上市公司中期或年度财务报表附注参考格式（本附注首页空两行）

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1 浙江物产中大元通集团股份有限公司 年半年度报告 1

2 重要提示 一 本公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证半年度报告内容的真实 准 确 完整, 不存在虚假记载 误导性陈述或重大遗漏, 并承担个别和连带的法律责任 二 未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 独立董事 贾生华 因公出差 黄董良 三 公司半年度财务报告未经审计 四 公司负责人陈继达 主管会计工作负责人王竞天及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 胡立松声明 : 保证本半年度报告中财务报告的真实 准确 完整 五 本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述, 同时附有相应的警示性陈述, 特此声明 : 该计划不构成公司对投资者的实质承诺, 请投资者注意投资风险 六 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况? 否 七 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况? 否 2

3 目录 第一节释义... 4 第二节公司简介... 6 第三节会计数据和财务指标摘要... 7 第四节董事会报告... 8 第五节重要事项 第六节股份变动及股东情况 第七节董事 监事 高级管理人员情况 第八节财务报告 ( 未经审计 ) 第九节备查文件目录

4 第一节释义 一 释义 在本报告书中, 除非文义另有所指, 下列词语具有如下含义 : 常用词语释义 物产集团 指 浙江省物产集团公司 物产金属 指 浙江物产金属集团有限公司 物产环能 指 浙江物产环保能源股份有限公司 物产信息 指 浙江物产信息技术有限公司 物产置业 指 浙江物产置业有限公司 物产国际 指 浙江物产国际贸易有限公司 物产实业 指 浙江物产实业控股 ( 集团 ) 有限公司 物产化工 指 浙江物产化工集团有限公司 物流投资 指 浙江物产物流投资有限公司 物产元通 指 浙江物产元通汽车集团有限公司 中大纺织 指 浙江中大纺织品有限公司 中大国际 指 浙江中大集团国际贸易有限公司 中大投资 指 浙江中大集团投资有限公司 宁波汽车城 指 宁波国际汽车城开发有限公司 中大地产 指 中大房地产集团有限公司 四川思源 指 四川思源科技开发有限公司 武汉巡司河 指 武汉市巡司河物业发展有限公司 上海亮桥 指 上海中大亮桥房地产有限公司 嵊州中大 指 嵊州中大剡溪房地产有限公司 富阳中大 指 富阳中大房地产有限公司 杭州圣马 指 杭州中大圣马置业有限公司 中大期货 指 浙江中大期货有限公司 中大元通实业 指 浙江中大元通实业有限公司 元通机电工贸 指 浙江元通机电工贸有限公司 元通机电经贸 指 浙江元通机电经贸有限公司 元通不锈钢 指 浙江元通不锈钢有限公司 元通齐达 指 浙江元通齐达贸易有限公司 元通典当 指 浙江物产元通典当有限责任公司 江西中大城市 指 江西中大城市房地产有限公司 元通汽车 指 浙江元通汽车有限公司 元通租赁 指 浙江元通汽车租赁有限公司 浙江奥通 指 浙江奥通汽车有限公司 浙江申浙 指 浙江申浙汽车股份有限公司 浙江友通 指 浙江友通汽车有限公司 浙江申通 指 浙江申通汽车有限公司 4

5 浙江之信 指 浙江之信汽车有限公司 温州瓯通 指 温州瓯通汽车有限公司 杭州银泰 指 杭州银泰奥特莱斯商业发展有限公司 公司 上市公司 指 浙江物产中大元通集团股份有限公司 5

6 第二节公司简介 一 公司信息公司的中文名称公司的中文名称简称公司的外文名称公司的外文名称缩写公司的法定代表人 浙江物产中大元通集团股份有限公司物产中大 ZHEJIANG MATERIAL INDUSTRIAL ZHONGDA YUANTONG GROUP CO.,LTD. ZDYT 陈继达 二 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 祝卸和 颜亮 联系地址 杭州市中大广场 A 座 杭州市中大广场 A 座 电话 传真 电子信箱 zhuxh@zhongda.com yanl@zhongda.com 三 基本情况变更简介 公司注册地址 杭州市中大广场 A 座 公司注册地址的邮政编码 公司办公地址 杭州市中大广场 A 座 公司办公地址的邮政编码 公司网址 电子信箱 stock@zhongda.com 四 信息披露及备置地点变更情况简介 上海证券报 中国证券报 证券时报 公司选定的信息披露报纸名称 证券日报 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司半年度报告备置地点董事会办公室详见 2013 年 4 月 23 日 上海证券报 中国证券报 证券时报 证券日报 及报告期内变更情况查询索引 上刊登的 物产中大六届十二次董事会决议公告 五 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 物产中大 中大股份 六 公司报告期内的注册变更情况 公司报告期内注册情况未变更 6

7 第三节会计数据和财务指标摘要 一 公司主要会计数据和财务指标 ( 一 ) 主要会计数据 单位 : 元币种 : 人民币 主要会计数据 本报告期 (1-6 本报告期比上年上年同期月 ) 同期增减 (%) 营业收入 18,237,743, ,880,499, 归属于上市公司股东的净利润 266,580, ,661, 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 235,146, ,619, 经营活动产生的现金流量净额 -1,185,153, ,902, 不适用 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 (%) 归属于上市公司股东的净资产 3,993,707, ,931,088, 总资产 26,210,363, ,269,601, ( 二 ) 主要财务指标 主要财务指标 本报告期 (1-6 本报告期比上年上年同期月 ) 同期增减 (%) 基本每股收益 ( 元 / 股 ) 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 扣除非经常性损益后的基本每股收益 ( 元 / 股 ) 加权平均净资产收益率 (%) 减少 0.97 个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 (%) 二 非经常性损益项目和金额 减少 0.85 个百分点 单位 : 元币种 : 人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 2,362, 计入当期损益的政府补助, 但与公司正常经营业务密切相 关, 符合国家政策规定 按照一定标准定额或定量持续享受 2,512, 的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外, 持有交 易性金融资产 交易性金融负债产生的公允价值变动损益, 以及处置交易性金融资产 交易性金融负债和可供出售金融 26,270, 资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,360, 少数股东权益影响额 -1,198, 所得税影响额 -5,872, 合计 31,434,

8 第四节董事会报告 一 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2013 年上半年, 面对严峻复杂的国内外经济形势, 公司贯彻落实一个思想 ( 质量效益为核心的经营思想 ), 大力突出三大战略 ( 品牌服务战略 创新驱动战略和资源优化战略 ), 求真务实, 深化创新, 变革突破, 实现了企业经营的稳健发展 2013 年上半年, 公司实现营业收入 亿元, 同比下降 3.40%; 实现利润总额 5.19 亿元, 同比下降 6.73%; 实现归属于母公司净利润 2.67 亿元, 同比增长 1.49% 上半年, 公司扎实推进年初制定的重点工作, 具体包括六个方面 ( 一 ) 创新驱动, 加快存量结构优化 1 汽车业务: 推进网络投资价值化, 后服务集成化新车销售方面, 面对不利的市场环境, 汽车业务实施 以我为主 的市场策略, 销售新车 7.27 万辆 后服务方面, 发挥元通集团平台优势, 强化后服务业务的集成化运作, 实现了后服务业务的快速增长, 上半年后服务吸收率达 94.03% 网络投资方面, 存量与增量引领并重, 以质量和效益为立足点, 重点实施品牌 优势区域集群式发展, 调研了 31 个乘用车品牌规划数据, 重新调整了品牌发展指数 创新发展方面, 在 2012 年各项转型升级方案基础上, 重点发展汽车金融业务, 全面提升零部件 用品 二手车 电子商务等后服务业务, 推进前网后网的一体化运作 2 地产业务: 提高开发效率, 拓展服务价值链地产业务以提高开发效率为基础, 积极拓展服务价值链 一是重新制定新项目和在建项目整体开发计划书, 明确各业务环节时间节点和关键任务, 通过提高各节点工作效率, 压缩项目开发周期 对新增土地项目, 全力推进前期工作, 尽早实现项目开发建设 ; 二是通过与优秀企业进行对标研究, 结合明源软件及其流程, 建立标准化流程 ; 三是根据发展战略规划, 集中考察了上海 浙江 苏南等地区出让项目, 积极做好市场调研 项目可行性分析及竞买准备工作 ; 四是推进物管和精装修创新业务, 以拓展产品服务价值链, 提升产品附加值 3 期货业务: 巩固经纪为本, 发展创新业务期货业务以巩固经纪业务为根本, 发展创新业务 一方面通过加强技术建设投入力度, 为客户提供高水平的交易服务, 提升渠道资源整合能力, 打造经纪业务升级版, 进一步做大保证金规模和业务量 另一方面已获得资产管理业务资格, 计划下半年推出期货公司自营的资管产品, 并为创新业务开展做好相关业务 人才 模式的准备工作 4 国际贸易业务: 稳定服装市场, 延伸粮食产业链国际贸易业务大力开拓新兴国家市场, 并通过电子商务方式开展对外贸易, 取得了良好的销售规模和利润 粮食业务方面, 上半年粮食实现销售 万吨, 在加深已有客户合作基础上, 新增四家客户, 并与粮油企业展开进一步合作, 推出以 " 人地 " 商标冠名的粮油系列产品 5 机电业务: 做精拳头产品, 丰富业务品种线缆业务不断完善 " 品牌 + 产品 + 服务 + 渠道 " 商业模式, 在下游需求萎靡的情况下, 上半年销 8

9 售电线电缆 2.58 万千米 不锈钢业务拓宽产销渠道, 与日本 韩国公司建立了业务关系 重点开发丹特卫顿系列产品, 形成以地源热泵 空气源热泵和单元机为主的产品体系 ( 二 ) 优化资源, 支持产业转型升级第一, 优化人员与组织资源 优化和调整重点事业部经营班子 ; 各产业公司建立核心领导成员议事机制, 以完善经营决策机制, 提高决策的效率和透明度 ; 梳理集团管控体系, 通过裁减 合并 调整 新设等方式, 将审计 投资等职能上收 第二, 优化资金资源 加强银企沟通, 拓宽融资渠道, 提高资金使用效率 ; 加强各事业部资金资源的协调平衡, 提高融资额度的使用效率 第三, 优化客户资源 加快完善各事业部客户关系管理的组织架构 流程制度等基础性建设工作 元通汽车结合 " 启擎 " 系统提升版, 充分利用现有数据资源, 优化客户关系管理工作, 并基于大数据平台, 开展客户数据挖掘 开发及数据服务 ; 中大地产升级明源系统, 增设客户关系管理模块, 为客户深度开发奠定了基础 ; 中大期货自主升级 " 牛路客 " 系统, 改善交易效率, 提升服务水平, 形成了前台营销拓展 后台服务支撑的新机制 ( 三 ) 完善管理, 提升集团管控能力第一, 加强预算管理 以 " 效率提升 求真务实 " 为原则, 公司完成了年度预算编制工作, 对重点指标分别编制了力保指标和力争指标, 并制定了预算目标刚性约束机制 第二, 落实成本领先 以经营实际 流程梳理 实事求是为原则, 厉行勤俭节约, 降成本 减费用 提高回报水平 第三, 强化内控管理 通过 4 年的持续建设, 公司已经搭建起了覆盖总部及全部 5 个事业部的内部控制手册体系, 共计 72 个, 并建立了完备的内部控制组织架构 上半年完成了共计 125 家实体 303 个业务流程的 2012 年度内控自评工作 ; 完成对 7 家单位的绩效管理专项审计以及 15 家单位的常规审计项目 第四, 加强信息化建设 公司制定了 2013 年信息化与客户关系管理工作实施要点, 重点围绕提高汽车贸易和大宗商品贸易信息化水平, 以业务流程优化为前提, 以信息化契合业务模式为着力点, 加强信息化管理工作 ( 四 ) 加强培训, 提高干部员工素质 2013 年是公司的 " 变革突破之年 ", 公司提出了筹建干部学院的计划, 进一步提高干部员工素质, 提升企业核心竞争力, 让学习培训成为驱动公司变革突破的重要推动力之一 ( 五 ) 品牌服务, 提升公司社会形象今年以来, 在 " 品牌服务战略 " 的总体要求下, 公司及各业务单位结合自身实际积极开展品牌建设与提升工作, 取得了较好效果 上半年, 公司获得了一系列社会荣誉 公司董事长陈继达荣获 2013 年 全国五一劳动奖章, 并被浙江省人民政府授予 浙江省劳动模范 称号 公司荣获第四届 " 浙江省最具社会责任感企业 " 称号 ; 入选 2013 年 财富 中国 500 强, 名列第 125 位 元通汽车荣获 " 全国十佳汽车营销集团 " "2012 中国汽车流通行业企业品牌最具影响力奖 " 等 中大地产中大银泰城项目荣膺 "2013 浙商商业地产标杆楼盘 " 大奖 ; 上海项目公司荣获第六届上海市房地产开发企业 50 强 中大国 9

10 际荣获 " 企业信用等级 AAA 级信用企业 " 铜牌 中大期货荣获 2012 年 " 最佳金融创新奖 " " 最佳 交易平台期货公司 " " 投资者最满意期货公司 " 等称号 ( 一 ) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位 : 元币种 : 人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例 (%) 营业收入 18,237,743, ,880,499, 营业成本 16,700,325, ,262,847, 销售费用 436,773, ,895, 管理费用 301,767, ,284, 财务费用 150,137, ,211, 经营活动产生的现金流量净额 -1,185,153, ,902, 投资活动产生的现金流量净额 -449,887, ,708, , 筹资活动产生的现金流量净额 1,530,662, ,851, 其它 (1) 经营计划进展说明 2013 年上半年, 公司按照 2013 年经营计划, 有序开展各项工作 : 以质量效益为核心, 实施创新驱动战略, 积极推进五大业务模式创新, 拓展业务增长点, 发掘业务新亮点 ; 实施资源优化战略, 有效优化资产人员组织存量结构 ; 实施品牌服务战略, 加强各产业公司的自身品牌建设 实现了公司的稳健经营, 提升了公司可持续发展能力 报告期内, 公司实现营业收入 亿元, 同比下降 3.40%; 实现利润总额 5.19 亿元, 同比下降 6.73%, 归属于母公司净利润 2.67 亿元, 同比增长 1.49% 其中公司汽车业务销售新车 7.27 万辆, 同比下降 1.3%, 上半年后服务吸收率达 94.03%, 新建项目 13 个 ( 部分在审批过程中 ) 汽车销售情况下降的主要原因是汽车销售竞争日益加剧 土地价格飙升 环保压力增大 限购 限行 限迁 等抑制汽车消费的政策等不利因素越来越多, 汽车业务在传统 4S 店模式下, 自主发展能力弱, 需要进行转型升级, 必须加快后服务环节的开发力度 公司地产业务实现营业收入 亿元, 同比增长 6.16%, 实现合同销售面积 万平方米, 同比增长 6.48% 房地产业务增长幅度不大, 原因为地产业务虽然去年以来已受让 3 宗地块, 但其产出需要一定周期, 下半年, 将重点抓好销售, 提高开发效率, 加快周转速度, 适度储备土地 2013 年下半年, 经济下行压力依然很大, 国内需求难以明显改善, 经济结构调整和严重的产能过剩 金融机构杠杆高企 债务负担较重等中长期问题将持续缓慢发酵, 对经济增长形成长期制约因素, 公司的五大业务板块都将面临着不同的困难和挑战, 公司将深入推进 " 一个思想, 三个战略 " 落地, 着眼于长远发展, 通过模式创新 资源优化配置等手段, 拓展汽车 地产等业务的可持续发展空间, 夯实公司的可持续发展基础 ( 二 ) 行业 产品或地区经营情况分析 10

11 1 主营业务分行业 分产品情况 分行业营业收入营业成本 主营业务分行业情况 毛利率 (%) 营业收入比上年增减 (%) 单位 : 元币种 : 人民币 营业成本比上年增减 (%) 整车销售 9,398,080, ,197,901, 汽车后服务 1,294,191, ,977, 机电实业 3,827,776, ,762,162, 纺织和一般贸易 1,889,831, ,802,505, 房地产 1,687,126, ,296, 其他 94,252, ,909, 分产品营业收入营业成本 主营业务分产品情况 毛利率 (%) 营业收入比上年增减 (%) 营业成本比上年增减 (%) 整车销售 9,398,080, ,197,901, 汽车后服务 1,294,191, ,977, 机电实业 3,827,776, ,762,162, 纺织和一般贸易 1,889,831, ,802,505, 房地产 1,687,126, ,296, 其他 94,252, ,909, 主营业务分地区情况 毛利率比上年增减 (%) 减少 1.48 个百分点增加 4.53 个百分点减少 0.06 个百分点增加 0.97 个百分点减少 5.38 个百分点减少 个百分点 毛利率比上年增减 (%) 减少 1.48 个百分点增加 4.53 个百分点减少 0.06 个百分点增加 0.97 个百分点减少 5.38 个百分点减少 个百分点 单位 : 元币种 : 人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减 (%) 国内销售 16,951,516, 出口销售 1,239,743, ( 三 ) 核心竞争力分析 报告期内, 公司的核心竞争力未发生变化 11

12 ( 四 ) 投资状况分析 1 对外股权投资总体分析 (1) 证券投资情况 序号 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资金额 ( 元 ) 持有数量 期末账面价值 占期末证券总投资比例 (%) 报告期损益 ( 股 ) ( 元 ) ( 元 ) 1 股票 浦发银行 10,618, ,139,192 9,433, ,184, 股票 华邦颖泰 1,769, ,000 1,669, , 股票 隧道股份 1,468, ,022 1,207, , 股票 天润控股 1,219, ,788 1,179, , 股票 中信证券 1,479, ,000 1,013, , 股票 武汉控股 989, , , , 股票 杭氧股份 1,018, , , , 股票 中国化学 446, , , , 股票 西南证券 469, , , , 报告期已出售证券投资损益 / / / / -3,368, 合计 19,478, / 17,084, ,763, (2) 持有其他上市公司股权情况 证券代码 证券简称 三花股份 最初投资成本 期初持股比例 (%) 期末持股比例 (%) 期末账面价值 报告期损益 单位 : 元 报告期所有者权益变动 26,529, ,714, ,575, ,508, 会计核算科目可供出售金融资产 股份来源 法人股 12

13 中储股份 大东南 康盛股份 37,012, ,517, ,071, ,407, ,569, ,668, ,055, ,438, , ,112, 合计 76,597, / / 259,669, ,996, ,319, / / 可供出售金融资产可供出售金融资产可供出售金融资产 定向增发 法人股 法人股 (3) 持有金融企业股权情况 所持对象名称 广发银行股份有限公司国泰君安证券股份有限公司国泰君安投资管理 最初投资金额 ( 元 ) 期初持股比例 (%) 期末持股比例 (%) 期末账面价值 ( 元 ) 60,000, ,000, ,000, ,715, ,049, ,049, 报告期损益 ( 元 ) 报告期所有者权益变动 ( 元 ) 会计核算科目 长期股权投资 长期股权投资 长期股权投资 股份来源 法股 法股 法股 人 人 人 13

14 有 限 公司 杭 州 市 工 商信长期托投法人 3,200, ,200, ,515, 股权资股股投资份有 限 公 司 大地长期期货法人 45,682, ,682, 股权有限股投资公司 合计 119,931, / / 121,646, ,515, / / 2 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 (1) 委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项 14

15 (2) 委托贷款情况 委托贷款项目情况 借款方名称 委托贷款金额 贷款期限 贷款利率 借款用途 抵押物或担保人 是否逾期 是否关联交易 是否展期 是否涉诉 单位 : 万元币种 : 人民币 资金来源并说明是否为募集资金 浙 江 清 源 房 房地产开 1, 地自有 非年 浙江上林湖房地产开发有限公司 实际控制人夏惟勤盈产否否否否募集资 300 夫妇担保 富国用 2007 第 号土地抵押利发有开金 限 公 发 司 浙 江 清 源 房 房地产开 2, 地自有 非年 浙江上林湖房地产开发有限公司 实际控制人夏惟勤盈产否否否否募集资 500 夫妇担保 富国用 2007 第 号土地抵押利发有开金 限 公 发 司 浙 江 清 源 房 房地产开 地自有 非年 浙江上林湖房地产开发有限公司 实际控制人夏惟勤盈产否否否否募集资 160 夫妇担保 富国用 2007 第 号土地抵押利发有开金 限 公 发 司 浙 江 1, 房 富国用 2007 第 号土地抵押 实际控制人夏惟 否 否 否 否 自有 非 234 盈 预期收益 投资盈亏 15

16 上林湖房地产开发有限公司浙江上林湖房地产开发有限公司浙江上林湖房地产开发有限公司浙江上林湖房地产开发有限公司杭州天亿商城实业 年 1, 年 , 年 , 年 , 年 地产开发 房地产开发 房地产开发 房地产开发 房地产开 勤夫妇担保 浙江清源房地产开发有限公司担保 富国用 2007 第 号土地抵押 实际控制人夏惟勤夫妇担保 浙江清源房地产开发有限公司担保 富国用 2007 第 号土地抵押 实际控制人夏惟勤夫妇担保 浙江清源房地产开发有限公司担保 富国用 2007 第 号土地抵押 实际控制人夏惟勤夫妇担保 浙江清源房地产开发有限公司担保 浙江天亿集团有限公司 实际控制人黄先挺 股东杨立村担保, 古墩路 829 号的天亿大厦地上 1-5 层 m2的非住宅用房抵押担保 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 募集资金 自有 非募集资金 自有 非募集资金 自有 非募集资金 自有 非募集资金 利 盈利 盈利 盈利 盈利 16

17 有限公司杭州天亿商城实业有限公司杭州华滋绿城房地产有限公司杭州万星银泰房地产开发有限公司江苏华景投资实业有限公司 1, 年 , , 个月 8 个月 , 年 发 房地产开发 房地产开发 房地产开发 房地产开发 浙江天亿集团有限公司 实际控制人黄先挺 股东杨立村担保, 古墩路 829 号的天亿大厦地上 1-5 层 m2的非住宅用房抵押担保 1 富阳绿城 - 富春玫瑰园项目土地 100 亩 (66666 平方米 ) 作抵押担保 ;;2 浙江华滋奔腾房地产开发有限公司持有的华滋绿城 51% 股权进行质押 ;3 实际控制人王士忠夫妇提供连带责任保证 浙江通泰房地产有限公司 浙江金瑞纸业有限公司 上海万星房地产集团有限公司 实际控制人董大根夫妇担保 桐土国用 2012 第 号 抵押物 : 江苏华景投资实业有限公司以其名下建筑面积 平方米商铺 商住房产的在建工程, 评估市场价值 万元 质押物 : 星宝集团有限公司 90% 股权质押 江苏星宝钢结构有限公司作为共同还款人, 星宝集团有限公司和实际控制人池万明 葛凯伦夫妇作为担保人 贷后管理追加措施 : 连云港星宝钢结构有限公司作为担保人, 现在实际控制人董秀月和蔡贤松作为担保人 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 是 否 否 是 自有 非募集资金 自有 非募集资金 自有 非募集资金 自有 非募集资金 盈利 盈利 盈利 盈利 17

18 3 募集资金使用情况 报告期内, 公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况 4 主要子公司 参股公司分析 主要控股子公司的经营情况及业绩分析 单位 : 万元 序公司持股子公司全称资产总额号比例 营业收入 利润总额 净利润 备注 1 浙江中大集团国际贸易单体 , , , , 有限公司数 2 浙江中大集团投资有限单体 , , , 公司数 3 武汉中大十里房地产开单体 , 发有限公司数 4 武汉市巡司河物业发展单体 , , , , 有限公司数 5 上海中大亮桥房地产有单体 , , , , 限公司数 6 富阳中大房地产有限公单体 , , , , 司数 7 杭州中大圣马置业有限单体 , 公司数 8 浙江中大期货有限公司 , , , 单体 1, 数 9 中大房地产集团有限公单体 , , , 司数 四川思源科技开发有限单体 , , , , 公司数 浙江中大元通实业有限单体 , , , 公司数 浙江元通机电工贸有限单体 , , , , 公司数 浙江元通不锈钢有限公单体 , , 司数 浙江物产元通汽车集团单体 , , , , 有限公司数 15 浙江元通汽车有限公司 , , 单体 数 浙江元通汽车租赁有限单体 , , 公司数 17 浙江申通汽车有限公司 , , 单体 数 浙江申浙汽车股份有限单体 , , , , 公司数 18

19 19 浙江奥通汽车有限公司 , , , 单体 1, 数 20 浙江友通汽车有限公司 , , 单体 数 浙江元通凌志汽车销售单体 , , 服务有限公司数 浙江元通机电发展有限单体 , 公司数 浙江之信汽车有限公单体 , , 司数 5 非募集资金项目情况 报告期内, 公司无非募集资金投资项目 二 利润分配或资本公积金转增预案 ( 一 ) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况 公司于 2013 年 5 月 16 日召开 2012 年度股东大会, 审议通过 2012 年度利润分配方案 :(1) 分红派息方案 : 每 10 股派现金红利 1.8 元 ( 含税 ) 以 2012 年末总股本 790,515,734 股为基数, 每 10 股派现金股利 1.8 元 ( 含税 ), 共计派发现金股利 142,292, 元 ; 不送红股, 也不实施 资本公积金转增股本, 剩余利润结转以后年度分配 2013 年 6 月 8 日, 公司发布 物产中大 2012 年度利润分配实施公告 : 股权登记日为 2013 年 6 月 18 日, 除权除息日为 2013 年 6 月 19 日, 现金红利发放日为 2013 年 6 月 26 日 截至本 报告期末, 此次利润分配方案已全部实施完毕 三 其他披露事项 ( 一 ) 董事会 监事会对会计师事务所 非标准审计报告 的说明 不适用 19

20 第五节重要事项 一 重大诉讼 仲裁和媒体普遍质疑的事项 ( 一 ) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼 仲裁情况 报告期内 : 起诉 ( 申请 ) 方 元通租赁 招商银行股份有限公司上海静安寺支行 应诉 ( 被申请 ) 方 江苏华景投资实业有限公司 承担连带责任方 董秀月 蔡贤松 连云港泰方钢结构有限公司 诉讼仲裁类型 委托贷款纠纷 诉讼 ( 仲裁 ) 基本情况 公司全资子公司浙江元通汽车租赁有限公司就通过招商银行股份有限公司上海静安寺支行向江苏华景投资实业有限公司发放委托贷款纠纷事宜起诉江苏华景投资实业有限公司 董秀月 蔡贤松 连云港泰方钢结构有限公司, 并已经浙江省杭州市中级人民法院受理 浙江省杭州市中级人民法院民事案件受理通知书 (2012 浙 ) 诉讼 ( 仲裁 ) 涉及金额 3, 诉讼 ( 仲裁 ) 是否形成预计负债及金额 本期末元通租赁将该笔委托贷款划分为次级类贷款, 按照账面借款本金的 20% 计提了风险准备金共计 万元 诉讼 ( 仲裁 ) 进展情况 诉讼 ( 仲裁 ) 审理结果及影响 浙江省杭州市中级人民法院于 2012 年 8 月判决江苏华景投资实业有限公司归还 万元贷款本息及律师费 (2012) 浙杭商初字第 37 号 单位 : 万元币种 : 人民币 诉讼 ( 仲裁 ) 判决执行情况 截至本财务报告签署日, 江苏华景投资实业有限公司未归还贷款本息及相关费用 杭州市中级人民法院已对江苏华景投资实业有限公司及连带保证人财产采取保全措施 20

21 中大国际龙元建设集团股份有限公司 三门峡天元铝业股份有限公司 天瑞集团有限公司 中国天瑞 ( 香港 ) 有限公司 天瑞集团水泥有限公司 李留法 上海中大亮桥 天瑞集团有限公司 中国天瑞 ( 香港 ) 有限公司 天瑞集团水泥有限公司 李留法 买卖合同纠纷 拖欠工程款及违约金 杭商初字第 37 号 公司全资子公司浙江中大集团国际贸易有限公司就与三门峡天元铝业股份有限公司买卖合同纠纷起诉三门峡天元铝业股份有限公司 天瑞集团有限公司 中国天瑞 ( 香港 ) 有限公司 天瑞集团水泥有限公司 李留法, 并已经浙江省杭州市中级人民法院受理 浙江省杭州市中级人民法院民事案件受理通知书 (2012 浙 ) 杭商外初字第 167 号 龙元建设集团股份有限公司因建设工程施工合同履行过程中涉及的工期拖延 变更工程量 工程造价等的认定与公司控股子公司上海中大亮桥房地产有限公司发生争议, 将上海中大亮桥房地产有限公司起诉至上海市松江区人民法院 上海市松江区人民法院应诉通知书 (2013) 松民三 ( 民 ) 初第 213 号 12,914 8,058 中大国际对本期末应收保证金和货款账面余额 33,867, 元按 10% 单项计提坏账准备 3,386, 元, 天瑞集团有限公司 李留法对上述债务的清偿提供连带保证责任 2012 年 12 月 26 日, 经浙江省杭州市中级人民法院调解, 约定分别于 2012 年 12 月 21 日归还人民币 万元, 余款人民币 万元从 2013 年 3 月起至 2013 年 12 月每月归还不少于人民币 万元, 于每月 8 日前支付, 直至全部还清 已于 2013 年 5 月 9 号于上海市松江区人民法院开庭, 尚未判决 ; 因此, 公司无法预估将支付的具体金额 截至本财务报告披露日, 上述调解协议正常履行, 中大国际已于 2012 年年底收到 万元, 并于 2013 年 3 月 -8 月共计收到还款合计 万元. 21

22 二 破产重整相关事项 本报告期公司无破产重整相关事项 三 资产交易 企业合并事项 不适用 四 公司股权激励情况及其影响 不适用 五 重大关联交易 ( 一 ) 与日常经营相关的关联交易 1 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 事项概述 1. 本公司及控股子公司 2012 年度向物产集团 物产实业及浙江世界贸易中心长乐实业有限公司 ( 下称 : 世贸长乐 ) 累计借款发生额为 37.8 亿元人民币, 本公司及控股子公司共需支付上述关联公司利息共计 万元人民币 ; 预计 2013 年度累计借款发生额不超过 80 亿元 2. 公司控股股东物产集团 2012 年度实际为本公司及控股子公司物产元通借款总额 6 亿元提供担保, 公司及控股子公司物产元通 2012 年度共需向物产集团支付担保费用 300 万元 ;2013 年度计划为本公司及控股子公司物产元通借款总额不超过 9 亿元提供担保 本公司控股子公司中大地产项目子公司与物产金属及其子公司进行钢材配送战略合作 预计 2013 年中大地产与物产金属交易金额约 万元, 2012 年度中大地产与物产金属已发生金额为 5389 万元 ( 二 ) 关联债权债务往来 1 临时公告未披露的事项 关联方 物产集团物产实业 关联关系 向关联方提供资金期期发初末生余余额额额 查询索引 详见 2013 年 4 月 23 日 中国证券报 上海证券报 证券时报 证券日报 及上海证券交易所网站 ( 详见 2013 年 4 月 23 日 中国证券报 上海证券报 证券时报 证券日报 及上海证券交易所网站 ( 单位 : 元币种 : 人民币 关联方向上市公司提供资金 期初余额发生额期末余额 控股股东 204,945, ,054, ,000, 母公司的全资子公 400,000, ,000, ,000,000 司合计 604,945, ,054, ,250,000,000 22

23 六 重大合同及其履行情况 ( 一 ) 托管 承包 租赁事项 不适用 ( 二 ) 担保情况 担保方 物产元通 物产元通 担保方与上市公司的关系 控股子公司 控股子公司 被担保方 浙江通诚格力电器有限公司浙江通诚格力电器有限公司 担保金额 1, , 单位 : 万元币种 : 人民币公司对外担保情况 ( 不包括对子公司的担保 ) 担保发生日期 ( 协议签署日 ) 2013 年 2 月 27 日 2013 年 3 月 15 日 担保起始日 2013 年 2 月 27 日 2013 年 3 月 15 日 担保到期日 2013 年 8 月 27 日 2013 年 9 月 15 日 担保类型 连带责任担保 连带责任担保 担保是否已经履行完毕 担保是否逾期 担保逾期金额 是否存在反担保 是否为关联方担保 否否否是 否否否是 关联关系 报告期内担保发生额合计 ( 不包括对子公司的担保 ) 3, 报告期末担保余额合计 (A)( 不包括对子公司的担保 ) 3, 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 101, 参子司 参子司 股公 股公 23

24 报告期末对子公司担保余额合计 (B) 100, 公司担保总额情况 ( 包括对子公司的担保 ) 担保总额 (A+B) 103, 担保总额占公司净资产的比例 (%) 其中 : 直接或间接为资产负债率超过 70% 的被担保对象提供的债务担保金额 (D) 67, 上述三项担保金额合计 (C+D+E) 67, ( 三 ) 其他重大合同或交易 本报告期公司无其他重大合同或交易 24

25 七 承诺事项履行情况 ( 一 ) 上市公司 持股 5% 以上的股东 控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺背景 与重大资产重组相关的承诺 承诺类型承诺方承诺内容承诺时间及期限 股份限售 其他 物产集团 物产集团 解决关联交易物产集团 是否有履行期限 物产集团承诺, 除非国家法律法规允许的原因或经中国证监会豁免, 其因 2007 年 12 月 28 日, 本次发行股票收购资产期限至 2012 年 8 月 19是是事项所认购的中大股份日的股份在登记至物产集团账户之日起 36 个月内不上市交易或转让 物产集团承诺, 在实际经营运作过程中, 将继续保持规范运作, 确保与中大 2007 年 12 月 28 日否是股份在人员 财务 机构 资产和业务等方面完全分开 物产集团承诺, 将尽可能减少并规范与中大股份之间的关联交易 ; 对于关联交易事项, 将严格履行法定程序, 依法及时进行 2007 年 12 月 28 日否是信息披露, 保证不通过关联交易损害中大股份及其他股东的合法权益 ; 对于物产元通与物产集团及其下属相关公司的资 是否及时严格履行 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 如未能及时履行应说明下一步计划 25

26 金互保事项, 将在本次资产注入后按上市公司及物产集团的有关要求及程序进行规范 解决同业竞争物产集团 解决同业竞争物产集团 2007 年 12 月 28 日, 物 产集团出具了 避免同业 竞争承诺函, 就本次交 易前与中大股份存在同 业竞争的房地产业务 纺 织品贸易业务 期货业 务, 以及本次交易后新增 同业竞争的汽车销售业 务 钢材贸易业务 油品 2007 年 12 月 28 日否销售业务 进出口业务等 是 方面进行了承诺, 并就与中大股份避免同业竞争出具了持续性承诺 ( 该 避免同业竞争承诺函 作为 发行股份收购资产协议 的附件, 已经公司 2008 年第一次临时股东大会审议通过 ) 2008 年 6 月 12 日, 物产 2008 年 6 月 12 日集团出具了 关于避免同 否 是 26

27 业竞争的补充承诺函, 对落实避免同业竞争解决措施的机制 因同业竞争导致中大股份遭受可能经济损失的利益补偿 ( 赔偿 ) 等相关事项进行了补充承诺 27

28 八 上市公司及其董事 监事 高级管理人员 持有 5% 以上股份的股东 实际控制人 收购人处罚及整改情况 本报告期公司及其董事 监事 高级管理人员 持有 5% 以上股份的股东 实际控制人 收购人均未受中国证监会的稽查 行政处罚 通报批评及证券交易所的公开谴责 九 公司治理情况 报告期内, 公司按照 公司法 证券法 上市公司治理准则 等法律法规及中国证券监督管理委员会 上海证券交易所关于公司治理的要求, 持续完善公司法人治理结构, 健全公司制度体系, 推进公司内部控制规范建设与实施, 提升公司治理水平 具体情况如下 : 1 公司股东大会 董事会 监事会及管理层按照 公司章程 赋予的职责, 独立运作 各尽其职 报告期内, 公司召开股东大会 1 次, 董事会会议 1 次, 监事会会议 1 次, 会议的召开程序 表决程序合法 有效 董事会下设的审计 薪酬与考核 战略 提名 投资者关系五个专门委员会, 均按公司相关制度履行了各自的职能 年 4 月 20 日, 公司召开第六届董事会第十二次会议, 会议审议通过了 关于修订投资管理制度的议案 关于修订财务管理制度的议案 关于制订会计制度的议案, 进一步健全公司制度, 提升公司治理水平 ; 会议审议通过了 公司 2012 年度内部控制自我评价报告的议案, 公司聘请的天健会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 对公司 2012 年度内部控制进行了独立审计, 并出具了无保留意见的内部控制审计报告 3 根据浙江证监局的有关要求, 上半年公司举行了网络业绩说明会及投资者接待日活动, 公司高级管理人员直接面对投资者, 就公司的经营业绩 发展战略和现金分红等具体情况向投资者进行说明, 并回答投资者关心的问题, 以便广大投资者更全面 深入的了解公司情况 2013 年下半年, 公司将进一步健全公司治理结构, 完善各项制度, 从而不断提高公司的运作水平, 为公司在控制风险中加速发展保驾护航 28

29 第六节股份变动及股东情况 一 股本变动情况 ( 一 ) 股份变动情况表 1 股份变动情况表 一 有限售条件股份 1 国家持股 2 国有法人持股 3 其他内资持股其中 : 境内非国有法人持股境内自然人持股 4 外资持股其中 : 境外法人持股境外自然人持股二 无限售条件流通股份 1 人民币普通股 2 境内上市的外资 单位 : 股 本次变动前 本次变动增减 (+,-) 本次变动后 数量 公发积比例行送比例金其他小计数量 (%) 新股 (%) 转股股 115,962, ,962, ,962, ,962, ,962, ,962, ,553, ,962, ,962, ,515, ,553, ,962, ,962, ,515,

30 股 3 境外上市的外资股 4 其他三 股份总数 790,515, ,515, 股份变动情况说明关于限售股解禁情况说明 : 2008 年 10 月 14 日, 公司向物产集团发行 64,423,340 股人民币普通股购买相关资产事宜, 获得了中国证券监督管理委员会 ( 以下简称 " 中国证监会 ") 关于核准浙江中大集团股份有限公司向浙江省物产集团公司发行股份购买资产的批复 ( 证监许可 [2008]1189 号 ) 的批准 同时, 中国证监会 关于核准浙江省物产集团公司公告浙江中大集团股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复 ( 证监许可 [2008]1190 号 ), 核准豁免物产集团因以资产认购我公司本次发行股份 64,423,340 股, 导致其合计持有我公司 34.02% 的股份而应履行的要约收购义务 2009 年 8 月 18 日, 公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成了非公开发行的股份登记手续及限售手续事宜 公司总股本变更为 439,175,408 股 根据限售安排, 物产集团认购的 64,423,340 股自发行之日起 36 个月内不得上市交易或转让 2011 年 7 月 14 日, 公司实施了 2010 年度利润分配及资本公积金转增股本方案 ( 每 10 股送红股 2 股, 每 10 股以资本公积金转增 3 股 ), 公司总股本由 439,175,408 股增加到 658,763,112 股, 公司限售股数由 64,423,340 股增加到 96,635,010 股 2012 年 7 月 9 日, 公司实施了 2011 年度利润分配及资本公积金转增股本方案 ( 每 10 股以资本公积金转增 2 股 ), 公司总股本由 658,763,112 股增加到 790,515,734 股, 公司限售股由 96,635,010 增加到 115,962,012 股 截止物产集团所持限售股解禁日, 限售期已满 36 个月 因此, 公司于 2013 年 4 月 10 日 中国证券报 上海证券报 证券时报 证券日报 及上海证券交易所网站 ( 刊登 物产中大非公开发行限售股上市流通公告, 限售股于 2013 年 4 月 15 日上市流通 注 :2011 年 9 月 21 日, 经浙江省工商行政管理局核准, 公司中文全称由 " 浙江中大集团股份有限公司 " 变更为 " 浙江物产中大元通集团股份有限公司 " ( 二 ) 限售股份变动情况 股东名称 浙江省物产集团公 期初限售股数 报告期解除限售股数 115,962, ,962,012 报告期增加限售股数 报告期末限售股数 限售原因 认购本公司非公开发行 单位 : 股解除限售日期 2013 年 4 月 15 日 30

31 司 的股份, 自发行结束之日起 36 个月内不得上市交易或转让 合计 115,962, ,962,012 / / 二 股东情况 ( 一 ) 股东数量和持股情况 股东名称 浙江省物产集团公司 浙江省财务开发公司 中国中纺集团公司 朱小妹 申银万国证券股份有限公司约定购回式证券交易专用证券账户 西南证券股份有限公司约定购回式证券交易专用证券账户 李志鹤 顾国庆 蒋萍 王金丽 单位 : 股报告期末股东总数 57,067 前十名股东持股情况 股东性质 国有法人国有法人国有法人其他其他 其他 其他其他其他其他 持股比例 (%) 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件股份数量 ,901,652 0 无 ,364,032 0 无 ,116,000 0 无 ,877,683-3,260,000 0 无 ,087,100 0 无 ,919,045 0 无 ,301, 无 ,791,084 0 无 ,440,509 0 无 ,552,260 0 无 质押或冻结的股份数量 31

32 股东名称 前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件股份的数量 浙江省物产集团公司 268,901,652 股份种类及数量 人民币普 268,901,652 通股人民币普 21,364,032 通股人民币普 19,116,000 通股人民币普通股 7,877,683 人民币 6,087,100 普通股 6,087,100 人民币 4,919,045 普通股 4,919,045 人民币普通股 4,301,659 人民币普通股 3,791,084 人民币普通股 3,440,509 人民币普通股 2,552,260 浙江省物产集团公司是本公司的控股股东 未知上述其他股东之间是否存在关联关系, 也未知上述其他股东之间是否属于 上市公司股东持股变动信息披露管理办法 规定的一致行动人 浙江省财务开发公司 21,364,032 中国中纺集团公司 19,116,000 朱小妹 7,877,683 申银万国证券股份有限公司约定购回式证券交易专用证券账户西南证券股份有限公司约定购回式证券交易专用证券账户 李志鹤 4,301,659 顾国庆 3,791,084 蒋萍 3,440,509 王金丽 2,552,260 上述股东关联关系或一致行动的说明 三 控股股东或实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更 32

33 第七节董事 监事 高级管理人员情况 一 持股变动情况 ( 一 ) 现任及报告期内离任董事 监事和高级管理人员持股变动情况 单位 : 股 姓名 职务 期初持股数 期末持股数 报告期内股份增减变动量 增减变动原因 沈进军 独立董事 17,000 15,605-1,395 二级市场买卖 二 公司董事 监事 高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事 监事 高管人员变动 33

34 第八节财务报告 ( 未经审计 ) 一 财务报表 合并资产负债表 2013 年 6 月 30 日 编制单位 : 浙江物产中大元通集团股份有限公司 单位 : 元币种 : 人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产 : 货币资金 1 3,511,237, ,733,758, 金 动资产 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 2 387,995, ,748, 应收票据 3 121,916, ,524, 应收账款 4 712,214, ,208, 预付款项 5 1,388,858, ,367,369, 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备 应收利息 6 13,128, ,685, 应收股利 其他应收款 7 694,404, ,912, 买入返售金融资产 存货 8 14,345,056, ,910,052, 一年内到期的非流 其他流动资产 9 686,396, ,509, 流动资产合计 21,861,208, ,060,769, 非流动资产 : 发放委托贷款及垫 款 ,707, ,167, 可供出售金融资产 ,669, ,469, 持有至到期投资 长期应收款 ,529, ,294, 长期股权投资 ,775, ,145, 投资性房地产 15 62,498, ,334,

35 固定资产 16 1,198,929, ,238,997, 在建工程 ,167, ,398, 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 ,334, ,253, 开发支出 商誉 ,221, ,221, 长期待摊费用 ,312, ,999, 递延所得税资产 ,367, ,973, 其他非流动资产 ,639, ,575, 非流动资产合计 4,349,155, ,208,831, 资产总计 26,210,363, ,269,601, 流动负债 : 短期借款 24 5,932,088, ,279,639, 放 款 动负债 向中央银行借款 吸收存款及同业存 拆入资金 交易性金融负债 , ,837, 应付票据 26 2,563,775, ,928,028, 应付账款 27 1,476,150, ,223,789, 预收款项 28 2,615,811, ,830,403, 卖出回购金融资产 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 29 79,255, ,981, 应交税费 ,450, ,417, 应付利息 31 65,797, ,496, 应付股利 32 6,238, ,141, 其他应付款 33 1,425,602, ,274, 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流 ,000, ,343,738,

36 其他流动负债 35 2,290,405, ,155,984, 流动负债合计 17,266,969, ,292,732, 非流动负债 : 长期借款 36 2,059,138, ,218,200, 应付债券 ,170, 长期应付款 ,245, ,923, 专项应付款 39 44,144, ,144, 预计负债 递延所得税负债 21 47,341, ,379, 其他非流动负债 40 30,647, ,822, 非流动负债合计 3,428,687, ,542,468, 负债合计 20,695,657, ,835,200, 所有者权益 ( 或股东权 益 ): 实收资本 ( 或股本 ) ,515, ,515, 资本公积 42 1,126,758, ,188,419, 减 : 库存股 专项储备 盈余公积 ,474, ,474, 一般风险准备 未分配利润 44 1,877,000, ,752,712, 外币报表折算差额 -42, , 归属于母公司所有 者权益合计 益总计 3,993,707, ,931,088, 少数股东权益 1,520,999, ,503,311, 所有者权益合计 5,514,706, ,434,400, 负债和所有者权 26,210,363, ,269,601, 法定代表人 : 陈继达主管会计工作负责人 : 王竞天会计机构负责人 : 胡立松 母公司资产负债表 2013 年 6 月 30 日 编制单位 : 浙江物产中大元通集团股份有限公司 单位 : 元币种 : 人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产 : 货币资金 286,545, ,441, 交易性金融资产 95,713, 应收票据 36

37 动资产 应收账款 预付款项 1,208, ,401, 应收利息 1,694, ,894, 应收股利 其他应收款 1 3,576,955, ,726,736, 存货 一年内到期的非流 其他流动资产 200,000, ,000, 流动资产合计 4,162,117, ,227,474, 非流动资产 : 可供出售金融资产 194,231, ,774, 持有至到期投资 长期应收款 300,000, ,000, 长期股权投资 2 2,949,609, ,966,686, 投资性房地产 2,517, ,593, 固定资产 218,122, ,442, 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 496, , 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 3,664,976, ,610,093, 资产总计 7,827,094, ,837,567, 流动负债 : 短期借款 2,143,000, ,724,000, 交易性金融负债 应付票据 应付账款 198, , 预收款项 55, , 应付职工薪酬 10,008, ,355, 应交税费 5,160, ,315,

38 动负债 应付利息 44,707, ,307, 应付股利 其他应付款 729,871, ,059, 一年内到期的非流 310,000, ,000, 其他流动负债 600,000, ,000, 流动负债合计 3,843,002, ,046,149, 非流动负债 : 长期借款 659,000, ,000, 应付债券 992,170, 长期应付款 250,750, ,750, 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 33,065, ,588, 其他非流动负债 944, ,049, 非流动负债合计 1,935,931, ,388, 负债合计 5,778,934, ,626,537, 所有者权益 ( 或股东权 益 ): 实收资本 ( 或股本 ) 790,515, ,515, 资本公积 915,749, ,040, 减 : 库存股 专项储备 盈余公积 200,697, ,697, 一般风险准备 未分配利润 141,197, ,775, 所有者权益 ( 或股东权益 ) 合计负债和所有者权 益 ( 或股东权益 ) 总计 2,048,160, ,211,029, ,827,094, ,837,567, 法定代表人 : 陈继达主管会计工作负责人 : 王竞天会计机构负责人 : 胡立松 合并利润表 2013 年 1 6 月 单位 : 元币种 : 人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一 营业总收入 18,363,978, ,030,418, 其中 : 营业收入 1 18,237,743, ,880,499, 利息收入 2 55,699, ,350,

39 已赚保费 手续费及佣金收入 3 70,535, ,568, 二 营业总成本 17,860,982, ,514,300, 其中 : 营业成本 1 16,700,325, ,262,847, 额 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 4 279,241, ,280, 销售费用 5 436,773, ,895, 管理费用 6 301,767, ,284, 财务费用 7 150,137, ,211, 资产减值损失 8-7,262, ,781, 加 : 公允价值变动收益 ( 损失 以 - 号填列 ) 填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号 企业的投资收益 填列 ) 其中 : 对联营企业和合营 汇兑收益 ( 损失以 - 号 9 7,407, ,078, ,247, ,407, ,049, , 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 521,651, ,604, 加 : 营业外收入 11 22,571, ,081, 减 : 营业外支出 12 25,038, ,014, 其中 : 非流动资产处置损失 3,434, ,631, 四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 519,184, ,670, 减 : 所得税费用 ,614, ,898, 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 367,569, ,772, 归属于母公司所有者的净利润 266,580, ,661, 少数股东损益 100,988, ,110, 六 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益

40 ( 二 ) 稀释每股收益 七 其他综合收益 15 7,311, ,855, 八 综合收益总额 374,880, ,916, 归属于母公司所有者的综合收益总额 273,891, ,806, 额 归属于少数股东的综合收益总 100,988, ,110, 法定代表人 : 陈继达主管会计工作负责人 : 王竞天会计机构负责人 : 胡立松 母公司利润表 2013 年 1 6 月 单位 : 元币种 : 人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一 营业收入 1 9,770, ,250, 减 : 营业成本 1 1,097, , 营业税金及附加 547, ,176, 销售费用 管理费用 42,034, ,830, 财务费用 51,950, ,929, 资产减值损失 -35, , 加 : 公允价值变动收益 ( 损失 以 - 号填列 ) 号填列 ) 营企业的投资收益 投资收益 ( 损失以 - 其中 : 对联营企业和合 -409, ,828, ,044, 二 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) -32,405, ,636, 加 : 营业外收入 137, , 失 减 : 营业外支出 17, , 其中 : 非流动资产处置损 65, 三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) -32,285, ,213, 减 : 所得税费用 -3, 四 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) -32,285, ,210, 五 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益

41 ( 二 ) 稀释每股收益 六 其他综合收益 19,431, ,609, 七 综合收益总额 -12,853, ,819, 法定代表人 : 陈继达 主管会计工作负责人 : 王竞天 会计机构负责人 : 胡立松 合并现金流量表 2013 年 1 6 月 单位 : 元币种 : 人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 20,554,683, ,907,875, 客户存款和同业存 放款项净增加额 增加额 向中央银行借款净 向其他金融机构拆 入资金净增加额 收到原保险合同保 费取得的现金 金净额 净增加额 收到再保险业务现 保户储金及投资款 处置交易性金融资 产净增加额 收取利息 手续费 及佣金的现金 加额 拆入资金净增加额 回购业务资金净增 收到的税费返还 167,530, ,082, 收到其他与经营活 动有关的现金 入小计 经营活动现金流 购买商品 接受劳 务支付的现金 1 583,133, ,327, ,305,347, ,774,285, ,340,322, ,741,554,

42 增加额 客户贷款及垫款净 存放中央银行和同 业款项净增加额 支付原保险合同赔 付款项的现金 支付利息 手续费 及佣金的现金 金 支付保单红利的现 支付给职工以及为 职工支付的现金 531,908, ,419, 支付的各项税费 849,471, ,009, 支付其他与经营活 动有关的现金 出小计 经营活动现金流 的现金流量净额 经营活动产生 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现 金 的现金 取得投资收益收到 处置固定资产 无 形资产和其他长期资产 收回的现金净额 处置子公司及其他 营业单位收到的现金净 额 收到其他与投资活 动有关的现金 入小计 投资活动现金流 购建固定资产 无 形资产和其他长期资产 支付的现金 2 768,798, ,205, ,490,501, ,697,188, ,185,153, ,902, ,281, ,557, ,135, ,947, ,733, ,137, ,201, ,150, ,843, ,034, ,196, 投资支付的现金 1,289,877, ,939,

43 质押贷款净增加额 取得子公司及其他 营业单位支付的现金净 额 支付其他与投资活 动有关的现金 出小计 投资活动现金流 的现金流量净额 投资活动产生 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现 金 其中 : 子公司吸收 少数股东投资收到的现 金 金 金 取得借款收到的现 发行债券收到的现 收到其他与筹资活 动有关的现金 入小计 金 筹资活动现金流 偿还债务支付的现 分配股利 利润或 偿付利息支付的现金 其中 : 子公司支付 给少数股东的股利 利 润 支付其他与筹资活 动有关的现金 出小计 筹资活动现金流 的现金流量净额 筹资活动产生 四 汇率变动对现金及 3 17,125, ,421,037, ,135, ,887, ,708, ,500, ,445, ,500, ,445, ,195,915, ,226,886, ,000, ,000, ,780, ,560,195, ,552,331, ,422,096, ,241,698, ,171, ,545, ,426, ,121, ,265, ,236, ,029,533, ,618,480, ,530,662, ,851,

44 现金等价物的影响五 现金及现金等价物净增加额加 : 期初现金及现 金等价物余额 -104,378, ,656, ,423,122, ,108,089, 六 期末现金及现金等价物余额 3,318,743, ,153,746, 法定代表人 : 陈继达 主管会计工作负责人 : 王竞天 会计机构负责人 : 胡立松 母公司现金流量表 2013 年 1 6 月 单位 : 元币种 : 人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 5,785, ,868, 收到的税费返还 收到其他与经营活 动有关的现金 入小计 经营活动现金流 购买商品 接受劳 务支付的现金 支付给职工以及为 职工支付的现金 1,278,985, ,854, ,284,770, ,722, ,887, ,032, 支付的各项税费 2,560, ,249, 支付其他与经营活 动有关的现金 出小计 经营活动现金流 的现金流量净额 经营活动产生 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现 金 的现金 取得投资收益收到 2,834,375, ,551,350, ,867,822, ,594,633, ,583,052, ,910, ,966, ,019, ,999, ,914, 处置固定资产 无 17,

45 形资产和其他长期资产 收回的现金净额 处置子公司及其他 营业单位收到的现金净 额 收到其他与投资活 动有关的现金 入小计 投资活动现金流 购建固定资产 无 形资产和其他长期资产 支付的现金 31,265, ,142, ,231, ,093, ,058, , 投资支付的现金 973,238, ,654, 取得子公司及其他 营业单位支付的现金净 额 支付其他与投资活 动有关的现金 出小计 投资活动现金流 的现金流量净额 投资活动产生 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现 金 金 金 取得借款收到的现 发行债券收到的现 收到其他与筹资活 动有关的现金 入小计 金 筹资活动现金流 偿还债务支付的现 分配股利 利润或 偿付利息支付的现金 975,296, ,737, ,934, ,644, ,534,000, ,640,000, ,291,000, ,000, ,825,000, ,940,000, ,902,000, ,005,000, ,077, ,478, 支付其他与筹资活 2,700, ,700,

46 动有关的现金 出小计 筹资活动现金流 的现金流量净额 筹资活动产生 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响五 现金及现金等价物净增加额加 : 期初现金及现 金等价物余额 4,173,777, ,122,178, ,651,222, ,821, ,104, ,266, ,441, ,460, 六 期末现金及现金等价物余额 286,545, ,726, 法定代表人 : 陈继达 主管会计工作负责人 : 王竞天 会计机构负责人 : 胡立松 46

47 项目一 上 年年 末余额 加 合并所有者权益变动表 2013 年 1 6 月单位 : 元币种 : 人民币本期金额归属于母公司所有者权益一减专般 : 实收资本 ( 或股项风少数股东权益所有者权益合计资本公积库盈余公积未分配利润其他本 ) 储险存备准股备 790,515, ,188,419, ,474, ,752,712, , ,503,311, ,434,400, : 会计 政 策 变更 期 错 差 更 正 他 47

48 二 本年年初余额三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) ( 一 ) 净利润 ( 二 ) 其他综合收益上述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小计 ( 三 ) 所有者投 790,515, ,188,419, ,474, ,752,712, , ,503,311, ,434,400, ,660, ,287, , ,687, ,305, ,580, ,988, ,569, ,319, , ,311, ,319, ,580, , ,988, ,880, ,980, , ,856,

49 入和减少资本 1. 所有者投入资本 2. 股份支付计入所有者权益的金额 3. 其他 ( 四 ) 利润分配 1. 提取盈余公积 2. 提取一般风险准 41,500, ,500, ,980, ,375, ,356, ,292, ,426, ,718,

50 备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 4. 其他 ( 五 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈 -142,292, ,426, ,718,

51 余公积弥补亏损 4. 其他 ( 六 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 七 ) 其他四 本期期末余额 790,515, ,126,758, ,474, ,877,000, , ,520,999, ,514,706, 单位 : 元币种 : 人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本 ( 或 股本 ) 资本公积 减 : 库存股 专项储 盈余公积 一般风 未分配利润 其他 少数股东权益所有者权益合计 51

52 一 上年年末 余额 备险准备 658,763, ,134,336, ,924, ,382,966, , ,638, ,089,597, 加 加 : 会计政策 变更 前 期差错更正 其 他 二 本年年初余额 658,763, ,134,336, ,924, ,382,966, , ,638, ,089,597, 三 本期增减 变动金额 ( 减少以 - 号 -9,491, ,661, , ,829, ,002, 填列 ) ( 一 ) 净利润 262,661, ,110, ,772, ( 二 ) 其他综合收益 -8,857, , ,855, 上述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小计 -8,857, ,661, , ,110, ,916, ( 三 ) 所有者 -634, ,840, ,206,

53 投入和减少资本 1. 所有者投入资本 25,445, ,445, 股份支付计入所有者权益的金额 3. 其他 -634, , , ( 四 ) 利润分配 -57,121, ,121, 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的 -57,121, ,121, 分配 4. 其他 ( 五 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥 补亏损 53

54 4. 其他 ( 六 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 七 ) 其他四 本期期末余额 658,763, ,124,845, ,924, ,645,628, , ,468, ,425,599, 法定代表人 : 陈继达 主管会计工作负责人 : 王竞天 会计机构负责人 : 胡立松 项目一 上年年末余额加 : 会 母公司所有者权益变动表 2013 年 1 6 月 单位 : 元币种 : 人民币 本期金额 实收资本 ( 或股本 ) 资本公积 减 : 库存专项储一般风盈余公积股备险准备 未分配利润 所有者权益合计 790,515, ,040, ,697, ,775, ,211,029, 计政策变更 前期差 错更正 其他 二 本年年初余额 790,515, ,040, ,697, ,775, ,211,029, 三 本期增 11,708, ,577, ,869,

55 减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) ( 一 ) 净利润 -32,285, ,285, ( 二 ) 其他综合收益 19,431, ,431, 上述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 19,431, ,285, ,853, 计 ( 三 ) 所有者投入和减 -7,722, ,722, 少资本 1. 所有者投入资本 2. 股份支付计入所有者权益的金额 3. 其他 -7,722, ,722, ( 四 ) 利润分配 -142,292, ,292, 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) -142,292, ,292,

56 的分配 4. 其他 ( 五 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 六 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 七 ) 其他四 本期期末余额 790,515, ,749, ,697, ,197, ,048,160, 单位 : 元币种 : 人民币 上年同期金额 项目减 : 库存专项一般风实收资本 ( 或股本 ) 资本公积盈余公积股储备险准备 未分配利润 所有者权益合计 一 上年年 658,763, ,082,692, ,148, ,767, ,035,370,

57 末余额加 : 会计政策变更 前 期 差错更正 其他 二 本年年初余额三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) ( 一 ) 净利润 ( 二 ) 其他综合收益上述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小计 ( 三 ) 所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 658,763, ,082,692, ,148, ,767, ,035,370, ,609, ,210, ,819, ,210, ,210, ,609, ,609, ,609, ,210, ,819,

58 2. 股份支付计入所有者权益的金额 3. 其他 ( 四 ) 利润分配 1. 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 4. 其他 ( 五 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏 58

59 损 4. 其他 ( 六 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 七 ) 其他四 本期期末余额 658,763, ,071,082, ,148, ,557, ,970,550, 法定代表人 : 陈继达 主管会计工作负责人 : 王竞天 会计机构负责人 : 胡立松 59

60 第九节备查文件目录 一 载有法定代表人 主管会计工作的负责人和会计机构负责人签名并盖章的会计报表 ; 二 报告期内在 上海证券报 中国证券报 证券时报 证券日报 上公开披露过的所 有公司文件的正本及公告的原稿 ; 三 载有公司董事长陈继达签名的 2013 年半年度报告 董事长 : 陈继达 浙江物产中大元通集团股份有限公司 2013 年 8 月 24 日 60

61 浙江物产中大元通集团股份有限公司 财务报表附注 2013 年 1-6 月 金额单位 : 人民币元 一 公司基本情况浙江物产中大元通集团股份有限公司 ( 以下简称公司或本公司 ) 系经浙江省股份制试点工作协调小组浙股 [1992]37 号文批准, 于 1992 年 9 月 14 日在浙江省工商行政管理局登记注册 公司现持有注册号为 的 企业法人营业执照, 现有注册资本 790,515, 元, 股份总数 790,515, 股 ( 每股面值 1 元 ), 全部为无限售条件的流通股份 公司股票已于 1996 年 6 月 6 日在上海证券交易所挂牌交易 本公司属批发贸易行业 经营范围 :1) 许可经营项目 : 粮油制品及副食品 ( 限下属企业 ) 的销售 2) 一般经营项目 : 经营进出口业务 ( 详见外经贸部批文 ), 外派工程 生产及服务行业的劳务人员 ( 限境内 ), 进口商品的国内销售, 组织出口商品的制造与加工, 实业投资开发, 房地产开发经营 ( 限下属企业 ), 百货 工艺美术品 机电设备 原辅材料 五金交电 化工产品 ( 不含化学危险品 ) 农副产品 ( 不含食品 ) 羊毛 纸张 摩托车及其配件 电动自行车及其配件 金属材料 木材 建筑装饰材料 办公自动化设备 纺织品的销售, 汽车及摩托车装潢服务, 装饰装潢工程的设计 施工, 旅游服务, 经济技术咨询, 房屋租赁服务, 房地产中介服务, 汽车租赁, 仓储服务, 物业管理 ( 上述经营范围不含国家法律法规规定禁止 限制和许可经营的项目 ) 二 公司主要会计政策和会计估计 ( 一 ) 财务报表的编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础 ( 二 ) 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求, 真实 完整地反映了公司的财务状况 经营成果和现金流量等有关信息 ( 三 ) 会计期间会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 本报告所载财务信息的会计期间为 2013 年 1 月 1 61

62 日至 2013 年 6 月 30 日 ( 四 ) 记账本位币采用人民币为记账本位币 ( 五 ) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债, 按照合并日在被合并方的账面价值计量 公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 ( 或发行股份面值总额 ) 的差额, 调整资本公积 ; 资本公积不足冲减的, 调整留存收益 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 确认为商誉 ; 如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额, 首先对取得的被购买方各项可辨认资产 负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核, 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的, 其差额计入当期损益 ( 六 ) 合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围 合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础, 根据其他有关资料, 按照权益法调整对子公司的长期股权投资后, 由母公司按照 企业会计准则第 33 号 合并财务报表 编制 ( 七 ) 现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款 现金等价物是指企业持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的投资 ( 八 ) 外币业务和外币报表折算 1. 外币业务折算外币交易在初始确认时, 采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额 资产负债表日, 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算, 因汇率不同而产生的汇兑差额, 除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外, 计入当期损益 ; 以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算, 不改变其人民币金额 ; 以公允价值计量的外币非货币性项目, 采用公允价值确定日的即期汇率折算, 差额计入当期损益或资本公积 2. 外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目, 采用资产负债表日的即期汇率折算 ; 所有者权益项目除 未 62

63 分配利润 项目外, 其他项目采用交易发生日的即期汇率折算 ; 利润表中的收入和费用项目, 采用交易发生日的即期汇率折算 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额, 在资产负债表中所有者权益项目下单独列示 ( 九 ) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类 : 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 ( 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 ) 持有至到期投资 贷款和应收款项 可供出售金融资产 金融负债在初始确认时划分为以下两类 : 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 ( 包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 ) 其他金融负债 2. 金融资产和金融负债的确认依据 计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时, 确认一项金融资产或金融负债 初始确认金融资产或金融负债时, 按照公允价值计量 ; 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债, 相关交易费用直接计入当期损益 ; 对于其他类别的金融资产或金融负债, 相关交易费用计入初始确认金额 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量, 且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用, 但下列情况除外 :(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法, 按摊余成本计量 ;(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资, 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产, 按照成本计量 公司采用实际利率法, 按摊余成本对金融负债进行后续计量, 但下列情况除外 :(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债, 按照公允价值计量, 且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用 ;(2) 与在活跃市场中没有报价 公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债, 按照成本计量 ;(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同, 或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺, 在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量 : 1) 按照 企业会计准则第 13 号 或有事项 确定的金额 ;2) 初始确认金额扣除按照 企业会计准则第 14 号 收入 的原则确定的累积摊销额后的余额 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失, 除与套期保值有关外, 按照如下方法处理 :(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或 63

64 损失, 计入公允价值变动损益 ; 在资产持有期间所取得的利息或现金股利, 确认为投资收益 ; 处置时, 将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益, 同时调整公允价值变动损益 (2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积 ; 持有期间按实际利率法计算的利息, 计入投资收益 ; 可供出售权益工具投资的现金股利, 于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益 ; 处置时, 将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时, 终止确认该金融资产 ; 当金融负债的现时义务全部或部分解除时, 相应终止确认该金融负债或其一部分 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的, 终止确认该金融资产 ; 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的, 继续确认所转移的金融资产, 并将收到的对价确认为一项金融负债 公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的, 分别下列情况处理 :(1) 放弃了对该金融资产控制的, 终止确认该金融资产 ;(2) 未放弃对该金融资产控制的, 按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产, 并相应确认有关负债 金融资产整体转移满足终止确认条件的, 将下列两项金额的差额计入当期损益 :(1) 所转移金融资产的账面价值 ;(2) 因转移而收到的对价, 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和 金融资产部分转移满足终止确认条件的, 将所转移金融资产整体的账面价值, 在终止确认部分和未终止确认部分之间, 按照各自的相对公允价值进行分摊, 并将下列两项金额的差额计入当期损益 :(1) 终止确认部分的账面价值 ;(2) 终止确认部分的对价, 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和 4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债, 以活跃市场的报价确定其公允价值 ; 不存在活跃市场的金融资产或金融负债, 采用估值技术 ( 包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值 现金流量折现法和期权定价模型等 ) 确定其公允价值 ; 初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债, 以市场交易价格作为确定其公允价值的基础 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值 64

65 进行检查, 如有客观证据表明该金融资产发生减值的, 计提减值准备 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试 ; 对单项金额不重大的金融资产, 可以单独进行减值测试, 或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试 ; 单独测试未发生减值的金融资产 ( 包括单项金额重大和不重大的金融资产 ), 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试 按摊余成本计量的金融资产, 期末有客观证据表明其发生了减值的, 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资, 或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时, 将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值, 与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额, 确认为减值损失 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降, 或在综合考虑各种相关因素后, 预期这种下降趋势属于非暂时性的, 确认其减值损失, 并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失 ( 十 ) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 占应收款项账面余额 10% 以上 单独进行减值测试, 根据其未来现金流量现值低于 其账面价值的差额计提坏账准备 2. 按组合计提坏账准备的应收款项 (1) 确定组合的依据及坏账准备的计提方法 确定组合的依据 账龄分析法组合 其他组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 本公司合并范围内的应收款项与其他应收款项信 用风险特征存在显著差异 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合 其他组合 账龄分析法 不计提坏账准备 (2) 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例 (%) 其他应收款计提比例 (%) 1 年以内 ( 含 1 年, 以下同 ) 年

66 2-3 年 年以上 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 坏账准备的计提方法 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异单独进行减值测试, 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 对应收票据 预付款项 应收利息 长期应收款等其他应收款项, 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 ( 十一 ) 贷款和垫款的减值准备参照中国银监会发布的 贷款风险分类指引 ( 银监发 号 ) 对贷款进行五级分类, 并按照中国人民银行发布的 银行贷款损失准备计提指引 ( 银发 号 ) 建议的比例计提贷款减值准备, 其中正常类 1%, 关注类 2%, 次级类 20%, 可疑类 40%, 损失类 100% ( 十二 ) 存货 1. 存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品 处在生产过程中的在产品 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等 2. 发出存货的计价方法 (1) 发出原材料和产成品采用加权平均法核算, 发出库存商品中外贸商品及 4S 店汽车整车采用个别认定法 其他库存商品按加权平均法核算 (2) 开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本 (3) 开发成本在项目完工并验收合格但尚未决算时, 按预算成本转入开发产品, 待项目决算后再按实际发生数调整开发产品的开发成本 (4) 发出开发产品按照建筑面积平均法核算 (5) 意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销 (6) 公共配套设施早于有关开发产品完工的, 在公共配套设施完工决算后, 按建筑面积分配计入有关开发项目的开发成本 ; 如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的, 则先由有关开发产品预提公共配套设施费, 待公共配套设施完工决算后再按实际发生数整有关开发产品成本 3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 66

67 资产负债表日, 存货采用成本与可变现净值孰低计量, 按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备 直接用于出售的存货, 在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值 ; 需要经过加工的存货, 在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本 估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值 ; 资产负债表日, 同一项存货中一部分有合同价格约定 其他部分不存在合同价格的, 分别确定其可变现净值, 并与其对应的成本进行比较, 分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额 4. 存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品按照一次转销法进行摊销 (2) 包装物按照一次转销法进行摊销 ( 十三 ) 长期股权投资 1. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的, 合并方以支付现金 转让非现金资产 承担债务或发行权益性证券作为合并对价的, 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本 长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积 ; 资本公积不足冲减的, 调整留存收益 (2) 非同一控制下的企业合并形成的, 在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本 (3) 除企业合并形成以外的 : 以支付现金取得的, 按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本 ; 以发行权益性证券取得的, 按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本 ; 投资者投入的, 按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本 ( 合同或协议约定价值不公允的除外 ) 2. 后续计量及损益确认方法对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算, 在编制合并财务报表时按照权益法进行调整 ; 对不具有共同控制或重大影响, 并且在活跃市场中没有报价 公允价值不能可靠计量的长期股权投资, 采用成本法核算 ; 对具有共同控制或重大影响的长期股权投资, 采用权益法核算 67

68 3. 确定对被投资单位具有共同控制 重大影响的依据按照合同约定, 与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的, 认定为共同控制 ; 对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力, 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的, 认定为重大影响 4. 减值测试方法及减值准备计提方法对子公司 联营企业及合营企业的投资, 在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的, 按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备 ; 对被投资单位不具有共同控制或重大影响 在活跃市场中没有报价 公允价值不能可靠计量的长期股权投资, 按照 企业会计准则第 22 号 金融工具确认和计量 的规定计提相应的减值准备 ( 十四 ) 投资性房地产 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权 持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量, 采用成本模式进行后续计量, 并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销 资产负债表日, 有迹象表明投资性房地产发生减值的, 按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备 ( 十五 ) 固定资产 1. 固定资产确认条件 计价和折旧方法固定资产是指为生产商品 提供劳务 出租或经营管理而持有的, 使用年限超过一个会计年度的有形资产 固定资产以取得时的实际成本入账, 并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧 2. 各类固定资产的折旧方法项目折旧年限 ( 年 ) 残值率 (%) 年折旧率 (%) 房屋及建筑物 机器设备 办公设备 运输工具 电子设备 其他设备

69 3. 固定资产的减值测试方法 减值准备计提方法资产负债表日, 有迹象表明固定资产发生减值的, 按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备 ( 十六 ) 在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入 成本能够可靠计量则予以确认 在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量 2. 在建工程达到预定可使用状态时, 按工程实际成本转入固定资产 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的, 先按估计价值转入固定资产, 待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值, 但不再调整原已计提的折旧 3. 资产负债表日, 有迹象表明在建工程发生减值的, 按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备 ( 十七 ) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用, 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的, 予以资本化, 计入相关资产成本 ; 其他借款费用, 在发生时确认为费用, 计入当期损益 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时, 开始资本化 :1) 资产支出已经发生 ;2) 借款费用已经发生 ;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断, 并且中断时间连续超过 3 个月, 暂停借款费用的资本化 ; 中断期间发生的借款费用确认为当期费用, 直至资产的购建或者生产活动重新开始 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时, 借款费用停止资本化 3. 借款费用资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的, 以专门借款当期实际发生的利息费用 ( 包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销 ), 减去尚未动用的借款资金存入银行所得利息收入或进行暂时性投资所得投资收益后的金额, 作为应予资本化的利息金额 ; 为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的, 根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率, 作为一般借款应予资本化的利息金额 69

70 ( 十八 ) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权 专利权及非专利技术等, 按成本进行初始计量 2. 使用寿命有限的无形资产, 在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销, 无法可靠确定预期实现方式的, 采用直线法摊销 具体年限如下 : 项目摊销年限 ( 年 ) 土地使用权 软件 5 其他 5 3. 使用寿命确定的无形资产, 在资产负债表日有迹象表明发生减值的, 按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备 ; 使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产, 无论是否存在减值迹象, 每年均进行减值测试 ( 十九 ) 长期待摊费用长期待摊费用按实际发生额入账, 在受益期或规定的期限内分期平均摊销 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益 ( 二十 ) 预计负债 1. 因对外提供担保 诉讼事项 产品质量保证 亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务, 履行该义务很可能导致经济利益流出公司, 且该义务的金额能够可靠的计量时, 公司将该项义务确认为预计负债 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量, 并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核 ( 二十一 ) 维修基金核算方法根据开发项目所在地的有关规定, 维修基金在开发产品销售 ( 预售 ) 时, 向购房人收取或由公司计提计入有关开发产品的开发成本, 并统一上缴维修基金管理部门 ( 二十二 ) 质量保证金核算方法质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留 在开发产品保修期内发生的维修费, 冲减质量保证金 ; 在开发产品约定的保修期届满, 质量保证金余额退还施工单位 ( 二十三 ) 收入 1. 销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认 :(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给 70

71 购货方 ;(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权, 也不再对已售出的商品实施有效控制 ;(3) 收入的金额能够可靠地计量 ;(4) 相关的经济利益很可能流入 ;(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量 2. 提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的 ( 同时满足收入的金额能够可靠地计量 相关经济利益很可能流入 交易的完工进度能够可靠地确定 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量 ), 采用完工百分比法确认提供劳务的收入, 并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度 提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的, 若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿, 按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入, 并按相同金额结转劳务成本 ; 若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿, 将已经发生的劳务成本计入当期损益, 不确认劳务收入 3. 让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入 收入金额能够可靠计量时, 确认让渡资产使用权的收入 利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定 ; 使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定 4. 房地产销售收入在开发产品已经完工并验收合格, 签订了销售合同并履行了合同规定的义务, 在同时满足开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方, 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制, 收入的金额能够可靠地计量, 相关的经济利益很可能流入, 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时, 确认销售收入的实现 5. 出租物业收入按租赁合同 协议约定的承租日期与租金额, 在相关租金已经收到或取得了收款的证据时确认出租物业收入的实现 6. 物业管理收入在物业管理服务已经提供, 与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业, 与物业管理相关的成本能够可靠地计量时, 确认物业管理收入的实现 7. 典当收入对于发生和收回的典当款在同一期间的业务, 按照实际所占用货币资金的时间和实际费率或利率计算确认收入 ; 对于发放和收回的典当款在不同期间的业务, 按权责发生制分期确认收入 71

72 8. 其他业务收入按相关合同 协议的约定, 与交易相关的经济利益能够流入企业, 与收入相关的成本能够可靠地计量时, 确认其他业务收入的实现 ( 二十四 ) 政府补助 1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助 2. 政府补助为货币性资产的, 按照收到或应收的金额计量 ; 政府补助为非货币性资产的, 按照公允价值计量, 公允价值不能可靠取得的, 按照名义金额计量 3. 与资产相关的政府补助, 确认为递延收益, 在相关资产使用寿命内平均分配, 计入当期损益 与收益相关的政府补助, 用于补偿以后期间的相关费用或损失的, 确认为递延收益, 在确认相关费用的期间, 计入当期损益 ; 用于补偿已发生的相关费用或损失的, 直接计入当期损益 ( 二十五 ) 递延所得税资产 递延所得税负债 1. 根据资产 负债的账面价值与其计税基础之间的差额 ( 未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的, 该计税基础与其账面数之间的差额 ), 按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限 资产负债表日, 有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的, 确认以前会计期间未确认的递延所得税资产 3. 资产负债表日, 对递延所得税资产的账面价值进行复核, 如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益, 则减记递延所得税资产的账面价值 在很可能获得足够的应纳税所得额时, 转回减记的金额 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益, 但不包括下列情况产生的所得税 :(1) 企业合并 ;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项 ( 二十六 ) 经营租赁 融资租赁 1. 经营租赁公司为承租人时, 在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益, 发生的初始直接费用, 直接计入当期损益 或有租金在实际发生时计入当期损益 公司为出租人时, 在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益, 发生的初始直接费用, 除金额较大的予以资本化并分期计入损益外, 均直接计入当期损益 或有租金在实际发生时计入当期损益 72

73 2. 融资租赁公司为承租人时, 在租赁期开始日, 公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值, 将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值, 其差额为未确认融资费用, 发生的初始直接费用, 计入租赁资产价值 在租赁期各个期间, 采用实际利率法计算确认当期的融资费用 公司为出租人时, 在租赁期开始日, 公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值, 同时记录未担保余值 ; 将最低租赁收款额 初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益 在租赁期各个期间, 采用实际利率法计算确认当期的融资收入 ( 二十七 ) 套期会计 1. 套期包括公允价值套期 2. 对于满足下列条件的套期工具, 运用套期会计方法进行处理 :(1) 在套期开始时, 公司对套期关系 ( 即套期工具和被套期项目之间的关系 ) 有正式指定, 并准备了关于套期关系 风险管理目标和套期策略的正式书面文件 ;(2) 该套期预期高度有效, 且符合公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略 ;(3) 对预期交易的现金流量套期, 预期交易很可能发生, 且必须使公司面临最终将影响损益的现金流量变动风险 ;(4) 套期有效性能够可靠地计量 ;(5) 持续地对套期有效性进行评价, 并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效 套期同时满足下列条件时, 公司认定其高度有效 :(1) 在套期开始及以后期间, 该项套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动 ;(2) 该套期的实际抵销结果在 80% 至 125% 的范围内 3. 公允价值套期会计处理套期工具为衍生工具的, 套期工具公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益 ; 套期工具为非衍生工具的, 套期工具账面价值因汇率变动形成的利得或损失计入当期损益 被套期项目因被套期风险形成的利得或损失计入当期损益, 同时调整被套期项目的账面价值 4. 本公司为规避所持有现货公允价值变动风险 ( 即被套期风险 ), 与期货交易所签订了期货合约 ( 即套期工具 ), 该项套期为公允价值套期 三 税项 ( 一 ) 主要税种及税率 73

74 税种计税依据税率 增值税营业税土地增值税房产税 国内销售货物或提供应税劳务出口销售免税, 出口产品按进项税和规定退税率计算房地产销售收入 物业管理收入和房地产中介服务收入 期货经纪手续费收入有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附着物产权产生的增值额从价计征的, 按房产原值一次减除 30% 后余值 ; 从租计征的, 按租金收入 17% 13% 5% 按超率累进税率 30%-60% 从价 1.2%; 从租 12% 城市维护建设税应缴流转税税额 1% 5% 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 0.1% 1% 2% 企业所得税 应纳税所得额 15% 20% 25% ( 二 ) 税收优惠及批文 1. 子公司浙江机动车拍卖中心有限责任公司 浙江元通旧机动车鉴定评估事务有限公司 浙江 元通汽车广场有限公司本期作为小型微利企业适用 20% 税率 2. 浙江元通线缆有限公司被认定为高新技术企业, 企业所得税适用 15% 的税率 四 企业合并及合并财务报表 本期纳入本公司合并财务报表的子公司共计 209 家, 截至 2013 年 6 月 30 日, 单家子公司资产总额占合并财务报表资产总额 3% 以上或公司认为重要的子公司列示如下 : ( 一 ) 子公司情况 1. 通过设立或投资等方式取得的子公司 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 组织机构 代码 浙江中大集团国 际贸易有限公司 全资子公司 杭州 纺织品批发 8,600 万元业 进出口贸易 浙江中大集团投资有限公司武汉中大十里房地产开发有限公司 全资子公司杭州投资咨询 50,000 万元投资咨询 控股子公司武汉房地产业 1,000 万元 房地产开发经营

75 成都浙中大地产 有限公司 控股子公司成都房地产业 5,000 万元 房地产开发经营 浙江中大正能量房地产有限公司武汉市巡司河物业发展有限公司上海中大亮桥房地产有限公司富阳中大房地产有限公司杭州中大圣马置业有限公司浙江中大期货有限公司浙江中大元通实业有限公司 控股子公司杭州房地产业 5,000 万元 控股子公司武汉房地产业 4,000 万元 控股子公司上海房地产业 2,000 万元 控股子公司富阳房地产业 10,000 万元 控股子公司杭州房地产业 5,000 万元 房地产开发经营 X 房地产开发经营 X 房地产开发经营 房地产开发经营 房地产开发经营 控股子公司杭州期货业 36,000 万元期货经纪 全资子公司 杭州 机电产品批 5,000 万元发 机电设备 等 ( 续上表 ) 子公司全称 期末实际 出资额 实质上构成对子公司 净投资的其他项目余额 持股比 例 (%) 表决权 比例 (%) 是否合并 财务报表 浙江中大集团国际贸易有限公司浙江中大集团投资有限公司武汉中大十里房地产开发有限公司成都浙中大地产有限公司浙江中大正能量房地产有限公司武汉市巡司河物业发展有限公司上海中大亮桥房地产有限公司富阳中大房地产有限公司杭州中大圣马置业有限公司 99,096, 是 [ 注 1] 502,411, 是 8,500, 是 44,000, 是 45,000, 是 27,250, 是 3,904, 是 97,724, 是 25,000, 是 75

76 浙江中大期货有限公司浙江中大元通实业有限公司 497,121, 是 [ 注 2] 50,000, 是 注 1: 本公司持股 97.67%, 子公司浙江中大集团投资有限公司持股 2.33%, 合计持股 100% 注 2: 本公司持股 14.17%, 子公司浙江中大集团投资有限公司持股 49%, 子公司中大房地产集团有限公司持股 31.93%, 合计持股 95.10% ( 续上表 ) 子公司全称 少数股东权益 [ 注 3] 少数股东权益中用于 冲减少数股东损益的 金额 从母公司所有者权益中冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额 浙江中大集团国 际贸易有限公司 浙江中大集团投 资有限公司 武汉中大十里房 地产开发有限公 53, 司 成都浙中大地产有限公司 5,750, 浙江中大正能量房地产有限公司 4,872, 武汉市巡司河物业发展有限公司 20,299, 上海中大亮桥房地产有限公司 18,563, 富阳中大房地产有限公司 7,535, 杭州中大圣马置业有限公司 18,550, 浙江中大期货有限公司 29,098, 浙江中大元通实 业有限公司 [ 注 3]: 各子公司期末少数股东权益不包括合并财务报表中对内部资金利息涉及的利差调整的影响, 下同 2. 同一控制下企业合并取得的子公司子公司全称子公司注册地业务注册经营组织机构 76