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1 第一章緒論 1.1 研究動機 營建工程風險的存在與發生, 在於營建行為中一定狀況及時間上主觀的預測與實際結果的差異, 通常有三種模式, 第一種為確定會發生的風險, 第二種是潛伏的風險, 第三種是想像中的風險, 而台灣的高科技產業從 1981 年廠商進駐新竹科學工業園區起, 諸如積體電路, 電腦及週邊, 通訊, 光電, 精密機械與生物技術等六大種類, 隨著歲月的推展, 迄至 1999 年台南科學工業園區的完成, 與 2003 年的中部科學園區的闢建等, 在上述的營建工程方面, 業經累積相當的經驗, 但它畢竟僅是少數專業人士的結果, 為使實務經驗得以傳承, 並轉化成學術理論, 致有關高科技廠營建之經驗, 其中風險的探討, 如何運用保險分攤與轉移, 以本研究之分析及彙整, 使得未雨綢繆並妥善防制, 俾減少損失, 亦可作為而後參與者的參考 1.2 研究目的 自 1980 年開始高科技產業逐漸成為台灣經濟發展的主軸, 依新竹科學園區管理局的統計, 其營業額從 1986 年的新台幣 170 億元, 成長至 2000 年的 9,293 億, 可見引進高科技產業, 對國家經濟的持續發展與產業轉型與升級有著明顯的影響, 而投資廠家對建廠用地的規劃, 也因製程的高精密度以及完整的生產線必須賴以結構堅固的廠房, 對於建築特性的要求, 不僅無塵室內要求特殊的空調通風, 電器照明, 消防及弱電監控等設備, 而其他設備系統尚有製程管路, 化學品供應, 純水供應, 以及廢水處理與廢氣處理等 由於廠房的機能在基本上應配置有主生產廠房, 支援廠房, 中央設備廠房, 變電站, 化學品倉庫等, 各繁雜界面的考量與整合, 實異於傳統產業之營建工程, 況且廠房之平面寬廣, 空間高大, 生產作業空間密閉, 又有昂貴的製程機台遍佈, 各種管線設備複雜, 且廠房生命週期短暫, 存放及使用多種危險化學物品, 廠區內又是大量工作人員, 綜合上述, 其營建工程潛伏著相當的風險, 是故必須有詳實的規劃設計於前, 而後配合 1

2 嚴謹有序的執行, 藉由營建工程風險之分擔與轉移, 並運用保險及案例的探討, 以妥善的風險管理與決策, 獲致實質的績效, 並作為參與建廠或擴廠者預為防範未然之參考 1.3 研究方法與流程 本研究之研究方法與流程其架構分為六章, 茲說明如下 : 第一章緒論敘述本研究之動機, 目的, 內容, 方法與流程以及文獻回顧 第二章高科技廠營建工程風險探討說明高科技廠營建工程的特性, 營建風險現象 種類 解釋, 廠區風險管理以及建廠工安作業與安全規範等 第三章高科技廠工業設施特質探討說明設施內容, 生產流程, 廢水, 廢氣, 廢棄物處理與工業安全規範及廠房公共安檢等問題 第四章保險在高科技廠營建工程分擔與轉移風險之運用說明高科技廠保險安排, 保險規劃及工程險保單競合問題 第五章營建工程保險案例探討說明工程本體損失險, 第三人責任險, 安裝工程險及案例比較綜合分析 第六章結論與建議總結研究成果作成結論, 並對未來相關研究提出建議 2

3 研究方向及內容確定 研究方法 架構及流程確定 第一章 蒐集資料及文献回顧 高科技廠營建工程風險管理及保險 第二章第三章第四章 第五章 案例分析探討 第六章 結論及建議 圖 1.3 本研究流程圖 3

4 1.4 文献回顧 前言台灣的經濟發展從早期的民生輕工業, 邁入 1970 年代獎勵投資的鋼鐵石化等重工業, 迄 1980 年之後, 更脫胎換骨以產業升級進而以資本與技術密集的高科技產業, 從設置新竹科學工業園區, 使得積體電路, 電腦及週邊, 通訊, 光電, 精密機械與生物技術等高科技產業進駐, 至 1995 年開始研擬籌設台南科學工業園區, 再於 2003 年開闢中部科學工業園區, 更關係到國家整體產業及經濟發展的榮枯, 也影響了整個社會群體的生活思維及方式, 本研究從高科技產業建廠營建工程切入探討相關之風險管理及工程保險, 除了回顧文獻, 亦加予闡揚心得, 以成就本研究論述 風險管理 宋明哲,2001 風險是難以預料的危險, 而危險又是極不安全, 以致風險的不確定性, 從 1910 年代開始, 法國管理學者 Henri Fayol 將企業經營活動歸納為下列六大範疇, 即 技術 - 生產, 製造, 加工 商業 - 採購, 銷售, 交換 財物 - 資金籌措, 規劃 安全 - 設備, 商品, 財務, 人員維護 會計 - 盤存, 成本分析, 帳務報表 管理 - 計劃, 組織, 指揮, 協調, 控制 迄於 1930 年以科學管理經營觀念予以發揚, 至 1950 年風險管理 (Risk Management) 一詞崛起於美國, 演變成今日的風險管理科學 1931 年美國企業管理協會 (The American Management Association, AMA) 的保險部門開始建立風險管理機制, 及至 1957 年美國保險管理學會 (The American Society of Insurance Management, RIMS) 才正式將風險管理觀念推廣教育至美國各大學, 同時改名為 風險與保險管理學會, 迄

5 年亦推廣於保險界, 目前風險管理已成為企業管理的一部分, 亦成為當今世界共通的專有名詞 企業經營隨著政治, 經濟, 文化, 技術, 生產, 財產, 人事, 行銷等風險因素而變化, 以致企業體之風險管理與經營管理及策略管理均有關聯, 經濟學家及管理大師 Peter Drucker 以為 經營企業若想完全去除風險是絕對不可能的, 企業經營的目的是有效支配現有的資源, 以期將來獲得最大的效益, 而風險正是這個經營過程中不可避免的事務 因此, 整合財務性風險與危害性風險的風險管理, 才能達成最適切的決策, 風險管理不只僅以保險方式轉嫁, 更應防範未然, 藉成本和效益分析而獲取更大的安全保障 風險之所以需要管理, 基於下列三項要素 : 人類與生俱來的安全需求 風險的經濟耗費 各種法令的要求也因為風險引發的交易成本, 與保障員工安全與利益以及完成社會責任而有必要管理風險, 目前先進國家包括台灣高科技廠家, 如台灣積體電路公司即有成立風險管理部門, 設立風險管理經理職位, 整合公司內部風險管理及保險事務, 而保險業亦突破傳統行銷觀念, 積極參與被保險人的企業界提供風險控制及風險理財方案之計劃執行, 例如國內各大保險公司亦常爲新竹科學園區的廠商辦理危險管理研討會等 工程保險 鄭燦堂,1989 風險與保險 - 保險就投保人而言, 它是風險的轉嫁, 亦是一種風險理財, 就保險人而言, 則是風險組合與風險控制, 傳統的保險以危害性風險管理承保純風險為主, 滿足保險條件和範圍的可保風險 (Insurable Risk), 以其損失的可測性 (Predictability of Loss) 為保險制度運作的前提 ; 之後由於風險的證券化, 其財務再保險 (Financial Reinsurance) 的立論而改變了保險傳統風貌 5

6 保險營運 - 基於大數法則 (Law of Large Numbers), 使保險發揮了降低風險的功效, 同質性 (Homogencity) 及損失分攤 (Sharing of Loss), 使保險充分發揮互助功能, 費率亦公平合理, 完成風險轉嫁之目標, 亦能藉由理賠作業達成損失填補之目的 保險在經濟上的意義, 乃是保險者為處理可能發生特定偶然事件, 透過多數經濟單位的集合方式, 並以合理之計算為基礎, 共集資金, 公平負擔, 以確保經濟生活之安定為目的的一種經濟制度 保險基本原則, 包括 : 保險利益原則 最大誠信原則 主力近因原則 損失填補原則 保險代位原則 賠償分擔原則 我國工程保險於 1964 年陸續引進, 泛指工程相關之財產保險及責任保險, 並分為營造工程綜合保險, 安裝工程綜合保險, 營建機具保險, 鍋爐保險, 機械保險及電子設備保險等六大類 營造工程綜合保險 : 分建築 道路 橋樑 隧道 水利 海事工程等六項目, 其承保範圍包括營造工程財務損失險及第三人意外責任險, 承保標的物包括營造工程及其臨時工程, 施工機具設備及拆除清理費用 自 1964 年政府開辦迄今, 為各類工程保險最普遍者, 而大多數業主單位亦要求承包商列項計入標單內, 其謂之綜合之定義即以不保事項外, 其他出險事故皆應承保 安裝工程綜合保險 : 其承保範圍以概括方式於保險期間內, 在施工處所因各種突發而不可預料之意外事故所致工程之毀損滅失 ( 例如火災 閃電 爆炸 颱風 洪水及地表等天災以及竊盜, 人為疏失等 ), 承保標的物為工程本體及施工機具及進行修護必須之拆除清理費用等 營建機具保險, 其承保範圍為保險單所載處所及期間內, 除保險單載明除外不保者外, 主要危險事故所致之毀損或滅失均予理賠, 至於被保險 6

7 標的物之所有, 使用, 維護及保管發生意外事故致第三人死亡或體傷或其財務損害, 亦負理賠責任 至於鍋爐保險, 機械保險, 電子設備保險均依要保契約內容協議訂定 高科技產業 陳忠仁, 黃金城,2002 高科技產業分為積體電路 電腦及週邊 通訊 光電 精密機械與生物科技等六大種類 茲說明如下 : 積體電路產業 - 製造電子零組件, 其產業體系分為設計, 製造, 封裝與測試, 供應電腦, 通訊, 消費性電子之需求, 由於建廠及設備投資金額龐大, 必須不斷開發製程技術以擴充產能, 而且產品品質要求嚴格, 設計服務需求增加等 ; 以台灣目前特有的垂直分工產業經營結構, 在國際市場競爭的表現是相當優越的 就 IC 設計業而言, 由於具有晶圓代工, 封裝與測試等完整的產業支援體系, 產業群聚效益逐漸擴張, 以 1999 年的統計資料為例, 其產值為新台幣 742 億元, 僅次於美國成為世界 IC 的第二大設計業所在 就 IC 製造業而言, 在 1999 年底之統計, 共有 21 家製造公司, 產值亦達新台幣 2,649 億元, 以代工與記憶體的的營收比例高達 95% 就 IC 封裝業而言, 隨著 IC 製程的快速微細化, 覆晶 (Flip Chip) 封裝技術成為未來的主流, 以 1999 年為止達新台幣 659 億元 就 IC 測試業而言, 本業相當依賴測試設備, 亦屬高度資本密集的產業, 由於在 IC 產業價值鏈與封裝同屬下游產業, 合併一元化作業將是未來發展的趨勢 電腦及週邊產業 - 分為資訊硬體 ( 電腦系統, 輸出週邊與儲存週邊 ), 資訊軟體與服務 ( 套裝軟體, 套裝經銷, 系統整合, 網路服務, 轉鑰系統, 嵌入軟體及專業服務與處理服務 ) 和資訊家電 ( 網際網路螢幕電話 (Internet Screen Phone), 智慧型掌上裝置 (Smart Handheld Device) 等概念性產品 ) 等三種, 台灣的資訊硬體居全球第三大生產地, 產品包括筆記型電腦, 監視器, 桌上型電腦與主機板等 由於低價電腦需求的增加, 使得廠商轉至中國大陸擴充生產 7

8 通訊產業 - 分為通訊設備 ( 局用交換機, 傳輸設備, 網路接收設備及用戶端設備 ) 與電信服務 ( 各民營行動電話公司, 衛星通訊服務公司, 國際電信加值業者與網際網路服務供應者 ) 等兩大類, 由於區域網路相關應用產品以及全球寬頻接取產品市場需求熱絡, 使得廠商代工機會增加, 依工研院電通所 IT IS 計劃 (2000) 統計, 台灣通訊設備產業總產值達新台幣 1,602.6 億元 至於電信服務業自 1997 年電信總局開啟行動電話 (Cellular Phone), 無線電叫人 (Paging), 中繼式無線電話 (Trunked Radio) 及行動數據 (Mobile Data) 等業務, 又於 1998 年 6 月開放衛星通訊業務,1999 年 7 月開放低階無線電話業務,2000 年公佈固定網路綜合執照的業者, 使得台灣的電信業積極邁向自由化 光電產業 - 融合光學, 電子, 機械, 材料科技應用於資訊, 通訊, 自動化, 醫療, 航太等屬技術密集產業與能源依存度低的特性 ; 本產業領域包括光儲存, 光輸入, 光輸出顯示器, 光學元件, 光通訊, 光學元件與器材, 光電應用等領域, 迄 2000 年台灣廠商在 TFT-LCD, 光阻被動元件, 數位相機, 電腦相機等產值獲致大幅成長 精密機械產業 - 包括精密工具機, 自動化產業機械, 自動化系統, 精密檢測設備與精密組件等領域, 融合電子, 機械, 光電, 自動化, 精密加工及氣油壓系統等技術, 持續投以大量資源從事研發, 屬技術與資本密集產業, 由於它具有市場潛力, 附加價值亦高, 對產業關聯性大, 技術層次高, 而污染程度與能源依存度又低, 將成為台灣高科技產業成長與發展的重要選項 生物科技產業 - 包括生技醫藥品, 檢驗試劑, 動 植物用生技產品, 特用化學及食品用生技產品, 環保生技產品, 生物技術服務業等領域 ; 其產業特性, 如原料以再生性資源為主, 所需能源較少, 高級人才需求高, 以研發為導向, 附加價值高, 應用範疇廣等, 本產業主要在政府機構與大學進行, 亦將是本世紀研發及反應市場的重要項目 小結本章以高科技產業對象, 切入風險管理及工程保險論述, 藉妥善運用 8

9 保險規劃達到分擔與轉移其營建工程風險之目的, 亦為本研究之正題 9

10 第二章高科技廠營建工程風險探討 2.1 高科技廠之營建工程特性 張書萍,2001, 鄭奕孟,2001, 張智強, 廠房主要系統繁多建築 / 結構 / 景觀及附屬設施 - 包括主要廠房 (FAB), 支援廠房 (SUP), 中央設備廠 (CUB) 等, 其廠房型態之規劃設計異於一般傳統工廠建築, 並具有下列特徵 : 平面佈置寬廣, 空間跨度高大 外觀造型新穎優美 室內必須密閉 潔淨 變更設計頻繁, 空間需求變動大 考慮微震控制 以鋼筋混凝土 (RC) 加鋼骨鋼筋混凝土 (SRC) 之結構為主要設計, 層數亦以四至七層居多 製程設施 - 包括氣體化學品供應系統, 共需上百種化學品, 以及超純水系統, 預先估計使用量, 並考慮回收率應有 85% 公用設施 - 包括 : 自來水及清水供應系統, 自來水公司供應量以及水圳處理後之清水量 電力供應系統 : 供應照明, 空調及機台設備所需之用電量 冰水系統 : 供應製程及一切空調用冰水 蒸氣系統 : 供應製程加熱, 溫溼度調整, 熱純水加熱用 製程冷卻水系統 : 使用可回收循環系統, 提供製程設備冷卻內部機件 無塵室 - 使用等級如 class 1 或 [email protected]µm, 設計相對溼度 43%, 溫度為 22 儲運設施 - 包括化學品儲運區, 氣體鋼瓶儲槽區, 廢水儲槽, 重柴油槽區及氣體槽區 環保設施 - 包括 : 廢水處理系統 : 有酸鹼廢水處理系統, 含氟廢水處理系統及有機廢水處 10

11 理系統 空氣污染防治系統 : 有酸氣, 鹼氣, 有害氣體, 可燃性氣體之水洗塔及廢氣過濾器, 並以沸石轉輪濃縮焚化系統加以處理 投資與決策時間緊迫高科技廠房之規劃設計, 施工期限與產品生命週期均短促, 為使廠房儘快完成運轉產量, 達成預期利潤目標, 並確立市場佔有率, 致使業主決定進行投資, 除環境評估之前置作業外, 應交由建築師團隊規劃設計, 雖其規模大小有所不同, 但一般僅允許約六個月的工作時間, 以致於必須以同步工程方式, 執行議價, 統包 ( 生產機台及重要機電設備與儀器除外 ), 一方面交辦細部設計, 另一方面開始動工, 其建照亦以既定圖說申請取得, 嗣後再變更設計, 以配合及早建廠完成, 因應生產項目, 供應市場需求開發之先機 金額與品質要求均高由於高科技廠建廠經費龐大, 包括廠房興建及購置機器設備, 動輒花費新台幣數百億元, 甚至上千億元, 資金的籌劃必須由數家銀行團聯貸, 而先行的土建工程, 必須密集施工, 其施工精度及品質要求又高, 而且需要配合製程設備進場安裝, 甚至遷就, 使得營建工程必須變更設計而重新施作 施工界面與分包廠商多由於施工區域面積較大, 而進出工地之各種專業承包商及人員多且複雜, 對於工地安全, 衛生, 防災管理要求, 更是不容鬆懈 從業人員具備高度專業營建過程從整體考量, 以至規劃, 設計, 施工及完工測試, 無論業主之建廠團隊, 營建管理顧問, 環安專家, 建築師, 無塵室專業人員, 以及其他機電, 消防, 管線等專家或專業商, 均應具有實務經驗, 才能相互整合共識, 使得在品質, 成本, 進度, 安全等營建管理控管得宜 11

12 2.2 高科技廠之營建風險現象 葉耿豪,2001, 劉福標, 對業主設廠團隊而言高科技廠務系統與流程規劃複雜, 投資亦大, 業主本身應具備預算控管, 發包文件審核, 以及工程監造等能力 對規劃設計之建築師事務所而言負責之建築師事務所對高科技廠應具備之專案評估, 瞭解設備設施系統, 營建工程特性, 採購開標, 施工安裝, 以及完工測試之能力 對承包之營建廠商而言高科技廠營建工期應限期完成, 施工技術與管理必須謹慎, 尤其統包承攬商更形加重責任, 因此應具有財務良好, 規模組織適當, 卓著信譽, 工程整合佳, 選擇分包廠商等能力 對營建管理之工程顧問而言專業分包廠商眾多, 各界面相互整合繁紊, 施工期間, 對成本, 進度, 品質, 工安等監理溝通協調之因應策略, 減少紛爭, 掌控得宜與否, 關鍵該專案成敗 對承接營造工程險之保險公司而言營建過程中, 工安的嚴謹, 措施的妥當, 對事故的發生, 有著直接的影響, 風險降低亦關係著公司的信譽 2.3 高科技廠之營建風險種類 雷勝強, 陸繼雄,1999 在一定情況與特定時間內有無風險, 若兩者結果各佔 50% 時風險是最大的, 其風險基於危害的規模, 發生之機率, 因應能力, 以及有效運用因應能力的機率等四項因素而定 依潛在損失的風險分類有以下四種 宋明哲,2001 : 財產風險 (Property Risks): 由於意外的損失, 如火災 地震 颱風導致 12

13 實質且直接的有行損失, 使得財務經濟變化 人身風險 (Personnel Risks): 由於投資或承攬營建廠商重要人員的死亡或喪失工作能力, 或其家庭成員的變故等原因的風險 責任風險 (Liability Risks): 由於設計的不當或施工的疏失, 造成他人財產損失或身體傷害, 必須負起賠償責任的風險, 即為法律責任與契約責任 薄利風險 :(Net Income Risks): 個人或廠商之財產, 人身責任的損失導致營運失常, 使得減少淨利的風險 由不同結果的風險分類有下列二種 : 純損風險 (Pure Risk): 事件發生的結果, 只有損失, 更不會帶來收益的機會, 亦有可能在相同的情況下, 經常重覆發生, 除了應儘量避免之外, 若能藉過去的損失效率 (Frequency Of Loss) 和損失幅度 (Severity Of Loss) 以統計的應用預測風險的可能性 投機風險 (Speculative Risk): 事件發生的結果, 有可能帶來額外的收益它較不易或不可能在相同的情況下重複發生, 也因此不易在過去的資料預測未來可能獲利的大小 ; 避免造成損失風險, 故是經營原則, 但是由於投機風險具有獲利的誘惑性, 使得為了利潤而評估欲試之 以上兩類風險並非完全排斥甚至亦可同時並存 由產生根源的風險分類有以下六種 雷勝強, 陸繼雄,1999 : 政治風險 經濟風險 商務金融風險 管理風險 自然風險 社會風險 就投資業主之考慮風險包括下列 : 政府決策與主管法規不合時宜或更易 13

14 資金籌措發生變數或興建成本超支 群眾抗爭行為造成工程推動停滯 工期拖延或逾期影響量產營運損失 工程計畫設計人的錯誤或監造人的疏失 承包商履約能力不健全, 造成工程品質的下降 投資環境判斷的失誤 物價波動預測的失衡 政策性貶值的衝擊 以承包商之考慮風險包括下列 : 資訊失誤致報價錯誤 條款考慮疏忽不利求償 工程 契約 物料 財產 管理 資訊的科技化 專業從業人員以及工作人員安全, 員工福利制度及公司組織法制 第三人之賠償責任 2.4 高科技廠之營建風險解釋 風險與利潤並存投資高科技廠具有高風險性, 而營建高科技廠房的承包商亦是高風險的行業 ( 僅次於醫療及運輸業 ), 對風險發生之所有可能則拒絕承擔風險, 並採取迴避的方式, 如工程轉包 ; 除此之外, 防範的有效方法當是分離, 如分隔風險源, 或是分散轉移如工程分包, 與以保險方式予以轉嫁, 因此營建行為中業主要求承攬商各種保證函, 避免不履約或無力續委託時可撤換承攬商, 而承攬商亦於契約中訂定索賠權, 以及必要時之停工撤隊, 索賠訴訟之條款 營建行為之專案管理 系統工程 價值工程與同步工程 - 專案管理 (Project Management) PMBOK 2000, 美國專案管理學會

15 (1) 將知識 技能 工具和技術運用至專案活動上, 使其符合專案利害關係人的需求和期望 (2) 涵蓋下列九項知識領域 : 整合專案管理 範疇專案管理 時間專案管理 成本專案管理 人力資源專案管理 品質專案管理 溝通專案管理 風險專案管理 採購專案管理 (3) 具備起始 計畫 執行 管制 結案等五項流程 系統工程 (System Engineering)- 在一個計畫案存在許多風險性及不確定性因素, 預先規劃管理, 建構一個系統架構, 提供相關規劃, 以控制風險及不確定性 綜合應用科學和工程技術, 致力於定義, 辯證, 分析, 設計, 試驗, 評估之交互程序轉換, 成就可用系統執行參數及型態描述之工程 由兩種以上相互關聯或限制之事務而構成一個系統, 並以此整體分析及評估, 選出合理且經濟之方案, 達成正確決策與好的結果 (1) 系統分析的五大原則 羅森賢,2002 : 局部利益與整體利益相結合 短期利益與長期利益相結合 定量分析與定性分析相結合 內部條件與外部條件相結合 客觀性 (2) 系統程序符合三維 羅森賢,2002 : 時間維 邏輯維 知識維 價值工程 (Value Engineering)- (1) 它屬於系統工程的決策體系, 在一計畫案之規劃, 設計, 施工階段, 15

16 就系統內的機能, 品質規劃及週遭環境條件研究分析節約成本及價值效果, 使能衡量風險, 達成決策目標 (2) 其價值涵義概分下列五種 羅森賢,2002 : 成本價值 使用價值 審美價值 稀少價值 交換價值 而營建工程與工業製品則包括上述前三種 同步工程 (Concurrent Engineering)- (1) 傳統的同步工程, 使用於新產品發展過程, 整合各部門之知識及作業資料, 作適切的分配及控制, 以縮短開發週期, 並就產品開發單位於產品的設計階段將所有下游活動的因素一併考量, 以減少往後工程變更之情形發生 (2) 現代的同步工程將研發與製程轉到廠務系統設計及興建, 應用於專案的晶圓建廠中, 及一邊設計一邊施工, 並以系統化的研究方式, 在設計時就考慮後續的製造, 組裝, 價格及可靠度等行為, 著重於作業時間所需資訊的整合與回饋, 使作業重疊以縮短時間, 並使變更設計降至最低 (3) 同步工程的定義包括下列四項 謝壽明,2002 : 系統化及同步化的產品開發程序 最佳化的產品與製程之設計方法 多功能團隊的組織 電腦輔助的同步工程環境 2.5 高科技廠之營建風險管理 風險管理 (Risk Management, RM) 之概念 : 營建廠商對於各種潛在純損風險之認知與衡量, 進而選擇適當處理方法加以控制與處理, 其目的在於以最低之風險成本 (Cost of Risk), 減少風 16

17 險對其財務之不良影響及對營運所產生之衝擊, 以達成保障經營安全之目標 吾人需知營造業本身是高風險的行業, 而高科技又是嚴格保護風險, 在此加成效應之下, 故高科技廠營建工程之風險管理更越發顯得重要, 目前國內高科技業者對於降低廠區施工期間 ( 包括新建工程及改建工程 ) 可能發生工程災害所採取主要風險管理方法有三項, 茲說明如表 2.5 所示 : 表 2.5 高科技廠風險管理執行概要 項目 風險管理方法 負責執行部門 執行概要 1 損失預防 / 控制 環境 / 安全 / 衛生部門或風險管理部 對在廠區施工之協力廠商進行教育訓練, 擬定安全規範並定期對員工實施消防 ( 逃生 ) 訓練 2 風險自留 風險管理部或財務部 針對公司目前之財務狀況評估建 ( 擴 ) 廠保險計畫之風險自留及承擔能力 3 保險轉嫁 保險管理部門或風險管理部 與保險輔助人積極互動, 並建立良好工作平台以安排建 ( 擴 ) 廠之風險轉移及年度財產火險續約事宜 資料來源 : 本研究 就以上所述, 吾人不難看出一個專責的風險管理部門 (Risk Management Department) 同時具備著危機管理 (Crisis Management) 與風險理財 (Risk Financing) 之功能, 不但對於廠區施工過程應進行動態監控, 以避免事故 發生之頻率 (Loss Frequency) 外, 於事故發生後, 尚能立即執行緊急應變 計畫 (Emergency Response Plan, ERP), 並調遣緊急應變小組 (Emergency Response Team, ERT) 至事故現場處理, 同時通報相關單位予以支援, 以期 降低損失幅度 (Loss Severe); 而當狀況解除時, 首先應針對損失進行調查 並彙整各承包商提供之數據統計損失, 以決定該損失可由業主本身 ( 高科 技業者或相關承包商 ) 承擔或應由保險公司進行理賠, 另外還需將損失情 形提報廠務及採購部門, 以研判損失是否會造成工程進度延誤及工程材料 有無備料, 是否應緊急採購等事宜, 此外需針對事故原因提出損害防阻措 施, 以確實遏阻類似事故再次發生 ; 更甚者, 風險管理部門能洞悉市場趨 勢與環境因素, 定期對公司決策者提出正面建議與因應之道, 避免企業面 臨重大危機 17

18 就廠區施工期間之營建工程風險幾乎均以安排營造工程險 (Contractors All Risks, CAR) 來轉嫁風險, 一般 CAR 的承保範圍包括以下幾項 : 工程財物損失 施工機具設備 鄰近財物 拆除清理費用 第三人意外責任 然而營建工程進行保險安排時, 除前述的 CAR 外, 尚有其他風險必須予以轉嫁, 例如 : 營建機具 雇主責任 建築師 工程師專業責任 工程保證 後續的篇幅將接著討論高科技廠營建工程之保險安排與規劃 風險管理作業程序 : 識別衡量 ( 純損風險, 投機風險 ) 評定分析 ( 計劃評估, 決策分析 - 如機率, 敏感度, 蒙地卡羅模擬定量及定性分析法, 決策樹, 影響圖等 ) 回應策略 ( 迴避, 控制, 分隔, 分散, 轉移, 自留 ) 風險分析種類 一般性風險 - 包括人的經驗, 工地的環境, 工程的特性, 工期的長短 特殊性風險 - 建築物倒塌, 颱風, 火災, 地震, 第三人責任, 竊盜 風險管理目標 提供資產最大保障 - 風險管理與移轉計劃的目的在於防範資產之毀損滅失 降低風險總成本 - 風險總成本包括風險移轉成本, 自留損失, 保留不足損失以及風險管理計畫的實際作業成本 正確的預估風險, 為風險自留 18

19 的損失籌措基金, 預防防制規劃, 以及洽商最具成本效益的商業性風險移轉方式等, 都是降低險總成本的作法 確保商業上的可行性 - 新建計畫案的財務規劃, 端賴國內外融資機構的支持, 因此所採的風險管理計畫必須確保商業上的可行性, 以便能被融資機構接受 簡化行政管理 - 在風險管理專家的協助下, 計畫將盡量簡化風險管理所需的行政及作業流程 基本因應措施籌備階段之風險 - 財務及專案融資風險 環保風險 政治風險 匯率風險 法規風險 政府風險 計畫設計 / 施工的可行性 費率結構風險 營運量預估風險 興建階段之風險 - 承包商之可信度及績效表現 工地安全及衛生 延遲營運風險 第三人責任風險 不可抗力風險 成本超支風險 工程本體損失之風險 營運階段之風險 - 收益短少風險 19

20 商業保險市場限制 風險管理流程 風險管理流程主要包含四個步驟, 茲以圖 示之 : 風險管理流程 辨認與評估風險風險管理方法風險管理決策執行與管理 風險控制 風險財務規劃 檢查清單調查法財務報表分析營建計畫時程分析系統分析 避免風險 風險自留 風險移轉 成本效益分析非財務考量道德性考量最低預期成本 追蹤監督審核結果修正風險管理方法 實地勘察損失發生頻率損失額度分析 損失防制損害防止移轉區隔 自行吸收準備金基金自負額 保險其他 專屬保險 圖 風險管理流程圖資料來源 : 美商達信保險經紀人公司 營建工程保險 美商達信保險經紀人公司,2004 營建工程保險分為兩種, 即業主或承商於開工前向合法之保險業者辦理投保, 其保險期間至少應自工程開工日起至工程驗收合格日為止 辦理下述保險並不減免承商依契約規定所應負之義務與責任, 且承商辦理任何保險所需一切費用均由承商自行負責 營造或安裝工程綜合保險 : 該保險由業主依合約總金額統一向國內合法保險業者投保, 保險費由各 20

21 主 次承包商依合約金額比例分攤保費, 但自負額, 不足額保險, 不保事項或任何無法獲得賠償之損失, 概由主承商自理 上述承商投保之保險, 其任何賠償事宜, 得由業主或經業主決定由承商負責與保險公司直接交涉, 且對於保險承保範圍內之任何意外事故, 其處理程序及注意事項, 承商具有遵守保單及其條款之義務與責任 勞工或公務人員保險 全民健康保險 僱主意外責任險 汽機車第三人責任險 營造機具綜合保險及其他各種保險 : 1. 該保險由承商負責辦理投保並負擔保險費, 承商並應則令其分包人亦切實依照契約規定辦理本項各種保險 倘承商及其分包人所僱勞工於本工程施工中遭遇事故, 致發生任何體傷 死亡或疾病等時, 業主及所聘僱顧問工程師概不負任何賠償責任 勞工或公務人員保險 全民健康保險 : 承商及其分包人之受僱人依照勞工保險條例或公務人員保險法 全民健康保險法及其他有關法令規章辦理之保險 僱主意外責任保險 : 前項之保險中所投保範圍均有不保事項或投保不足部分, 承商及其分包人之受僱人不論已投保或未能投保前項之保險, 均應向合法之保險業者投保僱主意外責任保險, 且投保每一事故責任限額不得低於新台幣貳仟萬元 每一個人體傷或死亡賠償限額不得低於新台幣柒佰伍拾萬元 汽機車第三人責任險包括承商及其分包人為埶行本工程所需使用之所有汽機車 2. 承商及其分包人使用於本工程之施工機具設備, 其營造機具綜合保險概由承商及其分包人自行投保並負擔保險費 3. 承商應將其及其分包人所投保雇主意外責任保險及營造機具綜合保險之保險單影本及保險費收據影本一份於開工前送業主備查 履約中如有保險之異動時, 應將異動資料送甲方備查 4. 其他各種保險 : 除上述保險外, 其他各項保險應由承商及其分包人斟酌需要自行辦理保險 上述不論由業主或承商投保之各項保險, 倘因工程施工中發生事故, 其向 21

22 保險人所領取之賠償款不足抵償工程或人員之損失賠償時, 其不足部分概由承商負責補足 承商及其分包人未按本契約規定及時辦理上述各項保險而發生意外事故, 其後果應由承商負全部責任 倘承商故意拖延投保或未依照契約規定辦理投保, 業主得扣減或停付工程款 經甲方書面通知改善遲未辦理, 其情形嚴重者, 業主得依契約規定以書面終止契約 2.6 高科技廠工安作業與建廠安全規範 消防與防災科技雜誌, 高科技廠新建工程的工安作業 環境影響評估, 協調組織運作 及 緊急應變計劃 等三項是落實風險管理的重點, 訂定危害防制計劃, 包括風險評估與分析, 災害事故調查, 緊急應變計劃以及教育訓練計劃等措施 環境影響評估 - 新廠的開發行為必先依政府規定通過環境影響評估, 其開發內容與目的對影響範圍之現況與預測可能的環境影響, 如地下水, 地形, 土壤, 地質, 空氣品質, 噪音, 振動, 交通, 人文, 社會以及廢棄物等提出環境保護對策及替代方案 協調組織運作 - 為防止意外事故, 必須事先建立完整的應變機制, 意外的發生究其原因不外乎作業能欠佳, 專業知識不足, 工作壓力過大, 工程設計疏失以及工作標準不當等, 由於高科技廠營建界面複雜, 項目十分繁瑣, 又涉及不同專業人員共同參與, 更因為多層次的分包, 致使相互責任義務難以明確劃分, 這種現象對於工地安全與環境管理造成嚴重的挑戰 緊急應變計劃 - 營建工程進行中造成風險的因子包括自然災害, 如颱風 洪水 地震等 ; 人為災害如停電 治安糾紛 環保事件等 ; 不論自然或人為災害均可能發生人員傷亡, 財務損失, 火災爆炸等事故, 因此針對各項可能之狀況, 擬定緊急應變計劃及災後復原計劃 綜合上述三項指標性的工安作業, 促使工程順利之進行, 下述原則是必須 22

23 要掌握的 : 符合相關政令法規的建廠規劃 環評承諾事項與環保法規的確實執行 負責主管工區內所有廠商人員, 對協議立場必須超然公正依規運作 各層級承攬廠商應於不同階段執行自主之工安檢查, 達成防災, 保全與風險管理 業主督促所有承攬人遵守勞工安全衛生法規, 務使作業人員及工作場所確保安全 落實文件管制作業, 以備萬一發生事故之追蹤和法律責任歸屬 運用保險方式分攤與轉移本身難以承受的風險 高科技廠的建廠安全規範 消防與防災科技雜誌,2004 高科技廠房亦如長公路, 隧道, 高層建築物以及購物中心, 石化設施, 列入特定空間, 特定災害必須有預防與減災的政策及一旦發生災害之緊急應變標準作業程序, 進而達到保護人員生命健康, 避免財物損失擴大, 以確保公共安全 就現有法規而言, 並未就高科技建廠以其廠務系統或製程設備訂定安全規範, 惟仍大多依循 SEMI,FM,NFPA 及 UFC / UBC 等, 因為保險業者引用它的安全規範作為保險費率的參考依據 SEMI (Semiconductor Equipment and Materials International 美國半導體設備及材料協會 )- 在其 半導體設備安全健康及環保基準 中涵括潛在的危害, 引用 SEMI S2-0303, 包括 : 電器設計 消防系統 人體工學 / 人因工程 機械設計 地震保護 環保考量 通風排氣 23

24 化學物質 游離輻射, 非游離輻射 靜電場, 雷射, 音壓位準 等十項 FM(Factory Mutual 工廠互保協會 )- 高科技廠常引用 FM7-7/17-12 之規範, 包括 : 水電公用設施 空氣處理系統 潔淨室及污染控制系統 煙燻排氣系統製程 電力系統 易燃性及腐蝕性液體儲存, 處理及分散 製程氣體鋼瓶分散位置, 建築及保護 低溫桶裝氣體儲存及分散系統 水系統 壓縮空氣系統 廢棄物回收及處理系統 廢水處理系統 桶裝液體化學物分散 排氣處理系統 蒸氣與冷卻水系統 NFPA(National Fire Proof Association 美國防火協會 )- 高科技廠常引用 NFPA318 之規範, 包括 : 自動洒水器 警報系統 可燃性機台 通風及排氣系統 建造 危險性學品 24

25 意外混合 易燃可燃液體之輸送系統 廢棄物處理 洩漏 / 液濺保護危險性氣體鋼瓶儲存及分散 非毒性氣體混合儲存及分裝 毒性氣體混合儲存及分裝 生產及支援設備 連鎖設備 用電設計 製程液體加熱設備 真空幫浦 UFC/UBC(Uniform Fire Code/Uniform Building Code 美國聯邦建築法 / 消防法 )- 由於美國聯邦消防法及聯邦建築法依據不同工作場所, 定義不同等級防護措施, 致國外之工程顧問公司或再保公司以其規範高科技廠消防及土建工程 小結綜合上述, 不論工安作業與建廠安全規範皆在降低事故危害, 共享園區安全 ; 以通風排氣技術, 災害控制系統及損失預防技術等三項為主軸, 從問題根本研討, 標準引據, 相關安全材質設備的評估採用, 務使達成完善的工安管理 25

26 第三章高科技廠工業設施特質探討 3.1 設施內容 高科技廠的工業特性, 在於它的高價值, 高風險與高變異性, 其設施著重設備完整性, 維修可靠度, 設備檢查精準, 維修品質提昇, 維修管理電腦化, 其廠務內容系統, 設施及標準均予以嚴謹規範, 茲如表 3.1.1, 圖 及 說明 表 晶圓廠設施內容簡表 資料來源 : 某科技公司環境說明書 26

27 圖 高科技廠廠務設施 資料來源 :ITRS 資料來源 :Factory Integration TWG (International Technology Roadmap for Semiconductors) 27

28 圖 高科技廠廠區標準資料來源 :Factory Integration TWG (International Technology Roadmap for Semiconductors) 28

29 3.2 生產流程 高科技廠的生產流程, 茲以晶圓廠為例, 如圖 3.2 所示說明 圖 3.3 廢水排放異常處理流程 圖 3.2 晶圓廠生產流程資料來源 : 某科技公司環境說明書 29

30 3.3 廢水處理系統 生產過程中, 主要產生之廢水包括酸鹼廢水, 氫氟酸廢水, 冷卻廢水及生活廢水, 將各廢水分類收集, 導入各處理系統處理後再合併放流 1. 酸鹼廢水收集後與處理後之氫氟酸導入中和處理單元, 經由加入氫氧化鈉 (NaOH) 及硫酸 (H2SO4), 酸鹼中和後再行排放 2. 氫氟酸廢水經收集後, 以化學混凝加藥沉澱方式處理, 處理後之廢水導入酸鹼廢水處理系統中調整其 PH 值 3. 冷卻廢水及生活污水處理系統, 係將冷卻水塔廢水收集與員工所產生之生活污水一併導入生物處理系統, 利用微生物去除廢 ( 污 ) 水中過高的 BOD 及 SS, 以使排放之廢 ( 污 ) 水符合放流標準 4. 其廢水排放異常處理流程, 如圖 3.3 說明 圖 3.3 廢水排放異常處理流程資料來源 : 某科技公司環境說明書 30

31 3.4 廢氣處理系統 製程產生的酸性及特殊廢氣如圖 3.4.1,3.4.2,3.4.3,3.4.4 及所示處理, 務使適當管制及裝設污染防治措施, 期能使排氣污染濃度符合排放及周界空氣品質標準 圖 晶圓廠廢氣處理流程 資料來源 : 某科技公司環境說明書 31

32 圖 晶圓廠異味處理程序資料來源 : 某科技公司環境說明書 32

33 圖 有害氣體異常洩漏處理程序資料來源 : 某科技公司環境說明書 33

34 圖 廢氣排放異常處理流程資料來源 : 某科技公司環境說明書 34

35 3.5 廢棄物處理方式 將各類每日或每月產生噸量及處理方式作規劃安排, 如表 3.5 所示 表 3.5 晶圓廠廢棄物產生量及其處理方式 資料來源 : 某科技公司環境說明書 35

36 3.6 工業安全規範 高科技廠之營運, 其工業安全考量大體計有下列十五項注意規定 ( 某科 技公司環境說明書 ): 一 危險物品儲存管理規則 二 危險物品卸貨搬運及清點規定 一 廢酸鹼空桶清洗及廢溶劑處理溶劑 二 安全衛生工作守則 三 火災緊急應變處理流程 四 火災報警處流程圖 五 酸 鹼 有機溶劑洩漏緊急應變程序 ( 一 ) 類 六 酸 鹼 有機溶劑洩漏緊急應變程序 ( 二 ) 類 七 FAB 負壓緊急應變處理程序 八 異味處理程序 九 有害氣體異常洩漏處理程序 十 台電長時停電操作流程圖 十一 地震緊急應變處理程序 十二 廢棄排放異常處理程序 十三 廢水排放異常處理程序 36

37 3.7 廠房建物公共安全檢查 關於建築物公共安全檢查, 政府於 1997 年 1 月 1 日起規定必須申報 ; 由於高科技廠房面積量大, 已超過 1,000M², 故應每年委託專業人士查核, 其實施要點如下 : 1. 安檢項目 : (1) 防火避難設施類 - 包括防火區劃, 非防火區劃分隔牆, 內部裝修材料, 避難層出入口, 避難層以外樓層出入口, 走廊或室內通路, 直通樓梯, 安全梯, 特別安全梯, 屋頂避難平台, 緊急出入口等十一項 (2) 設備安全類 - 包括昇降設備, 避雷設備, 緊急供電系統, 特殊供電, 空調風管, 燃氣設備等六項 2. 有關消防設備除應定期委由消防設備師查核外, 另由消防轄管單位定期複檢 37

38 第四章保險在高科技廠營建工程分擔與轉移風險之運用 4.1 營建工程保險概念 基本名詞 承保工程 - 工程承攬契約或工程計劃所載明施工之永久性結構物, 工作物, 工作或臨時工程 施工處所 - 承保工程所坐落的地點 施工機具設備 - 工程施工所使用之機械, 設備, 器具, 支撐物, 模型及附屬配件 拆除清理費用 - 承保工程發生承保範圍內之毀損或滅失, 需進行修理或置換時, 為拆除及搬運廢棄之毀損殘餘物, 外來物或未受損承保工程所發生之費用 驗收 - 承保工程之全部或一部分業經完成, 並經定作人或其主管機關檢驗合格, 但非指工程契約約定之養護 ( 保固 ) 期間, 保證期間, 試營運期間或瑕疵修補期限屆滿後之最終驗收 臨時工程 - 為建造或安裝永久性結構物, 工作物或工作所使用之輔助性工程, 並得於該永久性工程部分或全部完成後廢棄, 拆除或移作他用者 新品重置價格 - 在意外事故發生之時間與地點重新置換與保險標的同一廠牌, 型式, 規格, 性能或相類似機具設備所需之新品價格, 該項價格並應包括機具設備之運費, 關稅, 安裝費及其他必要費用 實際價值 - 新品重置價格扣減折舊後之金額 承保範圍及標的營造工程財物損失險 ( 工程本體損失 ) 保險契約所載之承保工程在施工處所, 於保險期間內, 因突發而不可預料之意外事故所致之毀損或滅失, 需予修復或重置時, 除約定不保事項外, 本公司對被保險人負賠償之責 為營建承保工程所需之施工機具設備或為進行修復所需之拆除清理費 38

39 用, 經約定承保者, 本公司亦負賠償責任 主要承保危險, 包括火災, 閃電, 雷擊, 爆炸, 地震, 颱風, 洪水, 罷工暴動, 惡意破壞行為, 竊盜, 煙燻以及不保事項外之一切毀損滅失 營造工程第三人意外責任險 被保險人在施工處所或毗鄰地區, 於保險期間內, 因營建本保險契約承保工程發生意外事故, 致第三人體傷 死亡或財物受有損害, 被保險人依法應負賠償責任而受賠償請求時, 除約定不保事項外, 保險公司對被保險人負賠償之責 前項賠償責任, 其受請求者為定作人時, 保險公司對定作人仍負賠償之責 但定作人應受本保險契約條款之拘束 被保險人因第一項意外事故, 致被起訴或受有賠償請求時. 為抗辯或進行和解所需之訴訟費用及必要開支, 事先經保險公司書面允諾者, 保險公司另行給付之 但應賠償之金額超過保險金額者, 其費用由保險公司依保險金額與超過金額之比例分攤 保險責任之開始與終止 保險公司之保險責任, 於保險期間內, 自承保工程開工或工程材料卸置於施工處所後開始, 至啟用 接管或驗收, 或保險期間屆滿之日終止, 並以其先屆至者為準 倘承保工程之一部分經啟用 接管或驗收, 保險公司對該部分之保險責任即行終止 保險公司對施工機具設備之保險責任, 自其進駐施工處所並安裝完成試驗合格後開始, 至運離施工處所或保險期間屆滿之日終止. 並以其先屆至者為準 保險金額 保險契約承保工程之保險金額應為完成該工程所需之總工程費包括工程材料 組件 施工費用 運費 稅捐及管理費等, 並應包含臨時工程之工程費及定作人提供之工程材料費 但經特別約定不在此限 上述總工程費遇有增減時, 被保險人應即以書面通知保險公司調整保險 39

40 金額 總工程費依工程承攬契約或工程計劃得細分計算者, 其保險險金額應依個別明細項目分別適用 施工機具設備之保險金額應為其新品重置價格 部分損失之賠償方式營造工程財物損失險之保險標的受部分毀損或滅失時, 除另有約定外, 保險公司對以後承保事故所致毀損或滅失之賠償責任, 以保險金額扣除已賠償金額之餘額為限 但被保險人得依原費率按日數比例計算加繳保險費後, 恢復原保險金額 主要除外不保事項 戰爭 ( 不論宣戰與否 ) 類似戰爭行為 叛亂或強力霸佔等 政治團體或民眾團體之唆使或與之有關人員所為之破壞或惡意行為 核子反應 核子輻射或放射性污染 被保險人或其代理人之故意 重大過失 停工或部分停工 任何附帶損失, 包括貶值 不能使用 違約金 逾期罰款 罰金以及延滯完工 撤銷合約或不履行合約等之損失 因工程規劃 設計或規範之錯誤或遺漏所致之毀損或滅失 保險標的之腐蝕 氧化 誘垢 變質或其他自然耗損 文稿 證件 圖說 帳冊 憑證 貨幣及各種有價證券之毀損或滅失 清點或盤存時所發現任何保險標的之失落或短少 受僱人, 承包商, 合約廠商員工所有之財物及其受託管之財物損失 保險期間注意事項 消防特約條款 - 注意掌握消防系統之有效性, 消防系統暫時中斷前應事先獲保險公司同意, 並注意掌握暫存機台之儲存密度, 間距及限額 保險標的物項目及範圍變更, 則其保險金額隨之適時修正 注意掌握工程進度, 施工期間與保險期間相配合 40

41 注意工程保險效力終止 ( 啟用 接管或驗收 ) 與財產保險之銜接 4.2 相關保險市況與從業生態 美商達信保險經紀人公司,2004 保險市場現況 (1) 保險人提供之承保能量有限, 並採取更嚴苛的核保態度 (2) 承保限額之設置, 例如針對天災 ( 特別是地震 ), 火災或爆炸所發生之損失設有賠償限額 (3) 對於搬運過程, 天災, 火災或爆炸要求被保險人負擔較高之自負額 (Deductible) (4) 限制條款之增加, 例如共保比例, 承保作業完工移轉 ( 生產設備機台之保險效力終止約定及裝機作業天數限制 ), 消防設備裝置情形及防災訓練, 能力之承諾 保險從業生態 (1) 目前大型建物及特殊要保或大規模科技廠房之保險幾乎均透過國際性保險經紀人之規劃與安排, 國內部份則由數家本地保險公司簽單並承接小部分風險, 大部分則由國外之保險公司以再保險之方式承接實質風險 (2) 新建高科技廠房土木建築部分 ( 不包含機台及設備 ) 因佔總投資比例不大, 業主一般均要求將相關之工程險保險項目列於承商之標價內, 由承商自行向國內之產物保險公司投保 4.3 工程保險之自負額決策 邱必洙,1998 依風險頻率, 損失幅度, 保險費預算, 工程規模及財務能力等因素來考慮 天然災害與其他原因兩類所引起的事故容易造成保險公司與營造廠商為理賠的利益衝突, 需要實務經驗與深入保險學原理方能解決 業主與承包廠商為確保工程受到保險的保障, 以保險金額的 5% 以內, 或 6~10% 兩方案, 就工程損失特性考量雙方都能接受 自負額與應繳保費成反比, 自負額訂得較高保費較低, 自負額訂得愈低 41

42 則保費較高, 但訂定得太高則失去保險轉嫁風險的意義 4.4 工程保險之核保評估 陳昭宏,1997, 邱銓城,2001 危險管理 損失發生的不確定性, 評估其損失頻率與幅度 對於施工處所, 工程規模, 施工方式, 工程期限, 承保條件規範, 自負額訂定等之察査 危險因素評估 工程特質 - 地質, 地下水, 工區危險性, 施工季節 工程合約內涵 - 總工程費, 特約條款, 業主主控保險計畫 業主或承商特質 - 業務經驗, 過去之損失紀錄, 負責人經歷, 以及與保險公司之互動情形 保險公司特質 - 資產總額, 核保人能力 偏好性, 市場區隔策略 保險市場特性 - 市場景氣, 再保險安排之難易 承商自主狀況 - 承保條件, 自負額情形 核保側重業務經營考量與工程風險評估兩大項 考量保險公司同業的競爭性與其經營理念以及附加價值 核保作業程序 要保書及工程資料之審查 實地查勘 危險評等 - 被保險人責任, 工程特質, 工地環境 費率核定 再保險安排 承保核定 行動結果衡量 - 理賠紀錄, 承保條件, 自負額, 保險費費率, 保險費以及社會法律狀況 4.5 保險費率之最佳考量 42

43 依循監理原則 - 足夠, 不可過高及不可有不公平的歧視等三項原則 中小保額按主管機關審核 ; 較大保額 ( 如高科技廠房營建工程 ) 採自由費率, 不宜採公開招標 ( 最低標 ), 應為最有利標 保險人所提供的服務, 不僅包括保障保戶未來不確定性的承諾, 而且提供補助性的服務 4.6 安裝工程險 可承保範圍包括 - 土木, 機器設備安裝工程等本體工程 營建機器設備 試車或負荷測試 安裝工程險內容 - 承保各型鋼架結構, 各類機械設備, 甚至整廠設備為目的, 其設計重點為達到要求之運作標準為主 設計, 製造與安裝一般為同一人 絕大部分為設計並架設機器設備 試車佔相當的重要性 最大危險一般為試車或負荷試驗時發生損失 被保險人包括 - 業主 ( 或稱定作人 ) 承包商 次承包商 供應商 設計師及工程顧問 抵押權人 保險金額 - 保險標的在安裝完成時之總價格, 包括運費, 關稅, 安裝費及附屬工程 保險責任之開始與終止 - 保險公司之保險責任, 於保險期間內, 自承保工 43

44 程開工或工程材料卸置在施工處所後開始, 至啟用 接管 驗收或第一次試車或負荷試驗完畢或保險期間屆滿之日終止, 並以其先屆至者為準 前述試車或負荷試驗之期間一般概以三十天為限, 被保險人並應於第一次試車或負荷試驗開始前以書面通知本公司 倘承保工程之一部分經啟用 接管或驗收, 保險公司對該部分之保險責任即行終止 保險標的倘非全新者, 一經開始試車或負荷試驗, 保險公司之保險責任即告終止 高科技廠機台運送實務全程詳圖 至 所示 - 圖 機台運至科學園區, 由承攬的搬運商將機台拉出承載卡車, 以利堆高機作業 圖 搬運商以合適的堆高機, 將半導體 機台由卡車內移至業主之指定地點 圖 業主倉管人員先目視確認機台外 包裝有無異常情形, 再由搬運商進行拆箱作業 44

45 圖 如有異常情形, 由業主倉管人員通知進出口人員 ( 或保險承辦人員 ) 向保險公司報案, 並由保險公司指派公證人至現場查勘損失情形 圖 待公證人紀錄異常情形後, 始 由搬運商進行拆箱作業 圖 機台外包裝拆除後, 內部之包 裝及覆蓋情形 圖 公證人查勘後, 由搬運商以平板推車將機台運至吊車平台上 45

46 圖 搬運商以巨型吊車將半導體機 台調至業主指定樓層之無塵室內 圖 吊運過程是安裝工程險中風險最高 之一環, 目前在保單規劃上有將吊運風險包含在運輸水險之承保範圍內 圖 4.6.1~4.6.9 資料來源 : 本研究 4.7 營建工程之保險安排 業主主控與承商主控保險安排之比較由於高科技廠廠房興建工程所費不貲, 對業主或承包商選擇安排營造工程險以轉移風險時, 保險公司決定其承接比例上所考量的, 往往與施工地點之風險集中程度及業主的緊急應變能力有直接關聯 至於安排投保方式亦有兩種, 一為傳統投保方式, 由承包商負責洽保, 另一為業主主控方式其途徑亦分直接洽保事宜及間接以保險經紀人為中介代向保險公司洽保, 其比較情形如表 所示 46

47 表 業主與承商主控保險比較表 比較項目業主主控保險計劃承包商主控保險計劃 1. 保險之行政管理與理賠 需有專人負責保險及風險管理, 亦可委由專業保險經紀人統一辦理, 節省業主與承包商行政成本 能掌握保險公司及再保險公司之清償能力 ( 保險公司清償能力將影響保險賠款支付之時效甚或無法支付賠款 ) 唯有業主與其指定之代理人能通知保險公司變更保單內容 保單效力不因承包商倒閉而失效 理賠處理效率較易於控管, 免除各承包商互推責任及減少交互訴訟或代位求償, 降低對工程進度之影響 對於保險公司之理賠談判能力較強 通常一次事故只有一個自負額 2. 風險管理 可由專業工程師以業主立場考量工程期間及未來營運整體風險, 業主之人員則能藉此了解國際上對同類業務之風險管理觀念與作法 保險公司可提供業主一些風險管理與損害防阻之建議, 有助於降低營運後之養護費用與保險費 有助迅速處理工安事故, 敦親睦鄰 業主需有專人負責逐一檢核所有承包商送來之保險單, 間接替承包商之保險安排背書 幾乎無法掌握再保險公司之清償能力 承包商可以因其利益, 隨時通知保險公司變更保單內容 業主可能事後才得以知悉 保單效力因承包商倒閉而失效 理賠發生時, 各承包商之保險公司有可能互推責任或交互訴訟 代位求償, 影響工程進度 對於保險公司之理賠談判能力較弱 通常一張保單有一個自負額 不易提昇業主人員風險管理觀念與作法 承包商通常以趕工為第一要務, 對於可能延緩完工之與損害防阻之建議採取排斥態度, 可能致使營運後之養護費用與保險費用增加 承包商未必可以站在業主立場, 迅速處理工安事故 3. 其他需求 業主有保險利益可符合融資銀 承包商對預期利潤損失無保險利行要求購買預期利潤損失保險 益, 無法購買此項保險 業主如 藉由保險經紀人之居中協調, 可單獨購買此險, 不僅保費暴漲, 配合部份具保險公司背景股東亦可能求售無門 ( 因其為工程保險之共保要求, 和諧公共關係 之附屬保險 ) 承包商亦有各方關係需應付 資料來源 : 美商達信保險經紀人公司 47

48 至於業主主控保險 (Owner Controlled Insurance Program, OCIP) 負責投保之人所 應投保險種明細如表 所示 保險種類 營造或安裝工程綜合保險 : 一 營造或安裝工程財物損失保險二 鄰屋龜裂倒塌責任險 第三人責任保險 : 一 施工處所內之責任 表 OCIP 投保險種明細表 業主 負責投保之人亦可由業主承包商投保 二 施工處所外之責任 建築師及專業技師責任保險 : 營建機具綜合保險 : 一 業主所有的施工機具 二 承包商所有的施工機具 勞工保險及雇主意外責任保險 : 一 業主之受雇人 二 承包商之受雇人 汽車第三人責任保險 : 一 業主所有之汽車 二 承包商所有之汽車 資料來源 : 美商達信保險經紀人公司 保險安排應考量的因素 符合我國法律規定之保險要求 合理的自負額, 即超過此金額以上的損失可能對本計劃之獲利能力, 穩 定性及資產造成衝擊 合理的保險費 部分風險可以使用其他非保險替代性風險管理方式因應 部分較小金額之損失可編列預算方式解決 部分損失若以保險方式排除有困難或不具經濟效益, 可採用其他移轉風 險方式 48

49 4.7.3 保險安排方案應考量事項 工程發包方式及預定工期 廠房, 廠務設備及生產設備之保險界面 保險項目承保範圍及額度 保險金額, 條件, 附加條款, 保險自負額 市場安排策略, 如安排方式及議價條件 高科技廠位置集中之隱憂 1980 年政府為發展高科技產業成立了新竹科學園區,1997 年開始籌設台南科學園區,2003 年又有中部科學園區應運而生, 這些相繼成立的科學園區雖便於集中管理, 也讓台灣在近二十年內一躍成為國際經濟舞台上的奇蹟, 然而高科技廠本身即是風險集中產業, 而不同的高科技廠又櫛比鱗次地集中規劃於同一區域, 這種累積性的風險考量, 卻讓國外再保險市場在承接比例上投下了變數 工程保險之安排流程為了以有限的保費成本及管理費用得到更完善的承保範圍 ( Coverage ), 高科技業主倘非以前述中所述業主主控保險 (Owner Controlled Insurance Program, OCIP) 的方式安排營造工程險時, 亦會在招標合約中要求承包商投保以降低風險 ; 不論是高科技業者或承包商 ( 被保險人 ) 自行投保, 基本上投保流程均可用下圖來表示 高科技業主或承包商 保險代理人或保險經紀人 本地保險公司 國外再保險公司 圖 4.7 保險安排流程 49

50 被保險人 ( 高科技業者或承包商 ) 先與國內保險公司或保險經紀人接洽, 由保險人或保險輔助人提出保險單內容規劃, 雙方根據過去經驗及被保險人的特性協商概略之承保條件, 於達成共識後由國內保險業者依所提出的保險金額 (Sum Insured) 及承保條件 (Terms & Conditions) 決定自留比例 (Retention) 後, 進行再保險 (Re-insurance) 安排 國內保險公司自留額偏低依保險法第 147 條規定 : 保險業對於每一危險單位之保險金額扣除再保險金額後, 不超過資本金或基金 公積金 特別準備金及未分配盈餘總和之十分之一, 因此國內保險業者對於大型工程之業務均敢於承接, 惟自留額礙於法規限制往往偏低, 而須仰賴國外在保險市場之承保能量 (Underwriting Capacity), 然而近幾年天災人禍頻傳, 就台灣而言單在民國八十八年即發生了 729 全台大停電以及 921 集集大地震, 國外再保險公司之高承接比例造成其損失慘重, 甚或面臨清算或倒閉, 情節輕者亦被調降信用評等, 因此, 在相同的承保條件下, 倘國內保險業者能提高自留比例, 降低對國外再保市場的依賴, 則被保險人更能享受到合理的費率 4.8 高科技廠營建工程之保險規劃 保險規劃原則高科技廠房的營造工程險與業主本身營建風險轉移程度與風險成本之控制息息相關 施工期間的意外事故情節輕者致財物損失, 倘因體傷或人命喪失致有關單位勒令停工, 則將嚴重影響工程進度, 延誤生產機台搬運時程, 並使產品量產時間延後, 因此, 營造工程險在規劃上應盡量降低承包商與下包商之間所產生的工程界面, 以避免不同保險單承保範圍之斷層 (Gap) 至於規劃原則應注意:1. 前後保險必須銜接,2. 必須盡量減少重疊,3. 必須力求完備周詳 業主主控保險對業主及承商之優缺點比較 50

51 1. 國內大型工程因工程造價高, 且涉及公共安全及民生問題, 相關營造工程險多由業主 ( 政府或國營單位 ) 主導統籌投保, 一般而言業主主控保險計畫相對於傳統投保方式而言, 主要具有下列三種效益 : 其一集中購買保險較經濟 ; 其二僅由一專責單位辦理保險較有效率 ; 其三傳統投保的缺失較難發生 而業主主控保險計畫之所以能夠在國外逐漸成為工程保險投保方式之風潮, 而受到業主之採納, 茲就業主主控保險 (OCIP) 之優缺點比較如表 說明 : 表 OCIP 對業主之優缺點對照表 優 點 節省保險成本 由於整體洽保, 保費龐大, 可迫使保險人壓低保險費率 洽商有利的保險費給付方案 減少承包商在保險費再加上管理費和利潤 降低個別廠商投保的行政費用 對保險公司而言以較低的成本獲得 提供較佳的保障, 包括 : 更高的賠償限額 較大的承保範圍 較少的除外風險較佳之保險限制的獲得, 較易加批特約條款保險範圍與一致 同標準和高水準的保險範圍條件漏保複保可以避免, 保險不致中斷重疊易與營運保險銜接, 保險能夠前後連貫交互訴訟可以減少, 不會因此影響工進損失防阻 / 業主以確定在工地有一致的安全計畫在實施應用 安全計畫的藉著同一保險管理者的執行, 使得 LA 的服務具有連續性和整合性實施的觀察結果 為無保險專業知識 風險觀念較低弱的小規模分保商提供相關的服務 為一個有效且可控制的施工前調查 因為有比較好的損失經驗, 將有較多的利潤回饋到業主, 而不是個別的營造廠商 統籌在保險顧問的協助下, 索賠排除過程是比較有效率的 索賠管理避免了投保承包商間與保險公司之互推責任和耗費的代位求償 業主為工程之發言人, 得以行使對媒體與公眾溝通之控制權 維持不錯的公共關係與社會形象, 可減少不必要的訴訟, 對工程改善順利進行是非常重要的 公共關係避免嚴重的人體傷害和財產損失是業主的責任而不是專業經理 主承包商或分包商的責任 投保作業一次提足整體工程全部核保資料, 一則不必逐次提供投保資料, 減少二則不必逐件洽保, 雙方投保手續可以大量減少 管理負擔業主必須統籌辦理相關事務 51

52 由業主本身處理, 也可以委外辦理 管理負擔與工地無關的索賠 承包商承包商的基本出發點乃是獲利為目的 缺不合作點增加責任在契約文件中會載明業主應負責的項目, 包括原本應由承包商辦理的保險事務 資料來源 : 美商達信保險經紀人公司 由表中, 可歸納整理 OCIP 對業主之六項優點及三項缺點 : (1)OCIP 對業主之優點 : 減少保險成本 較佳之保險範圍與條件 整合損失控制計畫 (Coordinated Loss Control Programs) 有效的索賠管理計畫 (Effective Claims Handing Programs) 改善公共關係 管理作業比較容易, 經辦人員可以減少 (2)OCIP 對業主之缺點 : 管理負擔 承包商不合作 增加責任 2. 實行 OCIP 不僅影響業主本身, 更對承包商造成些許的衝擊, 影響所及如表 所示 表 OCIP 對承包商之優缺點對照表 保險範圍 保障範圍對所有的承包商均明確且相同 優 安全計畫 損失控制計畫較為有效 點 索賠管理 索賠管理方法也較優 較具規模的營造廠商, 公司內部原訂有投保計畫的相關程序 缺點 干擾廠商既定要點 注意事項 甚至自負額等的保險計畫在 OCIP 下損失報告可能無法及時送達承包商, 使得投標前 EMR 估計不正確 保險金額加速消耗 在 OCIP 下, 保險金額 ( 責任額度, liability limits) 由所有承包商共享 資料來源 : 美商達信保險經紀人公司 52

53 4.8.3 保單規劃實務及專案工程表 1. 高科技廠之營造工程險規劃上, 除了高科技業主本身為被保險人外, 為消除以不同承包商為要保人與保險公司分別訂定保險單所產生之介面, 可將承包商及其他次承包商或工程顧問公司列為共同被保險人, 依保險法第五條規定被保險人或要保人享有賠償請求之權, 並均得為受益人, 因此當意外事故發生致有毀損或滅失需進行修復或重置 ( 基本條款第一條 ) 必須啟動 (Trigger) 工程險保單機制時, 不論是業主本身或其他承包廠商, 均能回歸到保險單定義而由保險公司負賠償責任, 而高科技業者在營運過程中除興建廠房時需安排營建工程險外, 尚需安排貨物運輸險 (Marine Cargo Insurance), 安裝工程險 (Erection All Risks, EAR), 火災保險 (Fire Insurance), 甚至董監事及責任保險 (Directors and Officers Insurance) 等, 故由高科技業者為要保人與保險公司議訂保險契約, 更能發揮其 bargain power 將必須自留的風險降至最低 2. 其次對於被保險人就第三人 ( 來賓, 訪客, 政府官員, 跟工程無關之第三人等 ) 之體傷, 死亡或財產損失, 依法應負賠償責任而受賠償請求時 ( 基本條款第二條 ), 亦可獲得理賠, 然不同承包商間之行為, 例如甲承包商之營造機具傾倒, 造成乙承包商的員工體傷或死亡, 可運用加保交互責任附加條款, 將營造工程險主保單上所載之各被保險人視為個別投保之第三人 ( 除外情況依與保險公司約定 ), 亦即乙承包商對甲而言為第三人, 故可依主保單規定獲得理賠 3. 為避免營造工程險之投保金額有不足額投保, 導致事故發生後需以比例方式計算賠付金額之情形, 在提報保險金額前, 高科技業者於招標階段即應確實要求各承包商在投標單上註明工程材料, 組件, 施工費用, 運雜費等, 以利議價決標後可彙整各工程造價俾便向保險公司提報保險金額 (Sum Insured), 至於施工機具本身之價值一般並不由工程險保單來承保, 因機具本身屬承包商之固定資產, 或協議以租賃方式為之, 故可由其它保單來承擔其風險 4. 在保單規劃上有關自負額的訂定一般有以下幾種 : 53

54 固定式自負額 起賠式自負額 混合式自負額 累積式自負額 目前一般高科技業之工程險都以混合式自負額為主, 自負額的訂定是影響費率之主要因素之一, 但一味地提高自負額並不能沒有限度地使費率下降, 合理的自負額實應考量被保險人能承擔的風險, 畢竟各個承包商能承受的自留風險程度因公司資本額, 資金週轉能力而有所不同, 倘自負額過高則無法將營建風險適當轉嫁, 亦失去安排保險之用意, 故高科技廠之 CAR 雖由業者負責與保險人接洽安排投保, 惟自負額仍應以負責營建工程的主次承包商考量主體, 採取合理的自負額以避免損失影響工程進度 另外, 由於台灣地區位於太平洋地震帶上, 夏秋季節又多颱風, 保單上對於發生於連續七十二小時內之地震或四十八小時內之颱風, 不論次數多寡, 均視為一次事故辦理 ( 基本條款第六條 ), 僅需扣除一次自負額 5. 一般保險契約中, 對於承保範圍的約定大概分為兩種方式, 即概括式承保 (All Risks) 及列舉式承保 (Named Peril), 吾人必須建立概括式承保並非所有危險事故 所有的毀損滅失均賠償的觀念, 其指的是保險單只概括地敘述所承保的危險, 只要不是屬於除外不保事項 ( 基本條款第七至九條 ), 則在承保範圍內, 因此除了保單規定的基本不保事項外, 為有效降低自留風險, 可善用特約條款來擴大承保範圍 圖 概括式與列舉式保險單承保範圍 54

55 6. 對於新廠專案工程建設時程, 實務上採用表 及 進行, 以利 掌控 表 高科技廠新廠專案工程建設時程 55

56 表 高科技廠新廠專案工程建設時程 資料來源 : 美商達信保險經紀人公司 56

57 4.8.4 專案工程分散式保險計劃可能的缺點 1. 分散式保險計劃由供應商, 承包商, 次承包商, 業主等分別購買其本身所需的保險 2. 分散式保險計劃可能的缺點 : 降低整個專案計劃的適當保護性 增加整個保險成本 降低保險採購議價能力 保障範圍的間斷及重覆性 理賠的控制能力不足 增加潛在的法律責任 4.9 工程險合約條款問題 1. 保險項目與承保內容規範 社會保險 - 勞工保險, 全民健保 工程保險 ( 含第三人責任險 ) 營建機具設備保險 運輸保險 - 國內外設備器材採購及內陸運輸 僱主責任保險 - 加保職業災害部分 2. 被保險人範圍與賠款支付對象約定 3. 保險期間與費用 ( 包括額外或追加部分 ) 4. 分包商保險 - 承包商義務 5. 保單載明保險公司放棄代位求償權 6. 保單載明承保內容未經業主書面同意不得變更, 修改或撤銷 7. 非責任上限 - 相關保險安排不影響承包商應履行之服務及責任義務 8. 保險自負額, 除外不保事項以及未投保之損失等風險之承擔 9. 不可抗力 - 事由之約定, 舉證責任, 主張影響範圍之限制 10. 工期展延 - 因不可歸責於承包商之事由, 經業主核定所展延之工期所增加工程費用計算及上限約定 57

58 11. 契約變更 - 業主對發包工程有隨時變更設計或增減工程數量之權, 對於增減數量應依照工程契約詳細表所訂單架計算增減之 12. 驗收, 瑕疵擔保及保固 13. 其它契約部分 - 勞務契約, 租賃契約 ( 包括動產及不動產 ) 4.10 工程險保單界面之競合問題 工程保險相關法令規定 1. 民法 - 請求賠償的範圍, 依規定有 : (1) 體傷之損害賠償 ( 包括身體權及健康權的侵害 ): 財產損失 - 醫療費用支出, 勞動能力喪失或減少, 或增加生活需要之支出 非財產損失 - 即無形的精神損害, 請求相當金額之精神慰撫金 (2) 死亡之損害賠償 ( 生命權受侵害 ): 財產損失 - 加害人不法侵害被害人致死, 應支付殯葬費之損害賠償責任, 另被害人之第三人負有法定撫養義務者, 亦應負損害賠償責任 非財產損失 - 加害人不法侵害被害人致死, 被害人之父母, 子女及配偶亦得向加害人求償相當金額之慰撫金 (3) 財務損失 : 即加害人不法毀損被害人之物, 賠償其物因損毀所減少之價值 2. 消費者保護法 (1) 第七條規定 : 從事設計 生產 製造商品或提供服務之企業經營者應確保其提供之商品或服務, 無安全或衛生上之危險 商品或服務具有危害消費者生命 身體 健康 財產之可能者, 應於明顯處為警告標示及緊急處理危險之方法 企業經營者違反前二項規定, 致生損害於消費者或第三人時, 應負連帶賠償責任 但企業經營者能證明其無過失者, 法院得減輕其賠償責任 (2) 第五十一條規定 : 58

59 依本法所提之訴訟, 因企業經營者之故意所致之損害, 消費者得請求損害額三倍以下之懲罰性賠償金 ; 但因過失所致之損害, 得請求損害額一倍以下之懲罰性賠償金 因本條之規定, 受害人除可分別依第七條之一 二 三項規定向加害人求償外, 如損害係因消費關係產生, 則尚有依消費者保護法之規定, 另行請求懲罰性賠償 3. 政府採購法 (1) 第七條規定 : 本法所稱工程, 指在地面上下新建 增建 改建 修建 拆除構造物與其所屬設備及改變自然環境之行為, 包括建築 土木 水利 環境 交通 機械 電氣 化工及其他經主管機關認定之工程 本法所稱財物, 指各種物品 ( 生鮮農漁產品除外 ) 材料 設備 機具與其他動產 不動產 權利及其他經主管機關認定之財物 本法所稱勞務, 指專業服務 技術服務 資訊服務 研究發展 營運管理 維修 訓練 勞力及其他經主管機關認定之勞務 採購兼有工程 財物 勞務二種以上性質, 難以認定其歸屬者, 按其性質所占預算金額比率最高者歸屬之 (2) 第十八條規定 : 採購之招標方式, 分為公開招標 選擇性招標及限制性招標 公開招標 - 本法所稱公開招標, 指以公告方式邀請不特定廠商投標 選擇性招標 - 本法所稱選擇性招標, 指以公告方式預先依一定資格條件辦理廠商資格審查後, 再行邀請符合資格之廠商投標 限制性招標 - 本法所稱限制性招標, 指不經公告程序, 邀請二家以上廠商比價或僅邀請一家廠商議價 (3) 第二十二條規定 : 機關辦理公告金額以上之採購, 符合下列情形之一者, 得採限制性招標 : 委託專業服務 技術服務或資訊服務, 經公開客觀評選為優勝者 4. 火災保險附加地震保險 (1) 保單條款 59

60 茲經雙方同意, 本批單之保險金額以火災保險金額之百分之為限, 經被保險人加繳約定之保險費後, 本公司對直接因地震震動或地震引起火災致保險標的物之毀損或滅失, 視同火災所致之毀損或滅失, 依照本保險契約有關條款之規定, 負賠償責任 本批單保險標的物所在地址每一次保險事故, 被保險人自負額為該標的物所在地址總保險金額之百分之, 最高為新台幣元 ; 因前條所列保險事故所致之任何毀損或滅失, 本公司僅就理算後應賠償超過自負額部分負賠償責任 ; 前述事故, 在連續七十二小時內發生一次以上時, 仍視為一次事故辦理 本公司對保險標的物, 在本批單生效前或期滿後, 因前述事故所致之毀損或滅失, 不負賠償責任 本公司對於下列毀損或滅失不負賠償責任 : 任何性質之附帶損失 (Consequential Loss) 不論直接或間接因地震引起洪水或海潮所致之毀損或滅失 保險單所載事項與本批單記載事項牴觸者, 以本批單記載事項為準 (2) 承保辦法 承保對象 - 凡保有火災保險之標的物均可投保本附加險 承保方式 - 在火災保險單加貼 地震險批單 承保之 承保範圍 - 詳批單內容 承保時間 - 以一年為原則, 但其終止日期應與火災保險單相同 附加費率 - 本附加險之附加費率應就建築物與動產分別計算 保險金額 - 本附加險之保險金以火災保險的保險金額百分之八十為原則, 最高不得超過百分之百 自負額 - 每一標的物所在地址之自負額為該標的物所在地址地震險總保險金額之百分之一 其它 - 未規定事項, 悉依照火災保險單, 地震險批單, 火險費率規章及有關規定辦理 工程保險契約內涵 60

61 1. 保險契約的概念 須有共同團體 須有危險 危險須有同一性 補償之需要性 有償性 2. 保險契約的內容 基本條款 ( 保險法第五十五條 )- 包括承保範圍, 不保項目, 理賠事項, 一般事項 特約條款 ( 保險法第六十六條 )- 除基本條款外, 承諾履行特種義務之條款 附加條款 批單 再保險, 共保及複保險 保單界面爭議 台灣營建研究院叢書,1999 工程保險保險單界面的爭議, 在於投保人與保險人簽訂契約之認知不同, 當事故一旦發生, 各持己見常產生爭議, 致對保險處理的基本事項, 如保單規劃, 保險標的, 保險利益, 核對資料, 風險評估, 承保事故出險, 保險標的損壞, 理賠評估及賠償等必須良好溝通, 尤其綜合保險, 除不保事項外, 其他出險事故皆屬承保範圍 1. 承保範圍 - 自開工迄竣工驗收, 包括展延工期係視為工程期間, 而工程保險則當等同約定, 被保險人應及時與保險公司辦理續保或以批單方式加註, 以維保險效力 保單所載之施工處所, 事實上由於營造工程綜合保險包括第三人意外責任險, 事故亦有可能在鄰近地區發生, 因此必須明確亦予概括承受工程保險 對於事故突發意外與次數發生之認定, 關係被保險人獲得補償金額之多 61

62 寡, 故必須謹慎 2. 保險金額 - 以完工契約總價比例為依歸, 視為營造工程標價成本的一部份, 惟若同件工程造成兩張以上的保險單所形成的複保險情形, 非但罔繳保險費, 且損失也將被比例分攤 3. 設計疏失, 施工不良或材料瑕疵, 不屬於承保範圍, 惟如澆置之混凝土及其模板支撐等毀損所造成已完工且非連結成一體之其他標的物同時受損時, 則可以獲得理賠 4. 設計範圍外的災損, 抽排水的費用與緊急搶修費用, 以及安全防範措施等, 宜以特定條款事先約定 5. 保險業者為爭取業務, 草率變更保險批單, 造成與原契約及特定條款牴觸, 致生理賠爭議 6. 營造承包商的保險自負額, 應與自身財務管理策略相融, 對保險公司不僅能於事故理賠時之減少認知偏差, 對業主亦因合乎保險市場條件訂立而獲得信任 7. 保險人的再保比例偏高, 淪為 保險代理人 或 保險經紀人, 而被保險人 從人因素 因不易掌握, 亦影響保險機能運作 8. 專業責任的保險, 用以確立建築師, 專業技師及工程顧問的責任義務, 目前少有工程業主強制要求投保, 而專業人員亦未認為必要性, 就整體工程界而言, 應予重視其正面之效果 9. 目前台灣營造業之工程保險大多由承包商投保, 其保費亦列入標單中, 而受益人則為業主, 至於內容則由業主, 承包商, 設計監造單位三方共識與保險公司協議訂定 10. 保險公司可能行使代位求償權, 易生糾紛或爭議 11. 由承包商投保, 若非投保公司之協力廠商或下游承包商人員財務或設備亦遭受災害損失, 會有求償無門致之現象 工程保險衍生之諸類問題, 務須回歸到合約處理, 工程合約應明定估承風險之責任歸屬及分攤原則, 以確保雙方之責任範圍及承擔風險原則, 減少模糊地帶以及爭議 62

63 第五章營建工程保險案例探討 5.1 營建工程危險事故歸類概述 不論高科技廠或傳統產業廠房, 營建工程一般常發生之危險事故可歸納為 : 火災 營建工程施工工區, 對於煙火, 瓦斯, 易燃物品均須予以告示管制, 工區內禁止作業人員吸煙, 並規劃適當區域為吸煙區, 同時嚴禁任意丟棄菸蒂, 以杜絕火災發生 對於廠區內之車輛及載具應限制其行駛速度, 俾避免車輛意外事故或撞擊危險品區域 進行動火作業時, 應向業主報備及申請許可, 並有主管人員在場監督, 作業區域亦應配置消防設備 施工處所內除應配置符合消防法規之消防設備及適量之儲水池, 在防護組織系統內設置工安人員定時巡檢, 並備有地方消防單位之緊急聯絡電話 水災不論業主或承商對於施工區坐落之環境, 以及施工的季節天候應有基本的了解, 如雨量, 地勢, 排水流向, 以及防汛措施之人員調遣, 防水閘與砂包之必備性, 對於已開挖建物之基礎, 或地下室避免浸水之帆布蓋, 另外是否配備足夠之抽水設備及發電機之性能, 排水溝或其他防塌設施以及廠區施工道路之鋪整, 以為運送交通 風災台灣地區每年四月至九月為颱風季節, 隨地區之不同, 危害之程度亦有所區別, 故防颱措施是為營建工程從業者必須考量者, 施工中之廠房建物, 工作架, 機具, 或備用材料均應予以牢固 竊盜 63

64 工區圍籬之設置, 首先區隔非施工人員闖入, 除警衛管制進出門禁外, 對於進出人員身分之核對, 辨識通行證與車輛載貨的查驗放行等安全措施, 均應確實執行, 至於無出入口之圍牆應設置監視攝影機, 由中控室內人員 24 小時監控, 上述措施均係為避免疏失以保營建資產 施工或機具缺陷意外營建工程施工中對於監造人員的考核與專業必須謹慎施作, 在品質管制上有完整的檢查措施與確實的要求, 而裝備機具使用上必須遵循操作手冊, 並將機具之定期保養予以責任化, 此兩方面均做好監督與控制, 方能降低事故發生之機率 地震依據中央地質調查所 1998 年公佈 台灣活斷層分佈圖, 斷層地表長度超過 5 km 之活斷層共有 51 條如圖 5.1 所示 地震風險管理策略 曾新元,2001 高科技產業的高風險, 高附加價值及高變異性特性, 一旦面臨地震危害, 不僅造成廠房建物及設備直接的損失, 更由於伴隨而來的間接損失如停電維生產線斷裂毒氣外洩, 火災以至產能不濟等導致的二次災害, 其後果尤其慘痛, 是衍生工程保險的理賠, 亦加複雜化 依據資料顯示 921 集集大地震, 新竹科學工業園區的廠房建物直接損失不大, 但是因為停電造成的間接損失則高達新台幣 118 億元, 全球高科技相關產品的價格全面上漲 基於高科技產業的基本特性與區域環境的影響, 以及廠房自身的條件, 其因應地震二次災害的考量如下 : 規劃設廠的分散 - 藉由工址不同的選擇對廠房建物及設備作審慎的防災 減災的風險管理措施 廠房耐震結構的設計 - 依 2001 年新竹科學工業園區建築物構造型式統計資料, 其中 RC 構造佔 83 %,SRC 則佔 17 %, 至於樓層數其中 4~6 層 64

65 圖 5.1 台灣活斷層分布 資料來源 中央地質調查所 1998 年 65

66 佔 43 %,1~3 層佔 33 %,7~11 層佔 22 %, 高於 12 層為 2 %, 對於減振 隔振 抗震 制震 耐震結構, 予以設計的新思維, 其使地震因子如結構劣化, 短柱效應, 平面及立面不規則, 扭曲效應, 鄰房撞擊, 軟弱地盤降至最低 管線及設備的牢固 - 諸如管線設施 儀器設備 空調設備 電器設備 衛生設備 內部飾物等安裝的耐震加固 現有廠房建築物的補強 - 歷經 921 地震後, 有關建築技術規則耐震部分亦已配合修正, 為了增加韌性與強度以及防止過大的變形, 藉以提高整體的結構安全, 應請專業人員勘查鑑定 評估與對策 樓板之高架地板設置 - 由於製程設備儀器的精密與貴重, 為減少地震時振動進而提升產品良率, 至於高架地板承受抗震加固足有必要的 地震保險 : 營建工程中有關地震的保險, 以往係加在火險之營建工程綜合險內, 由於過去政府與保險業對地震保險並不積極, 亦無完整的規劃, 加以民眾對地震災害認識的不足, 致地震保險常被忽視, 唯經過 921 災變之後已予重視改善 保費計算 年修訂的地震險其保險金額上限, 以主險火災保險金額 80 %之原則, 基本自負額 1 %, 其承保範圍以直接因地震振動或引起火災所造成保險標的毀壞, 或倒塌的損失 自負額 - 被保險人自負額的大小, 影響保費的多少, 適當的自負額選擇, 減低地震風險管理的成本 索賠作業 - 當保險標的發生事故造成財產損失或人身傷亡時, 被保險人向保險公司請求支付理賠款或給付保險金的行為活動, 其步驟如下三階段 (1) 出險通知,(2) 正式索賠,(3) 撥付賠款 5.2 保險案例分析及營造綜合保險單探討 66

67 案例一 - 台北市某超高層摩天大樓營建工程受損案 林正哲,2003 案情說明 - 台北市某興建中超高層建築物之塔式吊桿因 91 年 3 月 31 日地震自頂層屋頂掉落至一層, 造成鋼構受損, 五人死亡及數人體傷, 掉落之吊車及營建機具保有財產險, 未加保第三人責任險 ( 下游承包商自行投保營建機具保險 ) 承保摘要 - 1. 被保險人 - 某股份有限公司 ( 台北市 ), 主承包商及次承包商 2. 營造工程險承保內容 - 營造工程財物綜合保險 ( 未承保施工機具設備 ), 附加專業技術費用條款, 及被保險人回復該毀損或滅失之標的物所需合理之建築師費用, 鑑定費用或工程顧問費用及其他法定之專業技術費用, 本批單亦承保在內 營造工程第三人責任險 僱主意外責任險 聯保情形 - 主營造工程綜合保險單由 A 保險公司承接 70% 主辦出單,B 及 C 保險公司則各佔 15% 3. 損失項目 本體損失 - 鋼體結構及設備受損 第三人體傷 - 五人死亡, 十多人受傷 員工體傷 - 多人輕傷 理賠探討 - 1. 出險原因認定 - 塔式吊車之掉落, 經專業公會鑑定, 導因塔柱續接螺栓組織螺帽鬆脫所致, 由於設計及施工之容許強度上能符合國內有關起重機計算地震力之要求, 塔吊承包商作業亦符合現行法規, 因此事故原因係屬地震天災所致 工程本體損失險方面 : 保險人與被保險人雙方無爭議, 既均認定地震天災所致, 該事故屬承保範圍 責任險方面 : 保單承保原意係承擔被保險人依法應負賠償責任之部分, 若出險原因認定為地震天災, 則依約保單可不負賠償之責, 而且營造工 67

68 程綜合保險保單第三人之承保範圍係 被保險人 ( 本保單包含塔吊次承包商 ) 在施工處所或比鄰地區, 於保險期間內, 因營建本保險契約承保工程發生意外事故致第三人體傷, 死亡或財物受有損害, 被保險人應負賠償責任, 而受賠償請求時, 除約定不保事項外, 本公司對被保險人負賠償之責, 而其除外不保事項並未將天災所致之賠償明文列入, 致保險公司難以依據事故原因係天災所致而拒賠償本案第三責任險方面之損失 僱主意外責任險方面 : 被保險人以附加條款加保, 仍須受責任險共同基本條款不保事項之規範, 對於 因颱風, 暴風, 洪水, 閃電, 雷擊, 地震, 火山爆發, 海嘯, 土崩, 岩崩, 地陷等天然災害所致之賠償責任, 保險公司不予賠償 但本案之事故原因除可歸咎於天災外, 被保險人是否尚有其他過失, 而背負依法應負之賠償責任尚難釐清, 因此, 出險原因之認定, 保險人及被保險人雙方便發生爭議, 被保險人為了能獲得理賠, 反對出險原因完全認定為天災所致, 但保險公司則認定既係天災而拒賠該部分之損失, 是故, 雙方之爭議另有待勞檢所之鑑定報告定奪 2. 損失範圍及數量認定 - 工程本體損失險方面 : 塔式吊車掉落過程中, 造成各層鋼結構及其他以安裝完成之設備受損, 承保工程本身之鋼構受損範圍, 程度, 數量及其安全評估, 修復方式, 費用之估計均需由專業之鑑定單位進行, 被保險人亦已委託其它專業單位進行鑑定作業, 而其衍生之費用, 是否為保單可賠償範圍, 依本保單附加投保專業技術費用條款 : 被保險人為回復該毀損或滅失之標的物所需合理之建築師鑑定費用或工程顧問費用及其他法定之專業技術費用, 本批單亦承保在內 但被保險人為申請理賠之證明文件, 非屬承保範圍, 是故所需之費用須予排除, 鑒於上述專業費用屬性與必要性之界定不亦釐清, 亦生爭議 第三人責任險及僱主意外責任險方面 : 保險公司先就損失範圍, 數量及金額予以確認與追蹤, 而擱置出險原因之探討 俾避免錯失狀況之掌握, 導致損失擴大與第三人爭議 68

69 案例二 - 新竹市某晶圓廠營建工程受損案案情說明 - 新竹市某興建中晶圓廠主要廠房之管路及消防灑水設備, 支援廠房之輕結構以及中央設備廠外牆牆飾等, 受 91 年 3 月 31 日地震影響, 造成上述工程受損, 業主有投保營造工程險 承保摘要 - 1. 被保險人 - 某科技股份有限公司 ( 新竹市 ), 主承包商及次承包商 2. 營造工程險承保內容 - 營造工程財物綜合保險 ( 未承保施工機具設備 ), 附加專業技術費用條款, 及被保險人回復該毀損或滅失之標的物所需合理之建築師費用, 鑑定費用或工程顧問費用及其他法定之專業技術費用, 本批單亦承保在內 營造工程第三人責任險 僱主意外責任險 聯保情形 - 主營造工程綜合保險單由 A 保險公司承接 60% 主辦出單, B,C,D 及 E 保險公司則各承接其餘 40% 3. 損失項目 - 本體損失 - 主次承包商 (AAA Co. Ltd. 及 BBB Construction Co. Ltd.) 就損失索賠 NT$583 萬 ( 明細如下 ), 以重置受損材料及殘餘物清理費用 AAA Co. Ltd. Item Description Claim (NT$) 01 Reinstatement of ventilation system 503, Reinstatement of fire fighting system 174, Reinstatement of internal fitting/fixtures of Clean Room 392, Cost of Clean Room cleanliness test 120, Debris removal cost 550,500 BBB Construction Co. Ltd. 69

70 Item Description Claim (NT$) 06 Reinstatement of expansion joints between the risk premises 2,796, Reinstatement of light partition boards 600, Reinstatement of curtain wall 92, Reinstatement of latch locks at emergency exits 39, Reinstatement of cracks in columns and beams 293, Reinstatement of external tiles 28, Cost of demolition and debris removal 246,900 NT$5,838,460 第三人體傷 - 無 員工體傷 - 無 理賠探討 - 1. 出險原因認定 - 就工程本體損失方面, 保險人與被保險人雙方無爭議, 既 均認定地震天災所致, 該事故屬保險單承保範圍 2. 損失範圍及數量認定 - 本案保險公司為確實了解受損數量及損失金額, 茲 委託某保險公證公司對承包商所提出之索賠金額進行查核, 其查核結果如 下 : Item Description Adjustment 01 Reinstatement of ventilation system 369, Reinstatement of fire fighting system 79, Reinstatement of internal fitting/fixtures of Clean Room 303, Cost of Clean Room cleanliness test 100, Debris removal cost 258, Reinstatement of expansion joints between the risk premises 765, Reinstatement of light partition boards 598, Reinstatement of curtain wall 92, Reinstatement of latch locks at the emergency exits 39, Reinstatement of cracks on columns and beams 188,525 70

71 11 Reinstatement of external tiles 28, Cost of demolition and debris removal 155,400 Sub-total: NT$2,978,970 Less Policy deductible (3,000,000) Nil 3. 理賠金額 - 本案公證人就承商提出之每項索賠金額進行查核, 其理算係以 受損材料之成本及運費為原則, 並於查閱及蒐集報價後, 對明顯偏離市場 價格行情之項目進行刪減, 最後該保險公證公司之理算金額為 NT$2,978,970, 係在本保險單規定之自負額 NT$300 萬元之下, 故保險公司 不負理賠責任, 所有損失金額應由承商依工程合約負擔賠償責任 案例三 - 新竹縣某光碟片廠安裝工程受損案案情說明 - 新竹縣某光碟片廠為因應產能擴增, 於民國 92 年間自國外進口濺鍍機 (Sputter) 乙台, 於廠區卸貨後由某搬運公司搬移至無塵室途中不幸傾倒, 造成該機台主要部分 (Key Component) 受損, 經原廠評估修理金額約 NT$350 萬元, 業主對本次擴增產能所添購之全部機台與設備均有投保安裝工程險, 而該搬運公司亦有投保運送人責任險 承保摘要 - 1. 被保險人 - 某科技股份有限公司 ( 新竹縣 ), 主承包商及次承包商 2. 安裝工程險承保內容 - 安裝工程財物綜合保險 ( 未承保施工機具設備 ), 附加專業技術費用條款, 及被保險人回復該毀損或滅失之標的物所需合理之建築師費用, 鑑定費用或工程顧問費用及其他法定之專業技術費用, 本批單亦承保在內 安裝工程第三人責任險 僱主意外責任險 聯保情形 - 該安裝工程綜合保險單由 A 保險公司承接 100% 出單 運送人責任險聯保情形 - 該保險單由 B,C 兩保險公司各承接 50%, 並由 B 保險公司出單, 每一事故之責任限額 NT$500 萬元, 自負額為損失 71

72 之 10% 或 NT$10 萬元, 取其高者 3. 損失項目 本體損失 - 本案受損之濺鍍機經製造商評估後, 針對修理費用及往返運費之報價為 NT$350 萬元 第三人體傷 - 無 員工體傷 - 無 理賠探討 - 1. 出險原因認定 - 就安裝工程險保單 (A 公司承保 ) 而言, 濺鍍機在廠區內由倉庫搬運至無塵室途中傾倒受損, 係屬意外事故, 為該保險單承保範圍, 保險公司應負賠償責任, 然 A 公司認為負責運送之搬運公司為安裝工程險之共同被保險人, 但又另外投保運送人責任險 (B,C 公司承保 ), 應有複保險之虞,B,C 公司應共同分攤損失 ; 搬運公司為肇事單位, 其依法應負賠償責任, 本案損失係在運送人責任險保單承保範圍 2. 保單責任釐清 - 本案保險公司 (A,B 及 C 公司 ) 為確實了解安裝工程險及運送人責任險二保單間之競合問題, 均委託保險公證公司對有無複保險之情形進行查核 依保險法第三十五條 : 複保險, 謂要保人對於同一保險利益, 同一保險事故, 與數保險人分別訂立數個保險之契約行為, 本案安裝工程險之要保人為該光碟片廠, 其將搬運公司等主 次承包商列為共同被保險人之目的, 在於保障承商於承攬工程進行倘有肇事責任時, 可免於被保險公司於賠付後取得代位求償權所追償, 而招致工程無法繼續進行, 其出發點並非對同一保險利益 ( 本案為進口之機器設備 ) 分訂數個保險契約, 且搬運公司對保險標的物 ( 機器設備 ) 無保險利益, 故本案經二公證公司多次會議後認定無複保險之爭議, 然就保險單規定其他保險之分攤, 則由 A,B,C 三保險公司自行協商 3. 理賠金額 - 本案安裝工程險保單為主保單,A 保險公司對業主有賠償責任, 惟該保單自負額為損失之 10% 或每一事故 NT$100 萬元, 取其高者, 故 A 公司應賠付 NT$250 萬元 (NT$350 萬 -100 萬 =NT$250 萬 ), 且因搬運公司為該保單之共同被保險人, 保險公司無所謂代位求償之權, 而就自負額 NT$100 萬元部分, 對業主而言, 搬運公司為肇事單位, 其應負賠償責任, 72

73 故運送人責任險保單應負擔 NT$90 萬元 ( 已扣除自負額 NT$10 萬元, 即 NT$100 萬 -10 萬 =NT$90 萬 ), 由 B,C 二保險公司各攤賠 NT$45 萬元, 自 負額 NT$10 萬元則由搬運公司自行承擔 案例四 - 台南縣某液晶面板廠保險探討 保險金額 : 73

74 1. 財損部份 -NT$1,570,000,000 ( 包含拆除清理費用 NT$10,000,000) 2. 第三人意外責任險部份 (Third Party Liability)-NT$5,000,000 (Any One Accident), 保險期間內最高賠償限額為 NT$30,000,000(Aggregate) 自負額 : 1. 天災或火災 - 損失之 20%, 最少 NT$5,000, 其它 -NT$500, 第三人意外責任險每一次事故為 NT10,000 總保險費 :NT$3,800,000 保險費率 :2.42 %o 附加條款 : 1.002( 交互責任 )- 各被保險人視為個別投保保險契約之第三人 ( 天災賠償限額 )- 本保單對天災所致之毀損滅失以保險金額之 50% (AOA/AGG) 為限 3.037( 僱主意外責任 )-NT$20,000,000(AOA),NT$50,000,000(AGG), 自負額為社會保險先適用再加 NT$2, ( 竊盜損失 )-NT$10,000,000( 第一 二次 ), 自負額為被竊所致毀損滅失之 20%( 第一次 ) 或 50%( 第二次 ), 第三次以上保險公司不負賠償責任 5.112A( 裝修工程消防 )- 就保單內所承包之工程材料, 半成品組件及設備之儲存, 美一處所存放價值不得超過 NT$500 萬元, 否則對火災或爆炸所致之毀損滅失按 NT$500 萬與存放價值比例負賠償責任 74

75 案例五 - 一般傳統營建工程土木類保險探討比較 案例五 ( 一 ) 某漁港擴建工程 75

76 保險金額 : 1. 財損部份 -NT$416,600,000 ( 包含拆除清理費用 NT$2,000,000) 2. 第三人意外責任險部份 (Third Party Liability)-NT$10,000,000 (Any One Accident), 保險期間內最高賠償限額為 NT$40,000,000(Aggregate) 自負額 : 1. 不論天災或其它均為損失之 20%, 最少 NT$6,000, 第三人意外責任險每一次事故為 NT10,000 總保險費 :NT$4,999,200 保險費率 :1.2 % 附加條款 : 1.001( 罷工 暴動 )-NT$3,000,000(AOA),NT$3,000,000(AGG), 自負額為 NT$600,000 或損失之 20% 2.037( 僱主意外責任 )-NT$10,000,000(AOA),NT$20,000,000(AGG), 自負額為 NT$2,000 或社會保險優先給付 3.057( 專業技術費 )-NT$10,000,000(AOA),NT$20,000,000(AGG), 專業技術費用加賠償金額合計不得超過保險金額 4.115( 設計風險 )-NT$3,000,000(AOA),NT$3,000,000(AGG), 自負額為 NT$6,000,000 或損失之 20% 5.116( 加保已驗收工程 )- 就保單內所承包之工程, 雖該部分已經啟用 接管或驗收, 但只要在保險期間內直接因營建其他部分工程所導致之毀損滅失亦可獲得賠償 6.142( 竊盜損失 )-NT$3,000,000( 第一 二次 ), 自負額為被竊所致毀損滅失之 20%( 第一次 ) 或 50%( 第二次 ), 第三次以上保險公司不負賠償責任 7.143( 海事工程 )- 保險公司對蒲福風級表 (Beaufort Scale) 八級 ( 含 ) 以下風力造成海浪所致毀損滅失不負賠償責任 76

77 案例五 ( 二 ) 某高速公路關廟至高雄段拓寬工程 77

78 保險金額 : 1. 財損部份 -NT$2,239,920,000 ( 包含拆除清理費用 NT$43,920,000) 2. 第三人意外責任險部份 (Third Party Liability)-NT$30,000,000 (Any One Accident), 保險期間內最高賠償限額無限制 (Aggregate) 自負額 : 1. 隧道工程, 橋基保固及潛堰工程為 NT$500 萬, 路工工程, 橋樑工程, 護坡工程為 NT$250 萬, 路面整修工程, 交控系統, 隧道機電工程為 NT$100 萬 2. 第三人意外責任險每一次事故為 NT100,000 總保險費 :NT$8,380,000 保險費率 :3.74 % 附加條款 : 1.001( 罷工 暴動 )-NT$10,000,000(AOA),NT$10,000,000(AGG), 自負額為 NT$1,000,000 或損失之 20% 2.020( 天災賠償限額 )- 本保單對天災所致之毀損滅失以保險金額之 20% (AOA/AGG) 為限, 自負額為 NT$500 萬或損失之 20%, 取其高者 3.023( 鄰近財物 )-NT$10,000,000(AOA/AGG), 自負額為 NT$1,000,000 或損失之 20%, 取其高者 4.037( 僱主意外責任 )-NT$30,000,000(AOA),NT$50,000,000(AGG), 自負額為 NT$2,000 或社會保險優先給付 5.111( 邊坡工程 )- 自坍方地區挖除超過原設計之已開挖土石方所需之費用, 及未適時採取適當措施致邊坡工程受損之修復費用不賠 6.134( 橋樑工程 )- 工程處所應設在高於過去二十年紀錄最高水位或頻率二十年一次洪水位以上之高地 ; 在河床預鑄廠之預力樑工程及儲存之預力樑或鋼筋, 於五月一日至十月三十一日間因洪水 漲水貨淹水所致之毀損或滅失不賠 78

79 案例六 - 一般傳統營建工程建築類保險探討比較 案例六 ( 一 ) 嘉義市某大飯店新建工程 79

80 保險金額 : 1. 財損部份 -NT$895,000,000 ( 包含拆除清理費用 NT$5,000,000) 2. 第三人意外責任險部份 (Third Party Liability)-NT$30,000,000 (Any One Accident), 保險期間內無最高賠償限額 (Aggregate) 自負額 : 1. 天災 - 損失之 20%, 最少 NT$5,000, 其它 -NT$300, 第三人意外責任險每一次事故為 NT10,000 總保險費 :NT$1,450,000 保險費率 :1.62 %o 附加條款 : 1.001( 罷工 暴動 )-NT$5,000,000(AOA),NT$5,000,000(AGG), 自負額為 NT$300,000 或損失之 20% 2.006( 加急運費 )-NT$500,000(AOA), 不包括空運及租船費 3.023( 鄰近財物 )-NT$3,000,000(AOA),NT$3,000,000(AGG), 自負額為 NT$300,000 或損失之 20% 4.037( 僱主意外責任 )-NT$30,000,000(AOA),NT$50,000,000(AGG), 自負額為社會保險先適用再加 NT$2, C( 天災限額 )-NT$268,500,000(AOA),NT$268,500,000(AGG), 對天災所致之毀損滅失設有限額 6.131A( 第三人建築物 )- 第三人建築物龜裂或倒塌 NT$6,000,000(AOA), NT$6,000,000(AGG), 自負額為 NT$500,000 或損失之 20% 7.142( 竊盜損失 )-NT$10,000,000( 第一 二次 ), 自負額為被竊所致毀損滅失之 20%( 第一次 ) 或 50%( 第二次 ), 第三次以上保險公司不負賠償責任 8.116( 加保已驗收工程 )- 就保單內所承包之工程, 雖該部分已經啟用 接管或驗收, 但只要在保險期間內直接因營建其他部分工程所導致之毀損滅失亦可獲得賠償 80

81 案例六 ( 二 ) 桃園縣某空運倉儲貨運站新建工程 81

82 保險金額 : 1. 財損部份 -NT$782,000,000 ( 包含拆除清理費用 NT$3,000,000) 2. 第三人意外責任險部份 (Third Party Liability)-NT$40,000,000 (Any One Accident), 保險期間內無最高賠償限額 (Aggregate) 自負額 : 1. 每一事故 NT$80, 第三人意外責任險每一次事故為 NT10,000 總保險費 :NT$933,800 保險費率 :1.19 %o 附加條款 : 1.001( 罷工 暴動 )-NT$10,000,000(AOA/AGG), 自負額為 NT$80, ( 額外修復 )- 應理賠金額 ( 未扣除自負額 ) 之 20%(AOA), 不包括承保工程之修改, 變更或改進所增加之費用 3.037( 僱主意外責任 )-NT$10,000,000(AOA),NT$20,000,000(AGG), 自負額為 NT$2,000 或社會保險優先給付 4.056( 彈性附加 )- 如損失發生之實際總價款超過預估時, 本保單自動加保超過的部分, 惟不超過保單所載保險金額之 10% 5.057( 專業技術費 )-NT$500,000(AOA/AGG), 專業技術費用加賠償金額合計不得超過保險金額 6.058( 保額自動回復 )- 毀損或滅失發生時, 保險公司自動恢復受損標的物至原保險金額, 但理賠金額以不超過 NT$200 萬元為限 7.131( 第三人建築物 )- 第三人建築物龜裂 NT$5,000,000(AOA/AGG), 自負額為損失之 20% 或至少 NT$200,000; 第三人建築物倒塌 NT$10,000,000 (AOA/AGG), 自負額為損失之 20% 或至少 NT$1,000, ( 竊盜損失 )-NT$3,000,000( 第一 二次 ), 自負額為被竊所致毀損滅失之 20%( 第一次 ) 或 50%( 第二次 ), 第三次以上保險公司不負賠償責任 82

83 5.3 綜合分析由案例一, 二, 三的理賠探討, 可另作成下列的分析 : 1. 對於天然災變之所致, 一般保單不負賠償之責, 但營造工程綜合保險保單的第三人責任險之條款約定, 並未有相同的規範, 其爭議有賴當事人兩造之妥協 2. 關鍵性之用字, 如專業技術費用條款中之 回復, 希以明文解釋, 避免爭議 3. 保險理賠除了係對被保險人善盡義務之外, 對聯保公司亦應善盡通知, 並選擇專業適切之公證人, 確實而迅速地掌握案情並發掘損失原因 再由案例四, 五, 六的保險合約比較分析 ( 如表 5.3.1) 結果, 歸納下述 : 1. 一般傳統營建與高科技廠工程之保單比較, 如表 所示 表 一般營建與高科技廠工程保單異同表共 1. 結合財產保險與責任保險 同 2. 理賠額度受致於保險金額 點 3. 均承保保固責任 4. 均以綜合方式承保 相 1. 專業核保評估 異 2. 保險費率之彈性 點 3. 自負額之決策 4. 再保安排程度 2. 由於工區環境不同, 工期長短有別, 保險金額互異, 使得營建工程保單在規劃安排上亦有其不同, 保險公司首先考量承商之損失紀錄, 加上施工區域業主對於承商之管理態度, 同時對於保單自負額的高低等因素所反映之對價基礎進而核定保險費率 實務上, 被保險人自負額越高, 的確能爭取較低保險費率, 然保險公司之報價基礎仍考量前述之相關因素, 承保條件以及自負額 83

84 表 營造綜合保險案例比較表 說明 高科技廠營建工程 ( 案例四 ) 一般 傳統 營建 工程 土木類 ( 案例五之ㄧ ) 土木類 ( 案例五之二 ) 建築類 ( 案例六之ㄧ ) 建築類 ( 案例六之二 ) 保險金額 (NT$) 財產部份 ( 營造工程綜合損失險, 含拆除清理費用 ) 1,570,000,000 第三人意外責任險 (AOA/AGG) 25,000,000/ 30,000, ,600,000 10,000,000/ 40,000,000 2,239,920,000 30,000,000/ 無限制 895,000,000 30,000,000/ 無限制 782,000,000 30,000,000/ 40,000,000 自負額 (NT$) 第三人意外最少責任險 (AOA/AGG) 總保險費 (NT$) 保險費率 (%O) 工期 天災或火災 : 損 18 個月 10,000 3,800, 失之 20%, 至少 5,000,000, 其它 為 500,000 損失之 20%, 至少 10,000 4,999, 個月 6,000,000 視工程性質 100,000 8,380, 個月 600,000 至 2,500,000 不 等 天災 : 損失之 10,000 1,450, 個月 20%, 至少 5,000,000, 其它 為 300,000 80,000 2, , 個月 資料來源 : 本研究 84

85 第六章結論與建議 6.1 結論 本研究對高科技廠營建工程之風險管理與工程保險的分析與探討, 共有以下五項結論 : 1. 工程保險是營建行為中必須制定風險管理的條件, 在營建工程風險的分擔與轉移上負起 : (1) 一般性風險與責任 (2) 工程管理責任與災損修復 (3) 第三人人員傷亡及工程以外之其它財物損失 使得適時又有效的確保工程順利進行 2. 良好的營建工程保險制度可消除工程契約的不足, 制定合理又誠信公平的保險契約, 是高科技廠商融合國際化思維, 具有提昇國家競爭力的示範作用 3. 高科技廠營建工程中由於嚴謹的風險管理意識, 迄今發生重大災損之案例尚不多見, 惟對工程保險的動態活動中, 在近程上可就五項積極改善 : (1) 保險費率加重 從人因素, 因為工程保險既是一動態的活動, 在核保活動中, 從人因素佔有相當重的比例 (2) 自負額按災因分類, 對高風險之災因採累進式調整被保險人的負擔 (3) 對於保費高漲與洽保困難的情形由業主主控保險 (4) 工程保險理賠糾紛的解決, 應加強工程人員的保險知識, 而保險人則本誠信原則共同消弭歧見 (5) 購買保險勿完全以保費之高低為唯一考量, 改以最有利標為之, 對保險公司之服務水準, 專業能力, 履約績效亦納入評選 4. 高科技產業是跨國際的領域, 科技帶給人類社會的複雜化, 亦促成全球經濟環境的挑戰, 使得資本市場的快速變化, 在保險問題上, 委由專業保險經紀人提供資訊資料庫, 可連接全球資訊網, 得以瞭解保險市場的趨勢與 85

86 被保險人的需求, 並予以預估與創新, 更能解決理賠問題 5. 高科技建廠營建工程界面的複雜性與專業性, 業主應以統包方式選擇優良 又有經驗之承商, 始能降低風險 6.2 建議 本研究對於相關研究之未來發展, 共有以下兩點建議 : 1. 高科技廠是耗能源的產業 ( 如用水, 用電 ) 無論大至地球環境與資源利用或小至環境區域與室內環境, 如何配合推展永續經營的營建政策 - 綠建築 ( 環境共生建築 ), 期能克服風險以及更加運用保險予以轉嫁為後續研究的課題 2. 由於資訊科技的日新月異, 風險管理技術在未來的進展中, 有關處理營建風險與保險的模式, 藉由工程經濟之理論以及工程統計之基礎, 對決策分析的運用勢必產生超現代時空的革新, 或運用演算公式套出, 或以幾何曲線表達, 而隨著危險狀況之變異, 使得我們能夠迅速反應, 猶如當今科技資訊化時代, 為順應潮流, 雖不必精通電腦資訊設備原理, 但必須能夠使用資訊設備, 這亦是往後營建管理研究後續努力的方向 86

87 參考文獻 1. Project Management Body of Knowledge, PMBOK Guide, 2000 Edition. 2. Paul C. Dinsmore, Winning in Business With Enterprise project Management, Robert T. Clemen, Making Hard Decisions, second Edition, 美國專案管理學會, 專案管理知識體系指南, 台灣營建研究院叢書, 工程保險與風險分析, 建築師雜誌, 科學園區與工業建築 ( 上 )288 期, 民國八十七年十二月 7. 建築師雜誌, 科學園區與工業建築 ( 下 )289 期, 民國八十八年一月 8. 消防與防災科技雜誌第 2 期, 民國九十一年 9. 消防與防災科技雜誌第 11 期, 民國九十三年 10. 中國產物保險公司 (CKI), 竹科企業危險管理研討會報告, 民國八十八年 11. 宋明哲, 現代風險管理實務, 民國九十年 12. 鄭燦堂, 風險管理理論與實務, 民國七十八年 13. 陳禹辰 歐陽崇榮, 決策支援與專家系統, 民國八十年 14. 雷勝強 陸繼雄, 國際工程風險管理與保險, 民國八十八年 15. 陳忠仁 黃金城, 科學園區產業引進多重準則評估之研究, 淡大企管系管理學報, 民國九十一年一月 16. 鄭奕孟, 台灣高科技電子廠房施工問題之探討, 土木水利 27 卷 4 期, 民國九十年 17. 葉耿豪, 營建工程施工災害保險缺失之探討, 營建管理秋季刊 48 期, 民國九十年 18. 劉福標, 營建工程風險管理與分擔之初探, 營建管理春季刊 50 期, 民國九十一年 19. 邱銓城, 建築工程營造綜合危險評等模式之研究, 營建管理秋季刊 48 期, 民國九十年 20. 余文德, 營建工程與管理研究趨勢分析 1997~2001, 營建管理春季刊 87

88 50 期, 民國九十一年 21. 何台生, 從保險原理探討國內公共工程營造險, 營建管理冬季刊 53 期, 民國九十一年 22. 張智強, 高科技廠房興建之統包策略探討, 營建管理秋季刊 56 期, 民國九十二年 23. 曾新元, 新竹科學園區各類建物之地震損害評估與風險管理策略, 中央大學碩士論文, 民國九十年六月 24. 羅森賢, 價值工程與風險管理之整合研究, 台灣科技大學碩士論文, 民國九十一年一月 25. 謝壽明, 同步工程設計模式之建立 - 以晶圓廠務系統設計為例, 交通大學碩士論文, 民國九十一年七月 26. 劉福標, 營建工程保險系統之研究, 中華大學碩士論文, 民國八十四年六月 27. 邱必洙, 營建綜合保險自負額決策模式之研究, 台灣大學碩士論文, 民國八十七年六月 28. 陳昭宏, 工程保險核保危險評估模式之研究, 台灣科技大學碩士論文, 民國八十六年六月 29. 張書萍, 高科技廠營建工程特性之調查與分析, 交通大學碩士論文, 民國九十年六月 30. 林正哲, 工程險理賠案例 - 摩天大樓地震案所衍生問題探討, 國泰產險通訊, 31. 美商達信保險經紀人公司, 研討會報告, 民國九十三年十月 88

89 附錄一 ( 保險單基本條款 ) 1. 營造工程綜合保險 2. 安裝工程保險 3. 營建機具保險 4. 鍋爐保險 5. 機械保險 6. 電子設備保險 89

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