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1 人 福 医 药 集 团 股 份 公 司 二 一 四 年 半 年 度 报 告 二 一 四 年 八 月 十 五 日

2 重 要 提 示 一 本 公 司 董 事 会 监 事 会 及 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 半 年 度 报 告 内 容 的 真 实 准 确 完 整, 不 存 在 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 重 大 遗 漏, 并 承 担 个 别 和 连 带 的 法 律 责 任 二 公 司 全 体 董 事 出 席 董 事 会 会 议 三 公 司 半 年 度 财 务 报 告 未 经 审 计 四 公 司 负 责 人 王 学 海 主 管 会 计 工 作 负 责 人 吴 亚 君 及 会 计 机 构 负 责 人 ( 会 计 主 管 人 员 ) 何 华 琴 声 明 : 保 证 本 半 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 准 确 完 整 五 前 瞻 性 陈 述 的 风 险 声 明 公 司 半 年 度 报 告 涉 及 未 来 计 划 等 前 瞻 性 陈 述, 不 构 成 公 司 对 投 资 者 的 实 质 承 诺, 敬 请 投 资 者 注 意 投 资 风 险 六 是 否 存 在 被 控 股 股 东 及 其 关 联 方 非 经 营 性 占 用 资 金 情 况? 否 七 是 否 存 在 违 反 规 定 决 策 程 序 对 外 提 供 担 保 的 情 况? 否

3 目 录 第 一 节 释 义... 1 第 二 节 公 司 简 介... 2 第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要... 4 第 四 节 董 事 会 报 告... 6 第 五 节 重 要 事 项 第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况 第 七 节 优 先 股 相 关 情 况 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 情 况 第 九 节 财 务 报 告 ( 未 经 审 计 ) 第 十 节 备 查 文 件 目 录

4 第 一 节 释 义 一 释 义 在 本 报 告 书 中, 除 非 文 义 另 有 所 指, 下 列 词 语 具 有 如 下 含 义 : 常 用 词 语 释 义 中 国 证 监 会 指 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 上 交 所 指 上 海 证 券 交 易 所 人 福 医 药 公 司 指 人 福 医 药 集 团 股 份 公 司 本 报 告 指 人 福 医 药 集 团 股 份 公 司 2014 年 半 年 度 报 告 报 告 期 指 2014 年 1 月 1 日 至 2014 年 6 月 30 日 元 / 万 元 / 亿 元 指 人 民 币 元 / 万 元 / 亿 元 当 代 科 技 指 武 汉 当 代 科 技 产 业 集 团 股 份 有 限 公 司 宜 昌 人 福 指 宜 昌 人 福 药 业 有 限 责 任 公 司 葛 店 人 福 指 湖 北 葛 店 人 福 药 业 有 限 责 任 公 司 中 原 瑞 德 指 武 汉 中 原 瑞 德 生 物 制 品 有 限 责 任 公 司 新 疆 维 药 指 新 疆 维 吾 尔 药 业 有 限 责 任 公 司 人 福 药 业 指 武 汉 人 福 药 业 有 限 责 任 公 司 北 京 医 疗 指 北 京 巴 瑞 医 疗 器 械 有 限 公 司 美 国 普 克 指 Puracap Pharmaceutical LLC 人 福 马 里 指 Humanwell Pharma Mali S.A 人 福 非 洲 药 业 指 Humanwell(Africa) Pharmaceutical S.A 天 风 证 券 指 天 风 证 券 股 份 有 限 公 司 光 谷 人 福 指 武 汉 光 谷 人 福 生 物 医 药 有 限 公 司 1

5 第 二 节 公 司 简 介 一 公 司 信 息 公 司 的 中 文 名 称 公 司 的 中 文 简 称 公 司 的 外 文 名 称 公 司 的 外 文 名 称 缩 写 公 司 的 法 定 代 表 人 人 福 医 药 集 团 股 份 公 司 人 福 医 药 Humanwell Healthcare (Group) Co.,Ltd. HWHG 王 学 海 二 联 系 人 和 联 系 方 式 董 事 会 秘 书 证 券 事 务 代 表 姓 名 李 前 伦 吴 文 静 联 系 地 址 武 汉 市 东 湖 高 新 区 高 新 大 道 666 号 武 汉 市 东 湖 高 新 区 高 新 大 道 666 号 电 话 传 真 电 子 信 箱 三 基 本 情 况 简 介 公 司 注 册 地 址 武 汉 市 东 湖 高 新 区 高 新 大 道 666 号 公 司 注 册 地 址 的 邮 政 编 码 公 司 办 公 地 址 武 汉 市 东 湖 高 新 区 高 新 大 道 666 号 公 司 办 公 地 址 的 邮 政 编 码 公 司 网 址 电 子 信 箱 四 信 息 披 露 及 备 置 地 点 公 司 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 证 券 日 报 登 载 半 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 网 站 的 网 址 公 司 半 年 度 报 告 备 置 地 点 公 司 董 事 会 秘 书 处 2

6 五 公 司 股 票 简 况 股 票 种 类 股 票 上 市 交 易 所 股 票 简 称 股 票 代 码 变 更 前 股 票 简 称 A 股 上 海 证 券 交 易 所 人 福 医 药 人 福 科 技 六 公 司 报 告 期 内 注 册 变 更 情 况 本 报 告 期 公 司 未 发 生 注 册 变 更 情 况 3

7 第 三 节 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要 一 公 司 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 ( 一 ) 主 要 会 计 数 据 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 主 要 会 计 数 据 本 报 告 期 (1-6 月 ) 上 年 同 期 本 报 告 期 比 上 年 同 期 增 减 (%) 营 业 收 入 3,314,503, ,807,113, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 228,822, ,090, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 的 净 利 润 217,700, ,904, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 416,960, ,591, , 本 报 告 期 末 上 年 度 末 本 报 告 期 末 比 上 年 度 末 增 减 (%) 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 资 产 4,568,076, ,342,236, 总 资 产 10,504,544, ,707,005, ( 二 ) 主 要 财 务 指 标 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 主 要 财 务 指 标 本 报 告 期 (1-6 月 ) 上 年 同 期 本 报 告 期 比 上 年 同 期 增 减 (%) 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 基 本 每 股 收 益 ( 元 / 股 ) 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 减 少 1.49 个 百 分 点 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 减 少 1.45 个 百 分 点 二 境 内 外 会 计 准 则 下 会 计 数 据 差 异 不 适 用 4

8 三 非 经 常 性 损 益 项 目 和 金 额 非 经 常 性 损 益 项 目 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 金 额 非 流 动 资 产 处 置 损 益 -1,567, 越 权 审 批, 或 无 正 式 批 准 文 件, 或 偶 发 性 的 税 收 返 还 减 免 11, 计 入 当 期 损 益 的 政 府 补 助, 但 与 公 司 正 常 经 营 业 务 密 切 相 关, 符 合 国 家 政 策 规 定 按 照 一 定 标 准 定 额 或 定 量 持 续 享 受 的 政 府 补 助 除 外 19,238, 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 -1,382, 少 数 股 东 权 益 影 响 额 -3,495, 所 得 税 影 响 额 -1,682, 合 计 11,122,

9 第 四 节 董 事 会 报 告 一 董 事 会 关 于 公 司 报 告 期 内 经 营 情 况 的 讨 论 与 分 析 2014 年 人 福 医 药 在 继 续 巩 固 麻 醉 镇 痛 药 生 育 调 节 药 维 吾 尔 民 族 药 等 细 分 领 域 领 先 地 位 的 基 础 上, 加 快 推 进 研 发 创 新 和 产 业 布 局, 积 极 培 育 生 物 制 品 和 国 际 业 务 等 新 的 增 长 点, 不 断 提 升 企 业 品 牌 影 响 力 与 核 心 竞 争 力 公 司 2014 年 上 半 年 实 现 营 业 收 入 331, 万 元, 较 上 年 同 期 增 长 18.08%; 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 22, 万 元, 较 上 年 同 期 增 长 10.49%, 整 体 保 持 了 稳 定 的 增 长 趋 势 具 体 情 况 如 下 : 1 医 药 工 业 方 面, 报 告 期 内 各 子 公 司 通 过 强 化 销 售 队 伍 建 设 加 快 营 销 策 略 调 整, 进 一 步 扩 大 现 有 重 点 产 品 的 销 售 规 模 ; 按 计 划 完 成 新 厂 搬 迁 新 版 GMP 认 证 车 间 改 造 等 工 作, 不 断 提 升 总 体 产 能 和 质 量 管 理 水 平 ; 根 据 集 团 的 统 筹 部 署, 加 快 推 进 招 投 标 和 市 场 准 入 工 作 同 时, 新 成 立 的 OTC 事 业 部 完 成 对 集 团 内 现 有 产 品 的 筛 选 策 划, 着 力 打 造 OTC 大 品 种 产 品 2 医 药 商 业 方 面, 报 告 期 内 各 子 公 司 围 绕 打 造 立 足 湖 北, 辐 射 全 国 的 商 业 平 台 的 目 标, 依 托 省 内 主 流 医 院 销 售 网 络, 整 合 商 业 品 牌, 调 整 业 务 结 构, 在 品 种 承 接 药 房 托 管 集 中 配 送 管 理 系 统 等 方 面 进 行 资 源 共 享, 经 营 效 率 和 盈 利 能 力 得 到 明 显 提 升 ; 同 时, 公 司 正 在 全 力 推 进 武 汉 十 堰 宜 昌 荆 州 恩 施 物 流 中 心 的 建 设 或 改 造 工 作, 以 便 相 关 子 公 司 及 时 完 成 新 版 GSP 认 证 3 医 药 研 发 方 面, 公 司 医 药 研 究 院 和 各 子 公 司 研 发 团 队 积 极 推 进 各 项 重 点 工 作, 报 告 期 内 在 研 化 药 一 类 新 药 美 索 舒 利 获 得 I 期 临 床 试 验 批 件 ; 同 时, 在 研 化 药 一 类 新 药 注 射 用 磷 丙 泊 酚 二 钠 在 研 生 物 制 品 一 类 新 药 重 组 质 粒 - 肝 细 胞 生 长 因 子 注 射 液 在 研 生 物 制 品 一 类 新 药 rhtrail 等 重 点 项 目 的 临 床 试 验 工 作 正 在 有 序 推 进 4 医 药 国 际 化 方 面, 公 司 继 续 坚 持 国 际 化 战 略, 积 极 开 拓 国 际 市 场, 报 告 期 内 控 股 子 公 司 美 国 普 克 持 续 加 强 营 销 力 度, 与 Wal-Mart CVS DollarTree 等 多 家 医 药 连 锁 企 业 签 订 长 期 订 货 合 同, 并 与 美 国 第 二 大 OTC 药 品 采 购 商 LNK 签 订 战 略 合 作 协 议, 成 为 其 软 胶 囊 唯 一 合 作 方 ; 控 股 子 公 司 人 福 马 里 在 当 地 产 品 注 册 招 投 标 及 营 销 管 理 等 工 作 进 展 情 况 良 好 ; 控 股 子 公 司 人 福 非 洲 药 业 在 马 里 的 新 厂 建 设 各 项 工 作 有 序 进 行 ; 同 时 控 股 子 公 司 宜 昌 人 福 葛 店 人 福 也 在 积 极 开 展 国 际 市 场 拓 展 工 作 5 医 疗 服 务 方 面, 公 司 积 极 参 与 公 立 医 院 改 革, 计 划 未 来 3-5 年 内 布 局 约 20 家 医 院 6

10 公 司 将 充 分 利 用 公 立 医 院 改 革 的 大 好 时 机, 进 入 医 疗 服 务 领 域, 延 伸 医 药 产 业 链, 充 分 发 挥 医 药 工 业 医 药 商 业 与 医 院 的 协 同 作 用 截 至 本 报 告 披 露 之 日, 相 关 工 作 正 在 持 续 进 展 中 6 为 支 持 上 述 各 方 面 的 快 速 发 展, 公 司 着 力 打 造 多 层 次 融 资 体 系, 报 告 期 内 公 司 成 功 发 行 6 亿 元 中 期 票 据, 有 效 降 低 了 融 资 成 本 ; 同 时 启 动 非 公 开 发 行 股 票 方 案, 计 划 募 集 资 金 25.5 亿 元, 用 于 偿 还 银 行 债 务 和 补 充 流 动 资 金, 为 公 司 的 快 速 发 展 提 供 资 金 保 障 ( 一 ) 主 营 业 务 分 析 1 财 务 报 表 相 关 科 目 变 动 分 析 表 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 科 目 本 期 数 上 年 同 期 数 变 动 比 例 (%) 原 因 说 明 营 业 收 入 3,314,503, ,807,113, 注 1 营 业 成 本 1,934,100, ,605,391, 注 2 销 售 费 用 569,099, ,884, 注 3 管 理 费 用 296,580, ,823, 注 4 财 务 费 用 82,985, ,067, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 416,960, ,591, , 注 5-570,987, ,666, 注 6 89,756, ,149,776, 注 7 研 发 支 出 155,075, ,838, 注 8 注 1: 营 业 收 入 本 期 金 额 比 上 期 金 额 增 加 18.08%, 主 要 系 本 期 医 药 产 品 生 产 和 销 售 增 长 所 致 ; 注 2: 营 业 成 本 本 期 金 额 比 上 期 金 额 增 加 20.48%, 主 要 系 营 业 收 入 增 长 引 起 的 营 业 成 本 相 应 增 长 所 致 ; 注 3: 销 售 费 用 本 期 金 额 比 上 期 金 额 增 加 19.09%, 主 要 系 公 司 加 大 市 场 营 销 及 产 品 推 广 力 度 人 工 费 用 增 加 所 致 ; 注 4: 管 理 费 用 本 期 金 额 比 上 期 金 额 增 加 23.15%, 主 要 系 研 发 支 出 增 加 以 及 物 价 上 涨 导 致 的 人 工 日 常 开 支 增 加 所 致 ; 注 5: 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 比 上 年 同 期 增 加 2,757.48%, 主 要 系 公 司 销 售 回 款 增 加, 同 时 公 司 在 对 外 结 算 时 较 好 地 运 用 银 行 承 兑 汇 票 减 缓 了 现 金 流 出 所 致 ; 注 6: 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 较 上 年 同 期 减 少 流 出 15.99%, 主 要 系 公 司 权 益 性 投 资 支 出 减 少 所 致 ; 注 7: 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 较 上 年 同 期 减 少 92.19%, 主 要 系 公 司 本 期 偿 还 8 亿 元 的 短 期 融 资 券 所 致 ; 注 8: 研 发 支 出 较 上 年 同 期 增 加 53.79%, 主 要 系 公 司 进 一 步 加 大 研 发 投 入, 相 关 固 定 资 产 及 研 究 开 发 费 用 增 加 所 致 2 其 它 7

11 (1) 公 司 利 润 构 成 或 利 润 来 源 发 生 重 大 变 动 的 详 细 说 明 人 福 医 药 集 团 股 份 公 司 二 一 四 年 半 年 度 报 告 全 文 报 告 期 内 公 司 主 营 业 务 稳 定, 公 司 利 润 构 成 及 利 润 来 源 未 发 生 重 大 变 动 (2) 公 司 前 期 各 类 融 资 重 大 资 产 重 组 事 项 实 施 进 度 分 析 说 明 1 经 中 国 证 监 会 审 核 无 异 议, 并 经 公 司 2011 年 第 1 次 临 时 股 东 大 会 审 批 授 权,2011 年 5 月 12 日 公 司 董 事 会 依 据 武 汉 人 福 医 药 集 团 股 份 有 限 公 司 首 期 股 权 激 励 计 划 ( 草 案 修 订 稿 ) 规 定, 向 符 合 授 予 条 件 的 73 名 激 励 对 象 授 予 21,857,950 股 限 制 性 股 票 截 至 本 报 告 披 露 之 日, 该 激 励 计 划 已 实 施 完 毕, 报 告 期 内 具 体 情 况 详 见 第 五 节 重 要 事 项 关 于 公 司 股 权 激 励 情 况 及 其 影 响 的 说 明 2 经 2012 年 第 1 次 临 时 股 东 大 会 审 批 授 权, 中 国 银 行 间 市 场 交 易 商 协 会 于 2012 年 9 月 接 受 公 司 中 期 票 据 注 册, 注 册 金 额 为 12 亿 元, 注 册 额 度 有 效 期 2 年, 公 司 可 在 注 册 有 效 期 内 分 期 发 行 2012 年 11 月 8-9 日 公 司 成 功 发 行 2012 年 度 第 一 期 中 期 票 据 ( 简 称 :12 人 福 MTN1, 代 码 : ), 发 行 总 额 为 6 亿 元, 期 限 3 年, 每 张 面 值 100 元, 发 行 计 息 方 式 为 附 息 式 固 定 利 率, 收 益 率 为 5.54%, 起 息 日 为 2012 年 11 月 12 日, 兑 付 方 式 为 到 期 一 次 性 还 本 付 息, 联 席 主 承 销 商 为 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 ;2014 年 5 月 日 公 司 成 功 发 行 2014 年 度 第 一 期 中 期 票 据 ( 简 称 :14 人 福 MTN001, 代 码 : ), 发 行 总 额 为 6 亿 元, 期 限 2 年, 每 张 面 值 100 元, 发 行 计 息 方 式 为 附 息 式 固 定 利 率, 收 益 率 为 5.95%, 起 息 日 为 2014 年 5 月 14 日, 兑 付 方 式 为 到 期 一 次 性 还 本 付 息, 联 席 主 承 销 商 为 中 信 银 行 股 份 有 限 公 司 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 截 至 本 报 告 披 露 之 日, 上 述 中 期 票 据 尚 在 存 续 期 内 3 经 2013 年 第 1 次 临 时 股 东 大 会 审 批 授 权, 中 国 银 行 间 市 场 交 易 商 协 会 于 2013 年 5 月 接 受 公 司 短 期 融 资 券 注 册, 注 册 金 额 为 8 亿 元, 注 册 额 度 有 效 期 2 年, 公 司 可 在 注 册 有 效 期 内 分 期 发 行 2013 年 6 月 19 日 公 司 成 功 发 行 2013 年 度 第 一 期 短 期 融 资 券 ( 简 称 :13 人 福 CP001, 代 码 ), 发 行 总 额 为 8 亿 元, 期 限 365 天, 每 张 面 值 100 元, 发 行 利 率 为 5.4%, 起 息 日 为 2013 年 6 月 20 日, 兑 付 方 式 为 到 期 一 次 性 还 本 付 息, 联 席 主 承 销 商 为 交 通 银 行 股 份 有 限 公 司 民 生 银 行 股 份 有 限 公 司, 公 司 已 于 2014 年 6 月 19 日 完 成 该 短 期 融 资 券 的 兑 付 工 作 4 经 中 国 证 监 会 核 准, 公 司 于 2013 年 8 月 向 4 名 特 定 投 资 者 非 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 (A 股 )35,333,586 股, 募 集 资 金 亿 元 用 于 实 施 收 购 北 京 巴 瑞 医 疗 器 械 有 限 公 司 项 目 和 武 汉 中 原 瑞 德 生 物 制 品 有 限 责 任 公 司 异 地 搬 迁 GMP 改 造 项 目 两 个 募 集 资 金 投 资 项 目, 报 告 期 内 募 集 资 金 使 用 情 况 及 各 项 目 实 施 进 度 详 见 本 节 关 于 募 集 资 金 使 用 情 况 的 说 明 8

12 5 公 司 2014 年 第 2 次 临 时 股 东 大 会 于 2014 年 4 月 11 日 审 议 并 通 过 了 非 公 开 发 行 股 票 的 相 关 议 案 : 本 次 非 公 开 发 行 股 票 拟 向 包 括 武 汉 当 代 科 技 产 业 集 团 股 份 有 限 公 司 在 内 的 5 名 特 定 对 象 发 行 不 超 过 113,636,363 股 人 民 币 普 通 股, 拟 募 集 资 金 总 额 不 超 过 25.5 亿 元 有 关 事 项 详 见 公 司 于 2014 年 4 月 12 日 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 以 及 上 海 证 券 报 证 券 时 报 中 国 证 券 报 证 券 日 报 上 刊 登 的 公 告 截 至 本 报 告 披 露 之 日, 中 国 证 监 会 正 在 审 核 公 司 的 非 公 开 发 行 股 票 申 请 (3) 经 营 计 划 进 展 说 明 报 告 期 内, 公 司 新 版 GMP/GSP 认 证 营 销 队 伍 建 设 商 业 布 局 新 药 研 发 产 品 培 育 人 才 储 备 国 际 化 业 务 拓 展 并 购 调 研 内 控 建 设 等 各 项 工 作 均 按 计 划 实 施 ( 二 ) 行 业 产 品 或 地 区 经 营 情 况 分 析 1 主 营 业 务 分 行 业 分 产 品 情 况 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 主 营 业 务 分 行 业 情 况 分 行 业 营 业 收 入 营 业 成 本 毛 利 率 (%) 营 业 收 入 比 上 年 增 减 (%) 营 业 成 本 比 上 年 增 减 (%) 医 药 3,264,406, ,905,265, 毛 利 率 比 上 年 增 减 (%) 减 少 1.32 个 百 分 点 主 营 业 务 分 产 品 情 况 分 产 品 营 业 收 入 营 业 成 本 毛 利 率 (%) 营 业 收 入 比 上 年 增 减 (%) 营 业 成 本 比 上 年 增 减 (%) 药 品 2,816,701, ,630,862, 医 疗 器 械 447,704, ,402, 毛 利 率 比 上 年 增 减 (%) 减 少 1.82 个 百 分 点 增 加 1.88 个 百 分 点 2 主 营 业 务 分 地 区 情 况 单 位 : 元 币 种 : 人 民 币 地 区 营 业 收 入 营 业 收 入 比 上 年 增 减 (%) 东 北 34,766, 华 北 1,021,791, 华 中 1,542,267, 华 东 212,340,

13 西 北 121,037, 西 南 153,673, 华 南 105,176, 出 口 92,652, 境 外 30,797, 合 计 3,314,503, ( 三 ) 核 心 竞 争 力 分 析 经 过 二 十 余 年 的 发 展, 公 司 已 形 成 了 以 医 药 为 核 心 的 产 业 基 础, 在 麻 醉 镇 痛 药 生 育 调 节 药 维 吾 尔 民 族 药 等 细 分 领 域 占 据 了 领 导 或 领 先 地 位, 生 物 制 品 基 因 工 程 药 等 领 域 也 取 得 快 速 发 展 同 时, 公 司 以 优 势 制 造 业 为 基 础, 积 极 进 行 外 延 式 扩 张, 布 局 医 药 上 下 游 产 业 链, 加 大 研 发 投 入, 充 实 销 售 队 伍, 拓 展 国 际 业 务, 积 极 进 入 医 疗 服 务 领 域, 保 持 了 良 好 的 增 长 势 头 ( 四 ) 投 资 状 况 分 析 1 对 外 股 权 投 资 总 体 分 析 单 位 : 万 元 报 告 期 内 投 资 额 投 资 额 增 减 变 动 数 上 年 同 期 投 资 额 投 资 额 增 减 幅 度 (%) 26, , , 报 告 期 内, 新 增 股 权 投 资 情 况 : 公 司 名 称 主 营 业 务 占 被 投 资 公 司 的 权 益 比 例 (%) 人 福 医 药 黄 石 有 限 公 司 药 品 销 售 湖 北 人 福 成 田 药 业 有 限 公 司 医 药 制 造 销 售 人 福 大 成 ( 武 汉 ) 投 资 管 理 有 限 公 司 对 项 目 的 投 资 ; 管 理 或 受 托 管 理 股 权 类 投 资 并 从 事 相 关 咨 询 服 务 业 务 武 汉 人 福 康 诚 医 药 有 限 公 司 西 药 中 药 批 发 0.25 天 风 证 券 股 份 有 限 公 司 证 券 经 纪 ; 证 券 投 资 咨 询 ; 证 券 自 营 ; 证 券 承 销 与 保 荐 ; 证 券 投 资 基 金 代 销 ; 融 资 融 券 同 比 例 增 资 人 福 医 药 湖 北 有 限 公 司 药 品 销 售 1.50 Humanwell(Africa)Pharmaceutical S.A 药 品 及 食 品 的 研 发 生 产 销 售 及 进 出 口 业 务 武 汉 中 泰 和 融 资 租 赁 有 限 公 司 融 资 租 赁 ( 不 含 金 融 租 赁 ) 业 务 租 赁 业 务 租 赁 交 易 咨 询

14 (1) 证 券 投 资 情 况 本 报 告 期 公 司 无 证 券 投 资 情 况 (2) 持 有 其 他 上 市 公 司 股 权 情 况 公 司 未 持 有 其 他 上 市 公 司 股 权 (3) 持 有 金 融 企 业 股 权 情 况 所 持 对 象 名 称 汉 口 银 行 股 份 有 限 公 司 湖 北 银 行 股 份 有 限 公 司 天 风 证 券 股 份 有 限 公 司 武 汉 江 夏 民 生 村 镇 银 行 股 份 有 限 公 司 湖 北 竹 溪 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 武 汉 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 最 初 投 资 金 额 ( 元 ) 期 初 持 股 比 例 (%) 期 末 持 股 比 例 (%) 期 末 账 面 价 值 ( 元 ) 报 告 期 损 益 ( 元 ) 报 告 期 所 有 者 权 益 变 动 ( 元 ) 5,150, ,150, , ,000, ,000, ,109, ,185, ,686, ,057, ,000, ,000, ,500, ,500, , ,000, ,000, 会 计 核 算 科 目 长 期 股 权 投 资 长 期 股 权 投 资 长 期 股 权 投 资 长 期 股 权 投 资 长 期 股 权 投 资 长 期 股 权 投 资 股 份 来 源 购 买 购 买 购 买 出 资 出 资 出 资 合 计 613,759, / / 657,835, ,886, ,057, / / 注 :1 金 融 企 业 包 括 商 业 银 行 证 券 公 司 保 险 公 司 信 托 公 司 期 货 公 司 等 ; 2 报 告 期 损 益 指 : 该 项 投 资 对 公 司 本 报 告 期 合 并 净 利 润 的 影 响 2 非 金 融 类 公 司 委 托 理 财 及 衍 生 品 投 资 的 情 况 (1) 委 托 理 财 情 况 本 报 告 期 公 司 无 委 托 理 财 事 项 (2) 委 托 贷 款 情 况 本 报 告 期 公 司 无 委 托 贷 款 事 项 (3) 其 他 投 资 理 财 及 衍 生 品 投 资 情 况 本 报 告 期 公 司 无 其 他 投 资 理 财 及 衍 生 品 投 资 情 况 3 募 集 资 金 使 用 情 况 11

15 (1) 募 集 资 金 总 体 使 用 情 况 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 募 集 年 份 募 集 方 式 募 集 资 金 总 额 本 报 告 期 已 使 用 募 集 资 金 总 额 已 累 计 使 用 募 集 资 金 总 额 尚 未 使 用 募 集 资 金 总 额 2013 非 公 开 发 行 98, , 尚 未 使 用 募 集 资 金 用 途 及 去 向 转 为 公 司 流 动 资 金 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 许 可 [2013]1081 号 核 准, 公 司 于 2013 年 8 月 向 特 定 对 象 非 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 股 票 35,333,586 股, 每 股 发 行 价 格 元, 募 集 资 金 总 额 1,024,673, 元, 扣 除 发 行 费 用 39,341, 元, 实 际 募 集 资 金 净 额 为 985,332, 元 上 述 资 金 已 于 2013 年 8 月 28 日 到 位, 业 经 大 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 验 证 并 出 具 大 信 验 字 [2013] 第 号 验 资 报 告 公 司 以 前 年 度 已 使 用 募 集 资 金 为 98, 万 元,2014 年 1-6 月 使 用 的 募 集 资 金 为 0.01 万 元, 公 司 已 于 2014 年 4 月 注 销 所 涉 全 部 募 集 资 金 专 户, 并 根 据 上 海 证 券 交 易 所 上 市 公 司 募 集 资 金 管 理 办 法 (2013 年 修 订 ) 将 募 集 资 金 余 额 9.42 万 元 转 为 公 司 流 动 资 金, 差 异 万 元 系 募 集 资 金 专 户 存 款 利 息 收 入 (2) 募 集 资 金 承 诺 项 目 情 况 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 承 诺 项 目 名 称 是 否 变 更 项 目 募 集 资 金 拟 投 入 金 额 募 集 资 金 本 报 告 期 投 入 金 额 募 集 资 金 累 计 实 际 投 入 金 额 是 否 符 合 计 划 进 度 项 目 进 度 预 计 收 益 产 生 收 益 情 况 是 否 符 合 预 计 收 益 未 达 到 计 划 进 度 和 收 益 说 明 变 更 原 因 及 募 集 资 金 变 更 程 序 说 明 收 购 北 京 巴 瑞 医 疗 器 械 有 限 公 司 项 目 否 77, , 是 投 入 运 营 16, , 是 ( 注 1) 武 汉 中 原 瑞 德 生 物 制 品 有 限 责 任 公 司 异 地 搬 迁 GMP 改 造 项 目 否 24, , 是 投 入 运 营 3, , 是 ( 注 2) 合 计 102, , 年 9 月 4 日, 经 公 司 第 七 届 董 事 会 第 四 十 二 次 会 议 审 议, 通 过 了 关 于 以 募 集 资 金 置 换 预 先 投 入 募 投 项 目 自 筹 资 金 的 议 案, 具 体 内 容 为 : 截 至 2013 年 8 月 28 日, 公 司 以 自 筹 资 金 预 先 投 入 募 集 资 金 募 集 资 金 承 诺 项 目 使 用 情 况 说 明 投 资 项 目 的 实 际 投 资 金 额 为 978,068, 元, 大 信 会 计 师 事 务 所 ( 特 殊 普 通 合 伙 ) 对 公 司 以 自 筹 资 金 先 期 投 入 募 集 资 金 投 资 项 目 的 事 项 进 行 了 专 项 审 核, 并 出 具 了 大 信 专 审 字 [2013] 第 号 关 于 人 福 医 药 集 团 股 份 公 司 以 自 筹 资 金 预 先 投 入 募 集 资 金 投 资 项 目 情 况 的 鉴 证 报 告 董 事 会 同 意 公 司 使 用 募 集 资 金 978,068, 元 置 换 已 预 先 投 入 募 投 项 目 的 自 筹 资 金 保 荐 机 构 独 立 董 事 监 事 会 均 发 表 意 见 同 意 实 施 该 资 金 置 换, 该 事 项 无 需 提 交 股 东 大 会 审 议 ( 该 事 项 详 见 公 司 于 2013 年 9 月 5 日 刊 登 在 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 证 券 日 报 和 上 海 证 券 交 易 所 网 站 上 的 公 告 ) 12

16 注 1: 北 京 医 疗 股 权 出 让 方 在 股 权 转 让 合 同 中 承 诺 : 北 京 巴 瑞 医 疗 器 械 有 限 公 司 2014 年 经 审 计 净 利 润 不 低 于 16,760 万 元 2014 年 上 半 年 该 公 司 实 现 净 利 润 8, 万 元, 预 计 全 年 能 够 实 现 承 诺 效 益 ; 注 2: 中 原 瑞 德 异 地 搬 迁 GMP 改 造 项 目 于 2014 年 第 一 季 度 正 式 投 入 运 营, 根 据 该 项 目 预 算, 投 产 第 一 年 应 实 现 净 利 润 3, 万 元,2014 年 上 半 年 该 公 司 已 实 现 净 利 润 2, 万 元, 预 计 全 年 能 够 实 现 根 据 该 项 目 进 度 安 排 制 定 的 效 益 计 划 (3) 募 集 资 金 变 更 项 目 情 况 不 适 用 4 主 要 子 公 司 参 股 公 司 分 析 13 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 公 司 名 称 业 务 性 质 主 要 产 品 或 服 务 注 册 资 本 总 资 产 净 资 产 净 利 润 宜 昌 人 福 药 业 有 限 责 任 公 司 湖 北 葛 店 人 福 药 业 有 限 责 任 公 司 武 汉 中 原 瑞 德 生 物 制 品 有 限 公 司 新 疆 维 吾 尔 药 业 有 限 责 任 公 司 武 汉 人 福 药 业 有 限 责 任 公 司 北 京 巴 瑞 医 疗 器 械 有 限 公 司 医 药 医 药 医 药 医 药 医 药 医 药 麻 醉 药 原 料 药 及 制 剂 的 开 发 生 产 与 销 售 计 划 生 育 用 药 及 甾 体 类 原 料 药 与 制 剂 的 研 发 生 产 与 销 售 生 物 制 品 血 液 制 品 的 研 发 制 造 与 销 售 维 吾 尔 药 品 的 开 发 生 产 与 销 售 冻 干 粉 针 剂 小 容 量 注 射 剂 混 悬 液 等 的 生 产 与 销 售 体 外 诊 断 试 剂 医 疗 器 械 的 销 售, 医 疗 器 械 的 租 赁 29, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , 宜 昌 人 福 ( 公 司 持 有 其 67% 股 权 ) 是 国 家 麻 醉 药 品 定 点 研 发 生 产 企 业 国 家 重 点 高 新 技 术 企 业 该 公 司 生 产 经 营 200 多 个 品 种 品 规 的 制 剂 及 原 料 药, 包 括 枸 橼 酸 芬 太 尼 原 料 及 制 剂 国 家 二 类 新 药 盐 酸 瑞 芬 太 尼 原 料 及 制 剂 国 家 三 类 新 药 枸 橼 酸 舒 芬 太 尼 原 料 及 制 剂 国 家 三 类 新 药 盐 酸 氢 吗 啡 酮 原 料 及 制 剂 和 二 类 精 神 药 品 咪 达 唑 仑 原 料 及 制 剂 除 麻 醉 类 药 品 外, 该 公 司 还 生 产 瑞 丁 瑞 尼 福 必 安 泰 瑞 特 普 复 舒 倍 泰 等 名 牌 产 品, 在 业 内 享 有 较 高 的 知 名 度 和 良 好 的 信 誉 葛 店 人 福 ( 公 司 持 有 其 81.07% 股 权 ) 是 专 业 从 事 生 育 调 节 药 物 和 甾 体 激 素 类 原 料 药 及 制 剂 的 研 发 生 产 与 销 售 的 国 家 重 点 高 新 技 术 企 业, 其 复 方 米 非 司 酮 片 产 业 化 项 目 已 被 国 家 发 改 委 列 入 国 家 高 新 技 术 产 业 化 示 范 工 程 该 公 司 主 要 产 品 为 米 非 司 酮 片 ( 胶 囊 ) 复 方 米 非 司 酮 片 米 索 前 列 醇 片 左 炔 诺 孕 酮 胶 囊 非 那 雄 胺 醋 酸 环 丙 孕 酮 布 地 奈 德 等 产 品 经 过 十 余 年 的 发 展, 该 公 司 已 建 立 了 现 代 制 药 企 业 标 准 化 的 生 产 管 理 系 统 和 质 量 保

17 证 体 系, 部 分 原 料 药 已 取 得 CEP( 欧 洲 药 典 适 应 性 证 书 ) 证 书 中 原 瑞 德 ( 公 司 持 有 其 100% 股 权 ) 是 专 业 从 事 血 液 制 品 的 研 发 生 产 与 销 售 的 高 新 技 术 企 业, 目 前 拥 有 3 家 浆 站, 主 要 产 品 为 人 血 白 蛋 白 人 免 疫 球 蛋 白 静 注 人 免 疫 球 蛋 白 (ph4) 乙 型 肝 炎 人 免 疫 球 蛋 白 破 伤 风 人 免 疫 球 蛋 白 狂 犬 病 人 免 疫 球 蛋 白 等 6 个 品 种 12 个 规 格 的 产 品 新 疆 维 药 ( 公 司 持 有 其 55% 股 权 ) 致 力 于 维 吾 尔 药 的 现 代 化 和 民 族 医 药 文 化 的 传 播 和 发 展, 是 国 家 重 点 高 新 技 术 企 业 目 前 公 司 拥 有 20 个 国 药 准 字 号 产 品 文 号, 其 中 有 12 个 全 国 独 家 品 种,4 个 国 家 中 药 保 护 品 种 ;7 个 品 种 被 列 入 国 家 医 保 目 录,14 个 品 种 被 列 入 新 疆 维 吾 尔 自 治 区 地 方 医 保 目 录 新 疆 维 药 主 要 产 品 有 祖 卡 木 颗 粒 寒 喘 祖 帕 颗 粒 复 方 木 尼 孜 其 颗 粒 通 滞 苏 润 江 胶 囊 养 心 达 瓦 依 米 西 克 蜜 膏 炎 肖 迪 娜 儿 糖 浆 等 人 福 药 业 ( 公 司 持 有 其 100% 股 权 ) 是 湖 北 省 认 定 的 高 新 技 术 企 业, 该 公 司 于 2012 年 9 月 完 成 搬 迁 改 造 工 作 并 通 过 新 版 GMP 认 证, 目 前 拥 有 生 产 批 件 62 个,21 个 品 种 被 列 入 国 家 医 保 目 录, 其 中 列 入 甲 类 医 保 目 录 的 有 7 个 其 主 要 产 品 有 奥 卡 西 平 片 小 牛 血 去 蛋 白 提 取 物 注 射 液 布 洛 芬 混 悬 液 注 射 用 多 索 茶 碱 等 北 京 医 疗 ( 公 司 持 有 其 80% 股 权 ) 是 全 球 诊 断 行 业 领 导 企 业 罗 氏 集 团 全 资 子 公 司 罗 氏 诊 断 产 品 ( 上 海 ) 有 限 公 司 在 中 国 市 场 最 大 的 产 品 经 销 商, 该 公 司 致 力 于 北 京 医 疗 市 场 的 商 业 布 局, 现 已 与 北 京 地 区 48 家 三 级 甲 等 及 以 上 的 重 点 医 院 建 立 合 作, 经 销 的 主 要 产 品 有 罗 氏 的 生 化 免 疫 诊 断 产 品 分 子 诊 断 产 品 应 用 科 学 系 列 产 品 和 组 织 病 理 系 列 产 品 5 非 募 集 资 金 项 目 情 况 不 适 用 二 利 润 分 配 或 资 本 公 积 金 转 增 预 案 ( 一 ) 报 告 期 实 施 的 利 润 分 配 方 案 的 执 行 或 调 整 情 况 公 司 二 〇 一 三 年 年 度 利 润 分 配 方 案 已 经 2014 年 5 月 12 日 召 开 的 二 〇 一 三 年 年 度 股 东 大 会 审 议 通 过, 具 体 方 案 为 : 以 公 司 2013 年 末 总 股 本 528,777,222 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 红 利 1.20 元 ( 含 税 ), 共 计 派 发 股 利 63,453, 元 2014 年 7 月 1 日, 公 司 发 布 临 时 公 告, 正 式 实 施 该 方 案 : 确 定 7 月 4 日 为 股 权 登 记 日, 7 月 7 日 为 除 息 日,7 月 7 日 为 现 金 红 利 发 放 日 具 体 内 容 详 见 公 司 于 2014 年 5 月 13 日 14

18 2014 年 7 月 1 日 在 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 以 及 中 国 证 券 报 上 海 证 券 报 证 券 时 报 和 证 券 日 报 上 刊 登 的 公 告 ( 二 ) 半 年 度 拟 定 的 利 润 分 配 预 案 公 积 金 转 增 股 本 预 案 不 适 用 三 其 他 披 露 事 项 ( 一 ) 预 测 年 初 至 下 一 报 告 期 期 末 的 累 计 净 利 润 可 能 为 亏 损 或 者 与 上 年 同 期 相 比 发 生 大 幅 度 变 动 的 警 示 及 说 明 不 适 用 ( 二 ) 董 事 会 监 事 会 对 会 计 师 事 务 所 非 标 准 审 计 报 告 的 说 明 不 适 用 15

19 第 五 节 重 要 事 项 一 重 大 诉 讼 仲 裁 和 媒 体 普 遍 质 疑 的 事 项 本 报 告 期 公 司 无 重 大 诉 讼 仲 裁 和 媒 体 质 疑 事 项 二 破 产 重 整 相 关 事 项 本 报 告 期 公 司 无 破 产 重 整 相 关 事 项 三 资 产 交 易 企 业 合 并 事 项 ( 一 ) 公 司 收 购 出 售 资 产 和 企 业 合 并 事 项 已 在 临 时 公 告 披 露 且 后 续 实 施 无 变 化 的 1 公 司 参 与 天 风 证 券 增 资 扩 股, 以 人 民 币 148,689, 元 认 购 天 风 证 券 新 发 行 的 99,126,650 股 股 份 详 见 本 节 五 重 大 关 联 交 易 四 公 司 股 权 激 励 情 况 及 其 影 响 ( 一 ) 临 时 公 告 未 披 露 或 有 后 续 进 展 的 股 权 激 励 情 况 单 位 : 份 激 励 方 式 标 的 股 票 来 源 报 告 期 内 激 励 对 象 的 范 围 限 制 性 股 票 向 激 励 对 象 发 行 股 份 公 司 董 事 ( 不 含 独 立 董 事 ) 高 级 管 理 人 员 公 司 及 子 公 司 核 心 技 术 ( 业 务 ) 人 员 共 73 人 报 告 期 内 授 出 的 权 益 总 额 0 报 告 期 内 行 使 的 权 益 总 额 6,557,385 报 告 期 内 失 效 的 权 益 总 额 0 至 报 告 期 末 累 计 已 授 出 但 尚 未 行 使 的 权 益 总 额 0 至 报 告 期 末 累 计 已 授 出 且 已 行 使 的 权 益 总 额 21,857,950 报 告 期 内 授 予 价 格 与 行 权 价 格 历 次 调 整 的 情 况 以 及 经 调 整 后 的 最 新 授 予 价 格 与 行 权 价 格 武 汉 人 福 医 药 集 团 股 份 有 限 公 司 首 期 股 权 激 励 计 划 ( 草 案 修 订 稿 ) 确 定 授 予 激 励 对 象 限 制 性 股 票 的 授 予 价 格 为 元 / 股 根 据 公 司 2010 年 度 利 润 分 配 方 案, 以 2010 年 度 末 公 司 总 股 本 471,585,686 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 红 利 0.40 元 ( 含 税 ), 共 计 派 发 股 利 18,863, 元 ( 含 税 ), 董 事 会 对 授 予 价 格 由 元 / 股 调 整 为 元 / 股 姓 名 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 告 期 内 获 授 和 行 使 权 益 情 况 职 务 报 告 期 内 获 授 权 益 数 量 报 告 期 内 行 使 权 益 数 量 报 告 期 末 尚 未 行 使 的 权 益 数 量 王 学 海 董 事 0 360,

20 李 杰 董 事 0 360,000 0 邓 霞 飞 董 事 0 210,000 0 徐 华 斌 高 级 管 理 人 员 0 210,000 0 杜 文 涛 高 级 管 理 人 员 0 210,000 0 吴 亚 君 高 级 管 理 人 员 0 240,000 0 刘 毅 高 级 管 理 人 员 0 210,000 0 ( 二 ) 报 告 期 公 司 股 权 激 励 相 关 情 况 说 明 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 审 核 无 异 议, 并 经 公 司 2011 年 第 1 次 临 时 股 东 大 会 授 权, 2011 年 5 月 12 日 公 司 董 事 会 依 据 武 汉 人 福 医 药 集 团 股 份 有 限 公 司 首 期 股 权 激 励 计 划 ( 草 案 修 订 稿 ) 规 定, 向 符 合 授 予 条 件 的 激 励 对 象 授 予 限 制 性 股 票 本 次 限 制 性 股 票 实 际 向 73 名 激 励 对 象 共 计 授 予 21,857,950 股, 并 经 大 信 会 计 师 事 务 有 限 公 司 出 具 大 信 验 字 [2011] 第 号 验 资 报 告 发 行 完 成 后 公 司 总 股 本 增 至 493,443,636 股 2014 年 5 月 5 日 召 开 的 公 司 第 七 届 董 事 会 第 五 十 三 次 会 议 审 议 通 过 了 关 于 公 司 首 期 股 权 激 励 股 票 符 合 解 锁 条 件 ( 第 三 批 ) 的 议 案 经 董 事 会 审 查, 公 司 及 经 董 事 会 薪 酬 与 考 核 委 员 会 审 查 的 本 次 解 锁 对 象 均 满 足 武 汉 人 福 医 药 集 团 股 份 有 限 公 司 首 期 股 权 激 励 计 划 ( 草 案 修 订 稿 ) 股 权 激 励 股 票 解 锁 条 件 有 关 事 项 详 见 公 司 于 2014 年 5 月 6 日 在 上 海 证 券 报 证 券 时 报 中 国 证 券 报 证 券 日 报 和 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 上 刊 登 的 公 告 公 司 首 期 股 权 激 励 计 划 的 激 励 成 本 在 经 营 性 损 益 中 列 支, 对 公 司 相 关 年 度 财 务 状 况 和 经 营 成 果 产 生 一 定 的 影 响,2014 年 半 年 度 确 认 激 励 成 本 为 4,565, 元 截 至 本 报 告 披 露 之 日, 公 司 首 期 股 权 激 励 计 划 已 实 施 完 毕 五 重 大 关 联 交 易 ( 一 ) 资 产 收 购 出 售 发 生 的 关 联 交 易 1 已 在 临 时 公 告 披 露, 但 有 后 续 实 施 的 进 展 或 变 化 的 事 项 (1)2014 年 4 月 18 日, 公 司 第 七 届 董 事 会 第 五 十 次 会 议 审 议 通 过 了 关 于 认 购 天 风 证 券 股 份 有 限 公 司 部 分 新 股 暨 关 联 交 易 的 议 案, 决 定 参 加 天 风 证 券 的 增 资 扩 股, 以 人 民 币 148,689, 元 认 购 天 风 证 券 计 划 发 行 的 99,126,650 股 股 份 具 体 内 容 详 见 公 司 2014 年 4 月 19 日 在 上 海 证 券 报 证 券 时 报 中 国 证 券 报 证 券 日 报 和 上 海 证 券 交 易 所 17

21 网 站 ( 上 刊 登 的 公 告 截 至 本 报 告 披 露 之 日, 公 司 已 收 到 湖 北 省 股 权 托 管 中 心 签 发 的 股 权 证 持 有 卡, 该 关 联 交 易 实 施 完 毕 公 司 原 持 有 天 风 证 券 287,653,973 股 股 份, 持 股 比 例 约 为 16.52%; 本 次 增 资 扩 股 完 成 后, 公 司 持 有 天 风 证 券 386,780,623 股 股 份, 持 股 比 例 不 变 ( 二 ) 关 联 债 权 债 务 往 来 1 已 在 临 时 公 告 披 露, 但 有 后 续 实 施 的 进 展 或 变 化 的 事 项 2013 年 6 月 7 日, 公 司 第 七 届 董 事 会 第 三 十 六 次 会 议 审 议 通 过 了 关 于 向 武 汉 光 谷 人 福 生 物 医 药 有 限 公 司 提 供 借 款 暨 关 联 交 易 的 议 案, 同 意 与 光 谷 人 福 ( 公 司 持 有 其 32.52% 的 股 权 ) 签 订 借 款 协 议, 向 其 提 供 长 期 借 款 以 支 持 产 品 研 发 工 作, 借 款 累 计 金 额 不 超 过 公 司 最 近 一 期 经 审 计 净 资 产 的 5%, 借 款 期 限 三 年 ( 自 2013 年 6 月 7 日 至 2016 年 6 月 6 日 ), 借 款 约 定 利 率 为 银 行 同 期 贷 款 利 率 上 浮 10% 具 体 内 容 详 见 公 司 2013 年 6 月 8 日 在 上 海 证 券 报 证 券 时 报 中 国 证 券 报 证 券 日 报 和 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 上 刊 登 的 公 告 截 至 2014 年 6 月 30 日, 公 司 向 光 谷 人 福 提 供 2, 万 元 借 款, 占 公 司 最 近 一 期 经 审 计 净 资 产 的 0.59%, 本 期 确 认 利 息 收 入 万 元 ( 三 ) 其 他 2014 年 4 月 11 日, 公 司 2014 年 第 2 次 临 时 股 东 大 会 审 议 并 通 过 了 关 于 公 司 非 公 开 发 行 股 票 方 案 的 议 案 以 及 与 本 次 非 公 开 发 行 相 关 的 关 于 公 司 与 武 汉 当 代 科 技 产 业 集 团 股 份 有 限 公 司 签 订 < 股 份 认 购 协 议 > 暨 关 联 交 易 的 议 案 关 于 公 司 与 王 学 海 先 生 签 订 < 股 份 认 购 协 议 > 暨 关 联 交 易 的 议 案 关 于 公 司 与 李 杰 先 生 签 订 < 股 份 认 购 协 议 > 暨 关 联 交 易 的 议 案 等 议 案 公 司 本 次 非 公 开 发 行 价 格 为 元 / 股, 募 集 资 金 总 额 不 超 过 255,000 万 元, 发 行 股 份 数 量 不 超 过 113,636,363 股, 其 中 当 代 科 技 出 资 15 亿 元 认 购 66,844,920 股, 王 学 海 先 生 出 资 3,000 万 元 认 购 1,336,898 股, 李 杰 先 生 出 资 2,000 万 元 认 购 891,265 股, 具 体 内 容 详 见 公 司 于 2014 年 4 月 12 日 在 上 海 证 券 报 证 券 时 报 中 国 证 券 报 证 券 日 报 和 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 上 刊 登 的 公 告 根 据 上 述 议 案, 若 公 司 股 票 在 定 价 基 准 日 至 发 行 日 期 间 发 生 派 发 股 利 送 红 股 转 增 18

22 股 本 增 发 新 股 或 配 股 等 除 息 除 权 事 项 的, 本 次 发 行 价 格 和 发 行 数 量 将 进 行 相 应 调 整 公 司 已 于 2014 年 7 月 7 日 实 施 2013 年 度 利 润 分 配 方 案, 本 次 非 公 开 发 行 价 格 由 元 / 股 调 整 为 元 / 股, 当 代 科 技 认 购 数 量 由 66,844,920 股 调 整 为 67,204,301 股, 王 学 海 先 生 认 购 数 量 由 1,336,898 股 调 整 为 1,344,086 股, 李 杰 先 生 认 购 数 量 由 891,265 股 调 整 为 896,057 股, 具 体 内 容 详 见 公 司 于 2014 年 7 月 9 日 在 上 海 证 券 报 证 券 时 报 中 国 证 券 报 证 券 日 报 和 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 上 刊 登 的 公 告 六 重 大 合 同 及 其 履 行 情 况 1 托 管 承 包 租 赁 事 项 不 适 用 担 保 方 河 南 百 年 康 鑫 药 业 有 限 公 司 河 南 百 年 康 鑫 药 业 有 限 公 司 2 担 保 情 况 担 保 方 与 上 市 公 司 的 关 系 控 股 子 公 司 控 股 子 公 司 被 担 保 方 河 南 财 鑫 集 团 有 限 责 任 公 司 河 南 财 鑫 实 业 化 工 有 限 责 任 公 司 担 保 金 额 2,200 3,000 公 司 对 外 担 保 情 况 ( 不 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 担 保 发 生 日 期 ( 协 议 签 署 日 ) 2013 年 9 月 23 日 2013 年 9 月 27 日 担 保 起 始 日 2013 年 9 月 23 日 2013 年 9 月 27 日 担 保 到 期 日 2016 年 9 月 22 日 2016 年 9 月 26 日 19 担 保 类 型 连 带 责 任 担 保 连 带 责 任 担 保 担 保 是 否 已 经 履 行 完 毕 担 保 是 否 逾 期 单 位 : 万 元 币 种 : 人 民 币 担 保 逾 期 金 额 是 否 存 在 反 担 保 是 否 为 关 联 方 担 保 否 否 0 否 否 否 否 0 否 否 报 告 期 内 担 保 发 生 额 合 计 ( 不 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 0.00 报 告 期 末 担 保 余 额 合 计 (A)( 不 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 3, 公 司 对 子 公 司 的 担 保 情 况 报 告 期 内 对 子 公 司 担 保 发 生 额 合 计 65, 报 告 期 末 对 子 公 司 担 保 余 额 合 计 (B) 119, 公 司 担 保 总 额 情 况 ( 包 括 对 子 公 司 的 担 保 ) 担 保 总 额 (A+B) 122, 担 保 总 额 占 公 司 净 资 产 的 比 例 (%) 其 中 : 为 股 东 实 际 控 制 人 及 其 关 联 方 提 供 担 保 的 金 额 (C) 0.00 直 接 或 间 接 为 资 产 负 债 率 超 过 70% 的 被 担 保 对 象 提 供 的 债 务 担 保 金 额 (D) 60, 担 保 总 额 超 过 净 资 产 50% 部 分 的 金 额 (E) 0.00 上 述 三 项 担 保 金 额 合 计 (C+D+E) 60, 关 联 关 系

23 担 保 情 况 说 明 公 司 对 外 担 保 事 项 均 已 根 据 公 司 法 公 司 章 程 股 票 上 市 规 则 等 相 关 规 定 履 行 了 相 应 审 批 程 序 注 : 报 告 期 内 担 保 发 生 额 和 报 告 期 末 担 保 余 额 包 括 子 公 司 的 对 外 担 保, 其 担 保 金 额 为 该 子 公 司 对 外 担 保 金 额 乘 以 公 司 持 有 该 公 司 的 股 份 比 例 3 其 他 重 大 合 同 或 交 易 本 报 告 期 公 司 无 其 他 重 大 合 同 或 交 易 七 承 诺 事 项 履 行 情 况 ( 一 ) 上 市 公 司 持 股 5% 以 上 的 股 东 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 在 报 告 期 内 或 持 续 到 报 告 期 内 的 承 诺 事 项 是 否 是 否 承 诺 背 景 承 诺 类 型 承 诺 方 承 诺 内 容 承 诺 时 间 及 期 限 有 履 行 期 及 时 严 格 限 履 行 1 持 有 的 非 流 通 股 股 份 自 获 得 上 市 流 通 权 之 日 起 在 60 个 月 与 股 改 相 关 的 承 诺 股 份 限 售 武 汉 当 代 科 技 产 业 集 团 股 份 有 限 公 司 内 不 上 市 交 易 或 转 让 ; 2 在 第 1 项 承 诺 期 满 后, 每 年 通 过 上 海 证 券 交 易 所 挂 牌 交 易 出 售 股 份 数 量 占 所 持 股 份 数 的 比 例 不 超 过 15%; 3 不 以 低 于 2005 年 6 月 17 日 前 30 个 交 易 日 算 术 平 均 值 的 185%(6.00 元 ) 的 价 格 通 过 上 海 证 券 交 易 所 挂 牌 交 易 出 售 股 承 诺 时 间 : 2005 年 8 月 承 诺 期 限 : 永 久 是 是 票 激 励 对 象 每 一 次 申 请 标 的 股 票 解 锁 的 公 司 业 绩 条 件 为 :(1) 解 锁 日 上 一 年 度 公 司 的 净 利 润 不 低 于 授 予 日 前 最 近 三 个 会 计 年 度 的 平 均 水 平 且 不 得 为 负 ;(2)2011 年 2012 年 2013 年 与 股 权 激 励 相 关 的 承 诺 股 份 限 售 人 福 医 药 集 团 股 份 公 司 公 司 营 业 收 入 分 别 不 低 于 30 亿 元 40 亿 元 50 亿 元 ;(3) 2011 年 2012 年 2013 年 公 司 净 利 润 分 别 不 低 于 2.7 亿 元 3.25 亿 元 3.9 亿 元 ;(4)2011 年 2012 年 2013 年 公 司 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 分 别 不 低 于 8% 若 达 到 激 励 计 划 规 定 的 承 诺 时 间 : 2011 年 5 月, 承 诺 期 限 : 3 年 是 是 解 锁 条 件, 激 励 对 象 可 分 三 次 申 请 解 锁, 分 别 自 授 予 日 起 的 12 个 月 后 24 个 月 后 36 个 月 后 各 申 请 解 锁 授 予 限 制 性 股 票 总 量 的 40% 30% 30% 与 再 融 资 相 关 的 承 诺 股 份 限 售 武 汉 当 代 科 技 产 业 集 团 股 份 有 限 公 司 本 次 认 购 的 股 份 自 公 司 本 次 非 公 开 发 行 结 束 之 日 起 三 十 六 个 月 内 不 转 让 承 诺 时 间 : 2013 年 9 月 承 诺 期 限 : 3 年 是 是 1 本 公 司 将 不 会 投 资 于 任 何 与 人 福 医 药 的 产 品 生 产 及 / 或 业 其 他 其 他 武 汉 当 代 科 技 产 业 集 团 股 份 有 限 公 司 务 经 营 构 成 竞 争 或 可 能 构 成 竞 争 的 企 业 ; 2 本 公 司 保 证 将 促 使 本 公 司 和 本 公 司 控 股 企 业 不 直 接 或 间 接 从 事 参 与 或 进 行 与 人 福 医 药 的 产 品 生 产 及 / 或 业 务 经 营 相 竞 争 的 任 何 活 动 ; 承 诺 时 间 : 2014 年 4 月 承 诺 期 限 : 永 久 是 是 3 本 公 司 所 参 股 的 企 业, 如 从 事 与 人 福 医 药 构 成 竞 争 的 产 品 20

24 生 产 及 / 或 业 务 经 营, 本 公 司 将 避 免 成 为 该 等 企 业 的 控 股 股 东 或 获 得 该 等 企 业 的 实 际 控 制 权 ; 4 如 人 福 医 药 此 后 进 一 步 拓 展 产 品 或 业 务 范 围, 本 公 司 及 / 或 控 股 企 业 将 不 与 人 福 医 药 拓 展 后 的 产 品 或 业 务 相 竞 争, 如 本 公 司 及 / 或 控 股 企 业 与 人 福 医 药 拓 展 后 的 产 品 或 业 务 构 成 或 可 能 构 成 竞 争, 则 本 公 司 将 亲 自 及 / 或 促 成 控 股 企 业 采 取 措 施, 以 按 照 最 大 限 度 符 合 人 福 医 药 利 益 的 方 式 退 出 该 等 竞 争, 包 括 但 不 限 于 : (1) 停 止 生 产 构 成 竞 争 或 可 能 构 成 竞 争 的 产 品 ; (2) 停 止 经 营 构 成 或 可 能 构 成 竞 争 的 业 务 ; (3) 将 相 竞 争 的 业 务 转 让 给 无 关 联 的 第 三 方 ; (4) 将 相 竞 争 的 业 务 纳 入 到 人 福 医 药 来 经 营 ; 5 本 公 司 将 尽 量 避 免 与 人 福 医 药 发 生 持 续 性 的 关 联 交 易 ; 对 于 无 法 避 免 的 关 联 交 易, 本 公 司 保 证 将 本 着 公 平 公 正 公 开 的 原 则, 与 同 非 关 联 方 进 行 交 易 的 价 格 保 持 一 致, 同 时 按 相 关 规 定 及 时 履 行 信 息 披 露 义 务 本 公 司 保 证 不 通 过 关 联 交 易 损 害 人 福 医 药 公 司 及 人 福 医 药 其 他 股 东 的 合 法 权 益 1 本 人 将 不 会 投 资 于 任 何 与 人 福 医 药 的 产 品 生 产 及 / 或 业 务 经 营 构 成 竞 争 或 可 能 构 成 竞 争 的 企 业 ; 2 本 人 保 证 将 促 使 本 人 和 本 人 控 股 企 业 不 直 接 或 间 接 从 事 参 与 或 进 行 与 人 福 医 药 的 产 品 生 产 及 / 或 业 务 经 营 相 竞 争 的 任 何 活 动 ; 3 本 人 所 参 股 的 企 业, 如 从 事 与 人 福 医 药 构 成 竞 争 的 产 品 生 产 及 / 或 业 务 经 营, 本 人 将 避 免 成 为 该 等 企 业 的 控 股 股 东 或 获 得 该 等 企 业 的 实 际 控 制 权 ; 4 如 人 福 医 药 此 后 进 一 步 拓 展 产 品 或 业 务 范 围, 本 人 及 / 或 控 股 企 业 将 不 与 人 福 医 药 拓 展 后 的 产 品 或 业 务 相 竞 争, 如 本 人 及 / 或 控 股 企 业 与 人 福 医 药 拓 展 后 的 产 品 或 业 务 构 成 或 可 能 构 成 竞 争, 则 本 人 将 亲 自 及 / 或 促 成 控 股 企 业 采 取 措 施, 以 按 照 最 大 限 度 符 合 人 福 医 药 利 益 的 方 式 退 出 该 等 竞 争, 包 括 但 不 限 于 : (1) 停 止 生 产 构 成 竞 争 或 可 能 构 成 竞 争 的 产 品 ; (2) 停 止 经 营 构 成 或 可 能 构 成 竞 争 的 业 务 ; (3) 将 相 竞 争 的 业 务 转 让 给 无 关 联 的 第 三 方 ; (4) 将 相 竞 争 的 业 务 纳 入 到 人 福 医 药 来 经 营 ; 5 本 人 将 尽 量 避 免 与 人 福 医 药 发 生 持 续 性 的 关 联 交 易 ; 对 于 无 法 避 免 的 关 联 交 易, 本 人 保 证 将 本 着 公 平 公 正 公 开 的 原 则, 与 同 非 关 联 方 进 行 交 易 的 价 格 保 持 一 致, 同 时 按 相 关 规 定 及 时 履 行 信 息 披 露 义 务 本 人 保 证 不 通 过 关 联 交 易 损 害 人 福 医 药 公 司 及 人 福 医 药 其 他 股 东 的 合 法 权 益 其 他 其 他 艾 路 明 承 诺 时 间 : 2014 年 4 月 承 诺 期 限 : 永 久 是 是 与 再 融 资 武 汉 当 代 科 技 产 相 关 的 承 其 他 业 集 团 股 份 有 限 诺 公 司 不 直 接 或 通 过 任 何 间 接 方 式 参 与 认 购 汇 添 富 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 与 兴 业 全 球 基 金 管 理 有 限 公 司 发 行 的 用 于 认 购 人 福 医 药 2014 年 非 公 开 发 行 A 股 股 票 的 资 产 管 理 计 划 产 品 ( 即 汇 添 富 - 优 势 医 药 企 业 定 增 计 划 1 号 2 号 资 产 管 理 计 划 和 兴 全 定 增 45 号 分 级 特 定 多 客 户 资 产 管 理 计 划 ) 承 诺 时 间 : 2014 年 4 月 承 诺 期 限 : 永 久 是 是 与 再 融 资 相 关 的 承 其 他 艾 路 明 诺 不 直 接 或 通 过 任 何 间 接 方 式 参 与 认 购 汇 添 富 基 金 管 理 股 份 有 限 公 司 与 兴 业 全 球 基 金 管 理 有 限 公 司 发 行 的 用 于 认 购 人 福 医 药 2014 年 非 公 开 发 行 A 股 股 票 的 资 产 管 理 计 划 产 品 ( 即 汇 添 富 - 优 势 医 药 企 业 定 增 计 划 1 号 2 号 资 产 管 理 计 划 和 兴 全 定 增 45 号 分 级 特 定 多 客 户 资 产 管 理 计 划 ) 承 诺 时 间 : 2014 年 4 月 承 诺 期 限 : 永 久 是 是 21

25 八 上 市 公 司 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 持 有 5% 以 上 股 份 的 股 东 实 际 控 制 人 收 购 人 处 罚 及 整 改 情 况 本 报 告 期 公 司 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 持 有 5% 以 上 股 份 的 股 东 实 际 控 制 人 收 购 人 均 未 受 中 国 证 监 会 的 稽 查 行 政 处 罚 通 报 批 评 及 证 券 交 易 所 的 公 开 谴 责 九 其 他 重 大 事 项 的 说 明 本 报 告 期 公 司 无 其 他 重 大 事 项 22

26 第 六 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况 一 股 本 变 动 情 况 ( 一 ) 股 份 变 动 情 况 表 1 股 份 变 动 情 况 表 单 位 : 股 本 次 变 动 前 本 次 变 动 增 减 (+,-) 本 次 变 动 后 数 量 比 例 (%) 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 其 他 小 计 数 量 比 例 (%) 一 有 限 售 条 件 股 份 67,427, ,557,385-6,557,385 60,869, 国 家 持 股 2 国 有 法 人 持 股 3 其 他 内 资 持 股 67,427, ,557,385-6,557,385 60,869, 其 中 : 境 内 非 国 有 法 人 持 股 60,869, ,869, 境 内 自 然 人 持 股 6,557, ,557,385-6,557, 外 资 持 股 其 中 : 境 外 法 人 持 股 境 外 自 然 人 持 股 二 无 限 售 条 件 流 通 股 份 461,350, ,557,385 6,557, ,907, 人 民 币 普 通 股 461,350, ,557,385 6,557, ,907, 境 内 上 市 的 外 资 股 3 境 外 上 市 的 外 资 股 4 其 他 三 股 份 总 数 528,777, ,777, 股 份 变 动 情 况 说 明 公 司 于 2014 年 5 月 5 日 召 开 第 七 届 董 事 会 第 五 十 三 次 会 议, 会 议 审 议 通 过 了 关 于 公 司 首 期 股 权 激 励 股 票 符 合 解 锁 条 件 ( 第 三 批 ) 的 议 案 本 次 解 锁 的 股 权 激 励 股 份 数 量 为 6,557,385 股, 占 公 司 股 本 总 数 的 1.24%, 解 锁 日 即 可 上 市 流 通 日 为 2014 年 5 月 13 日 23

27 ( 二 ) 限 售 股 份 变 动 情 况 单 位 : 股 股 东 名 称 期 初 限 售 股 数 报 告 期 解 除 限 售 股 数 报 告 期 增 加 限 售 股 数 报 告 期 末 限 售 股 数 限 售 原 因 解 除 限 售 日 期 武 汉 当 代 科 技 产 业 集 团 股 份 有 限 公 司 武 汉 当 代 科 技 产 业 集 团 股 份 有 限 公 司 25,536, ,536,206 股 权 分 置 改 革 6,896, ,896,551 发 行 新 股 华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 10,000, ,000,000 发 行 新 股 财 通 基 金 管 理 有 限 公 司 10,000, ,000,000 发 行 新 股 嘉 实 基 金 管 理 有 限 公 司 8,437, ,437,035 发 行 新 股 王 学 海 360, , 股 权 激 励 2014 年 5 月 13 日 李 杰 360, , 股 权 激 励 2014 年 5 月 13 日 邓 霞 飞 210, , 股 权 激 励 2014 年 5 月 13 日 徐 华 斌 210, , 股 权 激 励 2014 年 5 月 13 日 杜 文 涛 210, , 股 权 激 励 2014 年 5 月 13 日 吴 亚 君 240, , 股 权 激 励 2014 年 5 月 13 日 刘 毅 210, , 股 权 激 励 2014 年 5 月 13 日 核 心 技 术 与 业 务 人 员 ( 共 66 名 ) 4,757,385 4,757, 股 权 激 励 2014 年 5 月 13 日 合 计 67,427,177 6,557, ,869,792 / / 二 股 东 情 况 ( 一 ) 股 东 总 数 截 止 报 告 期 末 股 东 总 数 ( 户 ) 14,103 截 至 报 告 期 末 表 决 权 恢 复 的 优 先 股 股 东 总 数 ( 户 ) 0 ( 二 ) 截 止 报 告 期 末 持 有 公 司 5% 以 上 股 份 的 前 十 名 股 东 情 况 前 十 名 股 东 持 股 情 况 单 位 : 股 股 东 名 称 ( 全 称 ) 武 汉 当 代 科 技 产 业 集 团 股 份 有 限 公 司 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 - 嘉 实 研 究 精 选 股 票 型 证 券 投 资 基 金 报 告 期 内 期 末 持 股 总 持 股 比 持 有 有 限 售 条 件 质 押 或 冻 结 的 股 东 性 质 增 减 数 例 (%) 股 份 数 量 股 份 数 量 质 押 境 内 非 国 0 90,287, ,432,757 83,390,510 有 法 人 -4,029,492 13,929, ,030,000 无 未 知 24

28 全 国 社 保 基 金 一 零 六 组 合 0 13,747, ,717,035 无 未 知 财 通 基 金 - 平 安 银 行 - 平 安 信 托 平 安 财 富 创 赢 一 期 55 号 集 合 资 金 信 托 计 划 中 国 光 大 银 行 股 份 有 限 公 司 - 泰 信 先 行 策 略 开 放 式 证 券 投 资 中 国 光 大 银 行 股 份 有 限 公 司 - 光 大 保 德 信 量 化 核 心 证 券 投 资 中 国 工 商 银 行 - 广 发 聚 富 开 放 式 证 券 投 资 基 金 交 通 银 行 - 博 时 新 兴 成 长 股 票 型 证 券 投 资 基 金 泰 康 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 - 分 红 - 个 人 分 红 -019L - FH002 沪 武 汉 高 科 国 有 控 股 集 团 有 限 公 司 0 10,000, ,000,000 无 未 知 0 9,000, 无 未 知 7,480,114 8,838, 无 未 知 1,186,003 8,600, 无 未 知 -3,182,437 8,000, 无 未 知 6,642,248 7,886, 无 未 知 0 7,385, 无 国 有 法 人 股 东 名 称 前 十 名 无 限 售 条 件 股 东 持 股 情 况 持 有 无 限 售 条 件 股 份 数 量 股 份 种 类 及 数 量 武 汉 当 代 科 技 产 业 集 团 股 份 有 限 公 司 57,854,304 人 民 币 普 通 股 57,854,304 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 - 嘉 实 研 究 精 选 股 票 型 证 券 投 资 基 金 12,899,461 人 民 币 普 通 股 12,899,461 全 国 社 保 基 金 一 零 六 组 合 11,030,942 人 民 币 普 通 股 11,030,942 中 国 光 大 银 行 股 份 有 限 公 司 - 泰 信 先 行 策 略 开 放 式 证 券 投 资 9,000,000 人 民 币 普 通 股 9,000,000 中 国 光 大 银 行 股 份 有 限 公 司 - 光 大 保 德 信 量 化 核 心 证 券 投 资 8,838,614 人 民 币 普 通 股 8,838,614 中 国 工 商 银 行 - 广 发 聚 富 开 放 式 证 券 投 资 基 金 8,600,752 人 民 币 普 通 股 8,600,752 交 通 银 行 - 博 时 新 兴 成 长 股 票 型 证 券 投 资 基 金 8,000,000 人 民 币 普 通 股 8,000,000 泰 康 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 - 分 红 - 个 人 分 红 -019L- FH002 沪 7,886,696 人 民 币 普 通 股 7,886,696 武 汉 高 科 国 有 控 股 集 团 有 限 公 司 7,385,011 人 民 币 普 通 股 7,385,011 招 商 银 行 股 份 有 限 公 司 - 光 大 保 德 信 优 势 配 置 股 票 型 证 券 投 资 基 金 7,009,501 人 民 币 普 通 股 7,009,501 上 述 股 东 中 持 有 本 公 司 股 份 5%( 含 5%) 以 上 法 人 股 东 为 : 武 汉 当 代 科 技 产 业 集 团 股 份 有 限 公 司 ; 公 司 前 十 名 股 东 前 十 名 无 限 售 条 件 股 东 中 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 说 明 - 嘉 实 研 究 精 选 股 票 型 证 券 投 资 基 金 和 全 国 社 保 基 金 一 零 六 组 合 系 嘉 实 基 金 管 理 有 限 公 司 控 制 下 一 致 行 动 人 ; 公 司 未 知 其 他 前 十 名 股 东 之 间 前 十 名 无 限 售 条 件 股 东 之 间 是 否 存 在 关 联 关 系 或 属 于 上 市 公 司 股 东 持 股 变 动 信 息 披 露 管 理 办 法 规 定 的 一 致 行 动 人 25

29 前 十 名 有 限 售 条 件 股 东 持 股 数 量 及 限 售 条 件 序 号 有 限 售 条 件 股 东 名 称 1 武 汉 当 代 科 技 产 业 集 团 股 份 有 限 公 司 2 3 财 通 基 金 - 平 安 银 行 - 平 安 信 托 平 安 财 富 创 赢 一 期 55 号 集 合 资 金 信 托 计 划 华 夏 基 金 - 民 生 银 行 - 宿 迁 人 合 安 泰 投 资 合 伙 企 业 ( 有 限 合 伙 ) 持 有 的 有 限 售 条 件 股 份 数 量 25,536,206 有 限 售 条 件 股 份 可 上 市 交 易 情 况 新 增 可 上 市 交 易 可 上 市 交 易 时 间 股 份 数 量 2014 年 8 月 19 日 9,576, 年 8 月 19 日 9,576, 年 8 月 19 日 6,384,054 单 位 : 股 限 售 条 件 注 1 6,896, 年 9 月 5 日 6,896,551 注 2 10,000, 年 9 月 5 日 10,000,000 6,500, 年 9 月 5 日 6,500,000 4 全 国 社 保 基 金 五 零 四 组 合 3,750, 年 9 月 5 日 3,750,000 5 全 国 社 保 基 金 一 零 六 组 合 2,717, 年 9 月 5 日 2,717, 中 国 农 业 银 行 - 华 夏 复 兴 股 票 型 证 券 投 资 基 金 中 国 银 行 股 份 有 限 公 司 - 嘉 实 研 究 精 选 股 票 型 证 券 投 资 基 金 中 国 银 行 - 华 夏 行 业 精 选 股 票 型 证 券 投 资 基 金 (LOF) 中 国 工 商 银 行 - 嘉 实 策 略 增 长 混 合 型 证 券 投 资 基 金 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 - 嘉 实 主 题 新 动 力 股 票 型 证 券 投 资 基 金 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 人 的 说 明 2,500, 年 9 月 5 日 2,500,000 1,030, 年 9 月 5 日 1,030,000 1,000, 年 9 月 5 日 1,000, , 年 9 月 5 日 470, , 年 9 月 5 日 470,000 注 3 第 3 位 第 6 位 第 8 位 有 限 售 条 件 股 东 系 华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 控 制 下 一 致 行 动 人 ; 第 4 位 第 5 位 第 7 位 第 9 位 和 第 10 位 有 限 售 条 件 股 东 系 嘉 实 基 金 管 理 有 限 公 司 控 制 下 一 致 行 动 人 注 1: 当 代 科 技 在 股 权 分 置 改 革 方 案 中 承 诺 : (1) 持 有 的 非 流 通 股 股 份 自 获 得 上 市 流 通 权 之 日 起 在 60 个 月 内 不 上 市 交 易 或 转 让 ; (2) 在 第 (1) 项 承 诺 期 满 后, 每 年 通 过 上 海 证 券 交 易 所 挂 牌 交 易 出 售 股 份 数 量 占 所 持 股 份 数 的 比 例 不 超 过 15%; (3) 不 以 低 于 2005 年 6 月 17 日 前 30 个 交 易 日 算 术 平 均 值 的 185%(6.00 元 ) 的 价 格 通 过 上 海 证 券 交 易 所 挂 牌 交 易 出 售 股 票 注 2: 当 代 科 技 在 公 司 2013 年 非 公 开 发 行 股 票 时 承 诺 : 本 次 认 购 的 股 份 自 公 司 本 次 非 公 开 发 行 结 束 之 日 起 三 十 六 个 月 内 不 转 让 注 3: 华 夏 基 金 管 理 有 限 公 司 财 通 基 金 管 理 有 限 公 司 嘉 实 基 金 管 理 有 限 公 司 在 公 司 2013 年 非 公 开 发 行 股 票 时 承 诺 : 本 次 认 购 的 股 份 自 公 司 本 次 非 公 开 发 行 结 束 之 日 起 十 二 个 月 内 不 转 让 三 控 股 股 东 或 实 际 控 制 人 变 更 情 况 本 报 告 期 内 公 司 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 未 发 生 变 更 26

30 本 报 告 期 公 司 无 优 先 股 事 项 第 七 节 优 先 股 相 关 情 况 27

31 第 八 节 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 情 况 一 持 股 变 动 情 况 ( 一 ) 现 任 及 报 告 期 内 离 任 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 持 股 变 动 情 况 单 位 : 股 姓 名 职 务 期 初 持 股 数 期 末 持 股 数 报 告 期 内 股 份 增 减 变 动 量 增 减 变 动 原 因 邓 霞 飞 董 事 副 总 裁 480, , ,521 减 持 徐 华 斌 副 总 裁 590, , ,000 减 持 杜 文 涛 副 总 裁 395, ,000-98,000 减 持 吴 亚 君 财 务 总 监 副 总 裁 450, , ,500 减 持 刘 毅 副 总 裁 395, ,000-65,000 减 持 ( 二 ) 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 报 告 期 内 被 授 予 的 股 权 激 励 情 况 单 位 : 股 姓 名 职 务 期 初 持 有 限 制 性 股 票 数 量 报 告 期 新 授 予 限 制 性 股 票 数 量 已 解 锁 股 份 未 解 锁 股 份 期 末 持 有 限 制 性 股 票 数 量 王 学 海 董 事 长 360, , 李 杰 董 事 总 裁 360, , 邓 霞 飞 董 事 副 总 裁 210, , 徐 华 斌 副 总 裁 210, , 杜 文 涛 副 总 裁 210, , 吴 亚 君 财 务 总 监 副 总 裁 240, , 刘 毅 副 总 裁 210, , 合 计 / 1,800, ,800,

32 二 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 变 动 情 况 姓 名 担 任 的 职 务 变 动 情 形 变 动 原 因 杨 祥 良 独 立 董 事 离 任 届 满 离 任 李 高 独 立 董 事 选 举 继 任 齐 谋 甲 监 事 离 任 届 满 离 任 齐 民 监 事 选 举 继 任 徐 建 生 职 工 监 事 离 任 届 满 离 任 沈 攀 峰 职 工 监 事 选 举 继 任 沈 攀 峰 职 工 监 事 离 任 工 作 变 动 何 昊 职 工 监 事 选 举 继 任 29

33 第 九 节 财 务 报 告 ( 未 经 审 计 ) 30 人 福 医 药 集 团 股 份 公 司 二 一 四 年 半 年 度 报 告 全 文 合 并 资 产 负 债 表 编 制 单 位 : 人 福 医 药 集 团 股 份 公 司 2014 年 6 月 30 日 单 位 : 人 民 币 元 流 动 资 产 : 项 目 附 注 期 末 余 额 年 初 余 额 货 币 资 金 五 ( 一 ) 1,137,692, ,206,126, 结 算 备 付 金 拆 出 资 金 交 易 性 金 融 资 产 应 收 票 据 五 ( 二 ) 160,591, ,254, 应 收 账 款 五 ( 三 ) 2,242,321, ,901,316, 预 付 款 项 五 ( 四 ) 473,984, ,048, 应 收 保 费 应 收 分 保 账 款 应 收 分 保 合 同 准 备 金 应 收 利 息 应 收 股 利 五 ( 六 ) 600, 其 他 应 收 款 五 ( 五 ) 505,433, ,379, 买 入 返 售 金 融 资 产 存 货 五 ( 七 ) 976,106, ,104, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 非 流 动 资 产 : 发 放 委 托 贷 款 及 垫 款 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 流 动 资 产 合 计 5,496,730, ,313,230, 长 期 股 权 投 资 五 ( 九 ) 754,675, ,430, 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 五 ( 十 ) 1,967,594, ,629,814, 在 建 工 程 五 ( 十 一 ) 554,294, ,731, 工 程 物 资 五 ( 十 二 ) 217,678, ,735, 固 定 资 产 清 理 五 ( 十 三 ) 24,563, 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 五 ( 十 四 ) 569,343, ,811, 开 发 支 出 五 ( 十 五 ) 45,997, ,675, 商 誉 五 ( 十 六 ) 847,497, ,497, 长 期 待 摊 费 用 五 ( 十 七 ) 9,393, ,937, 递 延 所 得 税 资 产 五 ( 十 八 ) 16,775, ,139, 其 他 非 流 动 资 产 非 流 动 资 产 合 计 5,007,814, ,393,774, 资 产 总 计 10,504,544, ,707,005,027.60

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46 人 福 医 药 集 团 股 份 公 司 财 务 报 表 附 注 2014 年 1 月 1 日 2014 年 6 月 30 日 ( 除 特 别 注 明 外, 本 附 注 金 额 单 位 均 为 人 民 币 元 ) 人 福 医 药 集 团 股 份 公 司 二 一 四 年 半 年 度 报 告 全 文 一 公 司 基 本 情 况 ( 一 ) 公 司 简 介 人 福 医 药 集 团 股 份 公 司 ( 以 下 简 称 公 司 或 本 公 司 ) 原 名 武 汉 人 福 医 药 集 团 股 份 有 限 公 司, 经 武 汉 市 工 商 行 政 管 理 局 注 册 登 记, 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 : 住 所 : 武 汉 东 湖 高 新 区 高 新 大 道 666 号 法 定 代 表 人 : 王 学 海 注 册 资 本 :( 人 民 币 ) 伍 亿 贰 仟 捌 佰 柒 拾 柒 万 柒 仟 贰 佰 贰 拾 贰 元 整 经 营 范 围 : 药 品 研 发 ; 生 物 技 术 研 发 ; 化 工 产 品 ( 化 学 危 险 品 除 外 ) 的 研 发 销 售 ; 技 术 开 发 技 术 转 让 及 技 术 服 务 ; 货 物 进 出 口 技 术 进 出 口 代 理 进 出 口 ( 不 含 国 家 禁 止 或 限 制 进 出 口 的 货 物 或 技 术 ); 对 产 业 的 投 资 及 管 理 教 育 项 目 的 投 资 ; 房 地 产 开 发 商 品 房 销 售 ( 资 质 叁 级 ); 组 织 三 来 一 补 业 务 ( 上 述 范 围 中 国 家 有 专 项 规 定 的 项 目 经 审 批 后 或 凭 许 可 证 在 核 定 期 限 内 经 营 ) ( 二 ) 历 史 沿 革 人 福 医 药 集 团 股 份 公 司 是 于 1993 年 2 月 15 日 经 武 汉 市 经 济 体 制 改 革 委 员 会 武 体 改 [1993]217 号 文 批 准, 由 中 国 人 福 新 技 术 开 发 中 心 武 汉 市 当 代 科 技 发 展 总 公 司 ( 现 改 名 为 武 汉 当 代 科 技 产 业 集 团 股 份 有 限 公 司 ) 武 汉 东 湖 新 技 术 开 发 区 发 展 总 公 司 ( 现 改 名 为 武 汉 高 科 国 有 控 股 集 团 有 限 公 司 ) 共 同 发 起 并 采 用 定 向 募 集 方 式 设 立 的 股 份 有 限 公 司 公 司 设 立 时 股 本 为 3,750 万 元 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 发 [1997]240 号 文 批 准, 公 司 于 1997 年 在 上 海 证 券 交 易 所 公 开 发 行 2, 万 股 社 会 公 众 股, 发 行 后 公 司 总 股 本 为 5, 万 元 1999 年 8 月 26 日, 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 发 [1999]90 号 文 批 准, 公 司 向 全 体 股 东 以 1998 年 末 的 总 股 本 为 基 数, 按 10:3 的 比 例 配 售 新 股, 应 配 1, 万 股, 实 际 配 售 万 股, 股 本 增 至 6, 万 股 2000 年 8 月, 公 司 根 据 2000 年 度 第 一 次 临 时 股 东 大 会 决 议, 以 2000 年 6 月 30 日 总 股 本 6, 万 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 实 施 了 每 10 股 转 增 6 股 送 红 股 3 股 ( 含 税 ) 派 送 现 金 0.75 元 ( 含 税 ), 股 本 增 至 12, 万 股 2002 年 5 月 29 日, 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 发 [2002]55 号 文 批 准, 公 司 向 全 体 股 东 以 2000 年 末 的 总 股 本 为 基 数, 按 10:3 的 比 例 配 售 新 股, 应 配 售 3, 万 股, 实 际 配 售 1, 万 股, 股 本 增 至 14, 万 股 2003 年 5 月, 公 司 根 据 2002 年 年 度 股 东 大 会 决 议, 以 2002 年 12 月 31 日 总 股 本 14, 万 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 实 施 了 每 10 股 转 增 3 股 送 红 股 1 股 ( 含 税 ) 派 送 现 金 0.25 元 ( 含 税 ), 股 本 增 至 20, 万 股 2006 年 7 月, 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 发 行 字 [2006]31 号 文 件 核 准, 43

47 公 司 向 全 体 股 东 以 2004 年 年 末 总 股 本 20, 万 股 为 基 数, 按 10:3 的 比 例 配 售 新 股, 可 配 股 份 总 数 为 60,999,120 股, 实 际 配 售 56,060,057 股, 股 本 增 至 259,390,457 股 2007 年 6 月, 公 司 根 据 2006 年 年 度 股 东 大 会 决 议, 以 2006 年 12 月 31 日 总 股 本 259,390,457 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 实 施 了 每 10 股 转 增 4 股 送 红 股 1 股 ( 含 税 ) 派 送 现 金 0.12 元 ( 含 税 ), 股 本 增 至 389,085,686 股 2009 年 8 月, 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 许 可 [2009]763 号 文 批 准, 公 司 非 公 开 发 行 境 内 人 民 币 普 通 股 (A 股 )8, 万 股, 每 股 面 值 1 元, 每 股 发 行 价 格 人 民 币 7.15 元, 公 司 股 本 增 至 471,585,686 股 2011 年 5 月, 根 据 公 司 2011 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 决 议, 并 报 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 备 案, 公 司 向 73 名 股 权 激 励 对 象 授 予 限 制 性 股 票 21,857,950 股, 每 股 面 值 1 元, 每 股 授 予 价 格 元, 公 司 股 本 增 至 493,443,636 股 2013 年 8 月 28 日, 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 许 可 [2013]1081 号 文 核 准, 公 司 向 特 定 对 象 非 公 开 发 行 人 民 币 普 通 股 35,333,586 股 ( 每 股 面 值 1 元 ) 每 股 发 行 价 格 元, 股 本 增 至 528,777,222 股 二 公 司 主 要 会 计 政 策 会 计 估 计 和 前 期 差 错 ( 一 ) 财 务 报 表 的 编 制 基 础 本 公 司 财 务 报 表 以 持 续 经 营 假 设 为 基 础, 根 据 实 际 发 生 的 交 易 和 事 项, 按 照 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 - 基 本 准 则 和 具 体 会 计 准 则, 以 及 企 业 会 计 准 则 应 用 指 南 企 业 会 计 准 则 解 释 及 其 他 规 定, 并 基 于 以 下 所 述 重 要 会 计 政 策 会 计 估 计 进 行 编 制 ( 二 ) 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明 本 公 司 编 制 的 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 公 司 2014 年 6 月 30 日 的 财 务 状 况 以 及 2014 年 1-6 月 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 等 相 关 信 息 ( 三 ) 会 计 期 间 本 公 司 会 计 年 度 为 公 历 年 度, 即 每 年 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 ( 四 ) 记 账 本 位 币 本 公 司 以 人 民 币 为 记 账 本 位 币 ( 五 ) 同 一 控 制 下 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法 1 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 对 于 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 合 并 方 在 企 业 合 并 中 取 得 的 资 产 和 负 债, 按 照 合 并 日 在 被 合 并 方 的 账 面 价 值 计 量 合 并 方 取 得 的 净 资 产 账 面 价 值 与 支 付 的 合 并 对 价 账 面 价 值 ( 或 发 行 股 份 面 值 总 额 ) 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 ; 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 合 并 方 为 进 行 企 业 合 并 发 生 的 直 接 相 关 费 用 计 入 当 期 损 益 44

48 通 过 多 次 交 易 分 步 实 现 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的, 在 母 公 司 财 务 报 表 中, 以 合 并 日 持 股 比 例 计 算 的 合 并 日 应 享 有 被 合 并 方 账 面 所 有 者 权 益 份 额 作 为 该 项 投 资 的 初 始 投 资 成 本, 初 始 投 资 成 本 与 其 原 长 期 股 权 投 资 账 面 价 值 加 上 合 并 日 取 得 进 一 步 股 份 新 支 付 对 价 的 账 面 价 值 之 和 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 ( 股 本 溢 价 ), 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 冲 减 留 存 收 益 在 合 并 财 务 报 表 中, 对 于 合 并 日 之 前 取 得 的 对 被 合 并 方 的 股 权 以 及 合 并 日 新 取 得 的 对 被 合 并 方 的 股 权, 按 照 其 在 合 并 日 应 享 有 被 合 并 方 账 面 所 有 者 权 益 份 额 作 为 合 并 日 初 始 投 资 成 本, 合 并 日 初 始 投 资 成 本 与 其 原 长 期 股 权 投 资 账 面 价 值 加 上 合 并 日 取 得 进 一 步 股 份 新 支 付 对 价 的 账 面 价 值 之 和 的 差 额, 调 整 资 本 公 积 ( 股 本 溢 价 ), 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 冲 减 留 存 收 益 2 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 对 于 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并, 合 并 成 本 为 购 买 方 在 购 买 日 为 取 得 对 被 购 买 方 的 控 制 权 而 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 以 及 发 行 的 权 益 性 证 券 的 公 允 价 值 购 买 方 为 进 行 企 业 合 并 发 生 的 各 项 直 接 相 关 费 用 计 入 当 期 损 益 在 合 并 合 同 中 对 可 能 影 响 合 并 成 本 的 未 来 事 项 作 出 约 定 的, 购 买 日 如 果 估 计 未 来 事 项 很 可 能 发 生 并 且 对 合 并 成 本 的 影 响 金 额 能 够 可 靠 计 量 的, 也 计 入 合 并 成 本 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 中 所 取 得 的 被 购 买 方 符 合 确 认 条 件 的 可 辨 认 资 产 负 债 及 或 有 负 债, 在 购 买 日 以 公 允 价 值 计 量 购 买 方 对 合 并 成 本 大 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 确 认 为 商 誉 购 买 方 对 合 并 成 本 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的, 经 复 核 后 合 并 成 本 仍 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 通 过 多 次 交 易 分 步 实 现 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的, 在 母 公 司 财 务 报 表 中, 以 购 买 日 之 前 所 持 被 购 买 方 的 股 权 投 资 的 账 面 价 值 与 购 买 日 新 增 投 资 成 本 之 和, 作 为 该 项 投 资 的 初 始 投 资 成 本 ; 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 涉 及 其 他 综 合 收 益 的, 应 当 在 处 置 该 项 投 资 时 将 与 其 相 关 的 其 他 综 合 收 益 转 入 当 期 投 资 收 益 在 合 并 财 务 报 表 中, 对 于 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权, 按 照 该 股 权 在 购 买 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量, 公 允 价 值 与 其 账 面 价 值 的 差 额 计 入 当 期 投 资 收 益 ; 购 买 日 之 前 持 有 的 被 购 买 方 的 股 权 涉 及 其 他 综 合 收 益 的, 与 其 相 关 的 其 他 综 合 收 益 应 当 转 为 购 买 日 所 属 当 期 投 资 收 益 ; 以 购 买 日 之 前 所 持 被 购 买 方 的 股 权 于 购 买 日 的 公 允 价 值 与 与 购 买 日 新 购 入 股 权 所 支 付 对 价 的 公 允 价 值 之 和 作 为 合 并 成 本, 与 购 买 方 取 得 的 按 购 买 日 持 股 比 例 计 算 应 享 有 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 于 购 买 日 的 公 允 价 值 的 份 额 比 较, 确 定 购 买 日 应 予 确 认 的 商 誉 或 应 计 入 合 并 当 期 损 益 的 金 额 ( 六 ) 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 本 公 司 将 拥 有 实 际 控 制 权 的 子 公 司 和 特 殊 目 的 主 体 纳 入 合 并 财 务 报 表 范 围 45

49 本 公 司 合 并 财 务 报 表 按 照 企 业 会 计 准 则 第 33 号 合 并 财 务 报 表 及 相 关 规 定 的 要 求 编 制, 合 并 时 抵 销 合 并 范 围 内 的 所 有 重 大 内 部 交 易 和 往 来 子 公 司 的 股 东 权 益 中 不 属 于 母 公 司 所 拥 有 的 部 分 作 为 少 数 股 东 权 益 在 合 并 财 务 报 表 中 单 独 列 示 子 公 司 与 本 公 司 采 用 的 会 计 政 策 或 会 计 期 间 不 一 致 的, 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 按 照 本 公 司 的 会 计 政 策 或 会 计 期 间 对 子 公 司 财 务 报 表 进 行 必 要 的 调 整 对 于 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司, 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 以 购 买 日 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 为 基 础 对 其 个 别 财 务 报 表 进 行 调 整 ; 对 于 同 一 控 制 下 企 业 合 并 取 得 的 子 公 司, 视 同 该 企 业 合 并 于 合 并 当 期 的 年 初 已 经 发 生, 从 合 并 当 期 的 年 初 起 将 其 资 产 负 债 经 营 成 果 和 现 金 流 量 纳 入 合 并 财 务 报 表 ( 七 ) 分 步 处 置 子 公 司 股 权 至 丧 失 控 制 权 的 会 计 处 理 方 法 (1) 判 断 分 步 处 置 股 权 至 丧 失 控 制 权 过 程 中 的 各 项 交 易 是 否 属 于 一 揽 子 交 易 的 原 则 处 置 对 子 公 司 股 权 投 资 的 各 项 交 易 的 条 款 条 件 以 及 经 济 影 响 符 合 以 下 一 种 或 多 种 情 况 时, 将 多 次 交 易 事 项 作 为 一 揽 子 交 易 进 行 会 计 处 理 : 1 这 些 交 易 是 同 时 或 者 在 考 虑 了 彼 此 影 响 的 情 况 下 订 立 的 ; 2 这 些 交 易 整 体 才 能 达 成 一 项 完 整 的 商 业 结 果 ; 3 一 项 交 易 的 发 生 取 决 于 其 他 至 少 一 项 交 易 的 发 生 ; 4 一 项 交 易 单 独 看 是 不 经 济 的, 但 是 和 其 他 交 易 一 并 考 虑 时 是 经 济 的 (2) 不 属 于 一 揽 子 交 易 的 分 步 处 置 股 权 至 丧 失 控 制 权 的 各 项 交 易 在 母 公 司 财 务 报 表 和 合 并 财 务 报 表 中 的 会 计 处 理 方 法 对 于 失 去 控 制 权 之 前 的 每 一 次 交 易, 在 母 公 司 财 务 报 表 中 将 处 置 价 款 与 处 置 投 资 对 应 的 账 面 价 值 的 差 额 确 认 为 当 期 投 资 收 益 ; 在 合 并 财 务 报 表 中 将 处 置 价 款 与 处 置 投 资 对 应 的 享 有 该 子 公 司 净 资 产 份 额 的 差 额 按 照 关 于 不 丧 失 控 制 权 情 况 下 处 置 部 分 对 子 公 司 投 资 会 计 处 理 的 复 函 ( 财 会 便 [2009]14 号 ) 的 规 定 计 入 资 本 公 积 ( 资 本 溢 价 ), 资 本 溢 价 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 对 于 失 去 控 制 权 时 的 交 易, 在 母 公 司 财 务 报 表 中, 对 于 处 置 的 股 权, 按 照 企 业 会 计 准 则 第 2 号 长 期 股 权 投 资 的 规 定 进 行 会 计 处 理 ; 同 时, 对 于 剩 余 股 权, 按 其 账 面 价 值 确 认 为 长 期 股 权 投 资 或 其 他 相 关 金 融 资 产 处 置 后 的 剩 余 股 权 能 够 对 原 有 子 公 司 实 施 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的, 按 有 关 成 本 法 转 为 权 益 法 的 相 关 规 定 进 行 会 计 处 理 在 合 并 财 务 报 表 中, 对 于 剩 余 股 权, 按 照 其 在 丧 失 控 制 权 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量 处 置 股 权 取 得 的 对 价 与 剩 余 股 权 公 允 价 值 之 和, 减 去 按 原 持 股 比 例 计 算 应 享 有 原 有 子 公 司 自 购 买 日 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 的 份 额 之 间 的 差 额, 计 入 丧 失 控 制 权 当 期 的 投 资 收 益 与 原 有 子 公 司 股 权 投 资 相 关 的 其 他 综 合 收 益, 在 丧 失 控 制 权 时 转 为 当 期 投 资 收 益 46

50 (3) 属 于 一 揽 子 交 易 的 分 步 处 置 股 权 至 丧 失 控 制 权 的 各 项 交 易 在 母 公 司 财 务 报 表 和 合 并 财 务 报 表 中 的 会 计 处 理 方 法 对 于 属 于 一 揽 子 交 易 的, 将 各 项 交 易 作 为 一 项 处 置 子 公 司 并 丧 失 控 制 权 的 交 易 进 行 会 计 处 理, 在 母 公 司 财 务 报 表 中 将 每 一 次 处 置 价 款 与 处 置 投 资 对 应 的 账 面 价 值 的 差 额 确 认 为 当 期 投 资 收 益 ; 对 于 失 去 控 制 权 之 后 的 剩 余 股 权, 按 其 账 面 价 值 确 认 为 长 期 股 权 投 资 或 其 他 相 关 金 融 资 产, 失 去 控 制 权 之 后 的 剩 余 股 权 能 够 对 原 有 子 公 司 实 施 共 同 控 制 或 重 大 影 响 的, 按 有 关 成 本 法 转 为 权 益 法 的 相 关 规 定 进 行 会 计 处 理 在 合 并 财 务 报 表 中, 对 于 失 去 控 制 权 之 前 的 每 一 次 交 易, 将 处 置 价 款 与 处 置 投 资 对 应 的 享 有 该 子 公 司 净 资 产 份 额 的 差 额 确 认 为 其 他 综 合 收 益, 在 丧 失 控 制 权 时 一 并 转 入 丧 失 控 制 权 当 期 的 损 益 ; 对 于 失 去 控 制 权 时 的 交 易, 对 于 剩 余 股 权, 按 照 其 在 丧 失 控 制 权 日 的 公 允 价 值 进 行 重 新 计 量, 处 置 股 权 取 得 的 对 价 与 剩 余 股 权 公 允 价 值 之 和, 减 去 按 原 持 股 比 例 计 算 应 享 有 原 有 子 公 司 自 购 买 日 开 始 持 续 计 算 的 净 资 产 的 份 额 之 间 的 差 额, 计 入 丧 失 控 制 权 当 期 的 投 资 收 益 与 原 有 子 公 司 股 权 投 资 相 关 的 其 他 综 合 收 益, 在 丧 失 控 制 权 时 转 为 当 期 投 资 收 益 ( 八 ) 现 金 及 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 本 公 司 在 编 制 现 金 流 量 表 时 所 确 定 的 现 金, 是 指 本 公 司 库 存 现 金 以 及 可 以 随 时 用 于 支 付 的 存 款 本 公 司 在 编 制 现 金 流 量 表 时 所 确 定 的 现 金 等 价 物, 是 指 本 公 司 持 有 的 期 限 短 流 动 性 强 易 于 转 换 为 已 知 金 额 现 金 价 值 变 动 风 险 很 小 的 投 资 ( 九 ) 外 币 业 务 及 外 币 财 务 报 表 折 算 1 外 币 业 务 折 算 本 公 司 对 发 生 的 外 币 交 易, 采 用 与 交 易 发 生 日 即 期 汇 率 折 合 本 位 币 入 账 资 产 负 债 表 日, 外 币 货 币 性 项 目 按 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 折 算, 因 该 日 的 即 期 汇 率 与 初 始 确 认 时 或 者 前 一 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 不 同 而 产 生 的 汇 兑 差 额, 除 符 合 资 本 化 条 件 的 外 币 专 门 借 款 的 汇 兑 差 额 在 资 本 化 期 间 予 以 资 本 化 计 入 相 关 资 产 的 成 本 外, 均 计 入 当 期 损 益 以 历 史 成 本 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 仍 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算, 不 改 变 其 记 账 本 位 币 金 额 以 公 允 价 值 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 采 用 公 允 价 值 确 定 日 的 即 期 汇 率 折 算, 折 算 后 的 记 账 本 位 币 金 额 与 原 记 账 本 位 币 金 额 的 差 额, 作 为 公 允 价 值 变 动 ( 含 汇 率 变 动 ) 处 理, 计 入 当 期 损 益 或 确 认 为 其 他 综 合 收 益 并 计 入 资 本 公 积 2 外 币 财 务 报 表 折 算 本 公 司 的 控 股 子 公 司 合 营 企 业 联 营 企 业 等, 若 采 用 与 本 公 司 不 同 的 记 账 本 位 币, 需 对 其 外 币 财 务 报 表 折 算 后, 再 进 行 会 计 核 算 及 合 并 财 务 报 表 的 编 报 47

51 资 产 负 债 表 中 的 资 产 和 负 债 项 目, 采 用 资 产 负 债 表 日 的 即 期 汇 率 折 算, 所 有 者 权 益 项 目 除 未 分 配 利 润 项 目 外, 其 他 项 目 采 用 发 生 时 的 即 期 汇 率 折 算 利 润 表 中 的 收 入 和 费 用 项 目, 按 照 系 统 合 理 方 法 确 定 的, 与 交 易 发 生 日 即 期 汇 率 近 似 的 汇 率 折 算 折 算 产 生 的 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额, 在 资 产 负 债 表 中 所 有 者 权 益 项 目 下 单 独 列 示 外 币 现 金 流 量 按 照 系 统 合 理 方 法 确 定 的, 与 现 金 流 量 发 生 日 即 期 汇 率 近 似 的 汇 率 折 算 汇 率 变 动 对 现 金 的 影 响 额, 在 现 金 流 量 表 中 单 独 列 示 处 置 境 外 经 营 时, 与 该 境 外 经 营 有 关 的 外 币 报 表 折 算 差 额, 全 部 或 按 处 置 该 境 外 经 营 的 比 例 转 入 处 置 当 期 损 益 ( 十 ) 金 融 工 具 1 金 融 工 具 的 分 类 确 认 和 计 量 金 融 工 具 划 分 为 金 融 资 产 或 金 融 负 债 金 融 资 产 于 初 始 确 认 时 分 类 为 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ( 包 括 交 易 性 金 融 资 产 和 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ) 持 有 至 到 期 投 资 贷 款 和 应 收 款 项 可 供 出 售 金 融 资 产 除 应 收 款 项 以 外 的 金 融 资 产 的 分 类 取 决 于 本 公 司 及 其 子 公 司 对 金 融 资 产 的 持 有 意 图 和 持 有 能 力 等 金 融 负 债 于 初 始 确 认 时 分 类 为 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 ( 包 括 交 易 性 金 融 负 债 和 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 ) 以 及 其 他 金 融 负 债 本 公 司 成 为 金 融 工 具 合 同 的 一 方 时, 确 认 为 一 项 金 融 资 产 或 金 融 负 债 本 公 司 金 融 资 产 或 金 融 负 债 初 始 确 认 按 公 允 价 值 计 量 后 续 计 量 则 分 类 进 行 处 理 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 可 供 出 售 金 融 资 产 及 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 负 债 按 公 允 价 值 计 量 ; 财 务 担 保 合 同 及 以 低 于 市 场 利 率 贷 款 的 贷 款 承 诺, 在 初 始 确 认 后 按 照 企 业 会 计 准 则 第 13 号 或 有 事 项 确 定 的 金 额 和 初 始 确 认 金 额 扣 除 按 照 企 业 会 计 准 则 第 14 号 收 入 的 原 则 确 定 的 累 计 摊 销 额 后 的 余 额 之 中 的 较 高 者 进 行 后 续 计 量 ; 持 有 到 期 投 资 贷 款 和 应 收 款 项 以 及 其 他 金 融 负 债 按 摊 余 成 本 计 量 本 公 司 金 融 资 产 或 金 融 负 债 后 续 计 量 中 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失, 除 与 套 期 保 值 有 关 外, 按 照 如 下 方 法 处 理 :1 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债 公 允 价 值 变 动 形 成 的 利 得 或 损 失, 计 入 公 允 价 值 变 动 损 益 ; 在 资 产 持 有 期 间 所 取 得 的 利 息 或 现 金 股 利, 确 认 为 投 资 收 益 ; 处 置 时, 将 实 际 收 到 的 金 额 与 初 始 入 账 金 额 之 间 的 差 额 确 认 为 投 资 收 益, 同 时 调 整 公 允 价 值 变 动 损 益 2 可 供 出 售 金 融 资 产 的 公 允 价 值 变 动 计 入 资 本 公 积 ; 持 有 期 间 按 实 际 利 率 法 计 算 的 利 息, 计 入 投 资 收 益 ; 可 供 出 售 权 益 工 具 投 资 的 现 金 股 利, 于 被 投 资 单 位 宣 告 发 放 股 利 时 计 入 投 资 收 益 ; 处 置 48