资产负债表 编制单位 : 张家界旅游众创科技有限责任公司 2017 年 5 月 31 日 金额单位 : 元 项 目 期末余额 期初余额 附注编号 流动资产货币资金 1,068,263.22 1,836,418.57 六 1 结算备付金 拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款预付款项 7,749.70 54,669.66 六 2 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 72,071.00 六 3 买入返售金融资产存货划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 1,148,083.92 1,891,088.23 非流动资产 发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产 101,143.61 112,642.91 六 4 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用 140,031.06 110,935.30 六 5 递延所得税资产 六 6 其他非流动资产 非流动资产合计 241,174.67 223,578.21 资产总计 1,389,258.59 2,114,666.44 法定代表人 : 向秀主管会计工作负责人 : 李先琼会计机构负责人 : 李先琼 3
资产负债表 ( 续 ) 编制单位 : 张家界旅游众创科技有限责任公司 2017 年 5 月 31 日 金额单位 : 元 项 目 期末余额 期初余额 附注编号 流动负债短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债 拆入资金应付票据应付账款 105,744.20 44,434.62 六 7 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金应付职工薪酬 99,296.64 277,672.92 六 8 应交税费 2,508.74 421.49 六 9 应付利息应付股利其他应付款 154,371.05 124,818.51 六 10 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 361,920.63 447,347.54 非流动负债长期借款应付债券其中 : 优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计 361,920.63 447,347.54 所有者权益实收资本 3,000,000.00 3,000,000.00 六 11 其他权益工具其中 : 优先股永续债资本公积减 : 库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 -1,972,662.04-1,332,681.10 六 12 所有者权益合计 1,027,337.96 1,667,318.90 负债及所有者权益合计 1,389,258.59 2,114,666.44 4
利润表 项 目 本期发生额 上期发生额 附注编号 一 营业总收入 39,508.86 其中 : 营业收入 39,508.86 六 13 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二 营业总成本 639,975.88 1,373,375.22 其中 : 营业成本 27,109.00 六 13 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用税金及附加 1,642.91 六 14 销售费用 11,175.50 129,237.34 六 15 管理费用 627,008.47 1,217,027.53 六 16 财务费用 -437.09-1,641.56 六 17 资产减值损失 2,229.00 六 18 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) -639,975.88-1,333,866.36 加 : 营业外收入 1,185.26 六 19 其中 : 非流动资产处置利得减 : 营业外支出 5.06 六 20 其中 : 非流动资产处置损失四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) -639,980.94-1,332,681.10 减 : 所得税费用 六 21 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) -639,980.94-1,332,681.10 六 其他综合收益的税后净额 ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他七 综合收益总额 -639,980.94-1,332,681.10 5
现金流量表 项 目 本期发生额 上期发生额 附注编号 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 39,508.86 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息 手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 1,160.12 8,496.24 六 22 经营活动现金流入小计 1,160.12 48,005.10 购买商品 接受劳务支付的现金 41,384.70 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息 手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 601,453.70 538,990.22 支付的各项税费 324.74 支付其他与经营活动有关的现金 167,861.77 484,284.62 六 22 经营活动现金流出小计 769,315.47 1,064,984.28 经营活动产生的现金流量净额 -768,155.35-1,016,979.18 六 23 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 146,602.25 投资支付的现金 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 146,602.25 投资活动产生的现金流量净额 -146,602.25 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金 3,000,000.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 3,000,000.00 偿还债务支付的现金分配股利 利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额 3,000,000.00 四 汇率变动对现金的影响五 现金及现金等价物净增加额 -768,155.35 1,836,418.57 六 23 加 : 期初现金及现金等价物的余额 1,836,418.57 六 23 六 期末现金及现金等价物余额 1,068,263.22 1,836,418.57 六 23 6
所有者权益变动表 本期金额 项目 其他权益工具 实收资本 资本公积 减 : 库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 永续债 其他 一 上年年末余额 3,000,000.00-1,332,681.10 1,667,318.90 加 : 会计政策变更前期差错更正其他二 本年年初余额 3,000,000.00-1,332,681.10 1,667,318.90 三 本年增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) -639,980.94-639,980.94 ( 一 ) 综合收益总额 -639,980.94-639,980.94 ( 二 ) 所有者投入和减少资本 1. 所有者投入的普通股 2. 其他权益工具持有者投入资本 3. 股份支付计入股东权益的金额 ( 三 ) 利润分配 1. 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动 5. 其他 ( 五 ) 专项储备提取和使用 1. 本年提取 2. 本年使用 ( 六 ) 其他四 本年年末余额 3,000,000.00-1,972,662.04 1,027,337.96 7
所有者权益变动表 ( 续 ) 上期金额 项目 其他权益工具 实收资本 资本公积 减 : 库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 永续债 其他 一 上年年末余额加 : 会计政策变更前期差错更正其他二 本年年初余额三 本年增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) 3,000,000.00-1,332,681.10 1,667,318.90 ( 一 ) 综合收益总额 -1,332,681.10-1,332,681.10 ( 二 ) 所有者投入和减少资本 3,000,000.00 3,000,000.00 1. 所有者投入的普通股 3,000,000.00 3,000,000.00 2. 其他权益工具持有者投入资本 3. 股份支付计入股东权益的金额 ( 三 ) 利润分配 1. 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动 5. 其他 ( 五 ) 专项储备提取和使用 1. 本年提取 2. 本年使用 ( 六 ) 其他四 本年年末余额 3,000,000.00-1,332,681.10 1,667,318.90 8