东方金钰股份有限公司 600086 2012 年第一季度报告
目录 1 重要提示...2 2 公司基本情况...2 3 重要事项...3 4 附录...5 1
1 重要提示 1.1 本公司董事会 监事会及其董事 监事 高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 1.2 公司全体董事出席董事会会议 1.3 公司第一季度财务报告未经审计 1.4 公司负责人姓名赵兴龙主管会计工作负责人姓名赵宁会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 姓名曹霞公司负责人赵兴龙 主管会计工作负责人赵宁及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 曹霞声明 : 保证本季度报告中财务报告的真实 完整 2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标币种 : 人民币本报告期末比上本报告期末上年度期末年度期末增减 (%) 总资产 ( 元 ) 2,878,928,585.76 3,160,991,510.59-8.92 所有者权益 ( 或股东权益 )( 元 ) 634,692,643.69 575,253,010.68 10.33 归属于上市公司股东的每股净资产 ( 元 / 股 ) 1.8017 1.6329 10.34 比上年同期增减年初至报告期期末 (%) 经营活动产生的现金流量净额 ( 元 ) 202,748,139.35 228.40 每股经营活动产生的现金流量净额 ( 元 / 股 ) 0.5755 228.40 年初至报告期期本报告期比上年报告期末同期增减 (%) 归属于上市公司股东的净利润 ( 元 ) 59,439,633.01 59,439,633.01 157.72 基本每股收益 ( 元 / 股 ) 0.1687 0.1687 157.66 扣除非经常性损益后的基本每股收益 ( 元 / 0.2058 0.2058 205.79 股 ) 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 0.1687 0.1687 157.56 增加 88.95 个百分加权平均净资产收益率 (%) 9.8252 9.8252 点扣除非经常性损益后的加权平均净资产收增加 124.08 个百 11.9862 11.9862 益率 (%) 分点 2
扣除非经常性损益项目和金额 : 单位 : 元币种 : 人民币项目金额除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外, 持有交易性金融资产 交易性金融负债产生的公允价值变动损益, 以及 -17,431,440.00 处置交易性金融资产 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -209.20 所得税影响额 4,357,912.30 合计 -13,073,736.90 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位 : 股 报告期末股东总数 ( 户 ) 42,585 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称 ( 全称 ) 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 中国银行 - 华夏大盘精选证券投资基金 14,000,000 人民币普通股 中国银行股份有限公司 - 华夏策略精选灵活配 9,232,710 人民币普通股 置混合型证券投资基金 钟振岩 7,433,163 人民币普通股 云南兴龙实业有限公司 5,125,130 人民币普通股 中信信托有限责任公司 5,000,000 人民币普通股 鄂州市建设投资公司 2,600,000 人民币普通股 满恒才 1,152,296 人民币普通股 华夏成长证券投资基金 1,000,000 人民币普通股 赵永忠 983,904 人民币普通股 中海信托股份有限公司 - 保证金 1 号 939,700 人民币普通股 3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目 财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用 3
资产 期末数 期初数 增减比例 % 说明 应收账款 31,510,389.65 68,956,678.28-54.30% 收回货款 短期借款 11,292,700.00 84,067,600.00-86.57% 归还银行借款导致短期借款减少 应付账款 125,652,831.25 174,498,311.22-27.99% 支付货款 预收账款 91,110,509.48 138,801,573.47-34.36% 实现销售, 导致预收款减少 应交税费 291,185,411.29 236,225,524.13 23.27% 销售收入增加 利润增加导致应交增值税 企业所得税增加 其他应付款 101,631,108.05 231,624,509.54-56.12% 非经营性往来减少 项目 本期金额 上期金额 增减比例 % 说明 营业收入 916,631,009.25 569,987,153.34 60.82 翡翠原料销售增加 营业成本 782,324,740.07 491,287,728.62 59.24 公司销售增加 管理费用 4,543,469.31 6,545,676.67-30.59 业务招待费 咨询费减少 公允价值变动损益 -17,431,440.00-1,017,450.00 1,613.25 租借黄金金价上涨导致计提增加 所得税费用 20,673,880.68 9,779,185.56 111.41 利润增加导致企业所得税增加 项目本期金额上期金额增减比例 % 说明 经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额现金及现金等价物净增加额 202,748,139.35-157,906,293.35 228.40% - -32,925.00 100.00% -216,869,479.17 111,509,085.61-294.49% -14,121,339.82-46,430,132.74 69.59% 本期销售增加, 导致经营活动产生的现金流量净流入增加 ; 因本期无对外投资, 导致投资活动产生的现金流量净额无 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 适用 不适用公司六届二十次董事会 2012 年第二次临时股东大会审议批准 关于调整公司非公开发行股票方案的议案 公司对原审议通过的非公开发行方案中的定价基准日 发行数量 发行价格等事项进行相应调整 本次发行的定价基准日调整为公司第六届董事会第二十次会议决议公告日, 发行底价为 12.09 元 / 股, 发行数量为不超过 6700 万股 ( 含 6700 万股 ) 3.3 公司 股东及实际控制人承诺事项履行情况 适用 不适用 4
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用公司预计 2012 年 1 月 1 日至 6 月 30 日归属于母公司所有者的净利润与上年同期相比增长约 120-180% 3.5 报告期内现金分红政策的执行情况 报告期, 公司未进行现金分红 东方金钰股份有限公司 法定代表人 : 赵兴龙 2012 年 4 月 20 日 4 附录 4.1 合并资产负债表 2012 年 3 月 31 日 编制单位 : 东方金钰股份有限公司 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产 : 货币资金 62,611,198.40 76,732,538.22 结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款 31,510,389.65 68,956,678.28 预付款项 159,583,686.48 165,297,200.52 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 11,076,513.97 11,606,472.74 买入返售金融资产存货 2,211,758,858.20 2,434,462,172.37 一年内到期的非流动资产其他流动资产 5
流动资产合计 2,476,540,646.70 2,757,055,062.13 非流动资产 : 发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 39,750,000.00 39,750,000.00 投资性房地产固定资产 19,594,566.11 19,929,418.73 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 1,291,475.13 1,303,140.12 开发支出商誉长期待摊费用 27,046.03 103,056.57 递延所得税资产 17,746,325.23 18,872,306.48 其他非流动资产 323,978,526.56 323,978,526.56 非流动资产合计 402,387,939.06 403,936,448.46 资产总计 2,878,928,585.76 3,160,991,510.59 流动负债 : 短期借款 11,292,700.00 84,067,600.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债 307,170,240.00 289,738,800.00 应付票据应付账款 125,652,831.25 174,498,311.22 预收款项 91,110,509.48 138,801,573.47 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 985,344.62 887,306.06 应交税费 291,185,411.29 236,225,524.13 应付利息 4,687,078.11 应付股利 7,797.38 7,797.38 其他应付款 101,631,108.05 231,624,509.54 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款 6
一年内到期的非流动负债 180,000,000.00 200,000,000.00 其他流动负债流动负债合计 1,109,035,942.07 1,360,538,499.91 非流动负债 : 长期借款 1,130,000,000.00 1,220,000,000.00 应付债券长期应付款专项应付款预计负债 5,200,000.00 5,200,000.00 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 1,135,200,000.00 1,225,200,000.00 负债合计 2,244,235,942.07 2,585,738,499.91 所有者权益 ( 或股东权益 ): 实收资本 ( 或股本 ) 352,281,672.00 352,281,672.00 资本公积 167,335,749.92 167,335,749.92 减 : 库存股专项储备盈余公积 36,371,312.79 36,371,312.79 一般风险准备未分配利润 78,703,908.98 19,264,275.97 外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计 634,692,643.69 575,253,010.68 少数股东权益所有者权益合计 634,692,643.69 575,253,010.68 负债和所有者权益总计 2,878,928,585.76 3,160,991,510.59 公司法定代表人 : 赵兴龙 主管会计工作负责人 : 赵宁 会计机构负责人 : 曹霞 母公司资产负债表 2012 年 3 月 31 日 编制单位 : 东方金钰股份有限公司 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产 : 货币资金 216,398.04 2,906,095.12 交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利 7
其他应收款 157,466,758.53 157,586,758.53 存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 157,683,156.57 160,492,853.65 非流动资产 : 可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 450,334,349.95 450,334,349.95 投资性房地产固定资产 10,488.92 10,776.26 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计 450,344,838.87 450,345,126.21 资产总计 608,027,995.44 610,837,979.86 流动负债 : 短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬 558,878.79 540,636.88 应交税费 573,083.94 542,426.45 应付利息应付股利 7,797.38 7,797.38 其他应付款 398,231,946.58 399,433,405.55 一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 399,371,706.69 400,524,266.26 非流动负债 : 长期借款应付债券 8
长期应付款专项应付款预计负债 5,200,000.00 5,200,000.00 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 5,200,000.00 5,200,000.00 负债合计 404,571,706.69 405,724,266.26 所有者权益 ( 或股东权益 ): 实收资本 ( 或股本 ) 352,281,672.00 352,281,672.00 资本公积 102,358,610.78 102,358,610.78 减 : 库存股专项储备盈余公积 36,371,312.79 36,371,312.79 一般风险准备未分配利润 -287,555,306.82-285,897,881.97 所有者权益 ( 或股东权益 ) 合计 203,456,288.75 205,113,713.60 负债和所有者权益 ( 或股东权益 ) 总计 608,027,995.44 610,837,979.86 公司法定代表人 : 赵兴龙主管会计工作负责人 : 赵宁会计机构负责人 : 曹霞 4.2 合并利润表 2012 年 1 3 月 编制单位 : 东方金钰股份有限公司 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 本期金额 上期金额 一 营业总收入 916,631,009.25 569,987,153.34 其中 : 营业收入 916,631,009.25 569,987,153.34 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二 营业总成本 819,085,846.36 529,439,854.72 其中 : 营业成本 782,324,740.07 491,287,728.62 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加 472,346.64 1,516,732.12 销售费用 2,404,491.74 2,509,215.49 管理费用 4,543,469.31 6,545,676.67 9
财务费用 29,340,798.60 27,580,501.82 资产减值损失加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) -17,431,440.00-1,017,450.00 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 80,113,722.89 39,529,848.62 加 : 营业外收入减 : 营业外支出 209.20 221,151.17 其中 : 非流动资产处置损失四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 80,113,513.69 39,308,697.45 减 : 所得税费用 20,673,880.68 9,779,185.56 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 59,439,633.01 29,529,511.89 归属于母公司所有者的净利润 59,439,633.01 23,063,651.12 少数股东损益 6,465,860.77 六 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 0.1687 0.0655 ( 二 ) 稀释每股收益 0.1687 0.0655 七 其他综合收益八 综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额 59,439,633.01 23,063,651.12 归属于少数股东的综合收益总额 6,465,860.77 公司法定代表人 : 赵兴龙主管会计工作负责人 : 赵宁会计机构负责人 : 曹霞 母公司利润表 2012 年 1 3 月 编制单位 : 东方金钰股份有限公司 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 本期金额 上期金额 一 营业收入 2,100,107.53 减 : 营业成本 56,157.12 营业税金及附加 115,468.42 销售费用管理费用 1,657,651.28 1,819,215.86 财务费用 -226.43 2,585.06 资产减值损失加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 10
其中 : 对联营企业和合营企业的投资 收益二 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) -1,657,424.85 106,681.07 加 : 营业外收入减 : 营业外支出其中 : 非流动资产处置损失三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) -1,657,424.85 106,681.07 减 : 所得税费用四 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) -1,657,424.85 106,681.07 五 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益六 其他综合收益七 综合收益总额 公司法定代表人 : 赵兴龙主管会计工作负责人 : 赵宁会计机构负责人 : 曹霞 4.3 合并现金流量表 2012 年 1 3 月 编制单位 : 东方金钰股份有限公司 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 本期金额 上期金额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 1,114,972,688.95 739,552,173.92 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息 手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 125,826,795.87 108,470,038.85 经营活动现金流入小计 1,240,799,484.82 848,022,212.77 购买商品 接受劳务支付的现金 844,011,882.34 873,952,989.93 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息 手续费及佣金的现金 11
支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 2,331,446.23 2,764,012.09 支付的各项税费 5,342,944.20 6,404,915.25 支付其他与经营活动有关的现金 186,365,072.70 122,806,588.85 经营活动现金流出小计 1,038,051,345.47 1,005,928,506.12 经营活动产生的现金流量净额 202,748,139.35-157,906,293.35 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 32,925.00 投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0 支付其他与投资活动有关的现金 0 投资活动现金流出小计 32,925.00 投资活动产生的现金流量净额 -32,925.00 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金其中 : 子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 920,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 920,000,000.00 偿还债务支付的现金 182,774,900.00 771,974,900.00 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 34,094,579.17 27,577,521.24 其中 : 子公司支付给少数股东的股利 利润支付其他与筹资活动有关的现金 8,938,493.15 筹资活动现金流出小计 216,869,479.17 808,490,914.39 筹资活动产生的现金流量净额 -216,869,479.17 111,509,085.61 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响 0 五 现金及现金等价物净增加额 -14,121,339.82-46,430,132.74 加 : 期初现金及现金等价物余额 21,371,082.23 50,631,523.60 六 期末现金及现金等价物余额 7,249,742.41 4,201,390.86 公司法定代表人 : 赵兴龙主管会计工作负责人 : 赵宁会计机构负责人 : 曹霞 12
母公司现金流量表 2012 年 1 3 月 编制单位 : 东方金钰股份有限公司 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 本期金额 上期金额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 1,987,607.53 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 94,835.94 40,168,479.24 经营活动现金流入小计 94,835.94 42,156,086.77 购买商品 接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金 642,988.59 812,819.94 支付的各项税费 63,647.02 142,892.37 支付其他与经营活动有关的现金 2,077,897.41 41,186,532.09 经营活动现金流出小计 2,784,533.02 42,142,244.40 经营活动产生的现金流量净额 -2,689,697.08 13,842.37 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利 利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 13
筹资活动产生的现金流量净额四 汇率变动对现金及现金等价物的影响五 现金及现金等价物净增加额 -2,689,697.08 13,842.37 加 : 期初现金及现金等价物余额 2,906,095.12 90,470.22 六 期末现金及现金等价物余额 216,398.04 104,312.59 公司法定代表人 : 赵兴龙主管会计工作负责人 : 赵宁会计机构负责人 : 曹霞 14