上海钢联电子商务股份有限公司2019年半年度报告全文

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1 上海钢联电子商务股份有限公司 2019 年半年度报告 股票简称 上海钢联 股票代码 年 09 月 1

2 第一节重要提示 目录和释义 公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证半年度报告内容的真实 准确 完整, 不存在虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏, 并承担个别和连带的法律责任 公司负责人朱军红 主管会计工作负责人李勇胜及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 陆寅声明 : 保证本半年度报告中财务报告的真实 准确 完整 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议 本报告涉及的未来计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺, 敬请投资者注意投资风险 公司在经营管理中可能面临的风险与对策举措已在本报告中第四节 经营情况讨论与分析 之 十 公司面临的风险和应对措施 部分予以描述 敬请广大投资者关注, 并注意投资风险 公司计划不派发现金红利, 不送红股, 不以公积金转增股本 2

3 目录 第一节重要提示 目录和释义... 2 第二节公司简介和主要财务指标... 5 第三节公司业务概要... 8 第四节经营情况讨论与分析 第五节重要事项 第六节股份变动及股东情况 第七节优先股相关情况 第八节董事 监事 高级管理人员情况 第九节公司债相关情况 第十节财务报告 第十一节备查文件目录

4 释义 释义项 指 释义内容 公司 本公司 上海钢联 指 上海钢联电子商务股份有限公司 兴业投资 控股股东 指 公司控股股东上海兴业投资发展有限公司 钢银电商 指 公司控股子公司上海钢银电子商务股份有限公司 钢银钢铁现货网上交易平台 钢银平台 指 网址为 的网站 钢联宝 指 公司控股子公司上海钢联宝网络科技有限公司 山东隆众 指 山东隆众信息技术有限公司 中联钢 指 北京中联钢电子商务有限公司 钢联物联网 指 上海钢联物联网有限公司 金属矿产交易中心 指 上海钢联金属矿产国际交易中心有限责任公司 运钢网 指 上海运钢网络科技有限公司 内蒙钢银 指 内蒙古钢银信息科技有限公司 实璞 指 实璞 ( 上海 ) 信息科技有限公司 诚融动产 指 诚融 ( 上海 ) 动产信息服务有限公司 高达软件 指 杭州高达软件系统股份有限公司 隆众石化网 指 网址为 的网站 上海智维 指 上海智维资产管理有限公司 网络支付 指 依托公共网络或专用网络在收付款人之间转移货币资金的行为, 包括 货币汇兑 互联网支付 移动电话支付 固定电话支付 数字电视支 付等 新三板指全国中小企业股份转让系统 4

5 第二节公司简介和主要财务指标 一 公司简介 股票简称上海钢联股票代码 股票上市证券交易所公司的中文名称公司的中文简称 ( 如有 ) 公司的外文名称 ( 如有 ) 公司的外文名称缩写 ( 如有 ) 公司的法定代表人 深圳证券交易所上海钢联电子商务股份有限公司上海钢联 Shanghai Ganglian E-Commerce Holdings Co.,Ltd. Shanghai Ganglian 朱军红 二 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李勇胜 谢芳 联系地址 上海市宝山区园丰路 68 号 上海市宝山区园丰路 68 号 电话 传真 电子信箱 public@mysteel.com public@mysteel.com 三 其他情况 1 公司联系方式 公司注册地址, 公司办公地址及其邮政编码, 公司网址 电子信箱在报告期是变化 适用 不适用 公司注册地址, 公司办公地址及其邮政编码, 公司网址 电子信箱报告期无变化, 具体可参见 2018 年年报 2 信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是变化 适用 不适用公司选定的信息披露报纸的名称, 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址, 公司半年度报告备置地报告期无变化, 具体可参见 2018 年年报 5

6 3 注册变更情况 注册情况在报告期是变更情况 适用 不适用 公司注册情况在报告期无变化, 具体可参见 2018 年年报 四 主要会计数据和财务指标 公司是需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业总收入 ( 元 ) 49,268,906, ,571,678, % 归属于上市公司股东的净利润 ( 元 ) 92,845, ,491, % 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润 ( 元 ) 93,593, ,847, % 经营活动产生的现金流量净额 ( 元 ) -303,842, ,633, % 基本每股收益 ( 元 / 股 ) % 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) % 加权平均净资产收益率 9.23% 7.04% 2.19% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增 减 总资产 ( 元 ) 9,704,969, ,666,339, % 归属于上市公司股东的净资产 ( 元 ) 1,048,405, ,275, % 五 境内外会计准则下会计数据差异 1 同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 2 同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 六 非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位 : 人民币元 6

7 项目金额说明 非流动资产处置损益 ( 包括已计提资产减值准备的冲销部分 ) 计入当期损益的政府补助 ( 与企业业务密切相关, 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 ) 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外, 持有交易性金融资产 衍生金融资产 交易性金融负债 衍生金融负债产生的公允价值变动损益, 以及处置交易性金融资产 衍生金融资产 交易性金融负债 衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 -102, 固定资产处置 4,475, 政府补助 -6,707, 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -76, 其他符合非经常性损益定义的损益项目 255, 减 : 所得税影响额 95, 少数股东权益影响额 ( 税后 ) -1,500, 合计 -748, 对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目, 以及把 公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目, 应 说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 非经常性损益 定义 列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形 7

8 第三节公司业务概要 一 报告期内公司从事的主要业务 公司是需要遵守特殊行业的披露要求是电子商务业 ( 一 ) 公司主营业务情况 1 主营业务公司是国内领先的立足黑色 有色 能源化工 农产品等大宗商品提供商业资讯服务 数据研究服务 电子商务服务及其增值服务的互联网平台综合运营商 公司围绕建设大宗商品电子商务生态体系的发展战略, 逐步打造了以大数据为基础的网络综合资讯 上下游行业研究 专家团队咨询 电商交易平台 智能化云仓储 信息化物流 供应链服务为一体的互联网大宗商品闭环生态圈, 并形成了以黑色金属为龙头, 覆盖有色金属, 能源化工, 农产品等多领域的大宗商品产业链 2 经营模式 (1) 资讯和产业大数据公司深耕大宗商品行业多年, 积累了海量的资讯和数据, 创建了一套国内独立 健全的大宗商品数据采集 质量管控 指数编制以及信息发布体系, 建立起了良好的行业口碑以及品牌优势 公司以互联网为载体, 通过 PC 端 移动端 钢联数据终端等为客户提供前瞻 实用 高效的资讯数据服务 钢联资讯及研究 : 公司通过旗下运营的 我的钢铁 网 我的有色 网 我的农产品网 隆众石化网 向大宗商品行业上下游客户提供全面 精准 及时 客观的商业信息, 并为客户提供市场咨询 宣传推广 商情发布和搜索 会务培训等各项增值服务 移动端 : 随着中国互联网移动用户的增加和智能终端的普及, 使得大宗商品行业用户获取信息的渠道也越来越多元化, 为提升用户体验, 提高用户粘性, 公司推出的我的钢铁手机版和我的钢铁 HD 版 APP, 以及 我的钢铁网 微信公众号等, 为客户及时提供市场咨询 宣传推广等增值服务 钢联数据 终端 : 以大宗商品行业数据为核心, 涵盖黑色 有色 能源 化工 农产品 建材等九大板块以及国内外宏观经济, 内容涉及国内外大宗商品储量 产量 销量 运量 库存 消费 价格 进出口 物流以及产业调研 国内外宏观经济数据等 钢联数据 汇集国家统计局 商务部 中国人民银行 国家信息中心 海关总署以及众多行业协会等的数据, 选取产业链内代表性指标, 广泛采集原始数据, 采取定量 定性相结合的方法建模, 利用可视化手段, 以 图表 + 数据 + 资讯 三位一体全方位 多视角地对大宗商品行业数据 经济指标 市场形势进行剖析, 实时直观进行呈现 ; 涵盖特色数据分析研究专题 海量研究报告, 以严谨的分析逻辑, 图文结合, 生动展示市场现状, 协助客户快速掌握市场热点和趋势走向, 高效获取专业 全面的资讯和数据 数据应用 : 基于钢联大数据平台的坚实基础, 公司编制了大宗商品价格指数 (MyBCIC) 钢材综合价格指数(MySpic) 上海螺纹钢价格指数 铁矿石价格指数 (MIODEX) 有色金属价格指数等多项指数, 为产业客户 金融机构 政府人士等把控宏观经济局势 及时判断商品价格走势提供了详实 有力的依据, 并得到国内外客户的高度认可 上海钢联编制钢铁及其原材料价格指数获得美国最大的期货交易所 CME 芝加哥商品期货交易所 的认可 ;Mysteel 铁矿石价格指数被上海清算所作为人民币铁矿石掉期的结算参考依据 ; 必和必拓 淡水河谷等矿山已正式采用 Mysteel 铁矿石价格指数作为其结算依据 ; 国内外两大现货平台北铁中心和 globalore 也开始采用 Mysteel 指数进行定价 (2) 交易和供应链服务钢银电商平台 ( 是为钢铁行业上下游企业提供一揽子电子商务解决方案的第三方平台, 包括寄售交易 供应链服务等钢铁现货交易服务, 并且通过钢银平台及战略合作伙伴为客户提供支付结算 仓储 物流 加工等一系列增值服务 寄售交易服务 : 是指钢银电商的客户通过钢银平台向公司线上付款下单选购商品, 公司继而通过钢银平台向上游生产商 8

9 或钢贸商付款购入该指定商品, 此后公司向下游客户开具提货函以供其提货 供应链服务业务 : 均由钢材采购 销售交易行为构成, 钢银电商分别担任买方或卖方的角色, 通过钢材交易的买卖差价实现服务盈利 随着移动互联网发展和智能终端普及, 为满足日益增长的移动端用户获取交易信息和快速实现交易的需求, 钢银电商创办钢银电商官方微信, 并推出钢银助手 APP, 集成了实时资源查询 交易及进度跟踪 交易提醒 用户评论等功能 3 主要的业绩驱动因素报告期内, 公司主要业绩驱动因素未发生重大变化 :1 国家政策的引导和支持 ;2 资讯和产业大数据服务的优势 ;3 平台 + 服务 业务模式成熟, 围绕客户提供整体解决方案 2019 年上半年, 钢银平台结算量达 1, 万吨 二 主要资产重大变化情况 1 主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 存货 较期初数增加, 主要是子公司钢银电商钢材现货交易服务业务规模扩大 2 主要境外资产情况 适用 不适用 资产的具体 内容 形成原因资产规模所在地运营模式 保障资产安 全性的控制 措施 收益状况 境外资产占 公司净资产 的比重 是存在重 大减值风险 钢银供应链管理 ( 香港 ) 股权投资有限公司 34,973, 中国香港 贸易 由国内母公 司统一管控 1,047, % MYSTEEL GLOBAL PTE. LTD. 股权投资 50 万美元新加坡电子商务 由国内母公 司统一管控 -111, % 三 核心竞争力分析 公司是需要遵守特殊行业的披露要求是电子商务业 1 全产业链服务优势公司自成立以来, 围绕公司发展战略, 逐步打造了以大数据为基础, 以网络综合资讯 上下游行业研究 专家团队咨询 电商交易平台 智能化云仓储 信息化物流 供应链服务为一体的互联网大宗商品闭环生态圈, 并形成了以钢铁 矿石 煤焦为主体的黑色产业龙头, 兼顾有色金属 能源化工 农产品等多元化产品领域, 现已成为国内黑色金属产业链布局最全面的公司, 有利于公司各版块业务的协同发展 2 资讯大数据优势公司在大宗商品行业数据领域深耕多年, 钢联数据 终端逐步成为国内较为全面 完整 权威的大宗商品数据库之一 9

10 同时, 钢联数据与 我的钢铁 网 我的有色 网 我的农产品网 隆众石化网 等平台资讯数据以及钢银电商等线上交易平台数据实现实时无缝对接, 尤其是钢银电商的高频实时交易数据能快速反映市场交易动态, 为客户决策提供参考依据 公司发挥资讯大数据服务优势, 全面渗透产业链, 从多个维度为客户提供个性化服务 3 资源与渠道优势公司在钢铁资讯行业积累了大量的上下游客户和咨讯信息, 建立起了良好的行业口碑以及品牌优势, 并致力于建设完整的大宗商品生态体系 公司在积累用户 获取资讯 定价服务 品牌建设及与产业链企业进行战略合作等方面享有较好的资源优势 钢银电商平台自 2013 年 11 月正式上线以来, 平台日成交量不断创新高, 公司具有较强的渠道优势 4 系统架构和技术优势公司各产业板块拥有专业技术团队, 团队结构合理, 产品 架构和开发职能完善, 并拥有丰富的钢铁行业信息采集 数据研究 电商项目开发经验 公司目前已经搭建了网上商城 ( 钢银平台 ) POP 管理系统 ERP 系统及风控与监管平台等产品和功能模块, 并根据市场及用户反馈持续 快速地迭代开发更新, 公司领先的系统架构和技术优势对内较大的提升了公司的运营效率 降低管理成本, 对外构成了较强的产品和服务市场竞争力 5 人才优势公司已建立起一支经验丰富 结构合理的管理团队, 主要高级管理人员和主要部门主管在相关领域均拥有丰富的从业经历 相关人员或具有钢铁行业信息采集和市场营销经验, 或具有 B2B 电子商务平台运营经验, 或具有互联网技术研究开发经验, 对钢铁及相关行业 B2B 电子商务平台的技术及业务发展历程 未来趋势具有深刻的理解, 能够带领公司在不断创新的互联网电子商务行业内健康 快速发展 6 专利技术截至报告期末, 公司拥有 1 项实用新型专利,41 项注册商标,85 项软件著作权,2 项作品著作权, 高新技术成果转化项目成果转化专项 5 项, 软件产品登记证书申报 13 项, 软件企业认定 1 项 10

11 第四节经营情况讨论与分析 一 概述 2019 年上半年, 公司秉承勤奋 诚信 合利 智慧的企业文化, 围绕建设大宗商品电子商务生态体系的发展战略, 紧扣 聚 拼 的年度主题, 不断深化资讯数据服务业务, 完善交易服务业务体系 报告期内, 公司实现营业收入 4,926, 万元, 较上年同期增长 10.54%; 归属于上市公司股东净利润 9, 万元, 较上年同期增长 53.48% 资讯数据服务 : 报告期内, 公司落实资讯和数据业务的年度发展规划, 着力夯实发展基础 在技术支持方面, 持续优化流程体系建设, 丰富信息采集手段, 节约成本, 提升研发效能, 提高信息发布效率, 报告期内, 完成废钢加工平台项目 隆众数据中心技术升级改造项目等 ; 在大数据业务建设方面, 通过建设钢联主数据治理平台系统, 搭建数据仓库, 优化钢联数据终端, 推进知识库建设, 通融各版块数据并提供分享增值平台 ; 在资讯内容建设方面, 通过组建价格管理 热点管理 数据研究专项小组, 确保价格 数据和产业资讯等基础内容质量, 通过加强自身建设和战略合作, 提升数据采集能力, 扩大信息渠道, 推进细分品种价格采集方法论标准化建设, 报告期内, 新开钢材进出口频道 公司高度重视产品和服务的开发和推广, 致力于为政府机构 产业及金融客户提供高水平的服务 在数据研究方面, 持续搭建研究和咨询系统性框架体系, 报告期内与国家发展和改革委员会价格监测中心合作编写了 对中国参与全球铁矿石定价机制的思考, 提升了公司品牌形象 ; 在指数工作方面, 根据 IOSCO 认证标准, 结合相关行业要求, 落实细分品种价格指数优化工作, 报告期内,Mysteel62% 低铝粉矿指数被国际主流铁矿石交易平台纳为定价选项等, 公司的数据和指数业务得到了更大范围的认可和使用 此外,2019 年上半年公司荣获上海市经济和信息化委员会颁发的 上海市 专精特新 中小企业 称号, 上海市经济和信息化委员会 上海市财政局 国家税务总局上海市水务局 上海海关等联合颁发的 上海市企业技术中心 称号等 报告期内, 公司加速布局数据市场, 加大市场营销力度, 推出 元旦 418 活动 等促销活动 2019 年上半年, 公司资讯数据服务收入 20, 万元, 较上年同期增长 37.54% 电子商务服务 : 钢银电商平台坚持客户需求为导向, 持续完善钢银电商平台网上交易业务流程和操作系统迭代优化, 提升服务质量 ; 快速响应市场变化和政策变化, 提升风控水平 ; 同时, 积极提升资信评级, 加强融资能力, 推动业务规模的扩大 报告期内, 钢银电商平台升级至 V5.0 版, 交易和服务板块结构优化, 内容展示更清晰, 操作体验更便捷 钢银 APP 改版升级至 版, 消息体系重构, 分类更合理, 推送更智能, 消息体系的优化使得移动端服务功能增强, 客户粘性进一步提升 钢银电商 CRM 体系进一步建设完善, 信息标准化建设和盘点机制为平台业务的高效开展提供了保障 ; 客户公海 标签等管理工具的建成, 让平客户管理能力进一步提高 风控 BCS 模型优化与联调 双向货值预警体系建立以及平台电子签章的使用, 风控管理平台效率得到提升 同时, 公司物流平台的上线, 进一步丰富了公司服务能力, 用户体验度不断增强, 平台运营与管理能力进一步提升 报告期内, 钢银电商入选 2018 年上海国家级电子商务示范企业 2019 年 6 月, 公司还被授予 首批民营企业总部 荣誉称号 2019 年上半年, 钢银平台结算量达 1, 万吨, 钢材交易服务业务实现营业收入 4,906, 万元, 较上年同期增长 10.45% 融资方面 : 报告期内, 继续优化钢银电商资本结构, 提升资信评级, 多元融资渠道, 扩大融资规模 钢银电商取得由中诚信证券评估有限公司出具的信用等级通知书, 主体信用等级为 AA, 评级展望稳定 同时, 钢银电商启动公司债发行事项 产业布局方面 : 公司坚持既定的扩张和投入的积极战略, 业务发展势头稳健 报告期内, 公司资讯业务的快速扩张, 实现中联钢电子商务有限公司业务和数据的对接 融通, 进一步夯实黑色领域的领先优势, 同时, 加大对有色 农产品 能源化工等领域的投入力度, 品类拓展取得积极成效 激励机制 : 为建立健全公司内部的激励约束机制, 报告期内, 公司控股子公司钢银电商实施了股票期权激励计划第四次行权, 钢银电商第四次行权的励对象共计 203 名, 涉及可行权的股票期权为 万股钢银电商股份 公司需遵守 深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 7 号 上市公司从事电子商务业务 的披露要求 : ( 一 ) 按照 深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 7 号 上市公司从事电子商务业务 第三条, 网站和移动端运行 11

12 情况报告期内, 公司旗下 我的钢铁网 钢银钢铁现货交易平台 隆众石化网 中国联合钢铁网 等 PC 端页面浏览量为 9, 万次, 独立访问数 1, 万 截至报告期末, 我的钢铁 钢银助手 石化通 短讯通 等移动端总装机量为 万部 ( 安装过移动 APP 的用户 ), 用户覆盖人数 万个 ( 注册用户数 ) 其中 :(1) 资讯数据业务 PC 端, 注册用户数 万, 活跃用户数 万 ( 报告期内有访问的用户 ), 用户平均停留时长为 507 秒, 付费用户数 5.31 万 ( 报告期内有正式权限的用户总数 ),ARPU 值为 2, 元 ( 含税 ); 移动端, 付费用户数 7.69 万 ( 报告期内有正式权限的用户总数 ), 用户平均停留时长 1,444 秒,ARPU 值为 元 ( 含税 ) (2) 交易业务 PC 端, 截至报告期末, 注册用户数 万, 活跃用户数 1.62 万 ( 过去 12 个月有交易的用户, 仅含寄售和供应链业务用户, 相较去年同期剔除撮合用户 ), 用户平均停留时长 561 秒 ; 移动端, 用户平均停留时长 64 秒 ( 二 ) 按照 深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 7 号 上市公司从事电子商务业务 第四条, 电商平台通用指标报告期内, 电商平台的库存量单位 SKU 为 4.50 万, 活跃客户数为 1.62 万, 总订单数 万, 总交易金额为 亿元 ( 含税 ), 平均订单金额为 万元 ( 含税 ) ( 三 ) 按照 深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 7 号 上市公司从事电子商务业务 第五条, 各项指标如下 : 1 公司电商平台交易订单数为 万, 总交易金额为 亿元 ( 含税 ), 平均订单金额为 万元 ( 含税 ) 2 资讯业务增值服务付费用户数 万, 平均付费金额 1, 元 ( 含税 ), 续费率 97.09% 其中, 广告客户数量 2,849 个, 总金额为 6, 万元 ( 含税 ) ( 四 ) 按照 深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 7 号 上市公司从事电子商务业务 第七条, 用户付费方式及收入的确认方法 : 公司资讯数据业务和交易服务业务用户付费方式主要采用预付款方式 公司提供服务和从事商品销售活动的收入具体确认方法如下 : 1 信息服务收入及网页链接服务收入信息服务收入及网页链接服务收入在收入的金额能够可靠计量, 相关经济利益很可能流入本集团, 相关的 已发生的或将发生的成本能够可靠计量时, 根据合同在约定的服务期限内平均递延确认收入 2 会务培训收入 咨询收入 广告宣传收入和其他服务收入会务培训收入 咨询收入 广告宣传收入和其他服务收入在服务已经提供, 收入的金额能够可靠计量, 相关经济利益很可能流入本集团, 相关的 已发生的或将发生的成本能够可靠计量时, 确认收入 其中, 如果特定时期内提供服务的数量不能确定, 则根据合同在约定的服务期限内平均递延确认收入, 除非有证据表明采用其他方法能更好地反映完工进度 3 电子商务及贸易服务收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方, 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权, 也没有对已售商品实施有效控制, 收入的金额能够可靠地计量, 相关的经济利益很可能流入企业, 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时, 确认贸易服务收入的实现 二 主营业务分析 概述 参见 经营情况讨论与分析 中的 一 概述 相关内容 主要财务数据同比变动情况 单位 : 人民币元 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入 49,268,906, ,571,678, % 营业成本 48,831,910, ,247,338, % 销售费用 111,560, ,348, % 12

13 管理费用 74,975, ,551, % 财务费用 22,605, ,876, 钢银电商业务规模稳步 51.96% 扩大, 融资规模增长 所得税费用 7,932, ,917, % 研发投入 40,349, ,414, % 人员引进和设备投入 经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额现金及现金等价物净增加额 -303,842, ,633, 资讯业务稳步增长 ; 钢 48.47% 银电商货款回笼增大 收回投资额减少 支付 -7,347, ,484, % 购买子公司股权金额, 加大研发等设备投资 公司分红 钢银电商股 132,649, ,893, % 权激励及外部融资变化 等因素 -178,457, ,255, 资讯业务稳步增长 ; 钢 44.96% 银电商货款回笼增大 应付票据 858,127, ,855, 钢银电商以银行承兑汇 % 票方式向供应商支付钢材采购款增加 公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 适用 不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动 占比 10% 以上的产品或服务情况 适用 不适用 单位 : 人民币元 营业收入营业成本毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分产品或服务信息服务 62,075, ,690, % 28.77% % % 网页链接 62,311, ,039, % 10.92% % 0.98% 会务培训服务 49,383, ,190, % 75.90% 45.94% 10.06% 咨询服务 26,785, ,238, % 58.43% 72.70% -1.00% 寄售交易服务 33,546,764, ,460,615, % 4.77% 4.75% 0.03% 供应链服务 15,487,203, ,281,336, % 24.91% 24.55% 0.29% 三 非主营业务分析 适用 不适用 13

14 单位 : 人民币元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是具有可持续性 投资收益 -2,874, 参股公司亏损, 钢银电商套 -1.74% 不适用期保值平仓亏损 公允价值变动损益 -3,178, 母公司投资联营企业股价 -1.93% 变动, 以及钢银电商期货账不适用面浮亏 资产减值 320, % 存货跌价损失 不适用 营业外收入 1, % 政府补助 不适用 营业外支出 88, % 对外捐赠等 不适用 信用减值损失 -1,811, % 应收款项计提坏账损失 不适用 四 资产 负债状况分析 1 资产构成重大变动情况 单位 : 人民币元 本报告期末 上年同期末 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 比重增减 重大变动说明 货币资金 608,303, % 355,391, % 2.50% 应收账款 2,160,085, % 1,622,835, % 5.04% 存货 1,455,855, % 3,101,121, % % 投资性房地产 25,408, % 0.26% 长期股权投资 52,924, % 57,473, % -0.06% 固定资产 191,540, % 191,630, % -0.06% 在建工程 477, % 0.00% 短期借款 1,120,313, % 1,046,749, % 0.43% 2 以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 单位 : 人民币元 项目期初数本期公允价值计入权益的累本期计提的减本期购买金额本期出售金额期末数 14

15 变动损益 计公允价值变 动 值 金融资产 1. 交易性金融 资产 ( 不含衍 生金融资产 ) 24,480, ,040, ,560, ,000, ,440, 金融资产小计 24,480, ,040, ,560, ,000, ,440, 上述合计 24,480, ,040, ,560, ,000, ,440, 金融负债 1, ,138, ,140, 报告期内公司主要资产计量属性是发生重大变化 是 3 截至报告期末的资产权利受限情况 五 投资状况分析 1 总体情况 适用 不适用 报告期投资额 ( 元 ) 上年同期投资额 ( 元 ) 变动幅度 13,330, ,000, % 2 报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 预计收 益 本期投 资盈亏 是涉 诉 披露日 期 ( 如 有 ) 披露索 引 ( 如 有 ) 上海钢 银科技 电子商 务相关 新设 50,000, 自有资 % 金 无不适用股权 2019 年 月

16 发展有 限公司 服务 日 合计 ,000, 报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用 4 以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 资产类别 初始投资 成本 本期公允价 值变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 报告期内购入 金额 报告期内售累计投资收出金额益 期末金额 资金来源 其他 22,000, ,040, ,560, ,440,000.0 自有资金 0 合计 22,000, ,040, ,560, ,440, 募集资金使用情况 适用 不适用 公司报告期无募集资金使用情况 6 委托理财 衍生品投资和委托贷款情况 (1) 委托理财情况 适用 不适用 公司报告期不存在委托理财 (2) 衍生品投资情况 适用 不适用 单位 : 万元期末投资衍生品投衍生品投计提减值金额占公报告期实是关联衍生品投期初投资期末投资资操作方关联关系资初始投起始日期终止日期准备金额司报告期际损益金交易资类型金额金额名称资金额 ( 如有 ) 末净资产额比例 16

17 期货公司不适用 钢材套期 保值 2019 年 月 01 日 2019 年 06 月 30 日 , % 合计 , % 衍生品投资资金来源涉诉情况 ( 如适用 ) 审议衍生品投资的董事会决议披露日期 ( 如有 ) 审议衍生品投资的股东大会决议披露日期 ( 如有 ) 自有资金不适用 2019 年 05 月 24 日 2019 年 06 月 10 日 风险分析 :1 价格波动风险: 期货行情变动较大, 可能产生价格波动风险, 造成期货交易的损失 2 资金风险: 期货交易采取保证金和逐日盯市制度, 可能会带来保证金不足的资金风险 3 内部控制风险: 期货交易专业性较强, 复杂程度较高, 可能会产生由于内控体系不完善造成的风险 4 技术风险: 可能因为计算机系统不完备导致技术风险 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明 ( 包括但不限于市场风险 流动性风险 信用风险 操作风险 法律风险等 ) 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况, 对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是发生重大变化的说明独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 风险控制措施 :1 钢银电商将套期保值业务与其经营业务相匹配, 最大程度对冲价格波动风险 钢银电商套期保值业务只限于在境内期货交易所交易的钢材商品期货 2 钢银电商将按照相关资金管理制度, 合理调度和严格控制套期保值的资金规模, 合理计划和使用保证金 钢银电商自本议案股东大会通过之日起一年内, 各项套期保值业务必须严格限定在经批准的套期保值计划内进行, 不得超范围操作 3 公司将严格按照相关内控制度安排和使用专业人员, 建立严格的授权和岗位牵制制度, 加强相关人员的职业道德教育及业务培训, 提高相关人员的综合素质 4 公司设立符合要求的交易 通讯及信息服务设施系统, 确保交易系统的正常运行, 确保交易工作的正常开展, 当发生故障时, 即使采取相应的处理措施以减少损失 不适用不适用公司已制定 套期保值业务管理制度, 通过加强内部控制, 落实风险防范措施, 提高经营管理水平, 为公司期货套期保值业务制定了具体操作规程 钢银电商选择利用期货工具的避险保值功能, 开展套期保值业务, 可有效降低市场价格波动风险, 本次根据钢材市场和公司经营实际情况调整套期保值额度, 符合公司和全体股东的利益 我们同意本次套期保值业务事项 (3) 委托贷款情况 适用 不适用 17

18 公司报告期不存在委托贷款 六 重大资产和股权出售 1 出售重大资产情况 适用 不适用 公司报告期未出售重大资产 2 出售重大股权情况 适用 不适用 七 主要控股参股公司分析 适用 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10% 以上的参股公司情况 单位 : 人民币元 公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润 上海钢银电 子商务股份 有限公司 子公司电子商务 1,030,381, ,259,429, ,656,290, ,061,179, ,099, ,716, 报告期内取得和处置子公司的情况 适用 不适用 公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响 麦迪国际有限公司 (MYSTEEL GLOBAL 新设 PTE. LTD) 无重大影响 上海钢银科技发展有限公司新设无重大影响 主要控股参股公司情况说明 八 公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 九 对 2019 年 1-9 月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用业绩预告情况 : 同向大幅上升业绩预告填写数据类型 : 区间数年初至下一报告期期末上年同期增减变动 18

19 累计净利润的预计数 ( 万元 ) 13, , , 增长 35.00% % 基本每股收益 ( 元 / 股 ) 增长 35.07% % 业绩预告的说明 资讯业务板块, 公司坚持落实本年度既定的经营策略, 在品类拓展和领域扩张上积极投入, 业务总体呈稳健发展趋势 同时, 加强中后台建设, 高度重视产品和服务的开发 推广 报告期内, 营业利润保持一定增长 交易服务业务板块, 钢银电商平台坚持客户需求为导向, 持续完善钢银电商平台网上交易业务流程和操作系统迭代优化, 提升服务质量 平台运营成本控制合理, 业务规模持续扩大, 盈利能力进一步提升 报告期内, 营业利润较同期实现较大增长 报告期内, 公司预计非经常性损益对归属于母公司净利润的影响额 ( 税后 ) 约为 -30 万元 () 应同时披露预测 7 月 1 日至 9 月 30 日期间的净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 业绩预告情况 : 同向大幅上升 业绩预告填写数据类型 : 区间数 7 月至 9 月 上年同期 增减变动 净利润的预计数 ( 万元 ) 3, , , 增长 3.80% % 业绩预告的说明 资讯业务板块, 公司坚持落实本年度既定的经营策略, 在品类拓展和领域扩张上积极投入, 业务总体呈稳健发展趋势 同时, 加强中后台建设, 高度重视产品和服务的开发 推广 报告期内, 营业利润保持一定增长 交易服务业务板块, 钢银电商平台坚持客户需求为导向, 持续完善钢银电商平台网上交易业务流程和操作系统迭代优化, 提升服务质量 平台运营成本控制合理, 业务规模持续扩大, 盈利能力进一步提升 报告期内, 营业利润较同期实现较大增长 () 十 公司面临的风险和应对措施 1 钢铁行业波动风险公司主营业务为以钢铁及相关行业资讯服务和钢材现货交易服务为基础的 B2B 电子商务服务, 钢铁及相关行业业务占公司主营业务比重较大 钢铁行业产业链长, 涉及上下游企业众多, 对国民经济发展起到重要作用 该行业属于周期性行业, 受经济周期波动影响较大 一方面, 如果钢铁行业进入周期性低谷, 甚至出现阶段性衰退, 将直接影响公司主营业务的开展, 进而影响公司盈利能力 ; 另一方面, 如果钢铁行业过热, 钢铁价格持续上涨, 将可能出现钢铁生产企业持续强势 钢铁贸易企业 囤货待涨 等情况, 进而引发市场交易量下滑, 亦将对公司业务造成不利影响 2 市场竞争风险电子商务行业具有明显的注意力经济特征, 网站的知名度 点击率和同类网站的竞争将在很大程度上影响公司的客户数量和盈利能力 虽然公司在钢铁及相关行业领域已经取得了相对领先的市场地位, 但如其他综合类网站或专业网站改变经营策略进入钢铁电商及相关行业, 则将与公司业务形成直接竞争 同时, 钢铁行业产业链涉及企业众多, 包括钢铁生产企业 钢贸企业及物流仓储企业等, 其均拥有钢铁行业相关资源与经验积累, 如其发展钢铁电商业务, 也将加剧市场竞争程度 此外, 公司在现有业务基础上逐步拓展其他大宗商品领域业务的过程中, 也将与该等行业中现有企业形成竞争 如公司不能持续保持竞争优势, 不断加剧的市场竞争将会对公司未来发展带来不利影响, 公司面临市场竞争风险 3 管理风险近年来公司资产规模 人员规模及业务规模都得到了快速扩张, 公司原有的队伍及管理模式需要作出相应的调整或改变, 以适应公司迅速发展的需要 19

20 公司通过持续优化组织结构 培训内部队伍等方式, 积极应对改变 ; 同时, 公司建立内部管理流程, 明确关键岗位职责, 完善与绩效相关联的考核机制, 提高管理效率 ; 另外, 公司通过规范治理结构, 全面实施风险防控管理, 以确保公司持续 健康发展 4 电商平台的信用管理风险钢材交易具有资金规模大 价格时效性强等特征, 买卖双方对于交易信息的真实性及交易安全性具有很高的要求 如入驻公司交易平台的市场参与者发布虚假信息或存在不诚信交易的情况, 将会影响参与者对公司交易平台的信任度, 进而直接影响公司交易业务的长期发展 此外, 钢材价格短期内出现剧烈波动 市场货源出现结构性短缺或个别参与者因经营不善出现无法履约等不利情况, 可能导致交易参与方违约, 公司存在因处置违约交易而产生损失的风险 虽然公司制订了有针对性的风险管理制度, 对平台参与者建立了较为有效的信用风险识别体系, 并对其准入有较为严格的管理, 且针对交易风险点进行了重点防控, 但公司仍面临平台信用管理风险 5 互联网风险公司相关服务主要通过自主开发并运营的互联网平台实现 而互联网平台是众多的网站 计算机通过电话线 光纤 电缆 无线通讯等技术手段形成的系统, 虽然公司已经采取了包括服务器托管 加强软件安全 严格数据管理 加快备份频率等有效的措施保证了计算机系统和数据安全性, 但如果设备故障 软件漏洞 网络恶意攻击 电力供应故障 自然灾害等不可控因素出现, 将可能会导致公司出现系统崩溃 数据丢失 服务中断等严重后果, 给项目的正常运作和市场声誉造成较大的损失 此外, 随着计算机技术的不断进步, 各种类型的网络逐步融合推动着公司对互联网平台的升级, 在此过程中也会存在一定的技术升级风险 公司将不断引进专业技术人员开发新产品, 保持和维护平台运行 ; 同时加大对新设备 新技术的投入, 保持公司数据网络安全稳定 20

21 第五节重要事项 一 报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1 本报告期股东大会情况 会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引 2019 年第一次临时股东大会 2019 年第二次临时股东大会 临时股东大会 30.04% 2019 年 01 月 07 日 2019 年 01 月 07 日 临时股东大会 30.81% 2019 年 01 月 31 日 2019 年 01 月 31 日 年度股东大会年度股东大会 30.06% 2019 年 05 月 17 日 2019 年 05 月 17 日 年第三次临时股东大会 2019 年第四次临时股东大会 临时股东大会 30.05% 2019 年 06 月 10 日 2019 年 06 月 10 日 临时股东大会 30.05% 2019 年 06 月 26 日 2019 年 06 月 26 日 表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 适用 不适用 二 本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 适用 不适用 公司计划半年度不派发现金红利, 不送红股, 不以公积金转增股本 三 公司实际控制人 股东 关联方 收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 适用 不适用 公司报告期不存在由公司实际控制人 股东 关联方 收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超 期未履行完毕的承诺事项 四 聘任 解聘会计师事务所情况 半年度财务报告是已经审计 是 公司半年度报告未经审计 21

22 五 董事会 监事会对会计师事务所本报告期 非标准审计报告 的说明 适用 不适用 六 董事会对上年度 非标准审计报告 相关情况的说明 适用 不适用 七 破产重整相关事项 适用 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项 八 诉讼事项 重大诉讼仲裁事项 适用 不适用本报告期公司无重大诉讼 仲裁事项 其他诉讼事项 适用 不适用 诉讼 ( 仲裁 ) 基本情涉案金额 ( 万况元 ) 是形成预计 负债 诉讼 ( 仲裁 ) 进展 诉讼 ( 仲裁 ) 审理 结果及影响 诉讼 ( 仲裁 ) 判决 执行情况 披露日期 披露索引 钢银电商于 2016 年 11 月 22 日起诉 邯郸市鲁梁物资有限公司 ( 简称 " 鲁梁 ", 要求法院判令鲁梁退还因 一审胜诉 一审胜诉, 要求 被告支付金额 万元 被告无可执行 财产, 执行中止 买卖合同纠纷而 产生的争议款项 冀中能源峰峰集 团邯郸百维进出 口贸易有限公司 ( 下简称 冀中能 源 ) 于 2018 年 11 月 22 日起诉钢银电商要求撤销从台区法院的强制 一审败诉 冀中能源无须支驳回上诉付该款项 无待履行事项 执行裁定 注 : 钢银电商于 2017 年胜诉后向鲁梁 申请强制执行, 因 鲁梁无款可供执 22

23 行, 故向法院起 诉 因鲁梁在冀中 能源有 500 万保证 金, 因此钢银电商 要求强制执行此 笔款项, 但冀中能 源认为钢银电商 不应强制执行这 500 万保证金 上海钢联电子商 务股份有限公司 于 2017 年 12 月 22 日起诉上海爱钢网络科技有限公司, 要求赔偿经济损失及合理支出 210 已结案 法院调解书结案, 被告方域名无偿转让给上海钢联 履行完毕 ( 不正当竞争纠 纷 ) 钢银电商于 2018 年 1 月起诉上海科际投资控股集团有限公司, 要求其开具 2007 万增值税发票或支付相应税额损失 万元 已结案钢银电商撤诉无待履行事项 钢银电商于 2018 年 6 月 24 日起诉新东盟电子商务 ( 上海 ) 有限公司 ( 简称 新东盟 ), 要求新东盟开具 万元增值税发票或支付相应税额损失 万元, 并退还多付货款 一审已生 效 法院调解后新东盟已开具 万元增值税专用发票并已赔偿钢银电商税额损失强制执行中 8.5 万元 但拒绝向钢银电商支付调解协议约定的剩余款项 万元 钢银电商于 2018 年 6 月 24 日起诉上海颖昆实业有限公司 ( 简称 颖昆 ), 要求颖昆开 已结案钢银电商已撤诉无待履行事项 23

24 具 1, 万元增值税发票支付相应税额损失 万元 钢银电商钢银电商将中铁十五局集团物资有限公司 中铁十五局集团有限公司诉至法院, 要求两被告向钢银电商支付相应的货款 2, 万元 后因钢银电商与中铁十五局物资公司签订债权转让协议, 故钢银电商依据债转获得的债权将债务人中铁十五局集团路桥建设有限公司诉至法院并要求其支付 2, 万元 2019 年 8 月 7 日已收到路桥公司支付的 1,000 万元 2, 一审中尚未宣判无待履行事项 北京大杰致远信 息技术有限公司于 2019 年 3 月起诉钢银电商, 要求支付合同款及违约金合计 7.41 万 7.41 已结案 北京大杰致远信息技术有限公司已撤诉, 钢银电商无须支付款项 无待履行事项 元 钢银电商公司于 2019 年 1 月 2 日起诉安徽钢之杰通信设备科技有限公司, 要求钢之杰支付 万元货款钢银电商于 2019 年 1 月起诉江苏江 一审中尚未宣判无待履行事项 1,835 二审中尚未宣判无待履行事项 24

25 中集团有限公司, 要求江中集团支付货款 1700 万元及逾期付款违约金 135 万上海钢银电子商务股份有限公司于 2019 年 2 月 2 日申请仲裁, 要求中建一局 ( 集团 ) 有限公司支付货款及利息 万元上海钢银电子商务股份有限公司于 2019 年 2 月 2 日申请仲裁, 要求中建一局 ( 集团 ) 有限公司支付货款及利息 万元 已结案 已结案 中建一局 ( 集团 ) 已支付欠款, 钢无待履行事项银电商已撤回仲裁申请中建一局 ( 集团 ) 已支付欠款, 钢无待履行事项银电商已撤回仲裁申请 上海钢银供应链 管理有限公司 2019 年 3 月 4 日起 中铁十五局第四 诉中铁十五局第 已结案 工程局已全额支 无待履行事项 四工程局, 要求其 付 万元 支付货款利息 万元 上海钢银电子商 务股份有限公司 于 2019 年 3 月 13 日起诉中铁隧道集团二处有限公司, 要求其向钢银 已结案 被告已全额支付所欠款项, 本案已结案 无待履行事项 电商支付 万元货款 上海联益钢材贸易有限公司 ( 简称 联益钢材 ) 于 2019 年 2 月 26 日起诉上海钢银电子商务股份有限公司, 要求解除联 一审中尚未宣判无待履行事项 25

26 益钢材与钢银电商间于 2016 年 4 月 13 日签订的 GYMY-005 号 代理采购协议, 钢银电商返还履约保证金 万元, 并承担诉讼费 联益钢材于 2019 年 2 月 26 日起诉上海钢银电子商务股份有限公司, 求解除联益钢材与钢银电商间于 2016 年 4 月 13 日签订的 GYMY-004 号 代理采购协议, 钢银电商返还履约保证金 万元, 并承担诉讼费 一审中尚未宣判无待履行事项 上海钢银电子商 务股份有限公司 于 2019 年 4 月 8 日中铁四局集团第二工程有限公司, 要求其支付货款 逾期利息及履 1, 已达成调 解协议 中铁四局二工程已支付 1261 万元, 余款履行期限尚未届满 正在履行中 约保证金合计 万元 钢银电商于 2019 年 4 月 26 日起诉张家港市新港星科技有限公司, 要求新港星支付货款及利息 万元钢银电商于 2019 年 4 月 26 日起诉张家港市贝科新材料有限公司, 要求贝科支付支付 76.7 一审中尚未宣判无待履行事项 一审中尚未宣判无待履行事项 26

27 货款及利息 万元 钢银电商于 2019 年 5 月 22 日起诉与中铁二十二局集团第五工程有限公司 中铁二十二局集团有限公司, 要求其支付货款及利息 万元 1, 年 7 月 30 日, 钢银电商收到中铁二十二局五工余款履行期限尚程支付的未届满货款 万元余款履行期限尚未届满 正在履行中 钢银电商于 2019 年 6 月 3 日起诉中 中铁二十二局集 铁上海工程局集 团第五工程有限 团北方工程有限公司 中铁上海工程局集团第五工 1, 已达成调 解协议 公司和中铁二十二局集团有限公司已支付 545 万 正在履行中 程有限公司 要求 元, 余款履行期 其支付货款及贴 限尚未届满 息 万元 钢银电商于 2019 年 6 月 27 日起诉 中铁二十二局集团第四工程有限公司, 要求其支付货款 万元及逾期付款违约金 一审中尚未宣判无待履行事项 九 媒体质疑情况 适用 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项 十 处罚及整改情况 适用 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况 十一 公司及其控股股东 实际控制人的诚信状况 适用 不适用 27

28 十二 公司股权激励计划 员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 适用 不适用公司股权激励实施情况 : 1 公司于 2016 年 4 月 26 日召开的第三届董事会第二十七次会议 第三届监事会第二十四次会议和 2016 年 5 月 13 日召开的 2016 年第四次临时股东大会审议通过了 上海钢联电子商务股份有限公司第一期限制性股票激励计划 ( 草案 ) 等股权激励相关议案, 公司独立董事对此发表了独立意见, 公司监事会对激励对象名单进行了核查, 认为激励对象符合激励计划规定的激励对象范围 本次股权激励具体内容详见公司于 2016 年 4 月 27 日披露的公告 2 公司于 2016 年 5 月 30 日召开的第三届董事会第二十九次会议和第三届监事会第二十五次会议审议通过了 关于向激励对象授予限制性股票的议案 ( 公告编号 : ) 公司于 2016 年 7 月 11 日发布了 关于限制性股票授予完成的公告 ( 公告编号 : ) 本次股权激励限制性股票授予人数为 187 人, 股份总量为 万股, 相关情况详见上述公告 3 公司于 2017 年 6 月 1 日召开的第四届董事会第二次会议审议通过了 关于公司第一期限制性股票激励计划第一个解锁期可解锁的议案, 公司限制性股票激励计划第一个解锁期解锁条件已成就, 按照激励计划的相关规定办理第一个解锁期限制性股票的上市流通事宜 公司于 2017 年 7 月 12 日发布了 关于限制性股票激励计划第一个解锁期解锁上市流通的提示性公告 ( 公告编号 : ), 公司股权激励限制性股票第一期解锁数量为 万股, 占公司股本总额的 0.62%, 本次解锁的限制性股票解锁日即上市流通日为 2017 年 7 月 14 日 4 公司于 2017 年 6 月 1 日召开的第四届董事会第二次会议审议通过了 关于回购注销已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案, 鉴于公司 9 名激励对象已不符合激励条件, 董事会一致同意将已不符合激励条件的激励对象已获授的限制性股票 117,500 股全部进行回购注销 公司于 2017 年 7 月 21 日发布了 关于完成部分限制性股票回购注销的公告 ( 公告编号 : ), 本次注销首次授予的限制性股票 117,500 股, 回购价格为 元 / 股 ; 公司于 2017 年 7 月 21 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购注销 公司于 2017 年 8 月 15 日取得由上海市工商行政管理局颁发的 营业执照 5 公司于 2017 年 10 月 13 日, 公司第四届董事会第六次会议 第四届监事会第六次会议审议通过了 关于回购注销已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案, 鉴于公司 9 名激励对象已不符合激励条件, 董事会一致同意将已不符合激励条件的激励对象已获授的限制性股票 91,700 股全部进行回购注销 公司于 2017 年 12 月 1 日发布了 关于完成部分限制性股票回购注销的公告 ( 公告编号 : ), 本次回购注销的限制性股票 91,700 股, 回购价格为 元 / 股 ; 于 2017 年 12 月 1 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购注销 公司于 2017 年 12 月 11 日取得由上海市工商行政管理局颁发的 营业执照 年 6 月 4 日, 公司第四届董事会第十五次会议通过了 关于公司第一期限制性股票激励计划第二个解锁期可解锁的议案, 公司限制性股票激励计划第二个解锁期解锁条件已成就, 按照激励计划的相关规定办理第二个解锁期限制性股票的上市流通事宜 公司于 2018 年 7 月 12 日发布了 关于限制性股票激励计划第二个解锁期解锁上市流通的提示性公告 ( 公告编号 : ), 公司股权激励限制性股票第二期解锁数量为 951,450 股, 占目前公司股本总额的 0.60% 本次解锁的限制性股票解锁日即上市流通日为 2018 年 7 月 17 日 年 6 月 4 日公司第四届董事会第十五次会议和 2018 年 6 月 20 日召开的 2018 年第四次临时股东大会审议通过了 关于回购注销已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案, 鉴于公司 2 名激励对象已不符合激励条件, 董事会一致同意将已不符合激励条件的激励对象已获授的限制性股票 12,250 股全部进行回购注销 公司于 2018 年 8 月 10 日发布了 关于完成部分限制性股票回购注销的公告 ( 公告编号 : ), 本次回购注销的限制性股票 12,250 股, 回购价格为 元 / 股 公司于 2018 年 8 月 14 日取得由上海市工商行政管理局颁发的 营业执照 年 9 月 19 日公司召开的第四届董事会第十八次会议和 2018 年 10 月 8 日召开的 2018 年第七次临时股东大会审议通过了 关于回购注销已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案, 鉴于公司 10 名激励对象已不符合激励条件, 董事会一致同意将已不符合激励条件的激励对象已获授的限制性股票 77,600 股全部进行回购注销 公司于 2018 年 12 月 1 日发布了 关于完成部分限制性股票回购注销的公告 ( 公告编号 : ), 本次回购注销的限制性股票 77,600 股, 回购价格为 元 / 股 公司于 2018 年 12 月 6 日取得由上海市工商行政管理局颁发的 营业执照 年 6 月 10 日, 公司召开的第四届董事会第二十六次会议审议通过了 关于公司第一期限制性股票激励计划第三个 28

29 解锁期可解锁的议案 等议案, 公司限制性股票激励计划第三个解锁期解锁条件已成就, 按照激励计划的相关规定办理第三个解锁期限制性股票的上市流通事宜 公司于 2019 年 7 月 11 日发布了 关于限制性股票激励计划第三个解锁期解锁上市流通的提示性公告 ( 公告编号 : ), 公司股权激励限制性股票第三期解锁数量为 1,161,400 股, 占目前公司股本总额的 0.73% 本次股票解锁日即上市流通日为 2019 年 7 月 16 日 年 6 月 10 日公司召开的第四届董事会第二十六次会议审议和 2019 年 6 月 26 日召开的 2019 年第四次临时股东大会审议通过了 关于回购注销已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案 等, 鉴于公司姜文娜 刘鹏等 6 名激励对象已不符合激励条件, 董事会一致同意将已不符合激励条件的激励对象已获授的限制性股票 29,600 股全部进行回购注销 目前尚在办理中 11 对公司财务状况的影响,2019 年上半年公司实际摊销股权激励成本为 万元 公司控股子公司钢银电商期权激励计划实施情况 : 1 公司于 2015 年 8 月 7 日召开了第三届董事会第十九次会议, 审议通过了 关于控股子公司上海钢银电子商务股份有限公司拟申请新三板挂牌的议案, 该议案主要内容为审议钢银电商申请新三板挂牌的 公开转让说明书, 在 公开转让说明书 中详细披露了钢银电商股票期权激励计划 鉴于钢银电商已满足其股票期权激励计划第一次行权条件, 钢银电商对股票期权激励计划方案进行了修订, 公司于 2016 年 7 月 26 日第三届董事会第三十二次会议 第三届监事会第二十八次会议审议通过了有关钢银电商本次股票期权激励计划的相关修订内容 具体内容详见公司于 2016 年 7 月 27 日披露的相关公告 2 公司于 2016 年 7 月 26 日召开了第三届董事会第三十二次会议 第三届监事会第二十八次会议审议通过了关于钢银电商本次股票期权激励计划的相关修订内容以及 关于控股子公司钢银电商股票期权激励计划第一次行权的议案 ( 公告编号 : ), 具体内容详见公司于 2016 年 7 月 27 日披露的相关公告, 钢银电商第一次行权的激励对象共计 109 名, 涉及可行权的股票期权为 万股钢银电商股份 2017 年 3 月 3 日钢银电商股票期权激励计划第一次期权登记已完成, 钢银电商实际募集资金共计人民币 6,975,000 元, 实际发行股票 4,650,000 股 3 公司于 2017 年 4 月 24 日召开了第三届董事会第四十三次会议 第三届监事会第三十八次会议审议通过了 关于控股子公司钢银电商股票期权激励计划第二次行权的议案 等议案, 具体内容详见公司于 2017 年 4 月 25 日披露的相关公告, 钢银电商第二次行权的激励对象共计 214 名, 涉及可行权的股票期权为 万股钢银电商股份 2017 年 8 月 9 日钢银电商股票期权激励计划第二次期权登记已完成, 钢银电商实际募集资金 12,923,148 元, 实际发行股数 万股 4 公司于 2018 年 4 月 16 日召开了第四届董事会第十三次会议 第四届监事会第十二次会议审议通过了 关于控股子公司钢银电商股票期权激励计划第三次行权的议案 等等议案, 具体内容详见公司于 2018 年 4 月 17 日披露的相关公告, 钢银电商第三次行权的励对象共计 234 名, 涉及可行权的股票期权为 万股钢银电商股份 钢银电商于 2018 年 7 月 3 日完成新增股份登记, 钢银电商实际募集资金共计人民币 22,057,509 元, 实际发行股票 9,632,100 股, 钢银电商注册资本增加至 103, 万元, 公司持有钢银电商的股份由 42.66% 降至 42.26% 钢银电商于 2018 年 7 月 5 日取得上海市工商行政管理局颁发的 营业执照 5 公司于 2019 年 5 月 23 日召开了第四届董事会第二十五次会议 第四届监事会第二十三次会议审议通过了 关于控股子公司钢银电商股票期权激励计划第四次行权的议案 等议案, 具体内容详见公司于 2019 年 5 月 24 日披露的相关公告, 钢银电商第四次行权的激励对象共计 203 名, 涉及可行权的股票期权为 万股钢银电商股份 钢银电商已于 2019 年 7 月 22 日取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司下发的股票发行股份登记函, 并于 2019 年 8 月 6 日在股转系统挂牌 6 对公司财务的影响,2019 年上半年公司实际摊销股权激励成本为 万元 十三 重大关联交易 1 与日常经营相关的关联交易 适用 不适用 关联交 易方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交 易金额 ( 万 占同类 交易金 额的比 获批的 交易额 度 ( 万 是超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 披露日 期 披露索 引 29

30 元 ) 例元 ) 价 上海智维资产管理有限公司 董监高 采购原材料 货物采购 市场定价 市场定价 19, % 60,000 现金 19, 年 月 27 7 日 上海智维资产管理有限公司 董监高 销售产品及服务 销售产品 市场定价 市场定价 22, % 60,000 现金 22, 年 月 27 7 日 合计 , , 大额销货退回的详细情况 不适用 按类别对本期将发生的日常关联见公司于 2019 年 4 月 27 日披露的 关于确认 2018 年度日常关联交易及 2019 年度日常交易进行总金额预计的, 在报告期关联交易预计的公告 ( 公告编号 : ) 内的实际履行情况 ( 如有 ) 交易价格与市场参考价格差异较 大的原因 ( 如适用 ) 不适用 2 资产或股权收购 出售发生的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购 出售的关联交易 3 共同对外投资的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易 4 关联债权债务往来 适用 不适用是存在非经营性关联债权债务往来 是 应收关联方债权 关联方关联关系形成原因 是存在非 经营性资金 占用 期初余额 ( 万元 ) 本期新增金 额 ( 万元 ) 本期收回金 额 ( 万元 ) 利率 本期利息 ( 万元 ) 期末余额 ( 万元 ) 应付关联方债务 关联方关联关系形成原因 期初余额 ( 万 元 ) 本期新增金 额 ( 万元 ) 本期归还金 额 ( 万元 ) 利率 本期利息 ( 万期末余额 ( 万元 ) 元 ) 上海兴业投公司控股股借款 45,000 45,000 30

31 资发展有限 公司 东 朱军红公司董事长借款 9,250 9,250 上海置晋贸 易有限公司 董监高借款 2,500 6,000 5, % ,000 上海隆挚股权投资基金公司参股公合伙企业 ( 有司限合伙 ) 借款 1, % ,500 上海钢联物 联网有限公 司 受同一实际 控制人控制 保证金 2,800 1,500 4,300 关联债务对公司经营成果 及财务状况的影响 公司控股股东 董事长为公司提供免息借款, 有利于促进公司发展, 符合全体股东利益 5 其他重大关联交易 适用 不适用 1 公司于 2018 年 8 月 14 日召开的第四届董事会第十六次会议和 2018 年 8 月 30 日召开的 2018 年第五次临时股东大会审议通过了 关于参股公司增资扩股暨关联交易的议案 ; 并于 2018 年 12 月 20 日召开第四届董事会第二十一次会议和 2019 年 1 月 7 日审议通过了 关于参股公司增资方案调整暨关联交易的议案, 复星云通小贷股东复星南方投资管理有限公司 ( 以下简称 南方投资 ) 星鑫投资拟各出资 10,000 万元人民币, 按 1 元每注册资本进行增资扩股, 公司放弃本次对复星云通小贷同比例增资 增资完成后, 复星云通小贷注册资本将由 20,000 万元增加至 40,000 万元, 公司对复星云通小贷的持股比例将由 16.00% 降为 8.00% 复星云通小贷公司于 2019 年 5 月 30 日完成工商变更, 并取得广州市场监督管理局下发的 营业执照 2 公司于 2019 年 5 月 23 日召开了第四届董事会第二十五次会议和 2019 年 6 月 10 日召开的 2019 年第三次临时股东大会审议通过了 关于钢银电商股票期权激励计划第四次行权设立定向资产管理计划暨关联交易的议案, 同意钢银电商与德邦证券股份有限公司 交通银行股份有限公司就钢银电商股票期权激励计划第四次行权设立定向资产管理计划, 钢银电商股票期权激励计划激励对象拟通过员工持股计划形式认购德邦证券股份有限公司设立的 上海钢银电子商务股份有限公司 第四期员工持股计划 定向资管计划 重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称 关于参股公司增资方案调整暨关联交易的公告和 2019 年第一次临时股东大会决议公告关于钢银电商股票期权激励计划第四次行权设立定向资产管理计划暨关联交易的公告 2018 年 12 月 21 日 年 01 月 07 日 年 05 月 24 日

32 十四 重大合同及其履行情况 1 托管 承包 租赁事项情况 (1) 托管情况 适用 不适用 公司报告期不存在托管情况 (2) 承包情况 适用 不适用 公司报告期不存在承包情况 (3) 租赁情况 适用 不适用 公司报告期不存在租赁情况 2 重大担保 适用 不适用 (1) 担保情况 单位 : 万元 公司对外担保情况 ( 不包括对子公司的担保 ) 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 ( 协议签署 日 ) 实际担保金额担保类型担保期 是履行是为关完毕联方担保 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 ( 协议签署 日 ) 实际担保金额担保类型担保期 是履行是为关完毕联方担保 上海钢银电子商务股份有限公司 2018 年 02 月 09 日 300, 年 06 月 26 日 连带责任保 5,000 证 2019 年 6 月是 26 日 上海钢银电子商务股份有限公司 2019 年 04 月 26 日 400, 年 06 月 25 日 连带责任保 5,000 证 2020 年 6 月 25 日 上海钢银电子商务股份有限公司 2018 年 02 月 09 日 300, 年 10 月 29 日 连带责任保 5,280 证 2019 年 1 月是 28 日 上海钢银电子商务股份有限公司 2018 年 02 月 09 日 300, 年 11 月 13 日 连带责任保 1,702 证 2019 年 2 月是 13 日 32

33 上海钢银电子商务股份有限公司 2018 年 02 月 09 日 300, 年 11 月 15 日 连带责任保 3,018 证 2019 年 2 月是 15 日 上海钢银电子商务股份有限公司 2019 年 04 月 26 日 400, 年 01 月 28 日 连带责任保 5,280 证 2019 年 4 月是 28 日 上海钢银电子商务股份有限公司 2019 年 04 月 26 日 400, 年 02 月 28 日 连带责任保 4,720 证 2019 年 5 月是 28 日 上海钢银电子商务股份有限公司 2019 年 04 月 26 日 400, 年 04 月 28 日 连带责任保 5,280 证 2019 年 7 月 28 日 上海钢银电子商务股份有限公司 2019 年 04 月 26 日 400, 年 05 月 28 日 连带责任保 4,720 证 2019 年 8 月 28 日 上海钢银电子商务股份有限公司 2018 年 02 月 09 日 300, 年 10 月 26 日 连带责任保 2,211 证 2019 年 4 月是 26 日 上海钢银电子商务股份有限公司 2018 年 02 月 09 日 300, 年 10 月 26 日 连带责任保 2,206.8 证 2019 年 4 月是 26 日 上海钢银电子商务股份有限公司 2018 年 02 月 09 日 300, 年 10 月 26 日 连带责任保 2, 证 2019 年 4 月是 26 日 上海钢银电子商务股份有限公司 2018 年 02 月 09 日 300, 年 10 月 26 日 连带责任保 2,025 证 2019 年 4 月是 26 日 上海钢银电子商务股份有限公司 2018 年 02 月 09 日 300, 年 11 月 28 日 连带责任保 2,211 证 2019 年 5 月是 28 日 上海钢银电子商务股份有限公司 2018 年 02 月 09 日 300, 年 11 月 28 日 连带责任保 3,080 证 2019 年 5 月是 28 日 上海钢银电子商务股份有限公司 2018 年 02 月 09 日 300, 年 11 月 28 日 连带责任保 1,293.3 证 2019 年 5 月是 28 日 上海钢银电子商务股份有限公司 2018 年 02 月 09 日 300, 年 12 月 26 日 连带责任保 3,080 证 2019 年 6 月是 26 日 上海钢银电子商务股份有限公司 2019 年 04 月 26 日 400, 年 01 月 29 日 连带责任保 1,200 证 2019 年 7 月 29 日 上海钢银电子商务股份有限公司 2019 年 04 月 26 日 400, 年 01 月 31 日 连带责任保 515 证 2019 年 7 月 31 日 上海钢银电子商务股份有限公司 2019 年 04 月 26 日 400, 年 03 月 14 日 连带责任保 2,031 证 2019 年 9 月 14 日 上海钢银电子商务股份有限公司 2019 年 04 月 26 日 400, 年 03 月 18 日 连带责任保 4,200 证 2019 年 9 月 18 日 上海钢银电子商务股份有限公司 2019 年 04 月 26 日 400, 年 03 月 22 日 连带责任保 1,389.7 证 2019 年 9 月 22 日 上海钢银电子商务股份有限公司 2019 年 04 月 26 日 400, 年 03 月 26 日 连带责任保 1,000 证 2019 年 9 月 26 日 33

34 上海钢银电子商务股份有限公司 2019 年 04 月 26 日 400, 年 05 月 31 日 连带责任保 5,051.2 证 2019 年 11 月 31 日 上海钢银电子商务股份有限公司 2019 年 04 月 26 日 400, 年 06 月 21 日 连带责任保 6,533.1 证 2019 年 12 月 21 日 上海钢银电子商务股份有限公司 2019 年 04 月 26 日 400, 年 06 月 26 日 连带责任保 3,080 证 2019 年 12 月 26 日 上海钢银电子商务股份有限公司 2018 年 02 月 09 日 300, 年 01 月 30 日 连带责任保 5,200 证 2019 年 1 月是 29 日 上海钢银电子商务股份有限公司 2018 年 02 月 09 日 300, 年 03 月 21 日 连带责任保 9,500 证 2019 年 3 月是 20 日 上海钢银电子商务股份有限公司 2018 年 02 月 09 日 300, 年 05 月 10 日 连带责任保 5,300 证 2019 年 5 月是 9 日 上海钢银电子商务股份有限公司 2019 年 04 月 26 日 400, 年 01 月 29 日 连带责任保 5,200 证 2020 年 1 月 15 日 上海钢银电子商务股份有限公司 2019 年 04 月 26 日 400, 年 03 月 27 日 连带责任保 9,500 证 2020 年 3 月 26 日 上海钢银电子商务股份有限公司 2019 年 04 月 26 日 400, 年 05 月 21 日 连带责任保 5,300 证 2020 年 5 月 20 日 上海钢银电子商务股份有限公司 2018 年 02 月 09 日 300, 年 01 月 12 日 连带责任保 4,000 证 2019 年 1 月是 12 日 上海钢银电子商务股份有限公司 2019 年 04 月 26 日 400, 年 01 月 15 日 连带责任保 4,000 证 2020 年 1 月 15 日 上海钢银电子商务股份有限公司 2018 年 02 月 09 日 300, 年 06 月 27 日 连带责任保 8,000 证 ; 质押 2019 年 1 月是 15 日 上海钢银电子商务股份有限公司 2019 年 04 月 26 日 400, 年 01 月 15 日 连带责任保 8,000 证 ; 质押 2020 年 6 月 26 日 上海钢银电子商务 股份有限公司 2018 年 02 月 09 日 300, 年 10 月 23 日 连带责任保 2,000 证 2019 年 10 月 23 日 上海钢银电子商务股份有限公司 2019 年 04 月 26 日 400, 年 01 月 31 日 连带责任保 2,200 证 2020 年 1 月 31 日 上海钢银电子商务股份有限公司 2019 年 04 月 26 日 400, 年 02 月 02 日 连带责任保 1,280 证 2020 年 2 月 2 日 上海钢银电子商务股份有限公司 2019 年 04 月 26 日 400, 年 02 月 15 日 连带责任保 640 证 2020 年 2 月 15 日 上海钢银电子商务股份有限公司 2019 年 04 月 26 日 400, 年 03 月 15 日 连带责任保 880 证 2020 年 3 月 15 日 上海钢银电子商务股份有限公司 2019 年 04 月 26 日 400, 年 06 月 12 日 连带责任保 3,990 证 2020 年 6 月 12 日 34

35 上海钢银电子商务 股份有限公司 2019 年 04 月 26 日 400, 年 06 月 26 日 连带责任保 1,010 证 2020 年 6 月 26 日 上海钢银电子商务股份有限公司 2019 年 04 月 26 日 400, 年 06 月 14 日 连带责任保 5,000 证 2019 年 12 月 13 日 上海钢银电子商务股份有限公司 2018 年 02 月 09 日 100, 年 11 月 29 日 连带责任保 2,250 证 ; 质押 2020 年 11 月 29 日 上海钢银电子商务股份有限公司 2018 年 02 月 09 日 100, 年 11 月 29 日 连带责任保 1,250 证 ; 质押 2020 年 11 月 29 日 是 上海钢银电子商务股份有限公司 2018 年 02 月 09 日 300, 年 07 月 24 日 连带责任保 1,400 证 2019 年 1 月是 24 日 上海钢银电子商务股份有限公司 2018 年 02 月 09 日 300, 年 10 月 23 日 连带责任保 1,000 证 2019 年 2 月是 23 日 上海钢银电子商务股份有限公司 2019 年 04 月 26 日 400, 年 01 月 14 日 连带责任保 3, 证 2019 年 6 月是 28 日 上海钢银电子商务 股份有限公司 2019 年 04 月 26 日 400, 年 01 月 18 日 连带责任保 12, 证 2019 年 11 月 29 日 上海钢银电子商务股份有限公司 2019 年 04 月 26 日 400, 年 01 月 22 日 连带责任保 10,000 证 2019 年 5 月是 28 日 上海钢银电子商务股份有限公司 2019 年 04 月 26 日 400, 年 06 月 18 日 连带责任保 1,850 证 2019 年 9 月 18 日 上海钢银电子商务 股份有限公司 2019 年 04 月 26 日 400, 年 05 月 27 日 连带责任保 2, 证 2019 年 11 月 30 日 上海钢银电子商务股份有限公司 2018 年 02 月 09 日 300, 年 07 月 24 日 连带责任保 4, 证 2019 年 6 月是 28 日 上海钢银电子商务股份有限公司 2019 年 04 月 26 日 400, 年 01 月 17 日 连带责任保 1, 证 2019 年 6 月是 27 日 上海钢银电子商务 股份有限公司 2019 年 04 月 26 日 400, 年 02 月 27 日 连带责任保 1, 证 2019 年 12 月 26 日 上海钢银电子商务股份有限公司 2018 年 02 月 09 日 300, 年 07 月 04 日 连带责任保 7, 证 2019 年 6 月是 26 日 上海钢银电子商务股份有限公司 2019 年 04 月 26 日 400, 年 01 月 08 日 连带责任保 1, 证 2019 年 5 月是 27 日 上海钢银电子商务 股份有限公司 2019 年 04 月 26 日 400, 年 01 月 15 日 连带责任保 9, 证 2019 年 12 月 26 日 上海钢银电子商务 股份有限公司 2019 年 04 月 26 日 400, 年 01 月 17 日 连带责任保 1,948 证 2019 年 7 月 30 日 报告期内审批对子公司担保额 度合计 (B1) 报告期内对子公司担保实际 400,000 发生额合计 (B2) 228,

36 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计 (B3) 报告期末对子公司实际担保 400,000 余额合计 (B4) 子公司对子公司的担保情况 121, 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 ( 协议签署 日 ) 实际担保金额担保类型担保期 是履行是为关完毕联方担保 公司担保总额 ( 即前三大项的合计 ) 报告期内审批担保额度合计 (A1+B1+C1) 报告期末已审批的担保额度合计 (A3+B3+C3) 报告期内担保实际发生额合 400,000 计 (A2+B2+C2) 报告期末实际担保余额合计 400,000 (A4+B4+C4) 228, , 实际担保总额 ( 即 A4+B4+C4) 占公司净资产的比例 % 其中 : 为股东 实际控制人及其关联方提供担保的余额 (D) 0 直接或间接为资产负债率超过 70% 的被担保对象提供的债 务担保余额 (E) 121, 担保总额超过净资产 50% 部分的金额 (F) 68, 上述三项担保金额合计 (D+E+F) 121, 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 ( 如有 ) 违反规定程序对外提供担保的说明 ( 如有 ) 不适用 不适用 采用复合方式担保的具体情况说明 (2) 违规对外担保情况 适用 不适用 公司报告期无违规对外担保情况 3 其他重大合同 适用 不适用 公司报告期不存在其他重大合同 十五 社会责任情况 1 重大环保情况 上市公司及其子公司是属于环境保护部门公布的重点排污单位 不适用 36

37 2 履行精准扶贫社会责任情况 公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作, 也暂无后续精准扶贫计划 十六 其他重大事项的说明 适用 不适用 1. 公司于 2019 年 1 月 15 日召开的第四届董事会第二十三次会议和 2019 年 1 月 31 日召开的 2019 年第二次临时股东大会审议通过了 关于终止公司配股方案并撤回配股申请文件的议案, 同意公司终止配股方案并向中国证券监督管理委员会 ( 以下简称 中国证监会 ) 申请撤回配股申请文件 并于 2019 年 2 月 1 日收到了 中国证监会行政许可申请终止审查通知书, 公司配股项目已经终止 2. 公司于 2018 年 8 月 13 日召开总裁办公会议, 同意注销控股子公司上海铝翼电子商务有限公司, 于 2018 年 8 月 17 日发布了 关于注销子公司的公告 ( 公告编号 : ), 并于 2019 年 1 月 15 日取得上海市宝山区市场监督管理局出具的 准予注销登记通知书, 该公司注销登记已经核准 公司于 2019 年 1 月 21 日发布该事项的进展公告 3. 公司于 2018 年 10 月 22 日召开总经理办公会议, 同意在新加坡设立全资子公司麦迪国际有限公司, 该公司于 2019 年 1 月 15 日完成了新加坡的注册手续,2019 年 3 月 21 日取得上海市商务委员会颁发的 企业境外投资证书 4. 公司于 2018 年 11 月 19 日发布了 关于与新加坡交易所全资附属企业成立合资公司的公告 ( 公告编号 : ), 公司拟与 Singapore Exchange Limited( 简称 新交所 ) 全资子公司 Asia Gateway Investments Pte. Ltd.( 以下简称 AGI ) 共同出资在新加坡设立合资公司 SGX MySteel Index Company Private Limited ( 中文名 : 新钢联指数有限公司 ), 合资公司拟向公司和 AGI 分别发行 100,000 股普通股, 每股 1.00 新加坡元, 公司和 AGI 将分别向合资公司缴付各自认购价格 10 万新加坡元, 并分别持有合资公司 50% 的股权 该合资公司于 2019 年 1 月 29 日完成新加坡注册手续, 并发布了 关于与新加坡交易所全资附属企业成立合资公司的进展公告 该合资公司于 2019 年 1 月 19 日完成新加坡注册手续, 并于 2019 年 3 月 21 日取得上海市商务委员会颁发的 企业境外投资证书 十七 公司子公司重大事项 适用 不适用 本公司子公司钢银电商于 2019 年 1 月 29 日转让其所持上海市闽航电子商务有限公司 9.68% 股权, 于 2019 年 3 月 19 日收到股 权转让款 万元 37

38 第六节股份变动及股东情况 一 股份变动情况 1 股份变动情况 本次变动前本次变动增减 (+,-) 本次变动后 单位 : 股 数量比例发行新股送股 公积金转 股 其他小计数量比例 一 有限售条件股份 7,378, % 1,363 1,363 7,379, % 3 其他内资持股 7,378, % 1,363 1,363 7,379, % 境内自然人持股 7,378, % 1,363 1,363 7,379, % 二 无限售条件股份 151,760, % -1,363-1, ,758, % 1 人民币普通股 151,760, % -1,363-1, ,758, % 三 股份总数 159,138, % ,138, % 股份变动的原因 适用 不适用 1 每年年初, 公司高管锁定股数按照高管持有股份总数的 75% 重新核定 2 新任高管股份锁定 股份变动的批准情况 适用 不适用股份变动的过户情况 适用 不适用股份回购的实施进展情况 适用 不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 适用 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益 归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用 38

39 2 限售股份变动情况 适用 不适用 单位 : 股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数限售原因拟解除限售日期 朱军红 5,554,519 5,554,519 高管锁定按高管锁定 高管锁定 ( 陈卫 斌先生于 2018 年易所上市公司股 3 月 12 日辞职, 东及董事 监事 陈卫斌 287,250 6, ,250 原定任期届满日高级管理人员减 为 2020 年 5 月 10 持股份实施细 日 ) 按 深圳证券交 则 要求 夏晓坤 160, ,500 高管锁定按高管锁定 股权激励 高管陈娟 94,350 94,350 锁定 股权激励 高管高波 88,575 88,575 锁定 股权激励 高管张王军 71,250 71,250 锁定 按股权激励 高 管锁定 按股权激励 高 管锁定 按股权激励 高 管锁定 张勇 38,000 38,000 股权激励按股权激励 任竹倩 30,000 30,000 股权激励按股权激励 陈健 30,000 30,000 股权激励按股权激励 俞大海 24,000 24,000 股权激励按股权激励 股权激励限售郝萌萌 26,947 3,737 23,210 股 类高管锁定 股权激励 高管其他 972,954 6,300 5, ,054 锁定 按股权激励限售 股 类高管锁定 按股权激励 高 管锁定 合计 7,378,345 10,037 11,400 7,379, 二 证券发行与上市情况 适用 不适用 三 公司股东数量及持股情况 单位 : 股 报告期末表决权恢复的优先报告期末普通股股东总数 10,530 股股东总数 ( 如有 )( 参见注 8) 0 39

40 持股 5% 以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况 股东名称股东性质持股比例 报告期 末持股 数量 报告期内增减变动情况 持有有限售条件的股份数量 持有无限售条件的股份数量 股份状态 质押或冻结情况 数量 上海兴业投资发 展有限公司 境内非国有法人 25.20% 40,104, ,104, 743 朱军红境内自然人 4.65% 7,406, ,554,5 19 1,851,5 06 中国工商银行股份有限公司 - 富国天惠精选成长混合型证券投资基金 (LOF) 其他 3.27% 5,200,0 5,200,0 299, 中国银行股份有 限公司 - 海富通股票混合型证券 其他 2.20% 3,499,8-1,088, ,499,8 62 投资基金 杭州睿星投资管理有限公司 - 睿其他 1.88% 星财富 2 号证券投资基金 2,998,4 2,998,4-5, 华夏人寿保险股 份有限公司 - 分 红 - 个险分红 其他 1.82% 2,890,2 2,890, ,890,2 97 徐以芳境内自然人 1.76% 2,800,0 2,800,0 20, 基本养老保险基 金一二零二组合 其他 1.57% 2,492,5 2,492,5 466, 中国工商银行股 份有限公司 - 汇添富移动互联股票型证券投资基 其他 1.48% 2,354,0-1,549, ,354,0 64 金 中国工商银行股 份有限公司 - 易方达创业板交易型开放式指数证 其他 1.44% 2,283,8-181, ,283,8 36 券投资基金 战略投资者或一般法人因配售新股无成为前 10 名股东的情况 ( 如有 )( 参 40

41 见注 3) 上述股东关联关系或一致行动的说 明 公司前 10 名股东中, 公司未知上述股东之间是存在关联关系, 也未知是属于一致 行动人 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 上海兴业投资发展有限公司 40,104,743 人民币普通股 40,104,743 中国工商银行股份有限公司 - 富国天惠精选成长混合型证券投资基金 (LOF) 中国银行股份有限公司 - 海富通股票混合型证券投资基金杭州睿星投资管理有限公司 - 睿星财富 2 号证券投资基金华夏人寿保险股份有限公司 - 分红 - 个险分红 5,200,007 人民币普通股 5,200,007 3,499,862 人民币普通股 3,499,862 2,998,400 人民币普通股 2,998,400 2,890,297 人民币普通股 2,890,297 徐以芳 2,800,000 人民币普通股 2,800,000 基本养老保险基金一二零二组合 2,492,505 人民币普通股 2,492,505 中国工商银行股份有限公司 - 汇添富移动互联股票型证券投资基金中国工商银行股份有限公司 - 易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 2,354,064 人民币普通股 2,354,064 2,283,836 人民币普通股 2,283,836 朱军红 1,851,506 人民币普通股 1,851,506 前 10 名无限售流通股股东之间, 以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 公司前 10 名股东中, 公司未知上述股东之间是存在关联关系, 也未知是属于一致 名股东之间关联关系或一致行动的 行动人 说明 1. 公司股东杭州睿星投资管理有限公司 - 睿星财富 2 号证券投资基金除通过普通证券账前 10 名普通股股东参与融资融券业户持有 43,100 股外, 通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有务股东情况说明 ( 如有 )( 参见注 4) 2,955,300 股, 实际合计持有 2,998,400 股 公司前 10 名普通股股东 前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是进行约定购回交易 是 公司前 10 名普通股股东 前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易 四 控股股东或实际控制人变更情况 控股股东报告期内变更 适用 不适用 41

42 公司报告期控股股东未发生变更 实际控制人报告期内变更 适用 不适用公司报告期实际控制人未发生变更 42

43 第七节优先股相关情况 适用 不适用 报告期公司不存在优先股 43

44 第八节董事 监事 高级管理人员情况 一 董事 监事和高级管理人员持股变动 适用 不适用 单位 : 股 姓名职务任职状态 期初持股 数 ( 股 ) 本期增持 股份数量 ( 股 ) 本期减持 股份数量 ( 股 ) 期末持股 数 ( 股 ) 期初被授予的限制性股 本期被授予的限制性股 期末被授予的限制性股票数量 票数量 ( 股 ) 票数量 ( 股 ) ( 股 ) 朱军红董事长现任 7,406,025 7,406,025 高波 董事 总经现任 118, ,100 理 黄坚 董事 现任 0 0 王灿 董事 现任 0 0 潘东辉 董事 现任 0 0 唐斌 董事 离任 0 0 胡俞越 独立董事现任 0 0 王恒忠 独立董事现任 0 0 马勇 独立董事现任 0 0 沐海宁 监事会主 席 现任 0 0 何川 监事 现任 0 0 宋晔 监事 现任 0 0 夏晓坤 副总经理现任 214,000 53, ,528 张王军 副总经理现任 95,000 23,700 71,300 陈娟 副总经理现任 125, ,800 肖斌 副总经理 财务总监 现任董事会秘 0 0 书 姚子平 董事 现任 0 0 王深力 副总经理现任 0 0 张少华 副总经理现任 0 7,200 7,200 合计 ,958,925 7,200 77,172 7,888,

45 二 公司董事 监事 高级管理人员变动情况 适用 不适用 姓名担任的职务类型日期原因 唐斌 董事 离任 姚子平 董事 聘任 王深力 副总经理 聘任 张少华 副总经理 聘任 2019 年 04 月 01 个人工作原因日 2019 年 05 月 17 公司聘任日 2019 年 04 月 26 公司聘任日 2019 年 04 月 26 公司聘任日 45

46 第九节公司债相关情况 公司是存在公开发行并在证券交易所上市, 且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 46

47 第十节财务报告 一 审计报告 半年度报告是经过审计 是 公司半年度财务报告未经审计 二 财务报表 财务附注中报表的单位为 : 人民币元 1 合并资产负债表 编制单位 : 上海钢联电子商务股份有限公司 2019 年 06 月 30 日 项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产 : 货币资金 608,303, ,335, 结算备付金拆出资金交易性金融资产 7,440, 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 9,480, 衍生金融资产应收票据 475,948, ,823, 应收账款 2,160,085, ,050,569, 应收款项融资预付款项 4,504,687, ,150,827, 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 60,879, ,259, 其中 : 应收利息 应收股利 47

48 买入返售金融资产存货 1,455,855, ,494, 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 3,708, ,056, 流动资产合计 9,276,908, ,235,846, 非流动资产 : 发放贷款和垫款债权投资可供出售金融资产 72,313, 其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资 52,924, ,547, 其他权益工具投资 71,790, 其他非流动金融资产投资性房地产 25,408, ,408, 固定资产 191,540, ,451, 在建工程 477, 生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产 30,136, ,478, 开发支出商誉 48,933, ,933, 长期待摊费用 529, , 递延所得税资产 6,319, ,567, 其他非流动资产非流动资产合计 428,061, ,492, 资产总计 9,704,969, ,666,339, 流动负债 : 短期借款 1,120,313, ,062,433, 向中央银行借款 48

49 拆入资金 交易性金融负债 1,140, 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 1, 衍生金融负债应付票据 858,127, ,604, 应付账款 79,621, ,654, 预收款项 3,735,554, ,186,122, 卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬 53,917, ,572, 应交税费 36,131, ,189, 其他应付款 1,067,778, ,004,664, 其中 : 应付利息 1,949, 应付股利应付手续费及佣金应付分保账款合同负债持有待售负债一年内到期的非流动负债 80,000, ,000, 其他流动负债流动负债合计 7,032,585, ,153,243, 非流动负债 : 保险合同准备金长期借款应付债券其中 : 优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬 预计负债 49

50 递延收益 32,452, ,757, 递延所得税负债 6,220, ,319, 其他非流动负债非流动负债合计 38,673, ,077, 负债合计 7,071,258, ,192,321, 所有者权益 : 股本 159,138, ,138, 其他权益工具其中 : 优先股永续债资本公积 740,647, ,485, 减 : 库存股其他综合收益 87, , 专项储备盈余公积 27,598, ,598, 一般风险准备未分配利润 120,933, ,044, 归属于母公司所有者权益合计 1,048,405, ,275, 少数股东权益 1,585,306, ,516,742, 所有者权益合计 2,633,711, ,474,018, 负债和所有者权益总计 9,704,969, ,666,339, 法定代表人 : 朱军红主管会计工作负责人 : 李勇胜会计机构负责人 : 陆寅 2 母公司资产负债表 项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产 : 货币资金 11,631, ,966, 交易性金融资产 7,440, 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 9,480, 衍生金融资产 应收票据 应收账款 4,569, ,273,

51 应收款项融资预付款项 10,260, ,134, 其他应收款 289,877, ,679, 其中 : 应收利息 368, , 应收股利存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 3,341, ,597, 流动资产合计 327,120, ,131, 非流动资产 : 债权投资可供出售金融资产 71,790, 其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资 960,434, ,131, 其他权益工具投资 71,790, 其他非流动金融资产投资性房地产固定资产 175,880, ,499, 在建工程 477, 生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产 21,638, ,766, 开发支出商誉长期待摊费用 503, , 递延所得税资产 2,828, ,931, 其他非流动资产非流动资产合计 1,233,552, ,232,816, 资产总计 1,560,673, ,476,947,

52 流动负债 : 短期借款交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项 218,569, ,254, 合同负债应付职工薪酬 16,217, ,683, 应交税费 9,142, ,040, 其他应付款 635,671, ,831, 其中 : 应付利息 5, 应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债 5,000, 其他流动负债流动负债合计 879,600, ,809, 非流动负债 : 长期借款应付债券其中 : 优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益 31,386, ,757, 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 31,386, ,757, 负债合计 910,987, ,566, 所有者权益 : 52

53 股本 159,138, ,138, 其他权益工具其中 : 优先股永续债资本公积 236,259, ,310, 减 : 库存股其他综合收益专项储备盈余公积 27,598, ,598, 未分配利润 226,689, ,332, 所有者权益合计 649,686, ,380, 负债和所有者权益总计 1,560,673, ,476,947, 合并利润表 项目 2019 年半年度 2018 年半年度 一 营业总收入 49,268,906, ,571,678, 其中 : 营业收入 49,268,906, ,571,678, 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二 营业总成本 49,100,966, ,466,294, 其中 : 营业成本 48,831,910, ,247,338, 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 19,565, ,765, 销售费用 111,560, ,348, 管理费用 74,975, ,551, 研发费用 40,349, ,414,

54 财务费用 22,605, ,876, 其中 : 利息费用 24,480, ,742, 利息收入 2,513, ,095, 加 : 其他收益 4,731, ,371, 列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填 -2,874, ,960, 的投资收益 其中 : 对联营企业和合营企业 573, , 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 ( 损失以 - 号填列 ) 汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 净敞口套期收益 ( 损失以 - 号填列 ) - 号填列 ) 公允价值变动收益 ( 损失以 -3,178, ,145, 列 ) 列 ) 列 ) 信用减值损失 ( 损失以 - 号填 资产减值损失 ( 损失以 - 号填 资产处置收益 ( 损失以 - 号填 -1,811, , ,345, , , 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 165,036, ,245, 加 : 营业外收入 1, ,146, 减 : 营业外支出 88, , 四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 164,949, ,306, 减 : 所得税费用 7,932, ,917, 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 157,016, ,389, ( 一 ) 按经营持续性分类 1. 持续经营净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 2. 终止经营净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) ( 二 ) 按所有权归属分类 1. 归属于母公司所有者的净利润 92,845, ,491, 少数股东损益 64,171, ,897, 六 其他综合收益的税后净额 81,

55 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 79, 合收益 ( 一 ) 不能重分类进损益的其他综 动额 1. 重新计量设定受益计划变 他综合收益 2. 权益法下不能转损益的其 值变动 值变动 3. 其他权益工具投资公允价 4. 企业自身信用风险公允价 5. 其他 收益 ( 二 ) 将重分类进损益的其他综合 79, 综合收益 动 1. 权益法下可转损益的其他 2. 其他债权投资公允价值变 1, 可供出售金融资产公允价值变动损益 4. 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 备 6. 其他债权投资信用减值准 7. 现金流量套期储备 8. 外币财务报表折算差额 77, 其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 2, 七 综合收益总额 157,097, ,389, 总额 归属于母公司所有者的综合收益 92,924, ,491, 归属于少数股东的综合收益总额 64,173, ,897, 八 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益

56 ( 二 ) 稀释每股收益 本期发生同一控制下企业合并的, 被合并方在合并前实现的净利润为 :0.00 元, 上期被合并方实现的净利润为 :0.00 元 法定代表人 : 朱军红主管会计工作负责人 : 李勇胜会计机构负责人 : 陆寅 4 母公司利润表 项目 2019 年半年度 2018 年半年度 一 营业收入 182,082, ,161, 减 : 营业成本 43,628, ,966, 税金及附加 3,878, ,837, 销售费用 30,594, ,335, 管理费用 22,971, ,050, 研发费用 24,640, ,987, 财务费用 1,597, ,681, 其中 : 利息费用 2,226, ,482, 利息收入 701, , 加 : 其他收益 1,887, ,371, 列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填 -57, , 业的投资收益 其中 : 对联营企业和合营企 -57, , 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 ( 损失以 - 号填列 ) 净敞口套期收益 ( 损失以 - 号填列 ) - 号填列 ) 公允价值变动收益 ( 损失以 -2,040, , 填列 ) 信用减值损失 ( 损失以 - 号 -182, 填列 ) 填列 ) 资产减值损失 ( 损失以 - 号 资产处置收益 ( 损失以 - 号 -97, 二 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 54,378, ,088, 加 : 营业外收入 1,045,

57 减 : 营业外支出 30, 三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填 列 ) 54,348, ,133, 减 : 所得税费用 7,035, ,365, 四 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 47,313, ,768, ( 一 ) 持续经营净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) ( 二 ) 终止经营净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 五 其他综合收益的税后净额 ( 一 ) 不能重分类进损益的其他综合收益 变动额 1. 重新计量设定受益计划 其他综合收益 2. 权益法下不能转损益的 价值变动 价值变动 3. 其他权益工具投资公允 4. 企业自身信用风险公允 5. 其他 ( 二 ) 将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 变动 2. 其他债权投资公允价值 3. 可供出售金融资产公允价值变动损益 4. 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 准备 6. 其他债权投资信用减值 7. 现金流量套期储备 8. 外币财务报表折算差额 9. 其他 57

58 六 综合收益总额 47,313, ,768, 七 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 二 ) 稀释每股收益 5 合并现金流量表 项目 2019 年半年度 2018 年半年度 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 54,674,963, ,340,855, 额 客户存款和同业存放款项净增加 向中央银行借款净增加额 额 向其他金融机构拆入资金净增加 收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息 手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 366,688, ,418, 经营活动现金流入小计 55,041,651, ,081,274, 购买商品 接受劳务支付的现金 54,446,997, ,762,527, 客户贷款及垫款净增加额 额 存放中央银行和同业款项净增加 支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息 手续费及佣金的现金支付保单红利的现金 58

59 金 支付给职工以及为职工支付的现 202,590, ,517, 支付的各项税费 55,193, ,641, 支付其他与经营活动有关的现金 640,712, ,220, 经营活动现金流出小计 55,345,494, ,670,907, 经营活动产生的现金流量净额 -303,842, ,633, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 15,522, ,500, 取得投资收益收到的现金 1,281, 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 27, , ,175, 收到其他与投资活动有关的现金 3,931, ,676, 投资活动现金流入小计 22,938, ,198, 购建固定资产 无形资产和其他 长期资产支付的现金 8,149, ,713, 投资支付的现金 13,330, ,000, 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 8,805, 投资活动现金流出小计 30,286, ,713, 投资活动产生的现金流量净额 -7,347, ,484, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金 24,807, 其中 : 子公司吸收少数股东投资 收到的现金 2,750, 取得借款收到的现金 970,000, ,078,163, 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 173,939, ,000, 筹资活动现金流入小计 1,143,939, ,169,970, 偿还债务支付的现金 757,848, ,105, 的现金 分配股利 利润或偿付利息支付 33,024, ,381, 其中 : 子公司支付给少数股东的 59

60 股利 利润支付其他与筹资活动有关的现金 220,416, ,590, 筹资活动现金流出小计 1,011,289, ,077, 筹资活动产生的现金流量净额 132,649, ,893, 四 汇率变动对现金及现金等价物的 影响 82, 五 现金及现金等价物净增加额 -178,457, ,255, 加 : 期初现金及现金等价物余额 397,164, ,098, 六 期末现金及现金等价物余额 218,706, ,843, 母公司现金流量表 项目 2019 年半年度 2018 年半年度 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 209,501, ,820, 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 15,924, ,887, 经营活动现金流入小计 225,426, ,708, 购买商品 接受劳务支付的现金 19,183, ,754, 金 支付给职工以及为职工支付的现 78,232, ,270, 支付的各项税费 15,973, ,879, 支付其他与经营活动有关的现金 24,912, ,485, 经营活动现金流出小计 138,301, ,390, 经营活动产生的现金流量净额 87,124, ,317, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 325,000, 取得投资收益收到的现金 2,335, ,299, 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 601,000, 投资活动现金流入小计 603,335, ,299, 购建固定资产 无形资产和其他 3,214, ,

61 长期资产支付的现金投资支付的现金 16,690, ,000, 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 854,000, 投资活动现金流出小计 873,905, ,495, 投资活动产生的现金流量净额 -270,569, ,196, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 15,000, 筹资活动现金流入小计 15,000, 偿还债务支付的现金 5,000, ,000, 的现金 分配股利 利润或偿付利息支付 8,007, , 支付其他与筹资活动有关的现金 838, 筹资活动现金流出小计 13,846, ,651, 筹资活动产生的现金流量净额 1,153, ,651, 四 汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -43, 五 现金及现金等价物净增加额 -182,334, ,530, 加 : 期初现金及现金等价物余额 193,966, ,449, 六 期末现金及现金等价物余额 11,631, ,919, 合并所有者权益变动表 本期金额 2019 年半年报 项目 股本 其他权益工具优先永续其他股债 资本 公积 归属于母公司所有者权益 其他减 : 库专项综合存股储备收益 盈余公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 少数 股东 权益 所有者权益合计 一 上年期末余 额 159,1 38, ,48 5, , ,598, ,044, ,27 5, ,516, 742, ,474, 018,

62 加 : 会计政 策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二 本年期初余额 159,1 38, ,48 5, , ,598, ,044, ,27 5, ,516, 742, ,474, 018, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) 6,162, , ,888, ,129, ,563, ,69 3, ( 一 ) 综合收益总额 1, ,845, ,846, ,173, ,02 0, ( 二 ) 所有者投入和减少资本 6,162, ,162, ,390, ,552, 所有者投入 的普通股 2. 其他权益工 具持有者投入 资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额 3,983, ,983, ,390, ,373, 其他 2,178, ,178, ,178, ( 三 ) 利润分配 -7,956, ,956, ,956, 提取盈余公 积 2. 提取一般风 险准备 3. 对所有者 ( 或 -7,956, -7,956, -7,956, 股东 ) 的分配 其他 62

63 ( 四 ) 所有者权 益内部结转 1. 资本公积转 增资本 ( 或股 本 ) 2. 盈余公积转 增资本 ( 或股 本 ) 3. 盈余公积弥 补亏损 4. 设定受益计 划变动额结转 留存收益 5. 其他综合收 益结转留存收 益 6. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他 77, , , 四 本期期末余额 159,1 38, ,64 7, , ,598, ,93 3, ,048, 405, ,585, 306, ,633, 711, 上期金额 2018 年半年报 项目 股本 其他权益工具优先永续其他股债 资本 公积 归属于母公司所有者权益 其他减 : 库专项综合存股储备收益 盈余公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 少数股 东权益 所有者 权益合 计 一 上年期末余额 159,2 28, ,35 3, , ,529, ,81 3, ,25 6, ,349,8 00, ,174,0 56, 加 : 会计 政策变更 前期 63

64 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二 本年期初余额 159,2 28, ,35 3, , ,529, ,81 3, ,25 6, ,349,8 00, ,174,0 56, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) 5,670, ,491, ,161, ,784, 132, , ( 一 ) 综合收 益总额 60,491, ,491, ,897, ,389, ( 二 ) 所有者投入和减少资本 5,670, ,670, ,886, ,556, 所有者投入 的普通股 2. 其他权益工 具持有者投入 资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额 3,839, ,839, ,899, ,739, 其他 1,831, ,831, ,986, ,817, ( 三 ) 利润分 配 1. 提取盈余公 积 2. 提取一般风 险准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的 分配 4. 其他 ( 四 ) 所有者 64

65 权益内部结转 1. 资本公积转 增资本 ( 或股 本 ) 2. 盈余公积转 增资本 ( 或股 本 ) 3. 盈余公积弥 补亏损 4. 设定受益计 划变动额结转 留存收益 5. 其他综合收 益结转留存收 益 6. 其他 ( 五 ) 专项储 备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他 四 本期期末余额 159,2 28, ,02 4, , ,529, ,32 1, ,41 8, ,416,5 84, ,307,0 02, 母公司所有者权益变动表 本期金额 2019 年半年报 项目 股本 其他权益工具 优先股永续债其他 资本公 积 减 : 库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分配 利润 其他 所有者权 益合计 一 上年期末余额 159,13 8, ,310, ,33 27,598,7 2, ,380, 加 : 会计政 策变更 前期 差错更正 65

66 其他 二 本年期初余额 159,13 8, ,310, ,33 27,598,7 2, ,380, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) 2,948, ,356, ,305, ( 一 ) 综合收益 47,313, 47,313,79 总额 ( 二 ) 所有者投 2,948,90 2,948,907. 入和减少资本 所有者投入 的普通股 2. 其他权益工 具持有者投入 资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额 770, , 其他 2,178, ,178, ( 三 ) 利润分配 -7,956, ,956, 提取盈余公 积 2. 对所有者 ( 或 -7,956, -7,956,922 股东 ) 的分配 其他 ( 四 ) 所有者权 益内部结转 1. 资本公积转 增资本 ( 或股 本 ) 2. 盈余公积转 增资本 ( 或股 本 ) 3. 盈余公积弥 补亏损 4. 设定受益计 66

67 划变动额结转 留存收益 5. 其他综合收 益结转留存收 益 6. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他 四 本期期末余额 159,13 8, ,259, ,68 27,598,7 9, ,686, 上期金额 2018 年半年报 项目 股本 其他权益工具优先永续其他股债 资本公 积 减 : 库存 股 其他综 合收益 专项储备 盈余公 积 未分配利 润 其他 所有者权 益合计 一 上年期末余额 159,22 8, ,312, ,529, 132,707, ,776, 加 : 会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二 本年期初余额 159,22 8, ,312, ,529, 132,707, ,776, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 - 号填列 ) 3,512, ,768, ,281, ( 一 ) 综合收益 3,512,7 35,768,47 39,281,172. 总额 ( 二 ) 所有者投 入和减少资本 1. 所有者投入 67

68 的普通股 2. 其他权益工 具持有者投入 资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额 1,681, ,681, 其他 1,831, ,831, ( 三 ) 利润分配 1. 提取盈余公 积 2. 对所有者 ( 或 股东 ) 的分配 3. 其他 ( 四 ) 所有者权 益内部结转 1. 资本公积转 增资本 ( 或股 本 ) 2. 盈余公积转 增资本 ( 或股 本 ) 3. 盈余公积弥 补亏损 4. 设定受益计 划变动额结转 留存收益 5. 其他综合收 益结转留存收 益 6. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他 四 本期期末余额 159,22 8, ,824, ,529, 168,475, ,058,

69 三 公司基本情况 上海钢联电子商务股份有限公司 ( 以下简称公司或本公司, 公司及附属子公司统称为本集团 ) 成立于 2000 年 4 月 30 日, 于 2008 年 3 月 20 日整体变更为股份有限公司, 公司总部位于上海市 公司现持有统一社会信用代码为 的营业执照, 注册资本为人民币 159,138,450 元, 股份总数 159,138,450 股 ( 每股面值人民币 1 元 ), 其中, 有限售条件的流通股份 :A 股 7,379,708 股 ; 无限售条件的流通股份 :A 股 151,758,742 股 公司股票已于 2011 年 6 月 8 日在深圳证券交易所挂牌交易 本公司属互联网和相关服务行业 本集团的主要业务与产品为大宗商品资讯和数据服务 钢铁现货交易以及互联网信息服务, 计算机软件 网络技术的开发 销售等 本财务报表业经公司 2019 年 8 月 9 日第四届董事会第二十七次会议批准对外报出 本公司将上海钢银电子商务股份有限公司 上海钢联资讯科技有限公司 上海钢联宝网络科技有限公司 上海钢联金属矿产国际交易中心有限责任公司 江西钢联信息科技有限公司 上海钢银供应链管理有限公司 北京中联钢电子商务有限公司 山东隆众信息技术有限公司 上海及韵物流科技有限公司 上海铁炬机械设备有限公司 北京麦迪钢联电子商务有限公司 上海钢联能化资讯科技有限公司 钢银供应链管理 ( 香港 ) 有限公司 上海钢银科技发展有限公司 MYSTEEL GLOBAL PTE. LTD.15 家子公司纳入本期合并财务报表范围 详见本附注九 在其他主体中的权益 本集团本年度合并范围详见本附注八 合并范围的变更 四 财务报表的编制基础 1 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础 2 持续经营 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况 五 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示 : 本集团主要从事电子商务及贸易服务, 网页链接及信息服务 根据实际业务特点, 依据相关企业会计准则的规定, 对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计, 详见本章节 25 收入 各项描述 关于本集团管理层所作出的重大会计判断和估计的说明, 请参阅本章节 29 重要会计政策和会计估计变更 1 遵循企业会计准则的声明 信息 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求, 真实 完整地反映了公司的财务状况 经营成果和现金流量等有关 2 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 3 营业周期 公司经营业务的营业周期较短, 以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准 69

70 4 记账本位币 采用人民币为记账本位币 5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法公司在企业合并中取得的资产和负债, 按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量 公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额, 调整资本公积 ; 资本公积不足冲减的, 调整留存收益 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额, 确认为商誉 ; 如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额, 首先对取得的被购买方各项可辨认资产 负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核, 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的, 其差额计入当期损益 6 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围 合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础, 根 据其他有关资料, 由母公司按照 企业会计准则第 33 号 合并财务报表 编制 7 现金及现金等价物的确定标准 外币交易在初始确认时, 采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额 资产负债表日, 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算, 因汇率不同而产生的汇兑差额, 除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外, 计入当期损益 ; 以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算, 不改变其人民币金额 ; 以公允价值计量的外币非货币性项目, 采用公允价值确定日的即期汇率折算, 差额计入当期损益或其他综合收益 8 外币业务和外币报表折算 外币交易在初始确认时, 采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额 资产负债表日, 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算, 因汇率不同而产生的汇兑差额, 除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外, 计入当期损益 ; 以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算, 不改变其人民币金额 ; 以公允价值计量的外币非货币性项目, 采用公允价值确定日的即期汇率折算, 差额计入当期损益或其他综合收益 9 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下三类 :(1) 以摊余成本计量的金融资产 ;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 ;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 金融负债在初始确认时划分为以下四类 :(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 ;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债 ;(3) 不属于上述 (1) 或 (2) 的财务担保合同, 以及不属于上述 (1) 并以低于市场利率贷款的贷款承诺 ;(4) 以摊余成本计量的金融负债 2. 金融资产和金融负债的确认依据 计量方法和终止确认条件 (1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法 70

71 公司成为金融工具合同的一方时, 确认一项金融资产或金融负债 初始确认金融资产或金融负债时, 按照公允价值计量 ; 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债, 相关交易费用直接计入当期损益 ; 对于其他类别的金融资产或金融负债, 相关交易费用计入初始确认金额 但是, 公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的, 按照交易价格进行初始计量 (2) 金融资产的后续计量方法 1) 以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法, 按照摊余成本进行后续计量 以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失, 在终止确认 重分类 按照实际利率法摊销或确认减值时, 计入当期损益 2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资采用公允价值进行后续计量 采用实际利率法计算的利息 减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益, 其他利得或损失计入其他综合收益 终止确认时, 将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出, 计入当期损益 3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资采用公允价值进行后续计量 获得的股利 ( 属于投资成本收回部分的除外 ) 计入当期损益, 其他利得或损失计入其他综合收益 终止确认时, 将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出, 计入留存收益 4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量, 产生的利得或损失 ( 包括利息和股利收入 ) 计入当期损益, 除非该金融资产属于套期关系的一部分 (3) 金融负债的后续计量方法 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债此类金融负债包括交易性金融负债 ( 含属于金融负债的衍生工具 ) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 对于此类金融负债以公允价值进行后续计量 因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益, 除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配 此类金融负债产生的其他利得或损失 ( 包括利息费用 除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动 ) 计入当期损益, 除非该金融负债属于套期关系的一部分 终止确认时, 将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出, 计入留存收益 2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照 企业会计准则第 23 号 金融资产转移 相关规定进行计量 3) 不属于上述 1) 或 2) 的财务担保合同, 以及不属于上述 1) 并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量 :1 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额 ;2 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额 4) 以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法以摊余成本计量 以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失, 在终止确认 按照实际利率法摊销时计入当期损益 (4) 金融资产和金融负债的终止确认 1) 当满足下列条件之一时, 终止确认金融资产 : 1 收取金融资产现金流量的合同权利已终止 ; 2 金融资产已转移, 且该转移满足 企业会计准则第 23 号 金融资产转移 关于金融资产终止确认的规定 2) 当金融负债 ( 或其一部分 ) 的现时义务已经解除时, 相应终止确认该金融负债 ( 或该部分金融负债 ) 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的, 终止确认该金融资产, 并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债 ; 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的, 继续确认所转移的金融资产 公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的, 分别下列情况处理 :(1) 未保留对该金融资产控制的, 终止确认该金融资产, 并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债 ;(2) 保留了对该金融资产控制的, 按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产, 并相应确认有关负债 金融资产整体转移满足终止确认条件的, 将下列两项金额的差额计入当期损益 :(1) 所转移金融资产在终止确认日的账 71

72 面价值 ;(2) 因转移金融资产而收到的对价, 与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 ( 涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 ) 之和 转移了金融资产的一部分, 且该被转移部分整体满足终止确认条件的, 将转移前金融资产整体的账面价值, 在终止确认部分和继续确认部分之间, 按照转移日各自的相对公允价值进行分摊, 并将下列两项金额的差额计入当期损益 :(1) 终止确认部分的账面价值 ;(2) 终止确认部分的对价, 与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 ( 涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 ) 之和 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值 公司将估值技术使用的输入值分以下层级, 并依次使用 : (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价 ; (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值, 包括 : 活跃市场中类似资产或负债的报价 ; 非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价 ; 除报价以外的其他可观察输入值, 如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等 ; 市场验证的输入值等 ; (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值, 包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率 股票波动率 企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量 使用自身数据作出的财务预测等 5. 金融工具减值 (1) 金融工具减值计量和会计处理公司以预期信用损失为基础, 对以摊余成本计量的金融资产 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 租赁应收款 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺 不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备 预期信用损失, 是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值 信用损失, 是指公司按照原实际利率折现的 根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额, 即全部现金短缺的现值 其中, 对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产, 按照该金融资产经信用调整的实际利率折现 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产, 公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备 对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款, 公司运用简化计量方法, 按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备 对于租赁应收款 包含重大融资成分的应收账款, 公司运用简化计量方法, 按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备 除上述计量方法以外的金融资产, 公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是已经显著增加 如果信用风险自初始确认后已显著增加, 公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备 ; 如果信用风险自初始确认后未显著增加, 公司按照该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备 公司利用可获得的合理且有依据的信息, 包括前瞻性信息, 通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险, 以确定金融工具的信用风险自初始确认后是已显著增加 于资产负债表日, 若公司判断金融工具只具有较低的信用风险, 则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加 公司在评估信用风险是显著增加时考虑如下因素 : 公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失 当以金融工具组合为基础时, 公司以共同风险特征为依据, 将金融工具划分为不同组合 公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失, 由此形成的损失准备的增加或转回金额, 作为减值损失或利得计入当期损益 对于以摊余成本计量的金融资产, 损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值 ; 对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资, 公司在其他综合收益中确认其损失准备, 不抵减该金融资产的账面价值 (2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具 72

73 项目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 其他应收款 服务保证金及押金 款项性质 参考历史信用损失经验, 结合当前状况以及对未 其他应收款 员工备用金其他应收款 其他款项组合 来经济状况的预测, 通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率, 计算预期信用损失 (3) 按组合计量预期信用损失的应收款项 1) 具体组合及计量预期信用损失的方法 项目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 应收票据 银行承兑汇票 票据承兑人 参考历史信用损失经验, 结合当前状况以及对未来经济状况的预测, 通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率, 计算预期信用损失 应收票据 商业承兑汇票 账龄组合 参考历史信用损失经验, 结合当前状况以及对未来经济状况的预测, 编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表, 计算预期信用损失 应收账款 信用风险组合 参考历史信用损失经验, 结合当前状况以及对未 来经济状况的预测, 通过违约风险敞口和整个存 续期预期信用损失率, 计算预期信用损失 应收账款 关联方组合 关联方 参考历史信用损失经验, 结合当前状况以及对未来经济状况的预测, 通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率, 计算预期信用损失 6. 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示, 不相互抵销 但同时满足下列条件的, 公司以相互抵销后的净额在资产 负债表内列示 :(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利, 且该种法定权利是当前可执行的 ;(2) 公司计划以净额结算, 或 同时变现该金融资产和清偿该金融负债 不满足终止确认条件的金融资产转移, 公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销 10 应收票据 按组合计量预期信用损失的应收票据 项目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 应收票据 银行承兑汇票 票据承兑人 参考历史信用损失经验, 结合当前状况以及对未来经济状况的预测, 通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率, 计算预期信用损失 应收票据 商业承兑汇票 账龄组合 参考历史信用损失经验, 结合当前状况以及对未来经济状况的预测, 编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表, 计算预期信用损失 账龄组合计提坏账准备的比例具体如下 : 账龄 商业承兑汇票计提比例 信息业务 1 年以内 ( 含 1 年 ) 5.00% 73

74 1-2 年 50.00% 2-3 年 80.00% 3 年以上 % 交易服务业务 1 年以内 ( 含 1 年 ) 1.00% 1-2 年 10.00% 2-3 年 50.00% 3 年以上 % 11 应收账款 按组合计量预期信用损失的应收票据项目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 应收账款 信用风险组合 账龄组合 参考历史信用损失经验, 结合当前状况以及对未来经济状况的预测, 通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率, 计算预期信用损失 应收账款 关联方组合 关联方 参考历史信用损失经验, 结合当前状况以及对未来经济状况的预测, 通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率, 计算预期信用损失 账龄组合计提坏账准备的比例具体如下 : 账龄 应收账款计提比例 信息业务 1 年以内 ( 含 1 年 ) 5.00% 1-2 年 50.00% 2-3 年 80.00% 3 年以上 % 交易服务业务 1 年以内 ( 含 1 年 ) 1.00% 1-2 年 10.00% 2-3 年 50.00% 3 年以上 % 12 其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 74

75 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的其他应收款 项目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 其他应收款 服务保证金及押金 款项性质 参考历史信用损失经验, 结合当前状 其他应收款 员工备用金其他应收款 其他款项组合 况以及对未来经济状况的预测, 通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率, 计算预期信用损失 13 存货 公司是需要遵守特殊行业的披露要求是电子商务业 (1) 存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品 处在生产过程中的在产品 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等 (2) 发出存货的计价方法发出存货采用个别计价法 (3) 存货可变现净值的确定依据资产负债表日, 存货采用成本与可变现净值孰低计量, 通常按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备 直接用于出售的存货, 在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值 ; 需要经过加工的存货, 在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本 估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值 ; 资产负债表日, 同一项存货中一部分有合同价格约定 其他部分不存在合同价格的, 分别确定其可变现净值, 并与其对应的成本进行比较, 分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额 (4) 存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制 14 长期股权投资 1. 共同控制 重要影响的判断按照相关约定对某项安排存在共有的控制, 并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策, 认定为共同控制 对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力, 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定, 认定为重大影响 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的, 合并方以支付现金 转让非现金资产 承担债务或发行权益性证券作为合并对价的, 在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本 长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积 ; 资本公积不足冲减的, 调整留存收益 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资, 判断是属于 一揽子交易 属于 一揽子交易 的, 把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理 不属于 一揽子交易 的, 在合并日, 根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本 合并日长期股权投资的初始投资成本, 与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额, 调整资本公积 ; 资本公积不足冲减的, 调整留存收益 75

76 (2) 非同一控制下的企业合并形成的, 在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资, 区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理 : 1) 在个别财务报表中, 按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和, 作为改按成本法核算的初始投资成本 2) 在合并财务报表中, 判断是属于 一揽子交易 属于 一揽子交易 的, 把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理 不属于 一揽子交易 的, 对于购买日之前持有的被购买方的股权, 按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量, 公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益 ; 购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的, 与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益 但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外 (3) 除企业合并形成以外的 : 以支付现金取得的, 按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本 ; 以发行权益性证券取得的, 按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本 ; 以债务重组方式取得的, 按 企业会计准则第 12 号 债务重组 确定其初始投资成本 ; 以非货币性资产交换取得的, 按 企业会计准则第 7 号 非货币性资产交换 确定其初始投资成本 3. 后续计量及损益确认方法对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算 ; 对联营企业和合营企业的长期股权投资, 采用权益法核算 15 投资性房地产 投资性房地产计量模式公允价值计量选择公允价值计量的依据 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权 持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量, 采用公允价值模式进行后续计量 投资性房地产采用公允价值计量的依据 : 1 投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场 2 本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息, 从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计 本公司不对投资性房地产计提折旧或进行摊销, 在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值, 公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益 确定投资性房地产的公允价值时, 参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格 ; 无法取得同类或类似房地产的现行市场价格的, 参照活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格, 并考虑交易情况 交易日期 所在区域等因素, 从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计 ; 或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值 16 固定资产 (1) 确认条件 固定资产是指为生产商品 提供劳务 出租或经营管理而持有的, 使用年限超过一个会计年度的有形资产 固定资产在 同时满足经济利益很可能流入 成本能够可靠计量时予以确认 (2) 折旧方法 类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率 房屋及建筑物年限平均法 %-4.75% 76

77 通用设备 年限平均法 %-32.00% 专用设备 年限平均法 %-32.00% 运输工具 年限平均法 %-32.00% 固定资产从达到预定可使用状态的次月起, 采用年限平均法在使用寿命内计提折旧 预计净残值是指假定固定资产预计 使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态, 本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额 17 在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入 成本能够可靠计量则予以确认 在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量 2. 在建工程达到预定可使用状态时, 按工程实际成本转入固定资产 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的, 先按估计价值转入固定资产, 待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值, 但不再调整原已计提的折旧 18 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用, 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的, 予以资本化, 计入相关资产成本 ; 其他借款费用, 在发生时确认为费用, 计入当期损益 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时, 开始资本化 :1) 资产支出已经发生 ;2) 借款费用已经发生 ;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断, 并且中断时间连续超过 3 个月, 暂停借款费用的资本化 ; 中断期间发生的借款费用确认为当期费用, 直至资产的购建或者生产活动重新开始 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时, 借款费用停止资本化 3. 借款费用资本化率以及资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的, 以专门借款当期实际发生的利息费用 ( 包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销 ), 减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额, 确定应予资本化的利息金额 ; 为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的, 根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率, 计算确定一般借款应予资本化的利息金额 19 无形资产 (1) 计价方法 使用寿命 减值测试 公司是需要遵守特殊行业的披露要求是电子商务业 1. 无形资产包括土地使用权 专利权及非专利技术等, 按成本进行初始计量 2. 使用寿命有限的无形资产, 在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销, 无法可靠确定预期实现方式的, 采用直线法摊销 具体年限如下 : 77

78 (2) 内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出, 于发生时计入当期损益 内部研究开发项目开发阶段的支出, 同时满足下列条件的, 确认为无形资产 : (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性 ; (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图 ; (3) 无形资产产生经济利益的方式, 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场, 无形资产将在内部使用的, 能证明其有用性 ; (4) 有足够的技术 财务资源和其他资源支持, 以完成该无形资产的开发, 并有能力使用或出售该无形资产 ; (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量 20 长期资产减值 对长期股权投资 采用成本模式计量的投资性房地产 固定资产 在建工程 使用寿命有限的无形资产等长期资产, 在资产负债表日有迹象表明发生减值的, 估计其可收回金额 对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产, 无论是存在减值迹象, 每年都进行减值测试 商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的, 按其差额确认资产减值准备并计入当期损益 21 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出, 摊销期限在 1 年以上 ( 不含 1 年 ) 的各项费用 长期待摊费用按实际发生额入账, 在受益期 或规定的期限内分期平均摊销 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转 入当期损益 22 职工薪酬 (1) 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间, 将实际发生的短期薪酬确认为负债, 并计入当期损益或相关资产成本 (2) 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间, 根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债, 并计入当期损益或相关资产成本 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤 : 1) 根据预期累计福利单位法, 采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计, 计量设定受益计划所产生的义务, 并确定相关义务的所属期间 同时, 对设定受益计划所产生的义务予以折现, 以确定设定受益计划义 78

79 务的现值和当期服务成本 ; 2) 设定受益计划存在资产的, 将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产 设定受益计划存在盈余的, 以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产 ; 3) 期末, 将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本 设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分, 其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本, 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至损益, 但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额 (3) 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利, 在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债, 并计入当期损益 : (1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时 ; (2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时 23 预计负债 1. 因对外提供担保 诉讼事项 产品质量保证 亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务, 履行该义务很可能导致经济利益流出公司, 且该义务的金额能够可靠的计量时, 公司将该项义务确认为预计负债 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量, 并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核 24 股份支付 1. 股份支付的种类包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付 2. 实施 修改 终止股份支付计划的相关会计处理 (1) 以权益结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付, 在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用, 相应调整资本公积 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付, 在等待期内的每个资产负债表日, 以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础, 按权益工具授予日的公允价值, 将当期取得的服务计入相关成本或费用, 相应调整资本公积 换取其他方服务的权益结算的股份支付, 如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的, 按照其他方服务在取得日的公允价值计量 ; 如果其他方服务的公允价值不能可靠计量, 但权益工具的公允价值能够可靠计量的, 按照权益工具在服务取得日的公允价值计量, 计入相关成本或费用, 相应增加所有者权益 (2) 以现金结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付, 在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用, 相应增加负债 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付, 在等待期内的每个资产负债表日, 以对可行权情况的最佳估计为基础, 按公司承担负债的公允价值, 将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债 (3) 修改 终止股份支付计划如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值, 公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加 ; 如果修改增加了所授予的权益工具的数量, 公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加 ; 如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件, 公司在处理可行权条件时, 考虑修改后的可行权条件 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值, 公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础, 确认取得服务的金额, 79

80 而不考虑权益工具公允价值的减少 ; 如果修改减少了授予的权益工具的数量, 公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理 ; 如果以不利于职工的方式修改了可行权条件, 在处理可行权条件时, 不考虑修改后的可行权条件 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具 ( 因未满足可行权条件而被取消的除外 ), 则将取消或结算作为加速可行权处理, 立即确认原本在剩余等待期内确认的金额 25 收入 公司是需要遵守特殊行业的披露要求是电子商务业 1. 收入确认原则 (1) 销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认 :1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方 ;2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权, 也不再对已售出的商品实施有效控制 ;3) 收入的金额能够可靠地计量 ;4) 相关的经济利益很可能流入 ;5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量 (2) 提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的 ( 同时满足收入的金额能够可靠地计量 相关经济利益很可能流入 交易的完工进度能够可靠地确定 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量 ), 采用完工百分比法确认提供劳务的收入, 并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度 提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的, 若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿, 按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入, 并按相同金额结转劳务成本 ; 若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿, 将已经发生的劳务成本计入当期损益, 不确认劳务收入 (3) 让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入 收入金额能够可靠计量时, 确认让渡资产使用权的收入 利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定 ; 使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定 2. 收入确认的具体方法 (1) 商品销售收入公司主要销售钢材 销售收入确认需满足以下条件 : 公司已根据合同约定将产品交付给购货方, 且产品销售收入金额已确定, 已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入, 商品相关的成本能够可靠地计量 (2) 服务收入公司服务收入主要包括信息服务收入 网页链接服务收入 会晤培训收入 咨询收入 广告宣传收入和其他服务收入 服务收入在服务已完成, 收取价款或取得收取价款的权利后确认收入 其中, 如果特定时期内提供服务的数量不能确定, 则根据合同在约定的服务期限内平均递延确认收入, 除非有证据表明采用其他方法能更好地反映完工进度 26 政府补助 1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认 :(1) 公司能够满足政府补助所附的条件 ;(2) 公司能够收到政府补助 政府补助为货币性资产的, 按照收到或应收的金额计量 政府补助为非货币性资产的, 按照公允价值计量 ; 公允价值不能可靠取得的, 按照名义金额计量 2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助 政府文件不明确的, 以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断, 以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助 与资产相关的政府补助, 冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益 与资产相关的政府补助确认为递延收益的, 在相关资产使用寿命内按照合理 系统的方法分期计入损益 按照名义金额计量的政府补助, 直接计入当期损益 相关资产在使用寿 80

81 命结束前被出售 转让 报废或发生毁损的, 将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益 3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助, 难以区分与资产相关或与收益相关的, 整体归类为与收益相关的政府补助 与收益相关的政府补助, 用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的, 确认为递延收益, 在确认相关成本费用或损失的期间, 计入当期损益或冲减相关成本 ; 用于补偿已发生的相关成本费用或损失的, 直接计入当期损益或冲减相关成本 4. 与公司日常经营活动相关的政府补助, 按照经济业务实质, 计入其他收益或冲减相关成本费用 与公司日常活动无关的政府补助, 计入营业外收支 27 递延所得税资产 / 递延所得税负债 1. 根据资产 负债的账面价值与其计税基础之间的差额 ( 未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的, 该计税基础与其账面数之间的差额 ), 按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限 资产负债表日, 有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的, 确认以前会计期间未确认的递延所得税资产 3. 资产负债表日, 对递延所得税资产的账面价值进行复核, 如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益, 则减记递延所得税资产的账面价值 在很可能获得足够的应纳税所得额时, 转回减记的金额 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益, 但不包括下列情况产生的所得税 :(1) 企业合并 ; (2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项 28 租赁 (1) 经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时, 在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益, 发生的初始直接费用, 直接计入当期损益 或有租金在实际发生时计入当期损益 公司为出租人时, 在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益, 发生的初始直接费用, 除金额较大的予以资本化并分期计入损益外, 均直接计入当期损益 或有租金在实际发生时计入当期损益 29 其他重要的会计政策和会计估计 与回购公司股份相关的会计处理方法因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的, 按实际支付的金额作为库存股处理, 同时进行备查登记 如果将回购的股份注销, 则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积, 资本公积不足冲减的, 冲减留存收益 ; 如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付, 于职工行权购买本公司股份收到价款时, 转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积 ( 其他资本公积 ) 累计金额, 同时, 按照其差额调整资本公积 ( 股本溢价 ) 30 重要会计政策和会计估计变更 (1) 重要会计政策变更 适用 不适用 81

82 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布的 企业会计准则第 22 号 金融工具确认和计量 (2017 年修订 ) ( 财会 号 ) 企业会计准则第 23 号 金融资产转移 (2017 年修订 ) ( 财会 号 ) 企业会计准则第 24 号 套期会计 (2017 年修订 ) ( 财会 2019 年 4 月 26 日召开第四届董事会第二新金融工具准则的会计政策公司将依据 号 ), 于 2017 年 5 月 2 日发十四次会议, 审议通过了 关于会计政财政部的规定于 2019 年 1 月 1 日起执行 布的 企业会计准则第 37 号 金融工策变更的议案 具列报 (2017 年修订 ) ( 财会 号 )( 上述准则以下统称 新金融工具 准则 ) 财政部相关文件要求境内上市 公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行新金 融工具准则 根据上述文件要求, 公司 需对原相关会计政策进行变更 (2) 重要会计估计变更 适用 不适用 (3) 首次执行新金融工具准则 新收入准则 新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 适用 不适用 合并资产负债表 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产 : 货币资金 529,335, ,335, 结算备付金拆出资金交易性金融资产 24,480, ,480, 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 9,480, ,480, 衍生金融资产应收票据 591,823, ,823, 应收账款 2,050,569, ,050,569, 应收款项融资预付款项 5,150,827, ,150,827,

83 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 48,259, ,259, 其中 : 应收利息应收股利买入返售金融资产存货 837,494, ,494, 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 18,056, ,056, ,000, 流动资产合计 9,235,846, ,235,846, 非流动资产 : 发放贷款和垫款债权投资可供出售金融资产 72,313, ,313, 其他债权投资持有至到期投资长期应收款长期股权投资 53,547, ,547, 其他权益工具投资 72,313, ,313, 其他非流动金融资产投资性房地产 25,408, ,408, 固定资产 192,451, ,451, 在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产 31,478, ,478, 开发支出商誉 48,933, ,933, 长期待摊费用 792, ,

84 递延所得税资产 5,567, ,567, 其他非流动资产非流动资产合计 430,492, ,492, 资产总计 9,666,339, ,666,339, 流动负债 : 短期借款 1,062,433, ,062,433, 向中央银行借款拆入资金 交易性金融负债 1, , 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 1, , 衍生金融负债应付票据 560,604, ,604, 应付账款 255,654, ,654, 预收款项 4,186,122, ,186,122, 卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬 57,572, ,572, 应交税费 21,189, ,189, 其他应付款 1,004,664, ,004,664, 其中 : 应付利息 1,949, ,949, 应付股利应付手续费及佣金应付分保账款合同负债持有待售负债 负债 一年内到期的非流动 5,000, ,000, 其他流动负债流动负债合计 7,153,243, ,153,243, 非流动负债 : 保险合同准备金 84

85 长期借款应付债券其中 : 优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益 32,757, ,757, 递延所得税负债 6,319, ,319, 其他非流动负债非流动负债合计 39,077, ,077, 负债合计 7,192,321, ,192,321, 所有者权益 : 股本 159,138, ,138, 其他权益工具其中 : 优先股永续债资本公积 734,485, ,485, 减 : 库存股其他综合收益 8, , 专项储备盈余公积 27,598, ,598, 一般风险准备未分配利润 36,044, ,044, 归属于母公司所有者权益 合计 957,275, ,275, 少数股东权益 1,516,742, ,516,742, 所有者权益合计 2,474,018, ,474,018, 负债和所有者权益总计 9,666,339, ,666,339, 调整情况说明母公司资产负债表 流动资产 : 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日调整数 85

86 货币资金 193,966, ,966, 交易性金融资产 9,480, ,480, 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 9,480, ,480, 衍生金融资产应收票据应收账款 2,273, ,273, 应收款项融资预付款项 5,134, ,134, 其他应收款 30,679, ,679, 其中 : 应收利息 9, , 应收股利存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 2,597, ,597, 流动资产合计 244,131, ,131, 非流动资产 : 债权投资 可供出售金融资产 71,790, ,790, 其他债权投资持有至到期投资长期应收款 长期股权投资 957,131, ,131, 其他权益工具投资 71,790, ,790, 其他非流动金融资产投资性房地产 固定资产 178,499, ,499, 在建工程生产性生物资产油气资产 使用权资产 86

87 无形资产 21,766, ,766, 开发支出商誉长期待摊费用 696, , 递延所得税资产 2,931, ,931, 其他非流动资产非流动资产合计 1,232,816, ,232,816, 资产总计 1,476,947, ,476,947, 流动负债 : 短期借款交易性金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项 190,254, ,254, 合同负债应付职工薪酬 21,683, ,683, 应交税费 3,040, ,040, 其他应付款 616,831, ,831, 其中 : 应付利息应付股利持有待售负债 负债 一年内到期的非流动 5,000, ,000, 其他流动负债流动负债合计 836,809, ,809, 非流动负债 : 长期借款应付债券其中 : 优先股永续债 租赁负债 87

88 长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益 32,757, ,757, 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 32,757, ,757, 负债合计 869,566, ,566, 所有者权益 : 股本 159,138, ,138, 其他权益工具其中 : 优先股永续债资本公积 233,310, ,138, 减 : 库存股其他综合收益专项储备盈余公积 27,598, ,598, 未分配利润 187,332, ,332, 所有者权益合计 607,380, ,380, 负债和所有者权益总计 1,476,947, ,476,947, 调整情况说明 六 税项 1 主要税种及税率 税种计税依据税率 增值税 城市维护建设税 销售货物或提供应税劳务 应缴流转税税额 信息服务等现代服务业以应税收入按 6% 税率计算销项税, 贸易服务收入以应税收入按 16% 的税率 (2019 年 1-3 月 ) 13% 的税率 (2019 年 4-12 月 ) 计算销项税, 并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税 按实际缴纳的流转税的 1% 5% 7% 计缴 企业所得税应纳税所得额见下表 88

89 存在不同企业所得税税率纳税主体的, 披露情况说明 纳税主体名称上海钢联电子商务股份有限公司北京钢联麦迪电子商务有限公司山东隆众信息技术有限公司上海铁炬机械设备有限公司上海及韵物流科技有限公司钢银供应链管理 ( 香港 ) 有限公司 MYSTEEL GLOBAL 除上述以外的其他纳税主体 所得税税率按应纳税所得额的 15% 计缴按应纳税所得额的 20% 计缴按应纳税所得额的 15% 计缴按应纳税所得额的 20% 计缴按应纳税所得额的 20% 计缴按应纳税所得额的 16.5% 计缴按应纳税所得额的 17% 计缴按应纳税所得额的 25% 计缴 2 税收优惠 1. 根据国家科技部 财政部 国家税务总局 高新技术企业认定管理办法 高新技术企业认定管理工作指引 上海市高新技术企业认定实施办法 要求, 本公司通过了高新技术企业的重新认定, 继续被认定为高新技术企业,2017 年 2018 年及 2019 年可享受 15% 的企业所得税优惠税率 2. 根据国家科技部 财政部 国家税务总局 高新技术企业认定管理办法 高新技术企业认定管理工作指引 山东省高新技术企业认定管理工作实施意见 要求, 山东隆众信息技术有限公司通过了高新技术企业的认定,2017 年 2018 年及 2019 年可享受 15% 的企业所得税优惠税率 3. 根据财政部 税务总局 关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知 ( 财税 号 ) 要求, 北京钢联麦迪电子商务有限公司 上海及韵物流科技有限公司和上海铁炬机械设备有限公司通过了小型微利企业的认定,2019 年企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分, 减按 25% 计入应纳税所得额, 按 20% 的税率缴纳企业所得税 ; 对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分, 减按 50% 计入应纳税所得额, 按 20% 的税率缴纳企业所得税 七 合并财务报表项目注释 1 货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 331, , 银行存款 214,934, ,589, 其他货币资金 393,037, ,699, 合计 608,303, ,335, 其中 : 存放在境外的款项总额 3,664, ,230, 其他说明 截至 2019 年 6 月 30 日, 本公司其他货币资金中票据及保理保证金等所有权受到限制的货币资金为 389,597, 元 89

90 2 交易性金融资产 项目期末余额期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产 7,440, ,480, 其中 : 权益工具投资 7,440, ,480, 其中 : 合计 7,440, ,480, 其他说明 : 3 应收票据 (1) 应收票据分类列示 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 321,087, ,080, 商业承兑票据 154,860, ,742, 合计 475,948, ,823, 期末余额 期初余额 类别 账面余额坏账准备计提比金额比例金额例 账面价值 账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例 其中 : 按组合计提坏账准备的应收票据 156,425, ,564, % % 154,860,9 230,043, % 2,300, % 227,742, 其中 : 合计 156,425, ,564, % % 154,860,9 230,043, % 2,300, % 227,742, 按单项计提坏账准备 : 名称 期末余额 账面余额坏账准备计提比例计提理由 按组合计提坏账准备 :1,564,

91 名称 期末余额 账面余额坏账准备计提比例 商业承兑汇票组合 156,425, ,564, % 其中 :1 年以内 156,425, ,564, % 合计 156,425, ,564, 确定该组合依据的说明 : 按组合计提坏账准备 : 名称 期末余额 账面余额坏账准备计提比例 确定该组合依据的说明 : 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备, 请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息 : 适用 不适用 (2) 本期计提 收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况 : 类别 期初余额 本期变动金额 计提收回或转回核销 期末余额 组合 2,300, , ,564, 合计 2,300, , ,564, 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的 : 适用 不适用 (3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 1,490,351, 商业承兑票据 156,425, 合计 1,490,351, ,425, 应收账款 (1) 应收账款分类披露 91

92 期末余额 期初余额 类别 账面余额坏账准备计提比金额比例金额例 账面价值 账面余额坏账准备金额比例金额计提比例 账面价值 按单项计提坏账准备的应收账款 23,040, % 11,520, % 11,520,41 23,040, % 11,520, % 11,520, 其中 : 按组合计提坏账准备的应收账款 2,173,62 3, % 25,058, % 2,148,564 2,061,559,605.63, % 22,510, % 2,039,048, 其中 : 合计 2,196,66 3, % 36,578, % 2,160,085 2,084,599,022.49, % 34,030, % 2,050,569, 按单项计提坏账准备 :11,520, 名称 中铁十五局集团物资有 限公司 期末余额 账面余额坏账准备计提比例计提理由 23,040, ,520, % 诉讼中 合计 23,040, ,520, 按单项计提坏账准备 : 名称 期末余额 账面余额坏账准备计提比例计提理由 按组合计提坏账准备 :24,310, 名称 期末余额 账面余额坏账准备计提比例 信息服务 7,933, , % 交易服务 2,165,689, ,480, % 合计 2,173,623, ,058, 确定该组合依据的说明 : 按组合计提坏账准备 : 名称 期末余额 账面余额坏账准备计提比例 确定该组合依据的说明 : 92

93 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备, 请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息 : 适用 不适用按账龄披露 账龄 期末余额 1 年以内 ( 含 1 年 ) 2,142,570, 年以内 ( 含 1 年 ) 2,142,570, 至 2 年 30,784, 至 3 年 203, 年以上 64, 至 4 年 64, 合计 2,173,623, (2) 本期计提 收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况 : 类别 期初余额 本期变动金额 计提收回或转回核销 期末余额 按单项计提坏账准备按组合计提坏账准备 11,520, ,520, ,510, ,548, ,058, 合计 34,030, ,548, ,578, 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的 : 单位名称收回或转回金额收回方式 (3) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额的比例 (%) 中国建筑一局 ( 集团 ) 有限公司 187,640, % 中建二局第三建筑工程有限公司 178,272, % 中建三局集团有限公司 166,342, % 中铁十六局集团第一工程有限公司 143,582, % 中铁六局集团物资工贸有限公司 88,668, % 小计 764,506, % 93

94 (4) 转移应收账款且继续涉入形成的资产 负债金额 项目 期末数 金融资产转移方式 资产 应收账款 175,433, 应收账款保理 减 : 内部抵消数 22,500, 小计 152,933, 负债 短期借款 175,433, 应收账款保理 小计 175,433, 其他说明 : 5 预付款项 (1) 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额比例金额比例 1 年以内 4,495,119, % 5,136,493, % 1 至 2 年 9,568, % 14,334, % 合计 4,504,687, ,150,827, 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明 : (2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额的比例 (%) 迁安市九江线材有限责任公司 193,108, % 山西建龙实业有限公司 162,059, % 金鼎钢铁集团有限公司 152,329, % 宁波华领商贸有限公司 143,028, % 晋城福盛钢铁有限公司 128,017, % 小计 778,543, % 其他说明 : 6 其他应收款 项目期末余额期初余额 94

95 其他应收款 60,879, ,259, 合计 60,879, ,259, (1) 其他应收款 1) 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 服务保证金及押金 42,968, ,519, 员工备用金 7,562, ,740, 其他 10,347, ,487, 合计 60,879, ,747, ) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称款项的性质期末余额账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 九江萍钢钢铁有限公司中建电子商务有限责任公司迁安市九江线材有限责任公司中铁四局集团第四工程有限公司冀南钢铁集团国际贸易有限公司 保证金 4,900, 年以内 8.05% 保证金 7,700, 年以内 12.65% 保证金 3,500, 年以内 5.75% 保证金 2,650, 年以内 4.35% 保证金 2,000, 年以内 3.29% 合计 -- 20,750, % 7 存货 是已执行新收入准则 是 (1) 存货分类 项目期末余额期初余额 95

96 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 1,250,612, ,744, ,245,868, ,677, ,064, ,612, 发出商品 209,987, ,987, ,882, ,882, 合计 1,460,600, ,744, ,455,855, ,559, ,064, ,494, 公司是需遵守 深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号 上市公司从事种业 种植业务 的披露要求 公司是需遵守 深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号 上市公司从事广播电影电视业务 的披露要求 公司是需遵守 深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号 上市公司从事互联网游戏业务 的披露要求 (2) 存货跌价准备 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 计提其他转回或转销其他 期末余额 库存商品 5,064, ,744, ,064, ,744, 合计 5,064, ,744, ,064, ,744, 确定可变现净值的具体依据详见 第十一节五 重要会计政策及会计估计, 13 存货 (3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 (4) 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 项目 金额 其他说明 : 8 其他流动资产 是已执行新收入准则 是 项目 期末余额 期初余额 递延税款 3,429, ,084, 待抵扣的进项税 103, 预缴税款 595, 待摊费用 278, ,

97 合计 3,708, ,056, 其他说明 : 9 长期股权投资 本期增减变动期初余额被投资单权益法下宣告发放 ( 账面价其他综合其他权益计提减值位追加投资减少投资确认的投现金股利值 ) 收益调整变动准备资损益或利润一 合营企业二 联营企业 其他 期末余额减值准备 ( 账面价期末余额值 ) 上海领建网络有限公司 126, , 诚融 ( 上 海 ) 动产信息服务 26,022, , ,091, 有限公司 上海智维资产管理有限公司 21,824, , , ,200, ,339, 内蒙古钢 银信息科技有限公 1,193, , ,256, 司 陕西钢银电子商务有限公司 3,121, , ,073, 上海志商电子商务有限公司 1,258, , ,163, 小计 53,547, , , ,200, ,924, 合计 53,547, , , ,200, ,924, 其他说明 97

98 10 其他权益工具投资 项目 期末余额 期初余额 非上市公司股权 71,790, ,313, 合计 71,790, ,313, 分项披露本期非交易性权益工具投资 项目名称确认的股利收入累计利得累计损失 其他综合收益转 入留存收益的金 额 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 其他综合收益转 入留存收益的原 因 其他说明 : 11 投资性房地产 (1) 采用公允价值计量模式的投资性房地产 适用 不适用 项目 房屋 建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一 期初余额 25,408, ,408, 二 本期变动加 : 外购存货 \ 固定资产 \ 在建工程转入企业合并增加减 : 处置其他转出公允价值变动 三 期末余额 25,408, ,408, 固定资产 项目期末余额期初余额 固定资产 191,540, ,451,

99 合计 191,540, ,451, (1) 固定资产情况 项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 合计 一 账面原值 : 1. 期初余额 228,177, ,489, ,269, ,187, ,123, 本期增加金额 464, , ,428, ,894, (1) 购置 464, , ,428, ,894, (2) 在建工程转入 (3) 企业合并增加 3. 本期减少金额 2,287, ,287, 废 (1) 处置或报 2,287, ,287, 期末余额 228,641, ,491, ,410, ,187, ,730, 二 累计折旧 1. 期初余额 55,693, ,940, ,717, ,320, ,672, 本期增加金额 3,949, , ,428, , ,668, (1) 计提 3,949, , ,428, , ,668, 本期减少金额 13, ,137, ,150, 废 (1) 处置或报 13, ,137, ,150, 期末余额 59,643, ,028, ,009, ,509, ,190, 三 减值准备 1. 期初余额 2. 本期增加金额 (1) 计提 3. 本期减少金额 99

100 废 (1) 处置或报 4. 期末余额四 账面价值 1. 期末账面价值 168,998, ,462, ,401, ,677, ,540, 期初账面价值 172,484, ,548, ,551, ,867, ,451, 在建工程 项目 期末余额 期初余额 在建工程 477, 合计 477, (1) 在建工程情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值 楼宇设计费 477, , 合计 477, , 无形资产 (1) 无形资产情况 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件系统 合计 一 账面原值 1. 期初余额 25,647, ,204, ,851, 额 2. 本期增加金 172, , (1) 购置 172, , 发 (2) 内部研 并增加 (3) 企业合 100

101 3. 本期减少金额 (1) 处置 4. 期末余额 25,647, ,377, ,024, 二 累计摊销 1. 期初余额 4,103, ,659, ,763, 额 2. 本期增加金 256, ,257, ,514, (1) 计提 256, ,257, ,514, 额 3. 本期减少金 (1) 处置 4. 期末余额 4,359, ,917, ,277, 三 减值准备 1. 期初余额 609, , 额 2. 本期增加金 (1) 计提 额 3. 本期减少金 (1) 处置 4. 期末余额 609, , 四 账面价值 105, , 值 值 1. 期末账面价 2. 期初账面价 21,287, ,849, ,136, ,543, ,935, ,478, 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 101

102 15 商誉 (1) 商誉账面原值 被投资单位名称 本期增加 本期减少 或形成商誉的事 项 期初余额 企业合并形成的 处置 期末余额 山东隆众信息技术有限公司北京中联钢电子商务有限公司 31,141, ,141, ,497, ,497, 合计 49,638, ,638, (2) 商誉减值准备 被投资单位名称 本期增加 本期减少 或形成商誉的事 项 期初余额 计提 处置 期末余额 北京中联钢电子 商务有限公司 704, , 合计 704, , 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程 关键参数 ( 如预计未来现金流量现值时的预测期增长率 稳定期增长率 利润率 折现率 预测期等 ) 及商誉减值损失的确认方法 : 商誉减值测试的影响其他说明 16 长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 房屋装修费 581, , , 软件服务费 210, , , 合计 792, , , 其他说明 102

103 17 递延所得税资产 / 递延所得税负债 (1) 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产 资产减值准备 17,137, ,854, ,655, ,252, 内部交易未实现利润 1,124, , 交易性金融资产公允价 值变动 14,560, ,184, ,520, ,878, 股权激励 2,911, , 合计 32,821, ,319, ,087, ,567, (2) 未经抵销的递延所得税负债 项目非同一控制企业合并资产评估增值投资性房地产公允价值变动 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 4,088, , ,701, , ,203, ,550, ,203, ,550, 合计 26,292, ,220, ,905, ,319, (3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 32,821, ,319, ,567, 递延所得税负债 26,292, ,220, ,319, (4) 未确认递延所得税资产明细 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 27,143, ,293, 资产减值准备 4,868, ,764,

104 股权激励 25,090, ,486, 公允价值变动 1,140, , 信用减值准备 24,831, 合计 83,073, ,547, (5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 期末金额 期初金额 备注 2020 年 109,891, ,686, 年 7,303, ,981, 年 9,090, ,767, 年 6,919, ,858, 年 148, 合计 133,354, ,293, 其他说明 : 18 短期借款 (1) 短期借款分类 项目期末余额期初余额 保证借款 810,000, ,848, 转移应收账款及应收票据未终止确认形 成的负债 310,313, ,584, 合计 1,120,313, ,062,433, 短期借款分类的说明 : 19 交易性金融负债 项目 期末余额 期初余额 交易性金融负债 1,140, , 其中 : 期货投资 1,140, , 其中 : 合计 1,140, ,

105 其他说明 : 20 应付票据 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 858,127, ,604, 合计 858,127, ,604, 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元 21 应付账款 (1) 应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 货款 79,621, ,654, 合计 79,621, ,654, 预收款项 是已执行新 则 是 (1) 预收款项列示 项目 期末余额 期初余额 递延收入及预收款 246,273, ,650, 货款 3,489,281, ,983,472, 合计 3,735,554, ,186,122, 应付职工薪酬 (1) 应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一 短期薪酬 55,362, ,629, ,652, ,339, 二 离职后福利 - 设定提 2,209, ,428, ,060, ,577,

106 存计划 合计 57,572, ,057, ,712, ,917, (2) 短期薪酬列示 项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1 工资 奖金 津贴和 补贴 52,325, ,833, ,336, ,822, 职工福利费 100, , , , 社会保险费 1,139, ,295, ,667, , 其中 : 医疗保险费 990, ,644, ,962, , 工伤保险费 48, , , , 生育保险费 100, , , , 住房公积金 839, ,150, ,379, , 工会经费和职工教育 经费 958, ,323, , ,180, 合计 55,362, ,629, ,652, ,339, (3) 设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1 基本养老保险 2,152, ,566, ,182, ,535, 失业保险费 57, , , , 合计 2,209, ,428, ,060, ,577, 其他说明 : 24 应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 18,509, ,657, 企业所得税 6,684, ,997, 个人所得税 4,299, ,551, 城市维护建设税 334, , 印花税 5,378, ,314,

107 文化事业费 657, , 教育费附加 268, , 其他 合计 36,131, ,189, 其他说明 : 25 其他应付款 项目 期末余额 期初余额 应付利息 1,949, 其他应付款 1,067,778, ,002,715, 合计 1,067,778, ,004,664, (1) 应付利息 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 1,907, 单位间借款应付利息 41, 合计 1,949, 重要的已逾期未支付的利息情况 : 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明 : (2) 其他应付款 1) 按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 股东借款 542,500, ,500, 企业往来款 34,244, ,284, 押金保证金 414,978, ,635, 关联方借款 45,000, ,887, 其他 31,056, ,407, 合计 1,067,778, ,002,715,

108 2) 账龄超过 1 年的重要其他应付款 项目期末余额未偿还或结转的原因 上海兴业投资发展有限公司 朱军红 450,000, 股东借款 92,500, 股东借款 合计 542,500, 其他说明 26 一年内到期的非流动负债 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 80,000, ,000, 合计 80,000, ,000, 其他说明 : 27 递延收益 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 32,757, ,230, ,535, ,452, 合计 32,757, ,230, ,535, ,452, 涉及政府补助的项目 : 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关 / 与收益相关 上海市现代服务业综合试点专项资金上海市信息化发展专项资金上海供应链体系建设试点项目 32,085, ,259, ,826, 与资产相关 671, , , 与资产相关 1,230, , ,066, 与资产相关 小计 32,757, ,230, ,535, ,452,

109 其他说明 : 28 股本 期初余额 本次变动增减 (+ -) 发行新股送股公积金转股其他小计 期末余额 股份总数 159,138, ,138, 其他说明 : 29 资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 ( 股本溢价 ) 734,456, ,162, ,619, 其他资本公积 28, , 合计 734,485, ,162, ,647, 其他说明, 包括本期增减变动情况 变动原因说明 : 本公司无须支付的关联方借款利息 2,178, 元, 员工激励计划形成 3,983, 元 30 其他综合收益 本期发生额 项目 期初余额 本期所得 税前发生 额 减 : 前期计入其他综合收益当期转入损益 减 : 前期计入其他综合收益当期转入留存收益 减 : 所得 税费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 期末余 额 权益法下进损益的其他综合收 益 二 将重分类进损益的其他综合收益其中 : 权益法下可转损益的其他综合收益 8, , , , , , , 外币财务报表折算差额 77, , 其他综合收益合计 8, , , , 其他说明, 包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整 : 109

110 31 盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 27,598, ,598, 合计 27,598, ,598, 盈余公积说明, 包括本期增减变动情况 变动原因说明 : 32 未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -78,813, 调整后期初未分配利润 36,044, ,813, 加 : 本期归属于母公司所有者的净利润 92,845, ,927, 减 : 提取法定盈余公积 6,069, 应付普通股股利 7,956, 期末未分配利润 120,933, ,044, 调整期初未分配利润明细 : 1) 由于 企业会计准则 及其相关新规定进行追溯调整, 影响期初未分配利润 0.00 元 2) 由于会计政策变更, 影响期初未分配利润 0.00 元 3) 由于重大会计差错更正, 影响期初未分配利润 0.00 元 4) 由于同一控制导致的合并范围变更, 影响期初未分配利润 0.00 元 5) 其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元 33 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入成本收入成本 主营业务 49,266,609, ,830,093, ,569,628, ,246,243, 其他业务 2,297, ,816, ,049, ,095, 合计 49,268,906, ,831,910, ,571,678, ,247,338, 是已执行新收入准则 是 其他说明 110

111 34 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 2,100, , 教育费附加 1,674, , 房产税 934, ,013, 土地使用税 58, , 车船使用税 2, , 印花税 12,817, ,264, 文化事业费 1,973, ,789, 河道费 营业税 地方水利建设基金 3, 合计 19,565, ,765, 其他说明 : 35 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 员工薪酬 79,763, ,465, 仓储租赁费 7,586, ,877, 交通差旅费 3,934, ,352, 业务招待费 1,687, ,547, 办公费 2,905, , 广告印刷制作费 450, , 信息咨询费 6,907, , 其他 8,324, ,210, 合计 111,560, ,348, 其他说明 : 36 管理费用 项目本期发生额上期发生额 职工薪酬 45,099, ,019,

112 股份支付 8,373, ,739, 折旧费 5,144, ,403, 办公费 5,119, ,982, 房屋物业费 3,829, ,954, 业务招待费 3,409, ,754, 交通差旅费 1,653, ,749, 其他 2,344, ,947, 合计 74,975, ,551, 其他说明 : 37 研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 31,724, ,195, 折旧费用 1,449, ,374, 技术服务费 2,081, , 办公费 552, , 其他 4,541, ,404, 合计 40,349, ,414, 其他说明 : 38 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 24,480, ,742, 减 : 利息收入 2,513, ,095, 其他 638, , 合计 22,605, ,876, 其他说明 : 39 其他收益 产生其他收益的来源本期发生额上期发生额 与收益相关的政府补助 2,844, ,259,

113 与资产相关的政府补助 1,535, , 增值税进项税额加计扣除额 95, 个人所得税手续费 255, 合计 4,731, ,371, 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 573, , 交易性金融资产在持有期间的投资收益 81, 处置交易性金融资产取得的投资收益 -3,528, ,177, 合计 -2,874, ,960, 其他说明 : 41 公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额 交易性金融资产 -3,178, ,145, 其中 : 衍生金融工具产生的公允价 值变动收益 -1,138, ,445, 合计 -3,178, ,145, 其他说明 : 42 信用减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -1,811, 合计 -1,811, 其他说明 : 43 资产减值损失 是已执行新收入准则 是 113

114 项目 本期发生额 上期发生额 一 坏账损失 -8,426, 二 存货跌价损失 320, , 合计 320, ,345, 其他说明 : 44 资产处置收益 资产处置收益的来源本期发生额上期发生额 固定资产处置 -91, , 营业外收入 项目本期发生额上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 1,045, , 其他 1, , , 合计 1, ,146, , 计入当期损益的政府补助 : 补助项目发放主体发放原因性质类型 补贴是影 响当年盈亏 是特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关 / 与收益相关 其他说明 : 46 营业外支出 项目本期发生额上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 60, , 其他 28, , , 合计 88, , , 其他说明 : 114

115 47 所得税费用 (1) 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 8,784, ,984, 递延所得税费用 -851, , 合计 7,932, ,917, (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 164,949, 按法定 / 适用税率计算的所得税费用 24,742, 子公司适用不同税率的影响 11,232, 不可抵扣的成本 费用和损失的影响 200, 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -28,897, 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 4,133, 研发费用加计扣除项目的影响 -3,478, 所得税费用 7,932, 其他说明 48 其他综合收益 详见附注 现金流量表项目 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 4,073, ,045, 利息收入 2,078, ,319, 押金及保证金等 344,001, ,054, 企业往来款 8,467,

116 其他 8,067, 合计 366,688, ,418, 收到的其他与经营活动有关的现金说明 : (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 员工备用金 4,880, ,153, 保证金及往来款 588,820, ,214, 支付的期间费用 41,010, ,851, 其他 6,001, 合计 640,712, ,220, 支付的其他与经营活动有关的现金说明 : (3) 收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收回期货账户投资款 3,931, 其他 6,676, 合计 3,931, ,676, 收到的其他与投资活动有关的现金说明 : (4) 支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 支付期货账户投资款 8,805, 合计 8,805, 支付的其他与投资活动有关的现金说明 : (5) 收到的其他与筹资活动有关的现金 项目本期发生额上期发生额收到借款 75,000, 子公司收回资金 67,000,

117 保理款项及筹资保证金等 98,939, 合计 173,939, ,000, 收到的其他与筹资活动有关的现金说明 : (6) 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 归还企业借款 61,848, ,590, 股权回购款 838, 保理款项及筹资保证金等 157,729, 合计 220,416, ,590, 支付的其他与筹资活动有关的现金说明 : 50 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1. 将净利润调节为经营活动现金流量 : 净利润 157,016, ,389, 加 : 资产减值准备 1,491, ,345, 固定资产折旧 油气资产折耗 生产性生 物资产折旧 7,668, ,893, 无形资产摊销 1,514, , 长期待摊费用摊销 262, , 处置固定资产 无形资产和其他长期资产 的损失 ( 收益以 - 号填列 ) 91, , 公允价值变动损失 ( 收益以 - 号填列 ) 3,178, ,145, 财务费用 ( 收益以 - 号填列 ) 22,605, ,381, 投资损失 ( 收益以 - 号填列 ) 2,874, ,960, 递延所得税资产减少 ( 增加以 - 号填列 ) -752, ,709, 存货的减少 ( 增加以 - 号填列 ) -618,040, ,211,631, 经营性应收项目的减少 ( 增加以 - 号填 列 ) 420,872, ,592,263, 经营性应付项目的增加 ( 减少以 - 号填 -310,597, ,098,470,

118 列 ) 其他 7,971, 经营活动产生的现金流量净额 -303,842, ,633, 不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动 : 现金及现金等价物净变动情况 : 现金的期末余额 218,706, ,843, 减 : 现金的期初余额 397,164, ,098, 现金及现金等价物净增加额 -178,457, ,255, (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 金额其中 : -- 其中 : -- 加 : 以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 13,330, 其中 : -- 北京中联钢电子商务有限公司 13,330, 取得子公司支付的现金净额 13,330, 其他说明 : (3) 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一 现金 218,706, ,164, 其中 : 库存现金 331, , 可随时用于支付的银行存款 214,934, ,589, 可随时用于支付的其他货币资金 3,440, ,528, 三 期末现金及现金等价物余额 218,706, ,164, 其他说明 : 51 所有权或使用权受到限制的资产 项目期末账面价值受限原因 118

119 货币资金 应收票据 应收账款 389,597, 借款 票据及保理等保证金 156,425, 票据质押及票据已转移但未终止确认 175,433, 应收账款已转移但未终止确认 合计 721,455, 其他说明 : 52 外币货币性项目 (1) 外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中 : 美元 1,041, ,159, 欧元港币 应收账款 其中 : 美元欧元港币 长期借款 其中 : 美元欧元港币 其他说明 : (2) 境外经营实体说明, 包括对于重要的境外经营实体, 应披露其境外主要经营地 记账本位币及选择 依据, 记账本位币发生变化的还应披露原因 适用 不适用 53 套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具 被套期风险的定性和定量信息 : 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具 被套期风险的定性和定量信息 : 本报告期公司控股子公司钢银电商利用期 119

120 货合约对经营的钢材市场价格的变动进行套期保值, 通过对套期策略进行分析, 被套期项目为螺纹钢, 套期工具为购买的期 货合约 ; 截至 2019 年 06 月 30 日止, 持有 500 手螺纹钢及热轧卷板期货合约, 现货公允价值变动抵减平仓损益后的净亏损为 万元 54 政府补助 (1) 政府补助基本情况 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 上海市现代服务业综合试点 42,870, 其他收益 1,371, 上海供应链体系建设项目 2,340, 其他收益 164, 财政扶持资金 2,060, 其他收益 2,060, 第二批中小企业发展专项 2018 年度宝山先进企业其他收益淄财企指 (2018)212 号市级外经贸发展专项资金淄商务字 (2018)123 号省级外经贸和商贸流通专项资金 300, 其他收益 300, , 其他收益 100, , 其他收益 150, , 其他收益 200, 硕博补贴 2, 其他收益 2, 超比例奖励 21, 其他收益 21, 鹰潭 2017 年稳岗补贴 9, 其他收益 9, 专利资助 (2019 年第 1 批一般 资助费 ) 1, 其他收益 1, 其他 95, 其他收益 95, 合计 48,150, ,475, 八 合并范围的变更 1 其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动 ( 如, 新设子公司 清算子公司等 ) 及其相关情况 : 公司对外投资设立全资子公司麦迪国际有限公司, 注册资本 50 万美元, 该公司于 2019 年 1 月 15 日完成了新加坡的注册手续,2019 年 3 月 21 日取得上海市商务委员会颁发的 企业境外投资证书 本期纳入合并报表 公司子公司钢银电商对外投资设立全资子公司上海钢银科技发展有限公司, 注册资本 5,000 万元, 该公司于 2019 年 1 月 29 日成立 本期纳入合并报表 120

121 九 在其他主体中的权益 1 在子公司中的权益 (1) 企业集团的构成 子公司名称主要经营地注册地业务性质 直接 持股比例 间接 取得方式 上海钢联金属矿产国际交易中心有限责任公司北京钢联麦迪电子商务有限公司上海钢联资讯科技有限公司上海钢联宝网络科技有限公司 上海 上海 服务业 % 投资设立 北京 北京 服务业 % 投资设立 上海 上海 服务业 80.00% 投资设立 上海 上海 服务业 60.80% 29.40% 投资设立 山东隆众信息技 术有限公司 山东山东服务业 51.76% 非同一控制下的 企业合并 MYSTEEL GLOBAL PTE LTD. 新加坡新加坡服务业 % 投资设立 北京中联钢电子 商务有限公司 北京北京服务业 47.61% 非同一控制下的 企业合并 上海钢银电子商务有限公司上海钢银供应链管理有限公司钢银供应链管理 ( 香港 ) 有限公司上海铁炬机械设备有限公司上海及韵物流科技有限公司上海钢银科技发展有限公司 上海 上海 贸易 / 服务业 42.26% 投资设立 上海 上海 贸易 / 服务业 % 投资设立 香港 香港 贸易 / 服务业 % 投资设立 上海 上海 贸易 / 服务业 45.00% 投资设立 上海 上海 运输业 51.00% 投资设立 上海 上海 服务业 % 投资设立 江西钢联信息科江西江西服务业 % 投资设立技有限公司 121

122 上海钢联能化资 讯科技有限公司 上海上海服务业 51.00% 投资设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明 : 1 本公司在上海钢银电子商务股份有限公司 上海铁炬机械设备有限公司董事会成员中占有半数以上席位, 对其实际控制 2 北京中联钢电子商务有限公司其他股东持股比例均不超过 3.4%, 股权比较分散且未签订过一致行动人协议 ; 本公司已派驻董事, 并委派了总经理和财务负责人, 对其达到实际控制 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位 以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据 : 对于纳入合并范围的重要的结构化主体, 控制的依据 : 确定公司是代理人还是委托人的依据 : 其他说明 : (2) 重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 上海钢银电子商务股份 有限公司 57.74% 69,124, ,533,742, 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明 : 其他说明 : (3) 重要非全资子公司的主要财务信息 子公司 名称 流动资 产 非流动 资产 期末余额资产合流动负计债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 期初余额资产合流动负计债 非流动 负债 负债合 计 上海钢 银电子 9,192,48 66,948,7 9,259,42 6,597,21 1,066,00 6,598,28 8,973,20 66,112,6 9,039,31 6,506,03 6,506,03 商务股 1, , , , , , , , 份有限 本期发生额 上期发生额 子公司名称 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现 金流量 上海钢银电子商务股份有限 49,061,179, ,253, ,257, ,631, ,420,263, ,331, ,325, ,091, 其他说明 : 122

123 2 在合营安排或联营企业中的权益 (1) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 期末余额 / 本期发生额 期初余额 / 上期发生额 合营企业 : 下列各项按持股比例计算的合计数 联营企业 : 投资账面价值合计 52,920, ,473, 下列各项按持股比例计算的合计数 净利润 573, , 综合收益总额 573, , 其他说明 十 与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡, 将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平, 使股东和其他权益投资者的利益最大化 基于该风险管理目标, 本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险, 建立适当的风险承受底线和进行风险管理, 并及时可靠地对各种风险进行监督, 将风险控制在限定的范围内 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险, 主要包括信用风险 流动风险及市场风险 管理层已审议并批准管理这些风险的政策, 概括如下 ( 一 ) 信用风险信用风险, 是指金融工具的一方不能履行义务, 造成另一方发生财务损失的风险 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收账款及应收票据 为控制上述相关风险, 本公司分别采取了以下措施 1. 银行存款本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构, 故其信用风险较低 2. 应收账款及应收票据本公司定期 / 持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估 根据信用评估结果, 本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易, 并对其应收账款及应收票据余额进行监控, 以确保本公司不会面临重大坏账风险 (1) 本公司的应收票据中未逾期且未减值的金额, 以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下 : (2) 单项计提减值的应收账款及应收票据情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明 ( 二 ) 流动风险流动风险, 是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险 流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产 ; 或者源于对方无法偿还其合同债务 ; 或者源于提前到期的债务 ; 或者源于无法产生预期的现金流量 为控制该项风险, 本公司综合运用票据结算 银行借款等多种融资手段, 并采取长 短期融资方式适当结合, 优化融资结构的方法, 保持融资持续性与灵活性之间的平衡 本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支 ( 三 ) 市场风险市场风险, 是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险 市场风险主要包括利率风险和外汇风险 123

124 1. 利率风险利率风险, 是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险 由于本期无浮动计息的债务, 因此期末面临的利率风险较小 2. 外汇风险外汇风险, 是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险 本公司于中国内地经营, 且主要活动以人民币计价 因此, 本公司所承担的外汇变动市场风险不重大 本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明 十一 公允价值的披露 1 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 期末公允价值 项目 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量 合计 一 持续的公允价值计量 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 资产 7,440, ,440, (2) 权益工具投资 7,440, ,440, ( 四 ) 投资性房地产 25,408, ,408, 出租的建筑物 25,408, ,408, 持续以公允价值计量的 资产总额 32,848, ,848, ( 六 ) 交易性金融负债 1,140, ,140, 衍生金融负债 1,140, ,140, 持续以公允价值计量的负债总额二 非持续的公允价值计量 1,140, ,140, 十二 关联方及关联交易 1 本企业的母公司情况 母公司名称注册地业务性质注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 上海兴业投资发展 有限公司 上海 投资管理 生物制品 技术的 " 四技 " 服务 140, 万元 25.20% 25.20% 124

125 实业投资及以上相 关业务的咨询服务 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是郭广昌 其他说明 : 2 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九 2 3 本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九 3 本期与本公司发生关联方交易, 或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 : 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4 其他关联方情况 其他关联方名称南京钢铁股份有限公司南京钢铁有限公司海南矿业股份有限公司安徽金安矿业有限公司南京钢铁联合有限公司重庆药友制药有限责任公司重庆复信置业有限公司上海钢联物联网有限公司南京钢铁集团经销有限公司南京钢铁集团国际经济贸易有限公司江苏金贸钢宝电子商务股份有限公司中州期货有限公司陕西安康星泓天贸城开发有限公司苍溪星泓美好广场开发有限公司上海南钢物资销售有限公司海南海矿国际贸易有限公司安阳复星合力新材料股份有限公司湖南复星合力新材料有限公司 其他关联方与本企业关系同受最终控制方控制同受最终控制方控制同受最终控制方控制同受最终控制方控制同受最终控制方控制同受最终控制方控制同受最终控制方控制同受最终控制方控制同受最终控制方控制同受最终控制方控制同受最终控制方控制同受最终控制方控制同受最终控制方控制同受最终控制方控制同受最终控制方控制同受最终控制方控制同受最终控制方控制同受最终控制方控制 125

126 丽江德润房地产开发有限公司南华期货股份有限公司五矿经易期货有限公司上海隆挚股权投资基金合伙企业 ( 有限合伙 ) 朱军红福然德股份有限公司上海置晋贸易有限公司如皋昌化江矿业有限公司丽江复星旅游文化发展有限公司德邦证券股份有限公司上海智维资产管理有限公司上海领建网络有限公司陕西钢银电子商务有限公司 同受最终控制方控制同受最终控制方控制同受最终控制方控制公司参股公司关键管理人员本公司董事长担任该公司董事受本公司董监高控制同受最终控制方控制同受最终控制方控制同受最终控制方控制本公司董事担任该公司董事长本公司董事长担任该公司董事关联自然人担任该公司董事 法兰泰克重工股份有限公司原本公司高管担任该公司董事 ( 已过十二个月 ) 内蒙古钢银信息科技有限公司 关联自然人担任该公司董事 其他说明 5 关联交易情况 (1) 购销商品 提供和接受劳务的关联交易 采购商品 / 接受劳务情况表 关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是超过交易额度上期发生额 南京钢铁股份有限 公司及其关联企业 货物采购 信息服 务 会务服务 36,571, ,000, ,038, 上海智维资产管理有限公司上海钢联物联网有限公司内蒙古钢银信息科技有限公司陕西钢银电子商务有限公司 货物采购 192,227, ,000, ,270, 仓储费及运费 980, ,000, ,512, 货物采购 141, 货物采购 19,462, ,000, ,584, 中州期货有限公司服务费 27, ,000, , 出售商品 / 提供劳务情况表 126

127 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 上海智维资产管理有限公司 货物销售 226,239, ,810, 内蒙古钢银信息科技有限公司货物销售等 33, ,288, 陕西钢银电子商务有限公司 货物销售等 2,250, ,514, 法兰泰克重工股份有限公司 货物销售等 3,101, 南京钢铁股份有限公司 会务 信息服务 25, , 海南矿业股份有限公司 信息服务 45, , 南京钢铁联合有限公司 会务 信息服务 江苏南钢钢材现货贸易有限公信息服务司 4,272, 江苏金贸钢宝电子商务股份有会务 信息服务限公司 5, , 安徽金安矿业有限公司 会务 信息服务 1, 南京钢铁集团经销有限公司 信息服务 重庆复信置业有限公司 信息服务 1, , 重庆药友制药有限责任公司 信息服务 1, , 上海领建网络有限公司 信息服务 1, 南京钢铁集团国际经济贸易有会务服务限公司 上海南钢物资销售有限公司 信息服务 1, 海南海矿国际贸易有限公司 信息服务 45, , 陕西安康星泓天贸城开发有限信息服务公司 2, , 南京钢铁有限公司 会务 信息服务 67, 苍溪星泓美好广场开发有限公信息服务司 1, , 中州期货有限公司 信息服务 27, , 如皋昌化江矿业有限公司 会务 信息服务 26, 安阳复星合力新材料股份有限信息服务公司 148, 湖南复星合力新材料有限公司会务收入 23, 丽江德润房地产开发有限公司信息服务 2, 南华期货股份有限公司 会务 信息服务 3, 五矿经易期货有限公司 会务 信息服务 67, 上海钢联物联网有限公司 其他 738, 合计 228,949, ,940,

128 购销商品 提供和接受劳务的关联交易说明 (2) 关联租赁情况 本公司作为出租方 : 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 上海钢联物联网有限公司 房屋建筑物 257, , 本公司作为承租方 : 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 (3) 关联方资金拆借 拆入 关联方拆借金额起始日到期日说明 上海兴业投资发展有限 公司 450,000, 年 05 月 22 日无息 朱红军 92,500, 年 03 月 12 日无息 上海置晋贸易有限公司 30,000, 年 01 月 17 日 2019 年 03 月 01 日 上海置晋贸易有限公司 30,000, 年 05 月 30 日 2020 年 05 月 30 日 上海隆挚股权投资基金 合伙企业 ( 有限合伙 ) 15,000, 年 06 月 25 日 2020 年 06 月 25 日 拆出 (4) 关键管理人员报酬 项目本期发生额上期发生额 关键管理人员报酬 4,951, ,579, (5) 其他关联交易 6 关联方应收应付款项 (1) 应收项目 128

129 预付款项 项目名称 关联方南京钢铁股份有限公司上海智维资产管理有限公司陕西钢银电子商务有限公司上海钢联物联网有限公司 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 11,718, ,091, ,175, ,143, ,105, , , , 小计 22,208, ,311, (2) 应付项目 项目名称关联方期末账面余额期初账面余额 应付账款 陕西钢银电子商务有限公司 287, 小计 287, 预收款项上海智维资产管理有限公司 50,501, ,554, 内蒙古钢银信息科技有限公 司 9, 陕西钢银电子商务有限公司 713, , 小计 51,215, ,762, 应付利息 上海置晋贸易有限公司 45, , 上海隆挚股权投资基金合伙 企业 ( 有限合伙 ) 12, 小计 57, , 其他应付款 上海兴业投资发展有限公司 450,000, ,000, 上海钢联物联网有限公司 43,000, ,000, 朱军红 92,500, ,500, 陕西钢银电子商务有限公司 6,718, ,221,

130 南京钢铁股份有限公司 9,684, ,461, 上海置晋贸易有限公司 30,000, ,000, 上海隆挚股权投资基金合伙 企业 ( 有限合伙 ) 15,000, 小计 646,903, ,182, 十三 股份支付 1 股份支付总体情况 适用 不适用公司本期授予的各项权益工具总额 0.00 公司本期行权的各项权益工具总额 0.00 公司本期失效的各项权益工具总额 0.00 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 元 / 股,0 年 其他说明 2016 年 5 月 30 日, 公司第三届董事会第二十九次会议审议通过了 关于向激励对象授予限制性股票的议案, 向 187 名激励对象授予 万股限制性股票, 行权价格为 元 / 股 2019 年 6 月 10 日, 公司召开的第四届董事会第二十六次会议审议通过了 关于公司第一期限制性股票激励计划第三个解锁期可解锁的议案 等议案, 公司限制性股票激励计划第三个解锁期解锁条件已成就, 按照激励计划的相关规定办理第三个解锁期限制性股票的上市流通事宜 公司于 2019 年 7 月 11 日发布了 关于限制性股票激励计划第三个解锁期解锁上市流通的提示性公告 ( 公告编号 : ), 公司股权激励限制性股票第三期解锁数量为 1,161,400 股, 占目前公司股本总额的 0.73% 本次股票解锁日即上市流通日为 2019 年 7 月 16 日 公司限制性股票已全部解锁完毕 子公司钢银电商以前年度授予的各项权益工具总额 2, 万股, 公司于 2019 年 5 月 23 日召开了第四届董事会第二十五次会议 第四届监事会第二十三次会议审议通过了 关于控股子公司钢银电商股票期权激励计划第四次行权的议案 等议案, 具体内容详见公司于 2019 年 5 月 24 日披露的相关公告, 钢银电商第四次行权的激励对象共计 203 名, 涉及可行权的股票期权为 万股钢银电商股份 钢银电商已于 2019 年 7 月 22 日取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司下发的股票发行股份登记函, 并于 2019 年 8 月 6 日在股转系统挂牌 2 以权益结算的股份支付情况 适用 不适用 授予日权益工具公允价值的确定方法 可行权权益工具数量的确定依据 本期估计与上期估计有重大差异的原因 按照修正的 Black-Scholes 期权定价模型计算确定 ; 年按照公允价值计算确定根据实际行权数量无 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 16,538, 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 770,

131 其他说明 十四 承诺及或有事项 1 重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 2 或有事项 (1) 资产负债表日存在的重要或有事项 (2) 公司没有需要披露的重要或有事项, 也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项 十五 母公司财务报表主要项目注释 1 应收账款 (1) 应收账款分类披露 期末余额 期初余额 类别 账面余额坏账准备计提比金额比例金额例 账面价值 账面余额坏账准备金额比例金额计提比例 账面价值 其中 : 按组合计提坏账准备的应收账款 4,915, , % % 4,569,373 2,436, % 163, % 2,273, 其中 : 合计 4,915, , % % 4,569,373 2,436, % 163, % 2,273, 按单项计提坏账准备 : 名称 期末余额 账面余额坏账准备计提比例计提理由 按组合计提坏账准备 :346, 名称 期末余额 131

132 账面余额 坏账准备 计提比例 账龄组合 4,915, , % 合计 4,915, , 确定该组合依据的说明 : 按组合计提坏账准备 : 名称 期末余额 账面余额坏账准备计提比例 确定该组合依据的说明 : 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备, 请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息 : 适用 不适用按账龄披露 账龄 期末余额 1 年以内 ( 含 1 年 ) 4,715, 年以内 ( 含 1 年 ) 4,715, 至 2 年 166, 至 3 年 34, 年以上 0.00 合计 4,915, (2) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 2 其他应收款 项目 期末余额 期初余额 应收利息 368, , 其他应收款 289,508, ,669,