宁波韵升股份有限公司 NINGBO YUNSHENG CO.,LTD. 二 O 一一年第三季度报告 二 一一年十月
目录 1 重要提示... 2 2 公司基本情况... 2 3 重要事项... 3 4 附录... 5 1
1 重要提示 1.1 本公司董事会 监事会及其董事 监事 高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 1.2 公司全体董事出席董事会会议 1.3 公司第三季度财务报告未经审计 1.4 公司负责人姓名杨齐主管会计工作负责人姓名朱黎明会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 姓名张玺芳公司负责人杨齐 主管会计工作负责人朱黎明及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 张玺芳声明 : 保证本季度报告中财务报告的真实 完整 2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种 : 人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减 (%) 总资产 ( 元 ) 4,070,601,006.14 3,085,035,629.69 31.95 所有者权益 ( 或股东权益 )( 元 ) 2,146,661,407.38 1,809,810,296.80 18.61 归属于上市公司股东的每股净资产 ( 元 / 股 ) 4.1723 3.5176 18.61 年初至报告期期末 (1-9 月 ) 比上年同期增减 (%) 经营活动产生的现金流量净额 ( 元 ) -123,224,384.43-232.38 每股经营活动产生的现金流量净额 ( 元 / 股 ) -0.2395-232.39 报告期 (7-9 月 ) 年初至报告期期末 (1-9 月 ) 本报告期比上年同期增减 (%) 归属于上市公司股东的净利润 ( 元 ) 279,742,321.08 396,068,899.77 442.92 基本每股收益 ( 元 / 股 ) 0.5437 0.7698 443.16 扣除非经常性损益后的基本每股收益 ( 元 / 股 ) 0.5449 0.7060 617.92 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 0.5437 0.7698 443.16 加权平均净资产收益率 (%) 13.9306 19.9004 增加 10.90 个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产增加 11.66 个 13.9620 18.2513 收益率 (%) 百分点 扣除非经常性损益项目和金额 : 单位 : 元币种 : 人民币年初至报告期期末金额项目 (1-9 月 ) 非流动资产处置损益 21,868,032.26 计入当期损益的政府补助 ( 与企业业务密切相关, 按照国家统 6,055,544.30 一标准定额或定量享受的政府补助除外 ) 2
委托他人投资或管理资产的损益 3,262,886.62 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外, 持有交易 性金融资产 交易性金融负债产生的公允价值变动损益, 以及处置交易性金融资产 交易性金融负债和可供出售金融资产取 -5,864,729.39 得的投资收益 对外委托贷款取得的损益 13,442,777.78 其他符合非经常性损益定义的损益项目 985,160.00 所得税影响额 -7,367,593.44 少数股东权益影响额 ( 税后 ) 438,934.92 合计 32,821,013.05 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位 : 股 报告期末股东总数 ( 户 ) 70,576 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称 ( 全称 ) 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 韵升控股集团有限公司 195,858,000 人民币普通股 中国建设银行 - 华夏优势增长股票型证券投资基金 14,154,534 人民币普通股 宁波信达中建置业有限公司 12,969,563 人民币普通股 中国机电出口产品投资有限公司 12,101,941 人民币普通股 中国银行 - 易方达积极成长证券投资基金 10,199,166 人民币普通股 中国建设银行股份有限公司 - 华夏盛世精选股票型证券投资基金 7,393,331 人民币普通股 中国工商银行 - 易方达价值成长混合型证券投资基金 7,358,929 人民币普通股 中国银行股份有限公司 - 易方达中小盘股票型证券投资基金 6,098,922 人民币普通股 华夏银行股份有限公司 - 东吴行业轮动股票型证券投资基金 5,069,772 人民币普通股 交通银行股份有限公司 - 泰达宏利价值优化型成长类行业证券投资基金 4,026,691 人民币普通股 3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目 财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用年初至本报告期末归属于上市公司股东净利润比去年同期增长 123.54%, 主要原因系公司在三季度与主要战略客户达成的提价协议好于预期所致 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 适用 不适用 3.3 公司 股东及实际控制人承诺事项履行情况 适用 不适用 3
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用本年度, 公司与主要战略客户达成提价协议, 产品销售价格提升, 预计年初至下一报告期期末的累计净利润, 将比上年同期增长 110%-150% 3.5 报告期内现金分红政策的执行情况报告期内, 公司未进行现金分红 宁波韵升股份有限公司法定代表人 : 杨齐 2011 年 10 月 26 日 4
4 附录 4.1 合并资产负债表 2011 年 9 月 30 日 编制单位 : 宁波韵升股份有限公司 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产 : 货币资金 867,683,520.40 474,171,843.70 结算备付金拆出资金交易性金融资产 16,490,903.81 21,270,105.13 应收票据 50,968,216.89 41,989,393.17 应收账款 692,245,692.96 363,901,657.73 预付款项 146,273,802.66 160,949,401.30 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 14,125,469.31 7,958,120.26 买入返售金融资产存货 924,104,797.51 543,749,668.07 一年内到期的非流动资产其他流动资产 2,493,867.60 296,625,382.29 流动资产合计 2,714,386,271.14 1,910,615,571.65 非流动资产 : 发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 279,674,312.44 141,463,387.05 投资性房地产 73,562,416.08 74,436,766.77 固定资产 740,900,637.23 677,982,946.01 在建工程 77,034,145.36 84,817,993.48 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 159,804,072.85 167,970,142.59 开发支出商誉 120,000.00 长期待摊费用 1,320,606.04 1,438,721.33 递延所得税资产 13,756,505.16 9,154,496.50 其他非流动资产 10,042,039.84 17,155,604.31 非流动资产合计 1,356,214,735.00 1,174,420,058.04 资产总计 4,070,601,006.14 3,085,035,629.69 流动负债 : 短期借款 816,609,200.00 234,576,600.00 5
向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据 207,293,977.10 317,018,020.87 应付账款 249,510,423.53 168,422,017.81 预收款项 3,345,487.59 9,912,787.18 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 83,714,103.54 65,907,139.67 应交税费 32,486,591.09 19,965,244.00 应付利息 559,302.00 137,320.49 应付股利 20,768,616.96 1,449,588.85 其他应付款 14,449,840.28 12,065,659.05 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债 48,542,130.00 100,576,226.61 其他流动负债 48,500,492.02 20,349,584.30 流动负债合计 1,525,780,164.11 950,380,188.83 非流动负债 : 长期借款 96,740,200.00 113,764,100.00 应付债券 7,468,020.00 长期应付款 42,930,193.27 43,953,275.67 专项应付款预计负债 3,168,766.85 3,193,844.58 递延所得税负债 16,071,013.32 13,840,588.61 其他非流动负债 15,490,674.47 非流动负债合计 181,868,867.91 174,751,808.86 负债合计 1,707,649,032.02 1,125,131,997.69 所有者权益 ( 或股东权益 ): 实收资本 ( 或股本 ) 514,497,750.00 395,767,500.00 资本公积 298,946,668.12 317,272,580.42 减 : 库存股专项储备盈余公积 154,627,245.02 154,627,245.02 一般风险准备未分配利润 1,175,711,954.92 938,762,783.63 外币报表折算差额 2,877,789.32 3,380,187.73 归属于母公司所有者权益合计 2,146,661,407.38 1,809,810,296.80 少数股东权益 216,290,566.74 150,093,335.20 所有者权益合计 2,362,951,974.12 1,959,903,632.00 负债和所有者权益总计 4,070,601,006.14 3,085,035,629.69 公司法定代表人 : 杨齐主管会计工作负责人 : 朱黎明会计机构负责人 : 张玺芳 6
母公司资产负债表 2011 年 9 月 30 日 编制单位 : 宁波韵升股份有限公司 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产 : 货币资金 496,563,706.14 286,819,833.38 交易性金融资产 13,886,980.23 17,184,428.40 应收票据 4,497,650.00 3,100,000.00 应收账款 12,042,102.69 5,420,631.92 预付款项 44,249,911.10 94,132,676.34 应收利息应收股利 3,607,655.32 其他应收款 563,969,708.93 101,662,116.57 存货 14,071,533.03 13,289,409.39 一年内到期的非流动资产其他流动资产 252,915.37 295,000,000.00 流动资产合计 1,149,534,507.49 820,216,751.32 非流动资产 : 可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 1,187,720,129.18 1,041,193,368.67 投资性房地产 73,562,416.08 74,436,766.77 固定资产 190,761,611.10 173,137,407.44 在建工程 13,474,308.02 2,363,102.57 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 43,904,899.38 46,855,276.37 开发支出商誉长期待摊费用 1,158,414.28 1,405,511.08 递延所得税资产 4,945,207.56 1,658,377.69 其他非流动资产 8,000,000.00 16,000,000.00 非流动资产合计 1,523,526,985.60 1,357,049,810.59 资产总计 2,673,061,493.09 2,177,266,561.91 流动负债 : 短期借款 450,000,000.00 交易性金融负债应付票据应付账款 8,182,088.42 9,014,766.12 预收款项 75,533.13 1,666,295.00 应付职工薪酬 8,999,194.65 6,881,225.12 应交税费 -1,344,947.65 45,763,422.07 应付利息 559,302.00 137,320.49 应付股利其他应付款 574,925,808.47 448,427,706.51 7
一年内到期的非流动负债 48,542,130.00 100,000,000.00 其他流动负债 4,110,288.73 3,383,791.18 流动负债合计 1,094,049,397.75 615,274,526.49 非流动负债 : 长期借款 47,537,100.00 应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债 14,407,594.47 非流动负债合计 14,407,594.47 47,537,100.00 负债合计 1,108,456,992.22 662,811,626.49 所有者权益 ( 或股东权益 ): 实收资本 ( 或股本 ) 514,497,750.00 395,767,500.00 资本公积 284,776,349.15 303,102,261.45 减 : 库存股专项储备盈余公积 154,627,245.02 154,627,245.02 一般风险准备未分配利润 610,703,156.70 660,957,928.95 所有者权益 ( 或股东权益 ) 合计 1,564,604,500.87 1,514,454,935.42 负债和所有者权益 ( 或股东权益 ) 总计 2,673,061,493.09 2,177,266,561.91 公司法定代表人 : 杨齐主管会计工作负责人 : 朱黎明会计机构负责人 : 张玺芳 8
4.2 合并利润表 编制单位 : 宁波韵升股份有限公司 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 上年年初至报告本期金额上期金额年初至报告期期期期末金额 (1-9 (7-9 月 ) (7-9 月 ) 末金额 (1-9 月 ) 月 ) 一 营业总收入 1,518,014,191.89 496,752,064.80 2,941,476,808.49 1,359,213,440.37 其中 : 营业收入 1,518,014,191.89 496,752,064.80 2,941,476,808.49 1,359,213,440.37 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二 营业总成本 1,095,856,202.16 441,448,772.00 2,400,612,054.85 1,195,047,706.95 其中 : 营业成本 916,935,560.47 372,770,336.20 2,003,069,824.04 981,614,530.61 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加 4,873,378.37 1,217,741.14 9,273,822.43 3,531,759.77 销售费用 24,198,879.76 10,952,868.68 53,413,787.46 35,668,706.35 管理费用 119,809,256.70 58,829,691.57 279,541,328.95 171,269,851.71 财务费用 21,221,322.26 1,840,152.09 39,638,202.71 7,808,078.36 资产减值损失 8,817,804.60-4,162,017.68 15,675,089.26-4,845,219.85 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 -791,586.66 855,497.41 760,361.64-3,062,971.33 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号 -2,150,136.54 8,443,208.01 32,659,184.09 15,659,073.69 填列 ) 其中 : 对联营企业和合营 9
企业的投资收益汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 419,216,266.53 64,601,998.22 574,284,299.37 176,761,835.78 加 : 营业外收入 4,184,436.74 9,708,754.40 12,787,746.21 62,780,366.57 减 : 营业外支出 2,698,883.34 4,241,231.92 5,642,196.74 6,503,993.09 其中 : 非流动资产处置损失四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号 420,701,819.93 70,069,520.70 581,429,848.84 233,038,209.26 填列 ) 减 : 所得税费用 68,132,713.56 9,454,124.39 94,298,584.94 27,605,815.39 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 352,569,106.37 60,615,396.31 487,131,263.90 205,432,393.87 归属于母公司所有者的净利润 279,742,321.08 51,525,840.30 396,068,899.77 177,181,467.95 少数股东损益 72,826,785.29 9,089,556.01 91,062,364.13 28,250,925.92 六 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 0.5437 0.1001 0.7698 0.3444 ( 二 ) 稀释每股收益 0.5437 0.1001 0.7698 0.3444 七 其他综合收益八 综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额 公司法定代表人 : 杨齐主管会计工作负责人 : 朱黎明会计机构负责人 : 张玺芳 10
编制单位 : 宁波韵升股份有限公司 项目 本期金额 (7-9 月 ) 母公司利润表 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计年初至报告期上年年初至报上期金额期末金额 (1-9 告期期末金额 (7-9 月 ) 月 ) (1-9 月 ) 一 营业收入 21,152,882.92 20,865,939.35 59,041,699.96 86,277,731.25 减 : 营业成本 10,952,452.44 15,325,455.58 35,557,725.38 66,061,239.41 营业税金及附加 504,793.51 847,563.36 2,497,683.02 2,068,913.92 销售费用 279,995.05 495,502.77 934,505.62 2,312,276.71 管理费用 21,776,537.77 14,852,803.44 54,193,177.16 38,059,974.17 财务费用 -3,465,386.06 2,237,994.48 675,176.89 2,543,314.64 资产减值损失 -11,341,416.15-8,022,417.91 24,675,470.97 2,607,612.21 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 1,043,096.76 703,128.60 1,106,142.16-3,475,520.00 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) -1,946,628.78 8,653,519.28 161,045,435.37 107,237,145.64 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益 二 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 1,542,374.34 4,485,685.51 102,659,538.45 76,386,025.83 加 : 营业外收入 391,439.62 8,248,000.00 2,844,933.31 26,769,495.37 减 : 营业外支出 38,916.43 3,341,699.54 149,816.31 3,831,964.86 其中 : 非流动资产处置损失三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 1,894,897.53 9,391,985.97 105,354,655.45 99,323,556.34 减 : 所得税费用 151,955.53 103,328.61-2,697,572.30-1,154,518.30 四 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 1,742,942.00 9,288,657.36 108,052,227.75 100,478,074.64 五 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益六 其他综合收益七 综合收益总额 公司法定代表人 : 杨齐主管会计工作负责人 : 朱黎明会计机构负责人 : 张玺芳 11
4.3 合并现金流量表 2011 年 1 9 月 编制单位 : 宁波韵升股份有限公司 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 年初至报告期期末金额上年年初至报告期期末 (1-9 月 ) 金额 (1-9 月 ) 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 2,042,070,082.07 1,577,278,029.05 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息 手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 114,214,077.22 56,102,347.97 收到其他与经营活动有关的现金 82,979,558.57 46,248,677.62 经营活动现金流入小计 2,239,263,717.86 1,679,629,054.64 购买商品 接受劳务支付的现金 1,828,198,142.34 1,216,159,820.74 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息 手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 223,682,883.63 177,727,158.16 支付的各项税费 159,569,054.89 119,927,306.46 支付其他与经营活动有关的现金 151,038,021.43 72,730,239.44 经营活动现金流出小计 2,362,488,102.29 1,586,544,524.80 经营活动产生的现金流量净额 -123,224,384.43 93,084,529.84 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 2,267,815,330.00 1,305,095,145.06 取得投资收益收到的现金 2,970,298.77 16,465,215.56 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,309,103.71 23,701,465.32 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 23,509,062.90 10,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 1,000,000.00 投资活动现金流入小计 2,297,603,795.38 1,346,271,825.94 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 107,472,896.80 118,598,676.87 投资支付的现金 2,112,200,862.58 1,500,328,286.09 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 41,810,219.42 支付其他与投资活动有关的现金 21,016.39 投资活动现金流出小计 2,219,673,759.38 1,660,758,198.77 投资活动产生的现金流量净额 77,930,036.00-314,486,372.83 12
三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金 2,400,000.00 其中 : 子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 656,780,100.00 136,716,666.00 发行债券收到的现金 8,024,300.00 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 667,204,400.00 136,716,666.00 偿还债务支付的现金 166,396,869.20 97,059,644.41 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 48,432,617.99 112,926,540.77 其中 : 子公司支付给少数股东的股利 利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 214,829,487.19 209,986,185.18 筹资活动产生的现金流量净额 452,374,912.81-73,269,519.18 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响 9,947,597.58 1,957,080.81 五 现金及现金等价物净增加额 417,028,161.96-292,714,281.36 加 : 期初现金及现金等价物余额 439,971,988.26 503,467,099.70 六 期末现金及现金等价物余额 857,000,150.22 210,752,818.34 公司法定代表人 : 杨齐主管会计工作负责人 : 朱黎明会计机构负责人 : 张玺芳 母公司现金流量表 2011 年 1 9 月 编制单位 : 宁波韵升股份有限公司 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 年初至报告期期末金额上年年初至报告期期末 (1-9 月 ) 金额 (1-9 月 ) 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 18,410,168.93 65,931,750.66 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 580,460,245.74 299,617,947.36 经营活动现金流入小计 598,870,414.67 365,549,698.02 购买商品 接受劳务支付的现金 19,318,084.49 49,888,684.73 支付给职工以及为职工支付的现金 23,655,633.28 20,412,081.79 支付的各项税费 65,593,337.72 56,638,555.79 支付其他与经营活动有关的现金 897,867,111.06 345,636,260.92 经营活动现金流出小计 1,006,434,166.55 472,575,583.23 经营活动产生的现金流量净额 -407,563,751.88-107,025,885.21 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 2,261,320,000.00 1,278,191,793.74 取得投资收益收到的现金 138,788,496.92 143,180,995.88 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 632,557.91 30,047,022.92 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 27,000,000.00 7,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 1,000,000.00 投资活动现金流入小计 2,427,741,054.83 1,452,426,812.54 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 28,884,568.30 47,697,553.47 投资支付的现金 2,083,250,000.00 1,468,150,803.20 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 88,023,699.99 支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 2,112,134,568.30 1,603,872,056.66 13
投资活动产生的现金流量净额 315,606,486.53-151,445,244.12 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 450,000,000.00 44,299,710.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 450,000,000.00 44,299,710.00 偿还债务支付的现金 100,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 48,274,588.72 83,880,136.73 支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 148,274,588.72 83,880,136.73 筹资活动产生的现金流量净额 301,725,411.28-39,580,426.73 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响 -24,273.17 407,485.05 五 现金及现金等价物净增加额 209,743,872.76-297,644,071.01 加 : 期初现金及现金等价物余额 286,819,833.38 389,237,006.09 六 期末现金及现金等价物余额 496,563,706.14 91,592,935.08 公司法定代表人 : 杨齐主管会计工作负责人 : 朱黎明会计机构负责人 : 张玺芳 14