长春奥普光电技术股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文 1 重要提示 1.1 本公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性负个别及连带责任 1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计 1.3 公司负责人宣明 主管会计工作负责人盛守青及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 徐爱民声明 : 保证季度报告中财务报告的真实 完整 2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位 : 元 2010.9.30 2009.12.31 增减幅度 (%) 总资产 ( 元 ) 706,942,837.00 322,467,117.88 119.23% 归属于上市公司股东的所有者权益 ( 元 ) 598,164,000.46 191,298,472.41 212.69% 股本 ( 股 ) 80,000,000.00 60,000,000.00 33.33% 归属于上市公司股东的每股净资产 ( 元 / 股 ) 7.48 3.19 134.48% 2010 年 7-9 月 比上年同期增减 (%) 2010 年 1-9 月 比上年同期增减 (%) 营业总收入 ( 元 ) 47,474,924.98 2.66% 142,534,224.04 4.40% 归属于上市公司股东的净利润 ( 元 ) 11,994,219.46 12.56% 34,097,528.05 11.93% 经营活动产生的现金流量净额 ( 元 ) - - -12,740,702.28-228.73% 每股经营活动产生的现金流量净额 ( 元 / 股 ) - - -0.16-200.00% 基本每股收益 ( 元 / 股 ) 0.15-16.67% 0.44-13.73% 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 0.15-16.67% 0.44-13.73% 加权平均净资产收益率 (%) 1.99% -4.07% 6.08% -12.27% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 (%) 2.00% -4.15% 5.76% -12.73% 非经常性损益项目年初至报告期末金额附注 计入当期损益的政府补助, 但与公司正常经营业务密切相关, 符合国家政策规定 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,180,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -88,935.25 所得税影响额 -313,659.71 合计 1,777,405.04-1
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位 : 股 报告期末股东总数 ( 户 ) 8,628 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称 ( 全称 ) 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 中国农业银行 - 华夏平稳增长混合型证券投资基金 中国建设银行 - 华夏红利混合型开放式证券投资基金 中国人寿保险 ( 集团 ) 公司 - 传统 - 普通保险产品 中国农业银行 - 工银瑞信中小盘成长股票型证券投资基金 王秀梅 肖裕福 泰康人寿保险股份有限公司 - 投连 - 进取 -019L-TL002 深 叶君娣 瞿朝夫 石晓文 1,500,667 人民币普通股 499,922 人民币普通股 301,305 人民币普通股 300,000 人民币普通股 270,000 人民币普通股 195,150 人民币普通股 181,651 人民币普通股 163,100 人民币普通股 153,630 人民币普通股 146,750 人民币普通股 3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目 财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用 3.1.1 资产负债表项目大幅度变动的原因分析货币资金期末余额较期初余额增加 3.88 倍, 主要原因是 2010 年 1 月 8 日公司收到了公开发行股票所募集的资金所致 ; 应收票据期末余额较期初余额减少了 64.62%, 主要是由于票据到期承兑所致 ; 应收账款期末余额较期初余额增加 85.04%, 主要原因是光电测控仪器设备 测角仪等产品交付, 货款尚未结算所致 ; 预付账款期末余额较期初余额增加 46.18%, 主要原因是预付的材料采购款增加所致 ; 应付账款期末余额较期初余额减少 33.40%, 主要原因是公司偿还了已验收入库的材料款项所致 ; 一年内到期的非流动负债减少 500 万元和长期借款减少 1440 万元是由于公司用超募资金归还银行贷款所致 ; 股本期末余额较期初余额增加 33%, 资本公积期末余额较期初余额增加 24.58 倍, 主要原因是根据公司股东大会决议, 经中国证券监督管理委员会证监许可 [2009]1403 号文核准, 公司于 2010 年 1 月 8 日向社会公开发行人民币普通股 2000 万股, 每股面值 1 元, 发行价 22 元 / 股所致 3.1.2 利润构成情况大幅度变动的原因分析 2010 年 1-9 月公司营业外收入 218 万元, 较去年同期增加了 210 万元, 主要原因是长春市政府给公司的企业上市融资奖 200 万元所致, 公司 1-9 月利润构成情况没有大幅度变动 3.1.3 现金流量表项目大幅度变动的原因分析现金流量表中筹资活动产生的现金流量净额 35835 万元, 主要原因是根据公司股东大会决议, 经中国证券监督管理委员会证监许可 [2009]1403 号文核准, 公司于 2010 年 1 月 8 日向社会公开发行人民币普通股 2000 万股, 每股面值 1 元, 发行价 22 元 / 股, 同时归还了长期贷款 1940 万元所致 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 3.2.1 非标意见情况 适用 不适用 2
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金 违反规定程序对外提供担保的情况 适用 不适用 3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 适用 不适用 3.2.4 其他 适用 不适用 3.3 公司 股东及实际控制人承诺事项履行情况 适用 不适用 承诺事项承诺人承诺内容履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 重大资产重组时所作承诺 发行时所作承诺 中科院长春光机所承诺 : 自公司股票上市之日起三十六个月内, 不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的公司股份, 也不由公司回购该部分股份 由长春光机所转为全国社会保障基金理中科院长春光机所 事会持有的公司国有股, 全国社会保障基金理事会承继原长春光风华高科 全国社会机所的锁定承诺 长春光机所在发行时还做出避免同业竞争承保障基金理事会 孙严格履行 诺 风华高科 孙太东 王家骐 陈星旦 宣明自公司股票上市太东 王家骐 陈星之日起十二个月内, 不转让或者委托他人管理其已直接和间接持旦 宣明有的公司股份, 也不由公司回购该部分股份 宣明承诺 : 除前述锁定期外, 在任职期内每年转让的股份不超过所持公司股份总数的 25%; 在离职后半年内, 不转让所持公司股份 其他承诺 ( 含追加承诺 ) 3.4 对 2010 年度经营业绩的预计 2010 年度预计的经营业绩归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于 50% 2010 年度净利润同比变动幅度的预计范围 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度为 : 10.00% ~~ 15.00% 2009 年度经营业绩归属于上市公司股东的净利润 ( 元 ): 40,560,873.06 业绩变动的原因说明 公司 2010 年经营业绩稳步增长 3.5 其他需说明的重大事项 3.5.1 证券投资情况 适用 不适用 3
4 附录 4.1 资产负债表 编制单位 : 长春奥普光电技术股份有限公司 2010 年 09 月 30 日 单位 : 元 项目 期末余额年初余额合并母公司合并母公司 流动资产 : 货币资金 427,817,504.20 427,817,504.20 87,635,790.38 87,635,790.38 结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据 5,500,000.00 5,500,000.00 15,546,865.00 15,546,865.00 应收账款 112,456,314.91 112,456,314.91 60,774,899.29 60,774,899.29 预付款项 16,498,743.13 16,498,743.13 11,286,717.58 11,286,717.58 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 4,543,263.51 4,543,263.51 5,528,551.29 5,528,551.29 买入返售金融资产存货 51,899,256.17 51,899,256.17 51,590,008.55 51,590,008.55 一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 618,715,081.92 618,715,081.92 232,362,832.09 232,362,832.09 非流动资产 : 发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产 85,809,668.78 85,809,668.78 87,724,199.49 87,724,199.49 在建工程 931,133.97 931,133.97 931,133.97 931,133.97 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 595,349.05 595,349.05 557,349.05 557,349.05 开发支出商誉 长期待摊费用 4
递延所得税资产 891,603.28 891,603.28 891,603.28 891,603.28 其他非流动资产非流动资产合计 88,227,755.08 88,227,755.08 90,104,285.79 90,104,285.79 资产总计 706,942,837.00 706,942,837.00 322,467,117.88 322,467,117.88 流动负债 : 短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款 16,159,457.15 16,159,457.15 24,262,603.98 24,262,603.98 预收款项 45,350,133.98 45,350,133.98 53,895,962.30 53,895,962.30 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 2,266,221.22 2,266,221.22 应交税费 7,133,982.51 7,133,982.51-7,009.12-7,009.12 应付利息应付股利其他应付款 2,743,047.77 2,743,047.77 1,124,342.45 1,124,342.45 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债 5,000,000.00 5,000,000.00 其他流动负债 2,283,248.05 2,283,248.05 流动负债合计 75,936,090.68 75,936,090.68 84,275,899.61 84,275,899.61 非流动负债 : 长期借款 14,400,000.00 14,400,000.00 应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债 1,882,745.86 1,882,745.86 1,882,745.86 1,882,745.86 其他非流动负债 30,960,000.00 30,960,000.00 30,610,000.00 30,610,000.00 非流动负债合计 32,842,745.86 32,842,745.86 46,892,745.86 46,892,745.86 负债合计 108,778,836.54 108,778,836.54 131,168,645.47 131,168,645.47 所有者权益 ( 或股东权益 ): 实收资本 ( 或股本 ) 80,000,000.00 80,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 资本公积 401,083,718.17 401,083,718.17 16,315,718.17 16,315,718.17 减 : 库存股专项储备盈余公积 15,946,681.22 15,946,681.22 15,946,681.22 15,946,681.22 5
一般风险准备未分配利润 101,133,601.07 101,133,601.07 99,036,073.02 99,036,073.02 外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计 598,164,000.46 598,164,000.46 191,298,472.41 191,298,472.41 少数股东权益所有者权益合计 598,164,000.46 598,164,000.46 191,298,472.41 191,298,472.41 负债和所有者权益总计 706,942,837.00 706,942,837.00 322,467,117.88 322,467,117.88 4.2 本报告期利润表 编制单位 : 长春奥普光电技术股份有限公司 2010 年 7-9 月单位 : 元 项目 本期金额 上期金额 合并母公司合并母公司 一 营业总收入 47,474,924.98 47,474,924.98 46,246,776.61 46,246,776.61 其中 : 营业收入 47,474,924.98 47,474,924.98 46,246,776.61 46,246,776.61 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二 营业总成本 33,280,042.08 33,280,042.08 33,843,873.17 33,843,873.17 其中 : 营业成本 25,157,291.94 25,157,291.94 27,440,467.74 27,440,467.74 额 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 532,551.06 532,551.06 354,869.96 354,869.96 销售费用 346,453.77 346,453.77 1,055,789.75 1,055,789.75 管理费用 6,829,227.35 6,829,227.35 3,479,110.72 3,479,110.72 财务费用 -834,002.27-834,002.27 320,044.56 320,044.56 资产减值损失 1,248,520.23 1,248,520.23 1,193,590.44 1,193,590.44 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 加 : 营业外收入 6,042,982.62 14,194,882.90 14,194,882.90 12,402,903.44 18,445,886.06 减 : 营业外支出 84,036.48 84,036.48 183,711.06 183,711.06 6
其中 : 非流动资产处置损失 四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 14,110,846.42 14,110,846.42 12,219,192.38 18,262,175.00 减 : 所得税费用 2,116,626.96 2,116,626.96 1,563,246.50 1,563,246.50 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 六 每股收益 : 11,994,219.46 11,994,219.46 10,655,945.88 16,698,928.50 11,994,219.46 11,994,219.46 10,655,945.88 16,698,928.50 ( 一 ) 基本每股收益 0.15 0.15 0.18 0.28 ( 二 ) 稀释每股收益 0.15 0.15 0.18 0.28 七 其他综合收益 八 综合收益总额 11,994,219.46 11,994,219.46 10,655,945.88 16,698,928.50 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 11,994,219.46 11,994,219.46 10,655,945.88 16,698,928.50 4.3 年初到报告期末利润表 编制单位 : 长春奥普光电技术股份有限公司 2010 年 1-9 月 单位 : 元 项目 本期金额上期金额合并母公司合并母公司 一 营业总收入 142,534,224.04 142,534,224.04 136,526,140.13 136,526,140.13 其中 : 营业收入 142,534,224.04 142,534,224.04 136,526,140.13 136,526,140.13 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二 营业总成本 104,510,549.91 104,510,549.91 100,363,235.95 99,692,962.34 其中 : 营业成本 78,416,186.17 78,416,186.17 75,864,052.84 75,860,067.12 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加 1,691,156.64 1,691,156.64 1,441,060.97 1,441,060.97 销售费用 1,695,027.31 1,695,027.31 2,403,721.12 2,403,721.12 管理费用 20,610,374.96 20,610,374.96 16,725,862.77 16,028,158.80 财务费用 -781,572.51-781,572.51 901,567.72 932,259.92 资产减值损失 2,879,377.34 2,879,377.34 3,026,970.53 3,027,694.41 加 : 公允价值变动收益 ( 损失 7
以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 25,842,982.62 38,023,674.13 38,023,674.13 36,162,904.18 62,676,160.41 加 : 营业外收入 2,180,000.00 2,180,000.00 80,000.00 80,000.00 减 : 营业外支出 88,935.25 88,935.25 340,132.02 340,132.02 其中 : 非流动资产处置损失 四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 40,114,738.88 40,114,738.88 35,902,772.16 62,416,028.39 减 : 所得税费用 6,017,210.83 6,017,210.83 5,440,304.28 5,323,440.54 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 六 每股收益 : 34,097,528.05 34,097,528.05 30,462,467.88 57,092,587.85 34,097,528.05 34,097,528.05 30,462,467.88 57,092,587.85 ( 一 ) 基本每股收益 0.44 0.44 0.51 0.95 ( 二 ) 稀释每股收益 0.44 0.44 0.51 0.95 七 其他综合收益 八 综合收益总额 34,097,528.05 34,097,528.05 30,462,467.88 57,092,587.85 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 34,097,528.05 34,097,528.05 30,462,467.88 57,092,587.85 4.4 年初到报告期末现金流量表 编制单位 : 长春奥普光电技术股份有限公司 2010 年 1-9 月单位 : 元 项目 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 本期金额 上期金额 合并母公司合并母公司 113,856,342.34 113,856,342.34 112,961,220.62 110,961,220.62 8
额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息 手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 416,755.42 416,755.42 收到其他与经营活动有关的现金 2,961,663.92 2,961,663.92 7,173,384.86 7,158,907.38 经营活动现金流入小计 116,818,006.26 116,818,006.26 120,551,360.90 118,536,883.42 购买商品 接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息 手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 65,335,465.50 65,335,465.50 50,146,447.55 50,144,299.54 33,568,711.26 33,568,711.26 28,356,008.65 27,877,927.06 支付的各项税费 18,568,949.51 18,568,949.51 21,612,037.50 21,599,687.07 支付其他与经营活动有关的现金 12,085,582.27 12,085,582.27 10,539,859.07 10,347,083.99 经营活动现金流出小计 129,558,708.54 129,558,708.54 110,654,352.77 109,968,997.66 经营活动产生的现金流量净额 二 投资活动产生的现金流量 : -12,740,702.28-12,740,702.28 9,897,008.13 8,567,885.76 收回投资收到的现金 8,437,271.53 取得投资收益收到的现金 19,800,000.00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 28,237,271.53 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 5,432,425.77 5,432,425.77 11,698,690.64 11,698,690.64 投资支付的现金 170,251.00 170,251.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 9
的现金 投资活动现金流出小计 5,432,425.77 5,432,425.77 11,868,941.64 11,868,941.64 投资活动产生的现金流量净额 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金 440,000,000.00 440,000,000.00 其中 : 子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 -5,432,425.77-5,432,425.77-11,868,941.64 16,368,329.89 筹资活动现金流入小计 440,000,000.00 440,000,000.00 偿还债务支付的现金 19,400,000.00 19,400,000.00 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 其中 : 子公司支付给少数股东的股利 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 31,613,608.53 31,613,608.53 654,122.50 654,122.50 30,631,549.60 30,631,549.60 筹资活动现金流出小计 81,645,158.13 81,645,158.13 654,122.50 654,122.50 筹资活动产生的现金流量净额 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响 358,354,841.87 358,354,841.87-654,122.50-654,122.50 五 现金及现金等价物净增加额 340,181,713.82 340,181,713.82-2,626,056.01 24,282,093.15 加 : 期初现金及现金等价物余额 87,635,790.38 87,635,790.38 71,570,869.91 44,662,720.75 六 期末现金及现金等价物余额 427,817,504.20 427,817,504.20 68,944,813.90 68,944,813.90 4.5 审计报告 审计意见 : 未经审计 董事长 : 宣明 长春奥普光电技术股份有限公司 2010 年 10 月 25 日 10