公司代码 :603518 公司简称 : 维格娜丝 维格娜丝时装股份有限公司 2017 年第三季度报告 1 / 27
目录 一 重要提示... 3 二 公司基本情况... 3 三 重要事项... 7 四 附录... 15 2 / 27
一 重要提示 1.1 公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证季度报告内容的真实 准确 完整, 不存在虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并承担个别和连带的法律责任 1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告 1.3 公司负责人王致勤 主管会计工作负责人陶为民及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 朴正根 保证季度报告中财务报表的真实 准确 完整 1.4 本公司第三季度报告未经审计 二 公司基本情况 2.1 主要财务数据 单位 : 元币种 : 人民币 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 (%) 总资产 6,401,841,982.38 1,596,969,898.06 300.87 归属于上市公司股东的净资产 1,559,504,116.22 1,459,727,291.82 6.84 经营活动产生的 现金流量净额 年初至报告期末上年初至上年报告期末比上年同期增减 (%) (1-9 月 ) (1-9 月 ) 158,636,343.25 51,324,039.91 209.09 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减 (1-9 月 ) (1-9 月 ) (%) 营业收入 1,545,133,905.93 541,109,236.04 185.55 归属于上市公司 56,739,186.93 67,476,962.93-15.91 3 / 27
股东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润加权平均净资产 收益率 (%) 基本每股收益 ( 元 / 股 ) 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 60,078,483.87 49,993,142.82 20.17 3.80 4.80 减少 1.00 个百分点 0.37 0.46-19.57 0.37 0.46-19.57 非经常性损益项目和金额 适用 不适用 项目 本期金额年初至报告期末金额 (7-9 月 ) (1-9 月 ) 非流动资产处置损益 -771,778.19-806,761.31 越权审批, 或无正式批 准文件, 或偶发性的税 收返还 减免 计入当期损益的政府 218,566.72 14,532,604.16 补助, 但与公司正常经 营业务密切相关, 符合 国家政策规定 按照一 定标准定额或定量持 续享受的政府补助除 外 计入当期损益的对非 金融企业收取的资金 占用费 企业取得子公司 联营 企业及合营企业的投 资成本小于取得投资 时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价 值产生的收益 非货币性资产交换损 益 委托他人投资或管理 资产的损益 因不可抗力因素, 如遭 位 : 元币种 : 人民币说明 4 / 27
受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用, 如安置职工的支出 整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外, 持有交易性金融资产 交易性金融负债产生的公允价值变动损益, 以及处置交易性金融资产 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收 会计等法律 法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出其他符合非经常性损 -18,803,903.81-19,088,286.84 869,339.73 820,236.20 5 / 27
益定义的损益项目 少数股东权益影响额 63,818.54 67,358.90 ( 税后 ) 所得税影响额 4,621,943.89 1,135,551.95 合计 -13,802,013.12-3,339,296.94 2.2 截止报告期末的股东总数 前十名股东 前十名流通股东 ( 或无限售条件股东 ) 持股情况表 单位 : 股 股东总数 ( 户 ) 11,411 前十名股东持股情况 股东名称 ( 全持有有限售质押或冻结情况期末持股数称 ) 比例 (%) 条件股份数量股份状态数量量 股东性质 王致勤 48,328,157 31.75 48,267,200 质押 48,267,200 境内自然人 宋艳俊 37,732,800 24.79 37,732,800 质押 37,732,800 境内自然人 上海金融发展 6,138,900 4.03 0 0 境内非国有 投资基金 ( 有 未知 法人 限合伙 ) 宋旭昶 3,399,200 2.23 3,399,200 无 0 境内自然人 周景平 3,334,000 2.19 0 无 0 境内自然人 吕慧 3,298,400 2.17 3,298,400 质押 3,298,400 境内自然人 陈伟 1,904,888 1.25 0 未知 0 未知 王宝林 751,017 0.49 0 未知 0 未知 中粮期货有限 732,000 0.48 0 0 未知 公司 - 中粮 - 民生凯悦二号证券投资集合资产管理计划 未知 中国证券金融 697,300 0.46 0 0 未知未知股份有限公司 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量 量 种类 数量 上海金融发展投资基金 ( 有 6,138,900 6,138,900 人民币普通股限合伙 ) 周景平 3,334,000 人民币普通股 3,334,000 陈伟 1,904,888 人民币普通股 1,904,888 王宝林 751,017 人民币普通股 751,017 6 / 27
中粮期货有限公司 - 中粮 732,000 732,000 - 民生凯悦二号证券投资 人民币普通股 集合资产管理计划 中国证券金融股份有限公 697,300 697,300 人民币普通股司 王致勤 616,157 人民币普通股 616,157 郭永仁 532,400 人民币普通股 532,400 王万荣 438,457 人民币普通股 438,457 张玉英 421,700 人民币普通股 421,700 上述股东关联关系或一致行动的说明 王致勤与宋艳俊是夫妻关系, 宋旭昶与吕慧为夫妻关系, 宋旭昶为宋艳俊之弟 表决权恢复的优先股股东 无 及持股数量的说明 2.3 截止报告期末的优先股股东总数 前十名优先股股东 前十名优先股无限售条件股东持股情 况表 适用 不适用 三 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目 财务指标重大变动的情况及原因 适用 不适用 1) 资产负债项目变动情况及原因 单位 : 元币种 : 人民币 项目 期末余额 年初余额 变动率 变动原因 因收购 TEENIE WEENIE 后合 并报表导致货币资金增加 1.98 亿, 如剔除此因素, 实 际变动率为 77%; 为经营活 动现金净流入 0.18 亿, 投 货币资金 436,222,913.47 134,905,090.30 223% 资活动 ( 主要为收购 TEENIE WEENIE 支付衣念投资款 ) 和 筹资活动 ( 主要为收购 TEENIE WEENIE 收到的借 款 ) 合计现金净流入 0.85 亿 ; 以公允价值计量 主要因本期有 1 亿结构性存 且其变动计入当款到期取出, 另因华宝信托 95,420,762.18 219,250,132.37-56% 期损益的金融资投资公允价值变动减少 产 0.21 亿 ; 7 / 27
应收账款 335,592,612.50 57,780,506.05 481% 预付款项 77,564,189.20 11,368,332.24 582% 其他应收款 51,754,233.61 23,247,809.11 123% 存货 792,382,233.80 265,302,034.68 199% 其他流动资产 303,260,486.00 151,781,466.38 100% 在建工程 18,142,640.18 9,947,471.11 82% 无形资产 1,525,311,217.65 28,134,085.93 5322% 商誉 2,521,462,844.22 32,077,277.59 7761% 长期待摊费用 59,727,516.79 25,655,404.93 133% 递延所得税资产 82,125,025.32 35,379,077.92 132% 8 / 27 因收购 TEENIEWEENIE 后合并报表导致应收账款增加 2.65 亿, 另因本期收入增加导致应收账款增加 0.13 亿 ; 因收购 TEENIEWEENIE 后合并报表导致预付账款增加 4936 万, 另由于季节性原因, 三季度末冬装采购增加且冬装面料价值高, 因此预付原材料供应商货款较上年末增加 1683 万 ; 因收购 TEENIE WEENIE 后合并报表导致其他应收款增加 2479 万, 如剔除此因素, 实际变动率为 16%; 因收购 TEENIE WEENIE 后合并报表导致存货增加 4.9 亿, 如剔除此因素, 实际变动率为 14%; 因收购 TEENIE WEENIE 后合并报表导致其他流动资产增加 2.3 亿, 另本期有 0.79 亿理财产品到期取出 ; 主要为意大利店铺装修增加 998 万, 维格娜丝店铺装修增加 338 万, 云锦新增展厅装修增加 333 万,SAP 系统软件费转出 930 万 ; 因收购 TEENIEWEENIE 后合并报表导致无形资产增加 14.9 亿, 如剔除此因素, 实际变动率为 24%; 除此以外主要为本期由在建工程转入的 SAP 系统软件费 930 万 ; 因收购 TEENIE WEENIE 后合并报表增加商誉 24.89 亿 ; 因收购 TEENIE WEENIE 后合并报表导致长期待摊费用增加 3467 万, 如剔除此因素, 实际变动率为 -2%; 因收购 TEENIEWEENIE 后合并报表导致递延所得税资产增加 1209 万, 另主要因可抵扣亏损导致递延所得税
资产新增 3474 万 ; 其他非流动资产 500,266,250.00-100% 主要为收购 TEENIE WEENIE 的 5 亿首付款本期已从共管账户支付给对方 ; 短期借款 370,000,000.00 30,000,000.00 1133% 新增银行贷款 3.4 亿 ; 因收购 TEENIEWEENIE 后合 应付账款 199,897,153.94 30,956,616.25 546% 并报表导致应付账款增加 1.6 亿, 如剔除此因素, 实际变动率为 20%; 预收款项 11,076,347.68 6,823,601.76 62% 因收购 TEENIEWEENIE 后合并报表导致预收账款增加 705 万, 另因本期 VGRASS 品牌提档, 加盟商数量较上年末减少, 导致预收账款减少 279 万 ; 应付职工薪酬 47,477,146.35 18,070,860.97 163% 因收购 TEENIE WEENIE 后合并报表导致应付职工薪酬增加 2869 万, 如剔除此因素, 实际变动率为 4%; 应交税费 46,290,095.56 19,403,215.79 139% 因收购 TEENIE WEENIE 后合并报表导致应交税费增加 3703 万, 如剔除此因素, 实际变动率为 -52%; 主要为收购 TEENIE WEENIE 应付利息 7,071,846.28 40,304.54 17446% 项目贷款计提的应支付利息费 ; 因收购 TEENIEWEENIE 后合并报表导致其他应付款增 其他应付款 599,590,629.93 11,542,567.80 5095% 加 5.83 亿, 如剔除此因素, 实际变动率为 45%; 主要为应付装修款等增加 517 万 ; 其他流动负债 7,124,365.99 不适用 因收购 TEENIEWEENIE 后合并报表导致其他流动负债增加 712 万 ; 长期借款 3,333,492,500.06 不适用 主要为收购 TEENIEWEENIE 项目产生的银行贷款摊余成本 16.2 亿, 杭州金投维格贷款 17.1 亿 ; 递延收益 7,176,523.51 833,333.26 761% 因收购 TEENIEWEENIE 后合并报表导致递延收益增加 684 万, 如剔除此因素, 实际变动率为 -60%; 递延所得税负债 15,253,143.22 18,532,674.54-18% 主要为公允价值变动损失 9 / 27
导致递延所得税负债减少 ; 2) 利润表项目变动情况及原因 单位 : 元币种 : 人民币 项目 2017 年 1-9 月 2016 年 1-9 月 变动率 变动原因 本期因收购 TEENIEWEENIE 后合并报表影响, 营业收入 营业收入 1,545,133,905.93 541,109,236.04 186% 增加 9.75 亿, 如剔除此因素, 营业收入较上年同期增加 5.43%; 营业成本 490,384,168.98 162,772,736.68 201% 本期因收购 TEENIEWEENIE 后合并报表影响, 营业成本增加 3.19 亿, 如剔除此因素, 营业成本较上年同期增加 5.10%; 销售费用 645,748,943.20 226,678,141.10 185% 本期因收购 TEENIEWEENIE 后合并报表影响, 销售费用增加 4.33 亿, 如剔除此因素, 销售费用较上年同期减少 6.23%; 主要为店铺装修费摊销减少 0.1 亿 ; 本期因收购 TEENIEWEENIE 后合并报表影响, 管理费用增加 2285 万, 如剔除此因素, 管理费用较上年同期增加 48%; 主要因公司产品持 管理费用 137,386,996.65 77,141,767.41 78% 续提档, 加大研发投入, 增加研发费用 1323 万 意大利项目 ( 除研发费用外 ) 增加 813 万 因 TEENIEWEENIE 收购项目增加咨询管理等费用 809 万 股权激励费用摊销增加 355 万 ; 主要为公司收购 TEENIE 财务费用 145,552,419.21-5,310,713.97 不适用 WEENIE 项目贷款产生的利息 ; 以公允价值计量且其变动 公允价值变动收计入当期损益的金融资产 -21,104,110.40 5,595,408.17 不适用益 (/ 损失 ) 期末公允价值变动产生损 失 ; 购买理财产品资金投入变 投资收益 2,015,823.56 5,768,548.56-65% 化导致取得的投资收益变化 ; 10 / 27
3) 现金流量表项目变动情况及原因 单位 : 元币种 : 人民币 项目 2017 年 1-9 月 2016 年 1-9 月 变动率 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 158,636,343.25 51,324,039.91 209% 本期因收购 TEENIEWEENIE 后合并报表影响, 经营活动产生的现金流量净额增加 1.4 亿, 如剔除此因素, 经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 0.33 亿, 主要为采购支出及期间费用流出增加所致 ; 投资活动产 主要因本期收购 TEENIEWEENIE 生的现金流量净额 -3,886,766,082.30-162,054,319.91 不适用 支付衣念投资款和理财产品到期收回所致 ; 筹资活动产 主要因本期为收购 生的现金流量净额 3,990,590,734.34-47,131,312.34 不适用 TEENIEWEENIE 发生的银团贷款和杭州金投借款增加所致 ; 4) 报告期内实体门店变动情况 品牌 门店类型 2016 年 9 月数量 ( 家 ) 2017 年 9 月数量 ( 家 ) 同比变动 比例 % 2017 年 1-9 月新 开 ( 家 ) 2017 年 1-9 月关 闭 ( 家 ) 2017 年 1-9 月调 整 ( 家 ) VGRASS 直营店 185 159-14.05 8 28 16 VGRASS 加盟店 13 7-46.15 0 3 0 小计 / 198 166-16.16 8 31 16 TEENIE WEENIE TEENIE WEENIE 直营店 1229 1137-7.49 112 172 129 加盟店 115 117 1.74 14 7 1 小计 / 1344 1254-6.70 126 179 130 云锦直营店 1 1 0.00 0 0 0 合计 / 1543 1421-7.91 134 210 146 说明 : 因 TEENIE WEENIE 业务自 2017 年 3 月纳入合并,TEENIE WEENIE2017 年 1-9 月店铺数量实 为 2017 年 3-9 月数据 ; 报告期内 TEENIE WEENIE 商品线整合, 有 54 家配件品牌的复合卖场合并 到女装品牌中, 导致直营店关闭数量较高 5) 报告期内各品牌的盈利情况 单位 : 元币种 : 人民币 分品牌 营业收入 营业成本 营业收入营业成本毛利率毛利率比上比上年增比上年增 (%) 年增减 (%) 减 (%) 减 (%) VGRASS 552,237,125.69 165,574,256.79 70.02 6.01 5.92 增加 0.03 个百分点 TEENIE 971,066,882.70 318,682,060.59 67.18 2.13 16.03 减少 3.93 个 11 / 27
WEENIE 云锦 17,228,371.37 4,702,018.01 72.71-14.03-25.48 合计 1,540,532,379.76 488,958,335.39 68.26 3.27 11.82 百分点 增加 4.19 个 百分点 减少 2.43 个 百分点 说明 :TEENIE WEENIE 品牌本期含直接面料销售收入 3,855 万, 毛利率相对较低 ; 如剔除此部分收入,TEENIE WEENIE 品牌营业收入比上年同期减少 1.93%, 毛利率同比下降 1.28 个百分点 6) 报告期内线上线下销售渠道的盈利情况 单位 : 元币种 : 人民币 营业收入营业成本渠道毛利率毛利率比上营业收入营业成本比上年增比上年增类型 (%) 年增减 (%) 减 (%) 减 (%) 线上 149,755,429.03 47,076,868.73 68.56 28.67 18.91 增加 2.58 个百分点 线下 1,390,776,950.73 441,881,466.66 68.23 1.12 11.11 减少 2.86 个百分点 合计 1,540,532,379.76 488,958,335.39 68.26 3.27 11.82 减少 2.43 个百分点 7) 报告期内 VGRASS 品牌吊牌均价变化情况 年份 吊牌均价 ( 元 ) 2017 年 1-9 月 3,374.45 2016 年 1-9 月 2,856.55 变动比例 (%) 18% 8) 报告期内 TEENIE WEENIE 品牌吊牌均价变化情况 年份 吊牌均价 ( 元 ) 2017 年 3-9 月 612.43 2016 年 3-9 月 584.22 变动比例 (%) 5% 9) 报告期内 VGRASS 品牌店铺月均销售收入情况 属性 有收入的店铺数 月均销售收入 ( 万元 ) 新开店铺 8 83.40 老店 158 34.47 已关店铺 31 20.20 10) 报告期内营业收入及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润变动情况单位 : 元币种 : 人民币 12 / 27
单位 : 元币种 : 人民币 说明 :2017 年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润中包含了意大利项目投资费 收购 TEENIE WEENIE 相关的中介费 股权激励费 短期借款利息支出等 3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 适用 不适用公司于 2016 年 12 月 10 日披露了 关于非公开发行公司债券预案的公告 ( 公告编号 :2016-066), 拟以非公开形式发行公司债券, 规模不超过人民币 5.6 亿元 ( 含 5.6 亿元 ), 期限为 2+1 年 公司于 2017 年 5 月 16 日披露了 关于非公开发行公司债券获得上海证券交易所挂牌转让无异议函的公告 ( 公告编号 :2017-042), 已收到上海证券交易所出具的 关于对维格娜丝时装股份有限公司非公开发行公司债券挂牌转让无异议的函 上证函 2017 475 号 ( 以下简称 无异议函 ), 载明公司面向合格投资者非公开发行公司债券符合上海证券交易所的挂牌转让条件, 上海证券交易所对此次挂牌转让事项无异议 根据 无异议函, 公司此次面向合格投资者非公开发行总额不超过 5.60 亿元的公司债券, 由中信建投证券股份有限公司承销 本次债券采取分期发行方式, 无异议函 自出具之日起 12 个月内有效 考虑到当前市场利率较高, 本次债券暂未发行 13 / 27
公司已于 2016 年 11 月 28 日召开的公司第三届董事会第六次会议 2017 年 1 月 24 日召开的公司第三届董事会第八次会议 2017 年 2 月 10 日召开的公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过本次非公开发行 A 股股票相关事项 根据 2017 年 2 月 15 日中国证券监督管理委员会 关于修改 上市公司非公开发行股票实施细则 的决定 而修订的 上市公司非公开发行股票实施细则 的相关规定, 公司修订了本次非公开发行 A 股股票方案及预案, 该等事项已经 2017 年 2 月 28 日召开的第三届董事会第十次会议审议通过 2017 年 3 月 16 日, 公司召开 2017 年第三次临时股东大会, 审议通过了非公开发行股票相关议案 2017 年 5 月 22 日, 公司召开第三届董事会第十三次会议, 审议并通过了关于调整公司非公开发行股票方案的相关议案 2017 年 9 月 6 日, 公司召开第三届董事会第十六次会议, 审议并通过了关于调整公司非公开发行股票方案的相关议案 2017 年 9 月 25 日第三届董事会第十七次会议, 审议并通过了关于调整公司非公开发行股票方案的相关议案 公司本次非公开发行 A 股股票的申请已于 2017 年 9 月 28 日通过中国证券监督管理委员会 ( 以下简称 中国证监会 ) 发行审核委员会审核 目前公司尚未收到中国证监会的书面核准文件, 公司将在收到中国证监会予以核准的正式文件后另行公告 公司拟收购 E-Land Fashion Hong Kong Limited 及其关联公司持有的 TEENIE WEENIE 品牌及该品牌相关的资产和业务, 该次交易构成重大资产重组 2016 年 11 月 28 日, 公司第三届董事会第六次会议审议通过了 维格娜丝时装股份有限公司重大资产购买预案 及其摘要的议案 及与本次重组相关的其他议案 2017 年 1 月 24 日, 公司第三届董事会第八次会议审议通过了 关于 维格娜丝时装股份有限公司重大资产购买报告书 ( 草案 ) 及其摘要的议案 及与本次重组相关的其他议案 2017 年 2 月 10 日, 公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过了本次重大资产重组相关议案 本次交易具体内容详见公司于 2017 年 1 月 25 日在上海证券交易所网站公告的 维格娜丝时装股份有限公司重大资产购买报告书 ( 草案 ) 等文件 根据 资产与业务转让协议 的相关约定, 本次重大资产购买的标的资产分两批进行转让 截至 2017 年 2 月 27 日, 第一批标的资产相关的交割已基本具备条件 2017 年 2 月 28 日, 公司与卖方就第一批标的资产的交割签署 资产交割协议 2017 年 3 月 10 日, 公司分两次向甜维你合计支付增资款 41.28 亿元 剩余部分交易对价将根据 资产与业务转让协议 及其补充协议 资产交割协议 等本次交易文件的约定进行支付 2017 年 3 月, 公司支付了交易对价, 并获得甜维你董事会多数席位和增资完成的工商备案资料 ; 公司从 2017 年 3 月起对甜维你合并报表 3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项 适用 不适用 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警 示及原因说明 适用 不适用 公司名称维格娜丝时装股份有限公司 法定代表人王致勤 日期 2017 年 10 月 26 日 14 / 27
四 附录 4.1 财务报表 编制单位 : 维格娜丝时装股份有限公司 合并资产负债表 2017 年 9 月 30 日 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产 : 货币资金 436,222,913.47 134,905,090.30 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损 95,420,762.18 219,250,132.37 益的金融资产 衍生金融资产应收票据应收账款 335,592,612.50 57,780,506.05 预付款项 77,564,189.20 11,368,332.24 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款 51,754,233.61 23,247,809.11 买入返售金融资产存货 792,382,233.80 265,302,034.68 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 303,260,486.00 151,781,466.38 流动资产合计 2,092,197,430.76 863,635,371.13 非流动资产 : 发放贷款和垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产 102,248,432.54 100,957,487.02 在建工程 18,142,640.18 9,947,471.11 15 / 27
工程物资 499,514.79 767,367.65 固定资产清理 127,360.13 150,104.78 生产性生物资产油气资产无形资产 1,525,311,217.65 28,134,085.93 开发支出商誉 2,521,462,844.22 32,077,277.59 长期待摊费用 59,727,516.79 25,655,404.93 递延所得税资产 82,125,025.32 35,379,077.92 其他非流动资产 500,266,250.00 非流动资产合计 4,309,644,551.62 733,334,526.93 资产总计 6,401,841,982.38 1,596,969,898.06 流动负债 : 短期借款 370,000,000.00 30,000,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 70,000.00 应付账款 199,897,153.94 30,956,616.25 预收款项 11,076,347.68 6,823,601.76 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金 846,797.54 562,031.33 应付职工薪酬 47,477,146.35 18,070,860.97 应交税费 46,290,095.56 19,403,215.79 应付利息 7,071,846.28 40,304.54 应付股利其他应付款 599,590,629.93 11,542,567.80 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 7,124,365.99 流动负债合计 1,289,374,383.27 117,469,198.44 非流动负债 : 长期借款 3,333,492,500.06 应付债券其中 : 优先股 16 / 27
永续债长期应付款长期应付职工薪酬 407,400.00 407,400.00 专项应付款预计负债递延收益 7,176,523.51 833,333.26 递延所得税负债 15,253,143.22 18,532,674.54 其他非流动负债非流动负债合计 3,356,329,566.79 19,773,407.80 负债合计 4,645,703,950.06 137,242,606.24 所有者权益股本 152,211,564.00 147,980,000.00 其他权益工具其中 : 优先股永续债资本公积 795,408,984.49 740,532,013.17 减 : 库存股其他综合收益 -1,038,977.55-62,039.70 专项储备盈余公积 58,092,434.79 58,092,434.79 一般风险准备未分配利润 554,830,110.49 513,184,883.56 归属于母公司所有者权益合计 1,559,504,116.22 1,459,727,291.82 少数股东权益 196,633,916.10 所有者权益合计 1,756,138,032.32 1,459,727,291.82 负债和所有者权益总计 6,401,841,982.38 1,596,969,898.06 法定代表人 : 王致勤主管会计工作负责人 : 陶为民会计机构负责人 : 朴正根 母公司资产负债表 2017 年 9 月 30 日 编制单位 : 维格娜丝时装股份有限公司 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产 : 货币资金 173,053,144.41 88,098,245.50 以公允价值计量且其变动计入当期损 103,309,322.12 益的金融资产 衍生金融资产应收票据应收账款 208,531,924.31 189,115,126.24 17 / 27
预付款项 19,376,280.08 9,806,104.05 应收利息应收股利其他应收款 192,474,952.88 30,029,330.72 存货 80,415,957.71 217,989,331.57 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 56,000,000.00 135,000,000.00 流动资产合计 729,852,259.39 773,347,460.20 非流动资产 : 可供出售金融资产 94,734,625.76 116,223,489.20 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 1,028,622,967.61 185,249,882.61 投资性房地产固定资产 3,667,973.22 5,021,520.56 在建工程 20,700.85 6,033,397.22 工程物资 248,053.09 固定资产清理 6,843.55 17,876.01 生产性生物资产油气资产无形资产 14,352,518.76 6,513,287.37 开发支出商誉长期待摊费用 288,300.91 633,107.14 递延所得税资产 12,241,573.21 3,170,759.56 其他非流动资产 500,266,250.00 非流动资产合计 1,153,935,503.87 823,377,622.76 资产总计 1,883,787,763.26 1,596,725,082.96 流动负债 : 短期借款 370,000,000.00 30,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 113,841,325.39 224,210,780.45 预收款项应付职工薪酬 1,865,152.61 2,377,614.85 应交税费 3,952,165.60 12,540,612.35 应付利息 565,838.92 40,304.54 应付股利其他应付款 1,282,826.94 2,087,587.96 18 / 27
划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 491,507,309.46 271,256,900.15 非流动负债 : 长期借款应付债券其中 : 优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债 2,591,297.25 其他非流动负债非流动负债合计 2,591,297.25 负债合计 491,507,309.46 273,848,197.40 所有者权益 : 股本 152,211,564.00 147,980,000.00 其他权益工具其中 : 优先股永续债资本公积 795,608,451.97 740,731,480.65 减 : 库存股其他综合收益 -11,199,747.45 5,291,900.13 专项储备盈余公积 58,092,434.79 58,092,434.79 未分配利润 397,567,750.49 370,781,069.99 所有者权益合计 1,392,280,453.80 1,322,876,885.56 负债和所有者权益总计 1,883,787,763.26 1,596,725,082.96 法定代表人 : 王致勤主管会计工作负责人 : 陶为民会计机构负责人 : 朴正根 编制单位 : 维格娜丝时装股份有限公司 合并利润表 2017 年 1 9 月 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 19 / 27
项目 年初至报告期上年年初至报本期金额上期金额期末金额 (1-9 告期期末金额 (7-9 月 ) (7-9 月 ) 月 ) (1-9 月 ) 一 营业总收入 616,588,989.70 169,473,472.78 1,545,133,905.93 541,109,236.04 其中 : 营业收入 616,588,989.70 169,473,472.78 1,545,133,905.93 541,109,236.04 利息收入 已赚保费 手续费及佣 金收入 二 营业总成本 565,682,098.76 153,953,442.93 1,432,796,216.01 474,281,600.14 其中 : 营业成本 188,712,994.51 48,297,138.13 490,384,168.98 162,772,736.68 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用 税金及附加 3,015,630.61 1,816,456.71 10,654,991.34 7,013,244.28 销售费用 262,830,873.51 75,703,001.46 645,748,943.20 226,678,141.10 管理费用 53,619,977.27 26,596,672.73 137,386,996.65 77,141,767.41 财务费用 58,535,562.39-106,633.09 145,552,419.21-5,310,713.97 资产减值损 -1,032,939.53 1,646,806.99 3,068,696.63 5,986,424.64 失 加 : 公允价值变动 -18,803,580.58 26,933,864.36-21,104,110.40 5,595,408.17 收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损 -323.23 977,334.67 2,015,823.56 5,768,548.56 失以 - 号填列 ) 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 其他收益三 营业利润 ( 亏损 32,102,987.13 43,431,228.88 93,249,403.08 78,191,592.63 以 - 号填列 ) 加 : 营业外收入 1,344,101.95 8,279,110.59 15,792,497.15 14,237,074.17 其中 : 非流动 300.68 102.57 513.17 20 / 27
资产处置利得减 : 营业外支出 1,027,973.69 270,074.64 1,246,418.10 2,000,990.71 其中 : 非流动 771,778.19 115.78 806,863.88 85,373.15 资产处置损失 四 利润总额 ( 亏损 32,419,115.39 51,440,264.83 107,795,482.13 90,427,676.09 总额以 - 号填列 ) 减 : 所得税费用 14,004,613.43 12,885,695.40 36,439,666.81 22,937,144.49 五 净利润 ( 净亏损 18,414,501.96 38,554,569.43 71,355,815.32 67,490,531.60 以 - 号填列 ) 归属于母公司所 12,166,093.93 38,554,569.43 56,739,186.93 67,476,962.93 有者的净利润 少数股东损益 6,248,408.03 14,616,628.39 13,568.67 六 其他综合收益的 -570,171.03 4,703.22-976,937.85-4,733.02 税后净额 归属母公司所有 -570,171.03 4,703.22-976,937.85-4,733.02 者的其他综合收益的税后净额 ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重 -570,171.03 4,703.22-976,937.85-4,733.02 分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可 供出售金融资产损 21 / 27
益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务 -570,171.03 4,703.22-976,937.85-4,733.02 报表折算差额 6. 其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七 综合收益总额 17,844,330.93 38,559,272.65 70,378,877.47 67,485,798.58 归属于母公司所 11,595,922.90 38,559,272.65 55,762,249.08 67,472,229.91 有者的综合收益总额 归属于少数股东 6,248,408.03 14,616,628.39 13,568.67 的综合收益总额 八 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收 0.08 0.26 0.37 0.46 益 ( 元 / 股 ) ( 二 ) 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 0.08 0.26 0.37 0.46 本期发生同一控制下企业合并的, 被合并方在合并前实现的净利润为 :0 元, 上期被合并方实现 的净利润为 : 0 元 法定代表人 : 王致勤主管会计工作负责人 : 陶为民会计机构负责人 : 朴正根 母公司利润表 2017 年 1 9 月 编制单位 : 维格娜丝时装股份有限公司 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 年初至报告期上年年初至报本期金额上期金额期末金额告期期末金额 (7-9 月 ) (7-9 月 ) (1-9 月 ) (1-9 月 ) 一 营业收入 58,367,238.55 129,939,512.29 181,687,462.24 430,320,035.20 减 : 营业成本 50,229,330.82 104,002,287.70 151,387,343.37 333,766,752.29 税金及附加 1,176,757.44 3,348,611.86 1,343,670.70 销售费用 1,383,048.83 13,214,089.41 5,574,599.45 28,457,543.59 管理费用 15,845,568.39 13,619,299.13 44,555,877.82 35,617,793.01 财务费用 2,244,149.63 29,677.68 9,049,903.94-4,707,131.00 资产减值损失 -3,792,291.06 1,774,898.40-1,121,127.15 4,478,070.21 加 : 公允价值变动收 益 ( 损失以 - 号填 22 / 27
列 ) 投资收益 ( 损失 264,936.68 1,256,000.26 64,636,319.37 6,385,440.90 以 - 号填列 ) 其中 : 对联营企业和合营企业的投资收益其他收益二 营业利润 ( 亏损以 -8,454,388.82-1,444,739.77 33,528,572.32 37,748,777.30 - 号填列 ) 加 : 营业外收入 1,505.00 123,742.72 2,516,558.77 205,950.72 其中 : 非流动资 102.57 产处置利得 减 : 营业外支出 65,716.67 170,096.92 109,258.68 其中 : 非流动资 2,807.64 11,608.80 9,258.67 产处置损失 三 利润总额 ( 亏损总 -8,518,600.49-1,320,997.05 35,875,034.17 37,845,469.34 额以 - 号填列 ) 减 : 所得税费用 -1,731,304.02-330,249.29-6,005,606.33 9,461,367.34 四 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) -6,787,296.47-990,747.76 41,880,640.50 28,384,102.00 五 其他综合收益的税 -14,301,606.48 19,992,050.51-16,491,647.58 3,647,360.21 后净额 ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类 -14,301,606.48 19,992,050.51-16,491,647.58 3,647,360.21 进损益的其他综合收益 1. 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2. 可供出售金融 -14,301,606.48 19,992,050.51-16,491,647.58 3,647,360.21 资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投 23 / 27
资重分类为可供出售金融资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他六 综合收益总额 -21,088,902.95 19,001,302.75 25,388,992.92 32,031,462.21 七 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 元 / 股 ) ( 二 ) 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 法定代表人 : 王致勤主管会计工作负责人 : 陶为民会计机构负责人 : 朴正根 合并现金流量表 2017 年 1 9 月 编制单位 : 维格娜丝时装股份有限公司 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末 (1-9 月 ) 金额 (1-9 月 ) 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 1,868,497,613.29 617,658,685.47 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产净增加额 收取利息 手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 4,119,708.06 收到其他与经营活动有关的现金 61,096,632.95 22,186,372.94 经营活动现金流入小计 1,933,713,954.30 639,845,058.41 购买商品 接受劳务支付的现金 780,704,144.82 165,392,090.37 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 24 / 27
支付利息 手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 406,293,570.37 181,608,356.21 支付的各项税费 193,698,000.97 114,627,610.85 支付其他与经营活动有关的现金 394,381,894.89 126,892,961.07 经营活动现金流出小计 1,775,077,611.05 588,521,018.50 经营活动产生的现金流量净额 158,636,343.25 51,324,039.91 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 2,184,030,517.80 1,030,000,000 取得投资收益收到的现金 6,552,972.92 6,887,471.46 处置固定资产 无形资产和其他长期资 1,983,558.61 97,776.16 产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 2,192,567,049.33 1,036,985,247.62 购建固定资产 无形资产和其他长期资 59,016,006.96 18,342,348.48 产支付的现金 投资支付的现金 1,606,362,221.15 1,180,697,219.05 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现 4,413,265,688.04 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 689,215.48 投资活动现金流出小计 6,079,333,131.63 1,199,039,567.53 投资活动产生的现金流量净额 -3,886,766,082.30-162,054,319.91 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金 514,016,119.32 其中 : 子公司吸收少数股东投资收到的 458,455,684.00 现金 取得借款收到的现金 3,692,060,000.00 39,393,550.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 4,206,076,119.32 39,393,550.00 偿还债务支付的现金 69,110,450.00 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 178,685,384.98 17,414,412.34 其中 : 子公司支付给少数股东的股利 利润支付其他与筹资活动有关的现金 36,800,000.00 筹资活动现金流出小计 215,485,384.98 86,524,862.34 筹资活动产生的现金流量净额 3,990,590,734.34-47,131,312.34 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响 530,964.42-378,549.68 五 现金及现金等价物净增加额 262,991,959.71-158,240,142.02 25 / 27
加 : 期初现金及现金等价物余额 123,011,520.29 573,067,951.99 六 期末现金及现金等价物余额 386,003,480.00 414,827,809.97 法定代表人 : 王致勤主管会计工作负责人 : 陶为民会计机构负责人 : 朴正根 母公司现金流量表 2017 年 1 9 月 编制单位 : 维格娜丝时装股份有限公司 单位 : 元币种 : 人民币审计类型 : 未经审计 项目 年初至报告期期末金额 (1-9 月 ) 上年年初至报告期期末金额 (1-9 月 ) 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 264,367,314.24 369,578,283.35 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 712,876,076.13 101,762,373.65 经营活动现金流入小计 977,243,390.37 471,340,657.00 购买商品 接受劳务支付的现金 395,303,269.06 199,449,957.71 支付给职工以及为职工支付的现金 28,751,550.02 29,085,319.37 支付的各项税费 39,680,361.89 23,439,540.92 支付其他与经营活动有关的现金 564,575,272.71 52,702,718.40 经营活动现金流出小计 1,028,310,453.68 304,677,536.40 经营活动产生的现金流量净额 -51,067,063.31 166,663,120.60 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 1,634,030,517.80 980,000,000.00 取得投资收益收到的现金 6,552,972.92 6,768,567.35 处置固定资产 无形资产和其他长期资 4,251.00 6,100.00 产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 1,640,587,741.72 986,774,667.35 购建固定资产 无形资产和其他长期资 19,724,042.57 7,203,840.20 产支付的现金 投资支付的现金 1,815,481,175.63 1,134,783,328.45 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 4,224.72 投资活动现金流出小计 1,835,209,442.92 1,141,987,168.65 投资活动产生的现金流量净额 -194,621,701.20-155,212,501.30 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金 55,560,435.32 26 / 27
取得借款收到的现金 340,000,000.00 39,393,550.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 395,560,435.32 39,393,550.00 偿还债务支付的现金 69,110,450.00 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 28,116,771.90 17,414,412.34 支付其他与筹资活动有关的现金 36,800,000.00 筹资活动现金流出小计 64,916,771.90 86,524,862.34 筹资活动产生的现金流量净额 330,643,663.42-47,131,312.34 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响 -149,485.25 五 现金及现金等价物净增加额 84,954,898.91-35,830,178.29 加 : 期初现金及现金等价物余额 88,098,245.50 410,603,009.01 六 期末现金及现金等价物余额 173,053,144.41 374,772,830.72 法定代表人 : 王致勤主管会计工作负责人 : 陶为民会计机构负责人 : 朴正根 4.2 审计报告 适用 不适用 27 / 27