Microsoft Word Q3 巨人公開說明書

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1 柏瑞巨人證券投資信託基金公開說明書 一 基金名稱 : 柏瑞巨人證券投資信託基金二 基金種類 : 股票型三 基本投資方針 : 經理公司應以分散風險 確保基金之安全, 並積極追求長期之投資利得及維持收益之安定為目標 以誠信原則及專業經營方式, 將本基金投資於國內上市及上櫃股票 承銷股票 公司債 ( 包括可轉換公司債 ) 政府債券 金融債券 上市債券換股權利證書及上市證券投資信託基金受益憑證 四 基金型態 : 開放式五 基金投資地區 : 本基金投資國內六 本次核准發行總面額 : 新台幣壹佰億元整七 本次核准發行受益權單位數 : 壹拾億個單位八 其他事項 : ( 一 ) 本基金經金管會核准, 惟不表示本基金絕無風險 本證券投資信託事業以往之經理績效不保證本基金之最低投資收益 ; 本證券投資信託事業除盡善良管理人之注意義務外, 不負責本基金之盈虧, 亦不保證最低之收益 ( 二 ) 有關本基金運用限制及風險揭露請詳見第 11 頁至第 12 頁及第 14 頁至第 15 頁 ( 三 ) 本公開說明書之內容如有虛偽或隱匿之情事者, 應由本證券投資信託事業及負責人與其他曾在公開說明書上簽章者依法負責 ( 四 ) 本基金不受存款保險 保險安定基金或其他相關保障機制之保障 投資本基金可能發生部分或本金之損失, 最大損之為全部投資之金額 就本公司所提供之金融商品或服務所生紛爭之處理及申訴, 可向中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公或財團法人金融消費評議中心提出申訴 亦或先向本公司提出申訴, 若本公司超過 30 天未處理或處理結果不滿意者, 得於 60 天得向 金融消費評議中心申請評議, 評議中心網址 : ( 五 ) 投資人可經由下列網站查詢本公開說明書 : ( 六 ) 柏瑞投資理財資訊網 : 公開資訊觀測站 : 柏瑞證券投資信託股份有限公司台北市民權東路 2 段 144 號 10 樓 (02) 中華民國 105 年 10 月 31 日印製 TO 一 證券投資信託事業名稱 地址及電話名稱 : 柏瑞證券投資信託股份有限公司總公司地址 : 臺北市民權東路二段 144 號 10 樓總公司電話 :(02) 總公司傳真 :(02) 分公司地址 : 台中市市政路 386 號 12 樓之 8 分公司電話 :(04) 分公司傳真 :(04) 分公司地址 : 高雄市四維三路 6 號 17 樓之 1 分公司電話 (07) 分公司傳真 :(07) 網址 : 二 經理公司發言人姓名 : 楊智雅職稱 : 總經理聯絡電話 :(02) 電子郵件信箱 : twn_ecservice@pinebridge.com 三 基金保管機構名稱 : 合作金庫商業銀行股份有限公司地址 : 台北市館前路 77 號電話 :(02) 網址 : http: // 電子郵件信箱 :( 無 ) 四 受託管理機構無, 本基金未委託其他管理機構五 國外受託保管機構無, 本基金無國外受託保管機構六 受益憑證簽證機構無, 本基金採無實體發行七 受益憑證事務代理機構 : 無, 本基金受益憑證事務由經理公司自行處理八 基金之財務報告簽證會計師會計師 : 郭柏如 陳賢儀事務所 : 資誠聯合會計師事務所地址 : 台北市基隆路一段 333 號 27 樓電話 :(02) 網址 : 九 國外投資顧問公司無, 本基金無國外投顧問公司十 公開說明書之陳列處所 分送方式及索取之方法 本基金經理公司 基金保管機構及銷售機構均備有公開說明書, 投資人可於營業時間前往免費索取或洽經理公司郵寄索取, 或經由下列網站查詢 : 柏瑞投資理財網 : 公開資訊觀測站 : /R/B A-002/B35 2

2 基金概況... 5 壹 基金簡介... 5 貳 基金性質... 9 參 證券投資信託事業之職責 肆 基金保管機構之職責 伍 基金投資 陸 投資風險之揭露 柒 收益分配 捌 申購受益憑證 玖 買回受益憑證 拾 受益人之權利及負擔 拾壹 受益人會議 拾貳 基金之資訊揭露 拾參 基金運用狀況 證券投資信託契約主要內容 壹 基金名稱 經理公司名稱 基金保管機構名稱及基金存續期間 貳 基金發行總面額及受益權單位總數 參 受益憑證之發行及簽證 肆 受益憑證之申購 伍 基金之成立與不成立 陸 受益憑證之上市及終止上市 柒 基金之資產 捌 基金應負擔之費用 玖 受益人之權利 義務與責任 拾 經理公司之權利 義務與責任 拾壹 基金保管機構之權利 義務與責任 拾貳 運用基金投資證券之基本方針及範圍 拾參 收益分配 拾肆 受益憑證之買回 拾伍 基金淨資產價值及受益權單位淨資產價值之計算 拾陸 經理公司之更換 拾柒 基金保管機構之更換 拾捌 信託契約之終止 拾玖 基金之清算 貳拾 受益人名簿 貳拾壹 受益人大會 貳拾貳 通知及公告 貳拾參 信託契約之修訂 經理公司概況 壹 公司簡介 貳 公司組織 參 總經理 副總經理及各單位主管資料 肆 董事及監察人之資料 伍 利害關係公司揭露 陸 營運情形 柒 受處罰之情形 捌 訴訟或非訟事件 受益憑證銷售及買回機構之名稱 地址及電話 其他經金管會規定應記載之事項 壹 證券投資信託事業遵守中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會會員自律公約之聲明書 貳 柏瑞證券投資信託股份有限公司內部控制聲明書 叁 證券投資信託事業應就公司治理運作情形載明之事項 肆 柏瑞巨人證券投資信託基金證券投資信託契約範本條文對照表 伍 其他規定應特別記載之事項 附錄一 中華民國之資產計算標準 附錄二 證券投資信託基金淨資產價值計算之可容忍偏差率標準及處理作業辦法

3 基金概況 壹 基金簡介一 發行總面額柏瑞巨人證券投資信託基金 ( 以下簡稱 本基金 ) 首次淨發行總面額最低為新台幣參拾億元, 最高為新台幣壹佰億元 二 受益權單位總數淨發行受益權單位總數最低為參億個單位, 最高為壹拾億個單位 三 每受益權單位面額每受益權單位面額為新台幣壹拾元 四 得否追加發行本基金募集達首次淨發行總面額百分之九十五以上時, 得經金融監督管理委員會核准, 追加發行 五 成立條件本基金之成立條件, 為依信託契約第三條第二項之規定, 於開始募集日起四十五天內募足最低淨發行總面額新台幣參拾億元 本基金業由經理公司將受益權單位總數呈報金管會, 經金管會核准備查之日起正式成立, 本基金成立日為民國八十六年八月三十日 六 預定發行日期經理公司發行受益憑證, 應經金管會之事先核准 本基金成立前, 不得發行受益憑證, 本基金受益憑證發行日至遲不得超過自本基金成立日起算三十日 七 存續期間本基金之存續期間為不定期限 ; 信託契約終止時, 信託契約存續期間即為屆滿 八 投資地區及標的本基金投資於國內之上市及上櫃股票 承銷股票 公司債 ( 包括可轉換公司債 ) 政府債券 金融債券 上市之債券換股權利證書及上市證券投資信託基金受益憑證 九 投資基本方針及範圍簡述本基金為股票型之開放式基金, 經理公司以分散風險 確保基金之安全, 並積極追求長期之投資利得及維持收益之安定為目標 以誠信原則及專業經營方式, 將本基金投資於國內之上市及上櫃股票 承銷股票 公司債 ( 包括可轉換公司債 ) 政府債券 金融債券 上市之債券換股權利證書及上市證券投資信託基金受益憑證 原則上, 本基金自成立日起六個月後, 投資於上市 上櫃股票之總金額不得低於本基金淨資產價值之百分之七十 但依經理公司之專業判斷, 在特殊情形下, 為分散風險 確保基金安全之目的, 得不受前開比例之限制 所謂 特殊情形 之考量, 應包括經理公司針對以下因素之專業判斷 : ( 一 ) 證券交易所發布之發行量加權股價指數有下列情形之一者, 迄恢復正常後一個月止 : 1. 最近六個營業日指數累計漲幅超過 10%( 含本數 ) 或跌幅超過 10%( 含本數 ) 5 2. 最近三十個營業日指數累計漲幅超過 20%( 含本數 ) 或跌幅超過 20%( 含本數 ) 俟上述情形結束後三十個營業日內, 經理公司應立即調整, 以符合本項比例限制 ( 二 ) 本基金信託契約終止前一個月 十 投資策略及特色本基金產業佈局較多元化, 積極發掘各類型產業中深具投資價值的個股 亦即不偏重個別產業, 專注於基本面的分析, 透過分散於不同產業 不同成長階段股票的投資組合, 追求長期的資本增值, 並以台灣加權股價指數為本基金績效指標 十一 本基金適合之投資人屬性分析 : 本基金主要投資上市櫃股票, 波動性較大, 故依據 中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會基金風險報酬等級分類標準 風險報酬等級之分類為 RR5, 本基金適合能承受較高風險之投資屬性者投資 ( 基金風險報酬等級依基金投資標的風險屬性和投資地區市場狀況, 由低至高編製為 RR1, RR2, RR3, RR4, RR5 五個風險報酬等級 ) 惟本基金風險報酬等級僅供參考, 不得作為投資唯一依據, 投資人宜斟酌個人之風險承擔能力及資金之可運用期間長短後辦理投資 十二 銷售開始日本基金經金管會核准後, 自民國八十六年七月二十四日開始募集銷售 承銷期間自民國八十六年七月二十四日起至民國八十六年八月二日止 十三 銷售方式本基金受益權單位之銷售, 以承銷方式及經理公司自行銷售或委託銷售方式為之 十四 銷售價格 ( 一 ) 本基金每受益權單位之銷售價格包括發行價格及銷售費用, 銷售費用由經理公司訂定 ( 二 ) 本基金每受益權單位之發行價格如下 : 1. 本基金承銷期間及成立日前 ( 含當日 ), 每受益權單位之發行價格為新台幣壹拾元 2. 本基金承銷期間屆滿且成立日之翌日起, 每受益權單位之發行價格為銷售日當日每受益權單位淨資產價值, 加計經理公司所決定之投資成本 本基金目前經理公司所決定之投資成本為零 ( 三 ) 本基金每受益權單位之銷售費用最高不超過發行價格之百分之三, 現行銷售費用收取最高不超過申購發行價額之百分之三, 實際費率由經理公司或銷售機構依其銷售策略於此範圍內作調整 十五 經理公司為防制洗錢及打擊資助恐怖主義而可能要求申購人提出之文件及拒絕申購之情況 : 辦理本基金申購應檢附下列證件核驗 6

4 1. 自然人申購本基金者 : 其為本國人者, 除未滿十四歲且尚未申請國民身分證者, 可以戶口名簿 戶籍謄本或電子戶籍謄本替代外, 應要求其提供國民身分證 ; 其為外國人者, 應要求其提供護照, 並應確認是否為外國高知名度政治人物, 如是, 應採取適當管理措施並定期檢討, 若評估有疑似洗錢徵兆嫌疑, 應留存交易紀錄 憑證, 並向法務部調查局申報 申購人為未成年或受輔助宣告之人時, 並應提供法定代理人或輔助人之國民身分證或護照或其他可資證明身分之證明文件 2. 法人或其他機構申購本基金者, 應要求被授權人提供申購人出具之授權書 被授權人身分證明文件 代表人身分證明文件 該申購人登記證明文件 公文或相關證明文件 繳稅證明不能作為開戶之唯一依據 3. 經理公司對於上開申購人所提供核驗之文件, 除授權書應留存正本外, 其餘文件應留存影本備查 4. 本公司不接受客戶以匿名或使用假名開戶 申購基金或辦理全權委託投資 如以臨櫃交付現金方式辦理申購或委託時, 經理公司應實施雙重身分證明文件查核及對所核驗之文件, 除授權書應留存正本外, 其餘文件應留存影本備查, 並請客戶依規定提供下列之證件核驗 : 1. 自然人客戶, 其為本國人者, 除要求其提供國民身分證, 但未滿十四歲且尚未申請國民身分證者, 可以戶口名簿 戶籍謄本或電子戶籍謄本替代外, 並應徵取其他可資證明身分之文件, 如健保卡 護照 駕照 學生證 戶口名簿或 戶籍謄本或電子戶籍謄本等 ; 其為外國人者, 除要求其提供護照外, 並應徵取如居留證或其他可資證明身分之文件 但客戶為未成年人或受輔助宣告之人時, 應增加提供法定代理人或輔助人之國民身分證或護照, 以及徵取法定代理人或輔助人其他可資證明身分之證明文件 2. 申購人為法人或其他機構時, 除要求被授權人提供客戶出具之授權書 被授權人身分證明文件 代表人身分證明文件 該客戶之登記證明文件 公文或相關證明文件外, 並應徵取董事會議紀錄 公司章程或財務報表等, 始可受理其申購或委託 但繳稅證明不能作為開戶之唯一依據 3. 除前述之國民身分證 護照及登記證明文件外之第二身分證明文件, 應具辨識力 機關學校團體之清冊, 如可確認客戶身分, 亦可當作第二身分證明文件 拒絕申購情況 1. 若申購人拒絕提供前述相關身分證明文件者, 應予婉拒受理或經確實查證其身分屬實後始予辦理 2. 疑似使用假名 人頭 虛設行號或虛設法人團體辦理申購或委託 7 者 ; 或持用偽造 變造身分證明文件 ; 或所提供文件資料可疑 模糊不清, 不願提供其他佐證資料或提供之文件資料無法進行查證者 ; 或申購人不尋常拖延應補充之身分證明文件者 ; 或於受理申購或委託時, 有其他異常情形, 申購人無法提出合理說明者等之情形時, 應婉拒受理該類之申購或委託 3. 對於採委託 授權等形式申購或委託者, 經理公司職員應查驗依規定應提供之委託或授權文件 客戶本人及其代理人之身分證明文件, 確實查證該委託 授權之事實及身分資料, 並將其本人及代理人之詳細身分資料建檔, 必要時, 並應以電話 書面或實地查訪等其他適當之方式向本人確認之 若查證有困難時, 應婉拒受理該類之申購或委託 另, 對於採委託 授權等形式申購或委託者, 開戶後始發現有存疑之客戶者, 應以電話 書面或實地查訪等其他適當方式再次確認之 十六 最低申購金額自募集日起四十五日內, 申購人每次申購之最低發行價額為新台幣壹萬元整, 前開期間之後, 申購人每次單筆申購之最低發行價額為新台幣壹萬元整, 定期定額申購之最低發行價額為新台幣參仟元整 但若以指定用途信託方式 壽險公司投資型保單或申購人以經理公司已發行之其他基金買回價金或以其收益分配之金額申購本基金者, 其申購得不受上開最低金額之限制 十七 買回開始日及買回申請截止時間 : 本基金自成立日起六個月後, 受益人得依最新公開說明書之規定, 以書面向經理公司或其指定之代理機構提出買回之請求 受益人得請求買回受益憑證之全部或一部分 買回申請截止時間 : 親赴經理公司或以傳真申請為每營業日之下午四時三十分止 ; 以郵寄方式向經理公司辦理者, 係以買回申請書件備齊並於每營業日之下午四時三十分送達經理公司 ; 以電子交易向經理公司申請為每營業日之下午四時 ; 赴代理銷售機構辦理者, 則依其規定 除能證明投資人係於截止時間前提出買回請求者外, 逾時申請應視為次一買回申請日之買回申請 惟如遇不可抗力之天然災害或重大事件, 經理公司得依安全考量調整截止時間 十八 買回費用本基金買回費用最高不得超過本基金每受益權單位淨資產價值之百分之一, 並得由經理公司在此範圍內公告後調整 本基金買回費用目前為零 十九 買回價格除信託契約另有規定外, 每受益權單位之買回價格以買回日本基金每受益權單位淨資產價值扣除買回費用計算之 二十 經理費經理公司之報酬係按本基金淨資產價值每年百分之一點六 (1.6%) 之比率, 逐日累計計算, 並自本基金成立日起每曆月給付乙次 但本基金自成立日起六個月後, 投資於上市 上櫃股票之總金額未達本基金淨資產價值之百分之七十部分, 減 8

5 半計收經理公司之報酬 惟符合特殊情形時不受減半計收之限制 ( 詳見前述 基金概況 - 壹 九 之說明 ) 二十一 保管費基金保管機構之報酬係按本基金淨資產價值每年百分之 點一五 (0.15%) 之比率, 由經理公司逐日累計計算, 自本基金成立日起每曆月給付乙次 二十二 是否分配收益 : 本基金之收益不分配, 併入本基金之資產 二十三 基金短線交易之規定 : 本基金宜以中長期方式進行投資, 為避免短線交易造成其他受益人權益受損, 及基金操作之困難, 影響基金績效, 本基金不歡迎受益人進行短線交易, 除定期定額外, 經理公司亦保留限制短線交易之受益人再次申購基金及對其收取相關費用之權利 目前本基金進行短線交易之受益人須支付買回金額百分之零點三之短線交易費用 本費用應歸入本基金資產 前述之 短線交易 目前係指持有本基金未超過十四個曆日 ( 含第十四個曆日 ) 者, 即以 買回日 ( 即請求買回之書面及其相關文件到達經理公司或其指定代理機構之次一營業日 ) 之日期減去 申購日 之日期, 小於或等於十四個曆日 以下為範例說明 甲君於 102 年 8 月 28 日申購本基金, 經換算後, 其持有 10,000 個受益權單位數 情況 A: 甲君在 102 年 9 月 10 日申請買回, 其買回日依信託契約規定, 為 102 年 9 月 11 日, 並適用 102 年 9 月 11 日之每單位淨值為新臺幣 元 本情況因從申購至買回期間未超過十四個曆日 ( 該期間等於 14 個曆日 ), 因此, 經理公司需將甲君的買回金額新臺幣 100,100 元 (NTD10.01X10,000 單位 ) 扣除 0.3% 的短線交易費用, 即新臺幣 300 元 (NTD100,100X0.3%), 甲君所收到的買回金額即需扣除該短線交易費用 實際入帳金額尚需視各金融機構匯款費用收取標準 另, 該短線交易費歸入本基金資產 情況 B: 甲君在 102 年 9 月 11 日申請買回, 其買回日依信託契約規定, 為 102 年 9 月 12 日, 並適用 102 年 9 月 12 日之每單位淨值為新臺幣 元 本情況從申購至買回期間已超過十四個曆日, 因此甲君的買回金額不需被扣除短線交易費 實際入帳金額尚需視各金融機構匯款費用收取標準 二十四 營業日 : 指台灣證券交易所集中交易市場營業之營業日以及證券商營業處所營業之營業日 貳 基金性質一 基金之設立及其依據本基金係依據證券交易法第十八條 第十八條之一 第十八條之二 證券投資信託事業管理規則 證券投資信託基金管理辦法 ( 以下簡稱 基金管理辦法 ) 及其他相關法規之規定, 經原金管會八十六年七月七日 (86) 台財證 ( 四 ) 第 號函核准, 在中華民國境內募集設立並投資國內有價證券之證券投資信託 9 基金 本基金所有證券交易行為, 均應依證券投資信託及顧問法及其他相關法規辦理, 並受金管會之管理監督 二 信託契約關係本基金之信託契約係依基金管理辦法及其他中華民國相關法令之規定, 為保障本基金受益憑證所有人 ( 以下簡稱受益人 ) 之利益所訂定, 以規範經理公司 基金保管機構及受益人間之權利義務 經理公司及基金保管機構自信託契約簽訂並生效之日起為信託契約當事人 除經理公司拒絕其申購者外, 受益人自申購並繳足全部價金之日起, 成為信託契約當事人 三 基金成立時及歷次追加發行之情形 ( 無 ) 參 證券投資信託事業之職責經理公司執行其職務時, 應遵守有關法令及信託契約之規定暨金管會之指示, 並以善良管理人之注意義務經理本基金, 並不得為其本身或第三人謀取利益 ( 詳見後述第 41 頁, 證券投資信託契約主要內容 - 拾之說明 ) 肆 基金保管機構之職責基金保管機構應依法令 信託契約之規定暨金管會之指示, 並以善良管理人之注意義務, 保管本基金資產, 且不得為自己 其代理人 代表人 受僱人或第三人謀取任何利益 ( 詳見後述第 42 頁, 證券投資信託契約主要內容 - 拾壹之說明 ) 伍 基金投資一 基金投資之方針及範圍 ( 詳見前述 基金概況 - 壹 九之說明 ) 二 經理公司運用基金投資之決策過程 基金經理人之姓名 主要經 ( 學 ) 歷及權限 ( 一 ) 決策過程 : 投資分析 : 由研究人員負責研究分析工作, 依據證券市場總體經濟分析及個別證券投資分析, 作成投資分析報告, 提供基金經理人作為投資標的決策參考 投資決定 : 基金經理人依據基金投資分析報告, 按月製定投資策略與投資組合建議表, 並提交投資策略會議, 決定每月投資組合, 持股比率及產業比重 基金經理人依據投資策略會議之決議, 再輔以每日晨會針對當日重大訊息進行討論並作成個股投資決定或修正後製定投資決定書, 經投資部門主管覆核後執行之 投資執行 : 交易員依據基金投資決定書, 執行買賣有價證券並作成基金投資執行紀錄, 若執行時發生差異, 則需填寫差異原因並呈報基金經理人 投資檢討 : 由基金經理人就投資現況進行檢討, 並按月提出投資檢討報告, 其中包括投資決策與實際情況檢討及投資標的檢討 10

6 ( 二 ) 基金經理人之姓名 主要經 ( 學 ) 歷及權限姓名 : 黃岑育 學歷 : 美國喬治亞理工學院企業管理碩士 經歷 : 現任 柏瑞投信投資管理處副總經理 ~ 迄今 現任 柏瑞巨人基金經理人 ~ 迄今 曾任 合作金庫投信股票投資部基金經理人 ~ 兼管其他基金 : 無權限 : 基金經理人依據信託契約之規定及相關法令 內部規範運用本基金資產作成投資決定, 經投資部門主管覆核後, 交付交易人員執行各項投資 投資部門主管應監督基金經理決策過程並核閱, 以確保基金經理人下達指示遵從決策 最近三年擔任本之經理人及任期 : 經理人 任期 黃岑育 2015/7/9~ 迄今 唐雲益 ( 代理 ) 2015/4/13~2015/7/8 江品鋒 2012/6/8~2015/4/12 三 複委任管理業務情形及受託管理機構對受託管理業務之專業能力無, 本基金未複委託其他管理機構 四 委託國外投資顧問公司提供顧問服務之專業能力無五 基金運用之限制經理公司應依有關法令及信託契約規定, 運用本基金, 並遵守下列規定 : ( 一 ) 不得投資於未上市 未上櫃之股票, 但以原股東身分認購已上市 上櫃之現金增資股票或認購已上市 上櫃同種類之現金增資承銷股票及初次上市 上櫃股票之承銷股票, 不在此限 ; ( 二 ) 不得為放款或以本基金資產提供擔保 ; ( 三 ) 不得從事證券信用交易 ; ( 四 ) 不得對經理公司自身經理之各證券投資信託基金間為證券交易行為 ; ( 五 ) 不得投資於與經理公司有利害關係之公司所發行之證券 ; ( 六 ) 除經受益人請求買回或因本基金全部或一部分不再存續而收回受益憑證外, 不得運用本基金之資產買入本基金之受益憑證 ; ( 七 ) 投資於任一上市或上櫃公司股票之總金額, 不得超過本基金淨資產價值之百分之十 ; ( 八 ) 投資於任一上市或上櫃公司股票之股份總額, 不得超過該公司已發行股份 11 總數之百分之十 ; ( 九 ) 投資於任一承銷股票之總數, 不得超過該次承銷總數之百分之一 ; ( 十 ) 經理公司經理之所有證券投資信託基金, 投資於同一次承銷股票之總數, 不得超過該次承銷總數之百分之三 ; ( 十一 ) 不得投資於未在證券交易所上市之債券換股權利證書及證券投資信託基金受益憑證 ; ( 十二 ) 不得投資於市價為前一日淨資產價值百分之九十以上之上市證券投資信託基金受益憑證 ; ( 十三 ) 投資於非經理公司經理之其他上市證券投資信託基金受益憑證之總金額, 不得超過本基金淨資產價值之百分之十 ; ( 十四 ) 所有證券投資信託基金投資於任一上市證券投資信託基金受益權單位總數, 不得超過被投資證券投資信託基金已發行受益權單位總數之百分之十 ; ( 十五 ) 委託單一證券商買賣股票金額不得超過當年度買賣股票總金額之百分之三十 ; ( 十六 ) 投資於任一公司所發行有價證券之總金額, 不得超過本基金淨資產價值之百分之十 ; ( 十七 ) 投資於任一公司所發行無擔保公司債之總額, 不得超過該公司所發行無擔保公司債總額之百分之十 ; ( 十八 ) 不得投資於經理公司經理之各證券投資信託基金 ; ( 十九 ) 投資於其他上市證券投資信託基金受益憑證部份, 經理公司不得計收經理費 ; ( 二十 ) 不得出售或轉讓本基金所購入股票發行公司股東會委託書 ; ( 二十一 ) 不得為經金管會規定之其他禁止或限制事項 前項第 ( 七 ) 至第 ( 十 ) 款 第 ( 十二 ) 至第 ( 十七 ) 款規定比例之限制, 如因有關法令修改者, 從其規定 六 基金參與股票發行公司股東會行使表決權之處理原則及方法 1. 處理原則 : (1) 經理公司行使證券投資信託基金持有股票之投票表決權, 應由證券投資信託事業指派該事業人員代表為之, 亦得依公司法第一百七十七條之一規定, 以書面或電子方式行使之 經理公司行使表決權時, 應基於受益人之最大利益, 且不得直接或間接參與該股票發行公司經營或有不當之安排情事 (2) 惟依下列行使證券投資信託基金持有股票之表決權者, 得不受證券投資信託事業管理規則第二十三條第一項所限制 : (I) 指派符合 公開發行股票公司股務處理準則 第三條第二項規定條件之公司行使證券投資信託基金持有股票之投票表決權者 (II) 證券投資信託事業所經理之任一證券投資信託基金持有公開發行公司股份均未達三十萬股且全部證券投資信託基金合計持有股份未達一百萬股者, 或任一基金持有採行電子投票制度之公開發行公司股份均未達該 12

7 公司已發行股份總數萬分之一且全部基金合計持有未達萬分之三, 證券投資信託事業得不指派人員出席股東會 (III) 證券投資信託事業除依第 (I) 之規定方式行使證券投資信託基金持有股票之表決權外, 對於所經理之任一證券投資信託基金持有公開發行公司股份達三十萬股以上或全部證券投資信託基金合計持有股份達一百萬股以上者, 於股東會無選舉董事 監察人議案時 ; 或於股東會有選舉董事 監察人議案, 而其任一證券投資信託基金所持有股份均未達該公司已發行股份總數千分之五或五十萬股時, 證券投資信託事業得指派本事業以外之人員出席股東會 (3) 證券投資信託事業所經理之任一證券投資信託基金持有公開發行公司股份未達一千股者, 得不向公開發行公司申請核發該基金持有股票之股東會開會通知書及表決票, 並得不行使該基金持有股票之投票表決權 但其股數應計入前述 (2) 之第 (II) 第 (III) 之股數計算 (4) 證券投資信託事業依前項規定指派符合 公開發行公司股務處理準則 第三條第二項規定條件之公司或指派本事業以外之人員行使證券投資信託基金持有股票之表決權, 均應於指派書上就各項議案行使表決權之指示予以明確載明 (5) 經理公司行使本基金持有股票之表決權及董事 監察人選舉權, 應將行使表決權之評估分析作業, 作成說明, 並由研究員作成建議書, 經投資部門主管核准後, 指派代表人依建議書之核准內容出席為之 (6) 經理公司及其董事 監察人 經理人 業務人員或其他受僱人員不得轉讓或出售股東會委託書或藉行使基金持有股票之投票表決權收取金錢或其他利益 (7) 經理公司不得轉讓或出售基金所購入股票發行公司股動會委託書, 並應將基金所購入股票發行公司之股東會通知書及出席證登記管理, 出席股東會行使表決權並應作成書面紀錄, 循序編號建檔並至少保存五年, 上開書面紀錄應記載表決權行使之評估分析作業 決策程序及執行結果 2. 作業程序 : (1) 與基金保管機構聯絡是否收到上市 上櫃公司股東會通知書, 並要求基金保管機構收到通知書後, 加蓋該基金原留印鑑後, 即將此通知書寄交經理公司, 經理公司依據基金保管機構寄交之通知書填寫股東會評估報告 (2) 股東會評估報告依據 處理原則 判斷該次股東會是否需親自出席參加或可委託外部人或免出席該次股東會, 呈請權責主管准後執行 (3) 出席股東會且結束後需填寫股東會報告書, 記載表決權行使執行結果及出席證 前列書面資料, 由經理公司歸檔並至少保存五年 七 基金投資國外地區者, 證券投資信託事業應說明配合本基金出席所投資外國股票 ( 或基金 ) 發行公司股東會 ( 受益人會議 ) 之處理原則及方法 13 無 本基金不投資此類有證券 陸 投資風險之揭露一 類股過度集中之風險本基金係以分散風險 確保基金之安全, 並積極追求長期之投資利得及維持收益之安定為目標, 非以集中投資某些類股為主要投資策略, 因此類股過度集中之風險較低, 惟不保證因分散投資或產業, 可消弭對於經濟 商業 政治或其他變動之敏感程度 所投資有價證券價格之波動, 將影響本基金淨資產價值之增減 二 產業景氣循環之風險 (1) 股票價格風險股票價格上下波動係受到若干因素之影響 這些因素包含特定發行公司本身的因素以及特定系統性因素 此等因素對不同類型股票之影響各有所差異 股價的波動來自衝擊整個金融市場或產業的事件 ( 譬如通膨率 消費需求 供給情況與 GDP 成長變動 ) 特定發行公司本身的因素包含新產品功與否 合併 收購 盈餘公布與管理階層變動等等 本基金所持有之有價證券可因其具有較高之潛在盈餘成長性, 進而帶來成長機會 ; 然而與較低之潛在盈餘成長性之有價證券相比較, 這些潛在高盈餘成長性之有價證券可能含有更高風險 (2) 資產類別風險個股價格往往可能隨市場特性而發生大幅波動 這類價格波動可能是因為公司本身因素造成, 或是受到整個證券市場之波及如通膨 利率與成長率的影響 成長趨緩 部分或全面經濟衰退, 可能對本基金持有的大部份股票之價格造成不利影響 三 流動性風險流動性不足將影響個股或整個證券交易市場, 進而影響本基金資產價值 更重要的是, 這也可能影響本基金必須在符合流動性規定的情況下, 以最低影響成本而賣出特定有價證券的能力, 或在特定情況下出售股票的能力 ( 如遭遇特定的經濟 / 公司事件等因素 ) 交易量 交割期間與過戶程序, 易可能會限制少數投資之流動性 四 外匯管制及匯率變動之風險無, 本基金僅投資本國投資工具 五 投資地區政治 經濟變動之風險股市本身是波動的, 並可能因發行者 政治 法規 市場或經濟發展不利之反應而顯著下跌 本基金投資於臺灣股市, 易因政治 社會或經濟情勢變動, 包括國內外政治 社會之不穩定局勢, 與他國間的外交關係, 經濟條件趨弱 ( 如通貨膨脹 國民所得水準 國際收支狀況 ) 等因素, 影響有價證券價格波動, 並直接或間接對本基金淨資產價值產生不良影響 六 商品交易對手及保證機構之信用風險係指交易對手違約之風險 這項風險與經理公司來往之交易對手的品質有關, 特別是金融工具結算與交付之交易對手 此風險反應交易對手履行承諾 ( 付款 履 14

8 約 償還等 ) 之能力 本基金存放現金之金融機構應符合主管機關所訂信用評等標準, 其餘資金運用之交易商皆制訂相當之標準, 惟不排除有信用風險之可能性 ; 本基金無保證機構 七 投資結構式商品之風險無, 本基金不投資結構式商品 八 其他投資標的或特定投資策略之風險無, 本基金之投資未有專注於特定策略 九 從事證券相關商品交易之風險衍生性商品為槓桿工具, 並能為投資人帶來不成比例之收益與損失 該策略的執行, 取決於基金經理人是否能判斷此投資機會 基金經理人對於策略之判斷與執行, 具不確定因素, 且基金經理人之決定未必為本基金帶來利潤 故無法保證基金經理人將能夠確定或執行此策略 衍生性商品之風險, 與直接投資證券及其他傳統投資之風險不同, 甚至可能更高 本基金目前不從事此類相關證券 十 出借所持有之有價證券或借入有價證券之相關風險無, 本基金不從事借券 ( 含出借及借入 ) 交易 十一 其他投資風險 (1) 台灣存託憑證交易風險由於台灣存託憑證與其原掛牌市場具高度相關性, 台灣存託憑證價格可能因為該台灣存託憑證原掛牌市場之系統風險而產生較之波動性 此外, 台灣存託憑證的金融透明度, 易可能受到時間差 法規要求不同 原掛牌市場與首次發行市場對金融工具揭露時點不同而造成影響 因此, 本基金的淨資產價值可能因台灣存託憑證的金融透明度較低及資訊不對稱情況而受影響 (2) 投資債券之風險本基金可投資公司債 ( 含次順位公司債 ) 可轉換公司債 政府債券及金融債券 ( 含次順位金融債券 ), 投資債券之風險包括: I. 利率變動之風險債券價格走勢與利率成反向關係, 利率之變動將影響債券之價格及其流通性, 進而影響基金淨值之漲跌 II. 債券交易市場流動性之風險當債券市場流動性不足或發行公司之債信降低, 而需賣斷債券時, 將因我方需求之急迫或買方接手之意願, 或有低於成本之價格出售之情形, 致使基金淨值下跌 或因國內債券市場交易仍不夠活絡, 當市場行情不佳, 接手意願不強時, 可能發生在短期間內無法以合理價格出售基金所持有債券之風險 柒 收益分配本基金之收益不分配, 併入本基金之資產 捌 申購受益憑證 15 一 申購程序及地點受益權單位之申購, 應向經理公司或其指定之銷售機構辦理申購手續, 並繳付申購價金 申購受益權單位時, 應填妥申購書 印鑑卡及檢具國民身分證 居留證 護照或其他身分證明文件, 法人受益人應檢附公司登記證明文件 ( 或法人登記證明文件 ) 暨代表人身分證明文件正本供核驗, 若法人授權由其受雇人辦理開戶者, 應由受雇人檢附法人登記證明文件暨其代表人身分證明文件影本 法人出具之授權書及受雇人身分證明文件正本供核驗, 並留存上開文件影本 申購所使用之印鑑, 自然人受益人應使用本名簽名式或印鑑, 法人受益人除應使用其全銜印鑑, 並得登記其代表人印鑑 簽名或使用其代理職章 ; 未成年或受輔助宣告之人應加蓋法定代理人或輔助人印鑑或簽名 申購書備置於經理公司或其指定之銷售機構之營業處所 經理公司有權決定是否接受受益權單位之申購 經理公司拒絕申購者, 應指示基金保管機構, 自基金保管機構收受申購人之現金或票據兌現後之三個營業日內, 以申購人為受款人之記名劃線禁止背書轉讓票據或匯款方式將申購價金無息退還予申購人, 退還申購價金之掛號郵費或匯費由經理公司負擔 二 申購截止時間 : (1) 親赴經理公司申購者 : 每營業日下午 4 時 30 分 ( 2 ) 向經理公司以傳真方式申購者 : 每營業日下午 4 時 30 分 ( 3 ) 向經理公司以電子交易方式申購者 : 每營業日下午 4 時 ( 4 ) 向代銷機構申購者 : 視各代銷機構規定 惟如遇不可抗力之天然災害或重大事件, 經理公司得依安全考量調整截止時間 三 申購價金之計算及給付方式 ( 一 ) 本基金每受益權單位之申購價金包括發行價格及銷售費用 申購價金為發行價格乘以所申購之受益權單位數所得發行價額及銷售費用之總和 發行價額為本基金資產, 銷售費用不列為本基金資產 ( 二 ) 本基金承銷期間及成立日前 ( 含當日 ), 每受益權單位之發行價格為新台幣壹拾元, 承銷期間屆滿且成立日之翌日起, 每受益權單位之發行價格為銷售日當日每受益權單位之淨資產價值, 加計經理公司所決定之投資成本 本基金目前經理公司所決定之投資成本為零 ( 三 ) 本基金每受益權單位之銷售費用, 以下列之方式計算之 :( 詳見前述第 6 頁 基金概況 - 壹所列十四 ( 三 ) 之說明 ) ( 四 ) 申購價金給付方式申購人應於申購當日以現金 匯款或承銷商或受益憑證銷售機構所在地票據交換所接受之即期支票 本票 銀行匯票或郵政匯票支付, 如上述票據未能兌現者, 申購無效 申購人於付清申購價金後, 無須再就其申購給付任何款項 ( 五 ) 經理公司應以申購人申購價金進入基金帳戶當日淨值為計算標準, 計算申購單位數 但申購人以特定金錢信託方式申購基金, 或於申購當日透過金融機構帳戶 16

9 扣繳申購款項時, 金融機構如於受理申購或扣款之次一營業日上午十時前將申購價金匯撥基金專戶者, 亦以申購當日淨值計算申購單位數 申購人申請於經理公司不同基金之轉申購, 經理公司應以申購人其他基金之買回價款實際轉入本基金專戶時當日之淨值為計價基準, 計算所得申購之單位數 受益人申請買回再轉申購同一基金, 得以申請之次一營業日之淨值計算申購單位數 ( 六 ) 經理公司對本基金受益憑證單位數之銷售應予適當控管, 遇有申購金額超過最高得發行總面額時, 各銷售機構應依投資申購人申購時間之順序公正處理之 四 受益憑證之交付 經理公司製作完成並首次交付本基金受益憑證之日為本基金受益憑證發行日 本基金成立日起算三十日內, 經理公司應將受益憑證交付申購人 本基金受益憑證發行日後, 經理公司應於基金保管機構收足申購價金之日起, 於七個營業日內以帳簿劃撥方式交付受益憑證予申購人 五 經理公司不接受申購或基金不成立時之處理 ( 一 ) 經理公司有權決定是否接受受益權單位之申購 惟經理公司如不接受受益權單位之申購, 應指示基金保管機構自基金保管機構收受申購人之現金或票據兌現後之三個營業日內, 將申購價金無息退還申購人 ( 二 ) 本基金不成立時, 經理公司應立即指示基金保管機構, 於自本基金不成立日起十個營業日內, 以申購人為受款人之記名劃線禁止背書轉讓票據或匯款方式, 退還申購價金及自基金保管機構收受申購價金之翌日起至基金保管機構發還申購價金之前一日止, 按合作金庫商業銀行活期存款利率計算之利息 利息計至新台幣 元, 不滿壹元者, 四捨五入 基金保管機構應即辦理 本基金不成立時, 經理公司及基金保管機構除不得請求報酬外, 為本基金支付之一切費用並由經理公司及基金保管機構各自負擔, 但退還申購價金及其利息之掛號郵費或匯費由經理公司負擔 玖 買回受益憑證 一 買回程序及地點 ( 一 ) 本基金自成立日起六個月後, 受益人得以書面向經理公司或其指定之代理機構提出買回之請求 受益人得請求買回受益權單位之全部或一部分 ( 二 ) 申請買回者應檢附身分證明文件及買回申請書 ( 加蓋登記印鑑 ) 二 買回截止時間 : 親赴經理公司或以傳真申請為每營業日之下午四時三十分止 ; 以郵寄方式向經理公司辦理者, 係以買回申請書件備齊並於每營業日之下午四時三十分前送達經理公司 ; 以電子交易向經理公司申請為每營業日之下午四時 ; 赴代理銷售機構辦理者, 則依其規定 除能證明投資人係於截止時間前提出買回請求者外, 逾時申請應視為次一買回申請日之買回申請 惟如遇不可抗力之天然災害或重大事件, 經理公司得依安全考量調整截止時 17 間 三 買回價金之計算 ( 一 ) 除信託契約另有規定外, 本基金每受益權單位之買回價格以買回日本基金每受益權單位淨資產價值扣除買回費用計算之 ( 二 ) 買回費用最高不得超過本基金每受益權單位淨資產價值之百分之一, 經理公司得在此範圍內公告後調整之 買回費用應併入本基金資產 本基金目前買回費用為零 四 買回價金給付之時間及方式 ( 一 ) 除信託契約另有訂定外, 經理公司應自買回日起五日內給付買回價金 ( 二 ) 本基金受益憑證買回價金之給付, 經理公司應指示基金保管機構以買回人為受款人之記名劃線禁止背書轉讓支票或匯款方式為之 ( 三 ) 經理公司得委託指定代理機構辦理本基金受益憑證買回事務, 並得就每件買回申請酌收不超過新台幣五十元之買回手續費, 用以支付處理買回事務之費用 買回手續費不併入本基金資產 五 受益憑證之換發 本基金採無實體發行, 無印製實體或換發受益憑證之需要 六 買回價金遲延給付之情形 ( 一 ) 任一營業日之受益憑證買回價金總額扣除當日申購受益憑證發行價額之餘額, 超過依信託契約所定比率應保持之流動資產總額時, 經理公司得報經金管會核准後暫停計算買回價格, 並延緩給付買回價金 ( 二 ) 經理公司因金管會之命令或有下列情事之一, 並經金管會核准者, 經理公司得暫停計算買回價格, 並延緩給付買回價金 : 1. 證券交易所非因例假日而停止交易 2. 通常使用之通信中斷者 3. 有無從收受買回請求或給付買回價金之其他特殊情事者 ( 三 ) 前項所定暫停計算本基金買回價格之情事消滅後之次一營業日, 經理公司應即恢復計算本基金之買回價格, 並依恢復計算日每受益權單位淨資產價值計算之, 並自該計算日起五日內給付買回價金 經理公司就恢復計算本基金每受益憑證買回價格, 應向金管會報備之 七 買回撤銷之情形 受益人申請買回有信託契約第十八條第一項及第十九條第一項規定之情形時, 得於暫停計算買回價格公告日 ( 含公告日 ) 起, 向原申請買回之機構或經理公司撤銷買回之申請, 該撤銷買回之申請除因不可抗力情形外, 應於恢復計算買回價格日前 ( 含恢復計算買回價格日 ) 之營業時間內到達原申請買回機 18

10 構或經理公司, 其原買回之請求方失其效力, 且不得對該撤銷買回之行為, 再予撤銷 拾 受益人之權利及負擔一 受益人應有之權利內容 : ( 一 ) 受益人得依信託契約之規定並按其所持有之受益憑證所表彰之受益權行使下列權利 : 1. 剩餘財產分派請求權 ; 2. 受益人大會表決權 ; 3. 有關法令及信託契約規定之其他權利 ( 二 ) 受益人得於經理公司或基金保管機構之營業時間內, 請求閱覽信託契約最新修訂本, 並得索取下列資料 : 1. 信託契約之最新修訂本影本 經理公司或基金保管機構得收取工本費 2. 本基金之最新公開說明書 3. 本基金之最近二年度 ( 未滿二會計年度者, 自本基金成立日起 ) 之年報 ( 三 ) 受益人得請求經理公司及基金保管機構履行其依信託契約規定應盡之義務 ( 四 ) 除有關法令或信託契約另有規定外, 受益人不負其他義務或責任 二 受益人應負擔費用之項目及其計算 給付方式 ( 一 ) 受益人應負擔費用之項目及其計算柏瑞巨人證券投資信託基金受益人負擔之費用評估表 項 目 計 算 方 式 或 金 額 銷 售 費 最高不超過申購發行價額之百分之三 ( 實際費率得由經理公司或銷售機構視行銷策略, 在適當範圍內調整之 ) 經 理 費 每年基金淨資產價值之百分之一 六 (1.6%) 但本基金自成立日起六個月後, 除本基金公開說明書規定之特殊情形外, 投資於上市 上櫃股票之總金額未達本基金淨資產價值之百分之七十部分, 減半計收經理公司之報酬 保 管 費 每年基金淨資產價值之百分之 一五 (0.15%) 投 資 成 本 現行為零 買回費現行為零 短線交易之買回費用 買回日( 即請求買回之書面及其相關文件到達經理公司 或其指定代理機構之次一營業日 ) 之日期減去 申購日 之日期, 小於或等於十四個曆日 目前本基金進行短線交易之受益人須支付買回金額百分之零點三之短線交易費用, 本費用應歸入本基金資產 買 回 手 續 費 1. 至經理公司辦理者, 免收手續費 2. 至買回代理機構辦理者, 每件五十元 證 券 交 易 稅 1. 股票 : 千分之三 2. 受益憑證及債券 : 千分之一 召開受益人會議費用 ( 註一 ) 預估每次新台幣壹佰萬元 其他費用 ( 註二 ) 以實際發生之數額為準 ( 註一 ): 受益人會議並非每年固定召開, 故該費用不一定每年發生 19 ( 註二 ): 本基金尚應依信託契約第十條之規定負擔各項費用, 包括本基金財務報告之簽證或核閱費用 ( 以依法令或依本契約規定應向受益人公告之財務報告為限 ) ( 註三 ): 短線交易之買回費用 : 自買回金額中扣除百分之零點三之短線交易費用, 相關說明可參 基金概況 之 壹 基金簡介 第二十三基金短線交易之規定說明及範例 ( 二 ) 受益人應負擔費用之給付方式銷售費及買回手續費於申購或買回時另行支付, 買回費於申請時自買回價金扣除, 其餘項目均由本基金資產中支付 三 受益人應負擔租稅之項目及其計算 繳納方式有關本基金之賦稅事項依財政部 (81) 台財稅第 號函與財政部 (91) 台財稅字第 號 101 年 12 月 13 日台財稅字第 號函及其附件 101 年 12 月 7 日財政部新聞稿 及其他有關法令辦理 ; 但有關法令修正者, 應依修正後之規定辦理 以下各項係根據本基金投資說明書製作日當時仍有效之台灣稅賦規定所作之概略說明, 其僅屬一般性說明, 未必涵蓋本基金所有類型投資者之稅務責任, 且有關之內容及法令解釋方面均可能隨時有所修改, 投資人不應完全依賴此等說明 1. 所得稅自 102 年 1 月 1 日起, 個人證券 ( 股票 ) 交易所得稅恢復課徵綜合所得稅 ( 以下簡稱證所稅 ), 投資人以申購本基金間接投資我國上市 ( 櫃 ) 股票, 僅可享延緩至實際分配年度課稅之利益, 其課稅效果應與個人直接投資我國上市 ( 櫃 ) 股票相同, 並進一步說明如下 : (1) 受益人轉讓及買回基金 受益憑證 產生之所得, 非屬綜合所得稅課稅範圍, 得繼續免稅 (2) 本基金操作產生之所得 ( 即信託利益, 例如股利 利息 股票交易所得 ), 應依所得稅法規定由扣繳義務人辦理扣繳, 如有將信託利益分配予受益人之事實, 再由受益人併入分配年度所得額, 依所得稅法規定課徵綜合所得稅 (3) 如受益人為營利事業, 將依所得基本稅額條例規定, 課徵最低稅負 2. 證券交易稅 (1) 受益人轉讓受益憑證時, 應依法繳納證券交易稅 (2) 受益人申請買回或於本基金清算時, 繳回受益憑證註銷者, 非屬證券交易範圍, 均無須繳納證券交易稅 3. 印花稅受益憑證之申購 買回及轉讓等有關單據, 均免納印花稅 4. 投資於各投資所在國及地區之資產及其交易產生之各項所得, 均應依各投資所在國及地區有關法令規定繳納稅款 5. 本基金應就源扣繳之台灣利息所得稅適用於下列之投資收益項目 : (1) 存款及本國債務相關之有價證券, 應課徵 10% 之稅率 (2) 投資附買回債券所產生之收益應課徵 10% 之稅率 (3) 符合金融資產證券化及不動產證券化等有價證券, 應課徵 6% 之稅率 (4) 本基金因處分短期票券所產生之收益應課徵 10% 之稅率 ( 短期票券指一 20

11 年以內到期之國庫券, 可轉讓定期存單, 銀行承兌匯票, 商業本票及其他經財政部核准之短期債務憑證 ) 受益人 ( 含國內自然人及法人 ) 不須將該收益併計其應納所得稅 6. 基金受益人自本基金所獲配屬於外國有價證券之所得, 基金受益人如為國內自然人, 自 所得基本稅額條例 規定之課稅年度起, 海外所得將納入最低稅負之稅基 如為國內法人, 應於營利事業所得稅申報書申報該項所得 本基金已依所得來源國稅法規定繳納之所得稅, 亦不得自基金受益人之應納稅額中減除 7. 受益人所獲本基金之收益分配, 經理公司應發放所得稅扣繳憑單供受益人申報本國所得稅之用 8. 受益人為營利事業者, 可能須依 所得基本稅額條例 繳納所得稅, 請就此徵詢稅務專家意見並計算應繳納稅款 9. 本基金於投資所在地因投資所收取之股息 利息收入 出售投資所得收益及其他收入, 可能須繳納扣繳稅款或其他稅捐且無法退回 台財稅字第 號函及所得稅法第 3 條之 4 第 6 項之規定及其他有關法令辦理 ; 本基金受益人應予授權同意由經理公司代為處理本基金投資相關之稅務事宜, 並得檢具受益人名冊 ( 內容包括受益人名稱 身分證統一編號或營利事業統一編號 地址 持有受益權單位等資料 ), 向經理公司登記所在地之轄區國稅局申請按基金別核發載明我國居住者之受益人持有受益權單位占該基金發行受益權單位總數比例之居住者證明, 以符合 避免所得稅雙重課稅及防杜逃稅協定 之規定, 俾保本基金權益 拾壹 受益人會議 一 召集事由 : ( 一 ) 修訂信託契約者, 但信託契約另有訂定或經理公司認為修訂事項對受益人之利益無重大影響, 經基金保管機構同意及金管會核准者, 不在此限 ( 二 ) 更換經理公司者 ( 三 ) 更換基金保管機構者 ( 四 ) 終止信託契約者 ( 五 ) 經理公司或基金保管機構報酬之調增 ( 六 ) 變更本基金投資有價證券之基本方針及範圍 ( 七 ) 其他依法令 信託契約規定或經金管會指示事項者 二 召集程序 : ( 一 ) 依金管會之命令 有關法令規定或依信託契約規定, 應由受益人會議決議之事項發生時, 經理公司應即召開受益人會議 ; 經理公司不能召集時, 受 21 益人會議得由基金保管機構或金管會指定之人召集之, 但信託契約另有規定者, 依其規定 ( 二 ) 有前述應召集受益人會議之事由發生時, 繼續一年以上, 持有受益權單位數占提出當時本基金已發行在外受益權單位總數百分之三以上之受益人, 得以書面敘明提議事項及理由, 請求經理公司或基金保管機構召集受益人會議 前開請求提出後十五日內, 受請求之人應為是否召集之通知, 如決定召集受益人會議, 則應自受益人請求提出日起七十五日內召開受益人會議 受請求之人逾期未為是否召集之通知時, 前開受益人得報經金管會許可後, 自行召集受益人會議 三 決議方式 : ( 一 ) 受益人會議得以書面或親自出席方式召集 經理公司或基金保管機構以書面方式召集受益人會議, 受益人之出席及決議, 應由受益人在經理公司或基金保管機構印發之書面文件為表示並簽章後, 以郵寄或親自送達方式寄送至指定處所 受益人之簽名得由經合法委任之代理人為之 ( 二 ) 受益人會議之決議, 應經持有已發行在外受益權單位總數二分之一以上受益人出席, 並經出席表決權總數二分之一以上同意 下列事項不得以臨時動議方式提出於受益人會議 : 1. 解任或更換經理公司或基金保管機構 ; 2. 終止信託契約 ( 三 ) 受益人其持有之每受益權單位有一表決權, 但不足一受益權單位之表決權不予計算 ( 四 ) 書面出席及決議應依前開 ( 二 ) 之規定, 有代表已發行在外受益權單位總數二分之一以上受益人寄回書面文件, 並以寄回之書面文件所示表決權總數二分之一以上同意行之 ( 詳見信託契約第二十八條 ) 拾貳 基金之資訊揭露一 依法令及信託契約規定應揭露之資訊內容 : ( 一 ) 經理公司或基金保管機構應於營業時間內在營業處所提供下列資料, 以供受益人索取或閱覽 : 1. 信託契約之最新修訂本影本 經理公司或基金保管機構得收取工本費 2. 本基金之最新公開說明書 3. 本基金之最近二年度 ( 未滿二會計年度者, 自本基金成立日起 ) 之年報 ( 二 ) 經理公司或基金保管機構應通知受益人之事項如下 : 1. 信託契約修正之事項 但修正事項對受益人之利益無重大影響者, 得不通知受益人, 而以公告代之 2. 經理公司或基金保管機構之更換 3. 信託契約之終止及終止後之處理事項 4. 清算本基金剩餘財產分配之事項 22

12 5. 召開受益人會議之有關事項及決議內容 6. 其他依有關法令 金管會之指示 信託契約規定或經理公司 基金保管機構認為應通知受益人之事項 ( 三 ) 經理公司或基金保管機構應公告之事項如下 : 1. 前項所列事項 2. 每日公告前一營業日本基金每受益權單位之淨資產價值 3. 每月公布基金持有前十大標的之種類 名稱及占基金淨資產價值之比例等 ; 每季公布基金持有單一標的金額占基金淨資產價值達百分之一之標的種類 名稱及占基金淨資產價值之比例等 4. 本基金暫停及恢復計算買回價格事項 5. 經理公司或基金保管機構主營業所所在地變更者 6. 本基金之年報 7. 其他依有關法令 金管會之指示 信託契約規定或經理公司 基金保管機構認為應公告之事項 二 資訊揭露之方式 公告及取得方法 : ( 一 ) 對受益人之通知或公告, 應依下列方式為之 : 1. 通知 : 依受益人名簿記載之地址郵寄之 ; 其指定有代表人者通知代表人 2. 公告 : 所有事項均得以刊登於中華民國任一主要新聞報紙 傳輸於公開資訊觀測站或公會網站, 或依金管會所指定之方式公告 經理公司或基金保管機構所選定的公告方式並應於公開說明書中以顯著方式揭露 ( 二 ) 通知及公告之送達日, 依下列規定 : 1. 依前 ( 一 ) 所列 1. 之方式通知者, 以發信日之次日為送達日 2. 依前 ( 一 ) 所列 2. 之方式公告者, 以首次刊登日為送達日 3. 同時以前 ( 一 ) 所列 1.2. 之方式送達者, 以最後發生者為送達日 ( 三 ) 受益人得親赴經理公司 基金保管機構或事務代理機構洽詢, 或電洽經理公司詢問 拾參 基金運用狀況 ( 一 ) 投資情形 (1) 淨資產總額 柏瑞巨人證券投資信託基金 淨資產總額明細表 2016/9/30 單位 : 新台幣百萬元 項目證券市場名稱金額佔淨資產百分比 % 股票 - - 上市股票 1, 上櫃股票 承銷中股票 - - 存託憑證 - - 股票合計 1, 指數基金 - - 共同基金 - - 債券 - - 上市債券 - - 上櫃債券 - - 未上市上櫃債券 - - 債券合計 - - 短期票券 附買回債券 - - 銀行存款 其他資產減負債後之淨額 淨資產 1,

13 (2) 投資單一股票金額佔淨資產價值百分之一以上 柏瑞巨人證券投資信託基金 基金投資股票明細表 2016/9/30 股票名稱 股數每股市價投資金額 ( 千股 ) ( 新台幣元 ) ( 新台幣百萬元 ) 投資比率 % 台積電 信邦 1, 大立光 19 3, 奇力新 聯發科 中華電 亞德客 -KY 友達 4, 國泰金 1, 中壽 1, 同致 富邦金 儒鴻 台塑化 邦特 玉山金 1, 穩懋 智伸科 大江 億豐 台灣大 文曄 鴻海 台塑 敬鵬 矽創 兆豐金 1, 皇田 日月光 統一 臺化 中鋼 長虹 旭隼 百和 台泥 (3) 投資單一債券佔淨資產價值百分之一以上 : 無 (4) 投資受益憑證金額佔基金淨資產價值百分之一以上 : 無 (5) 指數型基金及指數股票型基金表現與指數表現之差異比較 : 不適用 ( 二 ) 投資績效 (1) 最近十年度每單位淨值走勢圖 資料來源 :Lipper, 1997/8/ /9/30 (2) 最近 10 年度各年度每單位受益權單位收益分配金額 : 無, 本基金不收益分配 (3) 公開說明書印製前一季止, 本基金淨資產價值最近累計報酬率 柏瑞巨人證券投資信託基金 淨資產價值累計報酬率民國 105 年 9 月 30 日期間報酬率 % 三個月 六個月 9.42 一年 三年 五年 十年 自成立日起 基金淨資產價值累計報酬率之計算公式 TR=ERV P-1 TR : 基金評估期間之累計報酬率 P : 評估期間期初受益人投資本基金之金額 ERV: 評估期間期末受益人買回本基金所得之金額註 : 本公式假設受益人分配之收益均再投資本基金 ( 不考慮銷售與贖回費用 ) (4) 最近十年度各年度本基金淨資產價值之年度報酬 26

14 年度 ( 西元 ) 報酬率 (%) ( 三 ) 最近五年度各年度基金之費用率 資料來源 :Lipper 年度 ( 西元 ) 費用率 2.69% 2.83% 3.28% 3.42% 2.88% ( 四 ) 最近二年度會計師查核報告 : 見下頁 ( 五 ) 最近年度及公開說明書印刊前一季止, 基金委託證券商買賣有價證券總金額前 5 名券商 ( 六 ) 基金信評 : 無 ( 七 ) 其他應揭露事項 : 無 27 28

15 29 30

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19 證券投資信託契約主要內容 壹 基金名稱 經理公司名稱 基金保管機構名稱及基金存續期間一 本基金定名為柏瑞巨人證券投資信託基金 二 本基金經理公司為柏瑞證券投資信託股份有限公司 三 本基金基金保管機構為合作金庫商業銀行股份有限公司 四 本基金之存續期間為不定期限 ; 信託契約終止時, 信託契約存續期間即為屆滿 貳 基金發行總面額及受益權單位總數 ( 詳見前述 基金概況 - 壹所列一 二之說明 ) 參 受益憑證之發行及簽證一 受益憑證之發行 1. 經理公司發行受益憑證, 應經證管會之事先核准 本基金成立前, 不得發行受益憑證, 本基金受益憑證發行日至遲不得超過自本基金成立日起算三十日 2. 受益憑證表彰受益權, 每一受益憑證所表彰之受益權單位數, 以四捨五入之方式計算至小數點以下第一位 3. 本基金受益憑證為記名式, 採無實體發行, 不印製實體受益憑證 4. 除因繼承而為共有外, 每一受益憑證之受益人以一人為限 5. 因繼承而共有受益權時, 應推派一人代表行使受益權 6. 政府或法人為受益人時, 應指定自然人一人代表行使受益權 7. 本基金受益憑證發行日後, 經理公司應於基金保管機構收足申購價金之日起, 於七個營業日內以帳簿劃撥方式交付受益憑證予申購人 8. 本基金受益憑證以無實體發行, 應依下列規定辦理 : (1) 經理公司發行受益憑證不印製實體證券, 而以帳簿劃撥方式交付時, 應依有價證券集中保管帳簿劃撥作業辦法及證券集中保管事業之相關規定辦理 (2) 本基金不印製表彰受益權之實體證券, 免辦理簽證 (3) 本基金受益憑證全數以無實體發行, 受益人不得申請領回實體受益憑證 (4) 經理公司與證券集中保管事業間之權利義務關係, 依雙方簽訂之開戶契約書及開放式受益憑證款項收付契約書之規定 (5) 經理公司應將受益人資料送交證券集中保管事業登錄 (6) 受益人向經理公司或受益憑證銷售機構所為之申購, 其受益憑證係登載於經理公司開設於證券集中保管事業之保管劃撥帳戶下之登錄專戶, 或得指定其本人開設於經理公司及證券商之保管劃撥帳戶 登載於登錄專 37 38

20 戶下者, 其後請求買回, 僅得向經理公司或其指定代理買回機構為之 (7) 受益人向往來證券商所為之申購或買回, 悉依證券集中保管事業所訂相關辦法之規定辦理 9. 其他受益憑證事務之處理, 依 受益憑證事務處理規則 規定 二 受益憑證之簽證本基金之受益憑證採無實體發行, 無需辦理簽證 肆 受益憑證之申購 ( 詳見前述 基金概況 - 柒之說明 ) 伍 基金之成立與不成立一 本基金之成立 :( 詳見前述 基金概況 - 壹所列五之說明 ) 二 本基金之不成立 :( 詳見前述 基金概況 - 柒所列四 ( 二 ) 之說明 ) 陸 受益憑證之上市及終止上市 ( 無 ) 柒 基金之資產一 本基金全部資產應獨立於經理公司及基金保管機構自有資產之外, 並由基金保管機構保管本基金之資產 本基金資產應以 合作金庫商業銀行受託保管柏瑞巨人證券投資信託基金專戶 名義, 經金管會核准後登記之, 並得簡稱為 柏瑞巨人基金專戶 二 經理公司及基金保管機構就其自有財產所負債務, 依證券交易法第十八條之二規定, 其債權人不得對於本基金資產請求扣押或行使其他權利 三 經理公司及基金保管機構應為本基金製作獨立之帳冊文件及記錄, 以與經理公司及基金保管機構之自有財產互相獨立 四 下列財產為本基金資產 : ( 一 ) 申購受益權單位之發行價額 ( 二 ) 發行價額所生之孳息 ( 三 ) 以本基金購入之各項資產 ( 四 ) 以本基金購入之資產之孳息及資本利得 ( 五 ) 因受益人或其他第三人對本基金請求權罹於消滅時效, 本基金所得之利益 ( 六 ) 買回費用 39 ( 七 ) 其他依法令或信託契約規定之本基金資產 五 本基金資產非依信託契約規定或其他中華民國法令規定, 不得處分 捌 基金應負擔之費用一 下列支出及費用由本基金負擔, 並由經理公司指示基金保管機構支付之 : ( 一 ) 為取得或處分本基金資產所生之經紀商佣金 證券交易手續費等直接成本及必要費用 ; ( 二 ) 本基金應支付之一切稅捐 ; ( 三 ) 依信託契約第十六條規定應給付經理公司與基金保管機構之報酬 ; ( 四 ) 除經理公司或基金保管機構有故意或未盡善良管理人之注意外, 任何就本基金或信託契約對經理公司或基金保管機構所為訴訟上或非訴訟上之請求及經理公司或基金保管機構因此所發生之費用, 未由第三人負擔者 ; ( 五 ) 除經理公司或基金保管機構有故意或未盡善良管理人之注意外, 經理公司為經理本基金或基金保管機構為處理本基金資產, 對任何人為訴訟上或非訴訟上之請求所發生之一切費用, 未由第三人負擔者, 或經理公司依信託契約第十二條第十項規定 ( 詳見後述拾所列十之說明 ), 或基金保管機構依信託契約第十三條第九項規定 ( 詳見後述拾壹所列九之說明 ) 代為追償之費用, 未由被追償人負擔者 ; ( 六 ) 召開受益人大會所生之費用, 但依法令或金管會指示經理公司負擔者, 不在此限 ; ( 七 ) 本基金財務報告之簽證或核閱費用 ( 以依法令或依本契約規定應向受益人公告之財務報告為限 ); ( 八 ) 本基金清算時所生之一切費用 ; 但因信託契約第二十四條第 ( 一 ) 項第 ( 五 ) 款之事由終止契約時之清算費用, 由經理公司負擔 二 本基金任一曆日淨資產價值低於新台幣參億元時, 除前項第 ( 一 ) ( 二 ) ( 三 ) 款及第 ( 七 ) 款所列支出及費用仍由本基金負擔外, 其它支出及費用均由經理公司負擔 三 除信託契約第一 二項所列支出及費用應由本基金負擔外, 經理公司或基金保管機構就本基金事項所發生之其他一切支出及費用, 均由經理公司或基金保管機構自行負擔 玖 受益人之權利 義務與責任一 受益人得依信託契約之規定並按其所持有之受益憑證所表彰之受益權行使下列權利 : ( 一 ) 剩餘財產分派請求權 ( 二 ) 受益人大會表決權 40

21 ( 三 ) 有關法令及信託契約規定之其他權利 二 受益人得於經理公司或基金保管機構之營業時間內, 請求閱覽信託契約最新修訂本, 並得索取下列資料 : ( 一 ) 信託契約之最新修訂本影本 經理公司或基金保管機構得收取工本費 ( 二 ) 本基金之最新公開說明書 ( 三 ) 本基金之最近二年度 ( 未滿二會計年度者, 自本基金成立日起 ) 之年報 三 受益人得請求經理公司及基金保管機構履行其依信託契約規定應盡之義務 四 除有關法令或信託契約另有規定外, 受益人不負其他義務或責任 拾 經理公司之權利 義務與責任一 經理公司應依現行有關法令 信託契約之規定暨金管會之指示, 並以善良管理人之注意義務經理本基金, 除信託契約另有規定外, 不得為自己 其代理人 代表人 受僱人或任何第三人謀取利益 其代理人 代表人或受僱人履行信託契約規定之義務有故意或過失時, 經理公司應與自己之故意或過失負同一責任 經理公司因故意或過失違反法令或信託契約約定, 致生損害於本基金之資產者, 經理公司應對本基金負損害賠償責任 二 除經理公司 其代理人 代表人或其受僱人有故意或過失外, 經理公司對本基金之盈虧 受益人或基金保管機構所受之損失不負責任 三 經理公司對於本基金資產之取得及處分有決定權, 並應親自為之, 不得複委任第三人處理 但經理公司行使其他本基金資產有關之權利, 必要時得要求基金保管機構出具委託書或提供協助 經理公司就其他本基金資產有關之權利, 得委任或複委任基金保管機構或基金律師或會計師行使之 ; 委任或複委任基金律師或會計師行使權利時, 應通知基金保管機構 四 經理公司在法令許可範圍內, 就本基金有指示基金保管機構之權, 並得不定期盤點檢查本基金資產 經理公司並應依其判斷 金管會之指示或受益人之請求, 在法令許可範圍內, 採取必要行動, 以促使基金保管機構依信託契約規定履行義務 五 經理公司如認為基金保管機構違反信託契約或有關法令規定, 或有違反之虞時, 應即呈報金管會 六 經理公司或其指定之受益憑證銷售機構在銷售手續完成前, 應先將本基金公開說明書提供投資人, 並於本基金之銷售文件及廣告內, 標明已備有公開說明書及可供索閱之處所 公開說明書之內容如有虛偽或隱匿情事者, 應由經理公司及其負責人與其他在公開說明書上簽章者, 依法負責 七 經理公司必要時得修改公開說明書, 並公告之, 除下列依信託契約第 ( 二 ) 款至第 ( 四 ) 款向同業公會申報外, 其餘款項應向金管會報備 : ( 一 ) 依規定無須修正證券投資信託契約而增列新投資標的及其風險事項者 41 ( 二 ) 申購人每次申購之最低發行價額 ( 三 ) 申購手續費 ( 四 ) 買回費用 ( 五 ) 配合證券投資信託契約變動修正公開說明書內容者 ( 六 ) 其他對受益人權益有重大影響之修正事項 八 經理公司就證券之買賣交割或其他投資之行為, 應符合中華民國證券市場之相關法令, 經理公司並應指示其所委任之證券商, 就為本基金所為之證券買賣, 應以符合中華民國證券市場買賣交割實務之方式為之 九 經理公司與受益憑證承銷機構或銷售機構間之權利義務關係依承銷契約或銷售契約之規定 經理公司應以善良管理人之注意義務選任承銷商或銷售機構 十 經理公司得依信託契約第十六條規定請求本基金給付報酬, 並依有關法令及信託契約規定行使權利及負擔義務 經理公司對於因可歸責於基金保管機構或其代表人 代理人 受僱人之事由致本基金及 ( 或 ) 受益人所受之損害不負責任, 但經理公司應代為追償 十一 除依法委託基金保管機構保管本基金外, 經理公司如將經理事項委由第三人處理時, 經理公司就該第三人之故意或過失致本基金所受損害, 應予負責 十二 經理公司應於本基金承銷期間屆滿暨成立日起運用本基金 十三 經理公司應依金管會之命令 有關法令及信託契約規定召開受益人大會 十四 本基金之資料訊息, 除依法或依金管會指示或信託契約另有訂定外, 在公開前, 經理公司或其受僱人應予保密, 不得揭露於他人 十五 經理公司因解散 破產 撤銷核准等事由, 或因經理本基金顯然不善, 依金管會之命令, 不能繼續擔任本基金經理公司職務者, 應即洽適當人承受其原有權利及義務 十六 基金保管機構因解散 破產 撤銷核准等事由, 或因保管本基金顯然不善, 依金管會之命令, 不能繼續擔任本基金保管機構職務者, 經理公司應即洽適當人承受原基金保管機構之原有權利及義務 十七 本基金淨資產價值低於新台幣參億元時, 經理公司應將淨資產價值及受益人人數告知申購人 十八 因發生信託契約第二十四條第一項第 ( 二 ) 款之情事 ( 詳見後述拾捌所列一 ( 二 ) 之說明 ), 致信託契約終止, 經理公司應於清算人選定前, 報經金管會核准後, 執行必要之程序 拾壹 基金保管機構之權利 義務與責任 42

22 一 基金保管機構係受經理公司委託保管本基金 受益人申購受益權單位之發行價額及其他本基金之資產, 應全部交付基金保管機構保管 二 基金保管機構應依法令 信託契約之規定暨金管會之指示, 並以善良管理人之注意義務, 保管本基金之資產, 除信託契約另有規定外, 不得為自己 其代理人 代表人 受僱人或第三人謀取任何利益 其代理人 代表人或受僱人履行信託契約規定之義務, 有故意或過失時, 基金保管機構應與自己之故意或過失, 負同一責任 基金保管機構因故意或過失違反法令或信託契約約定, 致生損害於本基金之資產者, 基金保管機構應對本基金負損害賠償責任 三 基金保管機構應依經理公司之指示取得或處分本基金之資產, 並行使與該資產有關之權利, 包括但不限於向第三人追償等 但如基金保管機構認為依該項指示辦理有違反信託契約或有關中華民國法令規定之虞時, 得不依經理公司之指示辦理, 惟應立即呈報金管會 基金保管機構非依有關法令或信託契約規定不得處分本基金資產, 就與本基金資產有關權利之行使, 並應依經理公司之要求提供委託書或其他必要之協助 四 基金保管機構得依證券交易法及其他相關法令之規定, 複委任集保公司代為保管本基金購入之有價證券並履行信託契約之義務, 有關費用由基金保管機構負擔 五 基金保管機構僅得於下列情況下, 處分本基金之資產 : ( 一 ) 依經理公司指示而為下列行為 : 1. 因投資決策所需之投資組合調整 2. 給付依信託契約第十條應由本基金負擔之款項 3. 給付受益人買回其受益憑證之買回價金 ( 二 ) 於信託契約終止, 清算本基金時, 依受益權比例分派予受益人其所應得之資產 ( 三 ) 依法令強制規定處分本基金之資產 六 基金保管機構應依法令及信託契約之規定, 定期將本基金之相關表冊交付經理公司, 並報金管會備查 基金保管機構應為帳務處理及為加強內部控制之需要, 配合經理公司編製各項管理表冊 基金保管機構應於每週最後營業日及每月最後營業日, 製作截至該營業日止之保管有價證券庫存明細表 ( 含股票股利實現明細 ) 及銀行存款餘額表交付經理公司 ; 並於次月初查核副署經理公司所編製本基金檢查表 資產負債報告書及庫存資產調節表, 以便經理公司每月十日前報金管會 七 基金保管機構應將其所知經理公司實際或預期違反信託契約或有關法令之事項, 通知經理公司應依信託契約履行其義務, 並應即呈報金管會 八 經理公司因故意或過失, 致損害本基金之資產時, 基金保管機構應為本基金向其追償 九 基金保管機構得依信託契約第十六條規定請求本基金給付報酬, 並依有關法令及信託契約規定行使權利及負擔義務 基金保管機構對於因可歸責於經理公司或經理公司委任之第三人之事由, 致本基金所受之損害不負責任, 但基金保管機構應代為追償 十 金管會指定基金保管機構召集受益人大會時, 基金保管機構應即召集, 所需費用由本基金負擔 十一 基金保管機構及其代表人 代理人或受僱人除依法令規定 金管會指示或信託契約另有訂定外, 不得將本基金之資料訊息及其他保管事務有關之內容提供予他人 十二 除本條前述之規定外, 基金保管機構對本基金或其他契約當事人所受之損失不負責任 拾貳 運用基金投資證券之基本方針及範圍 ( 詳見前述 基金概況 - 伍所列一 三之說明 ) 拾參 收益分配本基金之收益不分配, 併入本基金之資產 拾肆 受益憑證之買回 ( 詳見前述 基金概況 - 捌之說明 ) 拾伍 基金淨資產價值及受益權單位淨資產價值之計算一 經理公司應每營業日計算本基金之淨資產價值 二 本基金之淨資產價值, 應依有關法令及一般公認會計原則, 以本基金總資產價值扣除總負債計算之 三 本基金淨資產價值之計算, 應依中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會所擬訂, 並經金管會核定之 證券投資信託基金資產價值之計算標準 辦理之 目前核定中華民國之資產計算標準參見 附錄 拾陸 經理公司之更換一 有下列情形之一者, 經金管會核准後, 更換經理公司 : ( 一 ) 受益人大會決議更換經理公司 ; ( 二 ) 金管會基於公益或受益人之利益, 以命令更換者 ; ( 三 ) 經理公司經理本基金顯然不善, 經金管會命令更換者 ; 43 44

23 ( 四 ) 經理公司有解散 破產 撤銷核准等事由, 不能繼續擔任本基金經理公司之職務者 二 經理公司之職務應自交接完成日起, 由金管會核准承受之其他證券投資信託事業或由金管會命令移轉之其他證券投資信託事業承受之, 經理公司之職務自交接完成日起解除, 經理公司依信託契約所負之責任自交接完成日起屆滿兩年之日自動解除, 但應由經理公司負責之事由在上述兩年期限內已發現並通知經理公司或已請求或已起訴者, 不在此限 三 更換後之新經理公司, 即為信託契約當事人, 信託契約經理公司之權利及義務由新經理公司概括承受及負擔 四 經理公司之更換, 應由承受之經理公司公告之 拾柒 基金保管機構之更換一 有下列情事之一者, 經金管會核准後, 更換基金保管機構 : ( 一 ) 受益人大會決議更換基金保管機構 ; ( 二 ) 基金保管機構辭卸保管職務經經理公司同意者 ; ( 三 ) 基金保管機構保管本基金顯然不善, 經金管會命令更換者 ; ( 四 ) 基金保管機構有解散 破產 撤銷核准等事由, 不能繼續擔任本基金基金保管機構職務者 二 基金保管機構之職務自交接完成日起, 由金管會核准承受之其他基金保管機構或由金管會命令移轉之其他基金保管機構承受之, 基金保管機構之職務自交接完成日起解除 基金保管機構依信託契約所負之責任自交接完成日起屆滿兩年之日自動解除, 但應由基金保管機構負責之事由在上述兩年期限內已發現並通知基金保管機構或已請求或已起訴者, 不在此限 三 更換後之新基金保管機構, 即為信託契約當事人, 信託契約基金保管機構之權利及義務由新基金保管機構概括承受及負擔 四 基金保管機構之更換, 應由經理公司公告之 拾捌 信託契約之終止一 有下列情事之一者, 經金管會核准後, 信託契約終止 : ( 一 ) 金管會基於公益或受益人共同之利益, 認以終止信託契約為宜, 以命令終止信託契約者 ; ( 二 ) 經理公司因解散 破產 撤銷核准等事由, 或因經理本基金顯然不善, 依金管會之命令更換, 不能繼續擔任本基金經理公司職務, 而無其他適當之經理公司承受其原有權利及義務者 ; 45 ( 三 ) 基金保管機構因解散 破產 撤銷核准等事由, 或因保管本基金顯然不善, 依金管會之命令更換, 不能繼續擔任本基金保管機構職務, 而無其他適當之基金保管機構承受其原有權利及義務者 ; ( 四 ) 受益人大會決議更換經理公司或基金保管機構, 而無其他適當之經理公司或基金保管機構承受原經理公司或基金保管機構之權利及義務者 ; ( 五 ) 本基金淨資產價值最近三十個營業日平均值低於新台幣貳億元時, 經理公司應即通知全體受益人 基金保管機構及金管會終止信託契約者 ; ( 六 ) 經理公司認為因市場狀況, 本基金規模 ( 即本基金之淨資產價值 ), 或其他法律上或事實上原因致本基金無法繼續經營, 以終止信託契約為宜, 而通知全體受益人 基金保管機構及金管會終止信託契約者 ; ( 七 ) 受益人大會決議終止信託契約者 ; ( 八 ) 受益人大會之決議, 經理公司或基金保管機構無法接受, 且無其他適格之經理公司或基金保管機構承受其原有權利及義務者 ; 二 信託契約之終止, 經理公司應即公告其內容 三 信託契約終止時, 除在清算必要範圍內, 信託契約繼續有效外, 信託契約自終止之日起失效 四 本基金清算完畢後不再存續 拾玖 基金之清算一 在清算本基金必要範圍內, 信託契約於終止後繼續有效 二 本基金之清算人由經理公司擔任之, 經理公司有信託契約第二十四條第一項第 ( 二 ) 款之情事時, 應由基金保管機構擔任 基金保管機構有信託契約第二十四條第一項第 ( 三 ) 款之情事時, 由受益人大會決議另行選任適當之清算人, 但應經金管會核准 三 因信託契約第二十四條第一項第 ( 三 ) 款或第 ( 四 ) 款之事由終止信託契約者, 得由受益人大會決議選任其他適當之基金保管機構擔任原基金保管機構之職務, 但應經金管會核准 四 除信託契約另有訂定外, 清算人及基金保管機構之權利義務在信託契約存續範圍內與原經理公司 基金保管機構同 五 清算人之職務如左 : ( 一 ) 了結現務 ( 二 ) 處分資產 ( 三 ) 收取債權 清償債務 46

24 ( 四 ) 分派剩餘財產 ( 五 ) 其他清算事項 六 清算人應於信託契約終止之日起三個月內清算本基金, 但有信託契約第二十四條第一項第 ( 五 ) 款之情事終止契約者, 清算人應於契約終止之日起二十個營業日內清算本基金 七 清算人應儘速以適當價格處分本基金資產, 清償本基金之債務, 並將清算後之餘額, 指示基金保管機構依受益權單位數之比例分派予各受益人 但受益人大會就上開事項另有決議並經金管會核准者, 依該決議辦理 清算餘額分配前, 清算人應予公告, 其內容包括清算餘額總金額 本基金受益權單位總數 清算餘額之給付方式及預定分配日期, 並報金管會備查 ; 清算餘額分配後, 清算人應予公告, 並應報金管會備查 八 本基金之清算, 清算人除應公告外, 並應分別通知受益人 關於清算之通知及分派剩餘財產之通知應依信託契約第卅一條 ( 詳見前述 基金概況 - 拾壹之說明 ) 規定送達至受益人名簿所載之地址 九 清算人應自清算完結申報金管會之日起, 將各項簿冊及文件保存至少十年 貳拾 受益人名簿一 經理公司及經理公司指定之事務代理機構應依 受益憑證事務處理規則, 備置最新受益人名簿壹份 二 前項受益人名簿, 受益人得檢具利害關係證明文件指定範圍, 隨時請求查閱或抄錄 貳拾壹 受益人大會 ( 詳見前述 基金概況 - 拾之說明 ) 依據證券投資信託及顧問法第二十條及證券投資信託事業管理規則第二十一條第一項規定, 證券投資信託事業應於其營業處所及其基金銷售機構營業處所, 或以其他經主管機關指定之其他方式備置證券投資信託契約, 以供投資人查閱 ; 證券投資信託事業應依投資人之請求, 提供證券投資信託契約副本, 並得收取工本費新臺幣壹佰元 貳拾貳 通知及公告 ( 詳見前述 基金概況 - 拾壹之說明 ) 貳拾參 信託契約之修訂信託契約及其附件之修訂應經經理公司及基金保管機構之同意, 受益人大會為同意之決議, 並經金管會之核准 但修訂事項對受益人之利益無重大影響者, 得不經受益人大會決議, 但仍應經經理公司 基金保管機構同意, 並經金管會之核准 47 48

25 經理公司概況 壹 公司簡介 ( 一 ) 設立日期 : 中華民國八十六年三月二十一日 ( 二 ) 最近三年股本形成經過 柏瑞證券投資信託股份有限公司股本形成經過 105 年 9 月 30 日 年 月 每股 核 定 股 本 實 收 股 本 股本來源 面額 股 數 金 額 股 數 金 額 86 年 3 月 10 元 3 仟萬股 3 億元 3 仟萬股 3 億元 公司設立資本額 ( 三 ) 營業項目 1. 證券投資信託業務 2. 全權委託投資業務 3. 證券投資顧問業務 4. 其他經金管會核准之業務 ( 四 ) 沿革 : 1. 近期五年度發行的基金 105 年 9 月 30 日基金名稱成立日期 柏瑞新興市場企業策略債券基金 ( 本基金有相當比重投資於非投資等級之高風險債券且配息來源可能為本金 ) 柏瑞新興亞太策略債券基金 ( 本基金有相當比重投資於非投資等級之高風險債券且配息來源可能為本金 ) /5/2 103/3/11 柏瑞亞洲亮點股票基金 103/7/29 柏瑞中國平衡基金 ( 本基金有相當比重投資於非投資等級之高風險債券且配息來源可能為本金 ) 柏瑞亞太高收益債券基金 ( 本基金主要係投資於非投資等級之高風險債券且配息來源可能為本金 ) 104/4/9 104/11/5 柏瑞環球多元資產基金 ( 本基金配息來源可能為本金 ) 105/3/22 2. 原友邦台商巨航證券投資信託基金民國八十八年八月三十一日成立, 民國八十九年十一月十八日進行清算, 並於八十九年十二月五日清算完畢 3. 原友邦巨鵬證券投資信託基金民國八十八年一月十五日成立, 民國九十三年六月十一日與原友邦網路商務證券投資信託基金合併 4. 原友邦台灣靈活配置股票基金於民國九十七年一月十一日成立, 民國九十七年十二月二日併入原友邦巨人證券投資信託基金 5. 原友邦網路商務證券投資信託基金於民國八十九年五月九日成立, 民國九十七年十二月二十三日併入原友邦巨人證券投資信託基金 6. 柏瑞中印雙霸基金於民國一 0 三年七月二十八日完成併入柏瑞亞太高股息基金 7. 台中分公司設立民國八十八年八月二日取得經濟部核准分公司設立登記 8. 高雄分公司設立 民國一百年年三月八日取得金管會核准設立分公司, 金管會並於一百年七月一日核發分支機構之營業執照 9. 董事 監察人或主要股東之移轉股權或更換情形 民國九十年七月四日, 董事兼總經理陳蟬虹請辭總經理職務, 該辭任於七月十八日生效, 其遺缺經董事會決議由副總經理朱繼賢暫代, 並於七月五日起行使代理職務 ; 民國九十年九月十日法人股東撤銷指派陳蟬虹董事席次, 於同月十五日起生效 民國九十年十二月四日法人股東撤銷指派監察人陳柏鉅職務, 並自同月十五日起生效 民國九十一年五月八日, 董事會通過聘任楊承清擔任總經理職, 並追認自五月一日起生效 ; 五月十三日法人股東改派王銘陽擔任董事, 補足原林文英董事未竟之任期 ; 同月廿二日, 法人股東指派蘇國明擔任董事, 董事席次從原五席增至六席 民國九十一年八月十六日董事會通過董事暨董事長郭文德辭任董事長職務, 並保留董事席次, 董事長遺缺經與會董事表決, 由董事貝爾接任董事長 ; 同日, 董事王銘陽辭任生效 ; 原監察人陳潤權因法人股東另有安排, 其遺缺由鍾傑鴻接任並於同日生效 民國九十一年八月廿二日, 法人股東百慕達商美國柏瑞保險 ( 百慕達 ) 有限公司受讓其餘自然人股權, 自此法人股東為本公司唯一股東 民國九十一年十月十一日, 法人股東指派楊承清擔任董事 民國九十二年三月十八日, 原任董事 / 監察人任期屆滿, 依法由法人股東指派新任董事及監察人, 任期至九十四年三月十七日止 ; 指派名單如下 : 董事 : 貝爾, 郭文德, 藍可風, 朱泰和, 蘇國明, 楊承清監察人 : 鍾傑鴻同日, 由與會董事表決選舉董事長, 由貝爾當選董事長 民國九十二年五月十五日, 貝爾辭任董事及董事長職務, 法人股東指派陳國傑擔任董事 ; 同月廿日, 陳國傑董事經董事會表決, 當選董事長 民國九十二年六月三十日, 郭文德及朱泰和辭任董事職務, 鍾傑鴻辭任監察人職務 ; 法人股東另行指派冼碧紅擔任董事, 並指派陳泰鴻擔任監察人, 該指派於七月廿四日起生效 民國九十三年五月一日, 董事兼總經理楊承清辭任總經理及董事職務生效 民國九十三年五月十二日, 董事會通過聘任柯世峰擔任總經理職, 並自五月十九日起生效 民國九十三年八月二十七日, 法人股東指派柯世峰擔任董事 民國九十四年五月十三日, 陳泰鴻先生辭任監察人職務, 法人股東指派陸何雅詩擔任監察人, 自民國九十四年六月六日生效 民國九十四年六月六日, 藍可風辭任董事職務, 法人股東另指派莊麗蕙擔任董事 民國九十四年八月二十九日, 董事會指派莊麗蕙暫任代理總經理乙職 民國九十四年九月九日, 柯世峰辭任董事兼總經理, 該辭任自民國九十四年九月十日生效 民國九十五年二月一日, 董事會指派張一明先生擔任總經理職務, 於主管機關核准後生效 民國九十五年二月二十四日, 法人股東指派馬瑞柏 張一明擔任董事 民國九十五年三月六日, 陳國傑辭任董事暨董事長職務, 董事會選任馬瑞柏擔任董事長. 民國九十五年八月三十一日, 莊麗蕙辭任董事職務 民國九十六年三月二十二日, 法人股東指派林瓊林擔任董事 民國九十六年十月三日, 陸何雅詩辭任監察人職務 法人股東另行指派何俊仁擔任監察人, 50

26 該指派於十月十八日起生效 民國九十八年四月二十七日, 原任董事 / 監察人任期屆滿, 依法由法人股東指派董事及監察人, 任期至一百年四月二十六日止, 為期二年, 分別由馬瑞柏 蘇國明 冼碧紅 張一明 林瓊林擔任董事, 李偉康擔任監察人 董事推舉馬瑞柏連任董事長 民國九十八年五月二十九日, 法人股東百慕達商美國柏瑞保險 ( 百慕達 ) 有限公司轉讓全部持股予百慕達商柏瑞投資顧問股份有限公司, 此轉讓業經金管會民國九十八年五月二十五日發文金管證四字第 號函核准在案 ; 另新法人股東於五月二十九日指派董事及監察人, 分別由馬瑞柏 蘇國明 冼碧紅 張一明 林瓊林擔任董事, 李偉康擔任監察人, 董事並於五月二十九日召開董事會, 選任馬瑞柏為董事長 民國九十八年七月一日, 林瓊林辭任董事職務 民國九十八年九月五日, 柏瑞證券投資信託股份有限公司最終母公司美國國際集團 (American International Group Inc.) 同意將集團中資產管理部門售予 Bridge Partners, L.P., 單一法人股東百慕達商柏瑞投資顧問股份有限公司 (AIG Global Investment Corporation (Asia) Ltd. ) 亦更名為百慕達商柏瑞投資亞洲有限公司 (PineBridge Investments Asia Limited) 因此, 亦經金管會核准變更公司名稱由 柏瑞證券投資信託股份有限公司 變更為 柏瑞證券投資信託股份有限公司 民國九十九年八月六日, 冼碧紅辭任董事職務 民國九十九年十二月三十一日馬瑞柏董事辭任, 單一法人股東百慕達商柏瑞投資亞洲有限公司依法改派董事辛格先生取代馬瑞柏先生自民國一 00 年一月一日起擔任董事職務, 經所有董事於民國一 00 年一月六日經董事會通過推舉辛格先生擔任本公司董事長 單一法人股東百慕達商柏瑞投資亞洲有限公司指派董事及監察人, 任期依公司章程第二十一條規定, 自一百年五月二十九日至一百零二年五月二十八日, 共二年, 指派辛格先生 馬瑞傑先生及張一明先生為董事 指派李偉康先生擔任監察人 並於一百年六月九日經董事會通過推舉辛格先生擔任本公司董事長 民國一百年十一月二十二日經行政院金融監督管理委員會以金管證投字 號函核准與柏瑞證券投資顧問股份有限公司合併, 本公司為存續公司, 柏瑞證券投資顧問股份有限公司為消滅公司 民國一百零一年一月一日為合併基準日 自民國一百年十二月二十九日起, 張一明總經理辭任總經理及董事乙職, 單一法人股東百慕達商柏瑞投資亞洲有限公司已指派楊智雅女士擔任本公司董事, 自民國一百零一年一月一日起生效, 並於民國一百零一年一月三日經董事會同意通過楊智雅女士擔任本公司總經理 民國一百零一年一月二十日經行政院金融監督管理委員會以金管證投字第 號函核准聘任楊智雅女士擔任總經理乙職 民國一百零一年四月二十四日本公司單一法人股東百慕達商柏瑞投資亞洲有限公司指派姜治平先生取代辛格先生擔任董事, 本公司並於一百零一年四月二十五日召開董事會並改選馬瑞傑先生為董事長 民國一百零一年五月十八日經行政院金融監督管理委員會以金管證投字第 號函核准馬瑞傑先生擔任董事長乙職 本公司單一法人股東百慕達商柏瑞投資亞洲有限公司 (PineBridge Investments Asia Limited) 於一百零一年六月五日指派劉慧衡女士取代李偉康先生擔任本公司監察人, 並自該日起生效 民國一百零二年五月二十九日本公司單一法人股東百慕達商柏瑞投資亞洲有限公司指派馬瑞傑先生 姜治平先生及楊智雅女士續任董事, 另指派謝崇彪先生擔任監察人 並於民國一百零二年六月十八日經董事會同意通過馬瑞傑先生續任本公司董事長 民國一百零三年九月一日, 本公司單一法人股東百慕達商柏瑞投資亞洲有限公司增派董俊男先生擔任本公司董事, 任期至一百零四年五月二十八日止 51 民國一百零四年三月十六日, 姜治平先生辭任董事職務 民國一百零四年五月二十九日本公司單一法人百慕達商柏瑞投資亞洲有限公司指派馬瑞傑先生 楊智雅女士及董俊男先生續任董事, 另指派嚴玉珍女士擔任監察人, 並於民國一百零四年六月十一日經董事會同意通過馬瑞傑先生續任本公司董事長 本公司單一法人股東百慕達商柏瑞投資亞洲有限公司 (PineBridge Investments Asia Limited) 於一百零五年八月一日指派盧龍威先生取代嚴玉珍女士擔任本公司監察人, 並自該日起生效 52

27 貳 公司組織 ( 一 ) 股權分散情形 1. 股東結構 105 年 9 月 30 日 股東結構 本國法人 本國 外國 外國 合計 上市 其他 自然人 機構 個人 數量 公司 法人 人數 持有股數 ( 千股 ) ,000-30,000 持股比例 (%) 主要股東名單 105 年 9 月 30 日 股份主要股東名稱 持有股數 ( 千股 ) 持股比例 (%) 百慕達商柏瑞投資亞洲有限公司 30, ( 二 ) 組織系統柏瑞證券投資信託股份有限公司組織表 ( 現共計 119 人 )105 年 9 月 30 日 行銷企劃處 (13 人 ): 主要功能在於新商品之申請及基金募集促銷活動 媒體公關及廣告活動及客戶服務諮詢等 ; 證券投資顧問分析, 包括國內外金融投資研究分析與投資組合建議 業務處 (25 人 ): 依據基金銷售策略, 隨時與客戶或銷售機構等保持密切聯繫 廣佈銷售管道及銷售據點, 達到便利客戶之目的 台中及高雄分公司 (19 人 ): 負責台中及高雄地區有關業務之開發與拓展, 隨時與客戶或代銷機構等保持密切聯繫, 並協助辦理基金申購買回作業 財務及營運管理處 (30 人 ): 負責公司會計處理 ; 基金及全權委託業務投資交易之結算作業 ; 公司相關之行政 總務 資訊之處理及負責公司境內外基金申購 買回作業等 法令遵循處 (2 人 ): 主要負責建立適當之法令傳達 諮詢 協調與溝通系統, 訂定法令遵循之評估內容與程序並督導各單位定期自行評估執行情形, 確認各項作業及管理規章配合相關法規適時更新, 並不定期對各單位人員施以適當合宜之法規訓練, 以確保公司營運能符合集團及主管機關之規範 法務處 (1 人 ): 主要負責契約擬訂與審閱 法規諮詢暨法務相關事項處理 公司登記及營業執照申請 / 變更申報相關事宜 董事會 / 股東會召開事宜 訴訟 / 非訟案件處理 稽核處 (3 人 ): 執行各項作業之例行查核及專案查核, 協助制訂內控制度擬訂內稽制度, 並定期評估內控制度之執行成效及提供改進建議, 提供獨立客觀之確認性服務及諮詢服務, 並協助公司評估及改善管理 控制及治理過程之效果, 以達成公司目標 人力資源處 (2 人 ): 負責公司人事制度訂定與人員之聘任與考核, 福利制度規劃及人才培育等 ( 一 ) 內部組織分工總經理室 (4 人 ): 主要為總經理負責公司營運目標及方針之擬定, 統籌管理公司之策略規劃及執行 投資管理處 (20 人 ): 主要功能為國內外股票 國內外債券及組合基金之管理及投資分析, 市場之分析與研究, 以期發揮投資組合之功效, 即以最佳投資組合尋求較高之投資報酬 ; 負責新產品之研究與開發, 以期掌握市場脈動趨勢 ; 接受客戶全權委託投資業務, 依規定應設立專責部門並指派專責部門主管及業務人員辦理全權委託業務 ; 負責執行基金買賣有價證券作業等 53 參 總經理 副總經理及各單位主管資料 年 9 月 30 日 職 稱 姓 名 就任日期 持有本公司股份 主 要 學 經 歷 目前兼 股數 ( 千股 ) 持股比例 (%) 任其他公司之職務 總經理 楊智雅 無 無 臺灣大學財務金融研究所美國康乃狄克州州立大學財務管理學系現任柏瑞投信總經理 曾任 柏瑞投顧董事長暨總經理 曾任 柏瑞投顧副總經理 曾任 柏瑞投信管理部協理 執行副總經理 資深副總經理 資深副總經理 董俊男 無 無 臺灣大學財務金融碩士現任柏瑞投信業務處執行副總經理 曾任 柏瑞投信直銷業務部執行副總經理 曾任 摩根證券總經理 曾任 摩根證券高資產客戶事業部副總經理 曾任 中國人壽團體險業務員 陳以文 無 無 政治大學國際貿易系 現任柏瑞投信通路理財部資深副總經理 曾任 摩根投信通路關係部執行董事 陳育伶 無 無 臺灣大學會計系碩士現任柏瑞投信財務及營運管理處資深副總經理 曾任 柏瑞投顧管理部副總經理 曾任 金復華投信稽核室經理 曾任 蘇黎世投信稽核室稽核 曾任 德盛安聯投信遵循部副理 華泰柏瑞基金管理有限公司之董事 無 無 無

28 副總經理 林紹凱 無 無 臺灣大學國際企業研究所現任柏瑞投信投資管理處投資長 曾任 瑞銀投信投資研究部助理副總裁及基金經理人 曾任 瑞銀投信投資研究部經理 曾任 安泰投信固定收益部基金經理人 曾任 日盛財務投資處業務襄理 曾任 復華銀行財務部台幣交易科資深高級專員 副總經理 張靈靈 無 無 淡江大學國際企業研究所 現任 柏瑞投信行銷企劃處副總經理 曾任 安聯投信零售客戶事業部執行副總裁 曾任 安泰投信多元理財部副總經理 曾任 摩根投信電子商務暨中小客戶事業部執 行董事 曾任 元大投信網路服務部副理 曾任 瀚亞投信企劃部資深專員 協理 蕭麗玫 無 無 靜宜大學會計系 現任柏瑞投信稽核處協理 CIA 國際內部稽核師考試及格 QIA 中華民國內部稽核師考試及格 曾任 建弘投信稽核室稽核經理 曾任 富國聯合會計師事務所審計員 肆 董事及監察人之資料 選任 任期 職稱姓名日期 ( 年 ) 選任時持有本公司股份 股數 ( 千股 ) 持股 比例 (%) 現在持有本公司股份 股數 ( 千股 ) 55 持股 比例 (%) 主要經 ( 學 ) 歷 無 無 無 105 年 9 月 30 日 布萊福德大學 (University of Bradford) 數學 / 百慕達商 統計理學士 柏瑞投資 董事長 馬瑞傑 , , 現任 百慕達商柏瑞投資亞洲有限公司總裁亞洲有限公司代表人 臺灣大學財務金融碩士美國康乃狄克州州立大學財務管理學系 百慕達商柏瑞投資 董事楊智雅 , , 現任 柏瑞投信總經理亞洲有限 曾任 柏瑞投顧董事長暨總經理 副總經理公司代表 曾任 柏瑞投信管理部協理人 臺灣大學財務金融碩士 百慕達商 現任 柏瑞投信業務處執行副總經理柏瑞投資 曾任 柏瑞投信直銷業務部執行副總經理董事董俊男 , , 亞洲有限 曾任 摩根證券總經理 曾任 摩根證券高資產客戶事業部副總經理公司代表 曾任 中國人壽團體險業務員人 香港科技大學 (Hong Kong University of 百慕達商 Science and Technology), 工商管理學士 ( 財柏瑞投資務 ) 監察人盧龍威 個月 30, , 亞洲有限 現任 柏瑞投资亞洲有限公司亞洲稅務主管公司代表 曾任 蘇格蘭皇家銀行 (Royal Bank of 人 Scotland) 北亞稅務主管 伍 利害關係公司揭露 105 年 9 月 30 日 公司名稱百慕達商柏瑞投資亞洲有限公司華泰柏瑞基金管理有限公司 關係說明經理公司股東且持有股份超過百分之五以上本公司經理人與該公司之董事為同一人 備註 陸 營運情形 ( 一 ) 經理公司經理其他基金之名稱 成立日 受益權單位數 淨資產金額及每單位淨資產價值 : 105 年 9 月 30 日 基金名稱成立日期基金規模受益權單位數 56 每單位淨資產價值 柏瑞巨人證券投資信託基金 1997/8/30 1,668,482, ,103, 柏瑞巨輪貨幣市場證券投資信託基金 1998/9/7 6,492,324, ,114, 柏瑞旗艦全球平衡組合證券投資信託基金 2004/3/10 3,267,093, ,182, 柏瑞旗艦全球成長組合證券投資信託基金 2004/10/27 1,335,177,778 86,166, 柏瑞旗艦全球債券組合基金 -A 類型 ( 本基金有一定比例之投資包含高風險非投資等級債券基金 ) 2005/6/9 540,581,688 40,804, 柏瑞旗艦全球債券組合基金 -B 類型 ( 本基金有一定比例之投資包含高風險非投資等級債券基金且本基金配息來 2005/6/9 4,674, , 源可能為本金 ) 柏瑞全球金牌組合證券投資信託基金 2005/11/10 585,961,419 38,677, 柏瑞拉丁美洲證券投資信託基金 2006/10/27 1,414,648, ,419, 柏瑞美國雙核心收益證券投資信託基金 -A 類型 2007/4/10 147,095,009 12,217, 柏瑞美國雙核心收益證券投資信託基金 -B 類型 ( 基金之配息來源可能為本金 ) 2007/4/10 203,228,983 24,161, 柏瑞亞太高股息證券投資信託基金 -A 類型 2007/10/12 456,206,577 41,494, 柏瑞亞太高股息證券投資信託基金 -B 類型 ( 基金之配息來源可能為本金 ) 2007/10/12 176,989,389 23,203, 柏瑞亞太高股息證券投資信託基金 -N 類型 ( 基金之配息來源可能為本金 ) 2007/10/12 8,798, , 柏瑞亞太高股息證券投資信託基金 -A 類型 ( 人民幣 ) 2007/10/12 1,045,911 19, 柏瑞亞太高股息證券投資信託基金 -B 類型 ( 人民幣 ) ( 基金之配息來源可能為本金 ) 2007/10/12 348,031 8, 柏瑞亞太高股息證券投資信託基金 -N 類型 ( 人民幣 ) ( 基金之配息來源可能為本金 ) 2007/10/12 2,312,308 48, 柏瑞亞太高股息證券投資信託基金 -N 類型 ( 美元 ) ( 基金之配息來源可能為本金 ) 2007/10/12 686,016 2, 柏瑞全球策略高收益債券證券投資信託基金 -A 類型 ( 本基金主要係投資於非投資等級之高風險債券 ) 2008/8/1 4,973,384, ,934, 柏瑞全球策略高收益債券證券投資信託基金 -B 類型 ( 本基金主要係投資於非投資等級之高風險債券且配息 2008/8/1 22,490,097,686 3,085,188, 來源可能為本金 ) 柏瑞全球策略高收益債券證券投資信託基金 -N 類型 ( 本基金主要係投資於非投資等級之高風險債券且配息 2008/8/1 787,396,903 81,483, 來源可能為本金 ) 柏瑞全球策略高收益債券證券投資信託基金 -N9 類型 ( 台幣 )( 本基金主要係投資於非投資等級之高風險債券 ) 2008/8/1 31,441,843 2,816, 柏瑞全球策略高收益債券證券投資信託基金 -B 類型 ( 澳幣 )( 本基金主要係投資於非投資等級之高風險債券且配 2008/8/1 35,116, , 息來源可能為本金 ) 柏瑞全球策略高收益債券證券投資信託基金 -A 類型 ( 人民幣 )( 本基金主要係投資於非投資等級之高風險債券 ) 2008/8/1 83,589,873 1,681, 柏瑞全球策略高收益債券證券投資信託基金 -B 類型 ( 人民幣 )( 本基金主要係投資於非投資等級之高風險債券且 2008/8/1 446,471,506 10,543, 配息來源可能為本金 ) 柏瑞全球策略高收益債券證券投資信託基金 -N 類型 ( 人民幣 )( 本基金主要係投資於非投資等級之高風險債券且配息來源可能為本金 ) 2008/8/1 267,239,670 5,648, 柏瑞全球策略高收益債券證券投資信託基金 -N9 類型 ( 人民幣 )( 本基金主要係投資於非投資等級之高風險債券 ) 柏瑞全球策略高收益債券證券投資信託基金 -A 類型 ( 美元 )( 本基金主要係投資於非投資等級之高風險債券 ) 2008/8/1 5,252, , /8/1 37,054, ,

29 柏瑞全球策略高收益債券證券投資信託基金 -B 類型 ( 美元 )( 本基金主要係投資於非投資等級之高風險債券且配息來源可能為本金 ) 柏瑞全球策略高收益債券證券投資信託基金 -N 類型 ( 美元 )( 本基金主要係投資於非投資等級之高風險債券且配息來源可能為本金 ) 柏瑞全球策略高收益債券證券投資信託基金 -N9 類型 ( 美元 )( 本基金主要係投資於非投資等級之高風險債券 ) 柏瑞全球策略高收益債券證券投資信託基金 -B 類型 ( 南非幣 )( 本基金主要係投資於非投資等級之高風險債券且配息來源可能為本金 ) 柏瑞全球策略高收益債券證券投資信託基金 -N 類型 ( 南非幣 )( 本基金主要係投資於非投資等級之高風險債券且配息來源可能為本金 ) 柏瑞全球策略高收益債券證券投資信託基金 -N9 類型 ( 南非幣 )( 本基金主要係投資於非投資等級之高風險債券 ) 柏瑞新興市場高收益債券證券投資信託基金 -A 類型 ( 本基金主要係投資於非投資等級之高風險債券 ) 柏瑞新興市場高收益債券證券投資信託基金 -B 類型 ( 本基金主要係投資於非投資等級之高風險債券且配息來源可能為本金 ) 柏瑞新興市場高收益債券證券投資信託基金 -N 類型 ( 台幣 )( 本基金主要係投資於非投資等級之高風險債券且配息來源可能為本金 ) 柏瑞新興市場高收益債券證券投資信託基金 -N9 類型 ( 台幣 )( 本基金主要係投資於非投資等級之高風險債券 ) 柏瑞新興市場高收益債券證券投資信託基金 -A 類型 ( 人民幣 )( 本基金主要係投資於非投資等級之高風險債券 ) 柏瑞新興市場高收益債券證券投資信託基金 -B 類型 ( 人民幣 )( 本基金主要係投資於非投資等級之高風險債券且配息來源可能為本金 ) 柏瑞新興市場高收益債券證券投資信託基金 -N 類型 ( 人民幣 )( 本基金主要係投資於非投資等級之高風險債券且配息來源可能為本金 ) 柏瑞新興市場高收益債券證券投資信託基金 -A 類型 ( 美元 )( 本基金主要係投資於非投資等級之高風險債券 ) 柏瑞新興市場高收益債券證券投資信託基金 -B 類型 ( 美元 )( 本基金主要係投資於非投資等級之高風險債券且配息來源可能為本金 ) 柏瑞新興市場高收益債券證券投資信託基金 -N 類型 ( 美元 )( 本基金主要係投資於非投資等級之高風險債券且配息來源可能為本金 ) 柏瑞新興市場高收益債券證券投資信託基金 -N9 類型 ( 美元 )( 本基金主要係投資於非投資等級之高風險債券 ) 2008/8/1 28,678,900 81, /8/1 188,549, , /8/1 9,708,775 29, /8/1 127,357,194 6,364, /8/1 14,326, , /8/1 2,754, , /5/17 1,649,840, ,736, /5/17 4,231,955, ,335, /5/17 27,089,514 2,630, /5/17 1,953, , /5/17 33,691, , /5/17 148,717,388 3,251, /5/17 4,316,156 87, /5/17 39,400, , /5/17 116,003, , /5/17 15,435,784 45, /5/17 1,956,409 5, 柏瑞五國金勢力建設證券投資信託基金 2010/10/19 162,271,794 27,275, 柏瑞新興市場企業策略債券證券投資信託基金 -A 類型 ( 本基金有相當比重投資於非投資等級之高風險債券 ) 柏瑞新興市場企業策略債券證券投資信託基金 -B 類型 ( 本基金有相當比重投資於非投資等級之高風險債券且配息來源可能為本金 ) 柏瑞新興市場企業策略債券證券投資信託基金 -N 類型 ( 台幣 )( 本基金有相當比重投資於非投資等級之高風險債券且配息來源可能為本金 ) 柏瑞新興市場企業策略債券證券投資信託基金 -N9 類型 ( 台幣 )( 本基金有相當比重投資於非投資等級之高風險債券 ) 2012/5/2 2,339,310, ,118, /5/2 752,158,492 79,816, /5/2 10,178, , /5/2 1,741, , 柏瑞新興市場企業策略債券證券投資信託基金 -A 類型 ( 人民幣 )( 本基金有相當比重投資於非投資等級之高風險債券 ) 柏瑞新興市場企業策略債券證券投資信託基金 -B 類型 ( 人民幣 )( 本基金有相當比重投資於非投資等級之高風險債券且配息來源可能為本金 ) 柏瑞新興市場企業策略債券證券投資信託基金 -N 類型 ( 人民幣 )( 本基金有相當比重投資於非投資等級之高風險債券且配息來源可能為本金 ) 柏瑞新興市場企業策略債券證券投資信託基金 -N9 類型 ( 人民幣 )( 本基金有相當比重投資於非投資等級之高風險債券 ) 柏瑞新興市場企業策略債券證券投資信託基金 -A 類型 ( 美金 )( 本基金有相當比重投資於非投資等級之高風險債券 ) 柏瑞新興市場企業策略債券證券投資信託基金 -B 類型 ( 美金 )( 本基金有相當比重投資於非投資等級之高風險債券且配息來源可能為本金 ) 柏瑞新興市場企業策略債券證券投資信託基金 -N 類型 ( 美金 )( 本基金有相當比重投資於非投資等級之高風險債券且配息來源可能為本金 ) 柏瑞新興市場企業策略債券證券投資信託基金 -N9 類型 ( 美金 )( 本基金有相當比重投資於非投資等級之高風險債券 ) 柏瑞新興市場企業策略債券證券投資信託基金 -N 類型 ( 南非幣 )( 本基金有相當比重投資於非投資等級之高風險債券且配息來源可能為本金 ) 柏瑞新興亞太策略債券證券投資信託基金 -A 類型 ( 本基金有相當比重投資於非投資等級之高風險債券 ) 柏瑞新興亞太策略債券證券投資信託基金 -B 類型 ( 本基金有相當比重投資於非投資等級之高風險債券且配息來源可能為本金 ) 柏瑞新興亞太策略債券證券投資信託基金 -N 類型 ( 本基金有相當比重投資於非投資等級之高風險債券且配息來源可能為本金 ) 柏瑞新興亞太策略債券證券投資信託基金 -N9 類型 ( 台幣 )( 本基金有相當比重投資於非投資等級之高風險債券 ) 柏瑞新興亞太策略債券證券投資信託基金 -A 類型 ( 人民幣 )( 本基金有相當比重投資於非投資等級之高風險債券 ) 柏瑞新興亞太策略債券證券投資信託基金 -B 類型 ( 人民幣 )( 本基金有相當比重投資於非投資等級之高風險債券且配息來源可能為本金 ) 柏瑞新興亞太策略債券證券投資信託基金 -N 類型 ( 人民幣 )( 本基金有相當比重投資於非投資等級之高風險債券且配息來源可能為本金 ) 柏瑞新興亞太策略債券證券投資信託基金 -N9 類型 ( 人民幣 )( 本基金有相當比重投資於非投資等級之高風險債券 ) 柏瑞新興亞太策略債券證券投資信託基金 -A 類型 ( 美元 ) ( 本基金有相當比重投資於非投資等級之高風險債券 ) 柏瑞新興亞太策略債券證券投資信託基金 -B 類型 ( 美元 ) ( 本基金有相當比重投資於非投資等級之高風險債券且配息來源可能為本金 ) 柏瑞新興亞太策略債券證券投資信託基金 -N 類型 ( 美元 ) ( 本基金有相當比重投資於非投資等級之高風險債券且配息來源可能為本金 ) 2012/5/2 32,035, , /5/2 68,033,552 1,436, /5/2 7,997, , /5/2 2,768,508 58, /5/2 63,282, , /5/2 70,881, , /5/2 10,220,871 31, /5/2 1,841,443 5, /5/2 90,915 4, /3/11 1,419,266, ,142, /3/11 583,746,395 57,302, /3/11 32,734,075 3,164, /3/11 10,441,162 1,023, /3/11 80,717,827 1,526, /3/11 48,678,655 1,002, /3/11 30,459, , /3/11 3,572,715 71, /3/11 201,774, , /3/11 101,351, , /3/11 8,594,895 26,

30 柏瑞新興亞太策略債券證券投資信託基金 -N9 類型 ( 美元 )( 本基金有相當比重投資於非投資等級之高風險債券 ) 2014/3/11 2,872,519 8, 柏瑞亞洲亮點股票基金 ( 新台幣 ) 2014/7/29 307,478,543 28,703, 柏瑞亞太高收益債券證券投資信託基金 -N 類型 ( 美元 ) ( 本基金主要係投資於非投資等級之高風險債券且配息來源可能為本金 ) 柏瑞亞太高收益債券證券投資信託基金 -N9 類型 ( 美元 ) ( 本基金主要係投資於非投資等級之高風險債券 ) 2015/11/5 423,321,163 1,276, /11/5 4,137,885 12, 柏瑞亞洲亮點股票基金 -A 類型 ( 人民幣 ) 2014/7/29 101,820 2, 柏瑞環球多元資產證券投資信託基金 -A 類型 2016/3/22 1,344,026, ,156, 柏瑞中國平衡證券投資信託基金 -A 類型 ( 本基金有相當比重投資於非投資等級之高風險債券 ) 柏瑞中國平衡證券投資信託基金 -B 類型 ( 本基金有相當比重投資於非投資等級之高風險債券且配息來源可能為本金 ) 柏瑞中國平衡證券投資信託基金 -N 類型 ( 本基金有相當比重投資於非投資等級之高風險債券且配息來源可能為本金 ) 柏瑞中國平衡證券投資信託基金 -A 類型 ( 人民幣 ) ( 本基金有相當比重投資於非投資等級之高風險債券 ) 柏瑞中國平衡證券投資信託基金 -B 類型 ( 人民幣 ) ( 本基金有相當比重投資於非投資等級之高風險債券且配息來源可能為本金 ) 柏瑞中國平衡證券投資信託基金 -N 類型 ( 人民幣 ) ( 本基金有相當比重投資於非投資等級之高風險債券且配息來源可能為本金 ) 柏瑞中國平衡證券投資信託基金 -A 類型 ( 美元 )( 本基金有相當比重投資於非投資等級之高風險債券 ) 柏瑞中國平衡證券投資信託基金 -B 類型 ( 美元 ) ( 本基金有相當比重投資於非投資等級之高風險債券且配息來源可能為本金 ) 柏瑞中國平衡證券投資信託基金 -N 類型 ( 美元 ) ( 本基金有相當比重投資於非投資等級之高風險債券且配息來源可能為本金 ) 柏瑞亞太高收益債券證券投資信託基金 -A 類型 ( 本基金主要係投資於非投資等級之高風險債券 ) 柏瑞亞太高收益債券證券投資信託基金 -B 類型 ( 本基金主要係投資於非投資等級之高風險債券且配息來源可能為本金 ) 柏瑞亞太高收益債券證券投資信託基金 -N 類型 ( 本基金主要係投資於非投資等級之高風險債券且配息來源可能為本金 ) 柏瑞亞太高收益債券證券投資信託基金 -N9 類型 ( 本基金主要係投資於非投資等級之高風險債券 ) 柏瑞亞太高收益債券證券投資信託基金 -A 類型 ( 人民幣 ) ( 本基金主要係投資於非投資等級之高風險債券 ) 柏瑞亞太高收益債券證券投資信託基金 -B 類型 ( 人民幣 ) ( 本基金主要係投資於非投資等級之高風險債券且配息來源可能為本金 ) 柏瑞亞太高收益債券證券投資信託基金 -N 類型 ( 人民幣 ) ( 本基金主要係投資於非投資等級之高風險債券且配息來源可能為本金 ) 柏瑞亞太高收益債券證券投資信託基金 -N9 類型 ( 人民幣 )( 本基金主要係投資於非投資等級之高風險債券 ) 柏瑞亞太高收益債券證券投資信託基金 -A 類型 ( 美元 ) ( 本基金主要係投資於非投資等級之高風險債券 ) 柏瑞亞太高收益債券證券投資信託基金 -B 類型 ( 美元 ) ( 本基金主要係投資於非投資等級之高風險債券且配息來源可能為本金 ) 2015/4/9 1,163,991, ,686, /4/9 684,784,887 76,085, /4/9 22,335,453 2,172, /4/9 270,998,533 5,859, /4/9 228,707,421 5,344, /4/9 4,248,995 86, /4/9 162,056, , /4/9 99,527, , /4/9 173, /11/5 1,645,603, ,592, /11/5 1,882,583, ,333, /11/5 1,087,008, ,279, /11/5 8,164, , /11/5 155,566,934 2,933, /11/5 440,201,424 8,752, /11/5 229,864,706 4,570, /11/5 6,542, , /11/5 313,025, , /11/5 624,764,587 1,884, 柏瑞環球多元資產證券投資信託基金 -B 類型 ( 本基金配息來源可能為本金 ) 2016/3/22 211,743,551 20,926, 柏瑞環球多元資產證券投資信託基金 -A 類型 ( 人民幣 ) 2016/3/22 11,356, , 柏瑞環球多元資產證券投資信託基金 -B 類型 ( 人民幣 ) ( 本基金配息來源可能為本金 ) 柏瑞環球多元資產證券投資信託基金 -N 類型 ( 人民幣 ) ( 本基金配息來源可能為本金 ) 2016/3/22 20,221, , /3/22 4,175,675 88, 柏瑞環球多元資產證券投資信託基金 -A 類型 ( 美元 ) 2016/3/22 58,022, , 柏瑞環球多元資產證券投資信託基金 -B 類型 ( 美元 ) ( 本基金配息來源可能為本金 ) 柏瑞環球多元資產證券投資信託基金 -N 類型 ( 美元 ) ( 本基金配息來源可能為本金 ) 2016/3/22 47,510, , /3/22 954,429 3, 柏瑞環球多元資產證券投資信託基金 -A 類型 ( 南非幣 ) 2016/3/22 12,910, , 柏瑞環球多元資產證券投資信託基金 -B 類型 ( 南非幣 ) ( 本基金配息來源可能為本金 ) 柏瑞環球多元資產證券投資信託基金 -N 類型 ( 南非幣 ) ( 本基金配息來源可能為本金 ) 2016/3/22 16,353, , /3/22 76,133 3, ( 二 ) 經理公司最近二年度之會計師查核報告 資產負債表 綜合損益表及股東權益變動表, 見下 頁 : 60