江苏中达新材料集团股份有限公司 600074 2010 年第一季度报告
目录 1 重要提示... 2 2 公司基本情况... 2 3 重要事项... 3 4 附录... 5 1
1 重要提示 1.1 本公司董事会 监事会及其董事 监事 高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 1.2 公司全体董事出席董事会会议 1.3 公司第一季度财务报告未经审计 1.4 公司负责人姓名童爱平主管会计工作负责人姓名王务云会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 姓名季海波公司负责人童爱平 主管会计工作负责人王务云及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 季海波声明 : 保证本季度报告中财务报告的真实 完整 2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种 : 人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减 (%) 总资产 ( 元 ) 3,237,087,246.23 3,279,784,601.31-1.30 所有者权益 ( 或股东权益 )( 元 ) 602,807,335.11 634,796,051.60-5.04 归属于上市公司股东的每股净资产 ( 元 / 股 ) 0.912 0.96-5.00 年初至报告期期末 比上年同期增减 (%) 经营活动产生的现金流量净额 ( 元 ) 22,234,931.45-37.35 每股经营活动产生的现金流量净额 ( 元 / 股 ) 0.03-37.35 报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减 (%) 归属于上市公司股东的净利润 ( 元 ) -31,988,716.49-31,988,716.49 不适用 基本每股收益 ( 元 / 股 ) -0.048-0.048 不适用 扣除非经常性损益后的基本每股收益 ( 元 / 股 ) -0.057-0.057 不适用 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) -0.048-0.048 不适用 加权平均净资产收益率 (%) -5.17-5.17 减少 1.69 个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产减少 2.62 个百 -6.07-6.07 收益率 (%) 分点 扣除非经常性损益项目和金额 : 单位 : 元币种 : 人民币 项目 金额 非流动资产处置损益 5,613,329.25 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -29,858.30 所得税影响额 -944.85 少数股东权益影响额 ( 税后 ) -11,548.03 合计 5,570,978.07 2
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位 : 股 报告期末股东总数 ( 户 ) 85,962 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称 ( 全称 ) 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 申达集团有限公司 143,217,360 人民币普通股 江苏瀛寰实业集团有限公司 84,263,494 人民币普通股 夏重阳 2,300,000 人民币普通股 张素芬 1,800,000 人民币普通股 中国工商银行股份有限公司 - 广发中证 500 指 1,627,255 人民币普通股 数证券投资基金 (LOF) 潘培玉 1,456,800 人民币普通股 杨颖 1,026,382 人民币普通股 无锡市国联发展 ( 集团 ) 有限公司 1,013,626 人民币普通股 中国农业银行股份有限公司 - 南方中证 500 指 945,602 人民币普通股 数证券投资基金 (LOF) 郁娟 834,337 人民币普通股 3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目 财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用 ( 一 ) 资产负债表项目变动的说明 币种 : 人民币单位 : 元 项目 本期期末 本期期初 增减比率 应收票据 27,006,315.42 56,318,323.88-52.05% 应付职工薪酬 5,567,183.24 8,000,383.88-30.41% 应交税费 1,831,599.78 4,758,082.86-61.51% (1) 应收票据本期减少的主要原因为本期公司提高了银行承兑汇票的周转使用效率 (2) 应付职工薪酬本期减少的主要原因为年初计提的部分职工年终薪酬奖励, 在本期发放所致 (3) 应交税费本期减少的主要原因为本期发生的税费减少所致 ( 二 ) 效益指标变动的说明 币种 : 人民币单位 : 元 项目 2010 年 1-3 月 2009 年 1-3 月 增减率 营业成本 455,818,612.19 346,049,799.77 31.72% 资产减值损失 -1,334,680.30 不适用 营业外收入 5,747,402.38 752,946.65 663.32% 营业外支出 163,931.43 935,850.12-82.48% 投资收益 -5,191,753.96-158,454.39 不适用 (1) 营业成本增加主要原因为本期产品销量同比增加, 加之原材料价格同比上涨使得主营业务成本增加 (2) 资产减值损失本期减少的主要原因为 2009 年底计提减值的部分存货, 报告期处置后减值转回 3
所致 (3) 营业外收入增加的主要原因为公司处置四川中达新材料有限公司的设备, 在报告期实现处置损益所致 (4) 营业外支出减少的主要原因为本期公司基金规费支出同比减少所致 (5) 投资收益同比变化的主要原因为报告期公司权益法核算的参股企业亏损所致 ( 三 ) 公司现金流量变动的说明 币种 : 人民币单位 : 元 项目 本期 上年同期 增减率 经营活动产生的现金流量净额 22,234,931.45 35,491,203.09-37.35% 投资活动产生的现金流量净额 -8,121,226.46-3,117,735.09 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 -27,843,497.56-6,676,104.02 不适用 (1) 经营活动产生的现金流量净额减少的主要原因为本期公司原材料采购资金支出增加所致 (2) 投资活动产生的现金流量净额变化的主要原因为本期公司控股子公司常州钟恒新材料有限公司对外投资增加所致 (3) 筹资活动产生的现金流量净额变化的主要原因为本期公司恢复支付江苏银团贷款利息所致 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 适用 不适用 3.3 公司 股东及实际控制人承诺事项履行情况 适用 不适用申达集团有限公司承诺自获得上市流通权之日起, 持有的中达股份的原非流通股股份十二个月内不上市交易或转让 ; 在上述禁售期满之后的二十四个月内不通过证券交易所挂牌交易出售 在以上禁售期满之后持有的中达股份的原非流通股股份二十四个月内通过证券交易所挂牌交易出售的价格不低于 5 元 报告期内申达集团有限公司已按承诺履行相关义务 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用由于软塑包装行业产能过剩, 下游需求低迷, 致使公司主营产品 BOPP 平膜毛利率下降较大, 预计 2010 年上半年公司仍将处于亏损状态 3.5 报告期内现金分红政策的执行情况公司第五届董事会第八次会议审议通过 2009 年度利润分配方案, 由于公司 2009 年度亏损, 不进行股利分配和公积金转增股本, 本预案尚需公司股东大会审议批准 江苏中达新材料集团股份有限公司法定代表人 : 童爱平 2010 年 4 月 30 日 4
4 附录 4.1 合并资产负债表 2010 年 3 月 31 日 编制单位 : 江苏中达新材料集团股份有限公司 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产 : 货币资金 56,182,971.67 69,918,219.77 结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据 27,006,315.42 56,318,323.88 应收账款 160,565,845.81 141,854,510.51 预付款项 125,589,794.28 120,537,808.54 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 26,449,384.44 25,231,832.62 买入返售金融资产存货 195,056,346.09 174,930,289.46 一年内到期的非流动资产其他流动资产 465,646.08 908,634.61 流动资产合计 591,316,303.79 589,699,619.39 非流动资产 : 发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 44,662,726.50 42,196,026.07 投资性房地产 49,296,589.09 49,624,865.08 固定资产 1,811,149,879.91 1,855,613,834.56 在建工程 49,040.00 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 727,994,113.23 729,650,341.86 开发支出商誉长期待摊费用 777,477.83 787,726.26 递延所得税资产 9,272,416.43 9,485,034.25 其他非流动资产 2,568,699.45 2,727,153.84 非流动资产合计 2,645,770,942.44 2,690,084,981.92 资产总计 3,237,087,246.23 3,279,784,601.31 流动负债 : 短期借款 5
向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款 66,312,433.92 67,101,967.44 预收款项 20,860,522.28 21,975,853.62 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 5,567,183.24 8,000,383.88 应交税费 1,831,599.78 4,758,082.86 应付利息 115,117,633.43 114,739,164.93 应付股利 17,690,874.99 17,690,874.99 其他应付款 36,658,994.70 30,781,759.61 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 264,039,242.34 265,048,087.33 非流动负债 : 长期借款 2,179,213,675.73 2,179,843,675.73 应付债券长期应付款专项应付款预计负债 1,000,000.00 1,000,000.00 递延所得税负债 1,342,659.38 1,439,137.91 其他非流动负债非流动负债合计 2,181,556,335.11 2,182,282,813.64 负债合计 2,445,595,577.45 2,447,330,900.97 所有者权益 ( 或股东权益 ): 实收资本 ( 或股本 ) 661,240,800.00 661,240,800.00 资本公积 228,792,807.69 228,792,807.69 减 : 库存股专项储备盈余公积 49,064,940.63 49,064,940.63 一般风险准备未分配利润 -336,291,213.21-304,302,496.72 外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计 602,807,335.11 634,796,051.60 少数股东权益 188,684,333.67 197,657,648.74 所有者权益合计 791,491,668.78 832,453,700.34 负债和所有者权益总计 3,237,087,246.23 3,279,784,601.31 公司法定代表人 : 童爱平主管会计工作负责人 : 王务云会计机构负责人 : 季海波 6
母公司资产负债表 2010 年 3 月 31 日 编制单位 : 江苏中达新材料集团股份有限公司 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产 : 货币资金 15,408,991.44 25,118,603.95 交易性金融资产应收票据 1,778,383.00 12,000,893.35 应收账款 1,011,122.93 45,211,176.00 预付款项 56,059,132.12 58,233,298.33 应收利息应收股利其他应收款 2,131,041,248.69 2,109,913,833.21 存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 2,205,298,878.18 2,250,477,804.84 非流动资产 : 可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 1,182,479,416.86 1,187,512,716.43 投资性房地产 9,486,795.08 9,565,294.10 固定资产 25,993,696.86 26,223,780.06 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 470,260,856.50 470,461,438.81 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产 2,568,699.45 2,727,153.84 非流动资产合计 1,690,789,464.75 1,696,490,383.24 资产总计 3,896,088,342.93 3,946,968,188.08 流动负债 : 短期借款交易性金融负债应付票据应付账款 3,010,206.76 41,015,600.62 预收款项 87,242.32 10,071,844.79 应付职工薪酬 13,105.41 162,298.31 应交税费 -280,559.01-84,097.97 应付利息 115,117,633.43 114,401,664.93 应付股利 2,038,088.39 2,038,088.39 其他应付款 1,299,293,710.88 1,294,275,215.97 7
一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 1,419,279,428.18 1,461,880,615.04 非流动负债 : 长期借款 1,954,343,675.73 1,954,343,675.73 应付债券长期应付款专项应付款预计负债 1,000,000.00 1,000,000.00 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 1,955,343,675.73 1,955,343,675.73 负债合计 3,374,623,103.91 3,417,224,290.77 所有者权益 ( 或股东权益 ): 实收资本 ( 或股本 ) 661,240,800.00 661,240,800.00 资本公积 302,574,545.16 302,574,545.16 减 : 库存股专项储备盈余公积 49,064,940.63 49,064,940.63 一般风险准备未分配利润 -491,415,046.77-483,136,388.48 所有者权益 ( 或股东权益 ) 合计 521,465,239.02 529,743,897.31 负债和所有者权益 ( 或股东权益 ) 总计 3,896,088,342.93 3,946,968,188.08 公司法定代表人 : 童爱平主管会计工作负责人 : 王务云会计机构负责人 : 季海波 8
4.2 合并利润表 2010 年 1 3 月 编制单位 : 江苏中达新材料集团股份有限公司 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 本期金额 上期金额 一 营业总收入 478,576,142.04 387,002,822.04 其中 : 营业收入 478,576,142.04 387,002,822.04 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二 营业总成本 518,780,028.14 422,982,210.29 其中 : 营业成本 455,818,612.19 346,049,799.77 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加 386,436.81 495,955.44 销售费用 12,058,016.87 12,732,181.03 管理费用 24,031,580.97 25,748,502.64 财务费用 27,820,061.60 37,955,771.41 资产减值损失 -1,334,680.30 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) -5,191,753.96-158,454.39 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) -45,395,640.06-36,137,842.64 加 : 营业外收入 5,747,402.38 752,946.65 减 : 营业外支出 163,931.43 935,850.12 其中 : 非流动资产处置损失四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) -39,812,169.11-36,320,746.11 减 : 所得税费用 1,149,862.45 2,065,694.32 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) -40,962,031.56-38,386,440.43 归属于母公司所有者的净利润 -31,988,716.49-29,981,650.73 少数股东损益 -8,973,315.07-8,404,789.70 六 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 -0.048-0.045 ( 二 ) 稀释每股收益 -0.048-0.045 七 其他综合收益八 综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额 公司法定代表人 : 童爱平主管会计工作负责人 : 王务云会计机构负责人 : 季海波 9
母公司利润表 2010 年 1 3 月 编制单位 : 江苏中达新材料集团股份有限公司 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 本期金额 上期金额 一 营业收入 203,886,828.43 291,370,904.08 减 : 营业成本 203,108,067.35 289,324,738.68 营业税金及附加 11,895.39 32,747.89 销售费用 2,338,722.86 1,994,714.59 管理费用 2,195,746.37 3,348,024.93 财务费用 70,315.79 109,237.13 资产减值损失 -774,702.00 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) -5,191,753.96-158,454.39 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益二 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) -8,254,971.29-3,597,013.53 加 : 营业外收入 16,313.00 33,785.00 减 : 营业外支出 40,000.00 94,616.52 其中 : 非流动资产处置损失三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) -8,278,658.29-3,657,845.05 减 : 所得税费用四 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) -8,278,658.29-3,657,845.05 五 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益六 其他综合收益七 综合收益总额 公司法定代表人 : 童爱平主管会计工作负责人 : 王务云会计机构负责人 : 季海波 10
4.3 合并现金流量表 2010 年 1 3 月 编制单位 : 江苏中达新材料集团股份有限公司 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 本期金额 上期金额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 439,618,461.22 389,480,481.05 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息 手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 20,569,363.51 998,250.00 经营活动现金流入小计 460,187,824.73 390,478,731.05 购买商品 接受劳务支付的现金 389,253,385.91 300,247,520.85 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息 手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 20,734,663.06 17,627,170.82 支付的各项税费 14,427,264.04 20,663,902.20 支付其他与经营活动有关的现金 13,537,580.27 16,448,934.09 经营活动现金流出小计 437,952,893.28 354,987,527.96 经营活动产生的现金流量净额 22,234,931.45 35,491,203.09 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 119,500.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 119,500.00 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 740,726.46 3,117,735.09 投资支付的现金 7,500,000.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 8,240,726.46 3,117,735.09 投资活动产生的现金流量净额 -8,121,226.46-3,117,735.09 三 筹资活动产生的现金流量 : 11
吸收投资收到的现金其中 : 子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金 630,000.00 380,971.61 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 27,123,497.56 6,175,132.41 其中 : 子公司支付给少数股东的股利 利润支付其他与筹资活动有关的现金 90,000.00 120,000.00 筹资活动现金流出小计 27,843,497.56 6,676,104.02 筹资活动产生的现金流量净额 -27,843,497.56-6,676,104.02 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响 -5,455.53-66,889.15 五 现金及现金等价物净增加额 -13,735,248.10 25,630,474.83 加 : 期初现金及现金等价物余额 69,918,219.77 85,548,254.96 六 期末现金及现金等价物余额 56,182,971.67 111,178,729.79 公司法定代表人 : 童爱平主管会计工作负责人 : 王务云会计机构负责人 : 季海波 12
母公司现金流量表 2010 年 1 3 月 编制单位 : 江苏中达新材料集团股份有限公司 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 本期金额 上期金额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 137,762,144.35 189,090,953.19 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 44,650,159.17 4,122,808.76 经营活动现金流入小计 182,412,303.52 193,213,761.95 购买商品 接受劳务支付的现金 146,399,871.79 182,536,228.26 支付给职工以及为职工支付的现金 1,766,002.96 1,510,748.05 支付的各项税费 441,175.81 315,318.68 支付其他与经营活动有关的现金 18,701,863.33 4,771,291.77 经营活动现金流出小计 167,308,913.89 189,133,586.76 经营活动产生的现金流量净额 15,103,389.63 4,080,175.19 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 2,650.00 29,266.00 投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 2,650.00 29,266.00 投资活动产生的现金流量净额 -2,650.00-29,266.00 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利 利润或偿付利息支付的现金 24,720,352.14 支付其他与筹资活动有关的现金 90,000.00 120,000.00 筹资活动现金流出小计 24,810,352.14 120,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -24,810,352.14-120,000.00 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响五 现金及现金等价物净增加额 -9,709,612.51 3,930,909.19 加 : 期初现金及现金等价物余额 25,118,603.95 3,173,162.20 六 期末现金及现金等价物余额 15,408,991.44 7,104,071.39 公司法定代表人 : 童爱平主管会计工作负责人 : 王务云会计机构负责人 : 季海波 13