钱江水利开发股份有限公司 2009 年第一季度报告
目录 1 重要提示... 2 2 公司基本情况... 2 3 重要事项... 3 4 附录... 5 1
1 重要提示 1.1 本公司董事会 监事会及其董事 监事 高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 1.2 公司全体董事出席董事会会议 1.3 公司第一季度财务报告未经审计 1.4 公司负责人何中辉 主管会计工作负责人张棣生及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 王朝晖声明 : 保证本季度报告中财务报告的真实 完整 2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种 : 人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减 (%) 总资产 ( 元 ) 2,606,629,898.02 2,518,930,803.75 3.48 所有者权益 ( 或股东权益 )( 元 ) 984,690,121.43 980,165,193.78 0.46 归属于上市公司股东的每股净资产 ( 元 ) 3.45 3.44 0.29 年初至报告期期末 比上年同期增减 (%) 经营活动产生的现金流量净额 ( 元 ) 22,634,872.89 155.28 每股经营活动产生的现金流量净额 ( 元 ) 0.08 不适用 报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减 (%) 归属于上市公司股东的净利润 ( 元 ) 4,524,927.65 4,524,927.65 43.22 基本每股收益 ( 元 ) 0.02 0.02 100.00 扣除非经常性损益后的基本每股收益 ( 元 ) 0.013 0.013 550.00 稀释每股收益 ( 元 ) 0.02 0.02 100.00 全面摊薄净资产收益率 (%) 0.46 0.46 增加 0.15 个百分点 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收增加 0.31 个百 0.37 0.37 益率 (%) 分点 扣除非经常性损益项目和金额 : 非经常性损益项目 年初至报告期期末金额 ( 元 ) 非流动资产处置损益 -664.33 计入当期损益的政府补助, 但与公司正常经营业务密切相关, 符合国家政策规定 按照一定标准定额或定量持续享受的政府 63,000.00 补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,275,000.00 委托他人投资或管理资产的损益 453,120.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 40,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 32,598.07 少数股东权益影响额 -486,984.36 所得税影响额 -464,559.29 合计 911,510.09 2
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位 : 股 报告期末股东总数 ( 户 ) 40,224 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称 ( 全称 ) 期末持有无限售条件流通股的数量 股份种类 浙江省水利水电投资集团有限公司 28,532,989 人民币普通股 浙江省水电实业公司 16,077,044 人民币普通股 上海倍臣水务发展有限公司 7,742,000 人民币普通股 USB AG 5,000,099 人民币普通股 交通银行 - 金鹰中小盘精选证券投资基金 2,550,000 人民币普通股 中国农业银行 - 银河稳健证券投资基金 1,800,000 人民币普通股 肖朝君 500,056 人民币普通股 胡凯 351,128 人民币普通股 潘永忠 350,000 人民币普通股 沈健康 337,300 人民币普通股 3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目 财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用公司主营业务及其经营状况 1 报告期公司资产构成及会计报告相关项目发生重大变动情况分析 1) 资产负债表项目同比发生重大变动情况分析单位 : 人民币 : 元 会计项目期末数期初数增减变动变动原因 货币资金 338,158,935.31 229,913,011.63 47.08% 主要系本期借款增加所致交易性金融资产 5,037,710.00 38,005.00 13155.39% 主要系本期申购基金增加所致 应收账款 21,595,062.74 15,788,017.60 36.78% 主要系本期供水收入增加所致 长期待摊费用 4,085,433.30 2,853,596.50 43.17% 主要系本期子公司增加办公楼装修所致 短期借款 558,000,000.00 428,000,000.00 30.37% 主要系公司水务项目拓展需要增加银行贷款所致 应付职工薪酬 8,052,574.65 5,268,012.69 52.86% 主要系公司按核定工资总额计提所致 2) 利润表相关项目重大变动情况分析 会计项目 报告期 上年同期 增减变动 (%) 变动原因 营业总收入 160,089,111.52 85,495,527.64 87.25% 主要系本期较上年同期合并范围增加导致供水收入增加以及房产销售收入增加所致 营业成本 103,187,910.00 47,683,374.02 116.40% 主要系本期较上年同期合并范围增加及房 产销售收入增加所致 3
营业税金及附加 5,881,337.05 2,219,906.72 164.94% 主要系本期房产销售增加相关税金及附加 所致 销售费用 10,787,446.94 8,040,907.74 34.16% 主要系本期房产销售相关费用增加所致 管理费用 22,375,162.97 15,304,839.18 46.20% 主要系本期较上年同期合并范围增加所致 财务费用 10,471,608.28 7,464,355.50 40.29% 主要系本期借款增加所致 投资收益 6,219,392.38 3,218,282.14 93.25% 主要系本期子公司收到分红所致 营业利润 11,617,430.67 5,902,758.75 96.81% 主要系以上因素综合影响所致 利润总额 11,606,978.68 6,168,365.41 88.17% 主要系以上因素综合影响所致 3) 现金流量表相关项目变动情况表 会计项目 2009 年度 1-3 月 2008 年度 1-3 月比上年增减 (%) 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 22,634,872.89-40,947,915.61 155.28 主要系本期合并范围增加及房产销售收入增加所致 投资活动产生的现金流量净额 -29,795,899.47-53,431,189.45 44.24 主要系本期对外单 位借款减少所致 筹资活动产生的现金流量净额 115,406,950.26 71,651,690.44 61.07 主要系本期借款增加所致 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 适用 不适用 3.3 公司 股东及实际控制人承诺事项履行情况 适用 不适用公司或持股 5% 以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项股改承诺及履行情况 : 法定承诺 : 全体非流通股股东承诺将遵守法律 法规和规章的规定, 履行法定义务 ; 特别承诺 : 中国水务投资有限公司作为公司第一大股东承诺其所持有的公司非流通股份自获得上市流通权之日起, 五年内不上市交易或转让 以上承诺严格履行中 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用 3.5 报告期内现金分红政策的执行情况公司的分红政策按照公司章程的有关规定执行. 钱江水利开发股份有限公司法定代表人 : 何中辉 2009 年 4 月 30 日 4
4 附录 4.1 合并资产负债表 2009 年 3 月 31 日 编制单位 : 钱江水利开发股份有限公司 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产 : 货币资金 338,158,935.31 229,913,011.63 结算备付金拆出资金交易性金融资产 5,037,710.00 38,005.00 应收票据应收账款 21,595,062.74 15,788,017.60 预付款项 19,528,591.37 19,043,321.78 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 206,119,195.43 211,152,879.37 买入返售金融资产存货 532,141,425.92 564,387,997.13 一年内到期的非流动资产 24,000,000.00 24,000,000.00 其他流动资产流动资产合计 1,146,580,920.77 1,064,323,232.51 非流动资产 : 发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 271,502,761.40 268,025,348.56 投资性房地产 13,923,317.01 13,969,010.35 固定资产 787,150,359.52 793,532,046.28 在建工程 123,368,128.22 112,829,671.76 工程物资 3,967,533.19 3,967,533.19 固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 224,971,107.08 227,639,314.66 开发支出商誉长期待摊费用 4,085,433.30 2,853,596.50 递延所得税资产 11,707,225.73 11,766,797.67 其他非流动资产 19,373,111.80 20,024,252.27 非流动资产合计 1,460,048,977.25 1,454,607,571.24 资产总计 2,606,629,898.02 2,518,930,803.75 流动负债 : 短期借款 558,000,000.00 428,000,000.00 5
向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款 38,576,273.56 49,819,177.85 预收款项 265,786,412.50 317,487,101.60 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 8,052,574.65 5,268,012.69 应交税费 18,997,121.47 16,359,181.32 应付利息 1,561,429.66 1,963,561.91 应付股利其他应付款 153,666,279.31 141,005,104.44 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债 37,000,000.00 37,000,000.00 其他流动负债 21,110,500.00 20,865,700.00 流动负债合计 1,102,750,591.15 1,017,767,839.81 非流动负债 : 长期借款 144,000,000.00 144,000,000.00 应付债券长期应付款 79,181,818.18 82,090,909.09 专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债 52,375,200.00 52,438,200.00 非流动负债合计 275,557,018.18 278,529,109.09 负债合计 1,378,307,609.33 1,296,296,948.90 股东权益 : 股本 285,330,000.00 285,330,000.00 资本公积 544,191,479.83 544,191,479.83 减 : 库存股盈余公积 42,912,878.55 42,912,878.55 一般风险准备未分配利润 112,255,763.05 107,730,835.40 外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计 984,690,121.43 980,165,193.78 少数股东权益 243,632,167.26 242,468,661.07 股东权益合计 1,228,322,288.69 1,222,633,854.85 负债和股东权益合计 2,606,629,898.02 2,518,930,803.75 公司法定代表人 : 何中辉 主管会计工作负责人 : 张棣生 会计机构负责人 : 王朝晖 6
母公司资产负债表 2009 年 3 月 31 日 编制单位 : 钱江水利开发股份有限公司 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产 : 货币资金 116,953,686.76 36,610,915.25 交易性金融资产 5,000,000.00 应收票据应收账款 2,759,650.27 2,597,423.17 预付款项应收利息应收股利其他应收款 411,637,985.40 388,081,507.71 存货 341,956.54 392,402.27 一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 536,693,278.97 427,682,248.40 非流动资产 : 可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 793,755,402.23 790,032,852.46 投资性房地产固定资产 19,621,464.00 19,799,776.92 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 108,598,033.00 109,859,452.00 开发支出商誉长期待摊费用 260,932.75 317,222.76 递延所得税资产 10,153,217.04 9,771,287.22 其他非流动资产非流动资产合计 932,389,049.02 929,780,591.36 资产总计 1,469,082,327.99 1,357,462,839.76 流动负债 : 短期借款 360,000,000.00 250,000,000.00 交易性金融负债应付票据应付账款 43,126.04 42,756.04 预收款项 20,000,000.00 20,000,000.00 应付职工薪酬 48,163.36 55,305.72 应交税费 12,738,594.70 12,808,256.79 应付利息 775,372.50 718,767.50 应付股利其他应付款 45,137,943.38 44,979,330.07 7
一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 438,743,199.98 328,604,416.12 非流动负债 : 长期借款 99,000,000.00 99,000,000.00 应付债券长期应付款 5,000,000.00 5,000,000.00 专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 104,000,000.00 104,000,000.00 负债合计 542,743,199.98 432,604,416.12 股东权益 : 股本 285,330,000.00 285,330,000.00 资本公积 536,806,075.63 536,806,075.63 减 : 库存股盈余公积 42,912,878.55 42,912,878.55 未分配利润 61,290,173.83 59,809,469.46 外币报表折算差额股东权益合计 926,339,128.01 924,858,423.64 负债和股东权益合计 1,469,082,327.99 1,357,462,839.76 法定代表人 : 何中辉 主管会计工作负责人 : 张棣生 会计机构负责人 : 王朝晖 4.2 合并利润表 2009 年 1 3 月 编制单位 : 钱江水利开发股份有限公司 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 本期金额 上期金额 一 营业总收入 160,089,111.52 85,495,527.64 其中 : 营业收入 160,089,111.52 85,495,527.64 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二 营业总成本 154,690,778.23 82,817,061.23 其中 : 营业成本 103,187,910.00 47,683,374.02 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加 5,881,337.05 2,219,906.72 销售费用 10,787,446.94 8,040,907.74 管理费用 22,375,162.97 15,304,839.18 财务费用 10,471,608.28 7,464,355.50 资产减值损失 1,987,312.99 2,103,678.07 8
加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) -295.00 6,010.20 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 6,219,392.38 3,218,282.14 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益 6,417,412.81-895,361.17 汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 11,617,430.67 5,902,758.75 加 : 营业外收入 280,009.39 389,593.57 减 : 营业外支出 290,461.38 123,986.91 其中 : 非流动资产处置净损失四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 11,606,978.68 6,168,365.41 减 : 所得税费用 5,918,544.83 2,076,344.97 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 5,688,433.85 4,092,020.44 归属于母公司所有者的净利润 4,524,927.65 3,159,453.81 少数股东损益 1,163,506.20 932,566.63 六 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 0.02 0.01 ( 二 ) 稀释每股收益 0.02 0.01 公司法定代表人 : 何中辉主管会计工作负责人 : 张棣生会计机构负责人 : 王朝晖 母公司利润表 2009 年 1 3 月 编制单位 : 钱江水利开发股份有限公司 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 本期金额 上期金额 一 营业收入 7,255,507.72 7,485,593.94 减 : 营业成本 4,393,543.00 4,503,425.04 营业税金及附加 52,239.66 53,896.27 销售费用管理费用 3,856,638.90 3,831,694.79 财务费用 44,142.10 1,271,019.73 资产减值损失 1,527,719.28 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 3,722,549.77-306,564.33 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益二 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 1,103,774.55-2,481,006.22 加 : 营业外收入减 : 营业外支出 5,000.00 其中 : 非流动资产处置净损失三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 1,098,774.55-2,481,006.22 减 : 所得税费用 -381,929.82 四 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 1,480,704.37-2,481,006.22 公司法定代表人 : 何中辉 主管会计工作负责人 : 张棣生 会计机构负责人 : 王朝晖 9
4.3 合并现金流量表 2009 年 1 3 月 编制单位 : 钱江水利开发股份有限公司 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 本期金额 上期金额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 126,980,618.15 111,877,714.83 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息 手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 1,440.00 收到其他与经营活动有关的现金 15,092,894.14 21,958,090.98 经营活动现金流入小计 142,073,512.29 133,837,245.81 购买商品 接受劳务支付的现金 56,025,406.99 100,967,071.90 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息 手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 21,410,191.65 15,650,138.20 支付的各项税费 14,336,739.00 15,973,480.69 支付其他与经营活动有关的现金 27,666,301.76 42,194,470.63 经营活动现金流出小计 119,438,639.40 174,785,161.42 经营活动产生的现金流量净额 22,634,872.89-40,947,915.61 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 3,000,000.00 21,909,218.18 取得投资收益收到的现金 3,393,120.00 906,433.65 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 7,500.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 9,982,121.70 2,810,532.08 投资活动现金流入小计 16,375,241.70 25,633,683.91 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 32,877,775.17 27,225,608.36 投资支付的现金 8,000,000.00 21,839,265.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 5,293,366.00 30,000,000.00 投资活动现金流出小计 46,171,141.17 79,064,873.36 投资活动产生的现金流量净额 -29,795,899.47-53,431,189.45 三 筹资活动产生的现金流量 : 10
吸收投资收到的现金其中 : 子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 268,000,000.00 118,000,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 1,005,237.19 筹资活动现金流入小计 268,000,000.00 119,005,237.19 偿还债务支付的现金 140,909,090.91 38,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 11,683,958.83 9,353,546.75 其中 : 子公司支付给少数股东的股利 利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 152,593,049.74 47,353,546.75 筹资活动产生的现金流量净额 115,406,950.26 71,651,690.44 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响五 现金及现金等价物净增加额 108,245,923.68-22,727,414.62 加 : 期初现金及现金等价物余额 229,913,011.63 287,192,598.48 六 期末现金及现金等价物余额 338,158,935.31 264,465,183.86 公司法定代表人 : 何中辉 主管会计工作负责人 : 张棣生 会计机构负责人 : 王朝晖 母公司现金流量表 2009 年 1 3 月 编制单位 : 钱江水利开发股份有限公司 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 本期金额 上期金额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 7,528,611.11 7,513,852.35 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 48,859,345.01 4,743,488.63 经营活动现金流入小计 56,387,956.12 12,257,340.98 购买商品 接受劳务支付的现金 1,992,023.77 2,092,582.66 支付给职工以及为职工支付的现金 2,859,138.21 2,867,836.95 支付的各项税费 807,412.24 591,725.58 支付其他与经营活动有关的现金 50,081,528.39 1,759,640.25 经营活动现金流出小计 55,740,102.61 7,311,785.44 经营活动产生的现金流量净额 647,853.51 4,945,555.54 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 3,000,000.00 21,022,575.00 取得投资收益收到的现金 5,171,275.00 588,796.84 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,180.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 40,000,000.00 投资活动现金流入小计 8,171,275.00 61,613,551.84 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 297,592.00 566,077.80 投资支付的现金 8,000,000.00 21,022,575.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 24,000,000.00 107,000,000.00 投资活动现金流出小计 32,297,592.00 128,588,652.80 投资活动产生的现金流量净额 -24,126,317.00-66,975,100.96 11
三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金取得借款收到的现金 190,000,000.00 80,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 190,000,000.00 80,000,000.00 偿还债务支付的现金 80,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 6,178,765.00 5,800,164.50 支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 86,178,765.00 5,800,164.50 筹资活动产生的现金流量净额 103,821,235.00 74,199,835.50 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响五 现金及现金等价物净增加额 80,342,771.51 12,170,290.08 加 : 期初现金及现金等价物余额 36,610,915.25 101,277,484.70 六 期末现金及现金等价物余额 116,953,686.76 113,447,774.78 公司法定代表人 : 何中辉 主管会计工作负责人 : 张棣生 会计机构负责人 : 王朝晖 12