合肥荣事达三洋电器股份有限公司

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1 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 年半年度报告

2 目录一 重要提示... 2 二 公司基本情况... 2 三 股本变动及股东情况... 3 四 董事 监事和高级管理人员情况... 5 五 董事会报告... 5 六 重要事项... 8 七 财务报告 ( 未经审计 ) 八 备查文件目录

3 一 重要提示 ( 一 ) 本公司董事会 监事会及其董事 监事 高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 ( 二 ) 公司全体董事出席董事会会议 ( 三 ) 公司半年度财务报告未经审计 ( 四 ) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经常性占用资金情况 ( 五 ) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 ( 六 ) 公司负责人金友华 主管会计工作负责人宣华及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 川崎修一声明 : 保证本半年度报告中财务报告的真实 完整 二 公司基本情况 ( 一 ) 公司基本情况简介 1 公司法定中文名称 : 合肥荣事达三洋电器股份有限公司公司法定中文名称缩写 : 合肥三洋公司英文名称 :Hefei Rongshida Sanyo Electric Co.,Ltd 2 公司 A 股上市交易所 : 上海证券交易所公司 A 股简称 : 合肥三洋公司 A 股代码 : 公司注册地址 : 合肥市高新技术产业开发区北区 L-2 号公司办公地址 : 合肥市高新技术产业开发区北区 L-2 号邮政编码 : 公司国际互联网网址 : 公司电子信箱 :stock@hf-sanyo.com 4 法定代表人 : 金友华 5 公司董事会秘书 : 方斌电话 : 传真 : hs1029@hf-sanyo.com 联系地址 : 合肥市高新技术产业开发区北区 L-2 号公司证券事务代表 : 孙亚萍电话 : 传真 : hs1030@hf-sanyo.com 联系地址 : 合肥市高新技术产业开发区北区 L-2 号 6 公司信息披露报纸名称 : 上海证券报中国证券报证券时报登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址 : 公司半年度报告备置地点 : 公司证券办公室 ( 二 ) 主要财务数据和指标 1 主要会计数据和财务指标 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减 (%) 总资产 1,340,418, ,126,690, 所有者权益 ( 或股东权益 ) 698,168, ,863, 每股净资产 ( 元 ) 报告期 (1-6 月 ) 上年同期 本报告期比上年同期增减 (%) 2

4 营业利润 117,898, ,902, 利润总额 127,665, ,815, 净利润 109,244, ,008, 扣除非经常性损益后的净利润 100,942, ,730, 基本每股收益 ( 元 ) 扣除非经常性损益后的基本每股收益 ( 元 ) 稀释每股收益 ( 元 ) 净资产收益率 (%) 增加 5.4 个百分点 经营活动产生的现金流量净额 100,510, ,771, 每股经营活动产生的现金流量净额 ( 元 ) 非经常性损益项目和金额非经常性损益项目金额非流动资产处置损益 1,299, 计入当期损益的政府补助, 但与公司正常经营业务密切相关, 符合国家政策规定 按照一定标准定额或定 8,409, 量持续享受的政府补助除外除上述各项之外的其他营业外收入和支出 58, 所得税影响额 -1,465, 合计 8,302, 三 股本变动及股东情况 ( 一 ) 股份变动情况表报告期内, 公司股份总数及股本结构未发生变化 ( 二 ) 股东和实际控制人情况 1 股东数量和持股情况 报告期末股东总数 股东名称 前十名股东持股情况 股东性质 持股比例 (%) 持股总数 报告期内增减 单位 : 股 15,924 户 持有有限售条件股份数量 合肥荣事达集团有限责任公司 其他 ,784, ,784,000 无 三洋电机株式会社 境外法人 ,652,250 59,652,250 无 三洋电机 ( 中国 ) 有限公司 境内非国有法人 ,660,500 30,660,500 无 中国农业银行 - 大成创新成长混合型证券未未知 ,179,083 投资基金知 丰田通商株式会社 境外法人 ,945,750 未知 景福证券投资基金 未知 ,533,861 未知 三洋商贸发展株式会社 境外法人 ,965,500 7,965,500 无 中国农业银行 - 富国天瑞强势地区精选混未未知 ,925,296 合型开放式证券投资基金知 孙慧明 境内自然人 ,870,000 未知 中国农业银行 - 长盛动态精选证券投资基 未知 ,652,299 未 质押或冻结的股份数量 3

5 金 知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 中国农业银行 - 大成创新成长混合型证券投资基金 13,179,083 人民币普通股 丰田通商株式会社 9,945,750 人民币普通股 景福证券投资基金 8,533,861 人民币普通股 中国农业银行 - 富国天瑞强势地区精选混合型开放式证券投资基金 3,925,296 人民币普通股 孙慧明 2,870,000 人民币普通股 中国农业银行 - 长盛动态精选证券投资基金 2,652,299 人民币普通股 魏满凤 2,497,991 人民币普通股 东方证券股份有限公司 2,000,089 人民币普通股 通乾证券投资基人民币 1,959,941 金普通股 中国工商银行 - 国投瑞银核心企业股票型证券投资基人民币 1,862,143 金普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知前十名无限售条件股东关联关系或一致行动的情况 2009 年 7 月 10 日公司接到中国证券监督管理委员会证监许可 [2009]615 号 关于核准合肥市国有资产 控股有限公司公告合肥荣事达三洋电器股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复 文件 核准豁免合肥市国有资产控股有限公司因国有资产行政划转而持有合肥荣事达三洋电器股份有限公司 111,784,000 股股份, 约占该公司总股本的 33.57% 而应履行的要约收购义务 本次国有股完成划转后, 我公司的总股本仍为 333,000,000 股, 其中合肥市国有资产控股有限公司将持有 111,784,000 股, 占 总股本的 %, 为公司第一大股东 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 序号 1. 有限售条件股东名称 合肥荣事达集团有限责任公司 持有的有限售条件股份数量 有限售条件股份可上市交易情况新增可上市交易股可上市交易时间份数量 111,784, 年 4 月 11 日 2. 三洋电机株式会社 59,652, 年 4 月 11 日 三洋电机 ( 中国 ) 有限公司 三洋商贸发展株式会社 30,660, 年 4 月 11 日 7,965, 年 4 月 11 日 限售条件 单位 : 股 在法定禁售期 ( 自股权分置改革方案实施之日起 12 个月 ) 外, 承诺 24 个月内不通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份在法定禁售期 ( 自股权分置改革方案实施之日起 12 个月 ) 外, 承诺 24 个月内不通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份在法定禁售期 ( 自股权分置改革方案实施之日起 12 个月 ) 外, 承诺 24 个月内不通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份在法定禁售期 ( 自股权分置改革方案实施 4

6 之日起 12 个月 ) 外, 承诺 24 个月内不通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份 2 控股股东及实际控制人变更情况本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更 四 董事 监事和高级管理人员情况 ( 一 ) 董事 监事和高级管理人员持股变动报告期内公司董事 监事 高级管理人员持股未发生变化 ( 二 ) 新聘或解聘公司董事 监事 高级管理人员的情况公司 2008 年度股东大会聘任张拥军为第三届监事会监事, 并于三届七次监事会选举为监事会主席 五 董事会报告 ( 一 ) 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2009 年上半年实现营业收入 772,026, 元比去年同期的 448,529, 元增长 72.12%; 实现净利润 109,244, 元比去年同期的 61,008, 元增长 79.07% 报告期内本公司坚持以技术创新培育核心竞争力, 以制度创新激发内在动力, 以营销创新激活市场潜力, 成就了持续高速发展的态势 公司继续加大研发投入, 强化技术研发和产品创新能力, 报告期内共投放 20 余款洗衣机和微波炉新品, 尤其是大容量变频滚筒洗衣机 宽频洗衣机等新品的面市, 使公司继续保持行业技术领先形象 ; 公司继续坚持以营销为龙头, 加强营销队伍建设加大销售投入, 公司加强与大连锁的联合促销 深耕国内一二级市场, 在国美苏宁等大连锁的市场份额大幅增长 ; 继续拓展三四级市场, 利用 " 家电下乡 " 等扩大内需的有利机遇扩大产品在城镇市场的销售, 效果显著 ; 公司继续推进管理制度的各项改革创新, 采用招标制度 企务公开等形式, 使采购成本和各项费用支出大幅降低, 实现了规模和效益同步增长 ( 二 ) 一 收益类序项目本期金额上期金额增减额增减率增减原因号 营业收入 营业成本 销售费用 管理费用 772,026, ,529, ,497, ,336, ,848, ,488, ,592, ,159, ,433, ,108, ,974, ,133, 以国家拉动内需和家电下乡为契机深耕一二级别市场 拓展三四级市场, 同时扩大国际市场虽与营业收入同步增长, 但低于营业收入增幅 7.33 个百分点 ; 反映出采购成本在低位运行, 并且控制卓有成效销售增长 市场投入增加, 特别是连锁渠道费用增加销售增长, 变动费用增加, 主要是支付三洋电机的商标费用和技术转让费增加 财务费用 -2,239, ,469, , 收到定期存款到期利息资产部分老产品退出市场, 其可变减值 3,336, , ,222, 现净值低于市价损失投资 6, , , 联营企业盈利增加收益 营业利润 117,898, ,902, ,995, 营业收入增长, 成本和费用控制较合理 5

7 营业外收入营业外支出利润总额所得税费用净利润 9,825, , ,794, , ,118, ,060, ,665, ,815, ,850, ,421, ,807, ,613, ,244, ,008, ,236, 主要是合肥高新区拨付的产业化扶持基金结转为营业外收入 - 政府补贴所致上年的营业外支出含为汶川地震捐款 100 万元, 同时今年的固定资产处置减少营业收入增长, 成本费用控制较合理 计税利润增长, 所得税费用同步增长 营业收入增长, 成本费用控制较合理 二 资产负债表序项目本期金额年初金额增减额增减率增减原因号 应收票据 预付账款其他应收款在建工程 应付票据 447,732, ,660, ,071, ,542, ,643, ,899, ,496, ,915, ,580, ,367, ,108, ,741, ,837, ,799, ,038, 其他应付款 51,994, ,405, ,588, 其他 7 流动 15,546, ,362, ,183, 负债 长期 8 应付 8,399, ,399, 款 未分 9 配利 润 三 现金流量类 序 号 1 经营活动现金流入 709,786, ,206, ,579, 经营活动产 2 生的现金流 100,510, ,771, ,739, 量净额 3 投资活动现金流入 3,750, ,533, ,217, 筹资活动现金流出净额 现金及现金 5 等价物净增 1,482, ,583, ,065, 加额 主要为质押承兑汇票开据应付票据增加和销售增长采用票据结算增多所致主要为目前大宗材料价格较为合理, 增加材料储备所致 主要为销售增长, 拨给分公司的费用借款增加所致 主要为在建的厂房和建筑物完工结转为资产所致根据招标采购合同, 累计采用应付票据支付采购款增加所致 销售增长, 未结算的营业费用同步增长 主要为收到合肥市人民政府拨付的加快发展奖励资金 合肥高新区拨付的产业化扶持基金结转为营业外收入 186,080, ,775, ,304, 本年净利润增长所致 项目本期金额上期金额增减额增减率增减原因 营业收入增长, 现金流入同步增加 主要是收入增加特别是应收票据跨期入账所致 主要是收到政府的投资奖励补助增加所致 59,940, ,290, ,650, 今年派发的红利增加所致 主要是今年的现金流入多并且上年投资活动的现金流出较大所致 6

8 ( 三 ) 公司主营业务及其经营状况 1 主营业务分行业 产品情况表 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率 (%) 营业收入比上年增减 (%) 营业成本比上年增减 (%) 营业利润率比上年增减 (%) 分行业家电制造业 772,026, ,336, 增加 2.8 个百分点 分产品洗衣机 713,529, ,397, 增加 3.71 个百分点 微波炉 46,448, ,041, 减少 3.23 个百分点 其中 : 报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额 万元 2 主营业务分地区情况 地区 营业收入 营业收入比上年增减 (%) 国内 745,354, 国外 14,623, 公司在出口业务上继续加强与日本三洋的合作, 同时大力开展与国际知名品牌的合作, 努力开拓出口业 务, 报告期增速较快, 但目前总量不大 ( 五 ) 公司投资情况 1 募集资金总体使用情况 募集年份 募集方本报告期已使用已累计使用募集尚未使用募集资尚未使用募集资募集资金总额式募集资金总额资金总额金总额金用途及去向 2004 首次发行 200,916, ,916, 合计 / 200,916, ,916, / 募集资金总额上年度已使用完毕, 本期使用自有资金继续投入 尚未经专项审计 2 非募集资金项目情况公司在 2009 年 7 月 7 日召开的三届八次董事会中, 审议通过了南岗新工业园项目的议案 决定公司南岗新工业园项目一期建设用地 430 亩, 用于洗衣机扩产和新建变频电机及控制器项目 最终将建设成为年产值 150 亿元的合肥三洋机电产业园 公司并于 2009 年 7 月 8 日项目开工, 相关投融资计划预计将在 8 月中下旬的董事会中具体研讨 ( 六 ) 公司财务状况 经营成果分析 1 完成盈利预测的情况 盈利预测 ( 本报告期 ) 本报告期实际数 主营收入 911,683, ,977, 利润总额 97,712, ,665, 净利润 83,055, ,244, 报告期内, 公司加大销售力度, 主营业务收入大幅增长, 但未能全面完成经营计划, 公司通过加强营销, 不断推出新产品, 同时合理控制各项费用, 超额完成利润计划 公司将在下半年继续加强各项工作, 确保 完成年度经营计划. 7

9 2 完成经营计划情况 原拟订的本报告期经营计划 本报告期实际数 收入 911,683, ,977, 成本及费用 434,438, ( 七 ) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明根据公司经营计划的调整和销售实际增幅, 预计公司至下一报告期的累计净利润同比增长将超过 60 %. 六 重要事项 ( 一 ) 公司治理的情况本报告期内, 公司严格按照 公司法 证券法 上市公司治理准则 上海证券交易所 股票上市规则 等法律法规的要求, 不断完善公司法人治理结构, 加强信息披露工作, 规范公司运作 公司股东会 董事会 监事会和经营层权责明确, 公司法人治理结构符合 上市公司治理准则 的要求 我公司根据 企业内部控制基本规范 的要求, 为保证企业经营管理合法合规 资产安全 财务报告及相关信息真实完整, 提高经营效率和效果, 促进企业实现发展战略, 于年初聘请了华普天健高商会计师事务所为我公司内控建设辅导机构, 目前公司的管控体系及业务流程已更加规范严谨, 在追求股东利益最大化的同时, 充分尊重和维护中小股东以及其他利益相关者的权益 ( 二 ) 报告期实施的利润分配方案执行情况报告期内, 公司于 2009 年 3 月 20 日召开了 2008 年度股东大会, 审议通过了 2008 年度利润分配方案 根据 2008 年度股东大会决议,2008 年度实现净利润 114,926, 元, 按净利润 10% 提取法定盈余公积 11,492, 元后, 向全体股东每 10 股派发现金股利 1.80 元 ( 含税 ), 共计派发现金股利 59,940, 元 目前本方案已全部实施完毕 ( 三 ) 报告期内现金分红政策的执行情况报告期内, 公司于 2009 年 3 月 20 日召开了 2008 年度股东大会, 审议通过了 2008 年度利润分配方案 根据 2008 年度股东大会决议,2008 年度实现净利润 114,926, 元, 按净利润 10% 提取法定盈余公积 11,492, 元后, 向全体股东每 10 股派发现金股利 1.80 元 ( 含税 ), 共计派发现金股利 59,940, 元 公司于 2009 年 5 月 7 日刊登分红派息公告 : 派发股息的股权登记日为 2009 年 5 月 12 日, 除息日为 2009 年 5 月 13 日, 现金红利发放日为 2009 年 5 月 19 日 目前本方案已全部实施完毕 ( 四 ) 重大诉讼仲裁事项本报告期公司无重大诉讼 仲裁事项 ( 五 ) 公司持有其他上市公司股权 参股金融企业股权情况本报告期公司无持有其他上市公司股权 参股金融企业股权的情况 ( 六 ) 报告期内公司收购及出售资产 吸收合并事项本报告期公司无收购及出售资产 吸收合并事项 8

10 ( 七 ) 报告期内公司重大关联交易事项 1 与日常经营相关的关联交易 关联交易方 日本三洋电机株式会社 关联关系 参股股东 关联交易类型 接受专利 商标等使用权 关联交易内容 公司与日本三洋电机株式会社签订的技术和商标合同按实现销售额的 0.50% 支付商标使用费 按实现销售额的 0.10% 支付技术费 按实现销售额的 0.05% 支付专利使用费 关联交易定价原则 根据以往商标及技术合同, 经谈判大幅降低费率 关联交易价格 关联交易金额 5,657, 占同类交易金额的比例 (%) 交易价格与市关联交市场场参考易结算价格价格差方式异较大的原因 ( 八 ) 重大合同及其履行情况 1 托管 承包 租赁事项 (1) 托管情况本报告期公司无托管事项 (2) 承包情况本报告期公司无承包事项 (3) 租赁情况本报告期公司无租赁事项 2 担保情况本报告期公司无担保事项 3 委托理财情况本报告期公司无委托理财事项 4 其他重大合同本报告期公司无其他重大合同 9

11 ( 九 ) 承诺事项履行情况 1 本报告期或持续到报告期内, 公司 持股 5% 以上股东及其实际控制人没有承诺事项 (1) 截至半年报披露日, 是否存在尚未完全履行的业绩承诺 : 否 (2) 截至半年报披露日, 是否存在尚未完全履行的注入资产 资产整合承诺 : 否 ( 十 ) 聘任 解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所 : 否 ( 十一 ) 上市公司及其董事 监事 高级管理人员 公司股东 实际控制人处罚及整改情况本报告期公司及其董事 监事 高级管理人员 公司股东 实际控制人均未受中国证监会的稽查 行政处罚 通报批评及证券交易所的公开谴责 ( 十二 ) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明本报告期公司无其他重大事项 ( 十三 ) 信息披露索引事项刊载的报刊名称及版面刊载日期刊载的互联网网站及检索路径关于公司通过高新技上海证券报 中国证券报 上海证券交易所网站 2009 年 1 月 13 日术企业认定公告证券时报 公司 2009 年第一次临上海证券报 中国证券报 上海证券交易所网站 2009 年 1 月 21 日时董事会决议公告证券时报 公司股东股权解除质上海证券报 中国证券报 上海证券交易所网站 2009 年 2 月 2 日押的公告证券时报 公司股权变动进展公上海证券报 中国证券报 上海证券交易所网站 2009 年 2 月 4 日告证券时报 公司第三届七次董事上海证券报 中国证券报 上海证券交易所网站 2009 年 2 月 27 日会决议公告证券时报 公司第三届七次监事上海证券报 中国证券报 上海证券交易所网站 2009 年 2 月 27 日会决议公告证券时报 公司 2008 年度股东大上海证券报 中国证券报 上海证券交易所网站 2009 年 2 月 27 日会会议通知证券时报 公司 2008 年度股东大上海证券报 中国证券报 上海证券交易所网站 2009 年 3 月 21 日会决议公告证券时报 公司 2009 第一次临时上海证券报 中国证券报 上海证券交易所网站 2009 年 3 月 21 日监事会决议公告证券时报 公司第一季度业绩预上海证券报 中国证券报 上海证券交易所网站 2009 年 4 月 1 日增公告证券时报 公司股权变动进展公上海证券报 中国证券报 上海证券交易所网站 2009 年 4 月 25 日告证券时报 公司 2009 第三次临时上海证券报 中国证券报 上海证券交易所网站 2009 年 4 月 29 日董事会决议公告证券时报 公司 2008 年度利润分上海证券报 中国证券报 上海证券交易所网站 2009 年 5 月 7 日配方案实施公告证券时报 七 财务报告 ( 未经审计 ) ( 一 ) 财务报表 10

12 资产负债表 2009 年 6 月 30 日 编制单位 : 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产 : 货币资金 194,877, ,395, 产 交易性金融资产 应收票据 447,732, ,660, 应收账款 82,651, ,844, 预付款项 24,542, ,643, 应收利息 应收股利 其他应收款 13,496, ,915, 存货 293,996, ,858, 一年内到期的非流动资 其他流动资产 流动资产合计 1,057,297, ,317, 非流动资产 : 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,678, ,671, 投资性房地产 固定资产 201,179, ,910, 在建工程 44,367, ,108, 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 26,021, ,992, 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 9,874, ,689, 其他非流动资产 非流动资产合计 283,120, ,372, 流动负债 : 短期借款 资产总计 1,340,418, ,126,690, 交易性金融负债 应付票据 243,837, ,799, 应付账款 191,885, ,475, 预收款项 91,833, ,661, 应付职工薪酬 18,342, ,251, 应交税费 28,809, ,469, 应付利息 应付股利 11

13 债 其他应付款 51,994, ,405, 一年内到期的非流动负 其他流动负债 15,546, ,362, 流动负债合计 642,250, ,426, 非流动负债 : 长期借款 应付债券 长期应付款 8,399, 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 8,399, 负债合计 642,250, ,826, 股东权益 : 股本 333,000, ,000, 资本公积 116,646, ,646, 减 : 库存股 盈余公积 62,441, ,441, 未分配利润 186,080, ,775, 外币报表折算差额 股东权益合计 698,168, ,863, 负债和股东权益合计 1,340,418, ,126,690, 公司法定代表人 : 金友华主管会计工作负责人 : 宣华会计机构负责人 : 川崎修一 12

14 利润表 2009 年 1 6 月 项目 附注 本期金额 上期金额 一 营业收入 772,026, ,529, 减 : 营业成本 446,336, ,848, 营业税金及附加 销售费用 170,592, ,159, 管理费用 36,108, ,974, 财务费用 -2,239, ,469, 资产减值损失 3,336, , 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 其中 : 对联营企业和 合营企业的投资收益 6, , , , 二 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 117,898, ,902, 加 : 营业外收入 9,825, , 减 : 营业外支出 58, ,118, 其中 : 非流动资产处置净损失 58, , 三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 127,665, ,815, 减 : 所得税费用 18,421, ,807, 四 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 109,244, ,008, 五 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益 公司法定代表人 : 金友华主管会计工作负责人 : 宣华会计机构负责人 : 川崎修一 13

15 现金流量表 2009 年 1 6 月 项目 附注 本期金额 上期金额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 685,233, ,449, 收到的税费返还 8,399, 收到其他与经营活动有关的现金 16,152, , 经营活动现金流入小计 709,786, ,206, 购买商品 接受劳务支付的现金 340,595, ,131, 支付给职工以及为职工支付的现金 52,384, ,184, 支付的各项税费 83,751, ,351, 支付其他与经营活动有关的现金 132,543, ,769, 经营活动现金流出小计 609,275, ,435, 经营活动产生的现金流量净额 100,510, ,771, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金 1,335, , 净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 2,415, ,442, 投资活动现金流入小计 3,750, ,533, 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 42,912, ,692, 投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 42,912, ,692, 投资活动产生的现金流量净额 -39,161, ,158, 三 筹资活动产生的现金流 14

16 量 : 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有 关的现金 计 筹资活动现金流入小 偿还债务支付的现金 分配股利 利润或偿付利 息支付的现金 支付其他与筹资活动有 关的现金 计 金流量净额 筹资活动现金流出小 筹资活动产生的现 59,940, ,290, ,940, ,290, ,940, ,290, 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响 72, , 五 现金及现金等价物净增加额 1,482, ,583, 加 : 期初现金及现金等价物余额 193,395, ,677, 六 期末现金及现金等价物余额 194,877, ,094, 公司法定代表人 : 金友华主管会计工作负责人 : 宣华会计机构负责人 : 川崎修一 15

17 项目 一 上年年末余额加 : 会计 政策变更 前 期差错更正 他 其 股本 资本公积 所有者权益变动表 2009 年 1 6 月 减 : 库存股 本期金额 盈余公积未分配利润所有者权益合计 333,000, ,646, ,441, ,775, ,863, 二 本年年初余额 333,000, ,646, ,441, ,775, ,863, 三 本期增减 变动金额 ( 减少以 - 号 49,304, ,304, 填列 ) ( 一 ) 净利润 109,244, ( 二 ) 直接计入所有者权益的利得和损失 1. 可供出售金融资产公允价值变动净额 2. 权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3. 与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4. 其他上述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小计 109,244, ( 三 ) 所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 2. 股份支付计入所有者权益的金额 3. 其他 ( 四 ) 利润分配 -59,940, 提取盈余公积 2. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 -59,940,

18 3. 其他 ( 五 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他四 本期期末余额 333,000, ,646, ,441, ,080, ,168, 上年同期金额 项目减 : 库股本资本公积存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一 上年年末余额 333,000, ,646, ,948, ,631, ,226, 加 : 会计政策变更前期差错更正其他二 本年年初余额 333,000, ,646, ,948, ,631, ,226, 三 本期增减 变动金额 ( 减少以 - 号 17,718, ,718, 填列 ) ( 一 ) 净利润 61,008, ( 二 ) 直接计入所有者权益的利得和损失 1. 可供出售金融资产公允价值变动净额 2. 权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3. 与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4. 其他上述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小计 61,008,

19 ( 三 ) 所有者 投入和减少 资本 1. 所有者投 入资本 2. 股份支付 计入所有者 权益的金额 3. 其他 ( 四 ) 利润分配 -43,290, 提取盈余 公积 2. 对所有者 ( 或股东 ) 的 -43,290, 分配 3. 其他 ( 五 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他四 本期期末余额 333,000, ,646, ,948, ,349, ,944, 公司法定代表人 : 金友华主管会计工作负责人 : 宣华会计机构负责人 : 川崎修一 ( 二 ) 公司基本情况合肥荣事达三洋电器股份有限公司 ( 以下简称 本公司 或 公司 ) 的前身合肥三洋洗衣机有限公司系经合肥市对外经济贸易委员会合外经字 (1994) 第 0059 号文批准, 于 1994 年 3 月 22 日成立, 注册资本 1500 万美元, 为中外合资经营企业 1996 年 8 月, 经合肥高新技术产业开发区管委会合高管项 (1996)42 号文批准, 注册资本增加至 2600 万美元 1997 年 10 月, 经合肥高新技术产业开发区管委会合高管项 (1997)101 号文批准, 合肥三洋洗衣机有限公司更名为合肥三洋荣事达电器有限公司 2000 年 1 月 7 日经中华人民共和国对外贸易经济合作部 [2000] 外经贸资二函字第 16 号文件批准, 合肥三洋荣事达电器有限公司变更为外商投资股份有限公司, 更名为合肥荣事达三洋电器股份有限公司, 于 2000 年 3 月 30 日办理工商登记, 注册资本为 18,000 万元 2001 年 6 月, 中华人民共和国对外经济贸易合作部外经贸资二函字 (2001)529 号文批复本公司进行注册资本调整, 调整后注册资本为 24,800 万元 根据本公司 2003 年第一次临时股东大会决议, 并经中国证券监督管理委员会证监发行字 [2004]104 号文核准, 本公司于 2004 年 7 月向社会公众公开发行股票 8,500 万股, 同年 7 月在上海证券交易所挂牌上市 至此本公司注册资本增至 33, 万元 本公司主要从事洗衣机 微波炉 电子程控器 离合器及其他相关产品的生产 销售和服务 主要产品有洗衣机 微波炉等 ( 三 ) 公司主要会计政策 会计估计和前期差错 1 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求, 真实 完整地反映了公司的财务状况 经营成果 股东权益变动和现金流量等有关信息 2 财务报表的编制基础 18

20 本公司财务报表以持续经营为编制基础, 根据实际发生的交易和事项, 按照 企业会计准则 应用指南及准则解释的规定进行确认和计量, 在此基础上编制财务报表 3 会计年度本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 4 记账本位币本公司的记账本位币为人民币 5 计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性 (1) 计量属性本公司在将符合确认条件的会计要素登记入账并列报于财务报表时, 按照企业会计准则规定的计量属性进行计量, 包括历史成本 重置成本 可变现净值 现值和公允价值 本公司在对会计要素进行计量时, 一般采用历史成本, 当能够保证取得并可靠计量会计要素的金额时, 采用公允价值 重置成本 可变现净值或现值计量 (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化 6 现金及现金等价物的确定标准本公司将持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的投资, 确认为现金等价物 7 外币业务核算方法本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币 资产负债表日按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理 : (1) 外币货币性项目, 采用资产负债表日即期汇率折算 因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额, 计入当期损益 (2) 以历史成本计量的外币非货币性项目, 仍采用交易发生日的即期汇率折算, 不改变其记账本位币金额 (3) 以公允价值计量的外币非货币性项目, 采用公允价值确定日的即期汇率折算, 折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额, 作为公允价值变动处理, 计入当期损益 8 金融资产和金融负债的核算方法 (1) 金融资产划分为以下四类 : 1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票 债券 基金以及不作为有效套期工具的衍生工具 包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额, 相关的交易费用在发生时计入当期损益 支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息, 单独确认为应收项目 在持有期间取得利息或现金股利, 确认为投资收益 资产负债表日, 本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益 这类金融资产在处置时, 其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益, 同时调整公允价值变动损益 2 持有至到期投资主要是指到期日固定 回收金额固定或可确定, 且本公司明确意图和能力持有至到期的固定利率国债 浮动利率公司债券等 这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额 支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息, 单独确认为应收项目 持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入, 计入投资收益 处置持有至到期投资时, 将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益 3 应收款项应收款项包括应收账款和其他应收款等 应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项 应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额 19

21 4 可供出售金融资产主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 持有至到期投资 贷款和应收款项的金融资产 可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额 支付的价款包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利, 单独确认为应收项目 可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益 资产负债表日, 可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积 处置可供出售金融资产时, 将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益 ; 同时, 将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出, 计入投资收益 (2) 金融负债在初始确认时划分为以下两类 : 1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债, 包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 ; 这类金融负债初始确认时以公允价值计量, 相关交易费用直接计入当期损益, 资产负债表日将公允价值变动计入当期损益 2 其他金融负债, 是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债 (3) 主要金融资产的公允价值确定方法 : 1 存在活跃市场的金融资产或金融负债, 用活跃市场中的报价来确定公允价值 2 金融工具不存在活跃市场的, 本公司采用估值技术确定其公允价值 9 应收款项坏账准备的确认标准 计提方法 (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 计提方法因债务人破产或者死亡, 以其破产财产或遗产清偿后, 仍单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准然不能收回的应收款项 ; 因债务人逾期未履行偿债义务, 且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法采用备抵法 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据 计提方法 对于单项金额非重大的应收款项可与经单独测试后未减值的应收款项一起按 类似信用风险特征划分为若干组合, 再按这些应收款项组合在资产负债表日 信用风险特征组合的确定依据 余额的一定比例计算确定减值损失, 计提坏账准备 根据以前年度与之相同或相类似的 具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础, 结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例, 据此计算本期应计提 的坏账准备 根据信用风险特征组合确定的计提方法 账龄分析法 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 1 年以内 ( 含 1 年 ) 年 年 年 年 年以上 存货核算方法 (1) 存货的分类存货分为原材料 库存商品 自制半成品 在产品 周转材料等 原材料采用计划成本核算, 发出材料按月结转应负担的材料成本差异, 将计划成本调整为实际成本 ; 库存商品按实际成本进行核算, 发出计价采用加权平均法 ; 周转材料按照使用次数分次计入成本费用, 余额较小的, 在领用时一次计入成本费用 产品成本计算采用平行结转分步法, 生产成本在完工产品和在产品之间的分配, 采用在产品成本按其所耗的原材料费用计算, 所耗用的工 费成本全部计入完工产品成本 (2) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 20

22 在确定存货的可变现净值时, 以取得的可靠证据为基础, 并且考虑持有存货的目的 资产负债表日后事项的影响等因素 用于生产而持有的材料等, 如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本, 则该材料按成本计量 ; 如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本, 则该材料按可变现净值计量 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货, 以合同价格作为其可变现净值的计量基础 ; 如果持有存货的数量多于销售合同订购数量, 超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础 用于出售的材料等, 以市场价格作为其可变现净值的计量基础 存货跌价准备按单个存货项目计提 ; 对于数量繁多 单价较低的存货, 按存货类别计提 (3) 存货的盘存制度永续盘存制存货实行永续盘存制, 期末存货按成本与可变现净值孰低计量 11 长期股权投资的核算方法 (1) 初始计量分别下列情况对长期股权投资进行初始计量 1 合并形成的长期股权投资, 按照下列规定确定其初始投资成本 A. 同一控制下的企业合并, 合并方以支付现金 转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的, 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本 长期股权投资初始投资成本与支付的现金 转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额, 调整资本公积 ; 资本公积不足冲减的, 调整留存收益 B. 合并方以发行权益性证券作为合并对价的, 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本 按照发行股份的面值总额作为股本, 长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额, 调整资本公积 ; 资本公积不足冲减的, 调整留存收益 C. 非同一控制下的企业合并, 购买方在购买日以按照 企业会计准则第 20 号 企业合并 确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本 2 除企业合并形成的长期股权投资以外, 其他方式取得的长期股权投资, 按照下列规定确定其初始投资成本 : A. 以支付现金取得的长期股权投资, 按照实际支付的购买价款作为初始投资成本 初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用 税金及其他必要支出, 但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利, 作为应收项目单独核算 B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资, 按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本 C. 投资者投入的长期股权投资, 按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本, 但合同或协议约定不公允的除外 D. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资, 其初始投资成本按照 企业会计准则第 7 号 非货币性资产交换 确定 E. 通过债务重组取得的长期股权投资, 其初始投资成本按照 企业会计准则第 12 号 债务重组 确定 (2) 后续计量及收益确认方法根据是否对被投资单位具有共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权益法核算 采用成本法核算的长期投资, 在被投资单位宣告分配的现金股利或利润, 确认为当期投资收益 本公司确认投资收益, 仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额, 所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回 采用权益法核算的长期股权投资, 本公司在取得长期股权投资后, 按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额, 确认投资收益并调整长期股权投资的账面价值 本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分, 相应减少长期股权投资的账面价值 12 固定资产计价和折旧方法的计提方法 (1) 固定资产计价和折旧方法固定资产是指为生产商品 提供劳务 出租或经营管理而持有的, 使用年限超过一年, 单位价值较高的有形资产 21

23 固定资产以取得时的实际成本入账, 并从其达到预定可使用状态的次月起, 采用直线法 ( 年限平均法 ) 提取折旧 各类固定资产的估计残值率 折旧年限和年折旧率如下 类别 折旧年限 ( 年 ) 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 模具 其他设备 本公司固定资产包括房屋及建筑物 机械设备 模具 运输设备 电子设备和其他设备 固定资产在 同时满足下列条件时, 才予以确认 : (1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业 (2) 该固定资产的成本能够可靠地计量 固定资产发生的修理费用, 符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本 ; 不符合规定的固定资 产确认条件的在发生时计入当期损益 本公司固定资产折旧按直线法计提, 在不考虑减值准备的情况 下, 按固定资产的类别 估计的经济使用年限和预计的净残值分别确定折旧年限和年折旧率. 每个会计年度终了, 对固定资产的使用寿命 预计净残值和折旧方法进行复核 使用寿命预计数与原 先估计数有差异的, 调整固定资产使用寿命 对于已经计提减值准备的固定资产, 在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备 每个会计年度终了, 对固定资产的使用寿命 预计净残值和折旧方法进行复核 使用寿命预计数与原先估计数有差异的, 调整固定资产使用寿命 13 在建工程核算方法在建工程指兴建中或安装中的资本性资产, 按实际发生的成本计量 实际成本包括建筑费用 机器设备原价 其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及在建工程占用的一般借款发生的借款费用 本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产 所建造的已达到预定可使用状态 但尚未办理竣工决算的固定资产, 按照估计价值确认为固定资产, 并计提折旧 ; 待办理了竣工决算手续后, 再按实际成本调整原来的暂估价值, 但不需要调整原已计提的折旧额 14 无形资产的核算方法无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产, 主要包括土地使用权 专利权 工业产权及专有技术等 本公司按照无形资产的取得成本进行初始计量 对于使用寿命有限的无形资产, 本公司在取得时估计其使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量, 在使用寿命内系统合理摊销, 摊销金额按受益项目计入当期损益 无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的, 视为使用寿命不确定的无形资产, 不进行摊销 每年年度终了, 本公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核 无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的, 调整摊销期限和摊销方法 公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核, 如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的, 估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销 本公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的划分标准 : (1) 本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段, 无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益 (2) 在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段, 开发阶段的支出予以资本化 15 资产减值的核算方法 (1) 除存货 投资性房地产及金融资产外, 其他主要类别资产的资产减值准备确定方法当存在下列迹象的, 表明资产可能发生了减值 : (1) 资产的市价当期大幅度下跌, 其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌 22

24 (2) 企业经营所处的经济 技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化, 从而对企业产生不利影响 (3) 市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高, 从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率, 导致资产可收回金额大幅度降低 (4) 有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏 (5) 资产已经或者将被闲置 终止使用或者计划提前处置 (6) 企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期, 如 : 资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润 ( 或者损失 ) 远远低于预计金额等 (7) 其他表明资产可能已经发生减值的迹象 本公司在资产负债表日对各项资产进行判断, 当存在减值迹象时对其计提减值准备 减值准备的金额为资产的账面价值低于可收回金额的部分 (2) 计提依据资产组是本公司可以认定的最小资产组合, 其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组 资产组由创造现金流入相关的资产组成, 并考虑本公司管理经营活动的方式 16 借款费用资本化的核算方法 (1) 借款费用资本化的确认原则和资本化期间本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本 : 1 资产支出已经发生 ; 2 借款费用已经发生 ; 3 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始 其他的借款利息 折价或溢价和汇兑差额, 计入发生当期的损益 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断, 且中断时间连续超过 3 个月的, 暂停借款费用的资本化 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时, 停止其借款费用的资本化 ; 以后发生的借款费用于发生当期确认为费用 (2) 借款费用资本化金额的计算方法为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的, 应当以专门借款当期实际发生的利息费用, 减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额, 确定为专门借款利息费用的资本化金额 购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的, 一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算 17 收入确认原则 (1) 销售商品收入 1 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方 ; 2 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权, 也没有对已售出的商品实施有效控制 ; 3 收入的金额能够可靠地计量 ; 4 相关的经济利益很可能流入企业 ; 5 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量 (2) 提供劳务收入 1 收入的金额能够可靠地计量 ; 2 相关的经济利益很可能流入企业 ; 3 交易的完工进度能够可靠地确定 ; 4 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量 (3) 让渡资产使用权收入 1 相关的经济利益很可能流入企业 ; 2 收入的金额能够可靠地计量 23

25 18 确认递延所得税资产的依据 (1) 公司以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限, 确认可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产, 但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认 : 1 该项交易不是企业合并 ; 2 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额 ( 或可抵扣亏损 ) (2) 本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减, 以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限, 确认相应的递延所得税资产 19 主要会计政策 会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更无 (2) 会计估计变更无 (3) 会计差错更正无 ( 四 ) 税项 1 主要税种及税率税种 计税依据 税率 增值税 营业收入的 17% 17% 企业所得税 应纳税所得额的 15% 15% 其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳 2 税收优惠及批文根据安徽省科技厅 财政厅 国税局 地税局共同下发的 关于公布安徽省 2008 年第一批高新技术企业认定名单的通知 ( 科高 [2008]177 号 ), 本公司通过高新技术企业认定, 证书编号为 GR 根据 中华人民共和国企业所得税法 和 中华人民共和国企业所得税法实施条例 规定, 本公司自获得高新技术企业认定资格后三年内 ( 含 2008 年 ), 企业所得税按 15% 的比例征收 3 其他说明按国家和地方有关规定计算缴纳 ( 五 ) 企业合并及合并财务报表 1 公司所控制的境内外重要子公司的情况 单位 : 万元币种 : 人民币 子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围 合肥荣事达科源传感系统工程有限责任公司 参股子公司 合肥高新区留学生创业园 1 号楼 自主经营 750 传感器 仪器仪表 智能交通系统 工业 医用机器人 家用电器 电子产品的开发 生产和销售等 子公司全称 期末实际投资额 合肥荣事达科源传感系统工程有限责任公司 2 企业合并及合并财务报表的说明 实质上构成对子公司的净投资的余额 ( 资不抵债子公司适用 ) 持股比例 (%) 单位 : 万元币种 : 人民币 表决权比例 (%) 否 是否合并报表 24

26 公司在该公司内持股比例为 41.35%, 表决权比例为 41.35%, 由于其营业收入较少并且处于亏损状态, 占我公司营业收入和利润的比例均低于 10%, 故我公司没有将其列入合并报表范围 3 合并报表范围发生变更的内容和原因报告期内, 公司财务报表合并范围未发生重大变化 ( 六 ) 会计报表附注 1 货币资金 单位 : 元 项目 期末数期初数外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额 现金 : / / 12, / / 15, 人民币 / / 12, / / 15, 银行存款 : / / 192,583, / / 192,987, 人民币 / / 192,583, / / 192,987, 美元 835, ,709, ,639, ,203, 其他货币资金 : / / 2,281, / / 391, 人民币 / / 2,281, / / 391, 合计 / / 194,877, / / 193,395, (1) 银行存款期末余额中定期存款为 32,476, 元 (2) 其他货币资金系信用证保证金存款 2 应收票据 (1) 应收票据分类 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 447,732, ,660, 合计 447,732, ,660, (1) 应收票据期末余额中公司以 73,722, 元的票据向徽商银行合肥长江中路支行作质押开具应付银行承兑票据 73,722, 元 (2) 应收票据期末比期初增长 71.76%, 主要系公司本期销售规模扩大, 应收票据相应增加所致 (3) 应收票据期末余额中无应收持本公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位的票据 3 应收账款 (1) 应收账款按种类披露 期末数 期初数 账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类比例比例比例比例金额金额金额金额 (%) (%) (%) (%) 单项金 额重大的应收 52,376, ,618, ,600, ,430, 账款 其他不重大应收账款 35,025, ,131, ,289, ,616, 合计 87,401, / 4,750, / 74,890, / 4,046, / 根据公司的经营特点, 将单项金额 50 万元 ( 含 50 万元 ) 以上的应收账款作为单项金额重大的款项, 单项金额不重大但信用风险特征组合后风险较大的标准是除单项金额重大的应收账款外, 账龄 3 年以 上的应收账款 25

27 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提应收款项内容账面余额坏账金额计提比例 (%) 理由单项金额重大的款项 52,376, ,618, 一年内合计 52,376, ,618, / / (3) 本报告期应收账款中持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位的欠款情况 单位名称 期末数期初数欠款金额计提坏帐金额欠款金额计提坏帐金额 三洋电机株式会社 3,885, , ,450, , 合计 3,885, , ,450, , (4) 应收账款前五名欠款情况 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例 (%) 三洋电机株式会社 应收产品销售货款 3,885, 上海市永乐 ( 中国 ) 电器销售有限公司 应收产品销售货款 3,624, 北京市国美电器有限公司 应收产品销售货款 3,460, 四川成都苏宁电器连锁有限公司 应收产品销售货款 2,950, 广州市国美电器有限公司 应收产品销售货款 2,094, 合计 / 16,015, / (5) 应收关联方款项情况 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例 (%) 三洋电机株式会社 股东 3,885, 合计 / 3,885, 其他应收款 (1) 其他应收账款按种类披露 期末数 期初数 账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类比例比例比例比例金额金额金额金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额重 大的其他应 3,058, , , , 收款项 单项金额不重大但按信用风险特征 组合后该组 2,218, ,109, ,911, , 合的风险较大的其他应收款项 其他不重大的其他应收款项 10,567, ,086, ,330, , 合计 15,845, / 2,348, / 11,842, / 1,926, / 26

28 根据公司的经营特点, 将单项金额 50 万元 ( 含 50 万元 ) 以上的其他应收款作为单项金额重大的其他应收款, 单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的标准是除单项金额重大的其他应收款外, 账龄 3 年以上的其他应收款 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提其他应收款项内容账面余额坏账金额计提比例 (%) 理由单项金额重大的款项 3,058, , 一年内合计 3,058, , / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 期末数 期初数 账龄账面余额账面余额坏账准备金额比例 (%) 金额比例 (%) 坏账准备 三至四年 2,218, ,109, ,911, , 合计 2,218, ,109, ,911, , (3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位的欠款情况本报告期其他应收账款中无持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位的欠款 (4) 其他应收账款前五名欠款情况 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占其他应收账款总额的比例 (%) 合肥供电公司 预付电费 1,442, 中国工商银行北京分行资产托管专户 家电下乡质量保证金 900, 江阴凯诺科技股份有预付管理人员工作服限公司款 716, 天津市帅昊布艺制品有限公司 促销赠品预付款 475, 合肥宝员物流有限公司 预付成品仓库租金 414, 合计 / 3,948, / 预付账款 (1) 预付账款账龄 账龄 期末数期初数金额比例 (%) 金额比例 (%) 一年以内 24,476, ,594, 一至二年 31, , 二至三年 35, , 合计 24,542, ,643, 预付账款期末余额中账龄超过一年的款项为 66, 元, 系预付给供货单位的材料尾款 2 预付账款期末比期初增长 %, 主要系公司本期产量增长, 预付的材料款相应增加所致 3 预付账款期末余额中无预付给持本公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位的款项 (2) 本报告期预付账款中持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位的欠款情况本报告期预付账款中无持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位的欠款 27

29 6 存货 (1) 存货分类 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 46,813, ,813, ,469, ,469, 在产品 5,014, ,014, ,215, ,215, 库存商品 239,179, ,449, ,729, ,790, ,484, ,306, 自制半成品 6,438, ,438, ,867, ,867, 合计 297,446, ,449, ,996, ,342, ,484, ,858, (2) 存货跌价准备 本期减少项目期初余额本期增加期末余额因资产价值回升其他原因转出合计转回库存商品 5,484, ,210, ,245, ,449, (3) 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本 估计的销售费用以及相关税金后的金额确定 (4) 存货跌价准备其他原因转出数系期初计提存货跌价准备的库存商品本期出售所致 7 对合营企业投资和联营企业投资 被投资单位名称 注册地 一 合营企业合肥荣事达科源传合肥市长感系统工江西路程有限责 2221 号任公司 业务性质 传感器 仪器仪表等开发 生产和销售 本企业持股比例 (%) 本企业在被投资单位表决权比例 (%) 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润 ,290, , , 长期股权投资按权益法核算 被投资单位 合肥荣事达科源传感系统工程有限责任公司 初始投资成本期初余额增减变动期末余额 其中 : 本期减值准备 减值准备 现金红利 在被投资单位持股比例 (%) 在被投资单位表决权比例 (%) 3,133, ,671, , ,678,

30 (1) 本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制 (2) 联营企业会计政策与本公司无重大差异 9 固定资产 (1) 固定资产情况 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一 原价合计 398,684, ,765, ,749, ,700, 其中 : 房屋及建筑物 116,837, ,751, ,589, 机器设备 167,911, ,304, ,892, ,323, 运输工具 10,871, ,436, , ,240, 模具 69,528, , ,034, 电子设备 19,480, ,924, , ,315, 其他设备 14,053, ,348, , ,197, 二 累计折旧合计 215,060, ,133, ,848, ,345, 其中 : 房屋及建筑物 33,293, ,628, ,922, 机器设备 96,907, ,070, ,110, ,867, 运输工具 4,777, , , ,447, 模具 60,569, , , ,849, 电子设备 12,780, , , ,682, 其他设备 6,732, ,028, , ,576, 三 固定资产净值合计 183,623, ,632, , ,355, 其中 : 房屋及建筑物 83,544, ,122, ,667, 机器设备 71,004, ,234, , ,456, 运输工具 6,094, , , ,793,048.9 模具 8,959, , , ,184, 电子设备 6,699, , ,950 7,633,236.2 其他设备 7,321, ,320, ,500 9,621, 四 减值准备合计 24,712, , ,175, 其中 : 房屋及建筑物 5,774, ,774, 机器设备 9,986, , ,506, 运输工具 336, , , 模具 6,952, , ,918, 电子设备 934, , , 其他设备 727, , , 五 固定资产净额合计 158,910, ,632, , ,179, 其中 : 房屋及建筑物 77,769, ,122, ,892, 机器设备 61,017, ,234, , ,949, 运输工具 5,757, , , ,457, 模具 2,006, , , ,266, 电子设备 5,765, , ,685 6,705, 其他设备 6,593, ,320, ,150 8,908, (1) 本公司固定资产无置换 抵押 担保情况 (2) 房屋及建筑物本期新增洗衣机 1 号厂房房屋所有权证正在办理之中 (3) 固定资产本期增加数中由在建工程转入 51,765, 元 (4) 因固定资产市价下跌 陈旧过时或发生实体损坏等原因, 导致部分固定资产可收回金额低于其账面价值的, 公司按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备 (5) 固定资产减值准备本期其他原因转出数系期初计提固定资产减值准备的固定资产本期处置所致 29

31 10 在建工程期末数期初数项目账面余额跌价准备账面净额账面余额跌价准备账面净额在建工程 44,367, ,367, ,108, ,108, (1) 在建工程项目变动情况项目名称期初数本期增加转入固定资产其他减少资金来源期末数超声波环保 61,482, ,296, ,657, ,215, 募股资金 34,905, 洗衣机项目无转盘底部 9,625, ,661, ,547, , 募股资金 9,461, 微波炉项目合计 71,108, ,957, ,204, ,494, / 44,367, (1) 在建工程中无借款费用资本化金额 (2) 在建工程期末比期初减少 37.60%, 主要系本期将公司新工业园 2 号厂房和办公楼转入固定资产所致 (3) 期末在建工程未发生减值的情形, 故未计提在建工程减值准备 11 无形资产 (1) 无形资产情况 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一 原价合计 40,485, ,485, 工业厂区 办公楼土地使用权 15,000, ,000, 科学大道新厂区土地使用权 11,999, ,999, 技术使用权 13,486, ,486, 二 累计摊销合计 13,493, , ,464, 工业厂区 办公楼土地使用权 2,382, , ,539, 科学大道新厂区土地使用权 492, , , 技术使用权 10,618, , ,309, 三 无形资产净值合计四 减值准备合计五 无形资产净额合计 26,992, , ,021, 期末无形资产未发生减值的情形, 故未计提无形资产减值准备 12 递延所得税资产 (1) 明细情况 项目 期末数 期初数 坏账准备 1,064, , 存货跌价准备 517, , 固定资产减值准备 3,626, ,706, 预计销售费用 1,325, , 销售返利 766, 预计维修费 556, , 递延收益 2,784, , 合计 9,874, ,689,

32 13 资产减值准备明细 项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额转回转销合计 期末账面余额 一 坏账准备 5,973, ,125, ,098, 二 存货跌价准备 5,484, ,210, ,245, ,449, 三 可供出售金融资产减值准备四 持有至到期投资减值准备五 长期股权投资减值准备六 投资性房地产减值准备七 固定资产减值准备 24,712, , ,175, 八 工程物资减值准备九 在建工程减值准备十 生产性生物资产减值准备其中 : 成熟生产性生物资产减值准备十一 油气资产减值准备十二 无形资产减值准备十三 商誉减值准备十四 其他合计 36,170, ,336, ,782, ,723, 应付票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 243,837, ,799, 合计 243,837, ,799, (1) 期末应付票据其中 :183,062, 系公司以应收银行承兑汇票 183,062, 元向徽商银行 合肥长江中路支行作质押作为票据保证金开具 ; 另外 60,775, 系公司以信用担保免保证金的有 中国银行高新区支行开具的 (2) 应付票据期末比期初增加 141,038, 元, 主要系公司本期材料采购较多采用应付票据结算 所致 15 应付账款 (1) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况本报告期应付账款中无应付持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位或关联方的款项 (2) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明应付账款期末余额中无账龄超过一年的大额应付款项 16 预收账款 31

33 (1) 本报告期预收账款中预收持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况本报告期预收账款中无预收持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位或关联方的款项 (2) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明预收账款期末余额中账龄超过一年的款项为 1,418, 元, 系预收购货单位的结算尾款 17 应付职工薪酬 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一 工资 奖金 津贴和补贴 19,708, ,150, ,897, ,961, 二 职工福利费 320, , 三 社会保险费 1,300, ,018, ,127, ,191, 其中 : 医疗保险费 1,300, ,074, ,183, ,191, 基本养老保险费 2,582, ,582, 失业保险费 230, , 工伤保险费 62, , 生育保险费 68, , 四 住房公积金 4,883, ,883, 五 其他工会经费 44, , , , 职工教育经费 198, , , , 合计 21,251, ,582, ,491, ,342, (1) 新 劳动合同法 实施后, 公司本期对原通过劳务公司聘请的销售支持人员, 改由本公司发放工 资及计缴各项社会保险费, 故本期将期末计提 下月发放的销售支持人员工资及各项社会保险费列入 应付职工薪酬核算 (2) 应付职工薪酬期末比期初增长 % 18 应交税费 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 4,561, ,038, 营业收入的 17% 所得税 24,213, ,402, 应纳税所得额的 15% 个人所得税 1,011, 水利基金 34, , 主营业务收入的 0.6 合计 28,809, ,469, / 应交税费期末比期初增长 28.21%, 主要系公司本期利润总额增长较多, 应交所得税增加以及本期销售 收入增长应交增值税相应增加所致 19 其他应付款 (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 单位名称 期末数 期初数 三洋电机株式会社 5,657, , 合计 5,657, , 长期应付款借款单位期限初始金额利率 (%) 应计利息期末余额借款条件土地补助款 8,399, 土地补助款是根据本公司与合肥高新技术产业开发区签定的 合肥荣事达三洋电器股份有限公司购地协议补充条款, 由合肥高新技术产业开发区支付给本公司的土地补助款 8,399, 元, 因合同到期将其转入当期损益 32

34 21 股本 单位 : 股 期初数 变动增减 期末数 数量 比例发行新公积金比例送股其他小计数量 (%) 股转股 (%) 股份总数 333,000, ,000, 资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价 ( 股本溢价 ) 116,126, ,126, 其他资本公积 520, , 合计 116,646, ,646, 盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 62,441, ,441, 合计 62,441, ,441, 未分配利润 项目 金额 提取或分配比例 (%) 调整前上年末未分配利润 (2008 年期末数 ) 136,775, / 调整后年初未分配利润 136,775, / 加 : 本期净利润 109,244, / 应付普通股股利 59,940, 期末未分配利润 186,080, / (1) 根据本公司 2008 年度股东大会决议,2008 年度实现净利润 114,926, 元, 按净利润 10% 提取法定盈余公积 11,492, 元后, 向全体股东每 10 股派发现金股利 1.80 元 ( 含税 ), 共计派发现金股利 59,940, 元, 已派发现金红利 25 营业收入 (1) 营业收入 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 759,977, ,885, 其他业务收入 12,049, ,643, 合计 772,026, ,529, (2) 主营业务 ( 分行业 ) 行业名称 本期数上年同期数营业收入营业成本营业收入营业成本 家电制造业 759,977, ,438, ,885, ,848, 合计 759,977, ,438, ,885, ,848, (3) 主营业务 ( 分产品 ) 产品名称 本期数 上年同期数 33

35 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 洗衣机 713,529, ,397, ,473, ,936, 微波炉 46,448, ,041, ,412, ,912, 合计 759,977, ,438, ,885, ,848, (4) 主营业务 ( 分地区 ) 地区名称 本期数上年同期数营业收入营业成本营业收入营业成本 国内 745,354, ,122, ,040, ,936, 国外 14,623, ,316, ,844, ,912, 合计 759,977, ,438, ,885, ,848, 营业收入本期金额比上期金额增长 72.12%, 主要系公司本期积极开拓细分市场, 新厂区洗衣机 2 生产线投产, 产销规模扩大所致 ; 营业成本本期金额比上期金额增长 64.79%, 主要系本期销售收入增长, 销售成本相应增长所致 26 投资收益 (1) 会计报表中的投资收益项目增加 本期金额 上期金额 权益法核算的长期股权投资收益 6, , 合计 6, , (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因 合肥荣事达科源传感系统工程有限责任公司 1, , (3) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因 合肥荣事达科源传感系统工程有限责任公司 1, , 本公司投资收益汇回无重大限制. 27 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 政府返还 土地款返还 8,399, 政府补助 知识产权补助 9, 处置固定资产净收益 1,358, 赔款收入 58, , 合计 9,825, , 长期应付款期末余额为 8,399, 元, 系根据本公司与合肥高新技术产业开发区签定的 合肥荣事 达三洋电器股份有限公司购地协议补充条款, 由合肥高新技术产业开发区支付给本公司的土地补助 款 8,399, 元 ; 根据合同约定以 2004 年为基准,2008 年新增收入不低于 3 亿元, 新增实际纳税不 少于 1500 万元时给予补助兑现 ; 实际上 2008 年和 2004 年比我公司实际新增收入 7.35 亿元 新增税收 4, 万元, 因此将此土地补助款转入 营业外收入 政府补助 处理 28 营业外支出 34

36 项目 本期发生额 上期发生额 公益性捐赠支出 1,000, 处理固定资产净损失 58, , 其他 合计 58, ,118, 营业外支出本期金额比上期金额减少 %, 主要系上期公司捐赠四川地震灾区支出较多 29 所得税费用 项目 本期发生额 上期发生额 按 企业所得税法 等规定的当期所得税 20,621, ,544, 递延所得税调整 -2,200, , 合计 18,421, ,807, 现金流量表项目注释 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金项目金额招标押金 2,910, 政府补助 固定资产投资补助 13,183, 维修点押金质保金赔款收入 58, 合计 16,152, (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 促销费 56,588, 运输费 22,050, 售后服务费 9,578, 市场建设费 9,280, 业务费 1,117, 差旅费 3,966, 租赁费 7,768, 研究开发费 3,945, 广告费 7,200, 办公费 2,783, 修理费 985, 董事会费 1,110, 履约保证金 1,820, 出口费用 970, 劳动保护费 389, 咨询费 896, 环境保护费 342, 职工购房借款 其他 1,748, 合计 132,543, (3) 收到的其他与投资活动有关的现金项目金额利息收入 2,415, 合计 2,415,

37 31 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1. 将净利润调节为经营活动现金流量 : 净利润 109,244, ,008, 加 : 资产减值准备 -909, ,416, 固定资产折旧 油气资产折耗 生产性生物资产折旧 9,133, ,440, 无形资产摊销 971, , 长期待摊费用摊销处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 ( 收益以 - 号填列 ) -1,355, , 固定资产报废损失 ( 收益以 - 号填列 ) 21, 公允价值变动损失 ( 收益以 - 号填列 ) 财务费用 ( 收益以 - 号填列 ) -2,415, ,537, 投资损失 ( 收益以 - 号填列 ) -6, , 递延所得税资产减少 ( 增加以 - 号填列 ) -2,185, , 递延所得税负债增加 ( 减少以 - 号填列 ) 存货的减少 ( 增加以 - 号填列 ) 25,896, ,258, 经营性应收项目的减少 ( 增加以 - 号填列 ) -220,484, ,145, 经营性应付项目的增加 ( 减少以 - 号填列 ) 182,600, ,367, 其他经营活动产生的现金流量净额 100,510, ,771, 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 : 债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净变动情况 : 现金的期末余额 194,877, ,094, 减 : 现金的期初余额 193,395, ,677, 加 : 现金等价物的期末余额减 : 现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 1,482, ,583, 现金和现金等价物 项目 本期金额 上期金额 一 现金 194,877, ,094, 其中 : 库存现金 12, , 可随时用于支付的银行存款 192,583, ,316, 可随时用于支付的其他货币资金 2,281, ,774, 二 现金等价物 其中 : 三个月内到期的债券投资 三 期末现金及现金等价物余额 其中 : 母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 ( 七 ) 关联方及关联交易 1 本企业的母公司情况 母公司名称 合肥荣事达集团有限 企业类型 其他 注册地 合肥市长江西路 669 法人代表 金友华 业务性质 资本经营 电子 电 注册资本 母公司对本企业的持股比例 (%) 母公司对本企业的表决权比例 (%) 77, 单位 : 万元币种 : 人民币 本企业最终控制方合肥荣事达集体持股 组织机构代码 36

38 责任公司 号 器 机械 模具开发 制造 销售 高新技术产品及相关的进出口业务 联合会 2 本企业的子公司情况 子公司全称合肥荣事达科源传感系统工程有限责任公司 企业类型注册地法人代表业务性质注册资本 合肥高新区留学生创业园 1 号楼 3 本企业的合营和联营企业的情况 被投资单位名称 一 合营企业合肥荣事达科源传感系统工程有限责任公司 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 梅涛自主经营 7,500, 企业类型注册地法人代表业务性质注册资本 合肥市长江西路 2221 号 梅涛 传感器 仪器仪表等开发 生产和销售 被投资单位名称期末资产总额期末负债总额期末净资产总额 一 合营企业合肥荣事达科源传感系统工程有限责任公司 本企业持股比例 (%) 组织机构代码 本企业在被投资单位表决权比例 (%) 7,500, 组织机构代码 本期营业收入总本期净利润额 2,290, , , 本企业的其他关联方情况其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 三洋电机株式会社 参股股东 丰田通商株式会社 参股股东 合肥荣事达电子科技有限责任公司 母公司的控股子公司 5 关联交易情况 (1) 购销商品 提供和接受劳务的关联交易 关联方 三洋电机株式 关联交易类型 销售商品 关联交易内容 洗衣机及配件 关联交易定价原则 本期数 金额 上年同期数占同类交易金额的比例 (%) 金额 占同类交易金额的比例 (%) 市场价格 14,623, ,844,

39 会社合肥荣事达电子科技有限公司 购买商品 原材料市场价格 2,575, ,580, (2) 其他关联交易 (1) 技术引进合同 2004 年 11 月, 本公司与三洋电机株式会社签定了 技术引进合同书, 根据协议规定, 本公司从三洋电机株式会社引进滚筒式洗涤烘干机技术, 合同生效 30 日内本公司向三洋电机株式会社支付 1000 万日元的技术入门费 本公司制造及组装 销售合同产品在生产开始的 5 年内按净出厂价的 2.5% 向三洋电机株式会社支付技术使用费, 第 6 年后 2 年内按净出厂价的 0.8% 支付技术使用费 2008 年度按上述合同产品净出厂价的 2.5% 计提技术使用费为 647, 元,2007 年度按上述合同产品净出厂价的 2.5% 计提技术使用费为 526, 元 2009 年 4 月 27 日本公司与三洋电机株式会社签定了 技术引进合同书, 根据协议规定,2009 年 1 6 月按合同产品净出厂价的的 0.10% 计提技术合同费 1,255, 元 按合同产品净出厂价的的 0.05% 计提专利使用合同费 369, 元 (2) 商标使用许诺合同 2003 年 2 月, 本公司与三洋电机株式会社签定了 商标使用许诺合同, 根据合同规定, 三洋电机株式会社将其拥有的 三洋 和 SANYO 注册商标给予本公司, 根据本合同生效前签定的技术引进合同生产的全自动洗衣机和微波炉上非独占性无偿使用, 本合同生效后新签定的技术引进合同中的许诺产品将按其净销售收入的 0.5% 向三洋电机株式会社支付商标使用费 使用期限为十年, 合同期满可延期 2008 年度按上述许诺产品净销售收入的 0.5% 计提商标使用费为 767, 元,2007 年度按上述许诺产品净销售收入的 0.5% 计提商标使用费为 206, 元 2009 年 3 月 25 日本公司与三洋电机株式会社签定了 商标使用许诺合同, 根据合同规定, 三洋电机株式会社将其拥有的 三洋 和 SANYO 注册商标给予本公司, 根据本合同生效前签定的技术引进合同生产的全自动洗衣机和微波炉上非独占性无偿使用, 本合同生效后新签定的技术引进合同中的许诺产品将按其净销售收入的 0.5% 向三洋电机株式会社支付商标使用费 ;2009 年 1 6 月按其净销售收入的 0.5% 计提商标使用费 3,778, 元 6 关联方应收应付款项 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应收账款 三洋电机株式会社 3,885, ,165, 应付账款 合肥荣事达电子科技有限公司 1,386, , 其他应付款 三洋电机株式会社 5,657, , ( 八 ) 股份支付无 ( 九 ) 或有事项无 ( 十 ) 承诺事项无 ( 十一 ) 资产负债表日后事项无 38

40 ( 十二 ) 其他重要事项根据合肥市人民政府国有资产监督管理委员会 ( 以下简称 合肥市国资委 ) 文件, 本公司第一大股东合肥荣事达集团有限责任公司 ( 以下简称 荣事达集团 ) 集体持股联合会持有的荣事达集团公司 97.98% 的股权被合肥市国资委界定为国有股权, 并授权合肥市国有资产控股有限公司 ( 以下简称 国资控股公司 ) 持有 2008 年 12 月 1 日, 荣事达集团与国资控股公司签署 国有股权无偿划转协议, 将荣事达集团持有的本公司 33.57% 股权, 计 111,784,000 股, 无偿划转给国资控股公司 股权划转后, 国资控股公司将直接持有合肥三洋 33.57% 股权, 成为公司第一大股东, 合肥市国资委为公司实际控制人 此次股权划转根据中国证券监督管理委员会 (2009)615 号 关于核准合肥市国有资产控股有限公司公告合肥荣事达三洋电器股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复, 同意合肥市国有控股有限公司持有 111,784,000 股, 为公司第一大股东 除上述事项外, 截至 2009 年 06 月 30 日止, 本公司无其他需要披露的重要事项 ( 十三 ) 补充资料 1 按中国证监会发布的 公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号 - 非经常性损益 第 1 号的规定, 本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下非经常性损益项目金额非流动资产处置损益 1,299, 计入当期损益的政府补助, 但与公司正常经营业务密切相关, 符合国家政 8,409, 策规定 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除上述各项之外的其他营业外收入和支出 58, 所得税影响额 -1,465, 合计 8,302, 按中国证监会发布的 公开发行证券公司信息披露编报规则 第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益 报告期利润 净资产收益率 (%) 每股收益全面摊薄加权平均基本每股收益稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 境内外会计准则差异 净利润 净资产 本期数 上期数 期初数 期末数 按中国会计准则 109,244, ,008, ,863, ,168, 八 备查文件目录 1 1. 载有法定代表人 主管会计工作负责人 ( 总会计师 ) 会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 签名并盖章的会计报表 2 2. 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 3 3. 以上备查文件均完整置于公司所在地 董事长 : 金友华 合肥荣事达三洋电器股份有限公司 2009 年 7 月 30 日 39