街道办事处迎春村委会共同投资组建的有限责任公司 注册资本 10,000,000.00 元, 其中 : 湖北百科药业股份有限公司持有公司 97.75% 的股权, 荆门市掇刀石街道办事处迎春村委会持有公司
证券代码 : 证券简称 : 神州信息公告编号 : 神州数码信息服务股份有限公司 关于计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实 准确和完整, 没有虚假记载 误导 性陈述或重大遗漏 神州数码信息服务股份有限公司 ( 以下简称 公司 或 本公司 )
证券代码 :000555 证券简称 : 神州信息公告编号 :2017-011 神州数码信息服务股份有限公司 关于计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实 准确和完整, 没有虚假记载 误导 性陈述或重大遗漏 神州数码信息服务股份有限公司 ( 以下简称 公司 或 本公司 ) 于 2017 年 3 月 28 日召开第七届董事会第五次会议和第七届监事会第五次会议, 会议审议通过了
三届董事会第十四次会议材料之五
证券代码 :000825 证券简称 : 太钢不锈公告编号 :2018-010 山西太钢不锈钢股份有限公司 关于 2017 年度计提和核销资产减值准备情况的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实 准确 完整, 没有虚假记载 误导性陈述或重大遗漏 根据财政部 企业会计准则 和本公司制定的有关计提各项资产减值准备的会计政策, 本公司 2017 年度计提各项资产减值准备 86,775.43 万元,
目录 一 重要提示... 3 二 公司基本情况... 3 三 重要事项... 5 四 附录 / 14
公司代码 :600276 公司简称 : 恒瑞医药 江苏恒瑞医药股份有限公司 2018 年第三季度报告 1 / 14 目录 一 重要提示... 3 二 公司基本情况... 3 三 重要事项... 5 四 附录... 7 2 / 14 一 重要提示 1.1 公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证季度报告内容的真实 准确 完整, 不存在虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并承担个别和连带的法律责任
合并资产负债表 2017 年 9 月 30 日 会合 01 表 编制单位 : 搜于特集团股份有限公司 单位 : 人民币元 资产 期末余额 期初余额 负债和所有者权益 期末余额 期初余额 流动资产 : 流动负债 : 货币资金 1,309,365, ,128, 短期借款 8
合并资产负债表 217 年 9 月 3 日 会合 1 表 资产 期末余额 期初余额 负债和所有者权益 期末余额 期初余额 流动资产 : 流动负债 : 货币资金 1,39,365,325.21 98,128,167.21 短期借款 831,42,. 133,83,. 结算备付金 向中央银行借款 拆出资金 吸收存款及同业存放 以公允价值计量且其变动计入 拆入资金 衍生金融资产 以公允价值计量且其变动计入
四川久远银海软件股份有限公司2018年半年度报告全文
四川久远银海软件股份有限公司 2018 年半年度财务报表 2018 年 08 月 1 1 合并资产负债表 编制单位 : 四川久远银海软件股份有限公司 2018 年 06 月 30 日 单位 : 元 项目期末余期初余 流动资产 : 货币资金 846,817,918.03 581,375,548.20 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 2,170,0 应收账款
三 审计意见我们认为, 讯美电子财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了讯美电子 2014 年 12 月 31 日的财务状况以及 2014 年度的经营成果和现金流量 广东正中珠江会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 中国注册会计师 : 刘火旺 中国注册会计师 : 姚静 中国广州二
审计报告 广会审字 [2015]G14042570031 号 讯美电子科技有限公司 : 我们审计了后附的讯美电子科技有限公司 ( 以下简称 讯美电子 ) 财务报表, 包括 2014 年 12 月 31 日的资产负债表, 2014 年度的利润表 现金流量表 所有者权益变动表以及财务报表附注 一 管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是讯美电子管理层的责任 这种责任包括 :(1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表,
证券代码：600391
证券代码 :600391 证券简称 : 航发科技编号 : 临 2018-009 中国航发航空科技股份有限公司 2017 年度资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证公告内容不存任何虚假记载 误导性陈述或者 重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 根据中国证券监督管理委员会 关于进一步提高上市公司财务信息披露质量的通知 ( 证监会计字 [2004]1 号 ) 和企业会计准则关于各项资产减值准备计提的规定,
广东凌霄泵业股份有限公司 2018 年年度报告财务报表 1 合并资产负债表 编制单位 : 广东凌霄泵业股份有限公司 2018 年 12 月 31 日 单位 : 元 项目期末余额期初余额 流动资产 : 货币资金 144,327, ,496, 结算备付金拆出资金以公允价值计
1 合并资产负债表 编制单位 : 218 年 12 月 31 日 单位 : 元 项目期末余额期初余额 流动资产 : 货币资金 144,327,19.84 19,496,677.13 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款 8,777,17.85 69,568,55.33 其中 : 应收票据 65,. 8,251,361.52 应收账款 8,127,17.85
股份公司财务报表附注（2009年） doc
审计报告 大华审字 [2015]006488 号 大华会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) Da Hua Certified Public Accountants(Special General Partnership) 审计报告及财务报表 (2015 年 1 月 1 日至 2015 年 9 月 30 日止 ) 目录页次 一 审计报告 1-2 二 已审财务报表 资产负债表 1-2 利润表 3 现金流量表
天创置业股份有限公司
一 公司基本情况 1 公司概况 北京安怀信科技有限公司 2015 年 1-7 月 2014 年度 2013 年度 ( 除特别说明外, 金额单位为人民币元 ) 公司名称 : 北京安怀信科技有限公司 ( 以下简称 本公司 或 公司 ) 公司法定代表人 : 李焕 公司营业执照注册号 :110107015182241 组织机构代码 :05362400-1 公司注册资本 :500 万元 公司住所 : 北京市石景山区实兴大街
2011年一季报.doc
BANK OF BEIJING CO., LTD. ( 股票代码 :601169) 二零一一年四月 目录 1 重要提示...3 2 公司基本情况简介...3 3 重要事项...4 4 附录...6 2 1 重要提示 1.1 本公司董事会 监事会及其董事 监事 高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 1.2 公司第四届董事会第七次会议审议通过了公司
评估和分析, 对可能发生减值损失的资产计提减值准备 经过全面清查和测试, 公司拟对 2017 年 12 月 31 日合并会计报表范围内的相关资产计提减值准备 17, 万元, 其中计提应收款项坏账准备 14, 万元, 转回 万元 ; 计提存货跌价准备 1,885.
证券代码 :000410 证券简称 :*ST 沈机公告编号 :2018-18 关于计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实 准确 完整, 没有虚假 记载 误导性陈述或重大遗漏 公司于 2018 年 2 月 9 日召开第八届董事会第十一次会议, 审议通过了 关于计提资产减值准备的议案 为真实反映公司财务状况及经营情况, 根据 企业会计准则 有关规定, 本着谨慎性原则, 公司拟对
北京经纬纺机新技术有限公司 ( 货币单位 : 人民币元 ) 附注一 公司基本情况北京经纬纺机新技术有限公司 ( 以下简称 本公司 ) 成立于 2000 年 3 月, 注册于北京经济技术开发区永昌中路 8 号 运成街 9 号经纬科技园, 注册资本金 10,000 万元, 其中经纬纺织机械股份有限公司投资 9,840 万元占注册资本的 98.4%, 对本公司拥有实质控制权, 是本公司的母公司, 北京京鹏投资管理有限公司投资
海通证券股份有限公司
海通证券股份有限公司 (A 股股票代码 :600837) 2013 年第一季度报告 二零一三年四月 目录 1 重要提示... 2 2 公司基本情况... 2 3 重要事项... 4 4 附录... 6 1 1 重要提示 1.1 本公司董事会 监事会及其董事 监事 高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 1.2
Microsoft Word _2009_3.doc
上海多伦实业股份有限公司 2009 年第三季度报告 目录 1 重要提示... 2 2 公司基本情况... 2 3 重要事项... 3 4 附录... 5 1 1 重要提示 1.1 本公司董事会 监事会及其董事 监事 高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 1.2 公司全体董事出席董事会会议 1.3 公司第三季度财务报告未经审计
资产负债表 编制单位 : 张家界旅游众创科技有限责任公司 2017 年 5 月 31 日 金额单位 : 元 项 目 期末余额 期初余额 附注编号 流动资产货币资金 1,068, ,836, 六 1 结算备付金 拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产
资产负债表 编制单位 : 张家界旅游众创科技有限责任公司 2017 年 5 月 31 日 金额单位 : 元 项 目 期末余额 期初余额 附注编号 流动资产货币资金 1,068,263.22 1,836,418.57 六 1 结算备付金 拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款预付款项 7,749.70 54,669.66 六 2 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款
xx有限公司
中粮屯河喀什果业有限公司 2017 年 6 月 30 日 审计报告 索引 页码 审计报告 公司财务报告 资产负债表 1-2 利润表 3 现金流量表 4 所有者权益变动表 5 财务报表附注 6-27 编制单位 : 中粮屯河喀什果业有限公司 资产负债表 2017 年 6 月 30 日 单位 : 人民币元 项目附注期末余额年初余额 流动资产 : 货币资金 五.1 43,691.13 60,810.43
证券代码: 证券简称:劲胜精密 公告编号:
证券代码 :300083 证券简称 : 劲胜精密公告编号 :2017-039 东莞劲胜精密组件股份有限公司 关于公司 2016 年度计提资产减值准备及核销资产的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实 准确 完整, 没有虚 假记载 误导性陈述或重大遗漏 东莞劲胜精密组件股份有限公司 ( 以下简称 公司 ) 为合理反映报告期内财务状况和经营成果, 基于谨慎性原则, 按照 企业会计准则 相关规定,
审计报告 天职业字 [2014]11814 号 北京智创无限广告有限公司 : 我们审计了后附的北京智创无限广告有限公司 ( 以下简称 北京智创无限 ) 财务报表, 包括 2013 年 12 月 31 日和 2014 年 7 月 31 日的资产负债表,2013 年度和 2014 年 1-7 月的 利润
![审计报告 天职业字 [2014]11814 号 北京智创无限广告有限公司 : 我们审计了后附的北京智创无限广告有限公司 ( 以下简称 北京智创无限 ) 财务报表, 包括 2013 年 12 月 31 日和 2014 年 7 月 31 日的资产负债表,2013 年度和 2014 年 1-7 月的 利润](/thumbs/88/115549030.jpg "审计报告 天职业字 [2014]11814 号 北京智创无限广告有限公司 : 我们审计了后附的北京智创无限广告有限公司 ( 以下简称 北京智创无限 ) 财务报表, 包括 2013 年 12 月 31 日和 2014 年 7 月 31 日的资产负债表,2013 年度和 2014 年 1-7 月的 利润")
北京智创无限广告有限公司审计报告天职业字 [2014]11814 号 目 录 审计报告 1 2013 年 1 月 1 日 2014 年 7 月 31 日财务报表 3 2013 年 1 月 1 日 2014 年 7 月 31 日财务报表附注 9 审计报告 天职业字 [2014]11814 号 北京智创无限广告有限公司 : 我们审计了后附的北京智创无限广告有限公司 ( 以下简称 北京智创无限 ) 财务报表,
证券代码：002005
证券代码 :002005 证券简称 : 德豪润达编号 :2018 20 广东德豪润达电气股份有限公司 关于 2017 年度计提资产减值准备及处置资产损失的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实 准确 完整, 没有虚假记载 误导 性陈述或重大遗漏 为客观 公允地反映广东德豪润达电气股份有限公司 ( 以下简称 公司 德豪润达 ) 的财务状况, 根据 企业会计准则 深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引
目录 一 重要提示... 3 二 公司基本情况... 3 三 重要事项... 5 四 附录 / 13
公司代码 :600276 公司简称 : 恒瑞医药 江苏恒瑞医药股份有限公司 2017 年第三季度报告 1 / 13 目录 一 重要提示... 3 二 公司基本情况... 3 三 重要事项... 5 四 附录... 7 2 / 13 一 重要提示 1.1 公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证季度报告内容的真实 准确 完整, 不存在虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并承担个别和连带的法律责任
Microsoft Word _2011_1.doc
南京栖霞建设股份有限公司 600533 2011 年第一季度报告 目录 1 重要提示...2 2 公司基本情况...2 3 重要事项...3 4 附录...5 1 1 重要提示 1.1 本公司董事会 监事会及其董事 监事 高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 1.2 公司全体董事出席董事会会议, 全体监事和高管列席本次会议
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1 2 资产负债表 2015 年 12 月 31 日编制单位 : 河南冠杰智能科技股份有限公司 流动资产 : 单位 : 人民币元 资产 2015-12-31 2014-12-31 货币资金 4,244,051.85 1,870,499.06 交易性金融资产 应收票据 应收账款 1,925.00 1,399,835.02 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 10,185,614.00 11,730,896.67
审 计 报 告
福建华兴会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) Fujian Huaxing CPAs (Special General Partnership) 地址 : 福建省福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座 6-9 楼电话 (Tel): 0591-87852574 传真 (Fax): 0591-87840354 Add:6-9/F Block B,152 Hudong Road,Fuzhou,Fujian,China