上海柴油机股份有限公司 600841 2012 年第一季度报告
目录 1 重要提示...2 2 公司基本情况...2 3 重要事项...3 4 附录...5 1
1 重要提示 1.1 本公司董事会 监事会及其董事 监事 高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 1.2 公司全体董事出席董事会会议 1.3 公司第一季度财务报告未经审计 1.4 公司负责人肖国普 主管会计工作负责人姜宝新及会计机构负责人孙瑜声明 : 保证本季度报告中财务报告的真实 完整 2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种 : 人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减 (%) 总资产 ( 元 ) 5,096,937,820.57 4,010,856,413.12 27.08 所有者权益 ( 或股东权益 )( 元 ) 3,071,016,051.63 2,180,981,146.66 40.81 归属于上市公司股东的每股净资产 ( 元 / 股 ) 5.65 4.54 24.51 年初至报告期期末 比上年同期增减 (%) 经营活动产生的现金流量净额 ( 元 ) -100,985,422.93 79.33 每股经营活动产生的现金流量净额 ( 元 / 股 ) -0.19 81.72 报告期 年初至报告期本报告期比上年期末同期增减 (%) 归属于上市公司股东的净利润 ( 元 ) 73,535,109.51 73,535,109.51 24.65 基本每股收益 ( 元 / 股 )* 0.153 0.153 24.65 扣除非经常性损益后的基本每股收益 ( 元 / 股 )* 0.148 0.148 33.21 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 不适用 不适用 不适用 加权平均净资产收益率 (%) 3.32 3.32 增加 0.45 个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 (%) 3.20 3.20 增加 0.61 个百分点 * 注 : 基本每股收益系按照中国证监会 公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号 净资产收益率和每股收益的计算及披露 (2010 年修订 ) 有关规定计算 扣除非经常性损益项目和金额 : 单位 : 元币种 : 人民币 项目 金额 非流动资产处置损益 2,290,023.82 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 666,000.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,473.00 所得税影响额 -443,774.52 合计 2,514,722.30 2
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位 : 股 报告期末股东总数 ( 户 ) 37,361 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称 ( 全称 ) 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 上海汽车集团股份有限公司 241,709,280 人民币普通股 ASIAHUB OVERSEAS LIMITED 5,999,694 境内上市外资股 刘志强 3,595,276 境内上市外资股 PLATINUM BROKING COMPANY LIMITED 3,500,000 境内上市外资股 GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) LIMITED 2,220,799 境内上市外资股 BOCI SECURITIES LIMITED 1,928,723 境内上市外资股 FIRST SHANGHAI SECURITIES LTD. 1,538,044 境内上市外资股 招商证券香港有限公司 1,394,343 境内上市外资股 赵洁 1,300,000 境内上市外资股 ING ASIA PRIVATE BANK LIMITED 1,199,905 境内上市外资股 3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目 财务指标大幅度变动的情况及原因 1 货币资金较年初增加 41.85%, 主要原因是非公开发行股票募集资金增加 2 应收账款较年初增加 203.43%, 主要原因是根据公司信用政策和行业特点, 应收账款年中余额一般均比年初有所上升 3 资本公积较年初增加 106.90%, 主要是非公开发行股票股本溢价 4 归属于母公司所有者权益较年初增加 40.81%, 主要是非公开发行股票及当期利润所增加权益 5 营业收入较上年同期减少 32.80%, 主要是受行业景气度影响, 本年柴油机销量减少使得公司收入减少 6 营业成本较上年同期减少 33.04%, 主要是销量减少而成本相应减少 7 营业费用较上年同期减少 58.67%, 主要是售后服务费减少 8 管理费用较上年同期减少 44.55%, 主要是本年人员调整费用及研发项目投入同比上年减少 9 投资收益较上年同期减少 95.16%, 主要是上年同期收益中包含可供出售金融资产转让收益 10 经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 79.33%, 主要原因是应收票据同比减少及应付款项同比增加, 导致经营现金改善 11 投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 34.80%, 主要原因是新产品以及现有产品项目的固定资产投入加大 12 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 87,544.18%, 主要原因是非公开发行股票募集资金增加 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 适用 不适用 3
3.3 公司 股东及实际控制人承诺事项履行情况 适用 不适用 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用 3.5 报告期内现金分红政策的执行情况 2012 年 3 月 26 日, 公司召开董事会六届七次会议并审议通过 2011 年度利润分配预案, 即以公司目前总股本 543,182,831 股为基数, 向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 0.5 元 ( 含税 ); 同时以资本公积金转增股本, 每 10 股转增 6 股 ; 剩余未分配利润结转至以后年度分配, 该议案尚需提交 2011 年年度股东大会审议 上海柴油机股份有限公司 法定代表人 : 肖国普 2012 年 4 月 26 日 4
4 附录 4.1 合并资产负债表 2012 年 3 月 31 日 编制单位 : 上海柴油机股份有限公司 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产 : 货币资金 1,987,709,676.76 1,401,312,456.16 结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据 984,639,242.74 1,100,827,260.00 应收账款 660,903,921.31 217,807,613.47 预付款项 3,041,556.94 1,735,169.19 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 4,803,331.39 2,434,484.43 买入返售金融资产存货 338,693,877.86 270,133,402.71 一年内到期的非流动资产其他流动资产 172,000.00 170,858.45 流动资产合计 3,979,963,607.00 2,994,421,244.41 非流动资产 : 发放委托贷款及垫款可供出售金融资产 42,501,407.50 44,442,355.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 47,170,518.66 46,770,518.66 投资性房地产 1,008,280.66 1,009,098.58 固定资产 416,693,746.55 413,804,561.57 在建工程 502,153,104.83 403,143,769.62 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 16,202,414.78 16,311,266.81 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 91,244,740.59 90,953,598.47 其他非流动资产非流动资产合计 1,116,974,213.57 1,016,435,168.71 资产总计 5,096,937,820.57 4,010,856,413.12 5
流动负债 : 短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据 132,433,371.88 168,166,112.97 应付账款 801,055,673.19 625,394,593.99 预收款项 12,828,939.25 26,684,941.97 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 135,992,448.66 144,584,867.20 应交税费 -610,829.91-7,013,952.84 应付利息应付股利其他应付款 87,979,418.30 83,101,151.96 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债 647,752,835.11 579,406,203.99 流动负债合计 1,817,431,856.48 1,620,323,919.24 非流动负债 : 长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债 191,876,103.92 191,906,103.92 非流动负债合计 191,876,103.92 191,906,103.92 负债合计 2,009,307,960.40 1,812,230,023.16 所有者权益 ( 或股东权益 ): 实收资本 ( 或股本 ) 543,182,831.00 480,309,280.00 资本公积 1,458,580,342.17 704,954,097.71 减 : 库存股专项储备盈余公积 433,138,966.74 433,138,966.74 一般风险准备未分配利润 636,113,911.72 562,578,802.21 外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计 3,071,016,051.63 2,180,981,146.66 少数股东权益 16,613,808.54 17,645,243.30 所有者权益合计 3,087,629,860.17 2,198,626,389.96 负债和所有者权益总计 5,096,937,820.57 4,010,856,413.12 公司法定代表人 : 肖国普 主管会计工作负责人 : 姜宝新 会计机构负责人 : 孙瑜 6
母公司资产负债表 2012 年 3 月 31 日 编制单位 : 上海柴油机股份有限公司 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产 : 货币资金 1,852,258,351.76 1,145,636,193.91 交易性金融资产应收票据 981,789,242.74 1,091,919,731.00 应收账款 681,276,439.09 241,025,000.06 预付款项 2,132,149.43 939,980.34 应收利息应收股利其他应收款 4,478,130.98 2,176,286.36 存货 335,520,774.03 265,030,406.72 一年内到期的非流动资产其他流动资产 63,036.00 27,943.45 流动资产合计 3,857,518,124.03 2,746,755,541.84 非流动资产 : 可供出售金融资产 42,501,407.50 44,442,355.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 395,683,835.40 395,283,835.40 投资性房地产 1,008,280.66 1,009,098.58 固定资产 380,199,967.50 375,489,364.23 在建工程 375,007,429.89 320,431,786.10 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 198,266.53 212,791.54 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 110,516,688.55 110,225,546.43 其他非流动资产非流动资产合计 1,305,115,876.03 1,247,094,777.28 资产总计 5,162,634,000.06 3,993,850,319.12 7
流动负债 : 短期借款交易性金融负债应付票据 132,433,371.88 168,166,112.97 应付账款 987,024,771.81 685,219,733.67 预收款项 9,111,963.58 22,018,544.99 应付职工薪酬 135,959,558.37 144,437,102.92 应交税费 38,320,830.18 30,472,814.04 应付利息应付股利其他应付款 58,822,149.09 100,663,891.49 一年内到期的非流动负债其他流动负债 646,730,673.47 579,012,115.43 流动负债合计 2,008,403,318.38 1,729,990,315.51 非流动负债 : 长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债 191,876,103.92 191,906,103.92 非流动负债合计 191,876,103.92 191,906,103.92 负债合计 2,200,279,422.30 1,921,896,419.43 所有者权益 ( 或股东权益 ): 实收资本 ( 或股本 ) 543,182,831.00 480,309,280.00 资本公积 1,466,183,712.60 712,557,468.14 减 : 库存股专项储备盈余公积 433,138,966.74 433,138,966.74 一般风险准备未分配利润 519,849,067.42 445,948,184.81 所有者权益 ( 或股东权益 ) 合计 2,962,354,577.76 2,071,953,899.69 负债和所有者权益 ( 或股东权益 ) 总计 5,162,634,000.06 3,993,850,319.12 公司法定代表人 : 肖国普 主管会计工作负责人 : 姜宝新 会计机构负责人 : 孙瑜 8
4.2 合并利润表 2012 年 1 3 月编制单位 : 上海柴油机股份有限公司单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 本期金额 上期金额 一 营业总收入 964,763,159.21 1,435,660,244.92 其中 : 营业收入 964,763,159.21 1,435,660,244.92 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二 营业总成本 884,857,166.95 1,380,522,622.65 其中 : 营业成本 777,424,139.90 1,161,051,455.66 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加 3,999,627.00 6,873,505.23 销售费用 26,249,650.55 63,511,974.21 管理费用 85,987,747.93 155,083,574.28 财务费用 -5,723,248.25-6,037,817.25 资产减值损失 -3,080,750.18 39,930.52 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 400,000.00 8,260,148.65 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益 400,000.00 2,486,549.61 汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 80,305,992.26 63,397,770.92 加 : 营业外收入 3,280,394.23 1,211,502.49 减 : 营业外支出 987,897.41 235,087.98 其中 : 非流动资产处置损失 975,063.41 219,031.44 四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 82,598,489.08 64,374,185.43 减 : 所得税费用 10,094,814.33 6,684,150.05 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 72,503,674.75 57,690,035.38 归属于母公司所有者的净利润 73,535,109.51 58,991,022.21 少数股东损益 -1,031,434.76-1,300,986.83 六 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 0.153 0.123 ( 二 ) 稀释每股收益 不适用 不适用 七 其他综合收益 -1,649,805.38 7,832,988.00 八 综合收益总额 70,853,869.37 65,523,023.38 归属于母公司所有者的综合收益总额 71,885,304.13 66,824,010.21 归属于少数股东的综合收益总额 -1,031,434.76-1,300,986.83 公司法定代表人 : 肖国普 主管会计工作负责人 : 姜宝新 会计机构负责人 : 孙瑜 9
母公司利润表 2012 年 1 3 月 编制单位 : 上海柴油机股份有限公司 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 本期金额 上期金额 一 营业收入 956,870,836.95 1,427,226,172.36 减 : 营业成本 771,790,626.63 1,154,605,233.33 营业税金及附加 3,923,664.91 6,846,922.31 销售费用 25,405,387.88 62,792,048.96 管理费用 83,200,351.10 152,088,428.90 财务费用 -5,400,687.71-5,916,123.32 资产减值损失 -3,080,750.18 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 400,000.00 8,260,148.65 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益 400,000.00 2,486,549.61 二 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 81,432,244.32 65,069,810.83 加 : 营业外收入 3,280,394.23 1,188,502.49 减 : 营业外支出 987,897.41 226,388.47 其中 : 非流动资产处置损失 975,063.41 210,331.93 三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 83,724,741.14 66,031,924.85 减 : 所得税费用 9,823,858.53 6,417,627.83 四 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 73,900,882.61 59,614,297.02 五 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益六 其他综合收益 -1,649,805.38 7,832,988.00 七 综合收益总额 72,251,077.23 67,447,285.02 公司法定代表人 : 肖国普 主管会计工作负责人 : 姜宝新 会计机构负责人 : 孙瑜 10
4.3 合并现金流量表 2012 年 1 3 月 编制单位 : 上海柴油机股份有限公司 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 本期金额 上期金额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 750,386,796.45 942,247,420.57 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息 手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 10,303,183.21 12,782,783.27 经营活动现金流入小计 760,689,979.66 955,030,203.84 购买商品 接受劳务支付的现金 711,543,662.97 1,221,563,552.94 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息 手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 86,853,633.99 102,916,365.49 支付的各项税费 46,898,985.42 87,816,896.24 支付其他与经营活动有关的现金 16,379,120.21 31,301,885.21 经营活动现金流出小计 861,675,402.59 1,443,598,699.88 经营活动产生的现金流量净额 -100,985,422.93-488,568,496.04 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 3,682,338.10 取得投资收益收到的现金 5,773,599.04 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,550,027.05 1,807,732.84 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 1,550,027.05 11,263,669.98 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 132,478,964.83 108,388,515.29 投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 132,478,964.83 108,388,515.29 投资活动产生的现金流量净额 -130,928,937.78-97,124,845.31 11
三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金 818,149,600.84 其中 : 子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 818,149,600.84 偿还债务支付的现金 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 935,625.00 其中 : 子公司支付给少数股东的股利 利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 0 935,625.00 筹资活动产生的现金流量净额 818,149,600.84-935,625.00 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响 161,980.47-262,658.19 五 现金及现金等价物净增加额 586,397,220.60-586,891,624.54 加 : 期初现金及现金等价物余额 1,401,312,456.16 1,408,865,976.60 六 期末现金及现金等价物余额 1,987,709,676.76 821,974,352.06 公司法定代表人 : 肖国普 主管会计工作负责人 : 姜宝新 会计机构负责人 : 孙瑜 12
母公司现金流量表 2012 年 1 3 月 编制单位 : 上海柴油机股份有限公司 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 本期金额 上期金额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 744,734,190.28 943,560,778.74 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 9,906,372.44 12,353,628.67 经营活动现金流入小计 754,640,562.72 955,914,407.41 购买商品 接受劳务支付的现金 634,492,610.71 1,231,356,508.18 支付给职工以及为职工支付的现金 86,076,222.45 102,052,632.88 支付的各项税费 44,100,264.95 79,138,350.24 支付其他与经营活动有关的现金 15,377,090.71 30,015,847.36 经营活动现金流出小计 780,046,188.82 1,442,563,338.66 经营活动产生的现金流量净额 -25,405,626.10-486,648,931.25 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 3,682,338.10 取得投资收益收到的现金 5,773,599.04 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,550,027.05 1,801,578.99 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 1,550,027.05 11,257,516.13 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 87,833,824.41 108,388,515.29 投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 87,833,824.41 108,388,515.29 投资活动产生的现金流量净额 -86,283,797.36-97,130,999.16 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金 818,149,600.84 取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 818,149,600.84 偿还债务支付的现金分配股利 利润或偿付利息支付的现金 935,625.00 支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 0 935,625.00 筹资活动产生的现金流量净额 818,149,600.84-935,625.00 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响 161,980.47-262,658.19 五 现金及现金等价物净增加额 706,622,157.85-584,978,213.60 加 : 期初现金及现金等价物余额 1,145,636,193.91 1,337,258,923.15 六 期末现金及现金等价物余额 1,852,258,351.76 752,280,709.55 公司法定代表人 : 肖国普 主管会计工作负责人 : 姜宝新 会计机构负责人 : 孙瑜 13