目 錄 壹 課 程 大 綱...1 貳 課 程 目 標...2 參 ERP 整 體 流 程 說 明...3 一 一 般 企 業 流 程...3 二 出 納 職 能 作 業 與 模 組 別 關 係...6 肆 出 納 職 能 必 修 之 數 位 學 習 單 元...7 伍 前 置 基 本 資 料...8 一 財 務 參 數 設 定 作 業...8 二 幣 別 匯 率 建 立 作 業...8 三 金 融 機 構 建 立 作 業...9 四 供 應 廠 商 資 料 建 立 作 業...9 五 客 戶 資 料 建 立 作 業...10 六 銀 行 帳 號 建 立 作 業...10 七 單 據 性 質 設 定 作 業...11 陸 各 流 程 說 明...12 一 銀 行 存 提 流 程...12 1. 存 ( 匯 ) 款 流 程 說 明...12 2. 提 ( 匯 ) 款 流 程 說 明...13 3. 範 例 及 重 點 說 明...15 二 應 收 票 據 管 理 流 程...18 1. 流 程 說 明...18 2. 範 例 及 重 點 說 明...21 3. 報 表 應 用...25 三 應 付 票 據 管 理 流 程...26 1. 流 程 說 明...26 2. 範 例 及 重 點 說 明...27 3. 報 表 應 用...33 四 外 匯 管 理...34 1. 流 程 說 明...34 2. 範 例 及 重 點 說 明...35 五 資 金 預 估 管 理 流 程...37 1. 流 程 說 明...37 2. 範 例 及 重 點 說 明...38 3. 報 表 應 用...39 六 費 用 申 請 管 理 流 程...41 1. 流 程 說 明...41 1
2. 範 例 及 重 點 說 明...42 七 銀 行 轉 帳 流 程...45 1. 流 程 說 明...45 八 月 結 流 程...46 1. 流 程 說 明...46 2. 範 例 及 重 點 說 明...47 3. 報 表 應 用...49 2
壹 課 程 大 綱 ERP 整 體 流 程 說 明 出 納 職 能 必 修 之 數 位 學 習 單 元 前 置 基 本 資 料 各 流 程 說 明 銀 行 存 提 流 程 票 據 管 理 流 程 外 匯 管 理 資 金 預 估 流 程 費 用 申 請 流 程 銀 行 轉 帳 流 程 月 結 流 程 1
貳 課 程 目 標 在 課 程 結 束 時, 您 應 該 要 了 解 : ERP 之 整 體 流 程 及 出 納 職 能 別 在 企 業 所 扮 演 之 角 色 出 納 職 能 相 關 作 業 與 各 模 組 之 關 係 出 納 職 能 應 修 習 哪 些 數 位 課 程 單 元 出 納 職 能 別 各 流 程 及 懂 得 如 何 操 作 各 建 立 作 業 及 列 印 憑 證 或 報 表 註 : 基 礎 操 作 請 於 鼎 新 ERP II 企 業 學 習 網 (http://elearning.dsc.com.tw/) 研 讀 課 程 系 列 基 礎 操 作 課 程 名 稱 基 礎 操 作 - 簡 易 示 範 篇 基 礎 操 作 - 憑 證 列 印 篇 基 礎 操 作 - 報 表 列 印 篇 2
參 ERP 整 體 流 程 說 明 一 一 般 企 業 流 程 < 業 務 職 能 > < 生 管 / 託 外 職 能 > < 採 購 職 能 > 報 價 單 生 產 計 劃 庫 存 不 足 ( 原 物 料 ) 請 購 單 合 約 訂 單 訂 單 訂 單 變 更 銷 貨 單 銷 退 單 < 倉 管 職 能 > 庫 存 不 足 BOM BOM 變 更 < 研 發 職 能 > 庫 存 異 動 單 轉 撥 單 借 入 / 出 單 庫 存 不 足 ( 成 品 / 半 成 品 ) 製 造 命 令 領 料 單 退 料 單 生 產 入 庫 單 託 外 進 貨 單 託 外 退 貨 單 核 價 單 詢 價 單 合 約 採 購 採 購 單 採 購 變 更 進 貨 單 退 貨 單 結 帳 單 收 款 單 < 財 務 職 能 : 含 收 付 款 票 據 融 資 及 會 計 總 帳 > 成 本 計 算 管 理 系 統 會 計 傳 票 應 付 憑 單 付 款 單 應 收 票 據 存 款 單 資 產 取 得 單 資 產 改 良 單 資 產 重 估 單 資 產 出 售 單 資 產 調 整 單 資 產 折 舊 單 應 付 票 據 提 款 單 資 產 報 廢 單 資 產 減 損 單 資 產 移 轉 單 資 產 請 購 單 資 產 外 送 單 資 產 採 購 單 資 產 收 回 單 資 產 進 貨 單 < 總 務 職 能 > 3
各 職 能 別 之 關 聯 說 明 : 職 能 作 業 說 明 首 先 客 戶 會 請 業 務 人 員 報 價 雙 方 會 根 據 需 求 簽 定 合 約 訂 單 或 直 接 下 訂 單 若 庫 存 數 量 不 足 應 付 訂 單 數 量, 可 執 行 生 產 計 劃 ( 詳 生 管 / 託 外 業 職 能 ) 務 後 續 若 雙 方 同 意 變 更 訂 單 內 容 可 記 錄 訂 單 變 更 資 料 於 預 交 日 出 貨 ( 銷 貨 單 ) 出 貨 後 若 客 戶 退 貨 或 給 予 折 讓, 可 記 錄 於 銷 退 單 執 行 生 產 計 劃 前, 設 定 好 成 品 及 半 成 品 之 用 料 資 料 研 若 不 執 行 生 產 計 劃, 亦 可 於 開 立 製 造 命 令 時 展 開 BOM 用 料 發 後 續 若 用 料 有 改 變, 則 可 以 BOM 變 更 記 錄 之 執 行 生 產 計 劃 後, 若 成 品 不 足, 可 發 放 成 製 造 命 令 ( 廠 內 自 製 / 託 外 加 工 ), 若 不 執 行 生 產 計 劃, 亦 可 自 行 輸 入 至 製 造 命 令 生 正 式 生 產 時 可 於 領 / 退 料 單 ( 廠 內 自 製 / 託 外 加 工 ) 記 錄 各 製 令 用 料 管 後 續 完 工, 若 為 廠 內 自 製 可 利 用 生 產 入 庫 單 記 錄 入 庫 資 訊, 若 為 託 託 外 加 工 則 以 託 外 進 貨 單 記 錄 之 外 託 外 加 工 品 入 庫 後 仍 有 退 貨 需 求, 可 以 託 外 退 貨 單 記 錄 之 執 行 生 產 計 劃 後, 若 原 物 料 不 足, 可 發 放 成 請 / 採 購 單 若 非 生 產 性 請 購 或 不 執 行 生 產 計 劃, 亦 可 於 請 購 單 直 接 輸 入 若 與 廠 商 簽 定 買 賣 合 約, 可 於 核 價 單 記 錄 該 資 訊 可 根 據 採 購 狀 況 不 同, 決 定 是 否 另 外 找 廠 商 或 向 廠 商 詢 價, 詢 價 資 料 採 可 記 錄 於 詢 價 單 內 購 詢 比 議 價 結 束 後, 正 式 下 訂 可 記 錄 於 採 購 單 內 後 續 若 雙 方 同 意 變 更 採 購 單 內 容 可 記 錄 採 購 變 更 資 料 廠 商 於 需 求 日 進 貨 ( 進 貨 單 ) 進 貨 後 若 有 退 貨 或 廠 商 給 予 折 讓, 可 記 錄 於 退 貨 單 倉 管 在 供 應 廠 商 進 貨 及 品 管 驗 收 後 收 貨 ( 進 貨 單 ), 若 後 續 有 退 貨 則 將 資 料 記 錄 於 退 貨 單 ( 參 採 購 職 能 ) 後 續 領 料 生 產 或 退 料, 亦 由 倉 庫 負 責 記 錄 或 點 收 ( 參 生 管 / 託 外 職 能 ) 當 生 產 入 庫 ( 或 託 外 進 貨 ) 品 管 檢 驗 完 畢 後, 亦 由 倉 庫 點 收 入 庫, 若 遇 有 託 外 加 工 件 退 回 廠 商, 則 以 託 外 退 貨 單 記 錄 之 ( 參 倉 生 管 / 託 外 職 能 ) 管 後 續 出 貨 給 客 戶 或 由 客 戶 處 收 到 退 件, 資 料 會 記 錄 在 銷 貨 / 退 單 ( 參 業 務 職 能 ) 除 上 述 單 據 會 影 響 庫 存 帳 外, 倉 管 仍 會 依 其 他 需 求 ( 如 : 緊 急 入 庫 ) 輸 入 庫 存 異 動 單 或 將 料 品 轉 撥 至 其 他 倉 庫 ( 轉 撥 單 ), 或 向 廠 商 借 貨 或 借 貨 給 客 戶 ( 借 出 / 入 單 借 出 / 入 歸 還 單 ) 4
職 能 財 務 總 務 作 業 說 明 此 部 份 涵 蓋 業 務 職 能 之 立 帳 收 款 採 購 職 能 之 立 帳 付 款 生 管 / 託 外 職 能 之 託 外 加 工 費 之 立 帳 付 款 票 據 融 資 管 理 總 務 職 能 中 跟 會 計 總 帳 有 關 的 部 份, 以 及 後 續 彙 總 至 會 計 總 帳 部 份 與 財 務 相 關 之 部 份 有 : 資 產 之 取 得 改 良 重 估 報 廢 出 售 調 整 折 舊 及 減 損 與 財 務 無 關 之 部 份 有 : 資 產 之 移 轉 外 送 及 收 回 5
二 出 納 職 能 作 業 與 模 組 別 關 係 金 流 整 合 管 理 系 統 銀 行 訂 單 管 理 系 統 應 付 管 理 系 統 付 款 單 應 收 管 理 系 統 收 款 單 應 收 票 據 託 收 資 料 轉 出 作 業 銀 行 提 款 轉 帳 資 料 轉 出 作 業 帳 號 匯 款 帳 號 客 戶 基 本 資 料 採 購 管 理 系 統 廠 商 基 本 資 料 銀 行 支 票 本 應 付 票 據 預 購 / 售 外 匯 外 匯 交 割 應 收 票 據 票 據 融 資 銀 行 存 款 存 提 外 匯 損 益 調 整 匯 款 帳 號 提 款 單 產 生 人 事 薪 資 管 理 系 統 員 工 基 本 資 料 零 用 金 管 理 系 統 費 用 申 請 單 票 據 貼 現 融 / 撤 票 抵 押 資 料 抵 押 借 款 固 定 資 產 管 理 系 統 資 產 資 料 借 / 還 款 抵 押 借 款 進 口 作 業 管 理 系 統 預 付 購 料 單 票 據 資 金 管 理 系 統 自 動 分 錄 功 能 抵 押 借 款 出 口 作 業 管 理 系 統 出 貨 通 知 單 會 計 總 帳 管 理 系 統 6
學 習 順 序 0 肆 出 納 職 能 必 修 之 數 位 學 習 單 元 註 : 須 先 修 習 基 礎 操 作 課 程 系 列 ( 模 組 別 ) 課 程 名 稱 說 明 票 據 資 金 管 理 系 統 票 據 資 金 管 理 系 統 學 習 地 圖 與 引 導 了 解 與 出 納 職 能 有 關 之 其 它 模 組 說 明 建 議 閱 讀 時 點 全 程 時 間 ( 分 鐘 ) * 課 前 33 1 會 計 總 帳 系 統 簡 介 * 課 前 16 2 會 計 總 帳 管 理 系 統 基 本 資 料 篇 了 解 會 計 總 帳 各 作 業 * 課 前 58 3 日 常 作 業 篇 課 後 40 4 訂 單 管 理 系 統 客 戶 資 料 新 增 與 保 留 課 後 36 5 採 購 管 理 系 統 廠 商 資 料 新 增 與 保 留 課 後 38 6 應 收 管 理 系 統 應 收 系 統 之 收 款 作 業 * 課 前 49 7 應 付 管 理 系 統 應 付 系 統 之 付 款 作 業 * 課 前 62 8 票 據 資 金 管 理 系 統 之 簡 介 * 課 前 16 9 票 據 資 金 管 理 系 統 之 基 本 資 料 篇 * 課 前 39 10 票 據 資 金 管 理 系 統 之 存 提 作 業 篇 * 課 前 37 11 票 據 資 金 管 理 系 統 之 票 據 管 理 篇 * 課 前 73 12 票 據 資 金 管 理 系 統 之 外 匯 管 理 篇 課 後 20 13 票 據 資 金 管 理 系 統 之 月 結 作 業 篇 * 課 前 12 14 票 據 資 金 管 理 系 統 之 資 金 預 估 管 理 篇 與 出 納 職 能 相 課 後 47 票 據 資 金 管 理 系 統 15 票 據 資 金 管 理 系 統 之 開 帳 導 入 篇 關 之 主 要 作 業 課 後 48 16 17 18 票 據 資 金 管 理 系 統 之 票 據 - 自 動 分 錄 拋 轉 程 序 篇 票 據 資 金 管 理 系 統 之 票 據 分 錄 產 生 作 業 篇 票 據 資 金 管 理 系 統 之 銀 行 交 割 分 錄 產 生 作 業 篇 19 GP2.X 線 上 版 更 說 明 GP2.X 線 上 版 更 說 明 - 出 納 職 能 篇 了 解 GP2.X 版 更 後 與 出 納 職 能 別 有 關 的 相 關 作 業 課 後 41 課 後 40 課 後 43 * 課 前 45 建 議 : 為 達 到 更 好 的 學 習 效 果, 我 們 建 議 您 在 上 本 課 程 前 先 於 鼎 新 ERP II 企 業 學 習 網 (http://elearning.dsc.com.tw/) 研 讀 建 議 閱 讀 時 點 = 課 前 之 數 位 學 習 單 元 註 : 必 修 之 數 位 學 習 課 程 共 計 (13 小 時 13 分 ) 7
伍 前 置 基 本 資 料 一 財 務 參 數 設 定 作 業 位 址 : 基 本 資 料 管 理 系 統 \ 建 立 作 業 \ 財 務 參 數 設 定 作 業 目 的 : 定 義 財 務 相 關 系 統 目 前 之 作 帳 年 月 二 幣 別 匯 率 建 立 作 業 位 址 : 基 本 資 料 管 理 系 統 \ 建 立 作 業 \ 幣 別 匯 率 建 立 作 業 目 的 : 本 系 統 所 要 使 用 之 幣 別, 皆 需 於 本 作 業 先 行 建 立 固 定 匯 率 : 可 避 免 即 時 匯 率 波 動 過 大, 可 設 定 此 匯 率, 後 續 會 計 及 越 南 人 事 系 統 於 幣 別 轉 換 時, 就 可 選 依 據 此 匯 率 轉 換 8
三 金 融 機 構 建 立 作 業 位 址 : 基 本 資 料 管 理 系 統 \ 建 立 作 業 \ 金 融 機 構 建 立 作 業 目 的 : 建 立 所 有 往 來 金 融 機 構 之 基 本 資 料 四 供 應 廠 商 資 料 建 立 作 業 位 址 : 採 購 管 理 系 統 \ 基 本 資 料 管 理 \ 供 應 廠 商 資 料 建 立 作 業 目 的 : 記 錄 供 應 廠 商 基 本 資 料 9
五 客 戶 資 料 建 立 作 業 位 址 : 訂 單 管 理 系 統 \ 基 本 資 料 管 理 \ 客 戶 資 料 建 立 作 業 目 的 : 記 錄 客 戶 基 本 資 料 六 銀 行 帳 號 建 立 作 業 位 址 : 票 據 資 金 管 理 系 統 \ 基 本 資 料 管 理 \ 銀 行 帳 號 建 立 作 業 目 的 : 建 立 公 司 內 往 來 銀 行 之 基 本 資 料 且 同 一 個 帳 戶 可 儲 存 二 種 幣 別 以 上 的 餘 額 10
七 單 據 性 質 設 定 作 業 位 址 : 票 據 資 金 管 理 系 統 \ 基 本 資 料 管 理 \ 單 據 性 質 設 定 作 業 目 的 : 設 定 票 據 資 金 管 理 系 統 須 使 用 之 單 別 及 其 性 質 註 : 以 上 基 本 資 料 之 欄 位 說 明 及 操 作 詳 參 票 據 資 金 管 理 系 統 \ 票 據 資 金 管 理 系 統 之 基 本 資 料 篇 數 位 課 程 單 元 11
陸 各 流 程 說 明 一 銀 行 存 提 流 程 1. 存 ( 匯 ) 款 流 程 說 明 存 入 現 金 / 轉 帳 匯 入 收 款 單 建 立 作 業 銀 行 存 款 存 提 作 業 單 據 性 質 :81. 存 款 單 據 銀 行 存 款 存 提 憑 證 修 改 核 准 否 是 銀 行 帳 號 建 立 ( 銀 行 存 款 ) 存 款 餘 額 增 加 單 據 確 認 銀 行 存 款 存 提 憑 證 存 查 銀 行 存 款 明 細 帳 12
2. 提 ( 匯 ) 款 流 程 說 明 模 擬 付 款 明 細 表 提 領 現 金 / 轉 帳 匯 出 付 款 單 建 立 作 業 銀 行 存 款 存 提 作 業 單 據 性 質 :82. 提 款 單 據 銀 行 存 款 存 提 憑 證 修 改 核 准 否 是 銀 行 帳 號 建 立 ( 銀 行 存 款 ) 存 款 餘 額 增 加 提 款 餘 額 減 少 單 據 確 認 銀 行 存 款 存 提 憑 證 存 查 銀 行 存 款 明 細 帳 13
存 款 單 據 之 產 生 方 式 : 自 行 手 動 輸 入 由 應 收 管 理 系 統 \ 日 常 異 動 處 理 \ 收 款 單 建 立 作 業 裡, 於 參 考 單 號 欄 位 先 輸 入 存 款 單 別 再 按 F2 即 可 新 增 存 款 單 提 款 單 據 之 產 生 方 式 : 自 行 手 動 輸 入 由 應 付 管 理 系 統 \ 日 常 異 動 處 理 \ 付 款 單 建 立 作 業 裡, 於 參 考 單 號 欄 位 先 輸 入 提 款 單 別 再 按 F2 即 可 新 增 提 款 單 可 透 過 應 付 管 理 系 統 \ 批 次 作 業 \ 提 款 單 批 次 產 生 作 業, 根 據 付 款 單 產 生 對 應 提 款 單 可 透 過 應 付 管 理 系 統 \ 批 次 作 業 \ 自 動 付 款 作 業, 於 產 生 付 款 單 之 同 時, 亦 產 生 對 應 提 款 單 可 透 過 零 用 金 管 理 系 統 \ 批 次 作 業 \ 提 款 單 產 生 作 業, 根 據 轉 撥 單 借 支 申 請 單 及 費 用 申 請 單 產 生 對 應 提 款 單 註 : 詳 參 票 據 資 金 管 理 系 統 \ 票 據 資 金 管 理 系 統 之 存 提 作 業 篇 數 位 課 程 單 元 14
3. 範 例 及 重 點 說 明 範 例 一 : 存 款 ( 現 金 ) 作 業 位 址 : 票 據 資 金 管 理 系 統 \ 日 常 異 動 處 理 \ 銀 行 存 款 存 提 作 業 範 例 說 明 : 於 當 月 14 日, 以 現 金 NT$500,000 存 入 帳 戶 1102-1007 第 一 商 業 銀 行 重 點 說 明 : 1. 以 新 增 方 式 輸 入 一 單 據, 須 於 單 據 性 質 設 定 作 業 設 定 一 單 據 性 質 為 81. 存 款 單 據 之 單 別 2. 輸 入 單 據 日 期 當 月 14 日 3. 輸 入 此 張 存 款 單 要 存 入 的 銀 行 代 號 ( 須 先 於 銀 行 帳 號 建 立 作 業 建 好 帳 戶 資 料 ), 接 著 才 由 系 統 自 動 帶 出 銀 行 簡 稱 帳 號 科 目 等 資 料 4. 輸 入 幣 別, 系 統 會 帶 出 最 近 銀 行 買 進 匯 率 ( 須 先 於 基 本 資 料 管 理 系 統 \ 建 立 作 業 \ 幣 別 匯 率 建 立 作 業 建 好 匯 率 資 料 ), 可 再 修 改 ; 後 續 將 游 標 移 到 單 身 亦 會 先 預 設 該 幣 別 及 匯 率 5. 於 單 身 類 別 碼 選 擇 1: 現 金 6. 輸 入 本 次 要 存 入 的 金 額, 系 統 會 根 據 該 幣 別 之 匯 率 換 算 本 國 幣 別 金 額 小 計 7. 將 單 據 存 檔, 執 行 簽 核 作 業, 核 准 後 單 據 上 會 出 現 一 紅 色 核 字 可 至 銀 15
行 帳 號 建 立 作 業 查 看 單 身 之 存 款 餘 額 範 例 二 : 匯 款 ( 提 款 ) 作 業 位 址 : 票 據 資 金 管 理 系 統 \ 日 常 異 動 處 理 \ 銀 行 存 款 存 提 作 業 範 例 說 明 : 於 當 月 17 日, 以 帳 戶 1102-1007 第 一 商 業 銀 行 利 用 匯 款 方 式 支 付 供 應 廠 商 1017 揚 名 公 司 NT$35,000 重 點 說 明 : 1. 以 新 增 方 式 輸 入 一 單 據, 須 於 單 據 性 質 設 定 作 業 設 定 一 單 據 性 質 為 82. 提 款 單 據 之 單 別 2. 輸 入 單 據 日 期 當 月 17 日 3. 輸 入 銀 行 代 號 ( 須 先 於 銀 行 帳 號 建 立 作 業 建 好 帳 戶 資 料 ), 由 系 統 自 動 帶 出 銀 行 簡 稱 帳 號 科 目 等 資 料 4. 輸 入 幣 別, 系 統 會 帶 出 最 近 銀 行 賣 出 匯 率 ( 須 先 於 基 本 資 料 管 理 系 統 \ 建 立 作 業 \ 幣 別 匯 率 建 立 作 業 建 好 匯 率 資 料 ), 可 再 修 改 ; 後 續 將 游 標 移 到 單 身 亦 會 先 預 設 該 幣 別 及 匯 率 16
5. 於 單 身 類 別 碼 選 擇 2: 轉 帳 6. 輸 入 匯 款 金 額 7. 選 擇 轉 帳 對 象 為 2. 廠 商 8. 接 著 在 對 象 代 號 按 F2 開 窗 選 擇 廠 商 代 號, 系 統 會 帶 出 該 廠 商 於 供 應 廠 商 資 料 建 立 作 業 裡 設 定 好 之 匯 入 銀 行 行 號 / 帳 號 對 方 科 目 / 科 目 名 稱, 若 該 科 目 設 定 做 部 門 管 理, 還 須 輸 入 部 門 代 號 / 名 稱 9. 輸 入 手 續 費 及 選 擇 手 續 費 負 擔 10. 若 手 續 費 負 擔 =2. 付 款 人 負 擔, 系 統 會 根 據 該 幣 別 之 匯 率 乘 上 金 額, 再 加 上 手 續 費 計 算 本 國 幣 別 金 額 小 計 11. 將 單 據 存 檔, 執 行 簽 核 作 業, 核 准 後 單 據 上 會 出 現 一 紅 色 核 字 可 至 銀 行 帳 號 建 立 作 業 查 看 單 身 之 存 款 餘 額 練 習 題 1: 一 當 月 8 日 收 到 客 戶 1008 復 興 公 司 匯 款 NT$50,000, 該 筆 匯 款 匯 入 至 帳 戶 1102-1007 第 一 商 業 銀 行, 手 續 費 由 客 戶 支 付 二 當 月 12 日 從 帳 戶 1102-1007 第 一 商 業 銀 行 提 領 現 金 NT$10,000 作 為 零 用 金 17
二 應 收 票 據 管 理 流 程 1. 流 程 說 明 A. 應 收 票 據 : 收 票 託 收 兌 現 收 到 支 票 收 款 單 建 立 作 業 應 收 票 據 建 立 作 業 登 錄 後 票 況 =1. 收 票 應 收 票 據 到 期 明 細 表 客 戶 應 收 票 據 明 細 表 託 收 至 金 融 機 構 應 收 票 據 建 立 作 業 票 況 =2. 託 收 票 據 到 期 兌 現 應 收 票 據 託 收 / 兌 現 整 批 作 業 應 收 票 據 建 立 作 業 票 況 =6. 兌 現 銀 行 帳 號 建 立 ( 銀 行 存 款 ) 兌 現 餘 額 增 加 18
B. 應 收 票 據 : 收 票 轉 付 收 到 支 票 收 款 單 建 立 作 業 應 收 票 據 建 立 作 業 登 錄 後 票 況 =1. 收 票 應 收 票 據 到 期 明 細 表 客 戶 應 收 票 據 明 細 表 轉 付 給 供 應 廠 商 付 款 單 建 立 作 業 類 別 =8. 應 收 票 據 轉 付 應 收 票 據 建 立 作 業 票 況 =4. 轉 付 19
C. 應 收 票 據 : 收 票 託 收 / 撤 票 退 票 還 票 / 呆 帳 票 據 轉 結 帳 / 還 原 再 收 收 到 支 票 收 款 單 建 立 作 業 客 戶 通 知 要 撤 票 應 收 票 據 建 立 作 業 登 錄 後 票 況 =1. 收 票 託 收 至 金 融 機 構 應 收 票 據 建 立 作 業 銀 行 通 知 要 退 票 票 況 =2. 託 收 應 收 票 據 到 期 明 細 表 客 戶 應 收 票 據 明 細 表 應 收 票 據 託 收 / 兌 現 整 批 作 業 應 收 票 據 建 立 作 業 票 況 =9. 撤 票 可 還 票 託 收 轉 付 應 收 票 據 建 立 作 業 呆 帳 否 將 退 票 還 客 戶 票 況 =5. 退 票 是 列 入 呆 帳 應 收 票 據 建 立 作 業 票 況 =7. 還 票 否 是 再 收 應 收 票 據 建 立 作 業 票 況 =8. 呆 帳 還 票 產 生 結 帳 單 作 業 應 收 票 據 建 立 作 業 轉 結 帳 應 收 票 據 應 收 帳 款 票 況 =1. 收 票 應 收 票 據 建 立 作 業 票 況 =A. 再 收 可 託 收 轉 付 還 票 註 : 若 還 票 產 生 結 帳 單 後, 原 票 據 仍 需 要 做 再 收, 則 可 以 使 用 還 票 結 單 還 原 作 業 還 原 該 票 據 註 : 詳 參 票 據 資 金 管 理 系 統 \ 票 據 資 金 管 理 系 統 之 票 據 管 理 篇 數 位 課 程 單 元 20
2. 範 例 及 重 點 說 明 範 例 一 : 收 票 託 收 兌 現 作 業 位 址 : 票 據 資 金 管 理 系 統 \ 日 常 異 動 處 理 \ 應 收 票 據 建 立 作 業 範 例 說 明 : 於 10 日 收 到 客 戶 1009 聯 永 公 司 由 華 南 銀 行 開 立 的 一 張 支 票, 票 號 為 QL3659611, 金 額 為 NT$42,000 步 驟 一 : 收 票 重 點 說 明 : 1. 以 新 增 方 式 輸 入 一 筆 資 料, 無 須 至 單 據 性 質 設 定 作 業 設 定 單 別 2. 輸 入 客 戶 代 號, 系 統 會 根 據 該 客 戶 於 客 戶 資 料 建 立 作 業 建 好 之 資 料, 帶 出 其 預 設 付 款 銀 行 / 帳 號 及 票 據 / 對 方 科 目 3. 輸 入 收 票 日 當 月 10 日 4. 輸 入 票 號 幣 別 匯 率 及 票 面 金 額 5. 輸 入 到 期 日 ; 入 帳 日 數 則 會 預 設 為 付 款 銀 行 對 應 金 融 機 構 建 立 作 業 之 入 帳 天 數 ; 系 統 會 將 到 期 日 加 上 入 帳 日 數 算 出 預 兌 日 ( 會 扣 掉 行 事 曆 建 立 作 業 中 行 業 別 =2: 銀 行 之 休 假 日 ) 6. 切 換 至 頁 籤 : 收 款 資 料, 可 於 收 款 單 號 帶 出 資 料 ( 可 列 印 應 收 管 理 系 統 \ 清 單 與 明 細 表 \ 收 款 單 明 細 表 輔 助 ) 21
7. 接 著 就 可 將 資 料 存 檔, 存 檔 後 可 於 目 前 票 況 查 看 該 支 票 為 1: 收 票 狀 態, 且 單 身 也 會 看 到 該 支 票 每 一 次 之 異 動, 若 後 續 拋 轉 傳 票, 還 會 看 到 其 對 應 傳 票 號 碼 步 驟 二 : 託 收 22
重 點 說 明 : 1. 按 一 下 工 具 列 之 託 收 按 鈕 2. 系 統 會 開 啟 另 一 視 窗, 輸 入 託 收 銀 行 代 號 託 收 日 期 及 匯 率 3. 按 下 確 定 鈕, 可 於 目 前 票 況 查 看 該 支 票 已 為 2: 託 收 狀 態, 且 單 身 也 會 看 到 該 支 票 2: 託 收 之 異 動, 若 後 續 拋 轉 傳 票, 還 會 看 到 其 對 應 傳 票 號 碼 另 亦 可 於 頁 籤 : 收 款 資 料 查 看 後 續 兌 現 時 會 進 帳 之 帳 戶 步 驟 三 : 兌 現 23
重 點 說 明 : 1. 按 一 下 工 具 列 之 兌 現 按 鈕 2. 系 統 會 開 啟 另 一 視 窗, 輸 入 兌 現 日 期 匯 率 手 續 費 幣 別 及 手 續 費 3. 按 下 確 定 鈕, 可 於 目 前 票 況 查 看 該 支 票 已 為 6: 兌 現 狀 態, 且 單 身 也 會 看 到 該 支 票 6: 兌 現 之 異 動, 若 後 續 拋 轉 傳 票, 還 會 看 到 其 對 應 傳 票 號 碼 可 至 銀 行 帳 號 建 立 作 業 查 看 該 支 票 兌 現 後 對 託 收 帳 戶 存 款 餘 額 之 增 加 練 習 題 2: 當 月 8 日 收 到 客 戶 1008 復 興 公 司 支 票 NT$60,000, 票 號 為 ( 請 學 員 自 行 輸 入 ) 該 張 支 票 到 期 日 為 次 月 10 日, 請 於 到 期 日 前 2 天 將 支 票 託 收 至 帳 戶 1102-1007 第 一 商 業 銀 行, 另 該 支 票 亦 於 到 期 日 兌 現 24
3. 報 表 應 用 作 業 位 址 : 票 據 資 金 管 理 系 統 \ 報 表 列 印 \ 應 收 票 據 票 況 表 使 用 時 機 : 將 應 收 票 據 依 異 動 票 況 的 角 度, 列 印 每 一 種 票 況 的 明 細 資 料, 以 提 供 檢 視 及 查 核 管 理 重 點 : 反 映 公 司 應 收 票 據 餘 額 票 況 資 料 ( 含 客 戶 別 / 銀 行 別 / 到 期 日 等 ) 提 供 應 收 票 據 餘 額, 作 為 與 總 帳 應 收 票 據 餘 額 之 核 對 依 據 篩 選 條 件 : 報 表 畫 面 : 25
三 應 付 票 據 管 理 流 程 1. 流 程 說 明 應 付 票 據 : 開 票 註 銷 / 兌 現 / 退 票 開 立 支 票 支 付 貨 款 整 批 開 立 是 應 付 管 理 系 統 依 據 : 付 款 單 銀 行 支 票 本 建 立 作 業 供 應 廠 商 資 料 建 立 作 業 否 應 付 票 據 建 立 作 業 票 況 =1. 開 票 自 動 開 票 作 業 自 動 產 生 應 付 票 據 支 票 套 印 是 支 票 開 立 錯 誤 否 應 付 票 據 建 立 作 業 支 票 到 期 票 況 =7. 註 銷 應 付 票 據 兌 現 整 批 作 業 是 整 批 兌 現 是 存 款 足 夠 更 新 票 況 應 付 票 據 建 立 作 業 票 況 =6. 兌 現 否 否 應 付 票 據 建 立 作 業 票 況 =5. 退 票 銀 行 帳 號 建 立 ( 銀 行 存 款 ) 兌 現 餘 額 減 少 若 要 郵 寄 應 付 票 據, 可 利 用 應 付 票 據 交 寄 大 宗 郵 件 憑 證 列 印 交 付 郵 局 文 件 註 : 詳 參 票 據 資 金 管 理 系 統 \ 票 據 資 金 管 理 系 統 之 票 據 管 理 篇 數 位 課 程 單 元 26
2. 範 例 及 重 點 說 明 方 式 一 : 自 動 開 票 作 業 作 業 位 址 : 應 付 管 理 系 統 \ 批 次 作 業 \ 自 動 開 票 作 業 範 例 說 明 : 於 5 日 以 支 票 支 付 廠 商 1018 奧 利 公 司 貨 款, 金 額 為 NT$63,500, 該 支 票 2 個 月 後 到 期 步 驟 一 : 付 款 單 確 認 ( 付 款 單 必 須 確 認 後 才 可 以 執 行 自 動 開 票 作 業 ) 步 驟 二 : 檢 閱 銀 行 支 票 本 建 立 作 業 ( 清 楚 支 票 本 的 使 用 狀 態 ) 27
步 驟 三 : 執 行 自 動 開 票 作 業 重 點 說 明 : 1. 如 果 付 款 單 建 立 作 業 中, 銀 行 代 號 的 欄 位 有 指 定 時, 這 裡 的 選 項 條 件 必 須 選 擇 符 合 付 款 單 中 的 銀 行 資 料 2. 選 擇 要 開 票 給 哪 一 個 對 象 3. 選 擇 付 款 單 確 認 日 及 確 認 狀 態 4. 按 下 鈕 後, 可 於 此 處 看 到 符 合 篩 選 條 件 的 廠 商 付 款 資 料 5. 付 款 單 銀 行 代 號 是 空 白 的, 可 以 在 此 欄 位 中 挑 選 欲 開 票 銀 行 的 代 號 28
步 驟 四 : 檢 查 執 行 結 果 29
方 式 二 : 自 動 輸 入 應 付 票 據 ( 開 票 兌 現 ) 作 業 位 址 : 票 據 資 金 管 理 系 統 \ 日 常 異 動 處 理 \ 應 付 票 據 建 立 作 業 範 例 說 明 : 於 5 日 以 支 票 支 付 廠 商 1018 奧 利 公 司 貨 款, 票 號 為 BS7799101, 金 額 為 NT$63,500, 該 支 票 2 個 月 後 到 期 步 驟 一 : 開 票 重 點 說 明 : 1. 以 新 增 方 式 輸 入 一 筆 資 料, 無 須 至 單 據 性 質 設 定 作 業 設 定 單 別 2. 輸 入 廠 商 代 號, 系 統 會 根 據 該 供 應 廠 商 於 供 應 廠 商 資 料 建 立 作 業 建 好 之 資 料, 帶 出 其 預 設 之 票 據 / 對 方 科 目 3. 輸 入 開 票 日 當 月 5 日 4. 輸 入 要 開 立 支 票 的 付 款 銀 行 5. 輸 入 開 窗 代 入 票 號, 接 著 幣 別 匯 率 票 面 金 額 及 到 期 日 6. 切 換 至 頁 籤 : 付 款 資 料, 可 於 付 款 編 號 帶 出 資 料 ( 可 列 印 應 付 管 理 系 統 \ 清 單 與 明 細 表 \ 付 款 單 明 細 表 輔 助 ) 7. 接 著 就 可 將 資 料 存 檔, 存 檔 後 可 於 目 前 票 況 查 看 該 支 票 為 1: 開 票 狀 態, 且 單 身 也 會 看 到 該 支 票 每 一 次 之 異 動, 若 後 續 拋 轉 傳 票, 還 會 看 到 其 對 應 傳 票 號 碼 30
步 驟 二 : 兌 現 重 點 說 明 : 1. 按 一 下 工 具 列 之 兌 現 按 鈕 2. 系 統 會 開 啟 另 一 視 窗, 輸 入 兌 現 日 期 及 匯 率 3. 按 下 確 定 鈕, 可 於 目 前 票 況 查 看 該 支 票 已 為 6: 兌 現 狀 態, 且 單 身 也 會 看 到 該 支 票 6: 兌 現 之 異 動, 若 後 續 拋 轉 傳 票, 還 會 看 到 其 對 應 傳 票 號 碼 可 至 銀 行 帳 號 建 立 作 業 查 看 該 支 票 兌 現 後 對 付 款 帳 戶 存 款 餘 額 之 減 少 31
練 習 題 3 當 月 5 日 開 立 一 張 帳 戶 1102-1007 第 一 商 業 銀 行 之 支 票 給 供 應 廠 商 1019 第 一 公 司,( 支 票 號 碼 按 F2 由 系 統 自 動 帶 出 ), 票 面 金 額 為 NT$45,000, 該 張 支 票 到 期 日 為 次 月 10 日, 到 期 即 兌 現 32
3. 報 表 應 用 作 業 位 址 : 票 據 資 金 管 理 系 統 \ 報 表 列 印 \ 應 付 票 據 票 況 表 使 用 時 機 : 將 應 付 票 據 依 異 動 票 況 的 角 度, 列 印 每 一 種 票 況 的 明 細 資 料, 以 提 供 檢 視 及 查 核 管 理 重 點 : 反 映 公 司 應 付 票 據 餘 額 票 況 資 料 ( 含 廠 商 別 / 銀 行 別 / 到 期 日 等 ) 提 供 應 付 票 據 餘 額, 作 為 與 總 帳 應 付 票 據 餘 額 之 核 對 依 據 篩 選 條 件 : 報 表 畫 面 : 33
四 外 匯 管 理 1. 流 程 說 明 預 期 匯 率 或 銀 行 帳 號 建 立 作 業 預 購 / 售 外 匯 資 料 建 立 作 業 外 匯 交 割 資 料 建 立 作 業 預 購 / 售 外 匯 交 割 明 細 表 銀 行 存 款 買 : 銀 行 本 幣 存 款 減 少, 外 幣 增 加 賣 : 銀 行 本 幣 存 款 增 加, 外 幣 減 少 註 : 詳 參 票 據 資 金 管 理 系 統 \ 票 據 資 金 管 理 系 統 之 外 匯 管 理 篇 數 位 課 程 單 元 34
2. 範 例 及 重 點 說 明 作 業 位 址 : 票 據 資 金 管 理 系 統 \ 日 常 異 動 處 理 \ 預 購 / 售 外 匯 資 料 建 立 作 業 票 據 資 金 管 理 系 統 \ 日 常 異 動 處 理 \ 外 匯 交 割 資 料 建 立 作 業 範 例 說 明 : 預 計 要 支 付 一 筆 外 匯, 且 預 估 該 幣 別 匯 率 會 升 值, 故 與 金 融 機 構 簽 訂 預 購 遠 期 外 匯 / 換 匯 交 易 契 約 書, 預 購 USD$3,000, 匯 率 33.3, 期 限 為 半 年, 期 中 履 行 契 約 決 定 全 額 交 割 步 驟 一 : 記 錄 預 購 契 約 資 料 重 點 說 明 : 1. 以 新 增 方 式 輸 入 一 筆 資 料, 無 須 新 增 單 別 2. 輸 入 簽 訂 契 約 之 銀 行 代 號, 系 統 會 帶 出 銀 行 簡 稱 及 銀 行 帳 號 3. 選 擇 交 易 別 =1. 買, 並 輸 入 交 易 日 期, 序 號 由 系 統 自 動 編 ( 同 一 銀 行 代 號 + 同 一 交 易 別 + 同 一 交 易 日 期 ) 4. 輸 入 簽 訂 契 約 之 契 約 書 號 碼 5. 輸 入 預 購 哪 一 種 幣 別 之 外 匯 匯 率 及 原 幣 金 額, 本 幣 金 額 = 原 幣 金 額 匯 率 ; 另 不 須 輸 入 已 交 割 原 幣 金 額, 實 際 交 割 時 將 資 料 記 錄 在 外 匯 交 割 資 料 建 立 作 業, 該 資 料 確 認 後 將 回 寫 已 交 割 原 幣 金 額 ( 可 分 批 交 割 ) 6. 輸 入 可 交 割 日 及 到 期 日 期 7. 資 料 存 檔 後 執 行 簽 核 35
步 驟 二 : 實 際 交 割 重 點 說 明 : 1. 以 新 增 方 式 輸 入 一 筆 資 料, 無 須 新 增 單 別 按 下 新 增 鈕, 系 統 會 先 預 設 會 計 科 目 為 票 據 資 金 管 理 系 統 \ 基 本 資 料 管 理 \ 票 據 科 目 設 定 作 業 頁 籤 : 外 匯 交 割 之 外 匯 交 割 科 目, 可 再 修 改 ( 本 範 例 為 預 購 外 匯, 則 本 會 計 科 目 指 貸 方 科 目 ) 註 : 由 於 實 際 交 割 之 付 款 方 式 眾 多, 如 : 現 金 支 票 匯 款 等, 故 須 根 據 支 付 方 式 不 同 另 輸 入 資 料 ( 例 : 支 票 輸 入 應 付 票 據 ) 2. 輸 入 簽 訂 契 約 之 銀 行 代 號, 系 統 會 帶 出 銀 行 簡 稱 銀 行 帳 號 及 銀 行 存 款 科 目 / 名 稱, 此 為 外 匯 入 帳 帳 戶 3. 選 擇 交 易 別 =1. 買, 並 輸 入 交 割 日 期, 序 號 由 系 統 自 動 編 ( 同 一 銀 行 代 號 + 同 一 交 易 別 + 同 一 交 割 日 期 ) 4. 輸 入 上 一 步 驟 簽 訂 契 約 之 契 約 書 號 碼, 輸 入 後 由 系 統 帶 出 交 割 原 幣 金 額, 若 分 批 交 割 可 修 改 本 欄 位 ; 交 割 本 幣 金 額 = 交 割 原 幣 金 額 匯 率 5. 將 資 料 存 檔 確 認 可 至 預 購 / 售 外 匯 資 料 建 立 作 業 查 看 該 契 約 書 號 碼 之 已 交 割 原 幣 金 額 是 否 已 回 寫 亦 可 至 銀 行 帳 號 建 立 作 業 查 看 該 帳 戶 之 外 幣 存 款 餘 額 是 否 有 增 加 36
五 資 金 預 估 管 理 流 程 1. 流 程 說 明 票 據 資 金 管 理 系 統 訂 單 / 應 收 管 理 系 統 採 購 / 應 付 管 理 系 統 固 定 資 產 管 理 系 統 資 應 收 / 付 票 據 客 戶 訂 單 採 購 單 資 產 採 購 料 維 護 融 資 借 / 還 款 / 還 息 抵 押 借 / 還 款 / 還 息 預 購 / 售 外 匯 銷 貨 單 銷 退 單 結 帳 單 進 貨 單 退 貨 單 應 付 憑 單 資 產 進 貨 模 具 管 理 系 統 模 具 訂 單 預 計 收 支 模 具 採 購 報 表 列 印 資 金 預 估 明 細 表 資 金 預 估 彙 總 表 銀 行 資 金 預 估 狀 況 表 註 : 詳 參 票 據 資 金 管 理 系 統 \ 票 據 資 金 管 理 系 統 之 資 金 預 估 管 理 篇 數 位 課 程 單 元 37
2. 範 例 及 重 點 說 明 作 業 位 址 : 票 據 資 金 管 理 系 統 \ 日 常 異 動 處 理 \ 預 計 收 支 建 立 作 業 票 據 資 金 管 理 系 統 \ 報 表 列 印 \ 資 金 預 估 明 細 表 範 例 說 明 : 記 錄 預 估 發 放 之 本 季 績 效 獎 金 50 萬 重 點 說 明 : 1. 以 新 增 方 式 輸 入 一 筆 資 料, 無 須 新 增 單 別 2. 輸 入 預 計 收 支 代 號 3. 輸 入 此 筆 費 用 之 預 計 支 出 日 4. 選 擇 收 支 別 = 支 出 5. 輸 入 後 續 支 出 此 筆 費 用 之 銀 行 帳 戶 6. 可 於 備 註 欄 位 輸 入 此 筆 費 用 之 名 目 7. 輸 入 此 筆 費 用 之 幣 別 匯 率 及 金 額 8. 若 後 續 此 筆 費 用 已 發 生 或 不 再 影 響 資 金 預 估, 須 按 工 具 列 之 預 計 收 支 實 現 鈕, 則 實 現 碼 將 會 被 打 勾, 則 後 續 產 生 資 金 預 估 明 細 表 資 金 預 估 彙 總 表 或 銀 行 資 金 預 估 狀 況 表 將 不 會 受 此 筆 費 用 所 影 響 38
3. 報 表 應 用 作 業 位 址 : 票 據 資 金 管 理 系 統 \ 報 表 列 印 \ 資 金 預 估 明 細 表 使 用 時 機 : 將 公 司 帳 務 從 客 戶 接 單 採 購 下 單 開 始 到 收 到 應 收 應 付 票 據 等, 預 估 公 司 所 有 交 易 所 產 生 對 公 司 資 金 影 響, 並 以 此 表 作 為 公 司 資 金 調 度 之 依 據 管 理 重 點 : 應 定 期 檢 核 公 司 資 金 狀 況, 以 作 最 有 效 資 金 運 用 檢 核 公 司 資 金 狀 況, 以 作 為 中 長 期 公 司 資 金 調 度 之 參 考 依 據 篩 選 條 件 : 報 表 畫 面 : 39
作 業 位 址 : 票 據 資 金 管 理 系 統 \ 報 表 列 印 \ 銀 行 資 金 預 估 狀 況 表 使 用 時 機 : 以 銀 行 的 角 度 估 計 某 一 個 截 止 時 間 點, 銀 行 資 金 的 預 計 收 入 及 支 出 狀 況 管 理 重 點 : 提 供 出 納 預 估 開 戶 銀 行 資 金 狀 況, 做 為 調 度 資 金 時 之 參 考 依 據 篩 選 條 件 : 報 表 畫 面 : 40
六 費 用 申 請 管 理 流 程 1. 流 程 說 明 費 用 申 請 需 求 撥 款 方 式 =1. 現 金 2. 轉 帳 費 用 申 請 單 建 立 作 業 費 用 申 請 單 憑 證 修 改 核 准 否 是 提 款 單 產 生 作 業 撥 款 方 式 =2. 轉 帳 銀 行 存 款 存 提 作 業 單 據 性 質 :82. 提 款 單 據 銀 行 帳 號 建 立 ( 銀 行 存 款 ) 提 款 餘 額 減 少 單 據 確 認 銀 行 存 款 存 提 憑 證 41
2. 範 例 及 重 點 說 明 作 業 位 址 : 應 付 管 理 系 統 \ 費 用 申 請 管 理 \ 費 用 申 請 單 建 立 作 業 範 例 說 明 : 出 納 人 員 以 轉 帳 的 方 式, 支 付 業 務 一 課 - 陳 淑 華 代 墊 的 資 產 維 修 費 用 $525 元 步 驟 一 : 出 納 人 員 查 詢 本 月 3 日 業 務 一 課 所 提 出 的 費 用 申 請 單 據 重 點 說 明 : 1. 以 新 增 方 式 輸 入 一 單 據, 須 於 單 據 性 質 設 定 作 業 設 定 一 單 據 性 質 為 I4. 費 用 申 請 單 之 單 別 2. 輸 入 單 據 日 期 42
3. 選 擇 撥 款 方 式 2. 轉 帳 4. 輸 入 申 請 費 用 的 部 門 及 申 請 人 資 料 5. 於 單 身 選 擇 憑 証 類 別, 例 如 : 統 一 發 票 載 有 稅 額 其 他 憑 證 不 可 申 報 的 收 據 等 憑 證 類 別 6. 選 擇 課 稅 別 及 輸 入 營 業 稅 率 ( 營 業 稅 率 須 先 於 基 本 資 料 管 理 系 統 \ 建 立 作 業 \ 基 本 參 數 設 定 作 業 建 好 資 料 ) 7. 輸 入 原 幣 金 額, 系 會 根 據 該 幣 別 之 匯 率 換 算 本 幣 未 稅 金 額 8. 輸 入 憑 證 單 據 上 的 憑 證 日 期, 系 統 會 根 據 輸 入 的 憑 證 日 期 帶 出 申 報 年 月 9. 輸 入 賣 方 統 一 編 號, 賣 方 開 立 的 發 票 號 碼 發 票 聯 數 及 扣 抵 區 分 43
作 業 位 址 : 應 付 管 理 系 統 \ 費 用 申 請 管 理 \ 提 款 單 產 生 作 業 步 驟 二 : 出 納 人 員 將 業 務 一 課 當 月 3 日 所 提 的 費 用 申 請 轉 帳 至 陳 淑 華 帳 戶 ( 僅 限 於 費 用 申 請 單 之 撥 款 方 式 為 2. 轉 帳 ) 重 點 說 明 : 1. 選 擇 來 源 為 費 用 申 請 單 2. 可 選 擇 產 生 特 定 單 別 單 號 日 期 申 請 人 3. 亦 可 產 生 特 定 幣 別 專 案 代 號 部 門 代 號 4. 選 擇 是 否 全 部 彙 總, 若 不 全 部 彙 總 亦 可 指 定 特 定 來 源 做 彙 總, 例 如 : 以 申 請 日 期 申 請 人 專 案 代 號 部 門 5. 輸 入 產 生 提 款 單 的 日 期 及 提 款 單 別 6. 輸 入 費 用 金 額 要 從 哪 個 銀 行 轉 出 7. 轉 帳 時 如 有 發 生 轉 帳 手 續 費, 則 輸 入 須 指 定 手 續 費 負 擔 的 對 象, 手 續 費 的 金 額 8. 另 外, 如 果 轉 出 的 費 用 金 額 就 已 包 括 手 續 費 了, 金 額 含 手 續 費 要 打 勾 練 習 題 4 一 出 納 人 員 先 查 詢 當 月 1 日, 業 務 一 課 ( 部 門 代 號 :31) 提 出 的 費 用 申 請 單 二 出 納 人 員 以 轉 帳 方 式 支 付 業 務 一 課 代 墊 郵 電 費 $500 元 44
七 銀 行 轉 帳 流 程 1. 流 程 說 明 銷 帳 明 細 資 料 定 義 作 業 銀 行 銷 帳 明 細 轉 入 作 業 銷 帳 明 細 資 料 維 護 作 業 銀 行 往 來 調 節 表 銷 帳 資 料 整 批 兌 現 票 據 作 業 應 付 票 據 應 收 票 據 轉 帳 媒 體 格 式 設 定 作 業 轉 帳 媒 體 代 碼 轉 換 建 立 作 業 應 收 票 據 託 收 資 料 轉 出 作 業 付 款 單 付 款 單 產 生 預 約 付 款 作 業 銀 行 存 提 預 計 收 支 批 次 實 現 / 取 消 實 現 作 業 銀 行 提 款 轉 帳 資 料 轉 出 作 業 ( 本 幣 ) 銀 行 提 款 轉 帳 資 料 轉 出 作 業 ( 外 幣 ) 銀 行 提 款 轉 帳 資 料 轉 出 作 業 (XML) 預 計 收 支 預 約 付 款 資 料 轉 出 作 業 45
八 月 結 流 程 1. 流 程 說 明 日 常 作 業 票 據 資 金 管 理 系 統 銀 行 存 款 存 提 作 業 票 據 資 金 管 理 系 統 應 收 / 付 票 據 建 立 作 業 票 據 資 金 管 理 系 統 匯 兌 損 益 調 整 作 業 票 據 資 金 管 理 系 統 外 匯 交 割 / 票 據 貼 現 票 據 資 金 管 理 系 統 借 / 還 款 單 建 立 作 業 票 據 資 金 管 理 系 統 銀 行 存 款 月 統 計 維 護 當 月 異 動 資 料 當 月 期 初 資 料 ( 為 上 個 月 結 轉 之 期 末 資 料 ) 檢 核 報 會 計 總 帳 管 理 系 統 明 細 分 類 帳 票 據 資 金 管 理 系 統 銀 行 存 款 明 細 帳 表 月 結 作 業 票 據 資 金 管 理 系 統 存 款 月 底 結 轉 作 業 票 據 資 金 管 理 系 統 銀 行 存 款 月 統 計 維 護 彙 總 異 動 單 據 金 額 將 當 月 存 款 餘 額 結 轉 到 次 月 期 初 存 款 金 額 註 : 詳 參 票 據 資 金 管 理 系 統 \ 票 據 資 金 管 理 系 統 之 月 結 作 業 篇 數 位 課 程 單 元 46
2. 範 例 及 重 點 說 明 作 業 位 址 : 票 據 資 金 管 理 系 統 \ 批 次 作 業 \ 存 款 月 底 結 轉 作 業 票 據 資 金 管 理 系 統 \ 基 本 資 料 管 理 \ 銀 行 月 統 計 維 護 作 業 範 例 說 明 : 執 行 月 底 結 帳 程 序, 統 計 各 銀 行 帳 戶 之 存 款 結 餘 47
重 點 說 明 : 1. 開 啟 此 作 業, 不 須 設 定 任 何 執 行 條 件, 系 統 會 預 設 基 本 資 料 管 理 系 統 \ 建 立 作 業 \ 財 務 參 數 設 定 作 業 裡 設 定 之 銀 行 存 款 現 行 年 月 為 結 帳 年 月, 按 下 確 定 鈕 後 由 派 班 中 心 處 理, 執 行 結 果 可 於 票 據 資 金 管 理 系 統 \ 基 本 資 料 管 理 \ 銀 行 月 統 計 維 護 作 業 裡 查 看, 如 下 所 示 : 重 點 說 明 : 1. 每 一 帳 戶 ( 銀 行 代 號 ) 之 每 一 種 幣 別 都 會 統 計 出 一 筆 下 一 個 月 初 之 原 / 本 幣 餘 額 ; 執 行 完 畢 會 自 動 將 基 本 資 料 管 理 系 統 \ 建 立 作 業 \ 財 務 參 數 設 定 作 業 裡 設 定 之 銀 行 存 款 現 行 年 月 加 一 2. 執 行 月 底 結 帳 程 序 後, 可 以 透 過 此 張 報 表 了 解 各 銀 行 帳 戶 之 存 款 結 餘 48
3. 報 表 應 用 作 業 位 址 : 票 據 資 金 管 理 系 統 \ 報 表 列 印 \ 銀 行 存 款 明 細 帳 使 用 時 機 : 可 列 印 一 段 期 間 銀 行 存 款 之 期 初 餘 額 期 間 入 帳 / 出 帳 交 易 明 細 以 及 期 末 餘 額 等 資 料 管 理 重 點 :1. 查 詢 銀 行 別 餘 額 資 訊, 作 為 編 制 資 金 日 報 表 所 用 2. 確 實 掌 握 每 日 銀 行 存 款 異 動 資 料, 以 作 為 公 司 未 來 資 金 調 度 及 規 劃 參 考 3. 定 期 查 詢 銀 行 存 款 餘 額, 作 為 與 總 帳 銀 行 存 款 餘 額 核 對 之 依 據 4. 提 供 期 末 會 計 師 查 帳 餘 額 明 細 表 及 發 函 證 資 料 篩 選 條 件 : 報 表 畫 面 : 49