废弃电器电子产品处理种类和数量

Transcription

1 附 件 废 弃 电 器 电 子 产 品 拆 解 处 理 情 况 审 核 工 作 指 南 (2015 年 版 ) 3

2 目 录 一 目 的 和 依 据...5 二 各 方 职 责...6 三 审 核 程 序 和 要 点...8 四 审 核 工 作 要 求...11 五 审 核 资 料 的 管 理...12 六 信 息 公 开...13 附 1: 处 理 企 业 申 报 废 弃 电 器 电 子 产 品 处 理 基 金 补 贴 要 点 附 2: 审 核 工 作 内 容 及 方 法 要 点 附 3: 审 核 结 果 及 数 量 核 定...34 附 4: 废 弃 电 器 电 子 产 品 拆 解 处 理 情 况 审 核 工 作 报 告 附 5: 应 当 保 存 的 审 核 资 料 清 单 附 6: 日 常 监 督 管 理 工 作 要 点 附 7: 第 三 方 审 核 要 点

3 一 目 的 和 依 据 ( 一 ) 目 的 为 了 贯 彻 落 实 废 弃 电 器 电 子 产 品 回 收 处 理 管 理 条 例 ( 以 下 简 称 条 例 ) 和 废 弃 电 器 电 子 产 品 处 理 基 金 征 收 使 用 管 理 办 法 ( 以 下 简 称 办 法 ), 促 进 废 弃 电 器 电 子 产 品 的 妥 善 回 收 处 理, 规 范 和 指 导 废 弃 电 器 电 子 产 品 拆 解 处 理 情 况 审 核 工 作, 保 障 基 金 使 用 安 全, 制 定 本 指 南 ( 二 ) 适 用 范 围 本 指 南 适 用 于 对 废 弃 电 器 电 子 产 品 处 理 基 金 补 贴 名 单 内 处 理 企 业 ( 以 下 简 称 处 理 企 业 ) 废 弃 电 器 电 子 产 品 拆 解 处 理 种 类 和 数 量 的 审 核 工 作 ( 三 ) 依 据 废 弃 电 器 电 子 产 品 回 收 处 理 管 理 条 例 ( 国 务 院 令 第 551 号 ) 废 弃 电 器 电 子 产 品 处 理 资 格 许 可 管 理 办 法 ( 环 境 保 护 部 令 第 13 号 ) 电 子 废 物 污 染 环 境 防 治 管 理 办 法 ( 原 国 家 环 境 保 护 总 局 令 第 40 号 ) 废 弃 电 器 电 子 产 品 处 理 基 金 征 收 使 用 管 理 办 法 ( 财 综 号 ) 关 于 组 织 开 展 废 弃 电 器 电 子 产 品 拆 解 处 理 情 况 审 核 工 作 的 通 知 ( 环 发 号 ) 5

4 关 于 完 善 废 弃 电 器 电 子 产 品 处 理 基 金 等 政 策 的 通 知 ( 财 综 号 ) 废 弃 电 器 电 子 产 品 处 理 企 业 建 立 数 据 信 息 管 理 系 统 及 报 送 信 息 指 南 ( 环 境 保 护 部 公 告 2010 年 第 84 号 ) 废 弃 电 器 电 子 产 品 处 理 企 业 资 格 审 查 和 许 可 指 南 ( 环 境 保 护 部 公 告 2010 年 第 90 号 ) 关 于 进 一 步 明 确 废 弃 电 器 电 子 产 品 处 理 基 金 征 收 产 品 范 围 的 通 知 ( 财 综 号 ) 废 弃 电 器 电 子 产 品 规 范 拆 解 处 理 作 业 及 生 产 管 理 指 南 (2015 年 版 ) ( 环 境 保 护 部 工 业 和 信 息 化 部 公 告 2014 年 第 82 号 ) 二 各 方 职 责 处 理 企 业 是 废 弃 电 器 电 子 产 品 拆 解 处 理 活 动 和 享 受 基 金 补 贴 的 第 一 责 任 人, 对 废 弃 电 器 电 子 产 品 拆 解 处 理 的 规 范 性 和 基 金 补 贴 申 报 的 真 实 性 准 确 性 承 担 责 任 处 理 企 业 拆 解 处 理 废 弃 电 器 电 子 产 品 应 当 符 合 国 家 有 关 资 源 综 合 利 用 环 境 保 护 的 要 求 和 相 关 技 术 规 范, 并 按 照 本 指 南 提 出 的 审 核 要 求 和 所 在 地 省 级 环 境 保 护 部 门 的 有 关 规 定, 如 实 申 报 废 弃 电 器 电 子 产 品 规 范 处 理 情 况 处 理 企 业 篡 改 伪 造 材 料 或 者 提 供 虚 假 材 料 的, 按 照 涉 嫌 骗 取 基 金 补 贴 行 为 调 查 处 理 省 级 环 境 保 护 部 门 负 责 组 织 本 地 区 处 理 企 业 废 弃 电 器 电 子 产 品 拆 解 处 理 情 况 的 审 核 工 作 审 核 工 作 宜 采 取 购 买 社 6

5 会 服 务 的 方 式, 委 托 或 邀 请 有 能 力 的 第 三 方 专 业 审 核 机 构 承 担 审 核 工 作 不 具 备 第 三 方 审 核 条 件 的, 也 可 自 行 组 织 审 核 工 作 环 境 保 护 部 门 自 行 审 核 应 当 充 分 发 挥 有 关 部 门 行 业 协 会 和 专 家 的 作 用, 可 邀 请 财 政 审 计 税 务 会 计 废 弃 电 器 电 子 产 品 处 理 技 术 等 方 面 的 专 家 和 机 构 参 加 受 委 托 的 第 三 方 审 核 机 构 应 当 独 立 开 展 审 核 工 作, 并 对 审 核 过 程 和 出 具 的 审 核 报 告 承 担 全 部 责 任, 同 时 接 受 社 会 各 方 监 督 省 级 环 境 保 护 部 门 应 当 制 定 审 核 工 作 方 案 和 日 常 监 管 工 作 方 案, 明 确 审 核 工 作 和 日 常 监 管 工 作 的 工 作 机 制 流 程 时 限 等 内 容, 并 根 据 实 施 情 况 修 订 完 善 要 建 立 健 全 纪 律 监 督 机 制, 确 保 审 核 工 作 公 平 公 正 对 审 核 监 管 工 作 人 员 不 履 行 违 法 履 行 不 当 履 行 职 责 以 及 串 通 处 理 企 业 骗 取 基 金 补 贴 等 行 为, 要 追 究 当 事 人 责 任 对 已 经 按 照 审 核 工 作 方 案 监 管 方 案 和 法 律 法 规 规 章 规 定 的 方 式 程 序 履 行 职 责 的 审 核 监 管 人 员, 依 法 免 予 追 究 责 任 环 境 保 护 部 负 责 组 织 制 定 废 弃 电 器 电 子 产 品 规 范 处 理 的 环 境 保 护 要 求 技 术 规 范 指 南 以 及 拆 解 处 理 情 况 的 审 核 办 法 并 组 织 实 施, 对 地 方 环 境 保 护 部 门 废 弃 电 器 电 子 产 品 拆 解 处 理 情 况 审 核 和 日 常 监 督 管 理 情 况 进 行 指 导 和 监 察, 对 各 省 级 环 境 保 护 部 门 报 送 的 审 核 情 况 汇 总 确 认 后 提 交 财 政 部 财 政 部 负 责 核 定 每 个 处 理 企 业 的 补 贴 金 额, 按 照 国 库 集 7

6 中 支 付 制 度 有 关 规 定 支 付 资 金 处 理 企 业 以 虚 报 冒 领 等 手 段 骗 取 基 金 补 贴 的, 依 照 财 政 违 法 行 为 处 罚 处 分 条 例 ( 国 务 院 令 第 427 号 ) 等 法 律 法 规, 由 县 级 以 上 人 民 政 府 财 政 部 门 审 计 机 关 依 法 作 出 处 理 处 罚 决 定 三 审 核 程 序 和 要 点 ( 一 ) 处 理 企 业 自 查 和 申 报 处 理 企 业 应 当 建 立 基 金 补 贴 申 报 的 自 查 内 审 制 度, 在 申 报 补 贴 前, 对 基 础 记 录 原 始 凭 证 视 频 录 像 等 进 行 自 查, 扣 除 不 属 于 基 金 补 贴 范 围 和 不 符 合 规 范 拆 解 处 理 要 求 的 废 弃 电 器 电 子 产 品 拆 解 处 理 数 量 处 理 企 业 应 当 对 完 成 拆 解 处 理 的 废 弃 电 器 电 子 产 品 种 类 数 量 进 行 统 计, 填 写 废 弃 电 器 电 子 产 品 拆 解 处 理 情 况 表 及 所 在 地 省 级 环 境 保 护 部 门 规 定 的 其 他 材 料, 在 每 个 季 度 结 束 次 月 的 5 日 前 报 送 所 在 地 省 级 环 境 保 护 部 门 及 其 规 定 的 有 关 机 构, 遇 法 定 节 假 日 可 顺 延 报 送 处 理 企 业 自 查 和 申 报 补 贴 要 点 见 附 1 ( 二 ) 审 核 承 担 审 核 工 作 的 第 三 方 审 核 机 构 或 者 环 境 保 护 部 门 ( 以 下 统 称 审 核 机 构 ) 对 处 理 企 业 的 申 请 进 行 审 核, 工 作 内 容 及 方 法 参 考 附 2 审 核 工 作 可 以 按 季 度 集 中 开 展, 也 可 以 结 合 本 地 区 实 际 情 况 采 取 按 月 分 期 审 核 与 日 常 监 管 工 作 相 结 合 8

7 审 核 等 其 他 形 式 开 展 审 核 以 随 机 抽 查 为 主, 即 随 机 抽 取 审 核 时 段 ( 一 般 是 一 个 季 度, 如 1 月 1 日 至 3 月 31 日 ) 内 的 一 定 天 数 ( 以 下 简 称 抽 查 日 ) 进 行 审 核 抽 查 率 ( 抽 查 率 = 抽 查 的 天 数 / 审 核 时 段 内 的 实 际 拆 解 处 理 天 数 100%) 原 则 上 不 低 于 10%, 且 覆 盖 审 核 时 段 内 实 际 拆 解 处 理 的 各 类 废 弃 电 器 电 子 产 品 经 抽 查 存 在 问 题 的 ( 如 抽 查 情 况 与 处 理 企 业 自 查 情 况 不 符 数 据 异 常 或 不 符 合 逻 辑 的 ), 由 处 理 企 业 作 出 说 明, 必 要 时 可 以 要 求 处 理 企 业 对 存 在 的 问 题 进 行 二 次 自 查 对 各 类 废 弃 电 器 电 子 产 品, 抽 查 时 段 核 实 的 规 范 处 理 数 量 不 低 于 处 理 企 业 自 查 的 规 范 处 理 数 量 的, 可 以 采 纳 处 理 企 业 自 查 申 报 的 数 量 为 审 核 时 段 内 的 规 范 处 理 数 量 ; 抽 查 时 段 核 实 的 规 范 处 理 数 量 低 于 处 理 企 业 自 查 的 规 范 处 理 数 量 的, 可 按 照 抽 查 日 中 最 大 的 差 异 率 [ 差 异 率 =( 企 业 自 查 的 当 日 规 范 处 理 数 量 / 审 核 机 构 抽 查 核 实 的 当 日 规 范 处 理 数 量 -1) 100%], 对 处 理 企 业 自 查 报 送 的 审 核 时 段 内 该 类 废 弃 电 器 电 子 产 品 规 范 处 理 数 量 进 行 扣 减 ( 三 ) 核 算 规 范 拆 解 处 理 数 量 审 核 机 构 应 当 根 据 审 核 情 况, 对 审 核 时 段 内 处 理 企 业 各 类 废 弃 电 器 电 子 产 品 的 规 范 拆 解 处 理 数 量 进 行 核 算 ( 核 算 方 法 和 步 骤 见 附 3), 并 出 具 审 核 报 告 新 纳 入 补 贴 名 单 的 处 理 企 业 首 次 申 报 基 金 补 贴 时, 其 拆 9

8 解 处 理 种 类 和 数 量 从 获 得 废 弃 电 器 电 子 产 品 处 理 许 可 证 之 日 开 始 计 算 已 纳 入 补 贴 名 单 的 处 理 企 业 搬 迁 至 新 址 的, 其 新 址 设 施 的 拆 解 处 理 种 类 和 数 量 可 以 从 旧 址 设 施 停 产 之 后 新 址 设 施 试 生 产 之 日 起 开 始 计 算 ( 四 ) 结 果 报 送 省 级 环 境 保 护 部 门 或 者 其 授 权 的 环 境 保 护 部 门, 结 合 审 核 机 构 提 交 的 审 核 报 告 和 地 方 环 境 保 护 部 门 的 日 常 监 管 情 况, 形 成 废 弃 电 器 电 子 产 品 拆 解 处 理 情 况 审 核 工 作 报 告 ( 辖 区 内 一 个 企 业 一 个 报 告, 格 式 和 内 容 可 参 考 附 4) 省 级 环 境 保 护 部 门 应 当 在 每 个 季 度 结 束 次 月 的 月 底 前 以 正 式 文 件 将 审 核 情 况 报 送 环 境 保 护 部, 并 附 废 弃 电 器 电 子 产 品 拆 解 处 理 情 况 表 废 弃 电 器 电 子 产 品 拆 解 处 理 情 况 审 核 工 作 报 告 遇 法 定 节 假 日 的 可 顺 延 报 送 逾 期 报 送 的, 原 则 上 归 入 下 一 批 次 予 以 核 定 省 级 环 境 保 护 部 门 报 送 审 核 情 况 的 纸 件 应 当 抄 送 环 境 保 护 部 固 体 废 物 与 化 学 品 管 理 技 术 中 心 ( 以 下 简 称 环 境 保 护 部 固 管 中 心 ), 电 子 件 ( 包 括 与 纸 件 内 容 一 致 的 word 版 和 纸 件 扫 描 PDF 版 ) 发 送 至 swmd@mep.gov.cn 及 weee@mepscc.cn ( 五 ) 核 定 环 境 保 护 部 委 托 环 境 保 护 部 固 管 中 心 分 批 次 组 织 对 省 级 环 境 保 护 部 门 报 送 的 废 弃 电 器 电 子 产 品 拆 解 处 理 情 况 审 10

9 核 结 果 进 行 技 术 复 核 技 术 复 核 采 取 书 面 审 核 现 场 抽 查 和 专 家 评 审 相 结 合 的 方 式 环 境 保 护 部 固 管 中 心 将 技 术 复 核 情 况 在 环 境 保 护 部 废 弃 电 器 电 子 产 品 处 理 信 息 管 理 系 统 网 站 ( weee.mepscc.cn) 公 示, 将 技 术 复 核 报 告 连 同 公 示 期 间 的 意 见 报 送 环 境 保 护 部 环 境 保 护 部 根 据 省 级 废 弃 电 器 电 子 产 品 拆 解 处 理 情 况 审 核 结 果 和 环 保 部 固 管 中 心 的 技 术 复 核 意 见, 确 认 每 个 处 理 企 业 废 弃 电 器 电 子 产 品 的 规 范 拆 解 处 理 种 类 和 数 量 四 审 核 工 作 要 求 ( 一 ) 审 核 工 作 应 当 秉 承 公 开 公 平 廉 洁 高 效 的 原 则, 遵 循 以 下 工 作 要 求 : 1. 审 核 工 作 人 员 要 严 格 执 行 固 体 废 物 管 理 廉 政 建 设 七 不 准 七 承 诺 等 党 风 廉 政 建 设 的 有 关 规 定, 并 接 受 业 务 主 管 部 门 和 纪 检 部 门 的 监 督 2. 审 核 工 作 人 员 及 专 家 涉 及 本 人 利 害 关 系 的, 以 及 其 他 可 能 影 响 结 果 公 正 性 的, 应 当 回 避 3. 审 核 工 作 人 员 及 专 家 不 得 进 行 或 参 与 其 他 妨 碍 审 核 工 作 廉 洁 独 立 客 观 公 正 的 活 动 ; 不 得 向 被 审 核 的 处 理 企 业 索 取 或 收 受 钱 物 等 不 当 利 益, 或 推 销 产 品 技 术 等 以 谋 取 私 利, 或 要 求 处 理 企 业 承 担 应 由 个 人 负 担 的 住 宿 等 费 用 ; 不 向 被 审 核 的 处 理 企 业 提 出 与 审 核 工 作 无 关 的 要 求 或 暗 示, 11

10 不 接 受 邀 请 参 加 旅 游 社 会 营 业 性 娱 乐 场 所 的 活 动 以 及 任 何 赌 博 性 质 的 活 动 ; 不 得 在 审 核 工 作 期 间 饮 酒 ( 二 ) 审 核 工 作 人 员 应 当 接 受 培 训, 熟 练 掌 握 相 关 政 策 法 规 审 核 技 术 方 法 和 廉 政 纪 律 要 求, 熟 悉 处 理 企 业 回 收 拆 解 处 理 等 生 产 活 动 基 本 流 程, 掌 握 审 核 方 式 程 序 和 要 点 工 作 规 范 等 ( 三 ) 审 核 人 员 应 当 不 少 于 两 人 一 组 ( 四 ) 审 核 工 作 人 员 对 处 理 企 业 生 产 台 账 财 务 凭 证 视 频 录 像 等 审 核 时 使 用 的 数 据 和 信 息 负 有 保 密 责 任 除 因 法 律 规 定 或 相 关 主 管 部 门 要 求 外, 未 经 处 理 企 业 及 相 关 主 管 部 门 同 意, 不 得 以 任 何 形 式 在 任 何 场 合 对 外 泄 露 有 关 信 息 五 审 核 资 料 的 管 理 处 理 企 业 申 报 基 金 补 贴 相 关 资 料 及 记 录 废 弃 电 器 电 子 产 品 回 收 拆 解 处 理 情 况 的 基 础 记 录 和 原 始 凭 证 应 当 妥 善 保 存 备 查, 保 存 期 限 不 少 于 5 年 视 频 录 像 保 存 期 限 不 少 于 1 年, 关 键 点 位 视 频 录 像 保 存 期 限 不 少 于 3 年 关 键 点 位 包 括 : 厂 区 进 出 口 货 物 装 卸 区 上 料 口 投 料 口 关 键 产 物 拆 解 处 理 工 位 计 量 设 备 监 控 点 位 包 装 区 域 贮 存 区 域 及 进 出 口 中 控 室 视 频 录 像 保 存 区, 以 及 数 据 信 息 管 理 系 统 信 息 采 集 工 位 审 核 机 构 应 当 建 立 审 核 工 作 记 录, 制 定 规 范 的 记 录 格 式, 注 明 时 间 地 点 事 件 等 内 容, 由 审 核 人 员 和 当 事 人 签 12

11 字 确 认 组 织 审 核 的 环 境 保 护 部 门 和 审 核 机 构 应 当 将 审 核 工 作 记 录 抽 查 中 发 现 有 问 题 的 纸 质 资 料 和 视 频 录 像 等 归 档 备 查, 保 存 期 限 不 少 于 5 年 可 建 立 处 理 企 业 信 用 记 录, 将 处 理 企 业 的 违 法 信 息 记 入 信 用 记 录 有 关 需 要 保 存 的 资 料 清 单 见 附 5 六 信 息 公 开 处 理 企 业 的 废 弃 电 器 电 子 产 品 拆 解 处 理 情 况, 除 向 环 境 保 护 部 门 报 送 外, 应 当 定 期 向 社 会 公 开 ( 如 : 通 过 处 理 企 业 网 站 行 业 协 会 网 站 相 关 新 闻 媒 体 或 者 其 他 社 会 公 众 可 以 了 解 的 方 式 等 ) 设 区 的 市 级 以 上 地 方 环 境 保 护 部 门 应 当 在 政 府 网 站 上 显 著 位 置 向 社 会 公 开 辖 区 内 处 理 企 业 相 关 情 况, 包 括 法 人 名 称 地 址 处 理 类 别 处 理 能 力 等, 并 定 期 公 开 各 处 理 企 业 拆 解 处 理 的 审 核 情 况 及 基 金 补 贴 情 况, 接 受 公 众 监 督 13

12 附 1 处 理 企 业 申 报 废 弃 电 器 电 子 产 品 处 理 基 金 补 贴 要 点 一 资 料 汇 总 ( 一 ) 基 本 生 产 情 况 汇 编 处 理 企 业 应 当 建 立 基 本 生 产 情 况 及 经 营 制 度 资 料 汇 编, 以 便 审 核 工 作 参 考 : 1. 基 本 生 产 能 力 情 况, 如 每 类 废 弃 电 器 电 子 产 品 的 主 要 拆 解 处 理 工 艺 设 备 拆 解 处 理 能 力 生 产 班 次 安 排 主 要 设 备 能 耗 等 情 况 2. 基 本 管 理 制 度 情 况, 如 废 弃 电 器 电 子 产 品 接 收 质 量 控 制 标 准 拆 解 处 理 质 量 控 制 标 准 库 房 管 理 拆 解 处 理 作 业 管 理 拆 解 产 物 销 售 作 业 人 员 工 资 核 算 基 金 业 务 有 关 的 财 务 票 据 管 理 资 金 拨 付 管 理 制 度 等 3. 拆 解 产 物 ( 包 括 最 终 废 弃 物 ) 的 基 本 情 况, 如 拆 解 产 物 种 类 产 生 工 序 安 全 处 理 注 意 事 项 处 理 方 式 和 情 况 ( 如 委 托 处 理 去 向 深 加 工 情 况 ) 等 4. 台 账 管 理 制 度, 如 各 环 节 生 产 台 账 设 置 主 要 流 转 及 管 制 制 度 等 5. 视 频 监 控 点 位 设 置 清 单 6. 处 理 贮 存 场 地 及 主 要 设 备 布 置 图 等 现 场 审 核 所 需 的 说 明 性 材 料 14

13 ( 二 ) 基 础 资 料 整 理 处 理 企 业 将 审 核 时 段 内 反 映 各 环 节 生 产 信 息 的 全 部 台 账 原 始 凭 证 等 基 础 资 料 按 类 别 生 成 时 间 汇 总 : 1. 废 弃 电 器 电 子 产 品 入 厂 入 库 情 况 的 全 部 基 础 记 录 及 原 始 凭 证 ( 如 : 入 库 基 础 记 录 表 交 接 记 录 单 购 销 合 同 资 金 往 来 凭 证 销 售 票 据 等 ); 明 细 汇 总 ( 包 括 时 间 交 售 者 名 称 联 系 方 式 回 收 种 类 规 格 数 量 重 量 价 格 等 ) 2. 废 弃 电 器 电 子 产 品 拆 解 处 理 情 况 的 全 部 基 础 记 录 ( 如 : 出 库 基 础 记 录 表 拆 解 处 理 生 产 线 领 料 单 生 产 线 或 工 位 作 业 记 录 等 ); 明 细 汇 总 ( 包 括 时 间 拆 解 处 理 车 间 生 产 线 或 工 位 种 类 规 格 数 量 重 量 等 ) 3. 拆 解 产 物 入 库 情 况 的 全 部 基 础 记 录 ( 如 : 入 库 基 础 记 录 表 库 房 交 接 记 录 二 次 加 工 的 出 库 及 入 库 基 础 记 录 等 ); 明 细 汇 总 4. 拆 解 产 物 处 理 情 况 的 全 部 基 础 记 录 及 原 始 凭 证 ( 如 : 出 库 出 厂 基 础 记 录 表 库 房 交 接 记 录 购 销 合 同 销 售 发 票 资 金 往 来 凭 证 危 险 废 物 转 移 联 单 等 ); 明 细 汇 总 ( 包 括 时 间 接 收 单 位 名 称 联 系 方 式 拆 解 产 物 种 类 规 格 数 量 重 量 价 格 等 ) 5. 废 弃 电 器 电 子 产 品 和 拆 解 产 物 的 全 部 称 重 地 磅 单 6. 工 人 考 勤 记 录 工 资 清 单 或 凭 证 7. 主 要 生 产 设 备 运 行 记 录 污 染 防 治 设 备 运 行 记 录 视 15

14 频 监 控 系 统 运 行 记 录 电 表 运 行 记 录 等 设 备 运 行 情 况 记 录 二 自 查 申 报 前, 处 理 企 业 应 当 对 废 弃 电 器 电 子 产 品 拆 解 处 理 情 况 进 行 自 查 自 查 工 作 可 以 结 合 日 常 生 产 活 动 按 日 周 或 者 月 开 展, 也 可 以 在 每 季 度 提 交 申 报 材 料 前 集 中 开 展 ( 一 ) 台 账 和 资 金 自 查 1. 对 审 核 时 段 内 的 原 始 台 账 资 金 往 来 凭 证 等 书 面 资 料, 应 当 核 实 拆 解 处 理 的 废 弃 电 器 电 子 产 品 种 类 和 数 量 拆 解 产 物 处 理 情 况 ; 对 于 发 现 的 问 题, 应 当 查 找 原 因, 作 出 说 明, 并 附 必 要 的 证 明 材 料 2. 对 各 种 类 各 规 格 废 弃 电 器 电 子 产 品 及 其 拆 解 产 物, 应 当 进 行 物 料 核 算 自 查, 验 证 拆 解 处 理 废 弃 电 器 电 子 产 品 的 数 量 是 否 合 理 ; 对 于 物 料 核 算 产 生 的 偏 差, 应 当 查 找 原 因, 作 出 说 明, 并 附 必 要 的 证 明 材 料 3. 对 关 键 拆 解 产 物 和 危 险 废 物 类 拆 解 产 物 的 转 移 或 处 理 情 况, 应 当 检 查 去 向 或 者 处 理 过 程 是 否 规 范 ( 二 ) 视 频 录 像 自 查 处 理 企 业 应 当 根 据 原 始 生 产 台 账 情 况, 对 审 核 时 段 内 视 频 录 像 进 行 自 查, 核 对 视 频 录 像 反 映 的 拆 解 处 理 数 量 与 台 账 记 录 是 否 相 符, 拆 解 处 理 过 程 是 否 规 范 ( 三 ) 库 房 盘 点 为 校 准 审 核 的 基 准 数 据, 建 议 处 理 企 业 至 少 每 个 月 对 原 16

15 料 库 房 拆 解 产 物 库 房 进 行 一 次 抽 查 盘 点, 确 定 库 房 记 录 情 况 与 实 物 是 否 相 符 ( 账 物 相 符 ), 以 及 库 房 记 录 情 况 与 财 务 记 录 情 况 是 否 相 符 ( 账 账 相 符 ) ( 四 ) 自 查 扣 减 通 过 台 账 和 资 金 自 查 视 频 录 像 自 查 库 房 盘 点 等 自 查 工 作, 按 日 统 计 不 属 于 基 金 补 贴 范 围 的 废 弃 电 器 电 子 产 品 和 不 符 合 规 范 拆 解 处 理 要 求 的 废 弃 电 器 电 子 产 品 的 拆 解 处 理 数 量 ( 详 见 本 指 南 附 3), 对 所 对 应 的 废 弃 电 器 电 子 产 品 种 类 规 格 数 量 所 在 位 置 存 在 的 问 题 等 进 行 汇 总, 形 成 自 查 记 录, 样 式 可 以 参 见 表 1-1 表 1-1 不 申 报 基 金 的 拆 解 处 理 情 况 汇 总 表 ( 示 例 ) 日 期 序 号 废 弃 电 器 电 子 产 品 种 类 规 格 数 量 / 台 所 在 工 位 不 申 报 原 因 监 控 探 头 编 号 发 生 时 间 50 1 号 切 割 机 未 有 效 收 集 荧 光 粉 1#CRT 割 切 11:15-11: 寸 彩 色 电 视 机 10 2 号 拆 解 线 上 料 口 缺 少 关 键 部 件 仿 制 废 弃 2# 拆 解 线 上 料 口 1# 库 房 摄 13:00-17: 号 库 房 电 器 电 子 像 头 3 摄 10:00 15:33 产 品 像 头 5 62 合 计 2 三 提 交 补 贴 申 报 资 料 起 草 补 贴 申 请 报 告, 填 写 废 弃 电 器 电 子 产 品 拆 解 处 理 情 况 表 ( 见 附 表 ), 向 所 在 地 省 级 环 境 保 护 部 门 及 其 规 定 的 有 关 单 位 报 送 申 报 基 金 补 贴 的 废 弃 电 器 电 子 产 品 拆 解 种 类 17

16 和 数 量 根 据 省 级 环 境 保 护 部 门 规 定 的 审 核 工 作 要 求, 准 备 审 核 时 段 内 所 需 的 其 他 工 作 资 料, 如 原 始 生 产 台 账 汇 总 信 息 原 始 凭 证 视 频 录 像 自 查 情 况 记 录 等, 做 好 迎 接 审 核 的 准 备 18

17 附 表 : 废 弃 电 器 电 子 产 品 拆 解 处 理 情 况 表 ( 正 面 ) 申 报 审 核 时 段 : 年 月 日 ~ 年 月 日 一 企 业 基 本 情 况 单 位 名 称 发 证 机 关 资 格 证 书 编 号 资 格 证 书 有 效 期 处 理 设 施 地 址 法 定 代 表 人 联 系 人 联 系 电 话 联 系 电 话 二 处 理 企 业 资 格 许 可 年 处 理 能 力 废 电 视 机 / 台 废 冰 箱 / 台 废 洗 衣 机 / 台 废 空 调 / 台 废 电 脑 / 套 合 计 处 理 能 力 / 台 许 可 年 处 理 能 力 变 更 情 况 : 三 拆 解 处 理 数 量 类 别 回 收 量 / 台 实 际 拆 解 处 理 量 / 台 自 查 扣 减 量 / 台 废 电 视 机 申 报 补 贴 的 规 范 拆 解 处 理 量 / 台 废 冰 箱 废 洗 衣 机 废 空 调 废 电 脑 主 机 废 电 脑 显 示 器 申 报 单 位 确 认 : 法 定 代 表 人 : 公 章 : 年 月 日 19

18 ( 反 面 ) 四 省 级 环 境 保 护 部 门 意 见 类 别 核 定 规 范 拆 解 处 理 量 / 台 ( 套 ) 废 电 视 机 废 冰 箱 废 洗 衣 机 废 空 调 备 注 : 废 电 脑 省 级 环 境 保 护 主 管 部 门 确 认 : 经 办 人 : 公 章 : 年 月 日 20

19 附 2 审 核 工 作 内 容 及 方 法 要 点 一 总 体 审 查 了 解 处 理 企 业 基 本 情 况, 梳 理 处 理 企 业 生 产 流 程 查 看 台 账 等 基 础 记 录 和 原 始 凭 证 是 否 齐 全, 申 报 信 息 汇 总 报 表 等 与 相 应 的 基 础 记 录 原 始 凭 证 是 否 相 符 要 注 重 审 核 基 础 记 录 和 原 始 凭 证, 分 析 处 理 企 业 申 报 拆 解 处 理 种 类 和 数 量 的 真 实 性 相 关 基 础 记 录 和 原 始 凭 证 应 编 号, 其 日 期 应 在 拟 审 核 的 时 段 内, 有 相 关 人 员 ( 如 交 接 人 经 办 人 审 核 人 ) 的 签 字 等 接 收 废 弃 电 器 电 子 产 品 和 销 售 委 托 处 理 拆 解 产 物 应 当 具 有 合 同 发 票 或 者 银 行 资 金 往 来 凭 证 交 接 记 录 等 证 明 文 件 ; 属 于 危 险 废 物 的, 应 当 具 有 转 移 联 单 等 证 明 材 料 二 信 息 系 统 数 据 比 对 将 环 境 保 护 部 废 弃 电 器 电 子 产 品 处 理 信 息 系 统 记 录 的 数 据 同 处 理 企 业 申 报 的 拆 解 处 理 数 据 以 及 抽 查 日 的 基 础 记 录 数 据 进 行 对 比, 分 析 系 统 数 据 与 企 业 记 录 申 报 数 据 的 差 异 性 三 信 息 流 ( 台 账 ) 逻 辑 分 析 对 处 理 企 业 提 供 的 台 账 进 行 逻 辑 分 析, 分 析 台 账 信 息 中 时 间 数 量 和 重 量 以 及 不 同 数 据 间 的 逻 辑 关 系 21

20 时 间 逻 辑 关 系, 如 : 废 弃 电 器 电 子 产 品 入 厂 与 废 弃 电 器 电 子 产 品 入 库 废 弃 电 器 电 子 产 品 入 库 与 废 弃 电 器 电 子 产 品 出 库 废 弃 电 器 电 子 产 品 出 库 与 领 料 拆 解 领 料 拆 解 与 拆 解 产 物 入 库 拆 解 产 物 入 库 与 拆 解 产 物 出 库 拆 解 产 物 出 库 与 拆 解 产 物 出 厂 等 环 节 的 时 间 逻 辑 关 系 数 量 和 重 量 逻 辑 关 系 ( 总 量 衡 算 ), 如 : 废 弃 电 器 电 子 产 品 入 厂 与 废 弃 电 器 电 子 产 品 入 库 废 弃 电 器 电 子 产 品 入 库 与 废 弃 电 器 电 子 产 品 出 库 废 弃 电 器 电 子 产 品 出 库 与 领 料 拆 解 领 料 拆 解 与 拆 解 产 物 入 库 拆 解 产 物 入 库 与 拆 解 产 物 出 库 拆 解 产 物 出 库 与 拆 解 产 物 出 厂 拆 解 产 物 二 次 加 工 与 二 次 加 工 产 物 入 库 等 环 节 的 数 量 和 重 量 逻 辑 关 系 不 同 数 据 间 逻 辑 关 系, 如 : 危 险 废 物 转 移 联 单 上 的 数 据 信 息 与 拆 解 产 物 出 库 出 厂 记 录 的 逻 辑 关 系, 企 业 库 房 盘 点 数 据 收 购 数 据 拆 解 处 理 数 据 与 财 务 核 算 数 据 的 逻 辑 关 系, 处 理 企 业 实 际 拆 解 处 理 数 量 自 查 扣 减 数 量 申 报 补 贴 的 拆 解 处 理 数 量 等 数 据 的 逻 辑 关 系 四 通 过 物 料 平 衡 系 数 法 核 算 拆 解 处 理 数 量 ( 一 ) 物 料 核 算 1. 核 定 废 弃 电 器 电 子 产 品 处 理 数 量 A1 核 定 处 理 企 业 记 录 的 各 种 类 各 规 格 废 弃 电 器 电 子 产 品 处 理 数 量 审 核 资 料 : 废 弃 电 器 电 子 产 品 拆 解 处 理 日 报 表 拆 解 产 22

21 物 出 入 库 日 报 表 拆 解 处 理 基 础 记 录 表 拆 解 产 物 出 入 库 基 础 记 录 表 及 相 关 原 始 凭 证 等 2. 核 定 关 键 拆 解 产 物 的 产 生 量 核 定 处 理 企 业 记 录 的 各 种 类 各 规 格 废 弃 电 器 电 子 产 品 产 生 的 关 键 拆 解 产 物 产 生 量 审 核 资 料 : 关 键 拆 解 产 物 日 报 表 拆 解 产 物 出 入 库 日 报 表, 拆 解 产 物 出 入 库 基 础 记 录 表 和 拆 解 处 理 基 础 记 录 表 等 3. 根 据 物 料 平 衡 计 算 处 理 数 量 A2 采 用 物 料 平 衡 系 数 核 算 方 法 ( 单 台 平 均 重 量 和 关 键 拆 解 产 物 物 料 系 数 见 表 2-1), 核 算 各 种 类 各 规 格 废 弃 电 器 电 子 产 品 处 理 数 量 对 有 多 种 关 键 拆 解 产 物 的, 对 每 种 关 键 拆 解 产 物 计 算 后 取 其 最 小 值 计 算 公 式 如 下 : A2= 关 键 拆 解 产 物 产 生 量 /( 单 台 平 均 重 量 关 键 拆 解 产 物 物 料 系 数 ) 举 例 如 下 : 项 目 单 台 平 均 重 量 ( 公 斤 ) 物 料 系 数 ( 关 键 拆 解 产 物 占 总 重 量 比 例 ) CRT 玻 璃 产 生 重 量 ( 公 斤 ) 物 料 平 衡 核 算 处 理 量 A2( 台 ) CRT 黑 白 电 视 机 10 CRT 玻 璃 :0.5 1,500 1,500 (10 0.5)=300 对 只 有 单 台 平 均 重 量, 但 没 有 关 键 拆 解 产 物 物 料 系 数 的 废 弃 电 器 电 子 产 品 种 类, 计 算 公 式 如 下 : A2= 所 有 拆 解 产 物 总 产 生 量 / 单 台 平 均 重 量 表 2-1 关 键 拆 解 产 物 物 料 系 数 23

22 种 类 规 格 单 台 平 均 重 量 : 公 斤 物 料 系 数 : 拆 解 产 物 占 总 重 量 比 例 备 注 4-9 寸 黑 白 2.5 CRT 玻 璃 :0.43 电 路 板 : 寸 黑 白 7.2 CRT 玻 璃 :0.48 电 路 板 : 寸 黑 白 9 CRT 玻 璃 :0.45 电 路 板 : 寸 彩 色 10 CRT 玻 璃 :0.54 电 路 板 :0.07 CRT 电 视 机 17 寸 黑 白 寸 彩 色 16 CRT 玻 璃 :0.54 电 路 板 :0.05 CRT 玻 璃 :0.56 电 路 板 :0.07 包 括 18 寸 包 括 18 寸 21 寸 彩 色 22 CRT 玻 璃 :0.66 电 路 板 :0.06 包 括 20 寸 和 22 寸 25 寸 彩 色 30 CRT 玻 璃 :0.65 电 路 板 : 寸 彩 色 40 CRT 玻 璃 :0.71 电 路 板 : 寸 及 以 上 彩 色 61 CRT 玻 璃 :0.71 电 路 板 :0.06 电 冰 箱 120 升 以 下 升 升 以 上 55 保 温 层 材 料 :0.16 压 缩 机 :0.19 不 包 括 电 冰 柜 单 缸 5.7 电 机 :0.38 洗 衣 机 双 缸 24 电 机 :0.23 全 自 动 31 电 机 :0.13 台 式 电 脑 滚 筒 70 电 机 :0.10 主 机 7.6 电 路 板 :0.08 CRT 显 示 器 参 考 同 尺 寸 电 视 机 ; 本 表 中 的 主 机 指 内 部 部 件 齐 全 的 主 机 注 :1. 彩 色 电 视 机 CRT 的 屏 玻 璃 与 锥 玻 璃 的 重 量 比 为 2:1 2. 压 缩 机 使 用 滤 油 后 的 重 量 进 行 测 算 3. 台 式 电 脑 主 机 电 路 板 包 括 主 板 ( 应 当 拆 除 电 线 散 热 片 或 散 热 器 风 扇 等 可 拆 卸 部 件 ) CPU 内 存 条 显 卡 声 卡 网 卡, 但 不 包 括 电 源 硬 盘 光 驱 软 驱 中 的 电 路 板 电 视 机 等 其 他 废 弃 电 器 电 子 产 品 的 电 路 板 应 当 拆 除 电 线 散 热 器 等 可 拆 卸 部 件 将 核 算 结 果 与 处 理 企 业 自 查 结 果 进 行 比 对, 如 有 差 异, 24

23 由 处 理 企 业 负 责 作 出 说 明 对 尚 无 单 台 平 均 重 量 和 关 键 拆 解 产 物 物 料 系 数 的, 暂 不 采 用 物 料 平 衡 系 数 法 进 行 核 算 必 要 时, 可 以 将 总 体 物 料 平 衡 情 况 与 历 史 物 料 平 衡 情 况 做 比 较 分 析 ( 二 ) 物 料 系 数 的 调 整 环 境 保 护 部 委 托 环 境 保 护 部 固 管 中 心 组 织 对 各 地 物 料 平 衡 系 数 的 变 化 情 况 进 行 统 计 汇 总, 对 表 2-1 的 关 键 拆 解 产 物 物 料 系 数 进 行 动 态 调 整 省 级 环 境 保 护 部 门 可 以 参 考 如 下 程 序 及 方 法 核 算 单 台 平 均 重 量 和 关 键 拆 解 产 物 物 料 系 数, 并 及 时 报 环 境 保 护 部 固 管 中 心 汇 总 : 1. 组 成 物 料 系 数 核 算 工 作 小 组 工 作 小 组 至 少 由 1 名 环 保 部 门 或 审 核 机 构 的 代 表 1 名 处 理 企 业 的 代 表 和 1 名 专 家 组 成 2. 选 取 样 品, 记 录 拆 解 处 理 重 量 原 则 上, 对 需 要 测 算 校 正 物 料 系 数 的 废 弃 电 器 电 子 产 品 种 类 或 者 规 格, 对 本 地 区 每 家 处 理 企 业 选 取 不 少 于 100 台 进 行 抽 样 核 算 样 品 应 当 是 符 合 基 金 补 贴 范 围 且 部 件 齐 全 的 废 弃 电 器 电 子 产 品 工 作 小 组 应 当 对 样 品 的 拆 解 处 理 进 行 全 程 监 督, 并 记 录 样 品 废 弃 电 器 电 子 产 品 的 数 量 重 量 和 关 键 拆 解 产 物 的 种 类 重 量, 作 为 测 算 校 正 物 料 系 数 的 依 据 25

24 3. 物 料 系 数 的 测 算 物 料 系 数 测 算 公 式 如 下 : 单 台 平 均 重 量 = 样 品 总 重 量 / 样 品 总 数 量 关 键 拆 解 产 物 校 正 物 料 系 数 = 样 品 拆 解 处 理 得 到 的 关 键 拆 解 产 物 的 总 重 量 / 样 品 总 重 量 五 拆 解 产 物 处 理 情 况 审 核 重 点 对 关 键 拆 解 产 物 和 危 险 废 物 类 拆 解 产 物 处 理 情 况 进 行 审 核 拆 解 产 物 去 向 应 合 理 规 范 自 行 利 用 处 置 的, 根 据 生 产 台 账 视 频 记 录 审 核 拆 解 产 物 产 生 量 与 处 理 量, 处 理 设 施 环 保 手 续 应 当 齐 全, 处 理 过 程 应 当 具 有 相 应 的 污 染 防 治 措 施 危 险 废 物 管 理 应 符 合 规 范 化 管 理 要 求 ; 不 能 自 行 利 用 处 置 的 危 险 废 物 应 交 给 具 有 相 应 危 险 废 物 处 理 资 质 的 企 业 处 理 处 置, 并 附 有 危 险 废 物 转 移 联 单 审 核 时 段 末 日 关 键 拆 解 产 物 的 库 存 量 应 不 大 于 最 近 1 年 内 的 产 生 量, 计 算 方 法 如 下 : ( 一 ) 核 定 关 键 拆 解 产 物 处 理 数 量 审 核 资 料 : 关 键 拆 解 产 物 日 报 表 拆 解 产 物 的 出 入 库 日 报 表 基 础 记 录 表 和 原 始 凭 证, 如 销 售 合 同 销 售 票 据 称 重 磅 单 ( 二 ) 计 算 关 键 拆 解 产 物 最 近 1 年 内 ( 如 审 核 时 段 为 10 月 1 日 至 12 月 31 日, 则 最 近 1 年 为 1 月 1 日 至 12 月 31 日 ) 26

25 的 累 计 产 生 量 B ( 三 ) 计 算 关 键 拆 解 产 物 的 累 计 产 生 量 D( 自 审 核 以 来 至 审 核 时 段 末 日 的 产 生 量 ) 和 累 计 处 理 数 量 E( 自 审 核 以 来 至 审 核 时 段 末 日 的 处 理 量 ), 计 算 其 差 值 F( 即 审 核 时 段 末 日 的 库 存 量 ), 即 F=D-E ( 四 ) 比 较 F 和 B 如 果 F 大 于 B, 则 该 审 核 时 段 及 之 后 的 审 核 结 果 暂 不 予 纳 入 补 贴 核 定 范 围, 直 至 F 与 B 的 差 值 数 量 处 理 完 毕 六 贮 存 情 况 审 核 在 处 理 企 业 自 查 盘 点 基 础 上, 对 审 核 时 段 内 处 理 企 业 废 弃 电 器 电 子 产 品 拆 解 产 物 等 库 存 情 况 进 行 抽 查 核 对, 确 认 标 签 记 录 库 房 记 录 情 况 与 实 物 是 否 相 符 ( 账 物 相 符 ), 以 及 库 房 记 录 情 况 与 财 务 记 录 情 况 是 否 相 符 ( 账 账 相 符 ) 要 点 包 括 : ( 一 ) 基 金 补 贴 范 围 内 的 废 弃 电 器 电 子 产 品 及 其 拆 解 产 物, 应 与 不 属 于 基 金 补 贴 范 围 的 废 弃 电 器 电 子 产 品 及 其 拆 解 产 物, 分 别 抽 查 ( 二 ) 根 据 处 理 企 业 的 贮 存 场 地 功 能 区 划 图, 分 类 分 区 域 抽 查 ( 三 ) 对 基 金 补 贴 范 围 内 的 废 弃 电 器 电 子 产 品, 至 少 选 择 3 类 废 弃 电 器 电 子 产 品 和 3 类 拆 解 产 物 进 行 抽 查 七 资 金 流 审 核 27

26 对 处 理 企 业 业 务 往 来 资 金 账 目 进 行 抽 查 核 对, 分 析 废 弃 电 器 电 子 产 品 来 源 数 量 价 格 是 否 合 理 ( 一 ) 废 弃 电 器 电 子 产 品 收 购 以 收 购 合 同 发 票 银 行 转 账 凭 单 现 金 提 取 凭 单 等 资 金 往 来 信 息 原 料 入 库 台 账 等 为 主 要 审 核 资 料 根 据 收 购 单 价 核 对 收 购 数 量, 核 算 应 付 收 购 资 金 实 际 支 付 收 购 资 金 未 付 账 款 情 况 与 收 购 数 量 的 逻 辑 关 系 无 法 提 供 资 金 往 来 证 明 的 ( 如 : 捐 赠 等 ), 需 提 供 原 始 交 接 记 录 凭 证, 交 接 凭 证 等 应 能 提 供 交 售 者 名 称 ( 个 人 或 单 位 ) 联 系 方 式, 个 人 身 份 证 号, 单 位 证 明 资 料 等 基 本 信 息 以 备 核 实 原 始 交 接 记 录 凭 证 无 法 核 实 的, 该 记 录 凭 证 记 录 的 接 收 数 量 不 予 认 可 废 弃 电 器 电 子 产 品 的 送 货 单 位 为 关 联 企 业 的 ( 如 处 理 企 业 的 子 公 司 分 公 司 等 ), 必 要 时 可 以 对 其 资 金 账 目 情 况 进 行 延 伸 审 核 ( 二 ) 拆 解 处 理 情 况 可 以 以 作 业 人 员 工 资 支 付 凭 单 电 费 发 票 等 为 主 要 审 核 资 料 审 核 人 工 出 勤 工 资 支 付 情 况, 与 生 产 记 录 拆 解 情 况 的 逻 辑 关 系 ; 审 核 电 耗 与 电 费 缴 纳 情 况 的 逻 辑 关 系 ( 三 ) 拆 解 产 物 销 售 以 销 售 合 同 销 售 发 票 银 行 入 账 凭 单 等 资 金 往 来 证 明 拆 解 产 物 出 库 台 账 等 为 审 核 资 料 根 据 各 类 拆 解 产 物 的 销 售 28

27 合 同 单 价, 核 算 拆 解 产 物 销 售 量 应 回 收 资 金 实 际 回 收 资 金 未 收 款 的 逻 辑 关 系 拆 解 产 物 的 接 收 单 位 为 关 联 企 业 的 ( 如 处 理 企 业 的 子 公 司 分 公 司 等 ), 必 要 时 可 以 对 其 资 金 账 目 情 况 进 行 延 伸 审 核 八 物 流 ( 视 频 录 像 ) 信 息 流 ( 台 账 ) 比 对 审 核 对 处 理 企 业 接 收 和 拆 解 处 理 废 弃 电 器 电 子 产 品 的 物 流 ( 视 频 录 像 ) 和 信 息 流 ( 台 账 ) 进 行 比 对 审 核, 确 定 抽 查 日 内 申 请 补 贴 的 废 弃 电 器 电 子 产 品 规 范 拆 解 处 理 数 量 是 否 真 实 准 确, 如 : 视 频 监 控 录 像 反 映 的 拆 解 处 理 数 量 与 拆 解 处 理 基 础 记 录 的 数 量 应 当 相 符 抽 查 审 核 内 容 包 括 台 账 记 录 真 实 性 准 确 性 拆 解 处 理 过 程 规 范 性 等 重 点 关 注 以 下 点 位 : 厂 区 进 出 口 货 物 装 卸 区 上 料 口 / 投 料 口 关 键 拆 解 产 物 和 危 险 废 物 类 拆 解 产 物 拆 解 处 理 工 位 计 量 设 备 监 控 点 位 包 装 区 域 贮 存 区 域 以 及 数 据 信 息 管 理 系 统 信 息 采 集 工 位 ( 一 ) 台 账 记 录 真 实 性 在 抽 查 日 中, 选 取 一 定 比 例 的 生 产 台 账 记 录 信 息, 查 看 对 应 生 产 过 程 的 视 频 录 像, 检 查 台 账 记 录 是 否 真 实 1. 进 出 厂 (1) 从 抽 查 日 中 随 机 选 取 至 少 1 天, 对 当 天 厂 区 进 出 口 的 录 像 进 行 100% 查 看, 核 对 所 有 车 辆 货 物 进 出 情 况 是 否 29

28 都 有 相 对 应 的 进 出 厂 台 账 记 录 (2) 对 每 个 抽 查 日, 随 机 选 取 一 定 数 量 的 废 弃 电 器 电 子 产 品 进 厂 和 拆 解 产 物 出 厂 的 原 始 地 磅 单, 调 取 对 应 车 辆 进 出 厂 视 频 录 像, 核 对 地 榜 单 废 弃 电 器 电 子 产 品 进 厂 或 者 拆 解 产 物 出 厂 记 录 等 信 息 与 视 频 录 像 记 录 的 时 间 车 辆 信 息 等 的 一 致 性 2. 废 弃 电 器 电 子 产 品 入 库 对 进 出 厂 抽 查 环 节 选 取 的 废 弃 电 器 电 子 产 品 进 厂 车 辆, 追 踪 查 看 该 车 辆 进 厂 后 运 输 卸 货 废 弃 电 器 电 子 产 品 入 库 情 况, 查 找 对 应 卸 货 入 库 空 车 出 厂 的 原 始 台 账 记 录 和 视 频 录 像, 核 对 台 账 记 录 与 视 频 录 像 的 一 致 性 3. 废 弃 电 器 电 子 产 品 领 料 出 库 对 每 个 抽 查 日, 随 机 选 取 任 意 废 弃 电 器 电 子 产 品 出 库 单 据, 调 取 出 库 视 频, 跟 踪 从 出 库 到 拆 解 处 理 的 运 输 过 程, 核 对 出 库 信 息 与 视 频 记 录 情 况 的 一 致 性 4. 拆 解 产 物 出 库 出 厂 对 进 出 厂 抽 查 环 节 选 取 的 拆 解 产 物 出 厂 车 辆, 调 取 对 应 拆 解 产 物 出 库 装 车 台 账 记 录 和 视 频 录 像, 核 对 台 账 记 录 与 视 频 录 像 的 一 致 性 ( 二 ) 台 账 记 录 准 确 性 从 抽 查 日 中, 选 取 合 适 的 点 位 进 行 视 频 计 数 抽 查, 核 对 生 产 台 账 记 录 数 量 与 视 频 录 像 反 映 情 况 的 一 致 性 30

29 确 定 视 频 计 数 抽 查 范 围 时, 要 结 合 处 理 企 业 生 产 台 账 记 录 情 况 生 产 作 业 安 排 情 况 合 理 进 行 选 择, 尽 可 能 分 散 到 拆 解 处 理 作 业 的 各 个 工 作 阶 段 根 据 处 理 企 业 台 账 信 息 的 设 置 特 点, 可 以 采 用 以 下 方 法 之 一 进 行 抽 查 : 1. 如 果 处 理 企 业 采 用 条 码 扫 描 系 统 计 数 器 定 时 手 工 记 录 等 方 法, 使 生 产 台 账 记 录 的 数 量 能 够 在 一 个 固 定 时 间 段 ( 如 每 1 小 时 或 者 每 1 个 班 组 记 录 一 次 ) 一 个 固 定 工 位 范 围 ( 如 1 条 生 产 线 1 个 班 组 或 者 1 个 工 位 ) 与 其 相 应 的 视 频 录 像 实 现 准 确 对 应, 则 可 以 对 每 个 抽 查 日 选 择 一 个 固 定 时 间 段 及 固 定 工 位 范 围 的 台 账 及 其 对 应 视 频 录 像 作 为 一 个 抽 查 单 元 如 : 某 处 理 企 业 有 3 台 CRT 切 割 机, 生 产 台 账 记 录 可 以 提 供 每 台 CRT 切 割 机 每 小 时 的 拆 解 处 理 数 量, 则 可 以 对 每 个 抽 查 日 随 机 选 择 某 台 CRT 切 割 机 某 一 个 小 时 的 视 频 录 像 作 为 一 个 抽 查 单 元 采 用 此 种 方 法 时, 抽 查 日 内 抽 查 的 累 计 视 频 录 像 长 度, 建 议 不 少 于 审 核 时 段 内 日 平 均 工 作 时 长 的 2 倍 如 : 审 核 时 段 内 的 日 平 均 工 作 时 长 为 10 小 时, 则 审 核 时 段 内 对 不 同 工 位 的 视 频 录 像 抽 查 累 计 时 长 不 少 于 20 小 时 2. 如 果 处 理 企 业 生 产 台 账 记 录 的 数 量 与 其 相 应 的 视 频 录 像 只 能 做 到 按 日 对 应, 则 建 议 选 择 不 少 于 3 个 抽 查 日 的 全 天 视 频 录 像 进 行 完 整 计 数 31

30 ( 三 ) 拆 解 处 理 过 程 规 范 性 对 每 个 抽 查 日, 选 择 关 键 点 位 中 能 够 清 晰 辨 识 整 机 拆 解 CRT 屏 锥 分 离 荧 光 粉 收 集 制 冷 剂 收 集 等 涉 及 关 键 拆 解 产 物 或 者 危 险 废 物 类 拆 解 产 物 操 作 过 程 的 视 频 监 控 画 面, 检 查 操 作 过 程 的 规 范 性 情 况 建 议 每 个 抽 查 日 中 每 类 废 弃 电 器 电 子 产 品 抽 选 查 看 的 视 频 录 像 长 度 不 少 于 30 分 钟, 或 者 不 少 于 100 台 规 范 性 抽 查 可 与 视 频 计 数 抽 查 结 合 起 来 开 展 九 拆 解 处 理 数 量 合 理 性 估 算 对 拆 解 处 理 数 量 大 处 理 能 力 利 用 率 高 的 处 理 企 业, 当 对 其 拆 解 处 理 数 量 的 合 理 性 或 者 规 范 性 存 在 疑 问 时, 可 以 分 析 企 业 主 要 拆 解 处 理 设 备 污 染 防 治 设 施 人 员 出 勤 等 运 行 情 况, 结 合 现 场 操 作 视 频 录 像 能 耗 核 算 其 他 拆 解 产 物 产 生 情 况 等, 辅 助 估 算 处 理 企 业 审 核 时 段 内 总 拆 解 处 理 数 量 的 合 理 性 ( 一 ) 现 场 操 作 估 算 通 过 主 要 设 备 的 现 场 工 人 操 作, 估 算 拆 解 处 理 数 量 的 合 理 性 如 : 通 过 对 CRT 屏 锥 分 离 荧 光 粉 收 集 等 环 节 熟 练 工 人 现 场 规 范 操 作 计 时 计 数, 估 算 该 环 节 的 实 际 规 范 处 理 能 力 同 一 类 废 弃 电 器 电 子 产 品 有 多 个 处 理 环 节 的, 重 点 抽 查 测 算 处 理 能 力 最 小 的 环 节 32

31 ( 二 ) 视 频 估 算 选 取 接 近 平 均 拆 解 量 的 正 常 生 产 状 态 的 3-5 个 工 作 时 段, 查 看 关 键 点 位 视 频 录 像, 估 算 该 环 节 的 规 范 拆 解 处 理 能 力 ( 三 ) 能 耗 估 算 根 据 处 理 企 业 实 际 运 行 情 况, 计 算 废 弃 电 器 电 子 产 品 拆 解 处 理 过 程 中 主 要 生 产 设 备 污 染 控 制 设 备 等 的 能 耗 与 拆 解 处 理 数 量 的 关 系, 分 析 审 核 时 段 内 拆 解 处 理 数 量 与 能 耗 之 间 的 关 系 是 否 合 理 ( 四 ) 出 勤 情 况 核 算 分 析 考 勤 记 录 与 拆 解 处 理 数 量 之 间 的 关 系 是 否 合 理, 分 析 工 人 工 资 与 拆 解 处 理 数 量 之 间 的 关 系 是 否 合 理 十 延 伸 审 核 审 核 时, 如 接 到 举 报 或 存 在 重 大 疑 问 等 情 况, 可 以 根 据 相 关 线 索, 对 相 关 废 弃 电 器 电 子 产 品 回 收 单 位 拆 解 产 物 接 收 单 位 的 经 营 情 况 进 行 延 伸 审 核, 与 处 理 企 业 提 供 的 信 息 进 行 比 对 例 如 : 向 拆 解 产 物 接 收 单 位 发 函 询 证, 或 者 商 请 接 收 单 位 所 在 地 同 级 环 保 部 门 及 相 关 主 管 部 门 进 行 联 合 审 查, 确 认 利 用 处 置 资 质 转 移 的 拆 解 产 物 类 别 数 量 或 者 重 量 转 移 的 时 间 次 数 等 情 况 33

32 附 3 审 核 结 果 及 数 量 核 定 一 不 予 计 入 审 核 范 围 的 拆 解 处 理 数 量 ( 一 ) 基 金 补 贴 范 围 之 外 的 废 弃 电 器 电 子 产 品 包 括 : 1. 工 业 生 产 过 程 中 产 生 的 残 次 品 或 报 废 品 2. 海 关 工 商 质 监 等 部 门 罚 没, 并 委 托 处 置 的 电 器 电 子 产 品 3. 处 理 企 业 接 收 和 处 理 的 废 弃 电 器 电 子 产 品 不 具 有 废 弃 电 器 电 子 产 品 规 范 拆 解 处 理 作 业 及 生 产 管 理 指 南 (2015 年 版 ) ( 以 下 简 称 规 范 拆 解 指 南 ) 第 4.6 条 表 1 所 列 的 主 要 零 部 件 的 4. 在 运 输 搬 运 贮 存 等 过 程 中 严 重 破 损, 造 成 上 线 拆 解 处 理 时 不 具 有 主 要 零 部 件, 或 无 法 以 整 机 形 式 进 行 拆 解 处 理 作 业 的 例 如 : 采 用 屏 锥 分 离 工 艺 处 理 CRT 电 视 机 的,CRT 在 屏 锥 分 离 前 破 碎, 无 法 按 完 整 CRT 正 常 进 行 屏 锥 分 离 作 业 5. 非 法 进 口 产 品 6. 电 器 电 子 产 品 模 型, 以 及 出 于 其 他 目 的 而 拼 装 制 作 的 不 具 备 电 器 电 子 产 品 正 常 使 用 功 能 的 仿 制 品 ( 二 ) 各 类 废 弃 电 器 电 子 产 品 年 实 际 拆 解 处 理 总 量 超 过 其 核 准 年 处 理 能 力 的 部 分 34

33 处 理 企 业 超 过 核 准 年 处 理 能 力 的 拆 解 处 理 数 量 不 予 纳 入 当 年 补 贴 范 围 审 核 机 构 应 当 在 审 核 时 注 意 比 较 废 弃 电 器 电 子 产 品 实 际 拆 解 处 理 数 量 与 其 核 准 年 处 理 能 力 之 间 的 关 系, 对 当 年 拆 解 处 理 数 量 可 能 超 过 核 准 年 处 理 能 力 的 处 理 企 业 作 出 预 警 ( 三 ) 未 在 环 保 部 门 核 定 的 场 所 拆 解 处 理 的 废 弃 电 器 电 子 产 品 ( 四 ) 处 理 企 业 不 能 提 供 相 关 处 理 数 量 的 基 础 生 产 台 账 视 频 资 料 等 证 明 材 料 的 废 弃 电 器 电 子 产 品 包 括 因 故 遗 失 相 关 原 始 凭 证 原 始 凭 证 损 毁 或 者 不 能 证 明 拆 解 处 理 情 况 的, 如 : 关 键 点 位 未 设 置 视 频 监 控 视 频 录 像 丢 失 损 坏 被 覆 盖 拆 解 处 理 情 况 被 遮 挡 模 糊 不 清 等 ( 五 ) 通 过 关 键 拆 解 产 物 物 料 系 数 法 核 算, 差 异 率 异 常 的 部 分 对 各 种 类 各 规 格 的 废 弃 电 器 电 子 产 品, 按 照 本 指 南 附 2 规 定 的 关 键 拆 解 产 物 物 料 系 数 法 核 算 对 审 核 时 段 内 的 拆 解 处 理 数 量, 当 A1 小 于 A2 时, 处 理 数 量 取 A1; 当 A1 大 于 A2 且 差 异 率 大 于 25%, 处 理 企 业 不 能 提 供 合 理 解 释 的, 处 理 数 量 取 A2 以 下 原 因 不 得 作 为 差 异 率 异 常 的 合 理 解 释 : 1. 拆 解 处 理 的 废 弃 电 器 电 子 产 品 因 破 损 缺 少 和 更 换 零 部 件 导 致 其 实 际 重 量 偏 低 ; 35

34 36 2. 关 键 拆 解 产 物 缺 失 或 者 去 向 不 明 ; 3. 其 他 不 规 范 拆 解 处 理 活 动 造 成 的 差 异 率 异 常 二 应 当 予 以 扣 减 的 拆 解 处 理 数 量 ( 一 ) 未 按 照 相 关 法 律 法 规 规 范 拆 解 指 南 规 定 要 求 进 行 规 范 拆 解 处 理 的 废 弃 电 器 电 子 产 品 数 量 根 据 本 指 南 附 2 的 规 定 进 行 拆 解 处 理 过 程 规 范 性 审 核, 对 不 规 范 的 拆 解 处 理 数 量 要 进 行 扣 减 不 规 范 拆 解 处 理 数 量 是 指 : 若 一 台 废 弃 电 器 电 子 产 品 在 拆 解 处 理 过 程 中 出 现 下 表 中 任 意 一 种 情 形, 则 该 台 废 弃 电 器 电 子 产 品 计 入 不 规 范 拆 解 处 理 数 量 : 应 当 予 以 扣 减 的 不 规 范 拆 解 处 理 情 形 CRT 电 视 机 / 显 示 器 采 取 摔 砸 等 粗 暴 操 作 彩 色 CRT 电 视 机 / 显 示 器 未 进 行 屏 锥 分 离 审 核 时 段 内 彩 色 CRT 电 视 机 / 显 示 器 屏 锥 分 离 过 程 中 屏 面 玻 璃 破 碎 ( 分 离 成 两 块 及 以 上 ) 的 比 例 超 过 20% 的 部 分 CRT 电 视 机 / 显 示 器 未 收 集 荧 光 粉 或 荧 光 粉 收 集 不 完 全 微 型 计 算 机 显 示 器 混 入 电 视 机 拆 解 处 理 冰 箱 空 调 拆 压 缩 机 前 未 回 收 属 于 消 耗 臭 氧 层 物 质 的 制 冷 剂 冰 箱 空 调 的 压 缩 机 未 做 沥 油 处 理 视 频 抽 样 审 核 视 频 抽 样 审 核 视 频 抽 样 审 核 审 核 方 法 视 频 抽 样 审 核 ; 现 场 抽 样 检 查 库 存 屏 玻 璃 视 频 抽 样 审 核 视 频 抽 样 审 核 视 频 抽 样 审 核 ; 现 场 抽 样 检 查 库 存 压 缩 机 ( 二 ) 拆 解 产 物 去 向 不 明, 接 收 单 位 不 符 合 规 范 拆 解 指 南 附 件 1 规 定 的 拆 解 产 物 场 外 处 理 要 求, 或 者 自 行 处 理 过 程 不 符 合 有 关 规 范 处 理 要 求 计 算 出 处 理 不 符 合 要 求 的 拆 解 产 物 占 抽 样 审 核 样 本 中 同 类 拆 解 产 物 处 理 数 量 的 比 例, 以 该 比 例 的 3 倍 作 为 相 应 种 类 废 弃 电 器 电 子 产 品 的 不 规 范 拆 解 处 理 比 例 同 种 类 拆 解 产

35 物 对 应 多 个 种 类 废 弃 电 器 电 子 产 品 且 无 法 区 分 的, 对 所 对 应 的 每 个 种 类 废 弃 电 器 电 子 产 品 均 进 行 扣 减 同 种 类 废 弃 电 器 电 子 产 品 有 多 个 种 类 拆 解 产 物 不 符 合 要 求 的, 按 照 拆 解 产 物 中 不 符 合 要 求 的 最 高 比 例 计 算, 不 重 复 进 行 扣 减 应 当 予 以 扣 减 的 拆 解 产 物 不 规 范 处 理 情 形 见 下 表 : 应 当 予 以 扣 减 的 拆 解 产 物 不 规 范 处 理 情 形 审 核 方 法 电 视 机 外 壳 微 型 计 算 机 主 机 外 壳 显 示 器 外 壳 出 厂 未 毁 形 视 频 抽 样 审 核 危 险 废 物 ( 如 电 路 板 CRT 彩 色 电 视 机 管 颈 管 玻 璃 锥 玻 璃 视 频 抽 样 审 核 ; 资 料 审 核 ; 必 等 含 铅 玻 璃 荧 光 粉 含 汞 背 光 灯 管 润 滑 油 等 ) 出 厂 未 交 要 时 对 接 收 单 位 进 行 延 伸 审 核 由 持 有 危 险 废 物 经 营 许 可 证 且 具 有 相 关 经 营 范 围 的 单 位 处 理, 或 者 未 履 行 危 险 废 物 转 移 联 单 手 续, 数 量 不 足 三 吨 的 含 有 消 耗 臭 氧 层 物 质 的 制 冷 剂 出 厂 未 交 由 所 在 地 省 级 环 境 视 频 抽 样 审 核 ; 资 料 审 核 ; 必 保 护 部 门 备 案 的 单 位 或 持 有 危 险 废 物 经 营 许 可 证 具 有 销 毁 要 时 对 接 收 单 位 进 行 延 伸 审 核 技 术 条 件 的 单 位 处 理 压 缩 机 电 动 机 电 线 电 缆 出 厂 未 交 由 具 有 相 应 拆 解 处 理 能 视 频 抽 样 审 核 ; 资 料 审 核 ; 必 力 的 废 弃 电 器 电 子 产 品 处 理 企 业 电 子 废 物 拆 解 利 用 处 置 单 要 时 对 接 收 单 位 进 行 延 伸 审 核 位 名 录 内 企 业 或 者 进 口 废 五 金 电 器 电 线 电 缆 和 电 机 定 点 加 工 利 用 单 位 处 理 锂 电 池 出 厂 未 交 由 具 有 相 应 处 理 能 力 的 单 位 进 行 综 合 利 用 视 频 抽 样 审 核 ; 资 料 审 核 ; 必 或 处 置 要 时 对 接 收 单 位 进 行 延 伸 审 核 电 源 光 驱 软 驱 硬 盘 等 电 子 废 物 类 拆 解 部 件 出 厂 未 交 由 视 频 抽 样 审 核 ; 资 料 审 核 ; 必 具 有 相 应 拆 解 处 理 能 力 的 废 弃 电 器 电 子 产 品 处 理 企 业 或 者 要 时 对 接 收 单 位 进 行 延 伸 审 核 电 子 废 物 拆 解 利 用 处 置 单 位 名 录 内 企 业 进 行 进 一 步 拆 解 处 理, 或 者 不 能 利 用 的 未 进 行 填 埋 或 焚 烧 处 置 其 他 关 键 拆 解 产 物 去 向 不 明, 或 者 未 交 由 具 有 相 应 处 理 能 力 视 频 抽 样 审 核 ; 资 料 审 核 ; 必 的 单 位 进 行 综 合 利 用 或 处 置 要 时 对 接 收 单 位 进 行 延 伸 审 核 自 行 处 理 拆 解 产 物 过 程 不 符 合 相 关 环 境 保 护 要 求 ( 如 : 相 关 视 频 抽 样 审 核 ; 资 料 审 核 ; 现 处 理 设 施 未 履 行 环 境 影 响 评 价 及 竣 工 环 境 保 护 验 收 手 续 等 ) 场 审 核 ( 三 ) 关 键 点 位 视 频 录 像 实 际 保 存 时 间 不 足 3 年 处 理 企 业 关 键 点 位 视 频 录 像 实 际 保 存 时 间 不 足 3 年 的, 每 少 保 存 1 年, 对 相 应 的 视 频 录 像 中 所 涉 及 的 废 弃 电 器 电 子 产 品 拆 解 处 理 数 量 扣 减 1/3 37

36 ( 四 ) 其 他 未 按 照 相 关 法 律 法 规 和 标 准 规 范 要 求 的 行 为 处 理 企 业 存 在 其 他 不 符 合 相 关 法 律 法 规 和 标 准 规 范 要 求 的 行 为, 在 审 核 时 段 内 每 有 1 次 受 到 环 境 保 护 部 门 行 政 处 罚 的 记 录, 在 按 照 前 述 规 定 进 行 扣 减 后 所 确 定 的 废 弃 电 器 电 子 产 品 规 范 处 理 数 量 基 础 上, 再 额 外 扣 减 1% 例 如 : 处 理 企 业 违 反 电 子 废 物 污 染 环 境 防 治 管 理 办 法 的 规 定 贮 存 电 子 废 物 超 过 1 年, 被 环 境 保 护 部 门 责 令 限 期 整 改 并 处 罚 款 的 三 应 当 暂 停 拆 解 处 理 活 动 的 情 况 污 染 防 治 措 施 存 在 重 大 隐 患 危 险 废 物 规 范 化 管 理 不 达 标 的, 应 当 暂 停 拆 解 处 理 活 动 直 至 整 改 完 成 视 频 监 控 系 统 存 在 重 大 问 题, 影 响 确 认 拆 解 处 理 数 量 的, 应 当 暂 停 拆 解 处 理 活 动 直 至 视 频 监 控 系 统 整 改 完 成 四 应 当 暂 停 审 核 的 情 况 ( 一 ) 审 核 过 程 中, 发 现 处 理 企 业 存 在 以 下 情 况 的, 暂 停 对 其 规 范 拆 解 处 理 种 类 和 数 量 的 审 核 : 1. 存 在 违 法 经 营 行 为, 被 依 法 追 究 刑 事 责 任 的 ( 以 相 关 主 管 部 门 提 供 的 信 息 为 准 ) 2. 虚 报 冒 领 基 金 补 贴 的 ( 如 : 将 不 属 于 基 金 补 贴 范 围 的 废 弃 电 器 电 子 产 品 及 其 拆 解 产 物 申 报 基 金 补 贴 等 ) 3. 非 法 利 用 处 置 废 弃 电 器 电 子 产 品 拆 解 产 物, 被 依 法 追 究 刑 事 责 任 的 如 : 非 法 排 放 倾 倒 处 置 危 险 废 物 三 吨 以 上 的 38

37 4. 经 审 核 确 认 的 废 弃 电 器 电 子 产 品 不 规 范 拆 解 处 理 数 量 占 其 申 报 拆 解 处 理 总 量 连 续 两 年 超 过 5% 的 5. 各 类 废 弃 电 器 电 子 产 品 年 实 际 拆 解 处 理 量 低 于 许 可 处 理 能 力 20% 的 ( 二 ) 审 核 时 段 内 连 续 2 次 未 落 实 环 保 部 门 日 常 监 管 过 程 中 提 出 的 整 改 事 项 的, 在 整 改 完 成 且 经 环 保 部 门 认 可 前, 省 级 环 境 保 护 部 门 可 以 决 定 暂 停 审 核 处 理 企 业 的 基 金 补 贴 申 请 ( 三 ) 审 核 过 程 中, 发 现 处 理 企 业 关 键 拆 解 产 物 的 库 存 量 大 于 1 年 内 的 产 生 量 时, 可 以 继 续 审 核, 但 应 当 将 相 关 问 题 在 审 核 报 告 中 作 出 说 明 在 处 理 企 业 有 关 关 键 拆 解 产 物 处 理 完 毕 之 前, 环 境 保 护 部 暂 停 对 其 规 范 拆 解 处 理 种 类 和 数 量 的 确 认 39

38 附 4 废 弃 电 器 电 子 产 品 拆 解 处 理 情 况 审 核 工 作 报 告 ( 参 考 格 式 ) 企 业 名 称 : 环 保 部 门 ( 章 ): 年 月 日 40

39 一 基 本 情 况 ( 一 ) 企 业 基 本 情 况 1. 企 业 基 本 信 息 人 员 处 理 废 弃 电 器 电 子 产 品 ( 以 下 简 称 废 弃 电 器 电 子 产 品 ) 种 类 和 能 力 ( 包 括 总 能 力 及 各 类 废 弃 电 器 电 子 产 品 的 处 理 能 力 ) 等 在 本 指 南 实 施 后 首 次 报 送 时 填 写 完 整 信 息, 后 续 报 送 时 需 要 对 发 生 变 更 的 情 况 作 出 说 明 2. 处 理 工 艺 根 据 环 境 影 响 评 价 报 告 资 格 许 可 证 书 等 资 料, 说 明 企 业 各 类 废 弃 电 器 电 子 产 品 拆 解 处 理 工 艺 流 程 和 主 要 拆 解 处 理 设 备 等 情 况 建 议 尽 量 采 用 拆 解 处 理 工 艺 流 程 图 表 示, 配 以 简 洁 文 字 说 明 处 理 工 艺 特 点 或 优 于 同 行 业 设 备 工 艺 的 特 色 等 在 本 指 南 实 施 后 首 次 报 送 时 填 写 完 整 信 息, 后 续 报 送 时 需 要 对 发 生 变 更 的 情 况 作 出 说 明 3. 环 境 保 护 措 施 说 明 环 境 监 测 计 划 执 行 情 况 ( 如 委 托 的 监 测 结 果 监 测 频 次 等 ), 污 染 防 治 设 施 运 行 情 况, 拆 解 产 物 委 托 处 理 情 况 等 环 境 保 护 措 施 情 况 4. 接 受 公 众 监 督 情 况 企 业 是 否 按 照 要 求, 向 社 会 公 开 废 弃 电 器 电 子 产 品 拆 解 处 理 情 况 及 其 公 示 公 告 形 式 ( 二 ) 监 管 情 况 审 核 时 段 内 各 级 环 保 部 门 监 管 分 工 情 况 现 场 抽 查 通 过 远 程 视 频 和 环 保 部 信 息 系 统 日 常 查 看 的 频 次 以 及 完 善 检 41

40 查 记 录 情 况 处 罚 情 况 等 审 核 时 段 内 的 监 管 情 况 填 入 下 表 审 核 时 段 内 环 保 部 门 日 常 监 管 情 况 表 单 位 现 场 检 登 录 环 保 部 是 否 完 远 程 视 频 检 处 罚 查 次 数 信 息 系 统 查 善 检 查 查 次 数 ( 次 ) 次 数 ( 次 ) 看 频 次 记 录 处 罚 原 因 需 要 补 充 说 明 的 情 况 如 : 各 级 环 保 部 门 企 业 监 管 分 工 情 况 等 二 拆 解 处 理 情 况 审 核 评 价 ( 一 ) 回 收 数 量 和 收 购 来 源 重 点 关 注 : 审 核 时 段 企 业 废 弃 电 器 电 子 产 品 实 际 回 收 量 其 中 缺 少 主 要 零 部 件 等 需 要 单 独 管 理 的 非 基 金 业 务 的 废 弃 电 器 电 子 产 品 的 数 量 和 原 因 审 核 时 段 企 业 确 认 符 合 要 求 的 废 弃 电 器 电 子 产 品 的 回 收 量 和 回 收 来 源 情 况 ( 二 ) 拆 解 处 理 过 程 评 价 根 据 书 面 审 核 和 现 场 审 核 工 作 情 况, 说 明 审 核 时 段 内 企 业 拆 解 处 理 生 产 过 程 情 况 包 括 : 生 产 管 理 规 范 性 台 账 规 范 性 拆 解 处 理 过 程 规 范 性 信 息 系 统 及 视 频 监 控 系 统 运 行 情 况 等 对 不 符 合 环 保 要 求 的 处 理 情 况 作 出 说 明 ( 三 ) 拆 解 产 物 去 向 评 价 1. 重 点 关 注 : 关 键 拆 解 产 物 是 否 及 时 处 理, 关 键 拆 解 产 物 未 及 时 处 理 完 毕 的 解 决 方 案 等 关 键 拆 解 产 物 去 向 是 否 符 合 环 保 要 求, 对 不 符 合 环 保 要 求 的 处 理 方 式 作 出 说 明 2. 审 核 时 段 其 他 拆 解 产 物 的 产 生 量 处 理 量 库 存 量 处 理 情 况 和 去 向 评 价 42

41 关 键 拆 解 产 物 产 生 处 理 情 况 表 关 键 拆 解 产 物 审 核 时 段 产 生 量 / 吨 累 计 产 生 量 D/ 吨 累 计 处 理 量 E/ 吨 库 存 量 F=D-E / 吨 1 年 内 累 计 产 生 量 B/ 吨 是 否 在 1 年 内 处 理 完 毕 CRT 玻 璃 CRT 锥 玻 璃 保 温 层 材 料 压 缩 机 电 动 机 印 刷 电 路 板 三 审 核 情 况 ( 一 ) 审 核 资 料 在 本 指 南 实 施 后 首 次 报 送 时, 说 明 书 面 审 核 现 场 审 核 采 用 的 审 核 资 料 情 况, 后 续 报 送 时 需 要 对 发 生 变 更 的 情 况 作 出 说 明 如 果 开 展 了 延 伸 审 核 扩 展 审 核, 需 说 明 所 使 用 的 资 料 情 况 及 其 原 因 ( 二 ) 审 核 方 式 审 核 程 序 审 核 要 点 和 工 作 规 范 在 本 指 南 实 施 后 首 次 报 送 时, 根 据 本 地 区 审 核 工 作 方 案, 说 明 审 核 的 工 作 形 式 审 核 程 序 审 核 要 点 工 作 规 范 和 审 核 校 验 等 内 容 后 续 报 送 时, 对 当 次 审 核 的 要 点 校 验 等 内 容 进 行 说 明 ( 三 ) 对 拆 解 处 理 类 别 和 数 量 的 审 核 重 点 关 注 : 1. 台 账 资 金 往 来 规 范 性 审 核 情 况 43

42 明 确 抽 查 范 围 和 抽 查 比 例, 对 抽 查 的 台 账 资 金 往 来 等 情 况 的 规 范 性 给 出 评 价 2. 物 料 核 算 情 况 对 抽 查 日 的 抽 样 样 本 进 行 物 料 核 算, 对 有 无 异 常 情 况 作 出 说 明 有 异 常 情 况 的, 应 当 说 明 处 理 的 方 式 和 结 果 3. 视 频 抽 查 情 况 说 明 视 频 抽 查 的 点 位 时 间, 对 有 无 异 常 情 况 作 出 说 明 有 异 常 情 况 的, 应 当 说 明 处 理 的 方 式 和 结 果 四 审 核 结 论 按 照 国 家 废 弃 电 器 电 子 产 品 拆 解 处 理 数 量 核 定 原 则, 给 出 审 核 认 定 结 论 对 拆 解 处 理 数 量 进 行 扣 减 的, 应 当 说 明 按 照 何 种 扣 减 规 则 进 行 扣 减 五 存 在 问 题 审 核 过 程 中 发 现 的 日 常 管 理 污 染 防 治 措 施 环 保 部 门 监 管 等 方 面 的 其 他 问 题 44

43 审 核 时 废 弃 电 器 电 子 段 实 际 产 品 名 称 拆 解 天 数 ( 天 ) 1.1 废 CRT 电 视 机 1.2 废 平 板 电 视 机 抽 查 比 抽 查 天 例 (%) 数 ( 天 ) 废 弃 电 器 电 子 产 品 拆 解 处 理 类 别 和 数 量 审 核 情 况 表 2. 废 冰 箱 3. 废 洗 衣 机 4. 废 空 调 5.1 废 台 式 电 脑 ( 套 ) 其 中 : 台 式 电 脑 主 机 ( 台 ) 其 中 :CRT 电 脑 显 示 器 ( 台 ) 其 中 : 液 晶 电 脑 显 示 器 ( 台 ) 5.2 其 他 废 电 脑 ( 台 / 部 ) 合 计 抽 查 视 是 否 超 回 收 频 总 时 年 许 可 数 量 长 ( 小 能 力 生 ( 台 / 时 ) 产 套 ) 拆 解 处 理 企 业 申 报 情 况 实 际 信 息 系 统 拆 解 自 查 扣 申 请 补 记 录 拆 解 量 减 量 ( 台 贴 量 ( 台 量 ( 台 / ( 台 / 套 ) / 套 ) 套 ) / 套 ) 扣 减 拆 解 量 ( 台 / 套 ) 审 核 情 况 核 定 拆 解 扣 减 量 ( 台 / 原 因 套 ) 45

44 附 5 应 当 保 存 的 审 核 资 料 清 单 序 号 项 目 保 存 单 位 保 存 时 间 备 注 1 企 业 基 础 记 录 处 理 企 业 不 少 于 5 年 2 企 业 原 始 台 账 处 理 企 业 不 少 于 5 年 3 视 频 监 控 录 像 处 理 企 业 不 少 于 1 年, 关 键 点 位 不 少 于 3 年 4 企 业 自 查 记 录 ( 包 括 台 账 自 查 视 频 自 查 等 ) 处 理 企 业 不 少 于 5 年 5 基 本 生 产 情 况 及 经 营 制 度 资 料 汇 编 处 理 企 业 不 少 于 5 年 6 企 业 申 报 基 金 补 贴 材 料 ( 纸 质 版 ) 省 级 环 保 部 门 不 少 于 5 年 7 审 核 原 始 工 作 记 录 抽 查 中 环 保 部 门 审 核 发 现 有 问 题 的 纸 质 材 料 视 机 构 频 录 像 不 少 于 5 年 8 第 三 方 书 面 审 核 报 告 省 级 环 保 部 门 第 三 方 审 核 机 构 不 少 于 5 年 9 日 常 监 管 工 作 记 录 ( 包 括 现 场 检 查 工 作 记 录 远 程 视 频 各 级 环 保 部 门 不 少 于 5 年 监 管 工 作 记 录 等 ) 10 废 弃 电 器 电 子 产 品 拆 解 省 级 环 保 部 门 处 理 情 况 表 及 审 核 工 作 报 环 境 保 护 部 告 不 少 于 5 年 46

45 附 6 日 常 监 督 管 理 工 作 要 点 一 现 场 检 查 ( 一 ) 现 场 检 查 内 容 现 场 检 查 的 内 容 可 以 事 先 确 定, 也 可 以 到 现 场 后 根 据 实 际 情 况 确 定 现 场 检 查 内 容 可 以 包 括 : 操 作 规 范 性 检 查 : 检 查 处 理 企 业 现 场 作 业 和 管 理 的 规 范 性, 如 库 房 管 理 规 范 性 拆 解 处 理 规 范 性 污 染 控 制 措 施 及 设 施 运 行 情 况 等 货 物 检 查 : 检 查 处 理 企 业 库 存 废 弃 电 器 电 子 产 品 和 拆 解 产 物 的 情 况, 如 是 否 混 入 不 符 合 基 金 补 贴 范 围 的 废 弃 电 器 电 子 产 品 拆 解 产 物 是 否 符 合 规 范 拆 解 处 理 要 求 等 台 账 检 查 : 检 查 生 产 台 账 情 况, 如 台 账 规 范 性 与 实 际 工 作 情 况 的 匹 配 性 等 视 频 检 查 : 检 查 视 频 监 控 系 统 情 况, 如 视 频 系 统 设 置 规 范 性 视 频 录 像 与 台 账 信 息 匹 配 性 视 频 录 像 反 映 的 拆 解 处 理 规 范 性 情 况 等 现 场 检 查 时, 可 以 根 据 实 际 需 要 对 上 述 所 有 检 查 项 进 行 全 面 检 查, 也 可 以 选 择 一 个 或 者 几 个 检 查 项 进 行 重 点 检 查 ( 二 ) 现 场 检 查 结 果 47

46 现 场 检 查 情 况 应 向 处 理 企 业 反 馈, 并 做 好 现 场 检 查 记 录, 由 检 查 人 员 和 处 理 企 业 代 表 签 字 ( 章 ) 现 场 检 查 的 结 果 可 以 作 为 废 弃 电 器 电 子 产 品 拆 解 处 理 情 况 审 核 的 依 据 二 远 程 视 频 检 查 ( 一 ) 远 程 视 频 检 查 内 容 对 处 理 企 业 与 环 保 部 门 联 网 的 实 时 视 频 监 控 情 况 或 者 历 史 视 频 监 控 录 像 进 行 抽 查 远 程 视 频 检 查 的 重 点 是 检 查 操 作 规 范 性, 也 可 以 检 查 拆 解 处 理 数 量 ( 二 ) 远 程 视 频 检 查 结 果 环 保 部 门 应 做 好 远 程 视 频 检 查 工 作 记 录 远 程 视 频 检 查 发 现 问 题 的, 必 要 时 可 以 向 处 理 企 业 提 出 整 改 意 见 远 程 视 频 检 查 的 结 果 可 以 作 为 废 弃 电 器 电 子 产 品 拆 解 处 理 情 况 审 核 的 依 据 三 驻 厂 监 督 员 有 条 件 的 地 方 可 以 建 立 驻 厂 监 督 员 工 作 机 制, 对 处 理 企 业 的 日 常 生 产 情 况 进 行 现 场 监 督 指 导 和 记 录, 督 促 企 业 规 范 生 产, 杜 绝 违 法 违 规 行 为 驻 厂 监 督 员 制 度 的 实 施 注 意 以 下 几 个 方 面 : ( 一 ) 建 立 完 善 的 驻 厂 监 督 员 管 理 制 度, 定 期 对 其 进 行 专 业 培 训 廉 洁 教 育 等 ( 二 ) 规 范 驻 厂 监 督 员 的 工 作 内 容, 如 现 场 监 管 事 项 48

47 工 作 记 录 要 求 等 ( 三 ) 明 确 驻 厂 监 督 员 的 工 作 职 责, 如 : 对 日 常 检 查 中 发 现 的 问 题 与 隐 患 做 好 详 细 记 录, 及 时 纠 正 企 业 不 规 范 行 为, 发 现 企 业 涉 及 环 保 违 法 行 为 的, 报 告 当 地 环 境 主 管 部 门 ( 四 ) 定 期 向 环 境 主 管 部 门 书 面 报 告 监 督 检 查 情 况 49

48 附 7 第 三 方 审 核 要 点 一 第 三 方 审 核 机 构 的 选 择 受 委 托 承 担 废 弃 电 器 电 子 产 品 拆 解 处 理 情 况 审 核 工 作 的 第 三 方 机 构, 应 当 具 备 相 关 资 质, 可 以 是 会 计 师 事 务 所 或 者 其 他 具 有 相 关 资 质 的 专 业 核 查 机 构 等 负 责 组 织 审 核 工 作 的 环 境 保 护 部 门 ( 委 托 方 ) 根 据 相 关 规 定, 可 以 选 择 合 适 的 委 托 方 式 ( 如 : 公 开 招 投 标 邀 标 竞 争 性 谈 判 定 向 委 托 等 ), 确 定 符 合 审 核 工 作 要 求 和 信 用 良 好 的 专 业 机 构 作 为 第 三 方 审 核 机 构, 必 要 时 可 要 求 第 三 方 机 构 提 交 信 用 报 告 供 委 托 方 参 考 委 托 方 应 当 明 确 对 第 三 方 审 核 机 构 的 工 作 内 容 和 责 任 要 求, 包 括 审 核 工 作 要 求 信 息 交 换 机 制 责 任 追 究 机 制 廉 政 及 保 密 责 任 等, 以 管 理 办 法 业 务 约 定 书 或 者 合 同 等 形 式 与 第 三 方 审 核 机 构 予 以 确 认 可 以 委 托 第 三 方 审 核 机 构 承 担 全 部 废 弃 电 器 电 子 产 品 拆 解 处 理 情 况 的 审 核 工 作 任 务, 也 可 以 只 委 托 部 分 审 核 工 作 任 务, 如 : 邀 请 会 计 师 事 务 所 负 责 资 金 流 信 息 流 审 核 ; 邀 请 具 有 相 关 资 质 的 专 业 核 查 机 构 负 责 物 流 比 对 审 核 规 范 性 审 核 等 二 第 三 方 审 核 机 构 的 工 作 内 容 50

49 受 委 托 的 第 三 方 审 核 机 构 应 当 独 立 开 展 审 核 工 作, 并 对 审 核 过 程 和 出 具 的 审 核 报 告 承 担 全 部 责 任, 同 时 接 受 社 会 各 方 监 督 ( 一 ) 审 核 内 容 第 三 方 审 核 机 构 应 当 制 定 完 善 的 审 核 方 案, 严 格 按 照 委 托 方 规 定 的 时 限 技 术 要 求 及 工 作 程 序 开 展 审 核 工 作 审 核 工 作 内 容 可 以 包 括 : 对 处 理 企 业 有 关 废 弃 电 器 电 子 产 品 接 收 贮 存 处 理 以 及 拆 解 产 物 出 入 库 销 售 等 各 个 环 节 的 基 础 记 录 汇 总 报 表 合 同 发 票 转 移 联 单 等 原 始 凭 证 及 其 他 资 料 进 行 审 核, 分 析 不 同 数 据 间 的 逻 辑 关 系 ; 审 核 废 弃 电 器 电 子 产 品 收 购 拆 解 处 理 的 种 类 及 数 量 ; 审 核 拆 解 产 物 的 种 类 及 数 量 ; 对 原 料 仓 库 和 产 物 仓 库 进 行 盘 点 检 查 ; 审 核 废 弃 电 器 电 子 产 品 收 购 拆 解 产 物 销 售 等 的 资 金 往 来 情 况 ; 检 查 视 频 监 控 录 像, 进 行 三 流 合 一 比 对 ; 对 拆 解 处 理 过 程 和 管 理 规 范 性 的 审 核 ; 对 上 下 游 关 联 单 位 开 展 延 伸 审 核 ; 其 他 需 要 审 核 的 内 容 ( 二 ) 第 三 方 审 核 工 作 要 点 对 所 有 参 加 审 核 工 作 的 人 员 进 行 培 训 51

50 收 集 审 核 资 料, 了 解 企 业 废 弃 电 器 电 子 产 品 拆 解 处 理 的 基 本 情 况, 编 制 审 核 资 料 目 录, 并 判 断 审 核 资 料 完 备 性 对 审 核 工 作 的 影 响 确 定 审 核 范 围, 采 用 抽 样 审 核 方 式, 确 定 抽 样 比 例 抽 样 样 本 规 则 等 按 照 经 委 托 方 同 意 的 工 作 方 案 开 展 审 核 工 作, 实 现 审 核 过 程 的 标 准 化 制 定 完 善 的 审 核 记 录 格 式, 将 书 面 审 查 和 现 场 审 核 过 程 完 整 记 录, 以 备 复 核 审 核 记 录 应 当 注 明 时 间 地 点 和 事 件 等 内 容, 并 由 审 核 人 员 和 企 业 当 事 人 签 名 制 定 审 核 校 验 方 案, 按 照 一 定 比 例 对 审 核 数 据 进 行 核 验 出 具 审 核 报 告 审 核 报 告 的 内 容 应 当 事 实 清 楚, 数 据 确 凿, 证 据 充 分 可 靠, 项 目 定 性 准 确, 评 价 和 结 论 恰 当, 建 议 具 体 可 行 报 告 初 稿 必 须 经 委 托 方 审 阅, 对 在 报 告 初 稿 中 因 各 种 原 因 未 反 映 的 其 他 监 管 审 核 调 查 情 况, 应 当 另 附 书 面 说 明 第 三 方 审 核 人 员 进 行 审 核 时, 涉 及 本 人 利 害 关 系 的, 以 及 其 他 可 能 影 响 结 果 公 正 性 的, 应 当 回 避 第 三 方 机 构 遇 到 难 以 处 理 的 问 题 时, 应 当 及 时 向 委 托 方 报 告, 根 据 其 意 见 开 展 工 作 审 核 工 作 协 议 ( 合 同 ) 或 者 审 核 方 案 确 定 的 其 他 要 点 52

51 三 第 三 方 审 核 机 构 的 监 督 管 理 委 托 方 应 当 加 强 对 第 三 方 审 核 机 构 审 核 工 作 的 指 导 和 监 督 管 理 例 如, 可 以 对 第 三 方 审 核 机 构 的 审 核 工 作 进 行 抽 样 检 查, 或 者 组 织 第 三 方 审 核 机 构 进 行 互 查 对 第 三 方 审 核 机 构 违 反 有 关 法 律 法 规 规 定, 作 出 与 事 实 不 符 的 审 核 结 论 等 情 况, 应 当 停 止 其 第 三 方 审 核 业 务, 依 据 合 同 有 关 条 款 进 行 处 理 必 要 时, 通 报 第 三 方 审 核 机 构 所 属 主 管 部 门 依 法 处 理 53