組裝作業員

260100 金 融 分 析 員 別 稱 金 融 研 究 員 投 資 分 析 師 證 券 投 資 分 析 師 評 等 分 析 員 重 點 摘 要 金 融 分 析 員 泛 指 所 有 透 過 蒐 集 資 料 進 而 分 析, 以 書 面 報 告 或 簡 報 的 形 式, 提 供 企 業 投 資 決 策 考 量 的 從 業 人 員 須 至 少 熟 悉 一 個 特 定 產 業, 更 須 隨 時 觀 測 大 環 境 中 可 能 影 響 企 業 獲 利 的 各 種 經 濟 因 素 金 融 分 析 員 的 從 業 人 員 以 商 管 碩 士 學 歷 為 主 外 資 體 系 的 金 融 分 析 員 皆 具 有 以 英 語 撰 寫 報 告 及 簡 報 的 能 力 須 長 時 間 的 工 作, 具 備 高 度 的 抗 壓 能 力, 善 於 時 間 管 理 隨 著 投 資 理 財 觀 念 的 普 及 企 業 財 務 運 用 的 需 求, 金 融 分 析 員 未 來 將 有 蓬 勃 的 發 展 但 同 時, 對 於 從 業 人 員 的 專 業 知 識 要 求 也 會 愈 來 愈 高, 從 業 人 員 須 不 斷 學 習, 才 能 保 有 就 業 的 競 爭 力 工 作 性 質 金 融 分 析 員 泛 指 所 有 透 過 蒐 集 資 料 進 而 分 析, 以 書 面 報 告 或 簡 報 的 形 式, 提 供 投 資 法 人 或 一 般 企 業 投 資 決 策 考 量 的 從 業 人 員 除 了 金 融 分 析 員 外, 該 從 業 人 員 尚 有 投 資 分 析 師 金 融 研 究 員 等 職 稱, 一 般 多 是 在 銀 行 證 券 公 司 保 險 公 司 投 信 公 司 或 其 他 法 人 機 構 工 作, 為 這 些 公 司 或 其 客 戶 提 供 投 資 決 策 的 服 務

金 融 分 析 員 的 工 作 以 評 定 公 司 或 企 業 的 經 濟 成 效 為 主 除 了 要 分 析 企 業 的 財 務 報 表 之 外, 還 要 分 析 企 業 的 商 品 物 價 銷 售 成 本 支 出 和 稅 率 與 該 企 業 獲 利 能 力 的 關 係, 甚 至 是 企 業 經 營 者 的 管 理 能 力 也 在 分 析 範 圍 內 換 言 之, 金 融 分 析 員 從 企 業 的 營 運 能 力 分 析 其 獲 利 能 力, 所 根 據 的 資 料 包 括 有 形 的 書 面 文 件 和 無 形 的 流 通 資 訊, 透 過 這 些 資 料 的 蒐 集, 進 而 分 析 與 決 定 該 企 業 的 價 值, 並 預 估 它 的 未 來 獲 利 能 力 為 了 深 入 了 解 企 業 的 實 際 狀 況, 部 分 金 融 分 析 員 常 與 企 業 的 高 階 經 理 人 有 所 互 動, 以 求 更 精 確 地 評 估 企 業 的 管 理 效 能 金 融 分 析 員 都 至 少 熟 悉 一 個 特 定 產 業 的 運 作 模 式 產 品 和 產 業 的 競 爭, 更 必 須 時 常 注 意 可 能 影 響 產 業 發 展 的 規 範 或 法 令, 同 時 觀 測 大 環 境 中 可 能 影 響 企 業 獲 利 的 各 種 經 濟 因 素 金 融 分 析 員 平 日 使 用 試 算 表 及 統 計 套 裝 軟 體 等 工 具, 並 要 觀 察 趨 勢 及 預 測 未 來 發 展 他 們 會 根 據 所 蒐 集 到 的 資 料, 如 上 市 公 司 公 開 說 明 書 財 務 報 告 股 東 會 議 事 手 冊 營 運 報 告 書 等, 撰 寫 報 告 並 製 作 簡 報 以 建 議 客 戶 買 進 或 賣 出 特 定 的 投 資 標 的 許 多 金 融 分 析 員 都 有 使 用 商 業 情 報 資 料 庫 以 協 助 報 告 撰 寫, 常 用 的 資 料 庫 有 彭 博 (Bloomberg) 或 路 透 (Reuters) 等 等 有 些 資 深 的 金 融 分 析 員, 須 擔 負 對 客 戶 資 產 或 企 業 管 理 的 責 任, 更 有 直 接 影 響 交 易 的 決 定 權 除 此 之 外, 大 部 分 的 金 融 分 析 員 就 是 根 據 分 析 的 資 料, 估 算 特 定 投 資 方 案 的 風 險 以 銀 行 內 的 金 融 分 析 員 為 例, 當 特 定 企 業 向 銀 行 申 請 融 資 時, 金 融 分 析 員 須 透 過 各 種 間 接 或 直 接 的 蒐 集 資 料 方 式, 如 審 視 該 企 業 的 財 務 報 表, 或 透 過 實 地 訪 查, 藉 以 了 解 特 定 企 業 的 營 運 及 獲 利 模 式, 以 檢 視 該 企 業 的 財 務 狀 況 是 否 健 全 無 虞, 並 且 考 量 投 資 風 險, 最 後 撰 寫 報 告 送 交 決 策 單 位, 以 評 估 該 融 資 案 的 可 行 性 以 保 險 公 司 內 的 金 融 分 析 員 為 例, 保 險 公 司 在 處 置 大 量 的 資 金 時, 即 倚 賴 金 融 分 析 員 的 研 究 報 告, 作 為 選 擇 投 資 標 的 之 依 據, 以 協 助 擔 任 投 資 組 合 的 管 理 人, 進 行 資 金 操 盤 的 投 資 工 作 在 證 券 公 司 或 銀 行 的 投 資 部 門, 金 融 分 析 員 通 常 以 團 隊 方 式, 針 對 投 資 標 的, 預 測 之 後 的 發 展 情 勢, 並 在 必 要 時 對 投 資 大 眾 公 開 簡 報, 藉 由 法 人 說 明 會

(Road show), 說 明 投 資 的 價 值 部 分 金 融 分 析 員 則 服 務 於 企 業 內 的 併 購 部 門, 研 究 及 推 估 計 畫 中 的 合 併 案 或 接 收 案, 其 所 需 投 入 的 成 本 和 回 收 的 利 益 部 分 的 金 融 分 析 員, 亦 稱 做 評 等 分 析 員, 針 對 發 行 債 券 的 公 司 或 政 府 進 行 評 比 根 據 他 們 的 評 比, 公 司 或 企 業 的 債 券 會 分 出 不 同 的 等 級 其 他 的 金 融 分 析 員 也 會 處 理 預 算 成 本 及 借 貸 分 析 的 工 作 工 作 環 境 金 融 分 析 員 的 工 作 環 境 通 常 為 安 全 且 舒 適 的 辦 公 室 除 了 電 腦 與 通 訊 的 硬 體 設 備 之 外, 大 都 備 有 多 樣 蒐 集 資 料 或 商 情 的 軟 體, 其 中 有 許 多 研 究 報 告 和 資 料 庫, 以 方 便 金 融 分 析 員 於 資 料 分 析 或 報 告 撰 寫 時 能 有 充 分 的 支 援 所 以, 金 融 分 析 員 是 有 充 分 研 究 資 源 的 團 隊 金 融 分 析 員 通 常 需 要 長 時 間 的 工 作, 並 且 經 常 性 地 出 差 拜 訪 既 有 客 戶 和 潛 在 的 客 戶, 以 建 立 關 係 和 增 進 溝 通, 以 利 於 蒐 集 資 料 的 質 與 量 法 人 說 明 更 是 許 多 金 融 分 析 員 獲 取 資 訊 的 主 要 場 所 除 了 國 內 的 法 人 說 明 會 外, 部 份 金 融 分 析 員, 特 別 是 外 資 體 系 下 的 分 析 員, 得 常 到 世 界 各 地 向 外 資 法 人 客 戶 報 告, 或 帶 他 們 到 台 灣 的 上 市 公 司 參 觀 拜 訪 當 負 責 的 公 司 出 國 舉 辦 法 人 說 明 會 時, 有 時 也 必 須 全 程 參 與 金 融 分 析 員 參 加 法 人 說 明 會, 撰 寫 研 究 報 告 之 情 形

金 融 分 析 員 須 能 夠 承 擔 相 當 大 的 壓 力, 並 善 於 時 間 管 理, 才 能 在 有 限 的 時 間 內, 完 成 資 料 的 蒐 集 工 作, 並 於 分 析 後, 以 書 面 或 當 面 的 方 式 說 明 分 析 結 果, 也 常 須 利 用 下 班 時 間 撰 寫 研 究 報 告, 因 為 光 是 電 話 和 會 議 就 占 滿 了 他 們 正 常 的 上 班 時 間, 部 分 金 融 分 析 員 也 會 在 下 班 時 間, 接 到 客 戶 的 詢 問 電 話, 而 服 務 國 外 客 戶 的 金 融 分 析 員 則 因 應 時 區 不 同 的 問 題, 作 息 常 需 配 合 工 作 對 象 而 調 整 金 融 分 析 員 因 所 分 析 的 結 果 會 在 短 時 間 內 獲 得 檢 驗, 因 此, 部 分 金 融 分 析 員 有 可 能 因 壓 力 過 大 引 發 的 腸 胃 不 適 頭 痛 焦 慮 等 健 康 問 題, 但 整 體 而 言, 並 無 特 殊 的 職 業 性 傷 病 基 本 上, 金 融 分 析 員 的 實 際 工 作 時 間 較 一 般 上 班 族 長 以 外 資 體 制 下 工 作 的 金 融 分 析 員 為 例, 平 均 一 天 工 作 超 過 12 小 時, 一 週 工 作 超 過 80 小 時 目 前 就 業 情 況 1 依 據 行 政 院 勞 工 委 員 會 統 計 資 料 顯 示, 民 國 95 年 7 月 金 融 分 析 員 受 僱 人 數 約 為 5,300 人, 以 服 務 業 部 門 中 的 金 融 保 險 業 以 及 專 業 科 學 及 技 術 服 務 業 為 主, 分 別 各 占 89.6% 以 及 8.0% 按 行 業 別 分 類 之 金 融 分 析 員 人 數 的 資 料 詳 列 於 下 表 中 : 金 融 分 析 員 受 僱 人 數 按 主 要 行 業 分 95 年 7 月 行 業 別 人 數 百 分 比 總 計 5,283 100.00 服 務 業 部 門 5,276 99.87 金 融 保 險 業 4,734 89.61 金 融 證 券 及 期 貨 業 4,202 79.54 保 險 業 532 10.07 專 業 科 學 及 技 術 服 務 業 421 7.97 顧 問 服 務 業 420 7.95 資 料 來 源 : 行 政 院 勞 工 委 員 會 職 類 別 薪 資 調 查 報 告 附 註 : 僅 列 示 主 要 行 業, 故 有 細 項 加 總 與 總 計 不 符 現 象

由 於 台 北 為 台 灣 的 金 融 中 心, 因 此 許 多 金 融 機 構, 不 論 國 內 或 外 資 企 業 都 將 總 部 設 於 台 北, 也 造 就 了 金 融 從 業 人 員 集 中 於 台 北 的 現 象, 這 樣 的 情 形, 在 擔 任 研 究 投 資 分 析 工 作 的 金 融 分 析 員 來 說, 更 為 顯 著 根 據 部 分 證 券 投 資 信 託 專 家 表 示, 目 前 擔 任 金 融 分 析 員 的 工 作 者, 普 遍 年 齡 不 超 過 40 歲, 主 要 原 因 是 工 時 長, 壓 力 大, 雖 然 有 優 渥 的 報 酬, 但 許 多 金 融 分 析 員 在 將 家 庭 生 活 與 職 涯 規 劃 做 結 合 時, 多 半 選 擇 轉 換 其 他 跑 道, 這 樣 的 現 象 在 競 爭 激 烈 的 外 資 券 商 更 為 明 顯 也 因 此, 金 融 分 析 員 的 工 作 特 性, 使 得 一 般 從 事 這 份 工 作 的 男 性 較 女 性 為 多 進 用 資 格 訓 練 與 升 遷 學 歷 方 面, 金 融 分 析 員 至 少 得 具 備 大 學 學 歷 許 多 企 業 會 要 求 金 融 分 析 員 必 須 具 有 企 業 管 理 會 計 統 計 或 財 務 的 商 學 學 歷 背 景, 具 財 務 分 析 能 力 則 有 加 分 的 效 果, 若 還 懂 得 選 擇 權 或 債 券 的 定 價 或 風 險 管 理, 更 具 競 爭 優 勢 然 而, 目 前 台 灣 的 就 業 市 場 上, 以 具 備 商 管 碩 士 學 歷 的 金 融 分 析 員 為 主, 一 般 大 學 畢 業 生 則 多 以 助 理 金 融 分 析 員 任 用, 助 理 金 融 分 析 員 在 透 過 團 隊 工 作 的 模 式 中 學 習 並 吸 取 經 驗, 依 個 人 表 現 及 能 力, 就 可 以 晉 升 為 金 融 分 析 員 外 語 能 力 是 金 融 分 析 員 必 須 具 備 的 條 件 除 了 利 用 外 語 能 力 作 為 資 料 蒐 集 的 工 具 外, 在 外 資 企 業 工 作 的 金 融 分 析 員, 更 必 須 具 備 與 國 外 客 戶 溝 通 撰 寫 報 告 及 簡 報 的 英 語 能 力 數 學 電 腦 分 析 能 力 解 決 問 題 的 技 巧 對 金 融 分 析 員 也 相 當 重 要 近 年 來, 業 界 開 始 偏 好 聘 僱 具 有 理 工 或 資 訊 背 景 的 專 業 人 士, 投 入 金 融 分 析 的 工 作, 以 期 待 這 一 類 的 金 融 分 析 員 能 活 用 財 務 工 程 的 運 算 功 能, 更 有 效 率 地 做 出 精 確 的 投 資 預 測 此 外, 金 融 分 析 員 也 非 常 強 調 須 具 備 溝 通 能 力, 因 為 這 些 專 業 人 士 必 須 對 他

們 的 客 戶 或 同 業, 用 較 為 簡 化 的 方 式 解 釋 相 當 複 雜 的 財 務 觀 念 或 策 略 ; 此 外, 自 信 成 熟 獨 立 工 作 的 能 力 也 相 當 重 要, 金 融 分 析 員 必 須 在 細 節 處 用 謹 慎 且 重 視 的 態 度 處 理, 並 利 用 良 好 的 組 織 能 力, 主 動 整 理 繁 雜 的 相 關 資 訊, 轉 化 為 有 用 的 投 資 建 議, 當 然, 熟 悉 經 濟 稅 法 和 貨 幣 市 場 的 運 作, 及 具 備 卓 越 的 社 交 技 巧 和 銷 售 能 力, 對 金 融 分 析 員 的 重 要 性 更 是 不 言 而 喻 除 了 基 本 的 邏 輯 分 析 和 專 業 知 識 外, 一 個 優 秀 的 分 析 員 還 必 須 觀 察 許 多 變 動 的 因 素, 洞 悉 其 中 的 關 聯 性, 而 非 追 逐 新 聞, 要 堅 守 自 身 的 專 業, 深 入 研 究 產 業, 才 有 可 能 寫 出 具 參 考 價 值 的 報 告 金 融 分 析 員 須 符 合 正 直 清 廉 的 條 件, 才 能 不 受 利 益 衝 突 的 影 響, 撰 寫 出 專 業 的 投 資 建 議 例 如, 在 證 券 公 司 內, 承 銷 部 門 為 了 抬 高 承 銷 個 股 的 股 價, 會 要 求 金 融 分 析 員 配 合 公 司 運 作, 強 力 推 薦 買 進 某 家 特 定 公 司 的 股 票 金 融 分 析 員 應 秉 持 專 業 判 斷 而 做 出 適 當 的 投 資 建 議, 而 不 受 其 他 非 專 業 的 因 素 左 右 專 業 證 照 部 分, 在 金 融 分 析 員 的 領 域, 最 有 名 的 為 CFA Institute 所 頒 發 的 特 許 金 融 分 析 師 (Chartered Financial Analyst) 證 照 獲 得 該 證 照 須 通 過 三 個 階 段 的 考 試 考 試 範 圍 包 括 會 計 經 濟 證 券 分 析 金 融 市 場 投 資 工 具 企 業 財 務 資 產 評 價 和 投 資 組 合 分 析, 最 後 取 得 證 照 並 要 求 相 關 工 作 三 年 以 上 的 資 歷 CFA 並 非 投 入 金 融 分 析 員 工 作 的 法 定 必 備 執 照, 但 持 有 該 執 照 者, 的 確 在 就 業 求 職 時 獲 得 相 當 程 度 的 認 可, 但 以 研 究 報 告 準 確 度 為 績 效 評 核 基 準 的 金 融 分 析 員, 升 遷 主 要 仍 是 和 工 作 表 現 息 息 相 關 每 年 年 終, 就 必 須 接 受 公 司 內 部 法 人 客 戶 以 及 專 業 雜 誌 的 評 等, 評 等 結 果 影 響 金 融 分 析 員 的 升 遷 及 發 展 證 券 投 資 分 析 師 則 須 具 備 證 券 投 資 分 析 師 證 照, 有 二 種 管 道 可 以 取 得 證 券 投 資 分 析 師 的 證 照, 一 是 專 科 以 上, 具 備 有 證 券 相 關 工 作 經 驗 三 年 以 上 ; 一 是 高 考 或 特 考 及 格, 具 有 證 券 相 關 工 作 經 驗 二 年 以 上 只 要 是 上 述 二 種 資 格 之 一, 都 有 機 會 取 得 證 照 證 券 投 資 分 析 師 較 屬 於 幕 僚 人 員, 薪 資 並 不 是 如 同 營 業 員 般 的 低 底 薪 高 獎 金 制 度 但 一 般 來 說, 證 券 業 的 薪 資 原 就 較 一 般 行 業 來 的 高, 升 遷 也 同 樣 與 工 作 績 效 表 現 密 切 相 關

金 融 分 析 員 的 訓 練 機 會, 從 提 供 者 的 角 度 而 言, 可 以 分 成 公 司 提 供 自 行 到 外 部 機 構 受 訓 以 及 自 我 進 修 ; 從 內 容 的 角 度 而 言, 多 半 屬 於 專 業 知 識 的 訓 練 ; 此 外, 也 有 人 際 溝 通 等 軟 性 訓 練 課 程 公 司 會 提 供 專 業 知 識 分 析 技 術 等 訓 練 課 程 ; 或 是 由 人 員 自 行 參 加 外 部 機 構 提 供 的 專 業 訓 練 ; 此 外, 對 於 金 融 分 析 員 而 言, 需 要 保 持 最 新 的 產 業 動 態 與 資 訊, 才 能 分 析 現 況 預 測 未 來, 因 此, 每 天 都 需 要 閱 讀 大 量 的 報 章 雜 誌 除 了 專 業 知 識 的 課 程 外, 金 融 分 析 員 由 於 需 要 與 客 戶 互 動 影 響 客 戶 的 投 資 行 為, 也 同 樣 需 要 接 受 人 際 溝 通 客 戶 導 向 推 銷 技 巧 等 軟 性 課 程 薪 資 收 入 依 據 行 政 院 勞 工 委 員 會 統 計 資 料 顯 示, 民 國 95 年 7 月 金 融 分 析 員 受 僱 員 工 平 均 每 人 月 薪 近 69,000 元, 受 僱 員 工 以 金 融 保 險 業 所 占 人 數 最 多, 薪 資 約 69,000 元, 而 從 事 專 業 科 學 及 技 術 服 務 業 的 顧 問 服 務 業, 因 要 求 相 當 的 專 業 度, 平 均 每 人 月 薪 約 62,000 元 按 行 業 別 分 類 之 金 融 分 析 員 的 薪 資 內 容 資 料 詳 列 於 下 表 中 :

金 融 分 析 員 受 僱 薪 資 按 主 要 行 業 分 95 年 7 月 單 位 : 元 % 總 薪 資 經 常 性 薪 資 非 經 常 性 薪 資 行 業 別 結 構 比 結 構 比 結 構 比 (1)=(2)+(3) (1)/(1) (2) (2)/(1) (3) (3)/(1) 總 平 均 68,747 100.00 61,814 89.92 6,933 10.08 服 務 業 部 門 68,753 100.00 61,810 89.90 6,943 10.10 金 融 保 險 業 69,385 100.00 62,095 89.49 7,290 10.51 金 融 證 券 及 期 貨 業 72,286 100.00 65,128 90.10 7,158 9.90 保 險 業 46,465 100.00 38,134 82.07 8,331 17.93 專 業 科 學 及 技 術 服 務 業 61,719 100.00 59,076 95.72 2,643 4.28 顧 問 服 務 業 61,750 100.00 59,109 95.72 2,641 4.28 資 料 來 源 : 行 政 院 勞 工 委 員 會 職 類 別 薪 資 調 查 報 告 除 了 社 會 新 鮮 人 之 外, 金 融 分 析 員 的 待 遇 因 其 所 任 職 的 單 位 不 同, 有 相 當 大 的 差 異 根 據 部 分 證 券 專 家 表 示, 表 現 優 異 的 助 理 金 融 分 析 員, 年 薪 動 輒 上 百 萬 也 是 有 可 能 的, 而 資 歷 超 過 三 年 者, 年 薪 甚 至 可 達 兩 百 萬 ~ 三 百 萬 元, 但 這 些 年 薪 都 須 視 金 融 分 析 員 之 績 效, 才 能 有 優 異 的 年 薪 服 務 於 外 資 券 商 的 頂 尖 分 析 員, 甚 至 可 獲 得 年 薪 近 一 千 萬 由 於 金 融 分 析 員 的 工 作 表 現 建 立 於 資 金 投 資 後 的 獲 利 成 果, 而 預 測 投 資 報 告 的 準 確 度 和 影 響 力 決 定 金 融 分 析 員 的 價 值 因 此, 個 別 金 融 分 析 員 的 收 入 差 異 甚 大 前 景 與 展 望 整 體 而 言, 金 融 分 析 員 的 人 力 需 求 是 持 續 增 加 的 這 整 體 需 求 來 自 於 各 行 各 業 對 投 資 觀 念 從 保 守 轉 為 積 極 參 與, 企 業 界 尋 求 金 融 專 業 人 士 的 建 議, 進 行 投 資 或 避 險 的 財 務 管 理 工 作 此 外, 在 全 球 化 所 帶 來 的 競 爭 之 下, 企 業 仰 賴 金 融 專 業 人 士 提 供 專 業 服 務 的 需 求 大 增, 因 此, 銀 行 保 險 公 司 券 商 已 陸 續 拓 展 他 們 的

金 融 業 務 範 圍, 更 需 要 金 融 分 析 員 的 效 力, 創 造 知 識 經 濟 的 價 值 許 多 銀 行 也 已 跨 足 證 券 的 經 紀 領 域, 而 投 資 銀 行 的 業 務 擴 大, 企 業 也 需 要 金 融 分 析 員 負 責 處 理 企 業 融 資 和 處 理 併 購 或 收 購 的 業 務 另 外, 隨 著 基 金 管 理 公 司 的 增 加, 和 對 應 的 投 資 基 金 資 產 數 變 多, 基 金 管 理 公 司 將 需 要 更 多 的 金 融 分 析 員, 針 對 不 同 金 融 產 品 提 供 買 進 或 賣 出 的 專 業 建 議 相 關 職 業 介 紹 金 融 分 析 員 的 主 要 轉 換 管 道 有 基 金 經 理 人 或 財 務 經 理 人, 可 直 接 決 定 公 司 內 或 客 戶 的 投 資 組 合 而 有 意 朝 操 盤 方 向 發 展 的 金 融 分 析 員, 在 有 了 專 業 分 析 的 訓 練 之 下, 可 以 轉 換 跑 道 至 資 產 管 理 公 司 或 保 險 公 司, 擔 任 基 金 經 理 人 或 資 金 操 作 者, 或 以 財 務 專 業 從 事 企 業 內 財 務 管 理 工 作, 成 為 財 務 經 理 人 相 關 資 料 來 源 本 職 業 訓 練 相 關 資 訊, 請 參 閱 以 下 網 站 : 台 灣 金 融 研 訓 院 台 北 市 中 正 區 羅 斯 福 路 3 段 62 號 http://www.tabf.org.tw/tw/tra/ 本 職 業 證 照 相 關 資 訊, 請 參 閱 以 下 網 站 : CFA Institute http://www.cfainstitute.org/

備 註 1 行 政 院 勞 工 委 員 會 ( 民 國 96), 職 類 別 薪 資 調 查 報 告 ( 資 料 時 期 : 民 國 95 年 7 月 )

212101 精 算 師 重 點 摘 要 精 算 師 是 保 險 及 其 相 關 行 業 的 專 業 職 務, 需 要 同 時 具 備 數 理 統 計 財 務 會 計 投 資 管 理 與 保 險 實 務 等 各 項 專 業, 並 需 通 過 專 業 精 算 考 試 以 及 5 年 以 上 的 實 務 從 業 經 驗 才 可 取 得 專 業 證 照 資 格 目 前 保 險 市 場 對 於 精 算 師 之 需 求 大 於 供 給, 且 未 來 5~10 年 內 人 才 供 給 上 仍 會 有 不 足 的 狀 況, 精 算 師 的 重 要 性 卻 又 隨 法 令 要 求 與 市 場 變 化 而 快 速 提 昇, 因 此 造 就 精 算 師 薪 資 較 高 的 市 場 行 情 精 算 師 的 養 成 時 間 長 難 度 高, 目 前 在 職 / 在 學 者 均 可 提 前 規 劃, 準 備 精 算 考 試 並 累 積 實 務 經 驗, 方 能 成 為 炙 手 可 熱 的 精 算 師 工 作 性 質 精 算 師 是 保 險 及 其 相 關 行 業 特 殊 的 專 業 工 作, 根 據 法 令, 目 前 國 內 精 算 師 主 要 的 工 作 內 容 包 含 保 險 費 率 釐 訂 責 任 準 備 金 核 算 保 單 紅 利 分 配 投 資 決 策 評 估 清 償 能 力 評 估 等 精 算 師 平 日 工 作 中 需 要 應 用 的 專 業 知 識 包 含 保 險 數 學 數 理 統 計 財 報 分 析 投 資 決 策 保 險 實 務 等 跨 領 域 之 專 業, 加 上 常 需 要 分 析 保 險 業 資 料 庫 中 龐 大 的 資 2-1

料, 因 此 資 訊 能 力 與 資 料 庫 程 式 語 言 也 是 實 務 上 必 備 的 專 業 精 算 師 需 要 各 種 整 合 性 的 專 業 非 僅 單 一 領 域 的 專 業 知 識, 這 也 是 這 個 職 務 的 難 度 及 其 附 加 價 值 所 在 ; 發 展 良 好 的 精 算 師 常 具 備 完 整 的 保 險 業 經 營 管 理 能 力, 因 此 很 多 保 險 業 高 階 主 管 同 時 擁 有 精 算 師 資 格 工 作 環 境 精 算 師 半 數 以 上 多 在 保 險 公 司 或 勞 / 健 保 局 等 保 險 相 關 機 構 服 務, 擔 任 商 品 研 發 費 率 釐 定 或 核 保 等 工 作, 另 有 一 部 分 精 算 師 則 在 企 管 顧 問 公 司 進 行 精 算 專 業 分 析 顧 問 服 務, 或 在 教 職 機 構 任 教 根 據 最 新 法 令 規 定, 保 險 公 司 年 度 重 要 的 財 務 或 精 算 報 表 都 需 由 指 定 的 精 算 師 簽 名 認 證 以 示 負 責, 就 如 同 簽 證 會 計 師 的 角 色 與 責 任, 因 此 一 家 保 險 公 司 雖 然 可 能 會 有 兩 位 或 兩 位 以 上 的 精 算 師, 但 會 指 定 其 中 一 位 作 為 簽 證 精 算 師, 由 於 責 任 更 為 重 大, 因 此 薪 資 一 般 也 會 更 高 些 目 前 就 業 情 況 精 算 師 依 行 業 別 分 為 產 險 精 算 師 與 壽 險 精 算 師 兩 種, 根 據 民 國 96 年 的 統 計, 國 內 這 群 精 算 師 共 有 178 位 其 中 壽 險 精 算 師 較 多 共 有 2-2

130 人, 而 產 險 精 算 師 人 數 較 少, 目 前 僅 有 48 人, 以 國 內 二 十 餘 家 產 險 業 者 而 言, 平 均 每 家 公 司 僅 有 一 至 二 名 精 算 師, 甚 至 有 些 公 司 完 全 沒 有 精 算 師 除 了 精 算 師 資 格 外, 由 於 精 算 考 試 科 目 多 達 十 科 以 上, 而 考 過 的 科 目 可 以 保 留, 許 多 人 終 其 一 身 都 在 考 試, 因 此 精 算 資 格 也 有 分 階 段, 通 過 半 數 以 上 精 算 考 試 科 目 並 具 備 一 定 相 關 資 歷 時, 則 可 以 達 到 助 理 精 算 師 或 國 外 精 算 機 構 認 定 之 副 會 員 ( 即 副 精 算 師 ) 的 資 格 進 用 資 格 訓 練 與 升 遷 精 算 師 的 認 定 包 含 考 試 資 格 通 過 保 險 實 務 經 驗 以 及 保 險 公 司 指 派 等 因 素, 其 中 最 為 困 難 也 是 許 多 人 終 其 一 生 都 在 努 力 的, 即 是 通 過 精 算 考 試 精 算 考 試 科 目 多 達 十 科 以 上, 考 過 的 科 目 可 以 保 留, 但 由 於 其 考 試 範 圍 橫 跨 微 積 分 複 利 數 學 數 理 統 計 壽 險 數 學 產 險 數 學 保 險 實 務 保 險 經 營 保 險 會 計 等 科 目, 因 此 需 要 不 斷 地 熟 讀 精 算 考 試 指 定 的 書 籍 自 修, 每 科 考 試 都 要 看 好 多 本 厚 厚 的 書, 若 是 報 考 國 外 精 算 機 構 舉 辦 的 精 算 考 試 ( 例 如 美 國 精 算 學 會 舉 辦 的 資 格 考 試 ), 則 英 文 速 讀 能 力 更 是 重 要, 而 且 還 要 事 先 籌 措 報 考 時 高 額 的 報 名 費 用 2-3

就 讀 哪 個 科 系 對 於 成 為 精 算 師 最 為 有 利 呢? 目 前 國 內 外 雖 然 保 險 相 關 科 系 均 已 相 當 普 遍, 甚 至 也 有 精 算 研 究 所, 但 對 於 通 過 精 算 考 試 的 幫 助 仍 相 當 有 限, 大 多 考 試 仍 有 待 自 行 進 修 成 為 精 算 師 的 機 會 其 實 對 於 保 險 科 系 商 科 工 科 等 背 景 的 人 是 公 平 的, 但 難 度 也 都 不 同 保 險 科 系 背 景 者 對 於 通 過 保 險 實 務 或 保 險 數 學 等 相 關 科 目 較 為 有 利, 但 瓶 頸 點 在 於 數 理 相 關 科 目 ; 商 科 背 景 者 對 於 通 過 財 務 會 計 相 關 科 目 較 為 有 利, 但 困 難 點 則 在 於 保 險 實 務 與 數 理 相 關 科 目 ; 工 科 背 景 者 對 於 數 理 相 關 科 目 較 為 有 利, 但 困 難 點 則 在 於 財 會 與 保 險 實 務 因 此 建 議 有 志 者 均 可 嘗 試 報 考, 並 設 法 進 入 保 險 公 司 工 作, 透 過 實 務 經 驗 增 加 理 論 與 實 務 的 結 合 性, 對 於 閱 讀 考 試 書 籍 並 融 會 貫 通 將 會 有 很 大 的 幫 助 精 算 師 除 了 累 積 經 驗 後 可 成 為 更 專 業 的 精 算 師 或 被 保 險 公 司 指 定 為 簽 證 精 算 師, 倘 對 管 理 有 興 趣, 也 可 逐 漸 轉 型 成 為 保 險 公 司 的 高 階 主 管, 或 者 是 轉 任 於 金 融 相 關 之 公 務 單 位 以 及 國 內 / 外 再 保 險 公 司 等 保 險 相 關 行 業 薪 資 收 入 根 據 行 政 院 勞 委 會 職 類 別 薪 資 調 查 1, 受 僱 之 精 算 師 95 年 7 月 平 均 2-4

薪 資 約 為 135,000 元, 高 居 所 有 職 業 的 第 二 位, 僅 落 後 於 航 空 駕 駛 與 領 航 員, 並 高 於 一 向 被 認 為 薪 資 最 優 厚 的 醫 師 律 師 會 計 師 等 名 師 職 業, 不 僅 讓 人 對 於 精 算 師 的 工 作 內 容 好 奇, 也 讓 精 算 師 成 為 許 多 年 輕 人 最 嚮 往 的 工 作 之 一 通 過 精 算 考 試 資 格 但 較 缺 乏 經 驗 的 精 算 師, 平 均 月 薪 約 在 50,000 ~80,000 元 ; 當 具 備 一 定 資 歷 並 可 作 為 保 險 商 品 開 發 之 合 格 簽 署 精 算 師 時, 可 能 也 會 兼 任 精 算 單 位 主 管, 平 均 月 薪 可 提 高 至 80,000~150,000 元 當 作 為 保 險 公 司 指 定 之 簽 證 精 算 師 時, 薪 資 則 可 能 更 高, 介 於 100,000~200,000 元 不 等, 視 簽 證 經 驗 以 及 兼 任 公 司 相 關 職 務 狀 況 而 定 前 景 與 展 望 在 國 內 金 融 市 場 持 續 開 放 之 餘, 精 算 師 的 需 求 也 將 增 加 我 國 加 入 WTO 之 後, 為 能 逐 漸 開 發 國 內 金 融 市 場 並 與 國 際 制 度 接 軌, 自 民 國 91 年 起 保 險 業 主 管 機 關 即 訂 定 九 年 分 三 階 段 之 費 率 自 由 化 政 策, 逐 漸 解 除 過 去 標 準 化 費 率 之 規 定, 容 許 各 家 保 險 業 者 於 一 定 範 圍 內 在 商 品 設 計 與 費 率 釐 定 上 可 自 由 發 揮 在 此 同 時, 法 令 上 也 加 重 精 算 師 在 商 品 研 發 費 率 審 定 之 重 要 性 與 責 任, 造 成 保 險 業 對 於 精 算 人 才 之 需 求 2-5

大 量 增 加 惟 根 據 民 國 96 年 的 統 計, 國 內 精 算 師 僅 179 位, 在 人 才 培 育 上 有 緩 不 濟 急 的 狀 況 相 較 於 目 前 國 內 五 十 餘 家 保 險 業 者, 一 般 僅 有 1~4 位 精 算 師, 甚 至 有 些 公 司 目 前 仍 無 內 部 精 算 師, 而 需 由 外 部 聘 請 由 於 需 求 大 於 供 給 以 及 精 算 師 專 業 上 的 特 質, 自 然 造 就 精 算 師 薪 資 較 高 的 市 場 行 情 精 算 師 的 培 養 時 間 很 長, 甚 至 有 人 終 其 一 身 均 無 法 完 全 通 過 精 算 考 試, 未 來 5~10 年 內 人 才 供 給 上 仍 會 有 不 足 的 狀 況, 精 算 師 的 重 要 性 卻 又 隨 法 令 要 求 與 市 場 變 化 而 快 速 提 昇, 因 此 目 前 在 職 或 在 學 者 均 可 提 前 規 劃, 準 備 精 算 考 試 並 累 積 實 務 經 驗, 方 能 成 為 炙 手 可 熱 的 精 算 師 相 關 職 業 介 紹 精 算 師 合 格 核 保 人 員 合 格 理 賠 人 員 均 是 保 險 公 司 內 部 的 專 業 人 員, 工 作 內 容 相 近, 工 作 轉 換 度 均 很 高 2-6

相 關 資 訊 來 源 中 華 民 國 精 算 學 會 http://www.airc.org.tw 行 政 院 金 融 監 督 管 理 委 員 會 保 險 局 http://www.ib.gov.tw 財 團 法 人 保 險 事 業 發 展 中 心 http://www.tii.org.tw 1 行 政 院 勞 工 委 員 會 ( 民 國 96), 職 類 別 薪 資 調 查 報 告 ( 資 料 時 期 : 民 國 95 年 7 月 ) 2-7