西藏城市发展投资股份有限公司

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1 西 藏 城 市 发 展 投 资 股 份 有 限 公 司 年 半 年 度 报 告

2 目 录 一 重 要 提 示... 2 二 公 司 基 本 情 况... 2 三 股 本 变 动 及 股 东 情 况... 4 四 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 情 况... 6 五 董 事 会 报 告... 7 六 重 要 事 项 七 财 务 会 计 报 告 八 备 查 文 件 目 录

3 一 重 要 提 示 ( 一 ) 本 公 司 董 事 会 监 事 会 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 任 何 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏, 并 对 其 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 责 任 ( 二 ) 公 司 全 体 董 事 出 席 董 事 会 会 议 ( 三 ) 公 司 半 年 度 财 务 报 告 未 经 审 计 ( 四 ) 公 司 负 责 人 姓 名 主 管 会 计 工 作 负 责 人 姓 名 会 计 机 构 负 责 人 ( 会 计 主 管 人 员 ) 姓 名 朱 贤 麟 王 信 菁 侯 平 公 司 负 责 人 朱 贤 麟 主 管 会 计 工 作 负 责 人 王 信 菁 及 会 计 机 构 负 责 人 ( 会 计 主 管 人 员 ) 侯 平 声 明 : 保 证 本 半 年 度 报 告 中 财 务 报 告 的 真 实 完 整 ( 五 ) 是 否 存 在 被 控 股 股 东 及 其 关 联 方 非 经 营 性 占 用 资 金 情 况? 否 ( 六 ) 是 否 存 在 违 反 规 定 决 策 程 序 对 外 提 供 担 保 的 情 况? 否 二 公 司 基 本 情 况 ( 一 ) 公 司 信 息 公 司 的 法 定 中 文 名 称 公 司 的 法 定 中 文 名 称 缩 写 公 司 的 法 定 英 文 名 称 公 司 的 法 定 英 文 名 称 缩 写 公 司 法 定 代 表 人 西 藏 城 市 发 展 投 资 股 份 有 限 公 司 西 藏 城 投 Tibet Urban Development and Investment Co.,LTD TUDI 朱 贤 麟 ( 二 ) 联 系 人 和 联 系 方 式 董 事 会 秘 书 证 券 事 务 代 表 姓 名 符 蓉 符 蓉 联 系 地 址 上 海 市 天 目 中 路 380 号 23 楼 上 海 市 天 目 中 路 380 号 23 楼 电 话 传 真 电 子 信 箱 xztcsh@gmail.com xztcsh@gmail.com ( 三 ) 基 本 情 况 简 介 注 册 地 址 西 藏 拉 萨 市 金 珠 西 路 56 号 西 藏 自 治 区 商 务 厅 办 公 楼 10 楼 注 册 地 址 的 邮 政 编 码

4 ( 拉 萨 总 部 ) 西 藏 自 治 区 拉 萨 市 金 珠 西 路 75 号 2 办 公 地 址 楼 ( 上 海 ) 上 海 市 天 目 中 路 380 号 北 方 大 厦 22 楼 办 公 地 址 的 邮 政 编 码 ( 拉 萨 )850000( 上 海 ) ( 四 ) 信 息 披 露 及 备 置 地 点 公 司 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 名 称 登 载 半 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 网 站 的 网 址 公 司 半 年 度 报 告 备 置 地 点 中 国 证 券 报 公 司 证 券 部 ( 五 ) 公 司 股 票 简 况 公 司 股 票 简 况 股 票 种 类 股 票 上 市 交 易 所 股 票 简 称 股 票 代 码 变 更 前 股 票 简 称 A 股 上 海 证 券 交 易 所 西 藏 城 投 *ST 雅 砻 西 藏 雅 砻 ( 六 ) 主 要 财 务 数 据 和 指 标 1 主 要 会 计 数 据 和 财 务 指 标 本 报 告 期 末 上 年 度 期 末 本 报 告 期 末 比 上 年 度 期 末 增 减 (%) 总 资 产 8,470,325, ,388,469, 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ) 1,134,108, ,100,538, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 每 股 净 资 产 ( 元 / 股 ) 报 告 期 (1-6 月 ) 上 年 同 期 本 报 告 期 比 上 年 同 期 增 减 (%) 营 业 利 润 92,770, ,558, 利 润 总 额 92,866, ,984, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 68,902, ,785, 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 扣 除 非 经 常 性 损 益 的 净 利 润 49,807, ,389, 基 本 每 股 收 益 ( 元 ) 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 基 本 每 股 收 益 ( 元 ) 稀 释 每 股 收 益 ( 元 ) 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 (%) 减 少 5.79 个 百 分 点 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -510,606, ,126, 每 股 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 ( 元 )

5 2 非 经 常 性 损 益 项 目 和 金 额 非 经 常 性 损 益 项 目 金 额 非 流 动 资 产 处 置 损 益 80,000 除 上 述 各 项 之 外 的 其 他 营 业 外 收 入 和 支 出 25,379, 所 得 税 影 响 额 -6,364, 合 计 19,094, 三 股 本 变 动 及 股 东 情 况 ( 一 ) 股 份 变 动 情 况 表 单 位 : 股 本 次 变 动 前 本 次 变 动 增 减 (+,-) 本 次 变 动 后 数 量 公 积 比 例 发 行 送 其 小 比 例 金 转 数 量 (%) 新 股 股 他 计 (%) 股 一 有 限 售 条 件 股 份 382,907, ,907, 国 家 持 股 346,841, ,841, 国 有 法 人 持 股 3 其 他 内 资 持 股 36,066, ,066, 其 中 : 境 内 非 国 有 法 人 持 股 36,066, ,066, 境 内 自 然 人 持 股 外 资 持 股 其 中 : 境 外 法 人 持 股 境 外 自 然 人 持 股 二 无 限 售 条 件 流 通 股 份 192,797, ,797, 人 民 币 普 通 股 192,797, ,797, 境 内 上 市 的 外 资 股 3 境 外 上 市 的 外 资 股 4 其 他 三 股 份 总 数 575,704, ,704, 股 份 变 动 的 批 准 情 况 报 告 期 内 无 限 售 股 份 变 动 的 情 况 4

6 股 份 变 动 的 过 户 情 况 报 告 期 内 无 股 份 变 动 过 户 的 情 况 ( 二 ) 股 东 和 实 际 控 制 人 情 况 1 股 东 数 量 和 持 股 情 况 报 告 期 末 股 东 总 数 股 东 名 称 上 海 市 闸 北 区 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 南 京 长 恒 实 业 有 限 公 司 华 泰 证 券 股 份 有 限 公 司 股 东 性 质 持 股 比 例 (%) 前 十 名 股 东 持 股 情 况 持 股 总 数 报 告 期 内 增 减 持 有 有 限 售 条 件 股 份 数 量 国 家 ,841, ,841,655 境 内 非 国 有 法 人 ,066, ,066,012 单 位 : 股 未 知 ,302,996 2,302,996 未 知 孙 冰 丽 未 知 ,098,600 2,098,600 未 知 中 国 建 设 银 行 - 华 富 竞 争 力 优 选 混 合 型 证 券 投 资 基 金 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 融 券 专 用 证 券 账 户 未 知 ,593,633 1,593,633 未 知 未 知 ,551,743 1,447,212 未 知 崔 玉 安 未 知 ,410, ,920 未 知 华 泰 证 券 股 份 有 限 公 司 融 券 专 用 证 券 账 户 未 知 ,325,424 1,204,110 未 知 王 政 兴 未 知 ,200, ,000 未 知 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 - 金 鹰 主 题 优 势 股 票 型 证 券 投 资 基 金 股 东 名 称 华 泰 证 券 股 份 有 限 公 司 孙 冰 丽 中 国 建 设 银 行 - 华 富 竞 争 力 优 未 知 ,139,908 1,139,908 未 知 前 十 名 无 限 售 条 件 股 东 持 股 情 况 持 有 无 限 售 条 件 股 份 的 数 量 2,302,996 人 民 币 普 通 股 2,098,600 人 民 币 普 通 股 1,593,633 人 民 币 普 通 股 股 份 种 类 及 数 量 42,403 户 质 押 或 冻 结 的 股 份 数 量 质 押 30,000,000 冻 结 36,066,012 5

7 选 混 合 型 证 券 投 资 基 金 海 通 证 券 股 份 有 限 公 司 融 券 专 用 证 券 账 户 崔 玉 安 华 泰 证 券 股 份 有 限 公 司 融 券 专 用 证 券 账 户 王 政 兴 中 国 工 商 银 行 股 份 有 限 公 司 - 金 鹰 主 题 优 势 股 票 型 证 券 投 资 基 金 广 发 证 券 - 工 行 - 广 发 金 管 家 新 型 高 成 长 集 合 资 产 管 理 计 划 国 泰 君 安 证 券 股 份 有 限 公 司 融 券 专 用 证 券 账 户 1,551,743 人 民 币 普 通 股 1,410,000 人 民 币 普 通 股 1,325,424 人 民 币 普 通 股 1,200,000 人 民 币 普 通 股 1,139,908 人 民 币 普 通 股 1,077,300 人 民 币 普 通 股 1,071,828 人 民 币 普 通 股 前 十 名 有 限 售 条 件 股 东 持 股 数 量 及 限 售 条 件 单 位 : 股 持 有 的 有 限 序 有 限 售 条 件 股 东 售 条 件 股 份 号 名 称 数 量 上 海 市 闸 北 区 国 1 有 资 产 监 督 管 理 346,841,655 委 员 会 2 南 京 长 恒 实 业 有 限 公 司 36,066,012 上 述 股 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 人 的 说 明 有 限 售 条 件 股 份 可 上 市 交 易 情 况 可 上 市 交 易 时 新 增 可 上 市 交 易 限 售 条 件 间 股 份 数 量 履 行 上 市 公 司 非 公 2012 年 12 月 ,841,655 开 发 行 股 票 实 施 细 日 则 中 规 定 的 义 务 履 行 上 市 公 司 股 权 2014 年 3 月 20 分 置 改 革 管 理 办 法 36,066,012 日 规 定 的 股 份 限 售 义 务 限 售, 后 经 司 法 冻 结 以 上 有 限 售 条 件 股 东 之 间 不 存 在 关 联 关 系 或 一 致 行 动 人 关 系 2 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 变 更 情 况 本 报 告 期 内 公 司 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 没 有 发 生 变 更 四 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 情 况 ( 一 ) 董 事 监 事 和 高 级 管 理 人 员 持 股 变 动 报 告 期 内 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 持 股 未 发 生 变 化 ( 二 ) 新 聘 或 解 聘 公 司 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 的 情 况 报 告 期 内, 公 司 第 五 届 董 事 会 和 监 事 会 任 期 届 满, 根 据 公 司 法 和 公 司 章 程 的 有 关 规 定, 公 司 董 事 会 和 监 事 会 进 行 了 换 届 选 举 经 公 司 2012 年 7 月 9 日 召 开 的 2012 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 审 议, 聘 任 朱 贤 麟 先 生 曾 云 先 生 陈 卫 东 先 生 宋 彭 生 先 生 唐 泽 平 先 生 董 惠 良 先 生 张 伏 波 先 生 华 伟 先 生 颜 学 海 先 生 为 公 司 第 六 届 董 事 会 董 事, 其 中 董 惠 良 先 生 张 伏 波 先 生 华 伟 先 生 颜 学 海 先 生 为 第 六 届 董 事 会 独 立 董 事 聘 任 王 列 新 先 生 为 公 司 6

8 第 六 届 监 事 会 监 事 2012 年 6 月 25 日, 经 公 司 全 体 员 工 大 会 选 举, 选 举 吴 素 芬 女 士 沈 文 女 士 为 公 司 第 六 届 监 事 会 职 工 监 事 2012 年 7 月 9 日, 经 公 司 第 六 届 董 事 会 第 一 次 ( 临 时 ) 会 议 审 议, 全 体 董 事 一 致 选 举 朱 贤 麟 先 生 为 公 司 第 六 届 董 事 会 董 事 长, 聘 任 曾 云 先 生 为 公 司 总 经 理, 陈 卫 东 先 生 为 公 司 常 务 副 总 经 理, 于 隽 隽 先 生 为 公 司 副 总 经 理, 符 蓉 女 士 为 公 司 董 事 会 秘 书 及 证 券 事 务 代 表, 聘 任 王 信 菁 女 士 为 公 司 财 务 总 监 五 董 事 会 报 告 ( 一 ) 报 告 期 内 整 体 经 营 情 况 的 讨 论 与 分 析 1 市 场 环 境 分 析 (1) 房 地 产 市 场 2012 年 上 半 年, 为 巩 固 房 地 产 调 控 成 果, 中 央 政 府 坚 持 房 地 产 调 控 不 动 摇 : 一 方 面 继 续 坚 决 抑 制 投 资 投 机 需 求, 严 格 实 施 房 地 产 调 控 政 策,2012 年 1-6 月 份, 全 国 商 品 房 销 售 面 积 销 售 额 均 出 现 下 降 的 情 况, 其 中 商 品 房 销 售 面 积 万 平 方 米, 同 比 下 降 10.0%, 其 中, 住 宅 销 售 面 积 下 降 11.2%, 办 公 楼 销 售 面 积 增 长 7.1%, 商 业 营 业 用 房 销 售 面 积 增 长 2.5% 商 品 房 销 售 额 亿 元, 下 降 5.2% 另 一 方 面, 各 部 委 及 地 方 政 府 鼓 励 自 住 性 需 求, 央 行 住 建 部 国 家 发 改 委 等 部 门 亦 表 示 支 持 首 套 房, 针 对 首 套 房 的 政 策 显 示 出 松 动 迹 象 此 外, 保 障 性 住 房 政 策 支 持 力 度 继 续 增 强, 今 年 新 开 工 700 万 套 的 任 务 进 一 步 加 大 了 保 障 性 住 房 的 开 工 建 设 规 模 我 们 认 为, 房 地 产 调 控 政 策 始 终 未 放 松, 房 地 产 调 控 的 决 心 依 然 坚 定, 投 资 购 房 需 求 继 续 受 到 抑 制 随 着 住 宅 日 益 回 归 基 本 的 居 住 属 性, 企 业 应 该 顺 应 政 策 导 向 和 行 业 变 化 趋 势, 坚 持 合 理 的 产 品 定 位, 提 高 经 营 和 管 理 能 力, 应 对 市 场 环 境 变 化 的 挑 战 (2) 新 能 源 市 场 报 告 期 间, 新 能 源 尤 其 是 新 能 源 汽 车 的 发 展 得 到 了 广 泛 的 关 注 国 家 工 信 部 和 环 保 部 5 月 11 日 联 合 发 布 了 铅 蓄 电 池 行 业 准 入 条 件, 显 示 出 国 家 加 快 铅 蓄 电 池 生 产 行 业 结 构 调 整 转 变 电 池 行 业 发 展 方 式 的 有 力 决 心 ;7 月 9 日, 国 务 院 印 发 了 节 能 与 新 能 源 汽 车 产 业 发 展 规 划 ( 年 ), 规 划 指 出, 到 2015 年, 纯 电 动 汽 车 和 插 电 式 混 合 动 力 汽 车 累 计 产 销 量 力 争 达 50 万 辆 ; 到 2020 年, 纯 电 动 汽 车 和 插 电 式 混 合 动 力 汽 车 生 产 能 力 达 200 万 辆, 累 计 产 销 量 超 过 500 万 辆 数 据 统 计, 从 2000 年 到 2011 年, 国 际 碳 酸 锂 的 需 求 从 71,200 吨 / 年 增 长 到 130,000 吨 / 年, 平 均 年 涨 幅 约 为 6% 2011 年 年 期 间, 全 球 碳 酸 锂 市 场 大 型 的 矿 产 公 司, 如 FMC Talison 均 有 增 产 计 划 我 们 认 为, 新 能 源 产 业 发 展 的 政 策 扶 持, 新 能 源 产 业 的 发 展 的 良 好 的 前 景, 为 碳 酸 锂 生 产 供 应 带 来 持 续 发 展 机 遇 盐 湖 提 取 盐 酸 锂 相 对 于 矿 石 提 取 碳 酸 锂 的 成 本 优 势 将 在 未 来 碳 酸 锂 市 场 进 一 步 显 现, 技 术 创 新 产 品 多 元 化 及 产 业 链 的 延 伸, 将 成 为 碳 酸 锂 生 产 企 业 竞 争 力 的 关 键 2 报 告 期 内 主 要 经 营 业 绩 报 告 期 内, 公 司 管 理 层 积 极 应 对 政 策 调 控 带 来 的 经 营 风 险, 以 政 策 导 向 为 依 据, 建 立 符 合 国 家 产 业 政 策 和 发 展 方 向 的 生 产 经 营 计 划, 促 进 企 业 的 发 展 报 告 期 内, 公 司 实 现 营 业 收 入 万 元, 实 现 营 业 利 润 9277 万 元, 实 现 净 利 润 万 元 ( 其 中 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 万 元 ) 报 告 期 内, 公 司 进 一 步 加 大 在 西 藏 地 区 盐 湖 矿 业 资 源 的 开 发 开 采 以 及 参 与 藏 西 矿 产 资 源 勘 探 整 合 工 作, 为 企 业 的 可 持 续 发 展 做 准 备 7

9 3 报 告 期 内 的 重 点 工 作 (1) 房 地 产 项 目 开 发 与 销 售 报 告 期 内, 公 司 保 障 性 住 房 项 目 彭 浦 十 期 C 块 二 期 桥 东 二 期 工 程 进 展 顺 利, 各 项 工 作 稳 步 推 进 ; 商 品 房 项 目 广 富 林 项 目 一 期 包 括 会 所 已 经 完 成 结 构 封 顶, 下 半 年 将 进 行 预 售 报 告 期 内, 房 地 产 销 售 工 作 逆 境 中 前 行, 销 售 回 笼 资 金 约 25, 万 元 (2) 盐 湖 矿 业 的 开 发 情 况 报 告 期 内, 公 司 控 股 的 西 藏 国 能 矿 业 发 展 有 限 公 司 盐 湖 开 发 开 采 工 作 有 条 不 紊 的 进 行, 重 点 工 作 如 下 : 1 盐 田 及 输 卤 管 线 建 设 : 一 期 盐 田 面 积 12 平 方 公 里 已 经 开 工, 分 为 预 晒 池 钠 盐 池 调 节 池 钾 混 盐 池 富 锂 池 及 尾 矿 池 同 时, 积 极 开 展 采 卤 泵 站 和 长 度 约 40 公 里 的 输 水 管 线 建 设 2 工 艺 路 线 : 进 一 步 深 化 工 艺 路 线, 目 前 两 条 工 艺 路 线 同 时 展 开 中 试 试 验, 一 条 是 化 工 部 长 沙 设 计 院 的 混 盐 浮 选 路 线, 通 过 盐 湖 现 场 近 四 万 平 方 米 中 试 盐 田 和 一 万 多 吨 原 卤 的 注 水 及 盐 田 导 卤 任 务, 近 一 年 的 盐 田 自 然 摊 晒, 获 得 了 高 品 质 粗 产 品 和 中 试 用 老 卤 ; 另 一 条 是 公 司 自 行 研 究 和 设 计 的 兑 卤 工 艺 路 线, 已 经 申 请 了 专 利, 目 前 正 在 进 行 扩 大 试 验 阶 段 试 验 成 功, 将 在 长 化 院 的 工 艺 路 线 上 进 一 步 降 低 成 本, 充 分 实 现 资 源 价 值 (3) 锂 产 业 下 游 延 伸 项 目 报 告 期 内, 公 司 公 司 控 股 的 西 藏 国 能 矿 业 发 展 有 限 公 司 以 及 合 作 伙 伴 与 陕 西 省 西 咸 新 区 泾 河 新 城 管 理 委 员 会 的 签 署 了 合 作 框 架 协 议, 确 定 在 西 咸 新 区 泾 河 新 城 投 资 建 立 锂 产 业 园, 作 为 锂 产 业 链 下 游 的 延 伸 目 前, 合 作 各 方 共 同 投 资 成 立 的 合 资 公 司 已 经 成 立, 正 在 进 行 锂 产 业 园 项 目 一 期 的 项 目 规 划 设 计 及 相 关 工 作 (4) 联 合 科 考 项 目 报 告 期 内, 公 司 与 西 藏 自 治 区 投 资 有 限 公 司 西 藏 金 泰 工 贸 有 限 责 任 公 司 以 及 关 联 企 业 西 藏 自 治 区 国 有 资 产 经 营 公 司 共 同 投 资 成 立 公 司, 用 于 对 西 藏 阿 里 地 区 色 卡 执 盐 湖 群 ( 包 括 色 卡 执 无 名 湖 等 盐 湖 ) 开 展 联 合 科 考, 挖 掘 该 盐 湖 群 可 能 存 在 的 矿 产 资 源 矿 床 的 成 矿 机 制 及 模 式, 发 掘 相 关 资 源 此 次 联 合 科 考 已 经 获 得 西 藏 自 治 区 国 土 资 源 厅 关 于 西 藏 色 卡 执 湖 区 域 开 展 联 合 科 考 工 作 的 批 复 ( 藏 国 土 资 复 [2012]132 号 ), 公 司 及 合 作 伙 伴 将 与 中 国 地 质 科 学 院 矿 产 资 源 研 究 所 盐 湖 与 热 水 资 源 研 究 发 展 中 心 共 同 组 成 联 合 科 考 小 组, 挖 掘 西 藏 阿 里 地 区 色 卡 执 盐 湖 群 ( 包 括 色 卡 执 无 名 湖 等 盐 湖 ) 区 域 可 能 存 在 的 矿 产 资 源 矿 床 的 成 矿 机 制 及 模 式, 发 掘 相 关 资 源, 并 在 法 律 法 规 及 政 策 的 允 许 下, 以 项 目 公 司 的 名 义 申 请 科 考 项 目 所 涉 矿 产 资 源 的 探 矿 权 证 采 矿 权 证 以 及 相 关 的 权 证 报 告 及 资 料 等 (5) 加 强 内 部 管 理, 完 善 内 控 报 告 期 内, 根 据 公 司 2011 年 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告 内 部 控 制 审 计 报 告, 公 司 进 一 步 加 强 内 控 建 设, 进 一 步 完 善 规 范 运 营 机 制 和 风 险 防 范 机 制, 为 企 业 的 可 持 续 发 展 奠 定 基 础 4 下 半 年 工 作 开 展 下 半 年, 在 房 地 产 继 续 政 策 调 控 环 境 下, 公 司 将 继 续 保 持 谨 慎 的 态 度, 继 续 采 取 稳 健 的 经 营 策 略, 密 切 关 注 宏 观 政 策 及 房 地 产 市 场 环 境 的 变 化, 及 时 做 出 具 有 前 瞻 性 的 分 析 判 断, 并 采 取 积 极 有 效 的 措 施 应 对 同 时, 公 司 将 继 续 密 切 关 注 新 能 源 新 能 源 汽 车 行 业, 依 托 自 有 的 矿 产 资 源, 积 极 推 进 盐 湖 开 发 开 采 锂 的 提 取, 探 索 和 拓 展 下 游 锂 的 深 加 工 产 业 链 的 延 伸, 逐 步 形 成 纵 向 一 体 化 的 产 业 格 局, 确 保 公 司 健 康 稳 定 可 持 续 的 发 展 (1) 积 极 推 进 房 地 产 项 目 开 发 与 销 售 下 半 年, 公 司 一 方 面 确 保 在 建 工 程 项 目 稳 步 推 进, 另 一 方 面, 对 于 在 售 项 目, 公 司 将 密 切 关 注 宏 观 环 境 和 市 场 的 变 化, 以 更 加 积 极 的 态 度, 积 极 应 对 市 场 环 境 变 化, 进 一 步 加 大 销 售 力 度, 创 新 销 售 思 路 增 加 产 品 的 附 加 值, 以 培 育 并 树 立 公 司 的 房 地 产 品 牌 为 目 标, 并 逐 步 扩 8

10 大 公 司 地 产 品 牌 的 影 响 力 (2) 继 续 坚 持 保 障 性 住 房 开 发 建 设, 承 担 企 业 社 会 责 任 继 续 保 持 公 司 保 障 性 住 房 建 设 的 特 色 项 目, 充 分 发 挥 公 司 开 发 和 建 设 保 障 性 住 房 的 优 势, 确 保 保 障 性 住 房 产 品 既 能 满 足 动 迁 安 置 居 民 的 需 求, 亦 能 最 大 程 度 上 发 挥 土 地 的 价 值 实 现 和 谐 发 展 3 稳 扎 稳 打, 做 好 公 司 盐 湖 矿 业 的 开 采 开 发 公 司 盐 湖 开 发 分 三 期 完 成, 预 计 用 7-10 年 的 时 间, 以 科 学 精 细 化 的 管 理, 一 流 的 团 队, 先 进 的 工 艺, 节 约 的 成 本, 逐 步 将 国 能 锂 业 建 设 成 为 碳 酸 锂 产 能 比 肩 世 界 首 位 企 业 的 产 能 的 大 型 碳 酸 锂 生 产 企 业, 占 有 一 定 市 场 份 额, 并 树 立 行 业 地 位 下 半 年, 规 划 设 计 产 能 5000 吨 的 一 期 项 目 开 工 并 注 水, 从 而 实 现 晒 卤 的 实 质 性 进 展 完 成 盐 湖 开 发 中 间 试 验, 不 断 完 善 生 产 工 艺, 提 高 碳 酸 锂 的 纯 度, 为 大 规 模 生 产 奠 定 基 础 4 依 托 资 源 优 势, 深 化 产 业 链 的 纵 向 延 伸, 实 现 资 源 价 值 最 大 化 积 极 推 动 西 咸 新 区 锂 产 业 园 项 目 的 建 设, 以 电 池 级 碳 酸 锂 为 目 标, 逐 步 实 现 锂 产 业 纵 向 一 体 化 的 产 业 布 局 ( 二 ) 公 司 主 营 业 务 及 其 经 营 状 况 1 主 营 业 务 分 行 业 产 品 情 况 表 分 行 业 或 分 产 品 分 行 业 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 利 润 率 (%) 营 业 收 入 比 上 年 同 期 增 减 (%) 营 业 成 本 比 上 年 同 期 增 减 (%) 房 产 销 售 357,411, ,204, 销 售 代 理 1,587, 营 业 利 润 率 比 上 年 同 期 增 减 (%) 减 少 7.24 个 百 分 点 2 主 营 业 务 分 地 区 情 况 地 区 营 业 收 入 营 业 收 入 比 上 年 增 减 (%) 上 海 357,411, ( 三 ) 公 司 投 资 情 况 1 募 集 资 金 使 用 情 况 报 告 期 内, 公 司 无 募 集 资 金 或 前 期 募 集 资 金 使 用 到 本 期 的 情 况 2 非 募 集 资 金 项 目 情 况 报 告 期 内, 公 司 无 非 募 集 资 金 投 资 项 目 ( 四 ) 报 告 期 内 现 金 分 红 政 策 的 制 定 及 执 行 情 况 根 据 公 司 章 程, 公 司 利 润 分 配 政 策 为 应 重 视 对 投 资 者 的 合 理 投 资 回 报, 采 取 现 金 或 者 股 票 方 式 分 配 股 利 在 公 司 盈 利 年 度 现 金 流 满 足 公 司 正 常 经 营 和 长 期 发 展 的 前 提 下, 以 现 金 方 式 分 配 的 利 润 不 少 于 当 年 实 现 的 可 供 分 配 利 润 的 百 分 之 十 报 告 期 内, 经 公 司 2012 年 5 月 2 日 召 开 的 公 司 2011 年 年 度 股 东 大 会, 审 议 通 过 了 公 司

11 年 度 利 润 分 配 方 案 公 司 2011 年 度 利 润 分 配 方 案 为 : 以 2011 年 年 末 总 股 本 575,704,998 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 息 0.35 元 ( 含 税 ), 派 息 总 额 为 20,149, 元, 剩 余 未 分 配 利 润 41,816, 元 结 转 以 后 年 度 分 配 本 次 不 进 行 公 积 金 转 增, 也 不 进 行 送 红 股 本 次 现 金 分 红 的 股 权 登 记 日 为 2012 年 5 月 28 日, 除 息 日 为 5 月 29 日, 社 会 公 众 股 现 金 红 利 发 放 日 为 6 月 4 日 上 述 现 金 分 红 已 实 施 完 毕 六 重 要 事 项 ( 一 ) 报 告 期 实 施 的 利 润 分 配 方 案 执 行 情 况 2011 年 度 利 润 分 配 方 案 实 施 情 况 : 公 司 2012 年 5 月 2 日 召 开 的 公 司 2011 年 年 度 股 东 大 会, 审 议 通 过 了 2011 年 度 利 润 分 配 方 案 公 司 2011 年 度 利 润 分 配 方 案 为 : 以 2011 年 年 末 总 股 本 575,704,998 股 为 基 数, 向 全 体 股 东 每 10 股 派 息 0.35 元 ( 含 税 ), 派 息 总 额 为 20,149, 元, 剩 余 未 分 配 利 润 41,816, 元 结 转 以 后 年 度 分 配 本 次 不 进 行 公 积 金 转 增, 也 不 进 行 送 红 股 公 司 已 于 2012 年 5 月 23 日 在 中 国 证 券 报 及 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 上 刊 登 了 公 司 2011 年 度 利 润 分 配 实 施 公 告 本 次 利 润 分 配 的 股 权 登 记 日 为 2012 年 5 月 28 日, 除 息 日 为 5 月 29 日, 社 会 公 众 股 现 金 红 利 发 放 日 为 6 月 4 日 上 述 利 润 分 配 方 案 已 实 施 完 毕 ( 二 ) 重 大 诉 讼 仲 裁 事 项 起 诉 ( 申 请 ) 方 应 诉 ( 被 申 请 ) 方 承 担 连 带 责 任 方 诉 讼 仲 裁 类 型 诉 讼 ( 仲 裁 ) 基 本 情 况 诉 讼 ( 仲 裁 ) 涉 及 金 额 诉 讼 ( 仲 裁 ) 进 展 诉 讼 ( 仲 裁 ) 审 理 结 果 及 影 响 诉 讼 ( 仲 裁 ) 判 决 执 行 情 况 2009 年 10 由 于 永 月, 自 然 人 谢 盛 苑 楼 玉 林 向 上 海 盘 为 北 市 闸 北 区 人 方 城 投 民 法 院 起 诉 与 公 司 上 海 北 方 城 重 大 资 市 发 展 投 资 产 重 组 谢 玉 林 上 海 北 方 城 市 发 展 投 资 有 限 公 司 无 商 品 房 预 售 合 同 纠 纷 有 限 公 司, 要 求 解 除 其 2003 年 4 月 8 日 与 上 海 北 方 城 市 发 展 投 资 有 限 公 109,875,047.2 一 审 判 决, 二 审 审 理 中 前 开 发 建 设 的 项 目, 该 项 目 的 损 益 已 结 转 司 签 订 的 上 入 北 方 海 市 商 品 房 城 投 公 预 售 合 同, 司 的 净 同 时 要 求 北 资 产 注 方 城 投 退 还 入 了 上 其 已 付 房 款 市 公 17,897, 司, 为 10

12 元, 赔 偿 房 屋 升 值 损 失 ( 以 评 估 公 司 评 估 价 值 为 准 ) 装 修 费 违 约 金 契 税 印 花 税 维 修 基 金 房 地 产 权 属 登 记 费 等 相 关 税 费 以 及 利 息 损 失 确 保 上 市 公 司 及 全 体 股 东 的 利 益, 闸 北 区 国 资 委 承 诺 如 因 永 盛 苑 房 屋 质 量 问 题 导 致 北 方 城 投 发 生 赔 付 义 务, 由 闸 北 国 资 委 承 担 关 于 本 公 司 全 资 子 公 司 上 海 北 方 城 市 发 展 投 资 有 限 公 司 与 谢 玉 林 商 品 房 买 卖 纠 纷 一 案, 基 本 情 况 已 刊 登 在 2010 年 8 月 14 日 2011 年 3 月 19 日 的 中 国 证 券 报 及 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ( 上 本 公 司 全 资 子 公 司 上 海 北 方 城 市 发 展 投 资 有 限 公 司 于 2009 年 8 月 31 日 接 到 上 海 市 闸 北 区 人 民 法 院 的 通 知, 受 理 了 谢 玉 林 诉 上 海 北 方 城 市 发 展 投 资 有 限 公 司 一 案 该 案 具 体 情 况 如 下 : 2003 年 4 月 8 日, 北 方 城 投 与 自 然 人 谢 玉 林 签 订 上 海 市 商 品 房 预 售 合 同, 北 方 城 投 将 " 共 和 新 路 111 弄 永 盛 苑 6 幢 " 房 屋 出 售 给 谢 玉 林, 房 屋 建 设 面 积 平 方 米, 房 屋 总 价 款 为 17,897,002 元, 该 房 屋 于 2004 年 完 成 交 付 谢 玉 林 于 2008 年 10 月 30 日 向 上 海 市 闸 北 区 人 民 法 院 提 起 诉 讼, 要 求 北 方 城 投 进 行 维 修 2009 年 7 月, 谢 玉 林 对 上 述 案 件 撤 回 起 诉 并 经 闸 北 区 人 民 法 院 裁 定 准 许 2009 年 8 月, 谢 玉 林 再 次 向 上 海 市 闸 北 区 人 民 法 院 起 诉 北 方 城 投, 诉 称 房 屋 主 体 结 构 质 量 不 合 格, 要 求 解 除 双 方 于 2003 年 签 订 的 上 海 市 商 品 房 预 售 合 同, 同 时 要 求 北 方 城 投 退 还 其 已 付 房 款 17,897, 元, 赔 偿 房 屋 升 值 损 失 ( 以 评 估 公 司 评 估 价 值 为 准 ) 装 修 费 违 约 金 契 税 印 花 税 维 修 基 金 房 地 产 权 属 登 记 费 等 相 关 税 费 以 及 利 息 损 失 在 法 院 一 审 过 程 中, 谢 玉 林 于 2010 年 向 闸 北 区 人 民 法 院 变 更 诉 讼 请 求, 对 诉 讼 请 求 进 行 了 变 更, 将 原 诉 求 中 的 " 赔 偿 房 屋 升 值 损 失 ( 以 评 估 公 司 评 估 价 值 为 准 )" 变 更 为 " 赔 偿 房 屋 收 益 价 值 损 失 77,822,998 元, 同 时 要 求 北 方 城 投 承 担 装 修 费 违 约 金 契 税 印 花 税 维 修 基 金 房 地 产 权 属 登 记 费 等 相 关 税 费 以 及 利 息 损 失, 并 增 加 了 要 求 北 方 城 投 赔 偿 房 屋 评 估 费 用 119,250 元 的 诉 讼 请 求, 因 此 本 案 涉 案 金 额 达 到 109,875,047.2 元 2011 年 3 月 18 日 上 海 市 闸 北 区 人 民 法 院 对 本 案 进 行 了 一 审 判 决, 具 体 判 决 如 下 :1 判 决 北 方 城 投 于 判 决 生 效 之 日 起 十 日 内 给 付 原 告 谢 玉 林 已 付 案 外 人 违 约 金 损 失 100 万 元 ;2 判 决 北 方 城 投 于 判 决 生 效 之 日 起 十 日 内 给 付 原 告 谢 玉 林 逾 期 交 房 的 违 约 金 ( 以 元 为 本 金, 从 2003 年 7 月 1 日 计 算 至 2007 年 8 月 31 日, 按 日 万 分 之 一 继 计 付 );3 北 方 城 投 11

13 于 判 决 生 效 之 日 起 十 日 内 给 付 原 告 谢 玉 林 未 能 实 际 使 用 房 屋 的 损 失 ( 以 元 为 本 金, 从 2007 年 9 月 1 日 计 算 至 判 决 生 效 之 日 止, 按 中 国 人 民 银 行 同 期 贷 款 利 率 的 70% 计 付 );4 北 方 城 投 于 判 决 生 效 之 日 起 十 日 内 支 付 原 告 谢 玉 林 电 费 元 ;5 北 方 城 投 于 判 决 生 效 之 日 起 十 日 内 支 付 原 告 谢 玉 林 房 屋 质 量 检 测 费 9 万 元 ;6 对 于 原 告 谢 玉 林 其 他 诉 讼 请 求, 不 予 支 持 2011 年 3 月 底, 谢 玉 林 不 服 一 审 判 决, 向 上 海 市 第 二 中 级 人 民 法 院 提 起 了 上 诉, 目 前 此 案 正 在 二 审 审 理 过 程 中 由 于 永 盛 苑 楼 盘 为 北 方 城 投 与 公 司 重 大 资 产 重 组 前 开 发 建 设 的 项 目, 该 项 目 的 损 益 已 结 转 入 北 方 城 投 公 司 的 净 资 产 注 入 了 上 市 公 司, 为 确 保 上 市 公 司 及 全 体 股 东 的 利 益, 闸 北 区 国 资 委 承 诺 如 因 永 盛 苑 房 屋 质 量 问 题 导 致 北 方 城 投 发 生 赔 付 义 务, 由 闸 北 国 资 委 承 担 ( 三 ) 破 产 重 整 相 关 事 项 本 报 告 期 公 司 无 破 产 重 整 相 关 事 项 ( 四 ) 公 司 持 有 其 他 上 市 公 司 股 权 参 股 金 融 企 业 股 权 情 况 本 报 告 期 公 司 无 持 有 其 他 上 市 公 司 股 权 参 股 金 融 企 业 股 权 的 情 况 ( 五 ) 报 告 期 内 公 司 收 购 及 出 售 资 产 吸 收 合 并 事 项 本 报 告 期 公 司 无 收 购 及 出 售 资 产 吸 收 合 并 事 项 ( 六 ) 重 大 关 联 交 易 本 报 告 期 公 司 无 重 大 关 联 交 易 事 项 ( 七 ) 重 大 合 同 及 其 履 行 情 况 1 为 公 司 带 来 的 利 润 达 到 公 司 本 期 利 润 总 额 10% 以 上 ( 含 10%) 的 托 管 承 包 租 赁 事 项 (1) 托 管 情 况 本 报 告 期 公 司 无 托 管 事 项 (2) 承 包 情 况 本 报 告 期 公 司 无 承 包 事 项 (3) 租 赁 情 况 本 报 告 期 公 司 无 租 赁 事 项 2 担 保 情 况 本 报 告 期 公 司 无 担 保 事 项 3 委 托 理 财 及 委 托 贷 款 情 况 (1) 委 托 理 财 情 况 本 报 告 期 公 司 无 委 托 理 财 事 项 (2) 委 托 贷 款 情 况 本 报 告 期 公 司 无 委 托 贷 款 事 项 12

14 4 其 他 重 大 合 同 本 报 告 期 公 司 无 其 他 重 大 合 同 ( 八 ) 承 诺 事 项 履 行 情 况 1 上 市 公 司 控 投 股 东 及 实 际 控 制 人 在 报 告 期 内 或 持 续 到 报 告 期 内 的 承 诺 事 项 承 诺 承 诺 类 是 否 有 履 承 诺 方 承 诺 内 容 背 景 型 行 期 限 依 据 保 证 担 保 责 任 解 除 及 债 务 偿 还 协 议 上 海 市 闸 北 书, 在 取 得 新 增 股 份 后 依 据 现 行 上 市 国 有 区 国 有 资 产 其 他 股 的 相 关 规 定 履 行 相 关 的 国 资 审 批 手 续 并 是 监 督 管 理 委 取 得 有 关 国 有 资 产 管 理 部 门 的 批 准 后 按 照 员 会 约 定 履 行 相 关 股 份 支 付 义 务 上 海 市 闸 北 作 为 本 公 司 的 控 股 股 东 期 间, 与 上 市 公 司 在 区 国 有 资 产 其 他 人 员 资 产 财 务 机 构 业 务 等 方 面 相 互 否 监 督 管 理 委 独 立 员 会 对 于 上 海 北 方 城 市 发 展 投 资 有 限 公 司 存 在 的 逾 期 贷 款 115 万 元, 如 建 设 银 行 就 该 两 笔 上 海 市 闸 北 贷 款 要 求 上 海 北 方 城 市 发 展 投 资 有 限 公 司 区 国 有 资 产 其 他 承 担 任 何 利 息 或 逾 期 罚 息 的 支 付 义 务, 闸 北 否 监 督 管 理 委 区 国 资 委 将 在 接 到 上 海 北 方 城 市 发 展 投 资 员 会 有 限 公 司 书 面 通 知 的 十 个 工 作 日 内 完 成 支 与 重 付 大 资 (1) 在 本 次 重 大 资 产 重 组 完 成 后, 闸 北 区 产 重 国 资 委 及 控 股 实 际 控 制 的 企 业 ( 除 上 海 不 组 相 夜 城 新 发 展 公 司 与 上 海 城 铭 置 业 有 限 公 司 关 的 外 ) 将 不 会 以 任 何 形 式 直 接 或 间 接 地 从 事 与 承 诺 本 公 司 相 竞 争 的 业 务 ; 上 海 不 夜 城 新 发 展 公 司 与 上 海 城 铭 置 业 有 限 公 司 在 其 在 建 项 目 及 拟 建 项 目 ( 即 : 上 海 新 泉 路 340 街 坊 上 海 普 善 路 281 街 坊 地 块 上 海 老 沪 太 路 295 上 海 市 闸 北 地 块 ) 开 发 完 毕 后, 不 再 从 事 与 上 市 公 司 相 解 决 同 业 区 国 有 资 产 竞 争 的 业 务 闸 北 区 将 对 控 股 实 际 控 制 的 是 竞 争 监 督 管 理 委 其 他 企 业 进 行 监 督, 并 行 使 必 要 的 权 力, 促 员 会 使 其 遵 守 承 诺 (2) 上 海 不 夜 城 新 发 展 公 司 340 街 坊 配 套 商 品 房 建 设 工 程, 不 再 从 事 动 迁 配 套 商 品 房 的 开 发 建 设 (3) 在 本 次 重 组 实 施 完 毕 的 公 告 发 布 之 日 起 三 十 日 内, 促 使 并 确 保 国 有 独 资 公 司 上 海 不 夜 城 新 发 展 公 司 将 所 持 有 的 上 海 城 铭 置 业 有 限 公 司 50% 股 权 托 管 给 上 市 公 司 或 其 控 股 子 公 司, 并 签 署 相 关 的 股 权 托 管 协 议 是 否 及 时 严 格 履 行 是 是 是 是 13

15 (1) 在 本 次 交 易 前, 闸 北 区 国 资 委 及 其 控 制 的 企 业 与 本 公 司 之 间 不 存 在 关 联 交 易 ; (2) 在 本 次 交 易 完 成 后, 闸 北 区 国 资 委 及 上 海 市 闸 北 其 控 制 的 企 业 将 尽 量 减 少 并 规 范 与 本 公 司 解 决 关 联 区 国 有 资 产 及 其 控 股 企 业 之 间 的 关 联 交 易 对 于 无 法 避 否 交 易 监 督 管 理 委 免 或 有 合 理 原 因 而 发 生 的 关 联 交 易, 闸 北 区 员 会 国 资 委 及 其 控 制 的 企 业 将 以 公 允 合 理 的 市 场 价 格 进 行, 根 据 有 关 法 律 法 规 及 规 范 性 文 件 的 规 定 履 行 关 联 交 易 决 策 程 序, 依 法 履 行 信 息 披 露 义 务 和 办 理 有 关 报 批 程 序 关 于 上 海 北 方 城 市 发 展 投 资 有 限 公 司 及 其 下 属 子 公 司 税 收 有 关 事 项, 依 发 行 股 份 购 上 海 市 闸 北 买 资 产 协 议 书 中 确 定 的 资 产 交 割 日 之 前, 置 入 资 产 区 国 有 资 产 上 海 北 方 城 市 发 展 投 资 有 限 公 司 及 下 属 子 价 值 保 证 否 监 督 管 理 委 公 司, 依 法 履 行 缴 纳 企 业 所 得 说 营 业 税 及 补 偿 员 会 城 建 税 等 各 项 税 种, 如 出 现 需 依 法 承 担 补 交 上 述 税 种 的 情 形, 补 交 部 分 由 闸 北 区 国 资 委 全 额 承 担 上 海 市 闸 北 闸 北 区 国 资 委 认 购 报 告 期 内 本 公 司 非 公 开 区 国 有 资 产 发 行 的 股 份, 自 发 行 完 成 之 日 起 三 十 六 个 月 股 份 限 售 是 监 督 管 理 委 内 不 得 转 让, 之 后 按 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 员 会 会 及 上 海 证 券 交 易 所 的 有 关 规 定 执 行 是 是 是 ( 九 ) 聘 任 解 聘 会 计 师 事 务 所 情 况 是 否 改 聘 会 计 师 事 务 所 : 否 现 聘 任 境 内 会 计 师 事 务 所 名 称 立 信 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 境 内 会 计 师 事 务 所 审 计 年 限 3 ( 十 ) 上 市 公 司 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 公 司 股 东 实 际 控 制 人 处 罚 及 整 改 情 况 本 报 告 期 公 司 及 其 董 事 监 事 高 级 管 理 人 员 公 司 股 东 实 际 控 制 人 均 未 受 中 国 证 监 会 的 稽 查 行 政 处 罚 通 报 批 评 及 证 券 交 易 所 的 公 开 谴 责 ( 十 一 ) 其 他 重 大 事 项 的 说 明 本 报 告 期 公 司 无 其 他 重 大 事 项 ( 十 二 ) 信 息 披 露 索 引 事 项 刊 载 的 报 刊 名 称 及 版 面 刊 载 日 期 刊 载 的 互 联 网 网 站 及 检 索 路 径 西 藏 城 投 关 于 签 订 投 资 之 合 作 框 架 协 议 的 公 告 中 国 证 券 报 B 年 1 月 6 日 西 藏 城 投 业 绩 预 告 中 国 证 券 报 B 年 1 月 20 日 西 藏 城 投 关 于 高 管 辞 职 的 公 告 中 国 证 券 报 A 年 2 月 9 日 14

16 西 藏 城 投 关 于 公 司 第 二 大 股 东 所 持 公 司 股 份 被 司 法 续 冻 的 公 告 中 国 证 券 报 B 年 2 月 18 日 西 藏 城 投 第 五 届 董 事 会 第 二 十 六 次 ( 临 时 ) 会 议 决 议 公 告 中 国 证 券 报 B 年 3 月 23 日 西 藏 城 投 第 五 届 董 事 会 第 二 十 七 次 ( 定 期 ) 会 议 决 议 公 告 中 国 证 券 报 B 年 4 月 10 日 西 藏 城 投 关 于 将 全 资 孙 公 司 授 权 经 营 的 公 告 中 国 证 券 报 B 年 4 月 10 日 西 藏 城 投 关 于 召 开 公 司 2011 年 年 度 股 东 大 会 的 通 知 中 国 证 券 报 B 年 4 月 10 日 西 藏 城 投 第 五 届 监 事 会 第 十 八 次 会 议 决 议 公 告 中 国 证 券 报 B 年 4 月 10 日 西 藏 城 投 提 示 性 公 告 中 国 证 券 报 B 年 4 月 20 日 西 藏 城 投 第 五 届 董 事 会 第 二 十 八 次 ( 临 时 ) 会 议 决 议 公 告 中 国 证 券 报 B 年 4 月 21 日 西 藏 城 投 2011 年 年 度 股 东 大 会 决 议 公 告 中 国 证 券 报 B 年 5 月 3 日 西 藏 城 投 2011 年 度 分 红 派 息 实 施 公 告 中 国 证 券 报 B 年 5 月 23 日 西 藏 城 投 第 五 届 董 事 会 第 二 十 九 次 ( 临 时 ) 会 议 决 议 公 告 中 国 证 券 报 B 年 6 月 22 日 西 藏 城 投 关 于 召 开 公 司 2012 年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 的 通 知 中 国 证 券 报 B 年 6 月 22 日 西 藏 城 投 第 五 届 监 事 会 第 二 十 次 会 议 决 议 的 公 告 中 国 证 券 报 B 年 6 月 22 日 西 藏 城 投 关 联 交 易 暨 涉 及 联 合 科 考 的 公 告 中 国 证 券 报 B 年 6 月 26 日 七 财 务 会 计 报 告 ( 未 经 审 计 ) ( 一 ) 财 务 报 表 合 并 资 产 负 债 表 2012 年 6 月 30 日 编 制 单 位 : 西 藏 城 市 发 展 投 资 股 份 有 限 公 司 项 目 附 注 期 末 余 额 年 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 337,411, ,170,798, 结 算 备 付 金 拆 出 资 金 15

17 交 易 性 金 融 资 产 应 收 票 据 应 收 账 款 21,237, ,740, 预 付 款 项 1,813, , 应 收 保 费 应 收 分 保 账 款 应 收 分 保 合 同 准 备 金 应 收 利 息 应 收 股 利 其 他 应 收 款 188,080, ,643, 买 入 返 售 金 融 资 产 存 货 7,490,019, ,397,886, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 流 动 资 产 合 计 8,038,562, ,953,160, 非 流 动 资 产 : 发 放 委 托 贷 款 及 垫 款 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 314,121, ,077, 投 资 性 房 地 产 83,535, ,593, 固 定 资 产 6,813, ,184, 在 建 工 程 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 开 发 支 出 商 誉 长 期 待 摊 费 用 递 延 所 得 税 资 产 27,293, ,452, 其 他 非 流 动 资 产 非 流 动 资 产 合 计 431,763, ,309,

18 资 产 总 计 8,470,325, ,388,469, 流 动 负 债 : 短 期 借 款 向 中 央 银 行 借 款 吸 收 存 款 及 同 业 存 放 拆 入 资 金 交 易 性 金 融 负 债 应 付 票 据 应 付 账 款 136,080, ,688, 预 收 款 项 917,976, ,359, 卖 出 回 购 金 融 资 产 款 应 付 手 续 费 及 佣 金 应 付 职 工 薪 酬 656, , 应 交 税 费 47,048, ,897, 应 付 利 息 6,753, ,224, 应 付 股 利 13,401, 其 他 应 付 款 2,571,841, ,695,063, 应 付 分 保 账 款 保 险 合 同 准 备 金 代 理 买 卖 证 券 款 代 理 承 销 证 券 款 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 250,000, ,000, 其 他 流 动 负 债 流 动 负 债 合 计 3,943,758, ,642,963, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 3,384,750, ,508,150, 应 付 债 券 长 期 应 付 款 专 项 应 付 款 预 计 负 债 递 延 所 得 税 负 债 2,895, ,973, 其 他 非 流 动 负 债 非 流 动 负 债 合 计 3,387,645, ,511,123, 负 债 合 计 7,331,403, ,154,087, 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 17

19 益 ): 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 575,704, ,704, 资 本 公 积 8,757, ,666, 减 : 库 存 股 专 项 储 备 盈 余 公 积 66,912, ,048, 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 482,733, ,118, 外 币 报 表 折 算 差 额 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 合 计 1,134,108,686 1,100,538, 少 数 股 东 权 益 4,813, ,844, 所 有 者 权 益 合 计 1,138,922, ,234,382, 负 债 和 所 有 者 权 益 总 计 8,470,325, ,388,469, 法 定 代 表 人 : 朱 贤 麟 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 王 信 菁 会 计 机 构 负 责 人 : 侯 平 母 公 司 资 产 负 债 表 2012 年 6 月 30 日 编 制 单 位 : 西 藏 城 市 发 展 投 资 股 份 有 限 公 司 项 目 附 注 期 末 余 额 年 初 余 额 流 动 资 产 : 货 币 资 金 28,663, ,831, 交 易 性 金 融 资 产 应 收 票 据 应 收 账 款 2,000, 预 付 款 项 1,758, , 应 收 利 息 应 收 股 利 其 他 应 收 款 188,329, ,484, 存 货 一 年 内 到 期 的 非 流 动 资 产 其 他 流 动 资 产 流 动 资 产 合 计 218,750, ,352, 非 流 动 资 产 : 18

20 可 供 出 售 金 融 资 产 持 有 至 到 期 投 资 长 期 应 收 款 长 期 股 权 投 资 1,513,244, ,501,617, 投 资 性 房 地 产 固 定 资 产 371, , 在 建 工 程 工 程 物 资 固 定 资 产 清 理 生 产 性 生 物 资 产 油 气 资 产 无 形 资 产 开 发 支 出 商 誉 长 期 待 摊 费 用 递 延 所 得 税 资 产 其 他 非 流 动 资 产 非 流 动 资 产 合 计 1,513,616, ,502,045, 资 产 总 计 1,732,367, ,711,398, 流 动 负 债 : 短 期 借 款 交 易 性 金 融 负 债 应 付 票 据 应 付 账 款 预 收 款 项 应 付 职 工 薪 酬 应 交 税 费 3,197, ,166, 应 付 利 息 133, , 应 付 股 利 13,401, 其 他 应 付 款 41,442, ,682, 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 其 他 流 动 负 债 流 动 负 债 合 计 58,175, ,965, 非 流 动 负 债 : 长 期 借 款 111,000, ,000,

21 应 付 债 券 长 期 应 付 款 专 项 应 付 款 预 计 负 债 递 延 所 得 税 负 债 其 他 非 流 动 负 债 非 流 动 负 债 合 计 111,000, ,000, 负 债 合 计 169,175, ,965, 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ): 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 575,704, ,704, 资 本 公 积 921,312, ,312, 减 : 库 存 股 专 项 储 备 盈 余 公 积 25,448, ,448, 一 般 风 险 准 备 未 分 配 利 润 40,725, ,966, 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ) 合 计 1,563,192, ,584,433, 负 债 和 所 有 者 权 益 ( 或 股 东 权 益 ) 总 计 1,732,367, ,711,398, 法 定 代 表 人 : 朱 贤 麟 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 王 信 菁 会 计 机 构 负 责 人 : 侯 平 合 并 利 润 表 2012 年 1 6 月 项 目 附 注 本 期 金 额 上 期 金 额 一 营 业 总 收 入 399,141, ,915, 其 中 : 营 业 收 入 399,141, ,915, 利 息 收 入 已 赚 保 费 手 续 费 及 佣 金 收 入 二 营 业 总 成 本 306,528, ,096, 其 中 : 营 业 成 本 227,832, ,694, 利 息 支 出 手 续 费 及 佣 金 支 出 退 保 金 20

22 赔 付 支 出 净 额 提 取 保 险 合 同 准 备 金 净 额 保 单 红 利 支 出 分 保 费 用 营 业 税 金 及 附 加 47,364, ,986, 销 售 费 用 2,434, ,138, 管 理 费 用 19,141, ,512, 财 务 费 用 9,956, ,707, 资 产 减 值 损 失 -201, , 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 企 157, , 业 的 投 资 收 益 汇 兑 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 三 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) 92,770, ,558, 加 : 营 业 外 收 入 102, ,526, 减 : 营 业 外 支 出 5, , 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 四 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) 92,866, ,984, 减 : 所 得 税 费 用 23,933, ,936, 五 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) 68,933, ,048, 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 68,902, ,785, 少 数 股 东 损 益 31, , 六 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 七 其 他 综 合 收 益 八 综 合 收 益 总 额 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 综 合 收 益 总 额 归 属 于 少 数 股 东 的 综 合 收 益 总 额 法 定 代 表 人 : 朱 贤 麟 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 王 信 菁 会 计 机 构 负 责 人 : 侯 平 21

23 母 公 司 利 润 表 2012 年 1 6 月 项 目 附 注 本 期 金 额 上 期 金 额 一 营 业 收 入 12,894, ,576, 减 : 营 业 成 本 1,587, ,212, 营 业 税 金 及 附 加 722, , 销 售 费 用 477, , 管 理 费 用 4,522, ,143, 财 务 费 用 3,772, ,592, 资 产 减 值 损 失 2, 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以 - 号 填 列 ) 填 列 ) 投 资 收 益 ( 损 失 以 - 号 其 中 : 对 联 营 企 业 和 合 营 -2,899, ,136, 企 业 的 投 资 收 益 二 营 业 利 润 ( 亏 损 以 - 号 填 列 ) -1,090, ,776, 加 : 营 业 外 收 入 减 : 营 业 外 支 出 其 中 : 非 流 动 资 产 处 置 损 失 三 利 润 总 额 ( 亏 损 总 额 以 - 号 填 列 ) -1,091, ,776, 减 : 所 得 税 费 用 四 净 利 润 ( 净 亏 损 以 - 号 填 列 ) -1,091, ,776, 五 每 股 收 益 : ( 一 ) 基 本 每 股 收 益 ( 二 ) 稀 释 每 股 收 益 六 其 他 综 合 收 益 七 综 合 收 益 总 额 法 定 代 表 人 : 朱 贤 麟 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 王 信 菁 会 计 机 构 负 责 人 : 侯 平 合 并 现 金 流 量 表 2012 年 1 6 月 项 目 附 注 本 期 金 额 上 期 金 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 销 售 商 品 提 供 劳 务 298,820, ,342,

24 收 到 的 现 金 客 户 存 款 和 同 业 存 放 款 项 净 增 加 额 向 中 央 银 行 借 款 净 增 加 额 向 其 他 金 融 机 构 拆 入 资 金 净 增 加 额 收 到 原 保 险 合 同 保 费 取 得 的 现 金 收 到 再 保 险 业 务 现 金 净 额 保 户 储 金 及 投 资 款 净 增 加 额 处 置 交 易 性 金 融 资 产 净 增 加 额 收 取 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 拆 入 资 金 净 增 加 额 回 购 业 务 资 金 净 增 加 额 收 到 的 税 费 返 还 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 经 营 活 动 现 金 流 入 小 计 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 客 户 贷 款 及 垫 款 净 增 加 额 存 放 中 央 银 行 和 同 业 款 项 净 增 加 额 支 付 原 保 险 合 同 赔 付 款 项 的 现 金 支 付 利 息 手 续 费 及 佣 金 的 现 金 支 付 保 单 红 利 的 现 金 56,117, ,877, ,938, ,220, ,026, ,201,

25 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 6,455, ,977, 支 付 的 各 项 税 费 274,954, ,630, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 80,109, ,537, 小 计 经 营 活 动 现 金 流 出 865,544, ,051,347, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 -510,606, ,126, ,206, ,652, 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 小 计 投 资 活 动 现 金 流 入 购 建 固 定 资 产 无 形 1,206, ,652, 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 46, , 的 现 金 投 资 支 付 的 现 金 质 押 贷 款 净 增 加 额 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 133,548, 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 小 计 投 资 活 动 现 金 流 出 133,594, , 现 金 流 量 净 额 投 资 活 动 产 生 的 -132,388, ,189,

26 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 其 中 : 子 公 司 吸 收 少 数 股 东 投 资 收 到 的 现 金 取 得 借 款 收 到 的 现 金 946,100, ,500, 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 小 计 筹 资 活 动 现 金 流 入 946,100, ,500, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 834,500, ,000, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 169,713, ,372, 其 中 : 子 公 司 支 付 给 少 数 股 东 的 股 利 利 润 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 132,279, ,500, 小 计 筹 资 活 动 现 金 流 出 1,136,492, ,872, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -190,392, ,627, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 -833,387, ,690, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 1,170,798, ,002,603, 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 337,411, ,364,294, 法 定 代 表 人 : 朱 贤 麟 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 王 信 菁 会 计 机 构 负 责 人 : 侯 平 母 公 司 现 金 流 量 表 2012 年 1 6 月 项 目 附 注 本 期 金 额 上 期 金 额 一 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 25

27 销 售 商 品 提 供 劳 务 收 到 的 现 金 4,842, ,576, 收 到 的 税 费 返 还 收 到 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 8,159, ,254, 小 计 经 营 活 动 现 金 流 入 13,001, ,830, 购 买 商 品 接 受 劳 务 支 付 的 现 金 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 5,885, ,020, , , 支 付 的 各 项 税 费 1,716, ,014, 支 付 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 6,586, ,374, 小 计 经 营 活 动 现 金 流 出 14,321, ,583, 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 二 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 收 回 投 资 收 到 的 现 金 -1,319, ,247, 取 得 投 资 收 益 收 到 的 现 金 处 置 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 收 回 的 现 金 净 额 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 收 到 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 投 资 活 动 现 金 流 入 小 计 购 建 固 定 资 产 无 形 资 产 和 其 他 长 期 资 产 支 付 61, 的 现 金 投 资 支 付 的 现 金 26

28 取 得 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 支 付 的 现 金 净 额 支 付 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 小 计 投 资 活 动 现 金 流 出 61, 投 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 三 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 : 吸 收 投 资 收 到 的 现 金 -61, 取 得 借 款 收 到 的 现 金 81,000, ,500, 发 行 债 券 收 到 的 现 金 收 到 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 小 计 筹 资 活 动 现 金 流 入 81,000, ,500, 偿 还 债 务 支 付 的 现 金 60,000, 分 配 股 利 利 润 或 偿 付 利 息 支 付 的 现 金 支 付 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 8,358, ,490, ,500, 小 计 筹 资 活 动 现 金 流 出 69,848, ,500, 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 11,151, ,000, 四 汇 率 变 动 对 现 金 及 现 金 等 价 物 的 影 响 五 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 9,832, ,185, 加 : 期 初 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 18,831, , 六 期 末 现 金 及 现 金 等 价 物 余 额 28,663, ,761, 法 定 代 表 人 : 朱 贤 麟 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 王 信 菁 会 计 机 构 负 责 人 : 侯 平 27

29 项 目 一 上 年 年 末 余 额 加 : 会 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 2012 年 1 6 月 本 期 金 额 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 专 一 般 减 : 库 项 其 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 资 本 公 积 盈 余 公 积 风 险 未 分 配 利 润 存 股 储 他 准 备 备 575,704, ,666, ,048, ,118, ,844, ,234,382, 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 575,704, ,666, ,048, ,118, ,844, ,234,382, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 1,091, , ,614, ,030, ,460, 填 列 ) ( 一 ) 净 利 润 68,902, , ,933,399.06

30 ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 所 有 者 投 入 资 本 2. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 3. 其 他 ( 四 ) 利 润 分 配 1. 提 取 盈 余 公 积 2. 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 4. 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 68,902, , ,933, ,149, ,149, ,149, ,149,

31 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 七 ) 其 他 1,091, , ,137, ,061, ,244, 四 本 期 期 末 余 额 575,704, ,757, ,912, ,733, ,813, ,138,922, 上 年 同 期 金 额 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 项 目 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 资 本 公 积 减 : 库 存 股 专 项 储 备 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 未 分 配 利 润 其 他 少 数 股 东 权 益 所 有 者 权 益 合 计 30

32 一 上 年 年 末 余 额 加 : 备 575,704, ,666, ,970, ,747, ,211, ,301, 会 计 政 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 575,704, ,666, ,970, ,747, ,211, ,301, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 102,785, ,472, ,312, 号 填 列 ) ( 一 ) 净 利 润 102,785, , ,048, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 102,785, , ,048, ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 所 有 者 投 入 资 本 2. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 31

33 额 3. 其 他 ( 四 ) 利 润 分 配 -4,736, ,736, 提 取 盈 余 公 积 2. 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 -4,736, ,736, 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 七 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 575,704, ,666, ,970, ,533, ,738, ,031,613, 法 定 代 表 人 : 朱 贤 麟 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 王 信 菁 会 计 机 构 负 责 人 : 侯 平 32

34 项 目 一 上 年 年 末 余 额 加 : 会 计 政 母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 2012 年 1 6 月 本 期 金 额 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 资 本 公 积 减 : 库 专 项 一 般 风 盈 余 公 积 存 股 储 备 险 准 备 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 575,704, ,312, ,448, ,966, ,584,433, 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 - 号 填 列 ) ( 一 ) 净 利 润 ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 ( 三 ) 所 有 者 投 575,704, ,312, ,448, ,966, ,584,433, ,240, ,240, ,091, ,091, ,091, ,091,

35 入 和 减 少 资 本 1. 所 有 者 投 入 资 本 2. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 3. 其 他 ( 四 ) 利 润 分 配 1. 提 取 盈 余 公 积 2. 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 4. 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 4. 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 -20,149, ,149, ,149, ,149,

36 2. 本 期 使 用 ( 七 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 575,704, ,312, ,448, ,725, ,563,192, 项 目 一 上 年 年 末 余 额 加 : 会 计 政 上 年 同 期 金 额 实 收 资 本 ( 或 股 本 ) 资 本 公 积 减 : 库 专 项 一 般 风 盈 余 公 积 存 股 储 备 险 准 备 未 分 配 利 润 所 有 者 权 益 合 计 575,704, ,211, ,563, ,775, ,258,704, 策 变 更 前 期 差 错 更 正 其 他 二 本 年 年 初 余 额 575,704, ,211, ,563, ,775, ,258,704, 三 本 期 增 减 变 动 金 额 ( 减 少 以 227,776, ,776, 号 填 列 ) ( 一 ) 净 利 润 227,776, ,776, ( 二 ) 其 他 综 合 收 益 35

37 上 述 ( 一 ) 和 ( 二 ) 小 计 ( 三 ) 所 有 者 投 入 和 减 少 资 本 1. 所 有 者 投 入 资 本 2. 股 份 支 付 计 入 所 有 者 权 益 的 金 额 3. 其 他 ( 四 ) 利 润 分 配 1. 提 取 盈 余 公 积 2. 提 取 一 般 风 险 准 备 3. 对 所 有 者 ( 或 股 东 ) 的 分 配 4. 其 他 ( 五 ) 所 有 者 权 益 内 部 结 转 1. 资 本 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 2. 盈 余 公 积 转 增 资 本 ( 或 股 本 ) 3. 盈 余 公 积 弥 补 亏 损 227,776, ,776,

38 4. 其 他 ( 六 ) 专 项 储 备 1. 本 期 提 取 2. 本 期 使 用 ( 七 ) 其 他 四 本 期 期 末 余 额 575,704, ,211, ,563, ,999, ,486,480, 法 定 代 表 人 : 朱 贤 麟 主 管 会 计 工 作 负 责 人 : 王 信 菁 会 计 机 构 负 责 人 : 侯 平 37

39 ( 二 ) 公 司 概 况 西 藏 城 市 发 展 投 资 股 份 有 限 公 司 ( 原 名 " 西 藏 金 珠 股 份 有 限 公 司 ") 系 经 西 藏 自 治 区 人 民 政 府 以 藏 政 复 号 文 批 准, 由 西 藏 金 珠 ( 集 团 ) 有 限 公 司 西 藏 自 治 区 国 际 经 济 技 术 合 作 公 司 中 国 出 口 商 品 基 地 建 设 西 藏 公 司 西 藏 自 治 区 信 托 投 资 公 司 和 西 藏 自 治 区 包 装 进 出 口 公 司 联 合 发 起, 对 西 藏 金 珠 ( 集 团 ) 有 限 公 司 下 属 的 北 京 西 藏 北 斗 星 图 片 总 社 和 西 藏 自 治 区 对 外 贸 易 进 出 口 公 司 进 行 部 分 股 份 制 改 组 于 1996 年 10 月 25 日 成 立 的 股 份 有 限 公 司 同 年 11 月 8 日, 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 以 证 监 发 字 号 文 批 准, 股 票 于 上 海 证 券 交 易 所 发 行 上 市, 总 股 本 为 5, 万 股 1997 年 6 月, 公 司 实 施 将 实 际 可 分 配 利 润 向 全 体 股 东 每 10 股 派 送 1.6 股 红 股 方 案, 总 股 本 增 至 6, 万 股 1997 年 8 月, 公 司 实 施 以 资 本 公 积 金 向 全 体 股 东 按 每 10 股 转 增 4 股 方 案 后, 总 股 本 增 至 8, 万 股 1998 年 8 月, 经 中 国 证 监 会 证 监 上 字 号 文 件 核 准, 公 司 实 施 配 股 方 案, 向 全 体 股 东 配 售 480 万 股 普 通 股 其 中 向 法 人 股 股 东 配 售 30 万 股, 向 社 会 公 众 股 股 东 配 售 450 万 股, 总 股 本 增 至 8, 万 股 2001 年 1 月, 经 中 国 证 监 会 证 监 公 司 字 [2000]171 号 文 件 批 准, 公 司 实 施 每 10 股 配 售 3 股 方 案 后, 总 股 本 增 至 9, 万 股 2001 年 6 月, 公 司 实 施 每 10 股 送 2 股 方 案 后, 总 股 本 增 至 11, 万 股 2002 年 6 月 公 司 实 施 每 10 股 送 1 股 方 案 后, 股 份 增 至 12, 万 股 ; 同 年 10 月 公 司 实 施 每 10 股 送 4 股 方 案, 两 次 转 增 股 本 完 成 后, 公 司 总 股 本 变 更 为 18, 万 股 2002 年 1 月 28 日 经 西 藏 自 治 区 人 民 政 府 藏 政 函 号 文 及 2003 年 1 月 19 日 财 政 部 财 企 号 文 批 复 同 意 公 司 发 起 人 西 藏 金 珠 ( 集 团 ) 有 限 公 司 转 让 所 持 34.97% 国 有 法 人 股, 转 让 后 西 藏 金 珠 ( 集 团 ) 有 限 公 司 持 有 本 公 司 25% 股 权, 计 4, 万 股, 股 权 性 质 为 国 有 法 人 股 ; 南 京 长 恒 实 业 有 限 公 司 持 有 本 公 司 20% 股 权, 计 3, 万 股, 股 权 性 质 为 社 会 法 人 股 ; 江 苏 中 桥 百 合 通 讯 产 品 销 售 有 限 公 司 持 有 本 公 司 14.97% 股 权, 计 2, 万 股, 股 权 性 质 为 社 会 法 人 股 2007 年 1 月, 公 司 股 东 西 藏 金 珠 ( 集 团 ) 有 限 公 司 将 所 持 有 本 公 司 25% 的 股 权 全 部 转 让 给 北 京 新 联 金 达 投 资 有 限 公 司, 转 让 后 北 京 新 联 金 达 投 资 有 限 公 司 持 有 本 公 司 45,082,514 股 非 国 有 法 人 股, 成 为 本 公 司 控 股 股 东 此 次 股 权 转 让 系 根 据 西 藏 金 珠 ( 集 团 ) 有 限 公 司 与 北 京 新 联 金 达 投 资 有 限 公 司 于 2005 年 12 月 5 日 签 订 的 股 权 转 让 合 同 本 次 转 让 于 2006 年 3 月 5 日 获 得 西 藏 自 治 区 人 民 政 府 藏 政 函 号 文 关 于 转 让 西 藏 金 珠 国 有 法 人 股 的 批 复 及 2006 年 3 月 23 日 获 得 国 务 院 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 国 资 产 权 号 文 关 于 西 藏 金 珠 股 份 有 限 公 司 国 有 法 人 股 转 让 有 关 问 题 的 批 复 的 批 准 2007 年 1 月 31 日, 公 司 2007 年 第 一 次 股 东 大 会 暨 相 关 股 东 会 议 审 议 通 过 了 公 司 股 权 分 置 改 革 方 案 根 据 该 方 案, 公 司 于 2007 年 3 月 实 施 了 股 权 分 置 改 革 方 案, 以 资 本 公 积 金 向 实 施 股 权 登 记 日 登 记 在 册 的 全 体 流 通 股 股 东 转 增 4, 万 股, 流 通 股 股 东 每 持 有 10 股 流 通 股 获 得 7 股 的 转 增 股 份 转 增 后 公 司 总 股 本 变 更 为 22, 万 股 2007 年 5 月, 公 司 股 东 江 苏 中 桥 百 合 通 讯 产 品 销 售 有 限 公 司 持 有 本 公 司 27,003,800 股 限 售 流 通 股 被 山 东 省 青 岛 市 中 级 人 民 法 院 通 过 司 法 拍 卖 划 转 至 自 然 人 陈 平 名 下 根 据 公 司 2007 年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 决 议, 并 经 工 商 管 理 部 门 核 准, 公 司 于 2007 年 3 月 30 日 正 式 更 名 为 " 西 藏 雅 砻 藏 药 股 份 有 限 公 司 " 2009 年 11 月, 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 证 监 许 可 [2009]1180 号 关 于 核 准 西 藏 雅 砻 藏 药 股 份 有 限 公 司 重 大 资 产 重 组 及 向 上 海 市 闸 北 区 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 发 行 股 份 购 买 资 产 的

40 批 复 核 准, 公 司 在 向 深 圳 市 同 成 投 资 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 " 同 成 投 资 ") 概 括 转 让 所 有 资 产 及 负 债 并 妥 善 处 理 或 有 负 债 的 同 时, 以 向 上 海 市 闸 北 区 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 ( 以 下 简 称 " 闸 北 区 国 资 委 ") 发 行 新 增 股 份 的 方 式 购 买 其 持 有 的 上 海 北 方 城 市 发 展 投 资 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 " 北 方 城 投 ")100% 的 股 权, 公 司 新 增 股 份 的 价 格 依 据 截 止 2009 年 2 月 5 日 前 20 个 交 易 日 公 司 股 票 交 易 均 价 确 定 为 2.92 元 / 股 ; 依 据 上 海 东 洲 资 产 评 估 有 限 公 司 出 具 的 资 产 评 估 报 告 (DZ ), 截 止 2009 年 1 月 31 日, 北 方 城 投 的 净 资 产 评 估 值 为 101, 万 元, 公 司 与 闸 北 区 国 资 委 协 议 确 定 北 方 城 投 100% 的 股 权 交 易 价 格 为 人 民 币 101, 万 元, 公 司 将 向 闸 北 区 国 资 委 发 行 股 票 346,841,655 股, 闸 北 区 国 资 委 以 北 方 城 投 100% 的 股 权 认 购 该 部 分 股 票, 北 方 城 投 100% 的 股 权 折 股 数 不 足 一 股 的 余 额 由 公 司 以 现 金 向 闸 北 区 国 资 委 补 足 公 司 本 次 增 资 前 的 注 册 资 本 为 人 民 币 228,863, 元, 已 由 西 藏 天 华 会 计 师 事 务 所 于 2007 年 6 月 18 日 出 具 藏 天 华 验 字 (2007)003 号 验 资 报 告 审 验 本 期 公 司 向 上 海 闸 北 区 国 资 委 非 公 开 发 行 股 票 346,841,655 股, 已 经 立 信 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 审 验, 并 于 2009 年 12 月 10 日 出 具 信 会 师 报 字 (2009)24735 号 验 资 报 告 ; 截 至 2009 年 12 月 4 日 止, 变 更 后 的 累 计 股 本 为 人 民 币 575,704, 元, 其 中, 闸 北 区 国 资 委 持 有 雅 砻 藏 药 60.25% 的 股 份, 成 为 雅 砻 藏 药 的 控 股 股 东, 雅 砻 藏 药 的 主 营 业 务 也 因 此 发 生 了 改 变, 成 为 经 营 房 地 产 业 务 的 上 市 公 司 根 据 公 司 2009 年 度 股 东 大 会 决 议, 并 经 工 商 管 理 部 门 核 准, 公 司 于 2010 年 3 月 17 日 正 式 更 名 为 " 西 藏 城 市 发 展 投 资 股 份 有 限 公 司 " 注 册 地 址 : 西 藏 拉 萨 市 金 珠 西 路 56 号 西 藏 自 治 区 商 务 办 公 厅 办 公 楼 10 楼 法 定 代 表 人 : 朱 贤 麟 公 司 经 营 范 围 : 一 般 经 营 项 目 对 房 地 产 投 资 开 发 销 售 咨 询 服 务 ; 矿 业 投 资 金 融 投 资 实 业 投 资 ; 建 筑 材 料 的 经 营 ; 建 筑 工 程 的 咨 询 服 务 ( 具 体 以 经 工 商 登 记 管 理 部 门 核 准 登 记 的 为 准 ) ( 三 ) 公 司 主 要 会 计 政 策 会 计 估 计 和 前 期 差 错 : 1 财 务 报 表 的 编 制 基 础 : 合 并 财 务 报 表 按 照 企 业 会 计 准 则 讲 解 2008 财 政 部 关 于 做 好 执 行 会 计 准 则 企 业 2008 年 年 报 工 作 的 通 知 ( 财 会 函 [2008]60 号 ) 以 及 财 政 部 会 计 司 关 于 非 上 市 公 司 购 买 上 市 公 司 股 权 实 现 间 接 上 市 会 计 处 理 的 复 函 ( 财 会 便 [2009]17 号 ) 中 有 关 反 向 购 买 的 规 定 编 制, 是 子 公 司 上 海 北 方 城 市 发 展 投 资 有 限 公 司 财 务 报 表 的 延 续 母 公 司 财 务 报 表 系 西 藏 城 市 发 展 投 资 股 份 有 限 公 司 财 务 报 表 的 延 续 本 财 务 报 表 以 公 司 持 续 经 营 为 基 础, 根 据 实 际 发 生 的 交 易 和 事 项, 按 照 企 业 会 计 准 则 - 基 本 准 则 和 其 他 各 项 会 计 准 则 及 其 他 相 关 规 定 进 行 确 认 和 计 量, 在 此 基 础 上 编 制 财 务 报 表 2 遵 循 企 业 会 计 准 则 的 声 明 : 本 公 司 所 编 制 的 财 务 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 的 要 求, 真 实 完 整 地 反 映 了 公 司 的 财 务 状 况 经 营 成 果 股 东 权 益 变 动 和 现 金 流 量 等 有 关 信 息 3 会 计 期 间 : 本 公 司 会 计 年 度 自 公 历 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 4 记 账 本 位 币 : 39

41 本 公 司 的 记 账 本 位 币 为 人 民 币 5 同 一 控 制 下 和 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 的 会 计 处 理 方 法 1 同 一 控 制 下 企 业 合 并 本 公 司 在 企 业 合 并 中 取 得 的 资 产 和 负 债, 按 照 合 并 日 在 被 合 并 方 的 账 面 价 值 计 量 在 合 并 中 取 得 的 净 资 产 账 面 价 值 与 支 付 的 合 并 对 价 账 面 价 值 ( 或 发 行 股 份 面 值 总 额 ) 的 差 额, 调 整 资 本 公 积, 资 本 公 积 不 足 冲 减 的, 调 整 留 存 收 益 本 公 司 为 进 行 企 业 合 并 而 发 生 的 各 项 直 接 相 关 费 用, 包 括 为 进 行 企 业 合 并 而 支 付 的 审 计 费 用 评 估 费 用 法 律 服 务 费 等, 于 发 生 时 计 入 当 期 损 益 企 业 合 并 中 发 行 权 益 性 证 券 发 生 的 手 续 费 佣 金 等, 抵 减 权 益 性 证 券 溢 价 收 入, 溢 价 收 入 不 足 冲 减 的, 冲 减 留 存 收 益 被 合 并 各 方 采 用 的 会 计 政 策 与 本 公 司 不 一 致 的, 本 公 司 在 合 并 日 按 照 本 公 司 会 计 政 策 进 行 调 整, 在 此 基 础 上 按 照 企 业 会 计 准 则 规 定 确 认 2 非 同 一 控 制 下 的 企 业 合 并 本 公 司 在 购 买 日 对 作 为 企 业 合 并 对 价 付 出 的 资 产 发 生 或 承 担 的 负 债 按 照 公 允 价 值 计 量 公 允 价 值 与 其 账 面 价 值 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 本 公 司 在 购 买 日 对 合 并 成 本 进 行 分 配 本 公 司 对 合 并 成 本 大 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 确 认 为 商 誉 ; 合 并 成 本 小 于 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 可 辨 认 净 资 产 公 允 价 值 份 额 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 企 业 合 并 中 取 得 的 被 购 买 方 除 无 形 资 产 外 的 其 他 各 项 资 产 ( 不 仅 限 于 被 购 买 方 原 已 确 认 的 资 产 ), 其 所 带 来 的 经 济 利 益 很 可 能 流 入 本 公 司 且 公 允 价 值 能 够 可 靠 计 量 的, 单 独 确 认 并 按 公 允 价 值 计 量 ; 公 允 价 值 能 够 可 靠 计 量 的 无 形 资 产, 单 独 确 认 为 无 形 资 产 并 按 公 允 价 值 计 量 ; 取 得 的 被 购 买 方 除 或 有 负 债 以 外 的 其 他 各 项 负 债, 履 行 有 关 义 务 很 可 能 导 致 经 济 利 益 流 出 本 公 司 且 公 允 价 值 能 够 可 靠 计 量 的, 单 独 确 认 并 按 照 公 允 价 值 计 量 ; 取 得 的 被 购 买 方 或 有 负 债, 其 公 允 价 值 能 可 靠 计 量 的, 单 独 确 认 为 负 债 并 按 照 公 允 价 值 计 量 6 合 并 财 务 报 表 的 编 制 方 法 : (1) 本 公 司 合 并 财 务 报 表 的 合 并 范 围 以 控 制 为 基 础 确 定, 所 有 子 公 司 均 纳 入 合 并 财 务 报 表 所 有 纳 入 合 并 财 务 报 表 合 并 范 围 的 子 公 司 所 采 用 的 会 计 政 策 会 计 期 间 与 本 公 司 一 致, 如 子 公 司 采 用 的 会 计 政 策 会 计 期 间 与 本 公 司 不 一 致 的, 在 编 制 合 并 财 务 报 表 时, 按 本 公 司 的 会 计 政 策 会 计 期 间 进 行 必 要 的 调 整 合 并 财 务 报 表 以 本 公 司 及 子 公 司 的 财 务 报 表 为 基 础, 根 据 其 他 有 关 资 料, 按 照 权 益 法 调 整 对 子 公 司 的 长 期 股 权 投 资 后, 由 本 公 司 编 制 合 并 财 务 报 表 时 抵 销 本 公 司 与 各 子 公 司 各 子 公 司 相 互 之 间 发 生 的 内 部 交 易 对 合 并 资 产 负 债 表 合 并 利 润 表 合 并 现 金 流 量 表 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 的 影 响 子 公 司 少 数 股 东 分 担 的 当 期 亏 损 超 过 了 少 数 股 东 在 该 子 公 司 期 初 所 有 者 权 益 中 所 享 有 份 额 而 形 成 的 余 额, 冲 减 少 数 股 东 权 益 在 报 告 期 内, 若 因 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 子 公 司 的, 则 调 整 合 并 资 产 负 债 表 的 期 初 数 ; 将 子 公 司 合 并 当 期 期 初 至 报 告 期 末 的 收 入 费 用 利 润 纳 入 合 并 利 润 表 ; 将 子 公 司 合 并 当 期 期 初 至 报 告 期 末 的 现 金 流 量 纳 入 合 并 现 金 流 量 表 在 报 告 期 内, 若 因 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 子 公 司 的, 则 不 调 整 合 并 资 产 负 债 表 期 初 数 ; 将 子 公 司 自 购 买 日 至 报 告 期 末 的 收 入 费 用 利 润 纳 入 合 并 利 润 表 ; 该 子 公 司 自 购 买 日 至 报 告 期 末 的 现 金 流 量 纳 入 合 并 现 金 流 量 表 40

42 在 报 告 期 内, 本 公 司 处 置 子 公 司, 则 该 子 公 司 期 初 至 处 置 日 的 收 入 费 用 利 润 纳 入 合 并 利 润 表 ; 该 子 公 司 期 初 至 处 置 日 的 现 金 流 量 纳 入 合 并 现 金 流 量 表 7 现 金 及 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 : 在 编 制 现 金 流 量 表 时, 将 本 公 司 库 存 现 金 以 及 可 以 随 时 用 于 支 付 的 存 款 确 认 为 现 金 将 同 时 具 备 期 限 短 ( 从 购 买 日 起 三 个 月 内 到 期 ) 流 动 性 强 易 于 转 换 为 已 知 现 金 价 值 变 动 风 险 很 小 四 个 条 件 的 投 资, 确 定 为 现 金 等 价 物 8 外 币 业 务 和 外 币 报 表 折 算 : 1 外 币 业 务 外 币 业 务 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 作 为 折 算 汇 率 折 合 成 人 民 币 记 账 外 币 货 币 性 项 目 余 额 按 资 产 负 债 表 日 即 期 汇 率 折 算, 由 此 产 生 的 汇 兑 差 额, 除 属 于 与 购 建 符 合 资 本 化 条 件 的 资 产 相 关 的 外 币 专 门 借 款 产 生 的 汇 兑 差 额 按 照 借 款 费 用 资 本 化 的 原 则 处 理 外, 均 计 入 当 期 损 益 以 历 史 成 本 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 仍 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算, 不 改 变 其 记 账 本 位 币 金 额 以 公 允 价 值 计 量 的 外 币 非 货 币 性 项 目, 采 用 公 允 价 值 确 定 日 的 即 期 汇 率 折 算, 由 此 产 生 的 汇 兑 差 额 计 入 当 期 损 益 或 资 本 公 积 2 外 币 财 务 报 表 的 折 算 资 产 负 债 表 中 的 资 产 和 负 债 项 目, 采 用 资 产 负 债 表 日 的 即 期 汇 率 折 算 ; 所 有 者 权 益 项 目 除 " 未 分 配 利 润 " 项 目 外, 其 他 项 目 采 用 发 生 时 的 即 期 汇 率 折 算 利 润 表 中 的 收 入 和 费 用 项 目, 采 用 交 易 发 生 日 的 即 期 汇 率 折 算 按 照 上 述 折 算 产 生 的 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额, 在 资 产 负 债 表 所 有 者 权 益 项 目 下 单 独 列 示 处 置 境 外 经 营 时, 将 资 产 负 债 表 中 所 有 者 权 益 项 目 下 列 示 的 与 该 境 外 经 营 相 关 的 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额, 自 所 有 者 权 益 项 目 转 入 处 置 当 期 损 益 ; 部 分 处 置 境 外 经 营 的, 按 处 置 的 比 例 计 算 处 置 部 分 的 外 币 财 务 报 表 折 算 差 额, 转 入 处 置 当 期 损 益 9 金 融 工 具 : 金 融 工 具 包 括 金 融 资 产 金 融 负 债 和 权 益 工 具 1 金 融 工 具 的 分 类 管 理 层 按 照 取 得 持 有 金 融 资 产 和 承 担 金 融 负 债 的 目 的, 将 其 划 分 为 : 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债, 包 括 交 易 性 金 融 资 产 或 金 融 负 债 ( 和 直 接 指 定 为 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 或 金 融 负 债 ); 持 有 至 到 期 投 资 ; 应 收 款 项 ; 可 供 出 售 金 融 资 产 ; 其 他 金 融 负 债 等 2 金 融 工 具 的 确 认 依 据 和 计 量 方 法 (1) 以 公 允 价 值 计 量 且 其 变 动 计 入 当 期 损 益 的 金 融 资 产 ( 金 融 负 债 ) 取 得 时 以 公 允 价 值 ( 扣 除 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 已 到 付 息 期 但 尚 未 领 取 的 债 券 利 息 ) 作 为 初 始 确 认 金 额, 相 关 的 交 易 费 用 计 入 当 期 损 益 持 有 期 间 将 取 得 的 利 息 或 现 金 股 利 确 认 为 投 资 收 益, 期 末 将 公 允 价 值 变 动 计 入 当 期 损 益 处 置 时, 其 公 允 价 值 与 初 始 入 账 金 额 之 间 的 差 额 确 认 为 投 资 收 益, 同 时 调 整 公 允 价 值 变 动 损 益 (2) 持 有 至 到 期 投 资 取 得 时 按 公 允 价 值 ( 扣 除 已 到 付 息 期 但 尚 未 领 取 的 债 券 利 息 ) 和 相 关 交 易 费 用 之 和 作 为 初 始 41

43 确 认 金 额 持 有 期 间 按 照 摊 余 成 本 和 实 际 利 率 计 算 确 认 利 息 收 入, 计 入 投 资 收 益 实 际 利 率 在 取 得 时 确 定, 在 该 预 期 存 续 期 间 或 适 用 的 更 短 期 间 内 保 持 不 变 处 置 时, 将 所 取 得 价 款 与 该 投 资 账 面 价 值 之 间 的 差 额 计 入 投 资 收 益 (3) 应 收 款 项 公 司 对 外 销 售 商 品 或 提 供 劳 务 形 成 的 应 收 债 权, 以 及 公 司 持 有 的 其 他 企 业 的 不 包 括 在 活 跃 市 场 上 有 报 价 的 债 务 工 具 的 债 权, 包 括 应 收 账 款 其 他 应 收 款 应 收 票 据 预 付 账 款 长 期 应 收 款 等, 以 向 购 货 方 应 收 的 合 同 或 协 议 价 款 作 为 初 始 确 认 金 额 ; 具 有 融 资 性 质 的, 按 其 现 值 进 行 初 始 确 认 收 回 或 处 置 时, 将 取 得 的 价 款 与 该 应 收 款 项 账 面 价 值 之 间 的 差 额 计 入 当 期 损 益 (4) 可 供 出 售 金 融 资 产 取 得 时 按 公 允 价 值 ( 扣 除 已 宣 告 但 尚 未 发 放 的 现 金 股 利 或 已 到 付 息 期 但 尚 未 领 取 的 债 券 利 息 ) 和 相 关 交 易 费 用 之 和 作 为 初 始 确 认 金 额 持 有 期 间 将 取 得 的 利 息 或 现 金 股 利 确 认 为 投 资 收 益 期 末 以 公 允 价 值 计 量 且 将 公 允 价 值 变 动 计 入 资 本 公 积 ( 其 他 资 本 公 积 ) 处 置 时, 将 取 得 的 价 款 与 该 金 融 资 产 账 面 价 值 之 间 的 差 额, 计 入 投 资 损 益 ; 同 时, 将 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 对 应 处 置 部 分 的 金 额 转 出, 计 入 投 资 损 益 (5) 其 他 金 融 负 债 按 其 公 允 价 值 和 相 关 交 易 费 用 之 和 作 为 初 始 确 认 金 额 采 用 摊 余 成 本 进 行 后 续 计 量 3 金 融 资 产 转 移 的 确 认 依 据 和 计 量 方 法 公 司 发 生 金 融 资 产 转 移 时, 如 已 将 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 转 移 给 转 入 方, 则 终 止 确 认 该 金 融 资 产 ; 如 保 留 了 金 融 资 产 所 有 权 上 几 乎 所 有 的 风 险 和 报 酬 的, 则 不 终 止 确 认 该 金 融 资 产 在 判 断 金 融 资 产 转 移 是 否 满 足 上 述 金 融 资 产 终 止 确 认 条 件 时, 采 用 实 质 重 于 形 式 的 原 则 公 司 将 金 融 资 产 转 移 区 分 为 金 融 资 产 整 体 转 移 和 部 分 转 移 金 融 资 产 整 体 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 下 列 两 项 金 额 的 差 额 计 入 当 期 损 益 : (1) 所 转 移 金 融 资 产 的 账 面 价 值 ; (2) 因 转 移 而 收 到 的 对 价, 与 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 ( 涉 及 转 移 的 金 融 资 产 为 可 供 出 售 金 融 资 产 的 情 形 ) 之 和 金 融 资 产 部 分 转 移 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 将 所 转 移 金 融 资 产 整 体 的 账 面 价 值, 在 终 止 确 认 部 分 和 未 终 止 确 认 部 分 之 间, 按 照 各 自 的 相 对 公 允 价 值 进 行 分 摊, 并 将 下 列 两 项 金 额 的 差 额 计 入 当 期 损 益 : (1) 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 ; (2) 终 止 确 认 部 分 的 对 价, 与 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 变 动 累 计 额 中 对 应 终 止 确 认 部 分 的 金 额 ( 涉 及 转 移 的 金 融 资 产 为 可 供 出 售 金 融 资 产 的 情 形 ) 之 和 金 融 资 产 转 移 不 满 足 终 止 确 认 条 件 的, 继 续 确 认 该 金 融 资 产, 所 收 到 的 对 价 确 认 为 一 项 金 融 负 债 4 金 融 负 债 终 止 确 认 条 件 金 融 负 债 的 的 现 时 义 务 全 部 或 部 分 已 经 解 除 的, 则 终 止 确 认 该 金 融 负 债 或 其 一 部 分 ; 本 公 司 42

44 若 与 债 权 人 签 定 协 议, 以 承 担 新 金 融 负 债 方 式 替 换 现 存 金 融 负 债, 且 新 金 融 负 债 与 现 存 金 融 负 债 的 合 同 条 款 实 质 上 不 同 的, 则 终 止 确 认 现 存 金 融 负 债, 并 同 时 确 认 新 金 融 负 债 对 现 存 金 融 负 债 全 部 或 部 分 合 同 条 款 作 出 实 质 性 修 改 的, 则 终 止 确 认 现 存 金 融 负 债 或 其 一 部 分, 同 时 将 修 改 条 款 后 的 金 融 负 债 确 认 为 一 项 新 金 融 负 债 金 融 负 债 全 部 或 部 分 终 止 确 认 时, 终 止 确 认 的 金 融 负 债 账 面 价 值 与 支 付 对 价 ( 包 括 转 出 的 非 现 金 资 产 或 承 担 的 新 金 融 负 债 ) 之 间 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 本 公 司 若 回 购 部 分 金 融 负 债 的, 在 回 购 日 按 照 继 续 确 认 部 分 与 终 止 确 认 部 分 的 相 对 公 允 价 值, 将 该 金 融 负 债 整 体 的 账 面 价 值 进 行 分 配 分 配 给 终 止 确 认 部 分 的 账 面 价 值 与 支 付 的 对 价 ( 包 括 转 出 的 非 现 金 资 产 或 承 担 的 新 金 融 负 债 ) 之 间 的 差 额, 计 入 当 期 损 益 5 金 融 资 产 和 金 融 负 债 公 允 价 值 的 确 定 方 法 本 公 司 采 用 公 允 价 值 计 量 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 全 部 直 接 参 考 活 跃 市 场 中 的 报 价 6 金 融 资 产 ( 不 含 应 收 款 项 ) 减 值 准 备 计 提 (1) 可 供 出 售 金 融 资 产 的 减 值 准 备 : 期 末 如 果 可 供 出 售 金 融 资 产 的 公 允 价 值 发 生 较 大 幅 度 下 降, 或 在 综 合 考 虑 各 种 相 关 因 素 后, 预 期 这 种 下 降 趋 势 属 于 非 暂 时 性 的, 就 认 定 其 已 发 生 减 值, 将 原 直 接 计 入 所 有 者 权 益 的 公 允 价 值 下 降 形 成 的 累 计 损 失 一 并 转 出, 确 认 减 值 损 失 (2) 持 有 至 到 期 投 资 的 减 值 准 备 : 持 有 至 到 期 投 资 减 值 损 失 的 计 量 比 照 应 收 款 项 减 值 损 失 计 量 方 法 处 理 10 应 收 款 项 : (1) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 款 项 : 单 项 金 额 重 大 的 具 体 标 准 为 : 金 额 在 1,000 万 元 单 项 金 额 重 大 的 判 断 依 据 或 金 额 标 准 及 以 上 的 应 收 款 项 单 独 进 行 减 值 测 试, 按 预 计 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 坏 账 准 备, 计 入 当 期 损 益 单 独 单 独 进 行 减 值 测 试, 按 预 计 未 来 现 金 流 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 坏 账 准 备, 计 入 当 期 损 益 测 试 未 发 生 减 值 的 应 收 账 款 其 他 应 收 款, 包 括 在 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 应 收 款 项 组 合 中 再 进 行 减 值 测 试 (2) 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 应 收 款 项 : 确 定 组 合 的 依 据 : 组 合 名 称 组 合 1 组 合 2 依 据 除 已 单 独 计 提 减 值 准 备 的 应 收 账 款 其 他 应 收 款 外, 公 司 根 据 以 前 年 度 与 之 相 同 或 相 类 似 的 按 账 龄 段 划 分 的 具 有 类 似 信 用 风 险 特 征 的 应 收 款 项 组 合 的 实 际 损 失 率 为 基 础, 结 合 现 实 情 况 分 析 法 确 定 坏 账 准 备 计 提 的 比 例 按 关 联 方 划 分 组 合 43

45 组 合 3 组 合 4 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 : 组 合 名 称 组 合 1 组 合 2 组 合 3 组 合 4 期 后 已 经 收 回 或 者 有 确 凿 证 据 未 发 生 减 值 的, 不 计 提 坏 账 准 备 年 末 对 于 不 适 用 按 类 似 信 用 风 险 特 征 组 合 的 应 收 票 据 预 付 账 款 和 长 期 应 收 款 均 进 行 单 项 减 值 测 试 如 有 客 观 证 据 表 明 其 发 生 了 减 值 的, 根 据 其 未 来 现 金 流 量 现 值 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额, 确 认 减 值 损 失, 计 提 坏 账 准 备 如 经 减 值 测 试 未 发 现 减 值 的, 则 不 计 提 坏 账 准 备 计 提 方 法 账 龄 分 析 法 其 他 方 法 其 他 方 法 其 他 方 法 组 合 中, 采 用 账 龄 分 析 法 计 提 坏 账 准 备 的 : 账 龄 应 收 账 款 计 提 比 例 说 明 其 他 应 收 款 计 提 比 例 说 明 1 年 以 内 ( 含 1 年 ) 1% 1% 1-2 年 5% 5% 2-3 年 10% 10% 3-4 年 30% 30% 4-5 年 50% 50% 5 年 以 上 100% 100% (3) 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 : 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 理 由 有 客 观 证 据 表 明 单 项 金 额 虽 不 重 大, 但 因 其 发 生 了 特 殊 减 值 的 应 收 款 应 进 行 单 项 减 值 测 试 坏 账 准 备 的 计 提 方 法 结 合 现 时 情 况 分 析 法 确 定 坏 账 准 备 计 提 的 比 例 11 存 货 : (1) 存 货 的 分 类 存 货 分 类 为 : 开 发 成 本 开 发 产 品 工 程 施 工 库 存 商 品 原 材 料 低 值 易 耗 品 等 (2) 发 出 存 货 的 计 价 方 法 存 货 发 出 时 按 加 权 平 均 法 或 个 别 认 定 法 计 价 (3) 存 货 可 变 现 净 值 的 确 定 依 据 及 存 货 跌 价 准 备 的 计 提 方 法 期 末 对 存 货 进 行 全 面 清 查 后, 按 存 货 的 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 提 取 或 调 整 存 货 跌 价 准 备 期 末 按 照 单 个 存 货 项 目 计 提 存 货 跌 价 准 备 以 前 减 记 存 货 价 值 的 影 响 因 素 已 经 消 失 的, 减 记 的 金 额 予 以 恢 复, 并 在 原 已 计 提 的 存 货 跌 价 准 备 金 额 内 转 回, 转 回 的 金 额 计 入 当 期 损 益 (4) 存 货 的 盘 存 制 度 44