股票代码：430011

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1 上海百事特信息科技股份有限公司 上海百事特信息科技股份有限公司 ( 股份代码 ) 二〇一六年四月

2 上海百事特信息科技股份有限公司 重要提示 本公司及本公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 本报告经公司第一届董事会第五次会议审议通过 上海旭升会计师事务所 ( 普通合伙 ) 为本公司出具了标准无保留意见的审计报告 公司负责人苏铁冰 主管会计工作负责人赵珈宜 会计机构负责人唐琳琳声明 : 保证年度报告中财务报告的真实 完整 2

3 上海百事特信息科技股份有限公司 目录 重要提示... 2 目录... 3 第一章公司基本情况... 4 第二章主要财务数据和指标... 6 第三章董事会报告... 8 第四章重要事项 第五章公司技术的权属情况 第六章股本变动及股东情况 第七章董事 监事 高级管理人员 核心技术人员情况 第八章公司治理 第九章财务报告 第十章备查文件目录

4 上海百事特信息科技股份有限公司 第一章公司基本情况 一 公司法定中文名称 : 上海百事特信息科技股份有限公司公司中文名称缩写 : 百事科技二 公司法定代表人 : 苏铁冰三 公司董事会秘书 : 梁丽秀联系地址 : 上海市长宁区宣化路 300 号华宁国际广场南塔 16 F 邮政编码 : 联系电话 : 传真 : 电子信箱 :liang@bestt.com.cn 四 公司注册地址 : 上海市嘉定区众仁路 399 号 1 幢 B 区 5491 室公司办公地址 : 上海市长宁区宣化路 300 号华宁国际广场南塔 16F 邮政编码 : 公司网址 : 公司信箱 :liang@bestt.com.cn 五 公司登载年度报告的指定网站网址 : 年度报告备置地点 : 公司董事会办公室六 公司股份挂牌场所 : 上海股权托管交易中心公司依据 上海股权托管交易中心非上市股份有限公司股份转让业务暂行管理办法 的有关规定, 委托上海尚兆投资管理有限公司作为推荐机构会员代为办理公司股份在上海股权托管交易中心股份转让服务业务 股份简称 : 百事科技股份代码 :

5 上海百事特信息科技股份有限公司 七 其它有关资料 ( 一 ) 公司首次注册登记日期 :2014 年 12 月 10 日 ( 二 ) 注册登记地点 : 上海市工商行政管理局 ( 三 ) 企业法人营业执照注册号 : ( 四 ) 税务登记证号码 : 沪字 号 ( 五 ) 公司聘请的会计师事务所名称 : 上海旭升会计师事务所 ( 普通合伙 ) ( 六 ) 会计师事务所办公地址 : 上海市南京西路 1717 号会德丰国际广场 4303 室 5

6 上海百事特信息科技股份有限公司 第二章主要财务数据和指标 一 公司主要会计数据 单位 : 人民币元 项目 2015 年度 2014 年度 本报告期比上年同期 增减 (%) 营业收入 11,112, ,604, 营业利润 -971, , 利润总额 -891, , ( 归属于母公司 ) 普通股股东的净利润 ( 归属于母公司 ) 普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润 -897, , , , 经营活动产生的现金流量净额 311, ,439, 项目 2015 年末 2014 年末 本报告期末比上年度 期末增减 (%) 总资产 5,802, ,177, ( 归属于母公司 ) 所有者权益 ( 或 股东权益 ) 4,445, ,843, 股本 ( 实收资本 ) 5,000, ,000, 二 公司主要财务指标 期间财务指标 2015 年度 2014 年度 单位 : 人民币元 本报告期比上年同 期增减 (%) 基本每股收益 ( 元 / 股 ) 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 全面摊薄净资产收益率 (%) 减少 个百分 5.00 点 每股经营活动产生的现金流量净 额 ( 元 / 股 ) 毛利率 (%) 减少 4.57 个百分点 应收账款周转率 ( 次 ) 存货周转率 ( 次 ) 期末财务指标 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日本报告期末比上年 6

7 上海百事特信息科技股份有限公司 度期末增减 (%) 每股净资产 ( 元 / 股 ) 资产负债率 (%) 增加 个百分 5.40 点 母公司资产负债率 (%) 增加 个百分 4.65 点 流动比率 ( 倍 ) 速动比率 ( 倍 ) 三 非经常性损益项目和金额 单位 : 人民币元 非经常性损益项目 年初至报告期期末金额 非经常性收益 (+): 政府补助 80, 非经常性收益小计 80, 非经常性损失 (-): - 非经常性损失小计 - 非经常性损益对所得税的影响 -20, 少数股东权益影响 - 合计 60,

8 上海百事特信息科技股份有限公司 第三章董事会报告 一 报告期内公司经营情况的分析 ( 一 ) 经营情况回顾 公司成立于 2003 年 5 月, 是一家专业的企业级 IT 通信技术服务提供商 报告期内, 公司实现营业收入 11,112, 元, 企业产品的顾客接受程度在不断提高, 市场占有率在不断提高 同时公司 2015 年度实现净利润 -897, 元较 2014 年同期 317, 元略有降低, 主要由于公司在 2015 年支付了与本次挂牌相关的费用, 包括审计费 律师费, 中介推荐费等,2015 年度管理费用 4,593, 元较 2014 年同期 3,019, 元增加幅度较大 ( 二 ) 经营情况介绍 1 公司主营业务情况 公司所处行业为通讯配套服务, 公司主要从事电信业务代理 IT 技术服务 系统集成三大类业务, 公司的主要产品包括 : 基础电信服务 ICT 系统集成 WIFI 无线传媒解决方案 3G/4G 集团客户行业应用 为客户提供互联网专线接入 国内国际专线 虚拟专网 数据中心 呼叫中心等解决方案及相关 IT 集成项目实施与维保服务等 2 公司经营具体情况 (1) 主营业务产品或服务情况表 单位 : 人民币元 分产品或服务营业收入营业成本 毛利率 (%) 营业收入比 上年同期增 减 (%) 营业成本比 上年同期增 减 (%) 毛利率比 上年同期 增减 (%) 代理服务收入 9,976, ,041, 产品销售收入 1,135, , 合计 11,112, ,960, 减少 4.57 个百分点 8

9 上海百事特信息科技股份有限公司 (2) 主营业务分地区情况 单位 : 人民币元 地区 营业收入 营业收入比上年同期增减 (%) 华东地区 11,112, 合计 11,112, (3) 公司财务状况说明 1 资产负债表重要项目变动原因分析 单位 : 人民币元 资产负债表项目 增减幅度 (%) 变动原因 货币资金 2,722, ,419, 应收账款 498, , 预付账款 41, 其他应收款 2,301, ,797, 存货 42, 固定资产 187, , 电子设备和办公设备累计折旧 应付账款 201, , 应付货款 预收账款 82, 其他应付款 1,161, , 挂牌费用 电子通讯 网络费用 2 利润表重要项目变动原因分析 单位 : 人民币元 利润表项目 2015 年度 2014 年度 增减幅度 (%) 变动原因 营业收入 11,112, ,604, 营业成本 6,960, ,158, 营业税金及附加 541, , 销售费用 450, 管理费用 4,593, ,019, 咨询费 福利费增加 财务费用 -3, , 现金流量表重要项目变动原因分析 单位 : 人民币元 现金流量表项目 2015 年度 2014 年度 增减幅度 变动原因 9

10 上海百事特信息科技股份有限公司 (%) 经营活动产生的现 金流量净额 360, ,543, 经营性应付项目款的增加 投资活动产生的现 金流量净额 -8, 购建固定资产 无形资产和其 他长期资产所支付的现金 筹资活动产生的现 金流量净额 - 4,000, 年为挂牌进行过增资 二 报告期内, 全资 控股子公司经营情况 截至报告期末, 公司共有 1 家全资子公司, 具体经营情况如下 : ( 一 ) 上海唐苏信息科技有限公司 单位 : 人民币元 项目报告期上年同期 本报告期比上年同期增 减 (%) 持股比例 % 营业收入 1,393, , 营业利润 56, , 净利润 50, , 三 公司经营中遇到的挑战和未来发展的展望 公司坚持以经验为基础, 以创新为追求, 依靠国内主要电信运营商及系统设备商的合作支撑, 致力于为客户提供 IT 领域完整的, 包括系统集成 服务和网络通信三位一体的解决方案, 满足不同类型的企业到政府 金融等大型客户的需求, 同时, 通过创新和学习当今先进技术, 来满足客户未来不断增长的 IT 需求 随着 3G/4G 移动业务的推广, 客户消费方式的转变, 线上支付习惯的养成, 线下市场已饱和且竞争激烈, 线上具有巨大商机, 网络平台便利, 公司推出移动业务平台 百事移动 Best-Mobile 网上选号平台及微信营业厅平台, 让客户足不出户就可享受量身定做的手机套餐 公司具有具有十多年的行业服务经验, 积累了大量企业客户, 企业客户下属大量个人客户 公司提供丰富的产品 联通 电信 移动三大运营商产品, 通过对比各平台产品选择适合用 10

11 上海百事特信息科技股份有限公司 户的套餐 公司提供实惠价格及优质服务, 产品折扣能达到企业的优惠力度, 费用远远低于实体店 预计第一阶段 ( 年 ): 覆盖上海地区, 以联通运营商为试点, 为客户推荐适用套餐 第二阶段 ( 年 ): 推广到长三角 珠三角 环渤海三大经济区, 实现区域间网络化服务, 整合联通 电信 移动三大运营商 第三阶段 ( 年 ): 覆盖全国主要一二线城市, 形成全国性的服务网络, 推出高附加值服务 四 报告期内的募集资金使用情况报告期内, 公司未募集资金 五 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损 实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度变动 ( 包括预计利润大幅增长 ) 的说明报告期内, 公司不存在上述情况 六 关于会计师事务所出具的非标准审计报告所涉及事项的说明 2016 年 4 月 11 日, 上海旭升会计师事务所 ( 普通合伙 ) 就 2015 年度的财务情况出具了标准无保留意见的审计报告 七 利润分配 资本公积金转增实施情况公司 2015 年度不进行利润分配 资本公积金转增 11

12 上海百事特信息科技股份有限公司 第四章重要事项 一 重大诉讼仲裁事项报告期内, 公司不存在重大诉讼 仲裁事项 二 报告期内发生的破产相关事项报告期内, 公司不存在重大资产收购 出售或处置以及企业收购兼并的情况 三 公司重大资产收购 出售或处置以及企业收购兼并的情况及分析报告期内, 公司不存在重大资产收购 出售或处置以及企业收购兼并的情况 四 报告期内发生的重大关联交易情况 ( 一 ) 与日常经营相关的关联交易报告期内, 公司无关联交易 ( 二 ) 关联债权债务往来报告期内, 公司关联债权债务往来情况具体如下 : 单位 : 人民币元向关联方提供资金关联方向公司提供资金关联方发生额余额发生额余额苏铁冰 83, , 合计 83, , 报告期内, 公司向控股股东提供资金的发生额 83, 万元, 余额 60, 万元 ( 三 ) 担保事项报告期内, 公司不存在担保事项 五 重大合同及履行情况报告期内, 公司不存在重大合同 12

13 上海百事特信息科技股份有限公司 六 公司或持股 5% 以上股东在报告期内或持续到报告期内承诺事项的履行情 1 避免同业竞争承诺函 履行情况 2014 年 12 月 12 日, 公司实际控制人苏铁冰 唐琳琳夫妇出具了 避免同业竞争承诺函, 承诺如下 : 自本承诺函出具之日起, 如果将来本人直接或间接控制除公司外的其他企业或本人参股其他企业, 那么该等企业将来均不直接或间接从事任何与公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动 自本承诺函签署之日起, 如公司进一步拓展其业务经营范围, 如果将来本人直接或间接控制除公司外的其他企业或本人参股其他企业, 那么该等企业将不与公司拓展后的业务相竞争 ; 若与公司拓展后的业务产生竞争, 将来本人直接或间接控制除公司外的其他企业或本人参股其他企业将停止经营相竞争的业务, 或者将相竞争的业务纳入公司, 或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方 如本承诺函被证明是不真实或未被遵守, 本人将向公司赔偿一切直接和间接损失 本人保证有权签署本承诺函, 且本承诺函一经本人签署, 即依上述前提对本人构成有效的 合法的 具有约束力的责任, 且依上述前提持续有效, 不可撤销 报告期内, 公司实际控制人苏铁冰 唐琳琳夫妇, 除本公司外, 唐琳琳无其他对外投资, 苏铁冰除投资上海百事特科技股份有限公司外, 还投资和实际控制上海唐苏信息科技有限公司 其中唐苏公司的经营范围与公司经营范围在为企业提供通信技术服务方面存在重合 为解决前述同业竞争问题,2014 年 11 月 25 日, 百事特与苏铁冰 唐清理签署 股权转让协议, 苏铁冰 唐清理将其合计持有的唐苏公司 100% 的股权按照唐苏公司注册资本原值 ( 即 50 万元 ) 转让给百事特 2015 年 4 月 20 日, 日在上海市工商行政管理局奉贤分局完成工商注册登记手续 唐苏公司成为公司的全资子公司后, 公司与控股股东 实际控制人及其控制的其他企业将不存在同业竞争 2 关于减少并规范关联交易的承诺函 履行情况 13

14 上海百事特信息科技股份有限公司 为规范公司的关联交易行为, 公司在 公司章程 股东大会议事规则 董事会议事规则 中对关联交易进行了相关规定, 公司股东大会通过了 关联交易管理制度, 使决策管理落实且更具有操作性, 进一步规范了公司关联交易的决策管理程序 同时, 为了规范关联交易, 公司董事 监事及高级管理人员均于 2014 年 12 月 12 日已出具承诺函, 承诺如下 : 本人将不利用公司董事 ( 监事 高级管理人员 ) 的身份影响公司的独立性, 并保持公司的资产 人员 财务 业务和机构等方面的独立性 截至本承诺函出具之日, 除已经披露的情形外, 本人任职或控制的企业与公司不存在其他重大关联交易, 在不与法律 法规相抵触的前提下, 在权利所及范围内, 本人将促使本人任职或控制的企业与公司进行关联交易时将按公平 公开的市场原则进行, 并履行法律 法规 规范性文件和公司章程规定的程序 本人将促使本人任职或所控制的企业不通过与公司之间的关联交易谋求特殊利益, 不进行任何有损公司及其中小股东利益的关联交易 报告期内, 公司不存在与日常经营相关的关联交易 公司向控股股东及其他关联方提供资金的发生额 83, 万元, 余额 60, 万元 公司与关联方的资金往来主要是股东苏铁冰向公司的暂借款或代垫款 七 聘任 解聘会计师事务所情况公司聘任上海旭升会计师事务所 ( 普通合伙 ) 负责公司审计工作, 聘期为 1 年 八 报告期内, 公司及其董事 监事 高级管理人员 公司控股股东 实际控制人 核心技术人员 收购人处罚及整改情况公司及其董事 监事 高级管理人员 公司控股股东 实际控制人 核心技术人员无处罚及整改情况 九 报告期内公司披露的公告信息公司公告均披露在上海股权托管交易中心指定网站 ( 报告期内, 公司披露的公告情况具体如下 : 14

15 上海百事特信息科技股份有限公司 事项刊载日期内容 法律意见书 2015 年 5 月 15 日法律意见书 公司章程 2015 年 5 月 15 日公司章程 股份转让说明书 2015 年 5 月 15 日股份转让说明书 第一届监事会第二次会议决议 2015 年 5 月 15 日 通过公司 2014 年度监事会工作报告 公司 2014 年年度报告 公司 2014 年度利润分配 资本公积金转增股本的方案 公司 2014 年度财务决算报告 公司 2015 年度财务预算方案 第一届董事会第二次会议决议公告暨召开 2014 年年度股东大会 2015 年 5 月 15 日的通知 通知召开 2014 年年度股东大会, 通过公司 2014 年度董事会工作报告 公司 2014 年度总经理工作报告 公司 2014 年年度报告 公司 2014 年度财务决算报告 公司 2015 年度财务预算方案 公司 2014 年度利润分配 资本公积金转增股本的方案 召开公司 2014 年年度股东大会的议案 2014 年年度报告 2015 年 5 月 15 日 2014 年年度报告 审计报告 2015 年 5 月 15 日 2012 年 2013 年 2014 年 1-10 月财务报 表审计报告 2014 年年度股东大会决议 2015 年 6 月 12 日 通过公司 2014 年度董事会工作报告 公司 2014 年度监事会工作报告 公司 2014 年年度报告 公司 2014 年度财务决算报告 公司 2015 年度财务预算方案 公司 2014 年度利润分配 资本公积金转增股本的方案 2014 年年度股东大会法律意见书 2015 年 6 月 12 日 2014 年年度股东大会法律意见书 2015 年半年度报告 2015 年 8 月 17 日 2015 年半年度报告 15

16 上海百事特信息科技股份有限公司 第一届董事会第三次会议决议 2015 年 8 月 17 日通过公司 2015 年半年度报告 第一届监事会第三次会议决议 2015 年 8 月 17 日通过公司 2015 年半年度报告 首次股份解除转让限制的公告 2015 年 12 月 14 日首次股份解除转让限制情况 十 其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项 16

17 上海百事特信息科技股份有限公司 第五章公司技术的权属情况 一 专利权 截至本报告期, 公司无专利申请或获得新增的专利权 二 著作权 截至本报告期, 公司无著作权申请或获得新增的著作权 三 软件著作权 截至本报告期, 公司无软件著作权申请或获得新增的软件著作权 四 公司拥有的商标 截至本报告期, 公司无新增的注册商标 17

18 上海百事特信息科技股份有限公司 第六章股本变动及股东情况 一 报告期内最新股本情况 截至报告期末, 公司股本变动情况如下 : 股份性质 单位 : 股 期初股份期末股份本期增加本期减少数量比例 (%) 数量比例 (%) 一 有限售条件股份 5,000, ,250,000 3,750, 其中 : 高管股份 5,000, ,250,000 3,750, 人机构 其他法人或非法 个人或基金 二 无限售条件股份 1,250,000 1,250, 股份总数 5,000, ,000, 二 持有 5% 以上股份的股东 ( 前 10 名股东 ) 及其持股数量和相互间的关联关 系 截至本报告期末, 持有 5% 以上股份的股东及其持股数量和相互间的关联 关系具体如下 : 股东总数 ( 名 ) 股东名称股东性质 持有 5% 以上股份的股东 ( 前 10 名股东 ) 持股情况 报告期初持股总数 报告期内增减 2 报告期末持股总数 报告期末持股比例 可转让股份数量 单位 : 股 质押或冻结的股份数量 苏铁冰自然人 4,000, ,000, ,000, 唐琳琳自然人 1,000, ,000, , 合计 5,000, ,000, ,250, 苏铁冰和唐琳琳为夫妻关系, 两人共同为股份公司实际控制人 三 控股股东情况 公司控股股东为苏铁冰, 持有公司 80% 的股份 18

19 上海百事特信息科技股份有限公司 苏铁冰, 男,1975 年生, 中国籍, 无境外永久居留权, 毕业于南开大学国际经济与贸易专业, 本科学历 1999 年至 2003 年就职于中国网通 ( 集团 ) 有限公司上海市分公司, 任业务发展部项目经理 客户经理 ;2003 年至 2004 年就职于立通网络软件 ( 上海 ) 有限公司, 任销售经理 ;2005 年就职于北京爱立信通信系统有限公司, 任企业业务部销售经理 2005 年 6 月至 2014 年 11 月就职于上海百事特信息科技有限公司, 任执行董事 总经理 2014 年 12 月至今就职于上海百事特信息科技股份有限公司, 任公司董事长 持有公司 80% 的股份, 为公司第一大股东 2014 年 12 月 3 日由公司董事会选举为公司董事长, 任职期三年, 自 2014 年 12 月至 2017 年 12 月 四 实际控制人情况 苏铁冰先生持有公司 4,000,000 股, 占公司 80% 的股份, 唐琳琳女士持有公司 1,000,000 股, 占公司 20% 的股份 苏铁冰和唐琳琳为夫妻关系, 两人共同为公司实际控制人 苏铁冰先生简历详见本说明书第六章之 三 控股股东情况 唐琳琳, 女,1978 年生, 中国籍, 无境外永久居留权, 毕业于重庆旅游学校酒店管理专业, 专科学历 1999 年至 2003 年就职于重庆金都大酒店, 任大堂经理 ;2003 年至 2004 年就职于厦门长升大酒店, 任餐饮部经理 2005 年 6 月至 2014 年 11 月就职于上海百事特信息科技有限公司, 任财务部经理 2014 年 12 月至今就职于上海百事特信息科技股份有限公司, 任财务总监 持有公司 20% 的股份, 为公司第二大股东 2014 年 12 月 3 日由股东大会聘任为公司董事, 任职期三年, 自 2014 年 12 月至 2017 年 12 月 五 其他公司无其他持股 5% 以上股东 19

20 上海百事特信息科技股份有限公司 第七章董事 监事 高级管理人员 核心技术人员情况 一 董事 监事 高级管理人员 核心技术人员及其持股变动 截至本报告期末, 公司董事 监事 高级管理人员 核心技术人员及其持股 变动情况具体如下 : 姓名职务 苏铁 冰 唐琳 琳 苏铁 马 董事长 总经理 董事 财务总监 年龄性别任职起止日期 40 男 37 女 董事 37 男 至 至 至 年初持股数 ( 股 ) 期末持股数 ( 股 ) 股份增 是否在公 减数 ( 股 ) 司领薪 4,000,000 4,000, 是 1,000,000 1,000, 是 是 胡君 凤 李俊 戴莉 鲍传 冬 董事 27 女 董事 核心技术人员 职工监事 监事会主席 33 男 31 女 31 男 何易监事 53 男 江涛 梁丽 秀 核心技术人员 董事会秘书 35 男 29 女 至 至 至 至 至 至 至 合计 5,000,000 5,000,000 二 公司董事 监事 高级管理人员变动情况 报告期内, 公司董事 监事及高级管理人员无变动 是 是 是 否 否 是 是 20

21 上海百事特信息科技股份有限公司 第八章公司治理 一 公司治理 规范运作情况 有限公司阶段, 公司管理层基本能够按照 公司法 公司章程的相关规定, 就增加注册资本 出资转让 整体变更等事项召开股东会进行决议, 但仍存在治理不规范的情形, 如公司执行董事未按时进行换届选举 向股东个人的借款未履行适当程序等情形 对于上述不规范的行为, 公司书面承诺今后将尽量避免, 对于无法避免的关联交易将严格按照 公司章程 关联交易管理制度 的规定履行相关批准程序 股份公司成立后, 公司依据 公司法 等法律法规或规范性文件制定了较为完备的 公司章程 和 三会 议事规则, 完善了公司的各项决策制度, 建立了公司的档案管理制度 公司成立了董事会 监事会, 并按照 公司法 的规定选举董事和监事, 在公司治理和规范意识方面加强对董 监事及高级管理人员的培训, 充分发挥监事会的作用, 督促股东 董事和高级管理人员严格按照 公司法 公司章程 等相关规定各尽其职, 履行勤勉忠诚义务, 使公司规范治理更加完善, 以保证公司的长远的发展 二 内部控制制度的建立和健全 股份公司成立以来, 按照 公司法 等相关法律法规的要求, 建立了由股东大会 董事会 监事会和高级管理层组成的公司治理结构 建立健全了股东大会 董事会 监事会等相关制度 公司制订了 公司章程 三会 议事规则 对外投资管理制度 对外担保管理制度 关联交易管理制度 等规章制度 创立大会选举产生了股份公司第一届董事会 监事会成员 公司职工大会选举产生了一名职工监事 股份公司第一届董事会第一次会议, 表决通过了 总经理工作细则 董事会秘书工作制度, 并选举产生了董事长, 聘任了董事会秘书 总经理和财务总监 股份公司第一届监事会第一次会议, 选举产生了监事会主席 公司实行总经理负责制 公司建立了与生产 21

22 上海百事特信息科技股份有限公司 经营及规模相适应的组织机构, 设立了客户服务支持部 电子商务运营部 基础电信业务部 工程技术部 人事行政部 财务部 大客户项目部等 7 个职能部门, 建立健全了内部经营管理机构, 建立了相应的内部管理制度, 比较科学的划分了每个部门的责任权限, 形成了互相制衡的机制 三 独立董事履行职责情况 公司无独立董事 四 报告期内召开的年度股东大会 临时股东大会报告期内, 公司共召开了 1 次股东大会, 具体情况如下 : 2014 年年度股东大会于 2015 年 6 月 11 日召开, 审议通过了如下议案 : 公司 2014 年度董事会工作报告 公司 2014 年度监事会工作报告 公司 2014 年年度报告 公司 2014 年度财务决算报告 公司 2015 年度财务预算方案 公司 2014 年度利润分配 资本公积金转增股本的方案 五 报告期内公司董事会的有关情况报告期内, 公司共召开了 2 次董事会会议, 具体情况如下 : 公司第一届董事会第二次会议于 2015 年 5 月 15 日召开, 审议通过了如下议案 : 通过了 公司 2014 年度董事会工作报告 公司 2014 年度总经理工作报告 公司 2014 年年度报告 公司 2014 年度财务决算报告 公司 2015 年度财务预算方案 公司 2014 年度利润分配 资本公积金转增股本的方案 召开公司 2014 年年度股东大会的议案 ; 公司第一届董事会第三次会议于 2015 年 8 月 17 日召开, 审议通过了如下议案 : 通过了 通过公司 2015 年半年度报告 六 报告期内公司监事会的有关情况报告期内, 公司召开了 2 次监事会会议, 具体情况如下 公司第一届监事会第二次会议于 2015 年 5 月 15 日召开, 审议通过了如下议案 : 通过了 公司 2014 年度监事会工作报告 公司 2014 年年度报告 公司

23 上海百事特信息科技股份有限公司 年度利润分配 资本公积金转增股本的方案 公司 2014 年度财务决算报告 公司 2015 年度财务预算方案 公司第一届监事会第三次会议于 2015 年 8 月 17 日召开, 审议通过了如下议案 : 公司 2015 年半年度报告 23

24 上海百事特信息科技股份有限公司 第九章财务报告 审计报告 上海百事特信息科技股份有限公司全体股东 : 旭升会审字 (2016) 第 111 号 我们审计了后附的上海百事特信息科技股份有限公司 ( 以下简称 贵公司 ) 财务报表, 包括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2015 年度的合并及母公司利润表 现金流量表 所有者权益变动表, 以及财务报表附注 一 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任, 这种责任包括 :(1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表, 并使其实现公允反应 ;(2) 设计 执行和维护必要的内部控制, 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错误 二 注册会计师的责任 我们的责任实在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见 我们按照中公注册会计师审计准则的规定执行了审计工作 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则, 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在措大错报获取合理保证 审计工作涉及实施审计程序, 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据 选择的审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估 在进行风险评估时, 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制, 以设计恰当的审计程序, 但目的并非对 24

25 上海百事特信息科技股份有限公司 内部控制的有效性发表意见 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计评估的合理性, 以及评价财务报表的总体列报 供了基础 我们相信, 我们获取的审计证据是充分 适当的, 为发表审计意见提 三 审计意见 我们认为, 贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的编定编 制, 公允反应了贵公司 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2015 年度的合并及母公司经营成果和现金流量 上海旭升会计事务所 ( 普通合伙 ) 中国注册会计师 : 夏巍 中国注册会计师 : 钟锴 中国. 上海 二〇一六年四月十一日 25

26 上海百事特信息科技股份有限公司 合并资产负债表 2015 年 12 月 31 日 编制单位 : 上海百事特信息科技股份有限公司 单位 : 人民币元 资产 流动资产 : 货币资金 2,722, ,419, 交易性金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 498, , 预付款项 41, 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 2,301, ,797, 存货 42, 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 5,607, ,778, 非流动资产 : 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 187, , 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 无形资产 - - 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 6, , 递延所得税资产 - - 其他非流动资产

27 上海百事特信息科技股份有限公司 非流动资产合计 194, , 资产总计 5,802, ,177, 公司负责人 : 苏铁冰主管会计工作负责人 : 赵珈宜会计机构负责人 : 唐琳琳 27

28 上海百事特信息科技股份有限公司 合并资产负债表 ( 续 ) 2015 年 12 月 31 日 编制单位 : 上海百事特信息科技股份有限公司 单位 : 人民币元 负债和股东权益 流动负债 : 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 201, , 预收款项 82, 应付职工薪酬 - - 应交税费 -89, , 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 1,161, , 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 1,356, , 非流动负债 : 长期借款 - - 应付债券 - -- 长期应付款 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 1,356, , 股东权益 : 股本 5,000, ,000, 资本公积 50, , 减 : 库存股 - - 盈余公积 40, , 未分配利润 -644, ,

29 上海百事特信息科技股份有限公司 归属于母公司股东权益合计 4,445, ,843, 少数股东权益股东权益合计 4,445, ,843, 负债和股东权益总计 5,802, ,177, 公司负责人 : 苏铁冰 主管会计工作负责人 : 赵珈宜 会计机构负责人 : 唐琳琳 29

30 上海百事特信息科技股份有限公司 母公司资产负债表 2015 年 12 月 31 日 编制单位 : 上海百事特信息科技股份有限公司 单位 : 人民币元 资产 流动资产 : 货币资金 2,176, ,824, 交易性金融资产应收票据应收账款 407, , 预付款项应收利息应收股利其他应收款 2,301, ,797, 存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计 4,885, ,135, 非流动资产 : 可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资 566, 投资性房地产固定资产 187, , 在建工程工程物资固定资产清理无形资产开发支出商誉长期待摊费用 6, , 递延所得税资产 30

31 上海百事特信息科技股份有限公司 其他非流动资产非流动资产合计 761, , 资产总计 5,646, ,534, 公司负责人 : 苏铁冰 主管会计工作负责人 : 赵珈宜 会计机构负责人 : 唐琳琳 31

32 上海百事特信息科技股份有限公司 母公司资产负债表 ( 续 ) 2015 年 12 月 31 日 编制单位 : 上海百事特信息科技股份有限公司 单位 : 人民币元 负债和股东权益 流动负债 : 短期借款交易性金融负债应付票据应付账款 4, , 预收款项 82, 应付职工薪酬应交税费 2, , 应付利息应付股利其他应付款 1,161, , 一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 1,250, , 非流动负债 : 长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 - - 负债合计 1,250, , 股东权益 : 股本 5,000, ,000, 资本公积 116, , 减 : 库存股盈余公积 40, ,

33 上海百事特信息科技股份有限公司 未分配利润 -762, , 股东权益合计 4,395, ,276, 负债和股东权益总计 5,646, ,534, 公司负责人 : 苏铁冰 主管会计工作负责人 : 赵珈宜 会计机构负责人 : 唐琳琳 33

34 上海百事特信息科技股份有限公司 合并利润表 2015 年度 编制单位 : 上海百事特信息科技股份有限公司 单位 : 人民币元 项目 2015 年度 2014 年度 一 营业收入 11,112, ,604, 减 : 营业成本 6,960, ,158, 营业税金及附加 541, , 销售费用 - 450, 管理费用 4,593, ,019, 财务费用 -3, , 资产减值损失 -9, , 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) - - 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) - - 收益 其中 : 对联营企业和合营企业的投资 - - 二 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) -971, , 加 : 营业外收入 80, , 减 : 营业外支出 其中 : 非流动资产处置损失 三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) -891, , 减 : 所得税费用 6, , 四 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) -897, , 归属于母公司所有者的净利润 -897, , 少数股东损益 - - 五 每股收益 ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益六 其他综合收益七 综合收益总额 -897, , 公司负责人 : 苏铁冰主管会计工作负责人 : 赵珈宜会计机构负责人 : 唐琳琳 34

35 上海百事特信息科技股份有限公司 母公司利润表 2015 年度 编制单位 : 上海百事特信息科技股份有限公司 单位 : 人民币元 项目 2015 年度 2014 年度 一 营业收入 9,719, ,175, 减 : 营业成本 5,805, ,017, 营业税金及附加 532, , 销售费用 - 450, 管理费用 4,425, ,805, 财务费用 -2, , 资产减值损失 -14, , 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 收益 其中 : 对联营企业和合营企业的投资 二 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) -1,028, , 加 : 营业外收入 80, , 减 : 营业外支出 其中 : 非流动资产处置损失 三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) -948, , 减 : 所得税费用 - 259, 四 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) -948, , 归属于母公司所有者的净利润 -948, , 少数股东损益五 每股收益 ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益六 其他综合收益七 综合收益总额 -948, , 公司负责人 : 苏铁冰主管会计工作负责人 : 赵珈宜会计机构负责人 : 唐琳琳 35

36 上海百事特信息科技股份有限公司 合并现金流量表 2015 年度 编制单位 : 上海百事特信息科技股份有限公司 单位 : 人民币元 项目 2015 年度 2014 年度 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 12,226, ,115, 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 3,125, , 经营活动现金流入小计 15,352, ,611, 购买商品 接受劳务支付的现金 3,524, ,148, 支付给职工以及为职工支付的现金 1,671, ,488, 支付的各项税费 956, , 支付的其他与经营活动有关的现金 8,887, ,562, 经营活动现金流出小计 15,040, ,051, 经营活动产生的现金流量净额 311, ,439, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 - - 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 - - 购建固定资产 无形资产和其他长期资 产所支付的现金 8, 投资所支付的现金 - - 金净额 取得子公司及其他营业单位支付的现 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 8, 投资活动产生的现金流量净额 -8, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金 - 4,000, 取得借款收到的现金

37 上海百事特信息科技股份有限公司 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - 4,000, 偿还债务支付的现金 - - 分配股利 利润或偿付利息支付的现金 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 - - 筹资活动产生的现金流量净额 - 4,000, 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响五 现金及现金等价物净增加额 303, , 加 : 期初现金及现金等价物余额 2,419, ,859, 六 期末现金及现金等价物余额 2,722, ,419, 公司负责人 : 苏铁冰 主管会计工作负责人 : 赵珈宜 会计机构负责人 : 唐琳琳 37

38 上海百事特信息科技股份有限公司 母公司现金流量表 2015 年度 编制单位 : 上海百事特信息科技股份有限公司 单位 : 人民币元 项目 2015 年度 2014 年度 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 10,689, ,695, 收到的税费返还收到的其他与经营活动有关的现金 3,098, , 经营活动现金流入小计 13,788, ,189, 购买商品 接受劳务支付的现金 2,423, ,024, 支付给职工以及为职工支付的现金 1,568, ,379, 支付的各项税费 696, , 支付的其他与经营活动有关的现金 8,739, ,480, 经营活动现金流出小计 13,427, ,724, 经营活动产生的现金流量净额 360, ,534, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资所收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到的其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 - - 付的现金 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支 8, 投资所支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 8, 投资活动产生的现金流量净额 -8, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金 4,000, 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 38

39 上海百事特信息科技股份有限公司 筹资活动现金流入小计 - 4,000, 偿还债务支付的现金分配股利 利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 - - 筹资活动产生的现金流量净额 - 4,000, 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响五 现金及现金等价物净增加额 351, , 加 : 期初现金及现金等价物余额 1,824, ,359, 六 期末现金及现金等价物余额 2,176, ,824, 公司负责人 : 苏铁冰 主管会计工作负责人 : 赵珈宜 会计机构负责人 : 唐琳琳 39

40 合并所有者权益变动表 2015 年度 编制单位 : 上海百事特信息技术股份有限公司 单位 : 人民币元 2015 年度 项目 实收资本 ( 或 股本 ) 归属于母公司所有者权益 资本公积减 : 库存股盈余公积未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计 一 上年年末余额 5,000, , , , ,843, 加 : 会计政策变更前期差错更正二 本年年初余额 5,000, , , , ,843, 三 本期增减变动金额 -500, , ,397, ( 一 ) 净利润 -897, , ( 二 ) 其他综合收益 1. 可供出售金融资产公允价值变动净额 2. 权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3. 与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4. 其他 40

41 上述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小计 -897, , ( 三 ) 所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 2. 股份支付计入所有者权益的金额 3. 其他 ( 四 ) 利润分配 1. 提取盈余公积 2. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 3. 其他 ( 五 ) 所有者权益内部结转 -500, , 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 -500, , 四 本期期末余额 5,000, , , , ,445, 法定代表人 : 苏铁冰主管会计工作的负责人 : 赵珈宜会计机构负责人 : 唐琳琳 41

42 合并所有者权益变动表 2014 年度 编制单位 : 上海百事特信息股份有限公司 单位 : 人民币元 2014 年度 项目 实收资本 ( 或 股本 ) 归属于母公司所有者权益 资本公积减 : 库存股盈余公积未分配利润 少数股东权益所有者权益合计 一 上年年末余额 1,000, , , ,026, 加 : 会计政策变更前期差错更正二 本年年初余额 1,000, , , ,026, 三 本期增减变动金额 4,000, , , , ,817, ( 一 ) 净利润 317, , ( 二 ) 其他综合收益 1. 可供出售金融资产公允价值变动净额 2. 权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3. 与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4. 其他 42

43 上述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小计 317, , ( 三 ) 所有者投入和减少资本 4,000, ,000, 所有者投入资本 4,000, ,000, 股份支付计入所有者权益的金额 3. 其他 ( 四 ) 利润分配 12, , 提取盈余公积 12, , 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 3. 其他 ( 五 ) 所有者权益内部结转 550, , , 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 550, , , 四 本期期末余额 500, , , , ,834, 法定代表人 : 苏铁冰主管会计工作的负责人 : 赵珈宜会计机构负责人 : 唐琳琳 43

44 母公司所有者权益变动表 2015 年度 编制单位 : 上海百事特信息技术股份有限公司 单位 : 人民币元 2015 年度 项目 实收资本 ( 或股本 ) 归属于母公司所有者权益 资本公积减 : 库存股盈余公积未分配利润 少数股东权益 所有者权益合 计 一 上年年末余额 5,000, , , , ,276, 加 : 会计政策变更前期差错更正二 本年年初余额 5,000, , , , ,276, 三 本期增减变动金额 66, , , ( 一 ) 净利润 -948, , ( 二 ) 其他综合收益 1. 可供出售金融资产公允价值变动净额 2. 权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3. 与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4. 其他 44

45 上述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小计 -948, , ( 三 ) 所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 2. 股份支付计入所有者权益的金额 3. 其他 ( 四 ) 利润分配 1. 提取盈余公积 2. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 3. 其他 ( 五 ) 所有者权益内部结转 66, , 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 66, , 四 本期期末余额 5,000, , , , ,395, 法定代表人 : 苏铁冰主管会计工作的负责人 : 赵珈宜会计机构负责人 : 唐琳琳 45

46 母公司所有者权益变动表 2014 年度 编制单位 : 上海百事特信息技术股份有限公司 单位 : 人民币元 2014 年度 项目 实收资本 ( 或股本 ) 归属于母公司所有者权益 资本公积减 : 库存股盈余公积未分配利润 少数股东权 益 所有者权益 合计 一 上年年末余额 1,000, , , ,026, 加 : 会计政策变更前期差错更正二 本年年初余额 1,000, , , ,026, 三 本期增减变动金额 4,000, , , , ,250, ( 一 ) 净利润 250, , ( 二 ) 其他综合收益 1. 可供出售金融资产公允价值变动净额 2. 权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3. 与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4. 其他 46

47 上述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小计 250, , ( 三 ) 所有者投入和减少资本 4,000, ,000, 所有者投入资本 4,000, ,000, 股份支付计入所有者权益的金额 3. 其他 ( 四 ) 利润分配 12, , 提取盈余公积 12, , 对所有者 ( 或股东 ) 的分配 3. 其他 ( 五 ) 所有者权益内部结转 50, , 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 50, , 四 本期期末余额 5,000, , , , ,276, 法定代表人 : 苏铁冰 主管会计工作的负责人 : 赵珈宜 会计机构负责人 : 唐琳琳 47

48 二 会计报表附注一 公司的基本情况上海百事特信息科技股份有限公司原系由自然人邱公乔 商蓓鸿 蔡竞于 2003 年 5 月 20 日投资设立的有限责任公司, 注册资本 100 万元, 取得上海市工商行政管理局嘉定分局核发的 号营业执照, 注册地址 : 上海浏翔路 818 号 首次出资经上海同诚会计师事务所同诚会验 (2003) 第 号验资报告验证 公司成立时的股东出资情况如下 : 出资人 出资额 出资比例 出资方式 邱公乔 600, % 货币 商蓓鸿 200, % 货币 蔡竞 200, % 货币 合计 1,000, % 2005 年 6 月 17 日, 根据相关股权转让协议和公司股东会决议, 原股东邱公乔将其所持 60% 股份分别转让给苏铁冰 35% 金磊 24% 谢和平 1%; 原股东蔡竞将其所持 20% 股份分别转让给谢和平 11% 彭明奎 9%; 原股东商蓓鸿将其所持 20% 股份分别转让给彭明奎 10% 江大广 9% 本次股权转让完成后, 股东出资情况如下 : 出资人 出资额 出资比例 出资方式 苏铁冰 350, % 货币 金磊 240, % 货币 彭明奎 190, % 货币 谢和平 120, % 货币 江大广 100, % 货币 48

49 合计 1,000, % 2006 年 6 月 6 日, 根据相关股权转让协议和公司股东会决议, 原股东金磊 将其所持 24% 股份全部转让给苏铁冰 ; 原股东谢和平将其所持 12% 股份全部转 让给苏铁冰 ; 原股东江大广将其所持 10% 股份全部转让给奚国平 本次股权转让完成后, 股东出资情况如下 : 出资人 出资额 出资比例 出资方式 苏铁冰 710, % 货币 彭明奎 190, % 货币 奚国平 100, % 货币 合计 1,000, % 2011 年 4 月 6 日, 经上海市工商行政管理局嘉定分局核准, 公司设立上海百事特信息科技股份有限公司奉贤营业部 同日, 根据国家工商总局 关于下发执行 < 工商行政管理注册号编制规则 > 的通知 ( 工商办字 号 ), 公司启用新的注册号 年 3 月 9 日, 根据相关股权转让协议和公司股东会决议, 原股东彭明 奎 奚国平分别将其所持有的 19% 10% 股份转让给苏铁冰 同时, 公司变更 为一人有限责任公司 本次股权转让完成后, 股东出资情况如下 : 出资人出资额出资比例出资方式 苏铁冰 1,000, % 货币 合计 1,000, % 2013 年 4 月 16 日, 公司注册地址变更为嘉定区南翔镇嘉前路 928 号 1 幢 E 区 1241 室, 同时延长经营期限至 2023 年 5 月 19 日 49

50 2014 年 5 月 12 日, 经公司股东决定, 公司住所变更为 : 上海市嘉定区沪宜公路 1188 号 36 幢 1 层 C 区 1172 室 ; 公司营业期限延长至 2043 年 5 月 19 日 ; 经营范围变更为 : 从事通讯技术 网络技术 计算机软硬件技术领域内的技术开发 技术转让 技术咨询 技术服务 商务咨询 会展服务 仪器仪表 电子产品 服装服饰 工艺品 通讯设备的销售, 机械设备安装 2014 年 9 月 23 日, 根据相关股权转让协议和公司股东会决议, 公司股东苏铁冰将所持公司股权的 20% 转让给唐琳琳, 同时公司注册资本变更为 500 万元, 注册地址变更为 : 上海市嘉定区众仁路 399 号 1 幢 B 区 5491 室 新增注册资本由苏铁冰 唐琳琳分别以 80% 20% 的比例认缴 本次出资经上海仟一会计师事务所有限公司沪仟验字 (2014) 第 0009 号 验资报告 验证 本次股权转让暨增资事项完成后, 股东出资情况如下 : 出资人 出资额 出资比例 出资方式 苏铁冰 4,000, % 货币 唐琳琳 1,000, % 货币 合计 5,000, % 2014 年 11 月 26 日, 中兴财光华出具了 审计报告, 截至 2014 年 10 月 31 日, 百事特经审计净资产值为 5,050, 元, 以经审计的账面净资产 5,050, 元按照 :1 的比例折合为变更后的股份有限公司的注册资本 500 万元, 共计 500 万股, 折股溢价 50, 元计入股份公司的资本公积 2015 年 1 月 22 日, 根据相关股权转让协议和公司股东会决议, 本公司拟收购苏铁冰 唐清理拥有的上海唐苏信息科技有限公司 51% 49% 股权, 本公司向苏铁冰支付股权转让对价人民币 25.5 万元, 向唐清理支付股权转让对价人民币 24.5 万元 自股权转让变更登记完成之日起, 本公司持有上海唐苏信息科技有限公司 100% 股权 二 公司主要会计政策 会计估计和前期差错 50

51 1. 财务报表的编制基础本公司根据实际发生的交易和事项, 按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的 企业会计准则 基本准则 和 38 项具体会计准则 其后颁布的企业会计准则应用指南 企业会计准则解释以及 2014 年新修改及补充的 7 项准则的规定 ( 统称 企业会计准则 ) 进行确认和计量, 在此基础上编制财务报表 本公司以持续经营为基础编制财务报表 2. 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求, 真实 完整地反映了企业的财务状 况 经营成果和现金流量等有关信息 度 3. 会计期间 本公司会计年度采用公历制, 即公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年 4. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1) 同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债, 按照合并日被合并方的账面价值计 量 本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 ( 或发生股份面 值总额 ) 的差额, 应当调整资本公积 ; 资本公积不足冲减的, 调整留存收益 (2) 非同一控制下的企业合并 本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 确认为商誉 ; 如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 首先对取得的被购买方的各项可辨认资产 负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核, 经复核后合并成本仍 51

52 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的, 其差额应当计入当 期损益 (3) 商誉的减值测试 公司对企业合并所形成的商誉, 在每年年度终了进行减值测试, 减值测试时结合与其相关的资产组或者资产组组合进行, 比较相关资产组或者资产组组合的账面价值 ( 包括所分摊的商誉的账面价值部分 ) 与其可收回金额, 如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的, 确认商誉的减值损失 6. 合并财务报表的编制方法 合并报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定, 控制是指投资方拥有被投资方的权力, 通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报, 并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额 相关活动, 是指对被投资方的回报产生重大影响的活动 被投资方的相关活动根据具体情况进行判断, 通常包括商品或劳务的销售 和购买 金融资产的管理 资产的购买和处置 研究与开发活动以及融资活动 等 在综合考虑被投资方的设立目的 被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策 本公司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动 是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报 是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础上对是否控制被投资方进行判断 一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变化的, 将进行重新评估 在判断是否拥有对被投资方的权力时, 仅考虑与被投资方相关的实质性权 利, 包括自身所享有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利 52

53 本公司以自身和子公司的财务报表为基础, 根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计主体, 依据相关企业会计准则的确认 计量和列报要求, 已按照统一的会计政策及会计期间, 反映企业集团整体财务状况 经营成果和现金流量 合并程序具体包括 : 合并母公司与子公司的资产 负债 所有者权益 收入 费用和现金流等项目 ; 抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额 ; 抵销母公司与子公司 子公司相互之间发生的内部交易的影响, 内部交易表明相关资产发生减值损失的, 全额确认该部分损失 ; 站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整 本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务, 编制合并报表时, 调整合并资产负债表的期初数, 将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入 费用 利润纳入合并利润表, 现金流量纳入合并现金流量表, 同时对比较报表的相关项目进行调整, 视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在 合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制 7. 现金及现金等价物的确定标准现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款 现金等价物指持有的期限短 ( 一般是指从购买日起三个月内到期 ) 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的投资 8. 金融工具 (1) 金融资产的分类 : 本公司的金融资产为应收款项 (2) 金融工具确认依据和计量方法 应收款项 应收款项, 是指在活跃市场中没有报价 回收金额固定或可确定的非衍生 金融资产, 包括应收账款和其他应收款等 本公司应收款项按合同或协议价款 作为初始入账金额 应收款项按减去坏账准备后的净额列示 53

54 (3) 金融资产的减值准备 期末, 本公司对应收款项计提减值准备 计提减值准备时, 对单项金额重 大的进行单独减值测试 ; 对单项金额不重大的, 在具有类似信用风险的特征的 金融资产组中进行减值测试 应收款项坏账准备的计提方法如下 : A 集团合并范围内的各单位之间的内部往来款以及实际控制人的往来款 不计提坏账准备 B 单项金额重大的应收款项 公司单项金额重大的应收款项标准 : 应收款项余额占应收款项合计 50% 以上且金额 50 万以上 单项金额重大的应收款项应当单独进行减值测试, 如有客观证据表明其发生了减值的, 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额, 确认减值损失 C 特殊准备 对于属于特定对象的应收款项单独进行减值测试, 计提坏账准备 D 单项测试未减值的应收款项 ( 包括单项金额重大和不重大的应收款项 ) 单独测试未发生减值的应收款项 ( 包括单项金额重大和不重大的应收款项 ), 包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试 (1) 账龄组合 已单独计提减值准备的应收款项除外, 公司根据以前年度与之相同或相类似的 按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础, 结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例, 采用账龄分析法计提坏账准备 各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例具体如下 : 账龄应收账款计提比例 (%) 其他应收款计提比例 (%) 54

55 1 年以内 ( 含 1 年 ) 年 年 年 E. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征如 : 与对方存在争议或涉及诉讼 仲裁的应收款项 ; 已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项的应收款项, 单独进行减值测试, 有客观证据表明其发生了减值的, 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额, 确认减值损失, 计提坏账准备 F. 本公司以应收债权向银行等金融机构转让 质押或贴现等方式融资时, 根据相关合同的约定, 当债务人到期未偿还该项债务时, 若本公司负有向金融机构还款的责任, 则该应收债权作为质押贷款处理 ; 若本公司没有向金融机构还款的责任, 则该应收债权作为转让处理, 并确认债权的转让损益 本公司收回应收款项时, 将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计 入当期损益 9. 存货 (1) 存货的分类 : 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品 处在生产过程中的在产品 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等, 包括原材料 库存商品 在产品和低值易耗品 (2) 发出存货的计价方法 : 发出时按加权平均法 (3) 存货的盘存制度 : 采用永续盘存制 (4) 存货可变现净值的计价依据及存货跌价准备的计提方法 : 期末对存货进行全面清查后, 按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备 10. 固定资产 55

56 (1) 确认条件 : 固定资产是指为生产商品 提供劳务 出租或经营管理而持有的使用年限超过一年的单位价值较高的有形资产 固定资产在同时满足下列条件时, 按取得时的实际成本予以确认 : 1 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业 2 该固定资产的成本能够可靠地计量 固定资产发生的后续支出, 符合固定资产确认条件的计入固定资产成本 ; 不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益 (2) 各类固定资产的折旧方法 : 本公司从固定资产达到预定可使用状态的 次月起按年限平均法计提折旧, 按固定资产的类别 估计的经济使用年限和预 计的净残值分别确定折旧年限和年折旧率如下 : 类别 折旧年限 ( 年 ) 残值率 (%) 年折旧率 (%) 电子设备 3 年 5% 31.67% 办公设备 5 年 5% 19.00% 对于已经计提减值准备的固定资产, 在计提折旧时扣除已计提的固定资产 减值准备 每年年度终了, 公司对固定资产的使用寿命 预计净残值和折旧方法进行 复核 使用寿命预计数与原先估计数有差异的, 调整固定资产使用寿命 (3) 固定资产的减值测试方法 减值准备计提方法本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断, 当存在减值迹象, 估计可收回金额低于其账面价值时, 账面价值减记至可收回金额, 减记的金额确认为资产减值损失, 计入当期损益, 同时计提相应的资产减值准备 资产减值损失一经确认, 在以后会计期间不再转回 (4) 融资租入固定资产的认定依据 计价方法和折旧方法 : 本公司在租入 的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产 的租赁为融资租赁 融资租赁取得的固定资产的成本, 按租赁开始日租赁资产 56

57 公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定 融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧 能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的, 在租赁资产使用年限内计提折旧 ; 无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的, 在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧 11. 在建工程 (1) 在建工程类别在建工程以立项项目分类核算 (2) 在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出, 作为固定资产的入账价值 包括建筑费用 机器设备原价 其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用 本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产 所建造的已达到预定可使用状态 但尚未办理竣工决算的固定资产, 自达到预定可使用状态之日起, 根据工程预算 造价或者工程实际成本等, 按估计的价值转入固定资产, 并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧, 待办理竣工决算后, 再按实际成本调整原来的暂估价值, 但不调整原已计提的折旧额 (3) 在建工程减值测试方法 计提方法本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查, 如果有证据表明在建工程已经发生了减值, 估计可收回金额低于其账面价值时, 账面价值减记至可收回金额, 减记的金额确认为资产减值损失, 计入当期损益, 同时计提相应的资产减值准备 资产减值损失一经确认, 在以后会计期间不再转回 12. 长期待摊费用 长期待摊费用在受益期内平均摊销, 其中 : 经营租赁方式租入的固定资产 改良支出, 按最佳预期经济利益实现方式合理摊销 57

58 项目受益期年摊销额 装修费 3 年 78, 递延所得税资产的确认依据 (1) 资产 负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的, 以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限, 确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产 但是, 同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认 : 1 该项交易不是企业合并 ; 2 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额 ( 或可抵扣亏损 ) (2) 对与子公司 联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异, 同 时满足下列条件的, 确认相应的递延所得税资产 : 1 暂时性差异在可预见的未来很可能转回 ; 2 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额 (3) 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减, 以很可能获得用来 抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限, 确认相应的递延所 得税资产 (4) 资产负债表日, 对递延所得税资产的账面价值进行复核 如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益, 减记递延所得税资产的账面价值 在很可能获得足够的应纳税所得额时, 减记的金额转回 14. 职工薪酬职工薪酬主要包括工资 奖金 津贴和补助 ; 职工福利费 ; 医疗保险费 养老保险费 失业保险费 工伤保险费 生育保险费等社会保险费 ; 住房公积金 ; 工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出 于职 58

59 工提供服务的期间确认职工薪酬, 根据职工提供服务的收益对象计入相关的成 本费用 支付给职工的解除劳动关系补偿计入当期损益 职工薪酬, 是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿 职工薪酬包括短期薪酬 离职后福利 辞退福利和其他长期职工福利 企业提供给职工配偶 子女 受赡养人 已故员工遗属及其他受益人等的福利, 也属于职工薪酬 短期薪酬, 是指企业在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬, 因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外 短期薪酬具体包括 : 职工工资 奖金 津贴和补贴, 职工福利费, 医疗保险费 工伤保险费和生育保险费等社会保险费, 住房公积金, 工会经费和职工教育经费, 短期带薪缺勤, 短期利润分享计划, 非货币性福利以及其他短期薪酬 带薪缺勤, 是指企业支付工资或提供补偿的职工缺勤, 包括年休假 病假 短期伤残 婚假 产假 丧假 探亲假等 利润分享计划, 是指因职工提供服务而与职工达成的基于利润或其他经营 成果提供薪酬的协议 离职后福利, 是指企业为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除 劳动关系后, 提供的各种形式的报酬和福利, 短期薪酬和辞退福利除外 辞退福利, 是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系, 或 者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿 其他长期职工福利, 是指除短期薪酬 离职后福利 辞退福利之外所有的 职工薪酬, 包括长期带薪缺勤 长期残疾福利 长期利润分享计划等 15. 收入 (1) 销售商品收入公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方 ; 公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权, 也没有对已售出的商品实施有效控制 ; 收入的 59

60 金额能够可靠地计量 ; 相关的经济利益很可能流入企业 ; 相关的已发生或将发 生的成本能够可靠地计量时, 确认商品销售收入实现. (2) 提供劳务收入本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的, 按照完工百分比法确认提供劳务收入 本公司按照已发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度 理 : 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的, 分别下列情况处 1 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的, 按照已经发生的劳务成本 金额确认 提供劳务收入, 并按相同金额结转劳务成本 2 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的, 将已经发生的劳务成本计入当期损益, 不确认提供劳务收入 16. 政府补助 (1) 范围及分类公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产, 但不包括政府作为企业所有者投入的资本作为政府补助核算 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助 (2) 政府补助的确认条件 公司对能够满足政府补助所附条件且实际收到时, 确认为政府补助 (3) 政府补助的计量 1 政府补助为货币性资产的, 按照收到或应收的金额计量 ; 政府补助为非货币性资产的, 按照公允价值计量, 公允价值不能可靠取得的, 按照名义金额计量 60

61 2 与资产相关的政府补助, 确认为递延收益, 并在相关资产使用寿命内平均分配, 计入当期损益 但是, 以名义金额计量的政府补助, 直接计入当期损益 3 与收益相关的政府补助, 分别下列情况处理 : A. 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的, 确认为递延收益, 并在确认相关费用的期间, 计入当期损益 ; B. 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的, 计入当期损益 17. 所得税所得税包括当期所得税和递延所得税 除由于企业合并产生的调整商誉, 或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外, 均作为所得税费用或收益计入当期损益 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额 应纳税 所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出 18. 主要会计政策 会计估计的变更 报告期内, 本公司不存在需披露的会计政策及会计估计变更 19. 前期会计差错更正 (1) 追溯重述法 : 本报告期未发现采用追溯重述法的前期会计差错 (2) 未来适用法 : 本报告期未发现采用未来适用法的前期会计差错 三 税项 1. 主要税种及税率税种 计税依据 税率 增值税 销售商品收入 6% 17% 营业税 服务收入 5% 城市维护建设税 应纳流转税额 1% 5% 61

62 教育费附加税应纳流转税额 3% 地方教育费附加税应纳流转税额 2% 企业所得税应纳税所得额 25% 四 企业合并及合并财务报表 1. 子公司情况 (1) 通过投资方式取得的子公司 子公司全称子公司类型注册地业务性质 注册资本 ( 万 元 ) 经营范围 上海唐苏信 息科技有限 公司 全资子公司上海信息科技 计算机网络科 技 ( 续上表 ) 子公司全称 期末实际出资额 ( 万元 ) 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 是否合并报表 上海唐苏信息科 技有限公司 是 (2) 本期发生同一控制下企业合并情况 公司名称 合并日 归属于母公司的账面净资产 交易对价差额实际控制人 上海唐苏信息 科技有限公司 2015 年 1 月 22 日 566, , , 上海百事特 信息科技股 份有限公司 五 合并财务报表主要项目注释 1. 货币资金 项目

63 现金 : 25, , 银行存款 : 2,697, ,415, 合计 2,722, ,419, 应收账款 (1) 应收款账按种类列示 种类 账面余额 坏账准备 金额比例 (%) 金额比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按账龄组合计提坏账准备的应收账款单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 , % 26, % ( 续上表 ) 合计 525, % 26, % 种类 账面余额 坏账准备 金额比例 (%) 金额比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按账龄组合计提坏账准备的应收账款单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 , % 27, %

64 合计 588, % 27, % (2) 组合中, 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 账面余额账面余额坏账准备金额比例 (%) 金额比例 (%) 坏账准备 1 年以内 525, , , , 至 2 年 至 3 年 至 4 年 至 5 年 年以上 合 计 525, , , , (3) 应收账款金额前五名单位情况 单位名称与本公司关系金额年限 占应收账款总额 的比例 (%) 江苏太平洋造船集团股份 有限公司上海分公司 非关联方 276, 年内 52.55% 上海浦泓投资管理有限公 司 非关联方 80, 年内 15.23% 江苏大学非关联方 66, 年内 12.57% 上海通用汽车有限公司非关联方 32, 年内 6.19% 上海沃卡文化传播有限公 司 非关联方 27, 年内 5.30% 合计 482, % 3. 预付款项 64

65 (1) 预付账款 预付款项按账龄列示 账龄 金额比例 (%) 金额比例 (%) 1 年以内 41, % 至 2 年 至 3 年 年以上 合计 41, % - - (2) 预付款项金额前五名单位情况 单位名称与本公司关系金额年限 占应收账款总额 的比例 (%) 中国联合网络通信有限公 司上海市分公司 非关联方 41, 年内 % 合计 41, % 4. 其他应收款 (1) 其他应收款按种类列示 种类 账面余额 坏账准备 金额比例 (%) 金额比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按账龄组合计提坏账准备的其他应收款单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 60, % - - 2,359, % 117, %

66 合计 2,419, % 117, % ( 续上表 ) 种类 账面余额 坏账准备 金额比例 (%) 金额比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按账龄组合计提坏账准备的其他应收款单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 395, % - - 2,528, % 126, % 合计 2,923, % 126, % (2) 组合中, 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 账面余额账面余额坏账准备金额比例 (%) 金额比例 (%) 坏账准备 1 年以内 2,419, % 117, ,923, % 126, 至 2 年 至 3 年 至 4 年 至 5 年 年以上 合计 2,419, % 117, ,923, % 126, (3) 其他应收款金额前五名单位情况 单位名称与本公司关系金额年限 占其他应收款总 66

67 额的比例 (%) 上海袅婷信息科技服务中心中国联合网络通信有限公司上海市分公司 非关联方 2,000, 年内 82.66% 非关联方 354, 年内 14.64% 苏铁冰关联方 60, 年内 2.48% 苹果电子产品商贸 ( 北京 ) 有限公司 非关联方 5, 年内 0.22% 合计 2,419, % 5. 存货 存货分类 项目 账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值 库存商品 42, , 合计 42, , 固定资产 (1) 固定资产情况 项目 本期增加本期减少 一 账面原值合 计 : 573, , , 电子设备 358, , , 办公设备 214, , , 本期新增 本期计提 二 累计折旧合 计 : 259, , ,

68 电子设备 187, , , 办公设备 72, , , 三 固定资产账面 净值合计 314, , 电子设备 171, , 办公设备 142, , 四 减值准备合计 电子设备 办公设备 五 固定资产账面 价值合计 314, , 电子设备 171, , 办公设备 142, , 本期计提折旧额 155, 本报告期内, 固定资产均正常使用, 未发现减值迹象, 故不计提减值准备 7. 长期待摊费用 项目 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 装修费 84, , , 合 计 84, , , 应付账款 (1) 账面余额项目 年以内 201, , 年

69 2-3 年 年以上 - - 合计 201, , (2) 应付账款金额前五名单位情况 单位名称与本公司关系金额年限 占应收账款总额 的比例 (%) 上海拓汇实业有限公司非关联方 67, 年内 33.67% 苏州泊美特信息科技有限公司 非关联方 65, 年内 32.41% 伟龙金溢科技 ( 深圳 ) 有限公司 非关联方 63, 年内 31.75% 上海微宜信息技术有限公司 非关联方 4, 年内 2.18% 合计 201, % 9. 预收款项 (1) 账面余额项目 年以内 82, 年 年 年以上 - - 合计 82, (2) 预收款项金额前五名单位情况 单位名称与本公司关系金额年限 占预收款项总额 的比例 (%) 中国联合网络通信有限公非关联方 82, 年内 % 69

70 司上海市分公司 合计 82, % 10. 应付职工薪酬 项目 本期增加本期减少 工资 奖金 津贴和补 贴 - 1,399, ,399, 职工福利费 61, , 社会保险费 - 189, , 住房公积金 - 20, , 工会经费 职工教育经费 以现金结算的股份支 付 辞退福利 其他 合计 - 1,671, ,671, 应交税费项目 增值税 -108, , 营业税 24, , 企业所得税 -9, , 城市维护建设税 1, 教育费附加 , 地方教育费附加 , 河道管理费

71 代扣代缴个人所得税 1, 合计 -89, , 其他应付款 (1) 账面余额项目 年以内 1,161, , 年 年 年以上 - - 合计 1,161, , (2) 其他应付款金额前五名单位情况 单位名称与本公司关系金额年限 占预收款项总额 的比例 (%) 上海尚兆投资管理有限公 司 非关联方 1,150, 年内 99.00% 上海芯圣电子科技有限公司上海灵捷通讯技术有限公司中国联合网络通信有限公司上海市分公司上海顶建信息技术有限公司 非关联方非关联方非关联方非关联方 4, 年内 0.37% 2, 年内 0.20% 1, 年内 0.16% 1, 年内 0.15% 合计 1,160, % 13. 股本 投资方名称

72 投资金额 投资比例 (%) 投资金额 投资比例 (%) 苏铁冰 4,000, ,000, 唐琳琳 1,000, ,000, 合计 5,000, ,000, 备注 : 报告期内股本变动情况详见本附注一 企业基本情况部分 14. 资本公积项目 本期增加 本期减少 所有者权益内部结转 50, , 合计 50, , 盈余公积项目 本期增加 本期减少 法定盈余公积 40, , 合 计 40, , 未分配利润 项目 2015 年 2014 年 调整前上期末未分配利润 252, , 期初未分配利润调整合计数 ( 调增 +, 调减 -) - 调整后期初未分配利润 -1, 加 : 本期归属于母公司所有者的净利润 -897, , 盈余公积补亏 - - 其他转入 - - 减 : 提取法定盈余公积 - 12,

73 提取任意盈余公积 - - 提取一般风险准备 - - 应付普通股股利 - - 所有者权益内部结转 期末未分配利润 -644, , 调整期初未分配利润明细 : 17. 营业收入及营业成本 (1) 营业收入项目 2015 年 2014 年 主营业务收入 11,112, ,604, 其他业务收入 - - 营业收入合计 11,112, ,604, 主营业务成本 6,960, ,158, 其他业务成本 - - 营业成本合计 6,960, ,158, (2) 主营业务 ( 分产品 ) 产品类别 2015 年 2014 年 主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本 代理服务收入 9,976, ,041, ,604, ,158, 产品销售收入 1,135, , 合计 11,112, ,960, ,604, ,158, (3) 公司前五名客户的营业收入情况 客户名称营业收入占公司本期全部营业收入的比 例 (%) 73

74 中国联合网络通信有限公司上海市分公司江苏太平洋造船集团股份有限公司上海分公司 6,320, % 727, % 江苏大学 674, % 电通安吉斯 ( 上海 ) 投资有限公司上海明捷置业有限公司明捷万丽酒店 439, % 356, % 合计 8,517, % 18. 营业税金及附加项目 2015 年 2014 年 营业税 482, , 城市维护建设税 22, , 教育费附加 18, , 地方教育费 12, , 河道管理费 6, , 合 计 541, , 管理费用项目 2015 年 2014 年 职工工资 1,399, ,450, 福利费 61, , 办公费 55, , 差旅费 46, 快递邮寄费 16,

75 咨询费 ( 含顾问费 ) 2,243, , 通讯费 118, , 业务招待费 109, 累计折旧 155, , 社会保险费 188, , 住房公积金 20, , 印花税 5, 失业保险费 物业管理费 40, 水电费 36, , 装修费 78, , 交通费 15, , 其他 - 6, 车杂费 - 3, 房租 - 320, 残疾人保障 - 5, 欠薪保障金 - 1, 维修费 合 计 4,593, ,019, 财务费用项目 2015 年 2014 年 利息支出 - - 减 : 利息收入 7, , 手续费 3, ,

76 合计 -3, , 资产减值损失项目 2015 年 2014 年 资产减值损失 -9, , 合 计 -9, , 营业外收入 (1) 营业外收入明细项目 2015 年 2014 年 政府补助 80, , 合 计 80, , 营业外支出项目 2015 年 2014 年 非流动资产处置损失合计 合 计 所得税费用所得税费用的组成项目 2015 年 2014 年 当期所得税费用 6, , 合 计 6, , 现金流量表项目注释 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金项目 2015 年 2014 年 退税 80, , 收到往来款 3,038, ,

77 利息收入 7, , 合计 3,125, , (2) 支付的其他与经营活动有关的现金项目 2015 年 2014 年 支付往来款 6,195, ,492, 管理费用 2,688, ,739, 销售费用 - 325, 银行手续费 3, , 合计 8,887, ,562, 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料补充资料 2015 年 2014 年 1. 将净利润调节为经营活动现金流量 : - - 净利润 -897, , 加 : 资产减值准备 - - 固定资产折旧 油气资产折耗 生产性生物资 产折旧 155, , 无形资产摊销 - - 长期待摊费用摊销 78, , 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损 失 ( 收益以 - 号填列 ) 固定资产报废损失 ( 收益以 - 号填列 ) - - 公允价值变动损失 ( 收益以 - 号填列 ) - - 财务费用 ( 收益以 - 号填列 ) -4, 投资损失 ( 收益以 - 号填列 )

78 递延所得税资产减少 ( 增加以 - 号填列 ) - - 递延所得税负债增加 ( 减少以 - 号填列 ) - - 存货的减少 ( 增加以 - 号填列 ) -42, 经营性应收项目的减少 ( 增加以 - 号填列 ) 515, ,832, 经营性应付项目的增加 ( 减少以 - 号填列 ) 1,022, ,124, 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 832, ,439, 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 : - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 现金及现金等价物净变动情况 : - - 现金的期末余额 2,722, ,419, 减 : 现金的期初余额 2,419, ,859, 加 : 现金等价物的期末余额 - - 减 : 现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 303, , (2) 现金和现金等价物构成情况项目 2015 年 2014 年 一 现金 2,722, ,419, 其中 : 库存现金 25, , 可随时用于支付的银行存款 2,697, ,415, 可随时用于支付的其他货币资金 - - 二 现金等价物

79 其中 : 三个月内到期的债券投资 - - 三 期末现金及现金等价物余额 2,722, ,419, 六 关联方关系及其交易 关联方的认定标准 : 一方控制 共同控制另一方或对另一方施加重大影响, 以及两方或两方以上同受一方控制 共同控制或重大影响的构成关联方 1. 本公司的母公司情况 母公司名称关联关系企业类型 母公司对本公司的持股比例 (%) 苏铁冰控股股东自然人 80.00% 唐琳琳股东自然人 20.00% 2. 本公司的子公司情况 子公司全称企业类型注册地法人代表 注册资本 元 ) ( 万 持股比例 (%) 上海唐苏信息科技有限公司 有限责任 公司 上海唐清理 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 唐清理 苏铁马 股东唐琳琳之父 股东苏铁冰之弟 4. 关联交易情况 (1) 本期向关联方销售商品 ( 收入 ): 无 (2) 本期向关联方购买商品 ( 成本 ): 无 (3) 报告期内关联方对本公司提供担保 : 无 七 或有事项 79

80 截至 2015 年 12 月 31 日, 本公司不存在应披露的未决诉讼 对外担保等或有 事项 八 承诺事项 截至 2015 年 12 月 31 日, 本公司不存在应披露的承诺事项 九 资产负债表日后事项 截至财务报表及附注批准报出日, 本公司不存在资产负债表日后事项 十 其他重要事项 截至 2015 年 12 月 31 日, 本公司不存在应披露的其他重要事项 十一 补充资料 1. 当期非经常性损益明细表 项目 2015 年 2014 年 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还 减免 计入当期损益的政府补助 ( 与企业业务密切相关, 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 ) 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司 联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 80, , 非货币性资产交换损益 - - 委托他人投资或管理资产的损益 - - 因不可抗力因素, 如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - - 债务重组损益 - - 企业重组费用, 如安置职工的支出 整合费用等 - - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值

81 部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外, 持有交易性金融资产 交易性金融负债产生的公允价值变动损益, 以及处置交易性金融资产 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - - 对外委托贷款取得的损益 - - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收 会计等法律 法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 - - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 - -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - - 少余额股东权益影响额 - - 所得税影响额 -40, , 合计 39, , 十二 母公司财务报表主要项目注释 1. 应收账款 (1) 应收款账按种类列示 种类 账面余额 坏账准备 金额比例 (%) 金额比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备的应收账款

82 按账龄组合计提坏账准备的应收账款单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 428, % 21, % ( 续上表 ) 合计 428, % 21, % 种类 账面余额 坏账准备 金额比例 (%) 金额比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按账龄组合计提坏账准备的应收账款单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 , % 27, % 合计 540, % 27, % (2) 组合中, 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 账面余额账面余额坏账准备金额比例 (%) 金额比例 (%) 坏账准备 1 年以内 428, , , , 至 2 年 至 3 年 至 4 年 至 5 年 年以上

83 合计 428, , , , (3) 应收账款金额前五名单位情况 单位名称与本公司关系金额年限 占应收账款总额 的比例 (%) 江苏太平洋造船集团股份 有限公司上海分公司 非关联方 276, 年内 64.37% 上海浦泓投资管理有限公 司 非关联方 80, 年内 18.66% 上海通用汽车有限公司非关联方 32, 年内 7.58% 电通安吉斯 ( 上海 ) 投资有 限公司 非关联方 15, 年内 3.73% 上海泰格耀阳广告有限公 司 非关联方 12, 年内 2.97% 合计 417, % 2. 其他应收款 (1) 其他应收款按种类列示 种类 账面余额 坏账准备 金额比例 (%) 金额比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按账龄组合计提坏账准备的其他应收款单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 60, % - - 2,359, % 117, % 合计 2,419, % 117, % 83

84 ( 续上表 ) 种类 账面余额 坏账准备 金额比例 (%) 金额比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按账龄组合计提坏账准备的其他应收款单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 395, % - - 2,528, % 126, % 合计 2,923, % 126, % (2) 组合中, 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 账面余额账面余额坏账准备金额比例 (%) 金额比例 (%) 坏账准备 1 年以内 2,419, % 117, ,923, % 126, 至 2 年 至 3 年 至 4 年 至 5 年 年以上 合计 2,419, % 117, ,923, % 126, (3) 其他应收款金额前五名单位情况 单位名称与本公司关系金额年限 占其他应收款总 额的比例 (%) 84

85 上海袅婷信息科技服务中心中国联合网络通信有限公司上海市分公司 非关联方 2,000, 年内 82.66% 非关联方 354, 年内 14.64% 苏铁冰关联方 60, 年内 2.48% 苹果电子产品商贸 ( 北京 ) 有限公司 非关联方 5, 年内 0.22% 合计 2,419, % 3. 长期股权投资 (1) 账面价值被投资单位上海唐苏信息科技有限公司 账面成本减值准备账面价值账面成本减值准备账面价值 566, , 合计 566, , (2) 长期股权投资明细情况 被投资单位核算方法投资成本 增减变动 上海唐苏信息科技有 限公司 成本法 566, , , 合计 566, , , ( 续上表 ) 被投资单位 在被投资单在被投资单位位持股比例表决权比例 (%) (%) 减值准备 本年计提减 值准备 现金红利 上海唐苏信息科技有限公司 合计

86 4. 营业收入及营业成本 (1) 营业收入项目 2015 年 2014 年 主营业务收入 9,719, ,604, 其他业务收入 - - 营业收入合计 9,719, ,604, 主营业务成本 5,805, ,158, 其他业务成本 - - 营业成本合计 5,805, ,158, (2) 主营业务 ( 分产品 ) 产品类别 2015 年 2014 年 主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本 代理服务收入 9,685, ,784, ,604, ,158, 产品销售收入 33, , 合计 9,719, ,805, ,604, ,158, (3) 公司前五名客户的营业收入情况 客户名称营业收入占公司本期全部营业收入的比 例 (%) 中国联合网络通信有限公司上海市分公司江苏太平洋造船集团股份有限公司上海分公司电通安吉斯 ( 上海 ) 投资有限公司上海明捷置业有限公司明捷万丽酒店 6,320, % 727, % 439, % 356, % 86

87 英联食品投资 ( 中国 ) 有限公司 288, % 合计 8,131, % 财务报表的批准 本财务报表及财务报表附注业经本公司董事会批准报出 上海百事特信息科技股份有限公司 法定代表人 : 主管会计工作负责人 : 会计机构负责人 : 日期 :2016 年 4 月 11 日日期 :2016 年 4 月 11 日日期 :2016 年 4 月 11 日 87

88 第十章备查文件目录 一 由董事长签名的 文本 ; 二 载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 签名并盖章的财务报表 ; 三 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 ; 四 其他在指定网站 ( 中公开披露的文件 ; 五 文件存放地点 : 公司董事会办公室 上海百事特信息技术股份有限公司董事会 2016 年 4 月 14 日 88