董事及管理層於股份、相關股份或債券的權益與淡倉

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1 香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公佈之內容概不負責, 對其準確性 或完整性亦不發表任何聲明, 並明確表示概不會就本公佈全部或任何部分內容而產生或因倚賴 該等內容而引致之任何損失承擔任何責任 KINGDEE INTERNATIONAL SOFTWARE GROUP COMPANY LIMITED ( 於開曼群島註冊成立的有限公司 ) ( 股票號碼 :268) 截至二零二二年六月三十日止六個月之 中期業績公佈 ( 本公司 ) 董事會 ( 董事會 ) 謹此公佈本公司及其附屬公司 ( 本集團 ) 截至二零二二年六月三十日止六個月之未經審核簡明綜合中期業績如下 : 截至二零二二年六月三十日止六個月的財務摘要 收入較二零二一年同期增长約 17.3% 至約人民幣 2,196,656,000 元于二零二二年上半年, 本公司權益持有人應佔當期虧損約人民幣 356,441,000 元 ( 二零二一年同期虧損約人民幣 248,108,000 元 ) 于二零二二年上半年, 本公司權益持有人應佔之每股基本虧損約人民幣 分 ( 二零二一年同期每股基本虧損約人民幣 7.25 分 )

2 業務回顧及展望 一 公司財務表現 二零二二年上半年, 本集團持續聚焦雲訂閱服務, 助力集團雲服務業務實現收入同比增長 35.5%, 占 比集團收入約 76.4% 金蝶雲訂閱服務年經常性收入 (ARR) 約為人民幣 18.6 億元, 同比增長 46.5%; 雲訂閱服務相關的合同負債實現同比增長 56.0% 截至二零二二年六月三十日止六個月, 本集團錄得收入約人民幣 2,196,656,000 元, 較二零二一年同 期增長約 17.3%( 二零二一年同期 : 人民幣 1,872,399,000 元 ), 企業資源管理計劃及其他業務收入 同比下降約 18.1% 截至二零二二年六月三十日止六個月, 本公司權益持有人當期應占虧損約為人民幣 356,441,000 元 ( 二零二一年同期本公司權益持有人應占虧損約人民幣 248,108,000 元 ) 上述虧損擴大主要系公司加大對雲服務產品尤其是金蝶雲 星瀚及 HR SaaS 的研發投入, 以及新冠疫情持續, 對項目交付效率產生不利影響所致 本公司權益持有人應占當期虧損之每股基本虧損約人民幣 分 ( 二零二一年同期 : 每股基本虧 損約人民幣 7.25 分 ) 本公司來自經營活動產生的淨現金流出約人民幣 179,869,000 元 ( 二零二一年同期淨現金流出約人 民幣 96,513,000 元 ) 二 戰略摘要 金蝶始終堅持 平台 + 人財稅 + 生態 戰略, 以 全心全意為企業服務, 讓陽光照進每一個企業 為 使命, 致力於成為 最值得託付的企業服務平台, 旨在幫助企業構建企業數字化業務能力 (Enterprise Business Capability, 簡稱 EBC ), 打造可組裝的數字戰鬥力 本集團主要戰略舉措包括 : 1. 平台 : 金蝶雲 蒼穹 PaaS 平台基於雲原生架構, 以金蝶動態領域模型 (KDDM) 為技術核心, 持續 深化低代碼開發 主數據管理 流程管理 RPA 等技術能力, 打造一體化低代碼組裝式平台, 釋放開 發生產力, 為企業業務能力平台構建奠定堅實底座, 幫助企業快速響應瞬息萬變的市場需求 2. 人財稅 : 金蝶持續推出多樣的解決方案和產品, 以設計與服務思維幫助客戶面對全新時代背景下 的人 財 稅管理的問題, 幫助客戶成為數治企業, 實現韌性成長 3. 生態 : 金蝶致力於構建一個共商 共建 共生的大生態 借助諮詢 產品 實施與開發 渠道 服 務等多樣化的生態力量, 將更好地觸達及服務客戶 金蝶亦將持續投資於蒼穹 PaaS 平台 應用市場, 構建生態賦能與發展體系, 使能生態夥伴專注于其優勢的領域 4. 客戶成功 : 貫徹 全心全意為企業服務 的使命, 基於金蝶客戶成功方法論的新一代全旅程體驗, 使能企業及企業人員實現 成功 成長 成就 2

3 三 公司業務摘要 金蝶成立近 30 年來, 已為世界範圍內超過 740 萬家企業和組織提供數字化管理解決方案, 上半年屢獲國內外知名研究機構認可, 新獲獎項包括 :1) 唯一躋身 Gartner 2021 年高生產力 apaas 平台全球前十的中國廠商, 獲中國第一 ;2) 獲得 IDC apaas 中國公有雲市場第一 ( 中國 ERP 應用平台化雲服務市場洞察 );3) 入選 Gartner 中國企業低代碼應用平台競爭格局, 成為報告中中國企業低代碼平台代表廠商 雲服務業務 報告期內, 雲服務業務同比增長約 35.5%, 從二零二一年同期的人民幣 1,238,258,000 元增加至人民 幣 1,677,482,000 元, 占比集團收入約 76.4% (1) 大型企業加速推進 500 強合作, 國產替代再樹標杆 歷時 5 年市場磨礪, 金蝶雲 蒼穹已經成長為眾多中國 500 強青睞的企業級 PaaS 平台 憑藉先進的可組裝理念和更可靠 更敏捷 更智能的平台能力, 金蝶雲 蒼穹為企業業務全面上雲打造了堅實的數字底座 面向大型和超大型企業傳統信息化平台架構升級 業務數字化創新 破解關鍵業務系統 卡脖子 難題等業務場景, 金蝶雲 蒼穹提供的動態領域模型 (KDDM) 服務編排 融合集成 多維數據庫引擎 AI RPA(Robotic Process Automation) 等企業級可組裝能力, 使得企業在業務經營管理 數字創新等領域進行的數字化解耦重構 重塑數字戰鬥力變得得心應手 金蝶雲 蒼穹長期堅持自主創新, 截至報告期末, 累計獲得專利 230 多項, 國家級獎項 5 個 金蝶雲 星瀚是專為大企業設計的大型企業 EBC, 涵蓋財務雲 ( 財務核算 全球司庫 智能稅務 預算管理 合併報表 財務中台 管理會計 費用管理 ) 供應鏈雲 採購雲 營銷雲 製造雲等標準應用和特性 其中, 星瀚人力雲結合華為領先的全球人力資源管理實踐, 聚焦中國大企業人力資源管理的主要業務痛點, 是滿足大型企業主營業務的組織變革 創新業務靈活調整的全球化人力資源管理雲服務應用產品 ; 財務中台 EPM( 企業績效管理 ) 智慧財務差異化優勢凸顯, 助力大型企業構建世界一流的財務系統和加速國產化替代 報告期內, 金蝶雲 蒼穹和金蝶雲 星瀚合計錄得收入約人民幣 2.84 億元, 同比增長約 77.6%, 續費率較去年同期保持穩定 ; 期內簽約客戶 476 家, 包括新簽客戶 194 家, 突破山東重工 中國通用集團 五礦國際 金地集團 柳工集團 廣東能源 重慶醫藥等超大型和大型企業 同時, 公司繼續引入戰略級交付夥伴, 實現交付直簽突破, 支撐全面進攻大企業市場的戰略 蒼穹和星瀚已經累計幫助 122 家企業完成國產化替代, 助力華為 萬科 招商局 物產中大 河鋼集團 沙鋼集團等眾多世界 500 強進行數字化管理重構 (2) 中型企業優勢持續擴大, 訂閱 ARR 高速增長 53% 2022 年上半年, 金蝶雲 星空深度服務客戶財務 研發 供應鏈 營銷 製造等全領域轉型, 立足超過半數的專精特新企業及眾多獨角獸的標杆實踐 ; 加強 一箭多星 佈局, 基於蒼穹 PaaS 平台發佈金蝶雲 星空旗艦版, 並與 EXIN 亞馬遜雲 攜程商旅 德勤等生態夥伴發佈四大成長計劃, 加速平台化和生態化戰略的推進 進一步提升 PLM+ERP+MES 競爭力, 升級了製造運營管理方案 (MOM) 及 3

4 專精特新企業專項方案 ; 推出了基於可自定義指標數的指標設計平台的供應鏈控制塔, 數據智能服 務進一步加強 報告期內, 金蝶雲 星空實現收入約 7.86 億元, 同比增長約 16.1% 星空雲訂閱 ARR 同比增長約 53%, 客戶續費率 89%, 客戶数达 28,300 家 期內, 金蝶雲 星空簽約國家級和省級專精特新企業 300 餘家 ; 新簽東方甄選 舟山波音 上海邁威生物 深圳麥捷科技 北京小鳥科技 森霸傳感 廣州黑格智造 深圳快造科技 珠海智新自動化科技 中山欖菊日化 九陽豆業 香港家得路 (Catalo) 天然健康食品等企業 (3) 小微業財稅一體化升級, 市占率持續提升 金蝶雲 星辰定位滿足成長期的小型商貿及工貿企業, 持續完善解決方案, 助力企業 管理 + 經營 一體化升級, 幫助企業實現財稅管理智能化 客戶經營數智化 線上線下一體化和產供銷協同一體化, 重新定義了業財稅一體化升級的標準 通過產品的不斷創新與營銷推廣, 小微企業生態夥伴佈局日益完善, 金蝶在小微企業市場的佔有率進一步提升 報告期內, 小微財務雲服務繼續保持快速增長, 收入同比增長約 74.1%, 其中金蝶雲 星辰收入同比 增長約 337.7%, 續費率 72%, 客戶數近 20,000 家 (4) 蒼穹 ISV 夥伴快速發展, 深化生態戰略佈局 蒼穹 ISV 開發夥伴生態持續發展, 吸引超過 150 家 ISV 夥伴基於蒼穹平台開發產品, 覆蓋智能製造 交通物流 批發零售 金融 生命科學等 13 個大行業 戰略生態方面, 金蝶持續開展與國內外知名諮詢服務類企業合作, 與德勤 安永 信永中和 漢得信息 建廣數科等達成戰略合作, 同時繼續深化與畢馬威 軟通動力 中軟國際的合作, 構建金蝶交付生態服務體系, 支撐集團進攻大企業市場戰略 ; 與華為雲 阿裡雲 騰訊雲 亞馬遜 AWS 美團等服務夥伴持續推進行業方案共創, 完成跨平台的全線產品佈局, 共同服務客戶 ; 金蝶積極佈局信創生態, 完成超過 20 家國產信創夥伴的產品適配認證 (5) 持續深耕核心產業, 助力行業數字化轉型 報告期內, 冶金行業簽約敬業鋼鐵 江蘇永鋼 五礦有色 湖南有色 山西晉鋼 安陽鋼鐵等重點行業新老客戶 ; 房地產建築行業, 簽約珠海正方 新譯地產 新世界 ( 中國 ) 等房企, 及中築天佑 海瀾智雲等大型建築及新基建企業 ; 物業資管行業, 我家雲發佈智慧國資產品方案, 簽約上海華鑫資產 天津城投 金華城投等一批國資企業客戶, 助力國資企業實現存量空間資產實現在線數字化管理, 盤活資產價值 ; 金蝶信科基於數字供應鏈信用服務的 SaaS 平台成功上線, 依靠金蝶信科的數據能力及風控能力, 快速建立起供應鏈上下游企業的信用資產, 幫助企業一次連接超過四十家銀行金融機構, 迅速提升企業供應鏈競爭力 (6) 以 徐少春個人號 為抓手, 優化金蝶客戶成功體系 徐少春個人號 開創企業服務的先河, 樹立了 全心全意為企業服務 的文化, 貫穿客戶體驗全 旅程 2022 年上半年, 個人號共收到 1.2 萬個消息諮詢 此外, 徐少春個人號 通過優化流程, 4

5 讓客戶反饋直達研發團隊, 推動產品改進 未來, 基於 徐少春個人號, 金蝶將持續優化端到端全 旅程的金蝶客戶成功體系 企業資源管理計劃業務及其他 報告期內, 企業資源管理計劃業務及其他業務收入同比下降約 18.1%, 從去年同期的人民幣 634,141,000 元至人民幣 519,174,000 元 5

6 ( 本公司 ) 董事會 ( 董事會 ) 謹此公佈本公司及其附屬公司 ( 本 集團 ) 截至二零二二年六月三十日止六個月之未經審核簡明綜合中期業績如下 : 簡明綜合中期財務狀況表 於二零二二年六月三十日 資產 附注 未經審核二零二二年六月三十日 經審核二零二一年十二月三十一日 非流動資產 不動產 工廠及設備 6 1,108,651 1,044,880 使用權資產 7 200, ,274 無形資產 6 1,126,876 1,037,366 投資性物業 1,538,286 1,538,286 聯營投資 8 399, ,003 遞延所得稅資產 35,825 34,627 以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產 9 993, ,883 應收賬款及其他應收款 10 54,251 53,156 給予第三方貸款 10 32,102 23,470 長期銀行存款 1,945,000 1,325,000 7,434,093 6,615,945 流動資產存貨 37,388 30,418 應收賬款及其他應收款 , ,966 給予第三方貸款 , ,383 合同資產 329, ,974 合同取得成本 320, ,263 以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產 9 212, ,665 衍生金融工具 9 1,190 2,145 已質押銀行存款 4,366 5,558 短期銀行存款 685, ,000 現金及現金等價物 1,078,333 2,046,815 3,372,822 4,471,187 總資產 10,806,915 11,087,132 6

7 簡明綜合中期財務狀況表 ( 續 ) 於二零二二年六月三十日 負債 附注 未經審核二零二二年六月三十日 經審核二零二一年十二月三十一日 非流動負債租賃負債 7 47,184 54,223 遞延所得稅負債 131, , , ,310 流動負債應付帳款及其他應付款 , ,248 合同負債 2,411,267 2,164,713 借款 13 50,000 - 租賃負債 7 26,658 25,563 當期所得稅負債 17,283 17,979 遞延收入 109, ,180 3,289,147 3,083,683 總負債 3,467,864 3,283,993 淨資產 7,339,051 7,803,139 權益 公司所有者權益股本 11 83,540 83,484 股本溢價 11 5,041,601 5,149,350 其他儲備 776, ,204 留存收益 1,263,013 1,619,454 7,164,911 7,596,492 非控制性權益 174, ,647 總權益 7,339,051 7,803,139 7

8 簡明綜合中期損益表截至二零二二年六月三十日止六個月 未經審核 六月三十日止六個月 附注 二零二二年 二零二一年 與客戶之間的合同產生的收入 14 2,196,656 1,872,399 銷售成本 15 (865,848) (698,266) 毛利 1,330,808 1,174,133 銷售及推廣費用 15 (1,049,932) (887,846) 行政費用 15 (233,952) (207,553) 金融資產及合同資產減值損失净额 15 (34,474) (27,702) 研究及開發成本 15 (698,066) (624,743) 其他收入及利得 - 淨額 , ,127 經營虧損 (453,567) (354,584) 財務收益 49,811 25,724 財務費用 (2,056) (3,749) 財務收益 - 凈額 47,755 21,975 享有聯營投資的盈利份額 - 淨額 3,545 7,473 扣除所得稅前虧損 (402,267) (325,136) 所得稅沖回 17 13,410 38,679 當期經營虧損 (388,857) (286,457) 虧損歸屬於 : 本公司權益持有人 (356,441) (248,108) 非控制性權益 (32,416) (38,349) (388,857) (286,457) 本公司權益持有人應占虧損的每股虧損 ( 以每股人民幣分計 ) - 基本 18 (10.38) (7.25) - 稀釋 18 (10.38) (7.25) 8

9 簡明綜合中期綜合收益報表截至二零二二年六月三十日止六個月 未經審核截至六月三十日止六個月二零二二年二零二一年 期內虧損 (388,857) (286,457) 期後可能會重分類至損益的項目 - 外幣折算差額 (3,947) 1,006 當期其他綜合收益 ( 虧損 )/ 收益 (3,947) 1,006 當期總綜合虧損 (392,804) (285,451) 總綜合虧損歸屬於: - 本公司權益持有人 (360,388) (247,102) - 非控制性權益 (32,416) (38,349) (392,804) (285,451) 9

10 簡明綜合中期權益變動表截至二零二二年六月三十日止六個月 ( 除非另有說明, 否則所有金額按列示 ) 附註 股本 股本 溢價 本公司權益持有人應佔 其他 儲備 未經審核 留存 收益合計非控制性權益總權益 二零二二年一月一日結餘 83,484 5,149, ,204 1,619,454 7,596, ,647 7,803,139 期內虧損 (356,441) (356,441) (32,416) (388,857) 其他綜合虧損 外幣折算差額 - - (3,947) - (3,947) - (3,947) 綜合總虧損 - - (3,947) (356,441) (360,388) (32,416) (392,804) 與權益持有者的交易 職工股份股權計劃 : - 發行股份所得款 , ,266-21,266 股份獎勵計劃 : - 職工服務價值 11-61, ,334-61,334 - 於歸屬時將股份轉移給獲獎勵人 11 - (117,841) 117, 股份獎勵計畫所購股份 - - (81,341) - (81,341) - (81,341) 回購股份 - - (72,260) - (72,260) - (72,260) 註銷股份 11 (94) (72,166) 72, 與非控制性權益的交易 11 - (192) - - (192) (91) (283) 全部與權益持有者的交易 56 (107,749) 36,500 - (71,193) (91) (71,284) 二零二二年六月三十日結餘 83,540 5,041, ,757 1,263,013 7,164, ,140 7,339,051 10

11 簡明綜合中期權益變動表 ( 續 ) 截至二零二一年六月三十日止六個月 ( 除非另有說明, 否則所有金額按列示 ) 附 註 股本 股本 溢價 本公司權益持有人應佔 其他 儲備 未經審核 留存 收益合計非控制性權益總權益 二零二一年一月一日結餘 83,331 5,052, ,002 1,921,784 7,789, ,846 7,958,477 期內虧損 (248,108) (248,108) (38,349) (286,457) 其他綜合盈利 外幣折算差額 - - 1,006-1,006-1,006 綜合總收益 /( 虧損 ) - - 1,006 (248,108) (247,102) (38,349) (285,451) 與權益持有者的交易 職工股份股權計劃 : - 發行股份所得款 , ,220-9,220 股份獎勵計劃 : - 職工服務價值 11-52,106 2,638-54,744-54,744 - 於歸屬時將股份轉移給獲獎勵 人 11 - (86,688) 20,802 - (65,886) - (65,886) 與非控制性權益的交易 - - 5,865-5,865 (3,866) 1,999 全部與權益持有者的交易 108 (25,470) 29,305-3,943 (3,866) 77 二零二一年六月三十日結餘 83,439 5,027, ,313 1,673,676 7,546, ,631 7,673,103 11

12 簡明綜合中期現金流量表 截至二零二二年六月三十日止六個月 未經審核 六月三十日止六個月 二零二二年 二零二一年 經營活動的現金流量 : 經營産生的現金 ( 不包括小貸業務向第三方貸款的淨現 金流入 ) (192,643) (89,747) 小額信貸業務向第三方貸款的淨現金流入 17, 已付利息 (2,036) (1,849) 已付所得稅 (3,038) (5,881) 經營活動產生淨現金 (179,869) (96,513) 投資活動的現金流量 : 購買不動產 工廠及設備 (79,248) (145,400) 出售不動產 工廠及設備所得款 購買無形資産 (251,219) (232,556) 收購子公司而支出的现金净额 - (80,311) 質押銀行存款以及短期银行存款存入 - 净额 (934,568) (1,053,871) 已收利息 1,033 5,311 購買以公允價值計量且變動計入損益的金融资產 (125,500) (849,383) 處置以公允價值計量且變動計入損益的金融資產所得款 675,519 1,345,739 提供給關聯方的貸款 - (200,000) 處置聯營公司所得款 18,855 15,000 投資活動所用淨現金 (694,852) (1,195,000) 融資活動的現金流量 : 股份行權所得款 21,266 9,220 与非控制性权益的交易 借款所得款 50,000 - 償還借款 - (120,000) 租賃付款的本金部分 (15,838) (15,654) 購買股份獎勵計畫持有之股份支付款項 (81,341) - 支付股權回購的款項 (72,260) - 融资活動所用净现金 (97,962) (126,434) 現金及現金等價物淨減少 (972,683) (1,417,947) 現金及現金等價物外幣折算差額 4,201 (14,396) 期初之現金及現金等價物 2,046,815 2,753,631 期終現金及現金等價物 1,078,333 1,321,288 12

13 簡明合併中期財務資料的選取附註 1. 一般資料 ( 本公司 ) 於一九九九年在開曼群島註冊成立為獲豁免有限公司 其辦事 處地址為中華人民共和國 ( 中國 ) 廣東省深圳市南山區高新技術產業園科技南十二路 2 號, 金蝶軟件 園 本公司為一家投資控股公司 本公司及其附屬公司 ( 統稱 本集團 ) 的主要業務包括雲服務, 包括企業雲服務 小微財務雲服務及行業雲服務 ; 以及企業資源管理計劃業務及其他, 其中包括 : 軟件產品的研發與銷售及硬件產品的銷售 安裝服務 軟件諮詢服務 維修服務 升級服務 其他支援服務及其他 本公司的股份於二零零一年二月十五日在香港聯合交易所有限公司 ( 聯交所 ) 上市 二零一九年新型冠狀病毒肺炎 ( COVID-19 ) 的爆發給經濟帶來了前所未有的挑戰, 並增加了不確定性 COVID-19 可能影響本集團的財務表現和狀況, 包括收入 商譽減值 以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產的公允價值 貿易和其他應收款項的預期信用損失準備金和合同資產等 由於 COVID-19 的爆發, 本集團持續關注 COVID-19 的爆發情況, 並積極應對其對本集團財務狀況和經營成果的影響 於合併財務報表獲准刊發之日, 新型冠狀病毒 (COVID-19) 疫情持續, 對本集團的項目交付效率產生不利影響 除另有注明外, 本簡明合併中期財務資料以列報 本簡明合併中期財務報表已經由董事會在 二零二二年八月十八日刊發 本簡明合併中期財務資料未經審核 2. 呈報基準 截至二零二二年六月三十日止六個月的該等未經審核簡明合併中期財務報表已根據國際會計準則第 34 號 中期財務報告 編製 該等未經審核簡明合併中期財務報表應與截至二零二一年十二月三十一日止年 度的年度財務報表一併閱覽,該財務報表是根據國際財務報告準則編製的 13

14 簡明合併中期財務資料的選取附註 3. 會計政策 除下列所述外, 編製本未經審核簡明合併中期財務資料採用之會計政策與截至二零二一年十二月三十一止年度的財務報表所採用之會計政策一致 (a) 本集團自二零二二年一月一日起開始的年度首次採納下列準則和修訂 : 物業, 廠房及設備 : 擬定用途前的收益 國際會計準則第 16 號 ( 修訂 ) 有償合同 合同履約成本 國際會計準則第 37 號 ( 修訂 ) 二零一八年至二零二零年國際財務報告準則的年度改進 參考概念框架 國際財務報告準則第 3 號 ( 修訂 ) 經修訂會計指引第 5 號 同一控制合併的合併會計法上述修訂對前期確認的金額沒有任何影響, 預計不會對本期或未來期間產生重大影響 (b) 尚未生效及本集團尚未提前採納的新準則 修訂及解釋 生效時間 國際財務報告準則第 17 號 保險合同 二零二三年一月一日 國際會計準則第 8 號 ( 修訂 ) 會計估計的定義 二零二三年一月一日 國際會計準則第 12 號 ( 修訂 ) 與單一交易產生的資產和負債相關的遞 二零二三年一月一日 延所得稅 國際會計準則第 1 號 ( 修訂 ) 及國際 會計政策的披露 二零二三年一月一日 財務報告準則實施聲明第 2 號 ( 修訂 ) 國際會計準則第 1 號 ( 修訂 ) 負債分類為流動負債或非流動負債 二零二四年一月一日 國際財務報告準則第 10 號 ( 修訂 ) 及國際會計準則第 28 號 ( 修訂 ) 投資者與其聯營企業或合資企業之間的資產出售或出資 待定 以上新的會計準則及解釋已經發佈, 這些準則及解釋在截至二零二二年六月三十日止六個月的報告期不是強制性的, 也沒有被集團提前採用 經過管理層的初步評估, 預計這些準則在當前或未來的報告期間和可預見的未來交易中不會對實體產生重大影響 中期的所得稅以適用的全年預期應課稅溢利的應計稅率計算 4. 估計 編制中期財務資料要求管理層對影響會計政策的應用和所報告資產和負債以及收支的數額作出判斷 估計和假設, 實際結果或會與此等估計不同 在編制此等未經審核簡明綜合中期財務資料時, 管理層應用本集團會計政策時作出的重大判斷和估計不確定性的關鍵來源, 與截至二零二一年十二月三十一日止年度的綜合財務報表所應用者相同 14

15 簡明合併中期財務資料的選取附註 5. 分部資料 首席經營決策者被認定為公司的執行董事 執行董事審核集團內部報告以評估經營分部的業績並分配資 源 管理層根據該類報告釐定經營分部 執行董事從產品角度研究業務狀況 本集團決定經營分部如下 : 雲服務業務 - 包括企業雲服務 小微財務雲服務 行業雲服務 企業資源管理計劃業務 及其他 - 包括軟件產品及硬件產品的銷售 軟件安裝服務 軟件諮詢服務 運維 服務 升級服務及其他支持服務 及其他 投資性物業經營業務 - 投資性物業的經營 首席經營決策者基於各分部的經營利潤評估各分部的業績表現 本集團的主要業務均在中國 15

16 簡明合併中期財務資料的選取附註 5. 分部資料 ( 續 ) 二零二二年六月三十日未經審核的分部資料如下 : 雲服務業務 企業資源管理計劃業務及其他 投資物業業務 集團合計 收入 ( 來自外部客戶的收入 ) 1,677, ,174-2,196,656 - 產品在某一時間點轉移 - 175, ,469 - 服務在某段時間轉移 1,677, ,705-2,021,187 經營 ( 虧損 )/ 盈利 (514,880) 27,669 33,644 (453,567) 財務費用 (1,528) (528) - (2,056) 財務收益 37,333 12,478-49,811 財務收益 - 淨額 35,805 11,950-47,755 享有聯營投資的盈利份額 - 淨額 - 3,545-3,545 扣除所得稅前 ( 虧損 )/ 利潤 (479,075) 43,164 33,644 (402,267) 所得稅沖回 /( 費用 ) 22,816 (6,042) (3,364) 13,410 分部結果 (456,259) 37,122 30,280 (388,857) 折舊及攤銷 145,431 59, ,693 金融資產和合同資產的净減值損失 3,082 31,392-34,474 以股份為基礎的支付 52,974 8,360-61,334 16

17 簡明合併中期財務資料的選取附註 5. 分部資料 ( 續 ) 二零二一年六月三十日未經審核的分部資料如下 : 雲服務業務 企業資源管理計劃業務及其他 投資物業業務 集團合計 收入 ( 來自外部客戶的收入 ) 1,238, ,141-1,872,399 - 產品在某一時間點轉移 - 254, ,664 - 服務在某段時間轉移 1,238, ,477-1,617,735 經營 ( 虧損 )/ 盈利 (433,223) 42,724 35,915 (354,584) 財務費用 (2,903) (846) - (3,749) 財務收益 16,322 9,402-25,724 財務收益 - 淨額 13,419 8,556-21,975 享有聯營投資的盈利份額 - 淨額 - 7,473-7,473 扣除所得稅前 ( 虧損 )/ 利潤 (419,804) 58,753 35,915 (325,136) 所得稅沖回 /( 費用 ) 53,556 (11,286) (3,591) 38,679 分部結果 (366,248) 47,467 32,324 (286,457) 折舊及攤銷 188,252 41, ,913 金融資產和合同資產的净減值損失 ,448-27,702 以股份為基礎的支付 11,415 44,048-55,463 17

18 簡明合併中期財務資料的選取附註 5. 分部資料 ( 續 ) 本公司歸屬於開曼群島但集團主要業務在中國 截至二零二二年六月三十日止, 來自中國境內的外部客戶的總收入為人民幣 2,179,205,000 元 ( 二零二一年同期:人民幣 1,857,328,000 元 ), 來自海外的外部客戶收入為人民幣 17,451,000 元 ( 二零二一年同期:人民幣 15,071,000 元 ) 截至二零二二年和二零二一年六月三十日止年度集團未有單一客戶對集團的收入貢獻超過 10% 18

19 簡明合併中期財務資料的選取附註 6. 不動產 工廠 設備及無形資產 (a) 不動產 工廠 設備 未經審核 六月三十日止六個月 二零二二年 二零二一年 一月一日期初賬面淨值 1,044, ,148 增添 91,166 77,999 處置 (324) (350) 折舊 (27,071) (21,724) 六月三十日期終賬面淨值 1,108, ,073 (b) 無形資產 未經審核 六月三十日止六個月 二零二二年 二零二一年 一月一日期初賬面淨值 1,037, ,500 增添 250, ,824 攤銷 (161,177) (191,966) 六月三十日期終賬面淨值 1,126, ,358 19

20 簡明合併中期財務資料的選取附註 7. 租賃 本附注提供關於本集團作為承租人的租賃信息 (a) 財務狀況表內確認的金額 財務狀況表顯示了與租賃有關的下列金額 : 未經審核 二零二二年 六月三十日 二零二一年 六月三十日 使用權資產 土地使用權 (i) 136, ,960 房屋 63,644 76, , ,713 租賃負債 流動 26,658 27,087 非流動 47,184 58,610 73,842 85,697 截至二零二二年六月三十日止, 使用權資產增加人民幣 8,357,000 元 (i) 本集團與中國內地政府訂有土地契約 土地使用權位於中華人民共和國境內, 租期為 30 年至 41 年, 供自用 20

21 簡明合併中期財務資料的選取附註 7. 租賃 ( 續 ) (b) 損益表內確認的金額 損益表列示的下列金額與租賃有關 : 未經審核 六月三十日止六個月 二零二二年 二零二一年 使用權資產的折舊費用土地使用權 2,161 1,972 房屋 14,284 14,251 16,445 16,223 利息費用 ( 計入財務費用 ) 1,984 1,205 與未作為短期租賃列示的低價值資產租賃相關的費用 6,322 9,698 截至二零二二年六月三十日止因租賃發生的現金流出合計為人民幣 22,476,000 元 ( 截至二零二一年六月三十日止六個月 :25,837,000 元 ) (c) 本集團的租賃活動及其會計處理 本集團出租多處辦公室 租賃合同通常是固定期限,1 年至 10 年不等, 還可能包含下文 (d) 所述的續租選擇權 租賃條款是在單獨的基礎上協商的, 包含各種不同的條款和條件 除出租人持有的租賃資產的擔保權益外, 租賃協議不附加任何契約 租賃資產不得作為借款擔保 (d) 續租選擇權和終止租賃選擇權 本集團的多處辦公室租賃包含續租選擇權和終止租賃選擇權, 以在本集團經營所用的資產管理方面最大程度地提高運營的靈活性 本集團持有的大部分續租選擇權和終止租賃選擇權僅由本集團行使, 而非由相應的出租人行使 21

22 簡明合併中期財務資料的選取附註 8. 聯營投資聯營投資的帳面價值在截至二零二二年六月三十日止六個月內變動如下 : 未經審核六月三十日止六個月二零二二年期初金額 393,003 增添 - 股權稀釋利得 ( 附注 16) 15,216 處置 (a) (12,534) 享有聯營投資的盈利份額 - 淨額 3,545 期末金額 399,230 (a) 報告期內本集團處置企家有道網路技術 ( 北京 ) 有限公司 ( 以下簡稱 企家有道 )2.2% 股權給獨立第 三方 本集團所有聯營公司均為非上市公司, 並在中國大陸經營 22

23 簡明合併中期財務資料的選取附註 9. 以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產, 及衍生金融工具 (a) 以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產及衍生金融工具分類 於二零二二年六月三十日, 本集團將以下金融資產劃分為以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產 及衍生金融工具 : 不符合攤余成本或公允價值變動計入其他綜合收益計量標準的債務投資 為交易而持有的股權投資, 以及 本集團沒有選擇通過公允價值變動計入其他綜合收益計量的股權投資 以公允價值計量且變動計入損益的金融資產及衍生金融工具包括以下內容 : 於二零二二年六月三十日 指定公允價值變動進入損益的投資 未經審核 第一層 (i) 第二層 (i) 第三層 (i) 合計 資產管理產品 (ii) , ,335 上市股權投資 53, ,594 非上市股權投資 , ,301 衍生金融工具 - 1,190-1,190 53,594 1,190 1,152,636 1,207,420 減 : 非流動部分 - - (993,301) (993,301) 流動部分 53,594 1, , ,119 於二零二一年十二月三十一日 指定公允價值變動進入損益的投 資 經審核 第一層 (i) 第二層 (i) 第三層 (i) 合計 資產管理產品 (ii) , ,193 上市股權證券 44, ,472 非上市股權投資 , ,883 衍生金融工具 - 2,145-2,145 44,472 2,145 1,661,076 1,707,693 減 : 非流動部分 - - (957,883) (957,883) 流動部分 44,472 2, , ,810 23

24 簡明合併中期財務資料的選取附註 9. 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产, 及衍生金融工具 ( 續 ) (i) 根據在評估公允價值的估值技術中所運用到的輸入的層級, 分析本集團於二零二二年六月三十日及二 零二一年十二月三十一日按公允價值入帳的金融工具 這些輸入按照公允價值層級歸類為如下三層: - 相同資產或負債在活躍市場的報價 ( 未經調整 )( 第 1 層 ) - 除了第 1 層所包括的報價外, 該資產和負債的可觀察的其他輸入, 可為直接 ( 即例如價格 ) 或間接 ( 即源自價格 ) ( 第 2 層 ) - 資產和負債並非依據可觀察市場資料的輸入 ( 即非可觀察輸入 )( 第 3 層 ) 沒有在活躍市場買賣的金融工具 ( 例如場外衍生工具 ) 的公允價值利用估值技術厘定 估值技術儘量利用可觀察市場資料 ( 如有 ), 儘量少依賴主體的特定估計 如計算一金融工具的公允價值所需的所有重大輸入為可觀察資料, 則該金融工具列入第 2 層 如一項或多項重大輸入並非根據可觀察市場資料, 則該金融工具列入第 3 層 用以估值金融工具的特定估值技術包括: - 同類型工具的市場報價或交易商報價 - 貼現現金使用分析 (ii) 這表示本集團對商業銀行和國有金融機構發行的各種財富管理產品的投資 這些產品的有效期為 1 個月 至 12 個月 他們的預期年回報率在 2.30% 至 4.10% 之間 沒有一項理財產品投資佔集團總資產的 5 % 以上 這些投資的公允價值是基於收入法確定的 24

25 簡明合併中期財務資料的選取附註 9. 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产, 及衍生金融工具 ( 續 ) (b) 截至二零二二年六月三十日第三層金融工具的變動如下 : 未經審核以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產於二零二二年一月一日 1,661,076 增加 125,500 處置 (675,519) 在損益確認的利得 41,579 於二零二二年六月三十日 1,152,636 損益表中確認的年度未實現利得的變動 35,418 未經審核以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產於二零二一年一月一日 1,616,395 增加 650,909 處置 (1,345,739) 在損益確認的利得 77,574 於二零二一年六月三十日 999,139 損益表中確認的年度未實現利得的變動 54,315 25

26 簡明合併中期財務資料的選取附註 10. 應收賬款與其他應收款, 及第三方貸款 未经审核二零二二年六月三十日 经审核二零二一年十二月三十一日 應收賬款 (a) 319, ,655 減 : 應收款減值準備 (148,192) (134,800) 應收賬款 - 淨額 171, ,855 應收票據 34,910 57,109 向雇員提供備用金 8,295 9,158 預付款 58,979 50,618 增值稅退稅 18,924 27,768 應收利息 80,773 47,962 應收關連方款項 ( 附注 20(c)) 21,144 19,476 應收非控股權益 43,619 43,619 其他 38,027 50,739 減 : 其他應收款減值準備 ( 預付款項除外 ) (16,851) (14,182) 459, ,122 減去 : 非流動部分 (54,251) (53,156) 流動部分 405, ,966 給予第三方貸款 (b) - 流動部分 297, ,383 - 非流動部分 32,102 23, , ,853 26

27 簡明合併中期財務資料的選取附註 10. 應收賬款與其他應收款, 及第三方貸款 ( 續 ) (a) 本集團在銷售合同中對應收賬款無確定信用期, 但客戶通常在一至三個月內支付款項 應收賬款賬齡分析如下 : 未經審核二零二二年六月三十日 經審核二零二一年十二月三十一日 0 90 天 133, , 天 21,385 15, 天 20,799 18,355 超過 360 天 144, , , ,655 (b) 給予第三方貸款 未經審核 二零二二年 六月三十日 經審核 二零二一年 十二月三十一日 給予第三方貸款 332, ,175 減 : 貸款減值準備 (3,330) (3,322) 給予第三方貸款 - 淨值 329, ,853 減 : 非流動部分 (32,102) (23,470) 流動部分 297, ,383 給予第三方貸款為小額信貸業務產生的貸款, 貸款年利率在 4.28% 到 24.00%( 二零二一年十二月三十一日 : 4.28% 到 24.00%) 之間, 並在與客戶商定的固定期間內償還, 且均以人民幣計價 該給予第三方貸款的公允價值與其帳面價值接近 本年計提的應收利息在十二個月內到期, 並列賬於應收利息 中 本集團考慮在資產最初確認時發生違約的可能性, 以及在整個報告期間信貸風險是否持續顯著增加 為了評估信 用風險是否顯著增加, 本集團將資產在報告日期發生違約的風險與初始確認日期發生違約的風險進行比較 27

28 簡明合併中期財務資料的選取附註 10. 應收賬款與其他應收款, 及第三方貸款 ( 續 ) (b) 給予第三方貸款 ( 續 ) 本集團通過對具有類似信用風險特徵的貸款進行分組, 共同對第三方貸款進行了預期的信用損失評估 在截至二 零二二年六月三十日和二零二一年六月三十日的六個月中, 大多數貸款處於第一階段, 並且這兩個期間的貸款信 用質量均未發生重大變化 11. 股本及股本溢價 未經審核 股本數目 股份帳面值 股本溢價 合計 ( 千股 ) 二零二二年一月一日結餘 3,472,181 83,484 5,149,350 5,232,834 僱員購股權計劃 - 發行股份所得款 7, ,116 21,266 股份獎勵計劃 - 雇員服務價值 ,334 61,334 - 於歸屬時將股份轉移給獲獎勵人 - - (117,841) (117,841) 註銷股份 (4,641) (94) (72,166) (72,260) 與非控制性權益的交易 - - (192) (192) 二零二二年六月三十日結餘 3,474,810 83,540 5,041,601 5,125,141 二零二一年一月一日結餘 3,466,598 83,331 5,052,514 5,135,845 僱員購股權計劃 - 發行股份所得款 3, ,112 9,220 股份獎勵計劃 - 雇員服務價值 ,106 52,106 - 於歸屬時將股份轉移給獲獎勵人 - - (86,688) (86,688) 二零二一年六月三十結餘 3,469,915 83,439 5,027,044 5,110,483 28

29 簡明合併中期財務資料的選取附註 12. 應付賬款及其他應付款 未經審核二零二二年六月三十日 經審核二零二一年十二月三十一日 應付賬款 (a) 和 (b) 25,933 19,447 應付薪金及員工福利 166, ,966 應付保證金 165, ,862 預提費用 154, ,189 應付增值稅及其他稅金 - 28,880 應付工程款 (c) 50,982 37,115 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產投資的未付對價 42,465 42,465 未支付的股權購買對價 18,112 18,112 其他 50,611 56, , ,248 (a) 應付帳款及其他應付款之公允價值接近彼等帳面價值 本公司之於本集團應付帳款及其他應付款項之帳 面價值主要以人民幣計價 (b) 於二零二二年六月三十日, 應付賬款的賬齡分析如下 : 未經審核二零二二年六月三十日 經審核二零二一年十二月三十一日 天 20,136 13, 天 超過 360 天 4,978 5,038 25,933 19,447 (c) 主要是本集團就與深圳金蝶軟件園二期工程有關的建築費用而應付建築公司的款項 29

30 簡明合併中期財務資料的選取附註 13. 借款 未經審核 經審核 二零二二年 二零二一年 六月三十日 十二月三十一日 短期銀行借款, 無抵押 50,000 - 截至二零二二年六月三十日, 集團所有借款均在 1 年內償還, 並以人民幣計價 本集團的銀行借款的實際平均借款年利率為 2.9% 由於使用當前借款利率貼現的影響不大, 流動借款的帳面值與其公允價值相近 14. 與客戶之間的合同產生的收入未經審核六月三十日止六個月二零二二年二零二一年 雲服務業務 1,677,482 1,238,258 - 企業雲服務 1,161, ,670 - 小微財務雲服務 380, ,403 - 行業雲服務 135, ,185 企業資源管理計劃業務及其他 519, ,141 - 軟件及硬件產品銷售的收入 175, ,664 - 提供軟件安裝 运维服務及其他的收入 343, ,477 2,196,656 1,872,399 30

31 簡明合併中期財務資料的選取附註 15. 按性質分類的費用 重要費用項目分析如下 : 未經審核 六月三十日止六個月 二零二二年 二零二一年 研究及開發成本 已支出金額 794, ,911 減 : 資本化之開發成本 (249,063) (228,722) 加 : 資本化之開發成本攤銷 152, , , ,743 職工福利開支 1,906,823 1,545,690 減 : 包含於研究及開發成本之金額 (529,464) (423,672) 1,377,359 1,122,018 外包服務費 232, ,898 消耗存貨及雲服務器租賃成本 102,067 97,615 不動產 工廠及設備折舊 27,071 21,724 使用權資產折舊 ( 附注 7(b)) 16,445 16,223 商标 電腦軟件及著作權及客戶關係攤銷 8,854 6,412 金融資產及合同資產減值損失净额 34,474 27,702 31

32 簡明合併中期財務資料的選取附註 16. 其他收入及利得 - 淨額 未經審核 六月三十日止六個月 二零二二年 二零二一年 其他收入增值稅退還 56,449 69,655 增值稅進項稅加計扣除 6,090 5,255 政府課題研究 56,425 22,761 租金收入 - 淨值 33,644 35,915 關連方利息收入 - 4, , ,919 其他利得以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產已實現淨收益及未實現淨收益 47,806 85,401 衍生金融工具已實現淨收益及未實現淨 ( 損失 ) / 收益 (869) 7,360 外币汇率变动利得 /( 损失 ) 1,435 (15,599) 股權稀釋利得 ( 附注 8) 15,216 - 處置聯營公司利得 6,321 - 其他 9,532 4,046 79,441 81, , ,127 32

33 簡明合併中期財務資料的選取附註 17. 所得稅沖回 未經審核六月三十日止六個月二零二二年 二零二一年 當期所得稅 2,341 (17,140) 遞延所得稅 (15,751) (21,539) (13,410) (38,679) (a) 由於本集團在開曼群島或香港並無應課稅收入, 故於該等地區並無作出該等司法權區的所得稅準備 (b) 根據國家發展和改革委員會等部門頒發改高技 [2022] 390 號文, 企業如果滿足相關條件可以在稅務局備案成為重點軟件企業, 享受 10% 優惠稅率 根據管理層的評估, 金蝶軟件 ( 中國 ) 有限公司 ( 金蝶中國 ) 未來能夠滿足相關條件 因此, 金蝶中國在計算截至二零二二年六月三十日止半年度遞延所得稅時採用 10% 的優惠稅率 上述所得稅優惠稅率取決於集團管理層的重要估計 (c) 金蝶蝶金雲計算有限公司 深圳金蝶天燕雲計算股份有限公司 北京金蝶天燕雲科技有限公司 北京金蝶管理軟件有限公司 上海管易雲計算軟件有限公司 云镝智慧科技有限公司 北京金蝶雲基科技有限公司及深圳金蝶账无忧网络科技有限公司被認定為符合國家高新技術企業資格, 並在二零二二年六月三十日的合併報表中採用 15% 的優惠稅率計算企業所得稅 (d) 深圳市財政局 國家稅務總局 深圳市稅務局對符合條件的前海深港現代服務業合作區企業減按 15% 的 稅率徵收企業所得稅 自二零二一年一月一日至二零二五年十二月三十一日實施 金蝶汽车网络科技有限 公司符合條件, 二零二二年享受 15% 的企業所得稅優惠稅率 (e) 深圳市金蝶支付科技有限公司為小微企業, 二零二二年享受 20% 的企業所得稅優惠 (f) 根據 國務院關於印發新時代促進集成電路產業和軟件產業高質量發展若干政策的通知 ( 國發 [2020]8 號 ) 相關要求, 金蝶雲科技有限公司符合條件, 二零二二年享受 0% 的企業所得稅優惠 (g) 其他中國子公司適用 25% 的企業所得稅 33

34 簡明合併中期財務資料的選取附註 18. 每股虧損 (a) 基本基本每股虧損根據歸屬於本公司權利持有人的虧損, 除以期內已發行普通股的加權平均數目計算, 但不包括為股份獎勵計劃而購買及持有的普通股 未經審核六月三十日止六個月二零二二年二零二一年 本公司權益持有人應佔虧損 (356,441) (248,108) 已發行普通股的加權平均數 ( 千計 ) 3,435,411 3,421,063 每股基本虧損人民幣 (10.38) 分人民幣 (7.25) 分 34

35 簡明合併中期財務資料的選取附註 18. 每股虧損 ( 续 ) (b) 稀釋 稀釋每股虧損假設所有可稀釋的潛在普通股被兌換後, 根據已發行普通股的加權平均股數計算 本公司有兩類可稀釋的潛在普通股:購股權和股份獎勵計劃 對於購股權和股份獎勵計劃, 根據未行使所附股份的貨幣價值, 釐定按公允價值 ( 釐定為本公司股份的平均年度市價 ) 可購入的股份數目 按以上方式計算的股份數目, 與假設購股權行使而應已發行的股份數目作出比較 有關差額將加進分母, 作為無需代價而發行之普通股 由於本集團在截至二零二二年六月三十日和二零二一年六月三十日內的六個月內發生了虧損, 因此在計算每股稀釋損失時未將潛在的購股權及股份獎勵計劃包括在內, 因為將其納入是反稀釋的 因此, 截至六月三十日止六個月的每股稀釋虧損與每股基本虧損相同 未經審核六月三十日止六個月二零二二年 二零二一年 本公司權益持有人應佔虧損 (356,441) (248,108) 用以釐定每股稀釋虧損的利潤 (356,441) (248,108) 已發行普通股的加權平均數 ( 千計 ) 3,435,411 3,421,063 調整 : - 購股權 ( 千計 ) 股份獎勵計劃 ( 千計 ) - - 計算每股稀釋損失 之普通股的加權平均數 ( 千計 ) 3,435,411 3,421,063 每股稀釋虧損人民幣 (10.38) 分人民幣 (7.25) 分 19. 股息 董事會不建議派付截至二零二二年六月三十日止六個月的中期股息 ( 截至二零二一年六月三十日止六個月 : 無 ) 35

36 簡明合併中期財務資料的選取附註 20. 關連方交易截至二零二二年六月三十日, 本集團其他關聯交易列示如下 : (a) 與關連方交易金額 貨品銷售 未經審核六月三十日止六個月二零二二年 二零二一年 - 聯營 3,087 5,102 - 由徐少春先生所控制的主體 1, ,802 5,443 服務銷售 - 聯營 2,061 5,605 - 由徐少春先生所控制的主體 ,284 6,194 租金收入 - 聯營 1,566 1,407 - 由徐少春先生所控制的主體 1,785 2,793 3,351 4,200 利息收入 - 聯營 - 4,333 產品和服務的銷售是根據與交易對手在正常業務過程中商定的條款出售 租金和利率也是以同樣的方式確定 的 36

37 簡明合併中期財務資料的選取附註 20. 關連方交易 ( 續 ) (b) 貨品及服務購買 未經審核 六月三十日止六個月 二零二二年 二零二一年 貨品購買 - 聯營 2,094 4,362 - 由徐少春先生所控制的主體 ,563 4,653 服務購買 - 聯營 28,116 16,546 貨物和服務是從聯營公司和最終控制方所控制的主體購買的, 並按照與日常業務過程中對方商定的條款進行 (c) 與關連方交易產生的當期結餘 未經審核 經審核 二零二二年 二零二一年 六月三十日 十二月三十一日 記錄在 合同負債 中的應付關聯方款項 聯營公司 1, 由徐少春先生所控制的主體 387-1, 記錄在 應付帳款 中的應付關聯方款項 聯營公司 4,957 2,208 由徐少春先生所控制的主體 ,992 2,225 應收關連方款項 ( 附注 10) 聯營公司 14,099 14,319 由徐少春先生所控制的主體 7,045 5,157 21,144 19,476 37

38 簡明合併中期財務資料的選取附註 20. 關連方交易 ( 續 ) (d) 給予關連方貸款 未經審核 六月三十日止六個月 二零二二年 二零二一年 給予聯營企業貸款於一月一日 - - 關聯方借款 - 200,000 應收利息 於六月三十日 - 200,250 38

39 管理層討論及分析 1. 主要財務資料 營業額截至二零二二年六月三十日止, 本集團錄得總營業額人民幣 2,196,656,000 元, 同比增長 17.3% ( 二零二一年同期 : 人民幣 1,872,399,000 元 ) 來自雲服務業務收入同比增長 35.5% 至人民幣 1,677,482,000 元 ( 二零二一年同期 : 人民幣 1,238,258,000 元 ) 企業資源管理計劃業務及其他的收入為人民幣 519,174,000 元 ( 二零二一年同期 : 人民幣 634,141,000 元 ), 同比下降 18.1% 六月三十日止六個月 二零二二年 二零二一年 雲服務業務 1,677,482 1,238,258 - 企業雲服務 1,161, ,670 - 小微財務雲服務 380, ,403 - 行業雲服務 135, ,185 企業資源管理計劃業務及其他 519, ,141 - 軟件及硬件產品銷售的收入 175, ,664 - 提供軟件安裝 運維服務及其他的收入 343, ,477 2,196,656 1,872,399 上述雲服務業務的收入增加主要由於金蝶雲產品的訂閱服務收入增加 毛利 本集團錄得毛利為人民幣 1,330,808,000 元 ( 二零二一年同期 : 人民幣 1,174,133,000 元 ), 同比增長約 13.3% 毛利率較二零二一年同期下降 2.1 個百分點, 約為 60.6%( 二零二一年同期 : 約 62.7%) 毛利率下降主要系大 企業市場標杆項目的交付人工成本增長所致 銷售及推廣費用 報告期內, 銷售及推廣費用合計約人民幣 1,049,932,000 元 ( 二零二一年同期 : 人民幣 887,846,000 元 ), 同比增 長 18.3% 銷售及推廣費用占營業額百分比由二零二一年上半年的 47.4% 增長至二零二二年上半年的 47.8% 行政費用 報告期內, 行政費用合計約人民幣 233,952,000 元, 同比增長 12.7%( 二零二一年同期 : 約人民幣 207,553,000 元 ) 行政費用占營業額百分比由二零二一年上半年的 11.1% 下降至二零二二年上半年的 10.7% 39

40 研究及開發費用 報告期內, 本集團繼續圍繞 平台 + 人財稅 + 生態, 加大對金蝶雲 蒼穹和金蝶雲 星瀚的研發投入 研究及開發成本總額為人民幣 794,806,000 元, 同比增加 19.0%( 二零二一年同期 : 人民幣 667,911,000 元 ) 研發資本化率下降至 31.3%( 二零二一年同期 : 34.2%), 已資本化金額為人民幣 249,063,000 元, 同比增長 8.9%( 二零二一年同期 : 人民幣 228,722,000 元 ) 報告期內研究及開發成本攤銷額為人民幣 152,323,000 元, 同比下降 17.9%( 二零二一年同期 : 人民幣 185,554,000 元 ), 而於合併損益表確認之研究及開發成本為人民幣 698,066,000 元, 同比增加 11.7%( 二零二一年同期 : 人民幣 624,743,000 元 ) 研究及開發費用占營業額百分比由二零二一年上半年的 33.4% 下降至二零二二年上半年的 31.8% 其他收入及利得 - 淨額 報告期內, 其他收入及利得 - 淨額約為人民幣 232,049,000 元, 同比增長約 5.9%( 二零二一年同期 : 約人民幣 219,127,000 元 ) 經營虧損 截至二零二二年六月三十日止, 本集團錄得經營虧損約人民幣 453,567,000 元 ( 二零二一年同期 : 經營虧損約人民幣 354,584,000 元 ) 雲服務業務的分部經營虧損人民幣約 514,880,000 元 ( 二零二一年同期 : 虧損約人民幣 433,223,000 元 ); 企業資源管理計劃業務及其他的分部經營利潤約人民幣 27,669,000 元 ( 二零二一年同期 : 盈利約人民幣 42,724,000 元 ) 同時集團的投資物業業務貢獻同比下降約 6.3% 至約人民幣 33,644,000 元 ( 二零二一年同期 : 約人民幣 35,915,000 元 ), 主要系集團物業的自用面積增加所致 財務收益 - 凈額 報告期內, 財務收益 - 凈額約為人民幣 47,755,000 元, 二零二一年同期財務收益 - 淨額約為人民幣 21,975,000 元, 主要由於報告期內財務收益增加所致 所得稅沖回 報告期內, 所得稅沖回約為人民幣 13,410,000 元, 二零二一年同期 : 所得稅沖回約人民幣 38,679,000 元 虧損及每股虧損 截止二零二二年六月三十日止, 本集團權益持有人占當期虧損約人民幣 356,441,000 元 ( 二零二一年同期 : 虧損 約人民幣 248,108,000 元 ), 歸屬於母公司的淨虧損率約為 16.2%( 二零二一年同期 : 淨虧損率約 13.3%), 每股 基本虧損約人民幣 分 ( 二零二一年同期 : 每股基本虧損約人民幣 7.25 分 ) 以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產及衍生金融工具 截至二零二二年六月三十日, 本集團以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產及衍生金融工具為人民幣 1,207,420,000 元, 較二零二一年十二月三十一日減少人民幣 500,273,000 元, 包括非流動部分人民幣 993,301,000 元 ( 二零二一年 : 人民幣 957,883,000 元 ) 及流動部分人民幣 214,119,000 元 ( 二零二一年 : 人民幣 749,810,000 元 ) 40

41 以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產及衍生金融工具包括以下項目 : 二零二二年六月三十日 二零二一年十二月三十一日 指定公允價值變動進入損益的投資 資產管理產品 (i) 159, ,193 上市股權投資 53,594 44,472 非上市股權投資 993, ,883 衍生金融工具 1,190 2,145 1,207,420 1,707,693 減 : 非流動部分 (993,301) (957,883) 流動部分 214, ,810 (i) 這表示本集團對商業銀行和國有金融機構發行的各種財富管理產品的投資 這些產品的有效期為 1 個月至 12 個 月 他們的預期年回報率在 2.30% 至 4.10% 之間 沒有一項理財產品投資占集團總資產的 5% 以上 這些投資的公允 價值是基於收入法確定的 聯營投資聯營投資的帳面價值在截至二零二二年六月三十日止六個月內變動如下 : 六月三十日止六個月二零二二年期初金額 393,003 增添 - 股權稀釋利得 15,216 處置 (a) (12,534) 享有聯營投資的盈利份額 - 淨額 3,545 期末金額 399,230 (a) 報告期內本集團處置企家有道網絡技術 ( 北京 ) 有限公司 ( 以下簡稱 企家有道 )2.2% 股權給獨立第三 方 本集團所有聯營公司均為非上市公司, 並在中國大陸經營 合同資產 報告期內, 於二零二二年六月三十日, 本集團的合同資產為人民幣 329,782,000 元, 於二零二一年十二月三十 一日的相應合同資產為人民幣 322,974,000 元 41

42 給予關連方貸款 六月三十日止六個月 二零二二年 二零二一年 給予聯營企業貸款於一月一日 - - 關聯方借款 - 200,000 應收利息 於六月三十日 - 200,250 合同負債 報告期內, 於二零二二年六月三十日, 本集團的合同負債為人民幣 2,411,267,000 元 於二零二一年十二月三 十一日的相應合同負債為人民幣 2,164,713,000 元 年內合同負債增加主要是由於本集團雲服務業務增長所致 現金流量 財務及資本資源 於二零二二年六月三十日, 本集團錄得現金及銀行存款總額人民幣 3,713,459,000 元 ( 二零二一年十二月三十一日 : 人民幣 3,747,373,000 元 ) 於二零二二年六月三十日, 本集團持有資產管理產品人民幣 159,335,000 元 ( 二零二一年十二月三十一日 : 人民幣 703,193,000 元 ) 本集團的現金 銀行存款及財產管理產品大部分以人民幣計值, 而外幣計值部分於二零二二年六月三十日的人民幣等值約為人民幣 92,363,000 元 ( 二零二一年十二月三十一日 : 人民幣 110,848,000 元 ), 主要以美元及港元計值 於二零二二年六月三十日, 本集團的流動資產淨值約為人民幣 83,675,000 元 ( 二零二一年十二月三十一日 : 人民幣 1,387,504,000 元 ) 於二零二二年六月三十日, 流動資產比流動負債的流動比率約為 1.03 於二零二二年六月三十日, 本集團的借款為人民幣 50,000,000 元 ( 二零二一年十二月三十一日 : 人民幣零元 ) 現金流和公允價值利率風險 本集團對利率變動的風險敞口主要來自借款 以浮動利率計息的借款使本集團面臨現金流利率風險, 而以固 定利率計息的借款使本集團面臨公允價值利率風險 本集團目前不使用任何利率掉期來對沖其利率風險敞口 不過, 如果有需要, 該集團將考慮對沖巨大的利率 風險敞口 匯兌風險 42

43 本公司及主要子公司的功能貨幣為人民幣 本集團主要的收入來源於在中華人民共和國的經營 匯兌風險是外匯匯率變化導致損失的風險 集團進行業務時人民幣與其他幣種之間的匯率波動會影響其財務 狀況和經營成果 集團面臨的匯兌風險主要來自美元兌人民幣和港幣兌人民幣的匯率 本集團無外幣套期保值政策 然而, 本集團管理層會對外匯風險進行監控 並且在需要時對重大外幣風險採 取套期保值 信貸風險 信用風險源于現金及現金等價物 以攤余成本計量的債務工具合同現金流量 以公允價值計量且其變動計入 損益的債務工具合同現金流量 銀行和其他金融機構存款以及未收應收款在內的客戶信用風險 為管理來自現金及現金等價物 抵押存款 短期銀行存款 長期銀行存款及資產管理產品 ( 歸類為以公允價值 計量且其變動計入損益的金融資產 ) 的信用風險, 本集團管理層僅與中國國有或信譽良好的中國大陸及香港的 財務機構進行交易 對於應收賬款及合同資產, 本集團有兩種銷售渠道, 一種是銷售給經銷商, 另一種是銷售給最終客戶 對於銷售給經銷商, 本集團評估經銷商的信用品質會考慮其財務狀況 信用歷史記錄及其他因素 根據評估 的信用品質設定相應的信用額度 管理層亦採取一定的監控程序確保經銷商在信用額度內採購 對於銷售給最終客戶, 因應收賬款非常零星且分佈于大量的消費者中, 本集團於應收賬款並無集中的信貸風 險 本集團的債務工具投資, 包括給予第三方的貸款, 給予關聯方的貸款及委託貸款, 被判定為低風險投資 為 了防止信貸惡化, 這些投資的信用評級收到了檢測 對於其他應收款項, 管理層考慮初始確認資產時出現違約的可能性以及它們是否在持續的基礎上顯著增加了 信用風險 本公司董事認為, 本集團其他應收款項的未清償餘額不存在重大的內在信用風險 資金及營運資金管理 資金及流動資金由資金管理部統一管理 資金管理部一般負責資金的整體管理及實施, 包括制定本集團資金管理政策 指導 協調及規範地區公司資金管理 制定年度資金計劃 檢討及總結年度資本預算 監督及評估各地區公司資金管理 地區公司的財務部致力實施總部制定的資金管理政策, 負責於附屬公司層面制定資金計劃和執行資金營運 我們亦採取精細資金管理政策及實施一套資金管理規則和指引, 例如 集團資金基礎內控管理辦法 與 分支機搆資金結算管理辦法, 以提高資金管理的效果及效率, 從而確保財政安全和減少資金成本 為了管理庫存閒置現金, 我們購買及贖回理財產品作 現金池, 我們可在需要時從中取得現金, 獲得較銀行存款高的收益 我們投資的理財產品的相關金融資產主要包括金融機構發行的低風險理財產品 購買金額將根據盈餘資金厘定 我們以 資金理財管理辦法 作為對基金管理的主要財務政策 我們購買理財產品和管理相關部門的程序與進行業務 會計及備案的過程一直遵守財務政策 我們致力保障全面的財務安全, 並且維持良好的現金水準和穩健的負債結構, 有充足的償付能力 通過全面 43

44 合理及專業的評審機制, 我們制定年度與每月資金規劃, 已建立一套嚴謹的資金管理原則, 可以有效管理市 場風險 預算管理方面, 我們已建立每月 每季及全年預算管理制度, 由首席財務管審批 資本預算計劃應基於本集 團的業務計劃 項目時間表及合約付款期而制訂, 以確保準確配合實際業務需要 2. 雇員及薪酬政策 報告期內, 本集團員工人數達 11,708 人 本集團堅持 以客戶為中心 長期堅持專業主義, 繼續激勵產品創新和質量建設, 鼓勵一線組織創新, 開展用戶體驗提升的全旅程觸點變革, 開展流程與職位體系變革, 落實矩陣化 體系化 平台化 智能化組織 四化 建設 本集團堅持 以奮鬥者為本 長期堅持明心淨心, 繼續引進雲轉型領軍人才和一流高校應屆畢業生, 鼓勵高級經理人及核心骨幹進行輪崗, 培養經營型 創新型人才, 激發組織活力 3. 社會責任 2022 年上半年, 本集團積極協助企業及高校應對疫情, 切實履行社會責任 報告期內, 及時開通高校雲端教學服務, 為高校老師講授 財務大數據分析課程 管理會計綜合實訓課程 人力資源數字化管理課程 等多門課程, 聯合中博教育連袂推出 全企業環境財務數字化實踐教學 系列課程師資培訓, 累計為超千位教師提供培訓 上半年, 在圓滿完成第六屆創新杯大學生競賽的基礎上, 新拓展 中國軟件杯開發者大賽 互聯網 + 雙創企業賽道, 累計近 500 高校組隊參與比賽, 近 2 萬人次學生得到競賽能力提升, 為生態企業輸送數字化人才 500 多名 同時, 金蝶關注教育資源匱乏地區的基礎教育, 持續踐行公益事業, 以各種形式支援包括四川 湖南 江蘇等地學子實現成長夢想 同時, 依託金蝶數字學堂, 面向中國企業 CEO CIO 等高管提供企業數字化管理實訓 期內開展線上 CEO 數 字學堂 - 企業家高級研修班 系列課程及數字化轉型工作坊, 總計超 220 位客戶參加, 賦能企業高管, 助力中 國企業數字化轉型 本集團繼續支援中國管理模式傑出獎評選及 中國管理模式 50 人 + 論壇 ( 中國管理全球論壇 ), 攜手 管理學者 企業家與社會各界, 共同推動企業管理進步 4. 未來展望 2022 年上半年, 國內新冠疫情反復, 全球經濟復蘇面對諸多挑戰, 嚴峻的外部生存環境也推動各行各業加速 數字化轉型, 追求高質量發展 金蝶通過幫助企業搭建新一代可組裝的 EBC 數字化平台, 通過敏捷創新應對 挑戰, 實現 數治企業, 韌性成長 未來, 本集團將堅持 以客戶為中心, 長期堅持專業主義 ; 以奮鬥者為本, 長期堅持明心淨心 的金蝶哲學, 與每一位客戶並肩作戰 ; 在堅持自主創新 技術引領的基礎上, 與生態夥伴一起開放共贏 ; 繼續聚焦 平台 + 人財稅 + 生態 戰略, 堅定不移地向雲訂閱服務模式轉型, 實現 用訂閱模式再造一個金蝶 44

45 董事會報告 購股權計劃 本公司採納的購股權計劃的目的為激勵及獎勵合資格參與者為本公司作出貢獻 合資格參與者包括本集團的 員工 董事 合作夥伴 顧問 供應商及客戶 根據本公司於二零零五年七月十一日召開的特別股東大會上採納的購股權計劃 ( 二零零五年計劃 ) 及在二零一一年由於紅股發行和更新計划限額而作出的調整, 自購股權計劃被採納以來, 授出的購股權總數為 529,501,600 股, 其中 320,723,193 股購股權已獲行使,203,594,907 股購股權已失效, 所以, 截至二零二二年六月三十日止,5,183,500 股購股權尚未行使 於二零二二年六月三十日止六個月 ( 报告期 ),3,706,000 股購股權已獲行使,2,762,500 股購股權已失效, 无股購股權被授出和 / 或註銷 在二零一五年五月八日召開的週年股東大會上, 本公司已終止二零零五年計劃並採納了一項新的購股權計劃 ( 二零一五年計劃 ), 有效期為 10 年 截至本公告公佈之日, 二零一五年計劃的剩餘有效期限約為二零八個月 截至二零二二年六月三十日止, 自購股權計劃被採納以來, 本公司已根據二零一五年計劃, 授出 40,000,000 股購股權, 其中 22,291,000 股購股權已獲行使,8,945,000 股購股權已失效, 所以, 截至二零二二年六月三十日止,8,764,000 股購股權尚未行使 報告期內,3,564,000 股購股權已獲行使, 以及 150,000 股購股權已失效, 无股購股權被授出或註銷 根據二零一五年五月八日股東周年大會批准的二零一五年計劃限額 ( 即 259,264,096 股購股權 ), 減去本公司自獲批後授出的 40,000,000 股購股權, 再加上自採纳以來已失效的 8,945,000 股購股權, 本公司尚可授出 228,209,096 股購股權, 佔二零二二年六月三十日本公司已發行股份約 6.57% 根據二零零五年計劃和二零一五年計劃, 於報告期內所授購股權, 已獲行使和 / 或已失效的詳情載於表格如下 : 45

46 姓名或參與者類別授出日期行使期 行權價格 於二零二一年十二月三十一日 報告期內授出的 報告期內行使的 報告期內失效的 於二零二二年六月三十日 ( 附註 2) ( 港元 ) 之購股權數目 購股權數目 購股權數目 購股權數目 之購股權數目 Oriental Tao Limited ( 附註 1) 23/04/ /04/2014 至 22/04/ ,500,000-2,500, /05/ /05/2015 至 4.6 2,500,000-2,500, /05/2025 小计 5,000,000 5,000,000-12/05/2015 林波 12/05/2015 至 11/05/ , ,000 小计 300, ,000 22/03/2013 其他雇员 22/03/ /04/ /05/2015 至 21/03/ /04/2014 至 22/04/ /05/2015 至 11/05/ ,755, ,000 1,562,500 2,742, ,397, ,000 1,200,000 2,441, ,678,000 1,064, ,000 8,464,000 其他雇员總數 18,830,000-2,270,000 2,912,500 13,647,500 合計 24,130,000 7,270,000 2,912,500 13,947,500 46

47 附注 : 1. 公司執行董事 董事會主席兼首席執行官徐少春先生全資擁有 Easy Key Holdings Limited, 該公司全資控股 Oriental Tao Limited 2. 購股權的歸屬期為四年, 歸屬計劃為自授出日期起第 12 個月 第 24 個月 第 36 個月及第 48 個月分別歸屬 25% 3. Oriental Tao Limited 及雇員行權前的加權平均收盤價分別約為 港元及 港元 4. 報告期內, 沒有購股權被授出和 / 或註銷 股份獎勵計劃 二零一五年十二月四日本公司採納股份獎勵計劃 ( 股份獎勵計劃 ) 以提供激勵以及獎勵本集團 若干僱員及董事所作的貢獻 股份獎勵計劃自採納日起有效期為 10 年 董事會經考慮彼等認為合適的多項因素後可不時全權酌情挑選獲選參與者, 並釐訂授予各獲選參與者的獎勵股份數目 獎勵股份將包括受託人使用以本公司自有資金為受託人準備的現金認購或購買的股份, 受託人將以信託形式代獲選參與者持有獎勵股份, 直至該等股份根據股份獎勵計劃的條文歸屬予獲選參與者為止 倘進一步授出獎勵股份會導致董事會根據計劃授出的股份面值超過本公司不時已發行股本的 3%, 則董事會不得進一步授出獎勵股份 為免生疑問, 以上規定的 3% 不應包括任何已歸屬予獲選參與者的股份 根據計劃於任何十二 (12) 個月期間可授予每名獲選參與者的股份上限不得超過本公司不時已發行股本的 1% 詳情請參考本公司日期為二零一五年十二月十八日之公佈 報告期內, 本公司根據股份獎勵計劃共計授出 7,207,500 股獎勵股份, 截至二零二二年六月三十日 止, 本公司董事仍有尚未歸屬的獎勵股份共 1,337,500 股, 有關詳情如下 : 董事姓名 於二零二一年十二月三十一日 报告期內授出 报告期內歸屬 於二零二二年六月三十日 徐少春 1,525, , , ,000 林波 1,037, , , ,500 配售所得款項用途 47

48 二零二零年八月二十八日, 本公司根據一般授權按每股配售股份 港元的價格完成了 133,280,000 股配售股份 ( 配售股份 ) 的配售 配售股份的名義對價為 3,332,000 港元 配售協議簽署當日, 公司在香港聯合交易所有限公司 ( 香港聯交所 ) 的每股收盤價為 港元 配售的總收益約為 2,375.1 百萬港元, 配售產生的淨收益 ( 扣除配售傭金及其他相關成本及開支及專 業費用後 ) 約為 2,353.0 百萬港元 據此計算, 每股配售股份的淨價約為 港元 於二零二二年六 月三十日止的配售的收益實際用途如下 : 研發資金 (50.0%) 未來潛在投資 (30.0%) 營運資金及一般公司用途 (20.0%) 配售收益港幣千元 截至二零二二年六月三十日已使用的金額港幣千元 截至二零二二年六月三十日尚未使用的金額港幣千元 未使用的金額預期使用時間表 ( 附註 ) 1,176,850 1,176, , ,543 80, 年 12 月 470, , 附注 : 使用未使用資金的預期時間表基於本集團對未來市場狀況的最佳估計, 可能會根據當前和未來市場條件的發展而變化 董事及最高行政人員於股份 相關股份或債券證中擁有的權益與淡倉 於二零二二年六月三十日, 本公司各位董事及最高行政人員在本公司或其相關法團 ( 定義見 證券及期貨條例 ( 香港法例第 571 章 )( 證券及期貨條例 ) 第 XV 部分 ) 的股份 相關股份或債權證中所擁有根據證券及期貨條例第 XV 部分第 7 及 8 章的規定需要通知本公司和香港聯合所, 或根據證券及期貨條例第 352 條規定須在存置之登記冊中記錄, 或根據香港聯交所證券上市規則 ( 上市規則 ) 附錄十之 上市公司董事進行證券交易的標準守則 ( 標準守則 ) 的規定需要通知本公司和香港聯交所之權益或淡倉如下 : 本公司股份 / 相關股份中之好倉 董事姓名 股份 / 相關股份數 權益性質 占已發行股本 目 ( 如適用 ) 約百分比 徐少春 682,198,624(L) 於控股公司之權益 ( 附註 1) 48

49 750,000(L) 信託受益人 ( 附註 2) 20,501,057(L) 實益擁有人 合計 : 703,449, % 林波 1,522,573(L) 實益擁有人 587,500(L) 信託受益人 ( 附註 3) 合計 : 2,110, % Gary Clark Biddle 1,230,000(L) 實益擁有人 合計 : 1,230, % 董明珠 400,000(L) 實益擁有人 合計 : 400, % 劉家雍 200,000(L) 實益擁有人 合計 : 200, % 附註 : 上述佔本公司已發行總股本的百分比乃持有的股票權益總數除以截至二零二二年六月三十日的已發行總股本 ( 股份數目為 3,474,810,271) 得出 1. 此 682,198,624 股股份中, 386,312,000 股股份由 Oriental Tao Limited 持有,295,886,624 股股份由 Billion Tao Limited 持有 Oriental Tao Limited 及 Billion Tao Limited 由 Easy Key Holdings Limited 全資擁有, 而 Easy Key Holdings Limited 由徐少春先生全資擁有, 故徐少 春先生被當作於該 682,198,624 股股份擁有權益 2. 根據 股份獎勵計劃, 授予徐少春先生之 750,000 股獎勵股份由信託機構交通銀行信託有限公司持有 該獎勵股份的詳情載於 本公告 股份獎勵計劃 3. 根據 股份獎勵計劃, 授予林波先生之 587,500 股獎勵股份由信託機構交通銀行信託有限公司持有 該獎勵股份的詳情載於本 公告 股份獎勵計劃 4. (L) 表示好倉 除本段所披露的內容之外, 截至二零二二年六月三十日止, 本公司概無董事及最高行政人員擁有根據證券及期貨條例第 XV 部的定義須知會本公司及聯交所於本公司及聯營公司 ( 根據證券及期貨條例第 XV 部的定義 ) 之股份 相關股份或債券的權益, 該等權益根據證券及期貨條例第 XV 部第 7 第 8 章, 須知會本公司及聯交所, 或根據證券及期貨條例第 352 條規定須予備存的登記冊所記錄者, 或根據標準守則須知會本公司及聯交所的權益 49

50 董事收購股份或債券證的權利 除上文 根據購股權計劃 所披露外, 報告期內, 本公司及其附屬公司概無向本公司董事及或其聯 繫人 ( 定義見上市規則 ) 任何授予其購入本公司股份或債券證的權利或期權 主要股東及其它人士於股份 相關股份及債券的權益與淡倉 據董事所知, 於二零二二年六月三十日, 以下人士 ( 本公司董事及最高行政人員除外 ) 於本公司股份及相關股份中擁有根據證券及期貨條例第 XV 部的規定需要向本公司披露及根據證券及期貨條例第 336 條規定須在存置之登記冊所中記錄之權益或淡倉 : 本公司股份 / 相關股份中之好倉 股東姓名 股份 / 相關股份數目 權益性質 占已發行股本 ( 如適用 ) ( 約百分比 ) Easy Key Holdings Limited ( 附注 1) Oriental Tao Limited ( 附注 1) Billion Tao Limited ( 附注 1) JPMorgan Chase & Co. ( 附註 2) 合計 The Capital Group Companies, Inc. ( 附註 3) 682,198,624(L) 於控股公司之權益 19.63% 386,312,000 (L) 實益擁有人 11.12% 295,886,624(L) 實益擁有人 8.52% 31,418,522 (L) 於控股公司之權益 26,830,365 (S) 229,046,000 (L) 投資經理 1,050,000 (S) 209,863,698 (P) 核准借出代理人 2,488,645 (L) 對股份享有擔保權益人 472,816,865 (L) 13.61% 27,880,365 (S) 0.80% 209,863,698 (P) 6.04% 247,309,679 (L) 於控股公司之權益 7.12% 附註 : 上述佔本公司已發行總股本的百分比乃持有的股票權益與淡倉總數除以截至二零二二年六月三十日的已發行總股本 ( 股份數目為 3,474,810,271) 得出 1. Oriental Tao Limited 和 Billion Tao Limited 由 Easy Key Holdings Limited 全資控股,Easy Key Holdings Limited 由徐少春先生全資擁 有 50

51 2. 根據二零二二年六月七日由 JPMorgan Chase & Co. 提交的 ( 於二零二二年六月二日發生的相關事項 ) 權益披露表 a) JPMorgan Chase & Co. 被當做於如下股份擁有實益 : 受控法團的名稱控權人士的名稱 % 控制百分率 直接權益 ( 是 / 否 ) 股數 China International Fund Management Co., Ltd. JPMorgan Asset Management (Taiwan) Limited JPMORGAN ASSET MANAGEMENT (UK) LIMITED JPMorgan Asset Management (Asia) Inc. 49 是 2,622,000 (L) 100 是 2,577,000 (L) J.P. Morgan SE J.P. Morgan International Finance Limited 100 是 54,000 (L) J.P. Morgan Securities LLC J.P. Morgan Broker-Dealer Holdings Inc. 100 是 463,576 (L) 206,931 (S) JPMORGAN CHASE BANK, N.A. - LONDON BRANCH JPMORGAN ASSET JPMorgan Chase Bank, National Association JPMORGAN ASSET 100 是 209,863,698 (L) 7,316,000 (L) MANAGEMENT (UK) MANAGEMENT 100 是 LIMITED INTERNATIONAL LIMITED 1,050,000 (S) J.P. Morgan Investment Management Inc. JPMorgan Asset Management Holdings Inc. 100 是 94,682,000 (L) JPMorgan Chase Bank, National Association JPMorgan Chase & Co. 100 是 4,697,000 (L) JPMorgan Asset Management (Asia Pacific) Limited JPMorgan Asset Management (Asia) Inc 是 117,152,000 (L) J.P. MORGAN SECURITIES PLC J.P. MORGAN CAPITAL HOLDINGS LIMITED 100 是 33,389,591 (L) 26,623,434 (S) 51

52 JPMORGAN ASSET MANAGEMENT (UK) LIMITED JPMORGAN ASSET MANAGEMENT INTERNATIONAL LIMITED 100 否 2,622,000 (L) JPMORGAN ASSET MANAGEMENT INTERNATIONAL LIMITED JPMorgan Asset Management Holdings Inc. 100 否 9,938,000 (L) 1,050,000 (S) JPMorgan Asset Management Holdings Inc. JPMorgan Chase Holdings LLC 100 否 224,349,000 (L) 1,050,000 (S) JPMorgan Chase Holdings LLC JPMorgan Chase & Co. 100 否 224,812,576 (L) 1,256,931 (S) JPMorgan Asset Management (Asia) Inc. JPMorgan Asset Management Holdings Inc. 100 否 119,729,000 (L) J.P. Morgan International Finance Limited JPMorgan Chase Bank, National Association 100 否 33,443,591 (L) 26,623,434 (S) JPMorgan Chase Bank, National Association JPMorgan Chase & Co. 100 否 243,307,289 (L) 26,623,434 (S) J.P. Morgan Broker-Dealer Holdings Inc. JPMorgan Chase Holdings LLC 100 否 463,576 (L) 206,931 (S) J.P. MORGAN CAPITAL HOLDINGS LIMITED J.P. Morgan International Finance Limited 100 否 33,389,591 (L) 26,623,434 (S) 以及 b) JPMorgan Chase & Co. 之衍生品權益的詳情如下 : 上市衍生品 折算現金為 147,000(S) 非上市衍生品 實物結算為 359,039(S) 非上市衍生品 折算現金為 21,292,000(L) 及 11,309,350(S) 52

53 3. 根據二零二二年二月七日 The Capital Group Companies, Inc. 披露權益表格提出,The Capital Group Companies, Inc. 被當作於該股 份擁有權益, 如下 : 直接權益 受控法團的名稱 控股人士的名稱 控制百分比 股數 ( 是 / 否 ) Capital Research and The Capital Group Companies, Management Company Inc. 100 是 239,160,679 (L) Capital Research and The Capital Group Companies, Management Company Inc. 100 否 8,149,000 (L) Capital Research and Management Capital Group International, Inc. Company 100 否 8,149,000 (L) Capital International Sarl Capital Group International, Inc. 100 是 1,053,000 (L) Capital International, Inc. Capital Group International, Inc. 100 是 7,096,000 (L) 4. (L) 表示好倉,(S) 表示淡倉, 以及 (P) 表示借貸池 除以上披露外, 截至二零二二年六月三十日止, 本公司董事並不知悉任何人士 ( 本公司董事及最高 行政人員除外 ) 擁有根據證券及期貨條例第 336 條規定須在存置之登記冊所中記錄之本公司股份及 相關股份的權益或淡倉 購買 出售或回購股份 報告期內, 本公司於證券交易所回購股份購回的股份如下 : 交易日購回股份數量每股價格或付出最高價 (HK$) 最低價 (HK$) 2022 年 1 月 28 日 2,500, 年 2 月 8 日 990, 年 2 月 14 日 1,150, 合計 4,640,800 上述 4,640,800 股已于二零二二年二月二十八日注销 報告期內, 根據本公司於二零一五年十二月四日所採納之股份獎勵計劃, 本公司於證券交易所以總 代價約港元 100,297, 購買本公司之 6,586,000 股股份 53

54 董事資料變更 報告期內, 除以下披露, 根據上市規則第 13.51B(1) 條, 並無其他資料需要作披露 徐少春先生 ( 執行董事 ) 於二零二二年六月六日停止擔任 Zero2IPO Holdings Inc.( 一家於聯交所上市的公司, 股票代碼 :1945) 的獨立非執行董事 ; 及 Katherine Rong Xin 女士 ( 獨立非執行董事 ) 於二零二二年四月十二日被任命為 Landsea Green Life Service Company Limited( 一家於聯交所上市的公司, 股票代碼 :1965) 的獨立非執行董事 企業管治 報告期內, 本公司一直遵守上市規則附錄 14 企業管治守則 ( 守則 ) 的守則條文 除守則 C.2.1 有關主席與行政總裁角色區分規定外的所有守則條文 於報告期內, 本公司的董事會主席及行政總裁均由徐少春先生出任 董事會認為, 徐少春先生是本公司主要創辦人之一, 擁有豐富的信息科技行業知識及獨特的戰略視野, 能夠帶領本公司制定有效的戰略方向並對市場變化作出迅速反應, 其持續在位有利於本公司穩定健康發展 董事會將不時檢討及將在有需要時作出適當變動, 以提升管治水平 董事會一直致力於持續提高公司的企業管治水平, 除了在公司內部頒布了一系列管理制度以外, 公 司亦不時為董事 高級管理人員及相關僱員安排董事責任 持續專業發展以及合規類培訓, 持續 及時地學習不斷更新的監管要求以及專業知識, 以便更好地履行職責 公司將遵循不時更新的上市規則以及其他法律法規的要求, 進一步提升企業管治水平, 完善及提升 信息披露內控, 增加與投資人等各利益相關方的溝通 聯繫 有關董事證券交易的操守守則 本公司已採納有關董事買賣證券之操守守則, 守則的標準不遜於標準守則所規定的標準 經向全體 董事作出具體查詢後, 本公司董事于本中期報告所覆蓋的報告期間經已遵守有關操守守則 審核委員會 54

55 審核委員會已經和管理層審閱了本集團採納的會計政策及管理, 以及討論審計 內部監控及財務匯報事宜 審核委員會經已審閱報告期內本集團的未經審核綜合業績, 並認為該等業績乃遵照適用的會計準則及要求而編制, 且已作出充分披露 中期股息 報告期內, 董事會並無就宣派中期股息 ( 二零二一年六月三十日止六個月 : 無 ) 致謝 本人謹代表董事會感謝全體管理層及員工在期內對本集團作出的貢獻, 亦衷心感激股東對本集團的 不斷支持 中華人民共和國, 深圳 承董事會命主席徐少春 二零二二年八月十八日 於本公告日期, 董事會成員包括執行董事徐少春先生 ( 董事會主席及首席執行官 ) 及林波先生 ( 首 席財務官 ); 非執行董事董明珠女士及 Gary Clark Biddle 先生 ; 獨立非執行董事劉家雍先生 周俊 祥先生及 Katherine Rong Xin 女士 本公告的資料乃遵照上市規則而刊載, 旨在提供有關本公司的資料 ; 各董事願就本公告的資料共同及個別地承擔全部責任 各董事在作出一切合理查詢後, 確認就其所知及所信, 本公告所載資料在各重要方面均為準確完備, 沒有誤導或欺詐成分, 且並無遺漏任何事項, 足以令致本公告或其所載任何陳述產生誤導 55