大華銀行 - 香港分行 ( 於新加坡註冊成立之有限公司 ) 中期財務資料披露報表截至 2018 年 6 月 30 日止年度

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俗松
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1 ( 於新加坡註冊成立之有限公司 ) 中期財務資料披露報表截至 2018 年 6 月 30 日止年度

2 目錄頁次未經審核之損益表 1 未經審核之資產負債表 2 未經審核之補充財務資料 3 未經審核之集團綜合財務資料 23

3 未經審核之損益表半年結算至半年結算至 2018 年 6 月 30 日 2017 年 6 月 30 日附註利息收入 1,983,032 1,150,076 利息支出 (1,275,300) (605,369) 淨利息收入 707, ,707 服務費及佣金收入 392, ,504 服務費及佣金支出 (16,712) (10,603) 淨服務費及佣金收入 375, ,901 淨交易性收益 1 438, ,327 其他收入 5,331 4,265 收入總額 1,528,000 1,059,200 經營支出 2 (351,782) (320,542) 提取減值準備前之淨收入 1,176, ,658 減值準備淨 ( 撥備 )/ 撥回 (97,347) 4,916 經營溢利 1,078, ,574 出售固定資產及投資物業之淨收益 57,984 50,473 除稅前溢利 1,136, ,047 稅項 (195,311) (121,975) 期內溢利 941, ,072 1

4 未經審核之資產負債表附註資產庫存現金及存放中央銀行及銀行之結餘 3 6,800,424 12,504,759 於一至十二個月內到期之銀行存放 435, ,935 應收海外辦事處之款項 14,724,885 6,341,508 貿易票據 4 11,388,756 8,617,667 持作買賣用途之證券 391,649 1,601,210 衍生金融工具之正公平值 10 4,113,470 4,045,551 反向回購協議下之應收款項 14,943,173 12,248,599 銀行貸款 - - 客戶貸款 5 114,245,662 95,732,131 金融投資 6 26,452,757 15,749,658 附屬公司投資投資物業 ,428 固定資產 37,873 41,153 其他資產 1,446,912 2,607,208 資產總額 194,981, ,893,827 負債中央銀行銀行及其他金融機構之存款及結餘 7 37,889,213 18,155,439 衍生金融工具之負公平值 10 4,197,268 3,926,073 客戶存款 8 57,440,850 56,268,078 應付海外辦事處之款項 90,255,689 77,903,854 已發行存款證 9 1,316, ,647 其他負債 4,128,667 3,125,577 可供出售證券之儲備 (246,764) (3,841) 負債總額 194,981, ,893,827 2

5 未經審核之補充財務資料 1. 淨交易性收益半年結算至半年結算至 2018 年 6 月 30 日 2017 年 6 月 30 日外匯交易及外匯交易產品 412, ,909 利率工具 19,457 (97,569) 持作買賣用途之證券 5,768 4,495 其他 1,504 (1,508) 438, , 經營支出半年結算至半年結算至 2018 年 6 月 30 日 2017 年 6 月 30 日人事費用 219, ,922 運輸費 46,659 54,114 租金支出 27,139 26,183 資訊處理費 23,542 21,381 其他 34,886 33, , ,542 3

6 3. 庫存現金及存放中央銀行及銀行之結餘庫存現金 17,195 6,116,529 存放中央銀行之結餘 4,456,648 1,123,972 存放銀行之結餘 948, ,596 於一個月內到期之銀行存放 1,381,646 4,377,662 減 : 非減值虧損準備 (3,977) - 6,800,424 12,504, 貿易票據貿易票據總額 11,525,815 8,696,467 減 : 非減值虧損準備 (45,121) - 減值虧損準備 (91,938) (78,800) 11,388,756 8,617, 客戶貸款客戶貸款總額 114,626,264 95,934,744 減 : 非減值貸款準備 (174,096) - 減值貸款準備 (206,506) (202,613) 114,245,662 95,732,131 4

7 6. 金融投資存款證 12,869,127 4,953,272 國庫券 10,087,169 9,491,681 其他債務證券 3,496,461 1,304,705 26,452,757 15,749, 中央銀行銀行及其他金融機構之存款及結餘中央銀行存款及結餘 15,105,600 8,073,600 銀行及其他金融機構之存款及結餘 22,783,613 10,081,839 37,889,213 18,155, 客戶存款活期存款及往來賬戶 8,052,829 4,533,989 儲蓄存款 11,128,722 8,966,143 定期短期通知及通知存款 38,259,299 42,767,946 57,440,850 56,268,078 5

8 9. 已發行存款證界定為公平值變化計入損益 298, ,707 按攤銷成本 1,018, , 衍生金融工具 1,316, ,647 (a) 衍生金融工具之合約 / 名義金額披露如下 : 匯率有關之合約 - 即期及遠期 49,350,003 34,345,329 - 掉期 377,113, ,351,197 - 外匯交易期權 2,413,065 2,990, ,876, ,687,179 利率合約 127,477, ,307,649 商品合約 1,893,012 2,113, ,246, ,108,318 有關金額以總額計算這些工具之合約金額指於資產負債表日仍未平倉之交易額, 而該等金額並不代表風險金額 6

9 10. 衍生金融工具 ( 續 ) (b) 下表概述每項類別之衍生金融工具之正及負公平值 : 正公平值匯率有關之合約 - 即期及遠期 715, ,729 - 掉期 2,323,129 2,656,589 - 外匯交易期權 20,329 38,882 3,058,575 3,368,200 利率合約 1,020, ,146 商品合約 34, ,205 4,113,470 4,045,551 負公平值匯率有關之合約 - 即期及遠期 649, ,388 - 掉期 2,523,419 2,917,911 - 外匯交易期權 49,621 38,882 3,222,418 3,340,181 利率合約 946, ,235 商品合約 28, ,657 4,197,268 3,926,073 7

10 11. 或然負債及承擔或然負債及承擔內每項重要類別之合約數額概述如下 : 直接信貸替代項目 600, ,995 與交易有關之或然項目 1,044,635 1,135,883 與貿易有關之或然項目 7,064,301 7,719,628 遠期有期存款 23,595 2,464,715 其他承擔 67,302,927 64,455,589 76,035,662 76,300,810 上表列示 ( 本分行 ) 與信貸有關的承擔及或然項目之合約金額以上包括信用證擔保和予客戶之授信承担上述金額乃於最壞情況下這些工具所產生之信貸風險, 並未計入所持有之任何抵押品或附帶之其他信貸保障措施該等金額並不代表資產負債表日之風險金額 8

11 12. 流動資金季度結算至季度結算至半年結算至 2018 年 6 月 30 日 2018 年 3 月 31 日 2017 年 6 月 30 日平均流動性維持比率 39.80% 38.15% 39.51% 平均核心資金比率 89.84% 87.30% 不適用根據銀行業 ( 披露 ) 規則要求, 平均流動性維持比率的計算是基第一季度及第二季度每季度的簡單平均數計算, 而 2017 首半年度是首 6 個月的簡單平均數計算流動性風險管理流動性風險之定義是指銀行在到期時無法履行其財務或付款之責任, 而對銀行的收益或資本所產生之影響, 或銀行無能力滿足其流動性需求但不構成重大成本或損失本分行的整體流動性風險管治和風險管理架構是符合大華銀行有限公司 ( 本集團 ) 的架構管治和本地的監管標準流動性風險計量和管理是使用預期現金流為基礎並作出每日的監測和定期的壓力測試現金流錯配限額是由本集團授予, 以限制本分行的流動性風險本分行還利用流動性預警指標及觸發點, 以及早發現任何新出現的流動性風險本分行亦有應急資金計劃, 使用了一系列的預警指標以確定潛在的流動性危機本分行亦保持在其負債基礎上一定比例的現金和其他流動資產作為對不可預見的流動性要求其主要目的是在一個持續現金流出的基礎上承兌所有現金流出的承諾, 滿足法定的流動性要求及避免在市場上以溢價或通過強制售賣資產來籌集資金 9

12 13. 貨幣風險港幣百萬元美元人民幣新加坡幣其他總額 6 月 30 日等值港元現貨資產 94,773 1,532 1,081 2, ,073 現貨負債 (114,433) (2,011) (2,831) (4,299) (123,574) 遠期買入 222,924 76,414 4,689 21, ,419 遠期賣出 (204,068) (75,759) (2,748) (19,811) (302,386) 期權倉盤淨額 ( 短 )/ 長倉盤淨額 (804) (31) (468) 港幣百萬元 12 月 31 日等值港元現貨資產 77,114 3, ,097 86,170 現貨負債 (96,464) (2,790) (1,346) (1,155) (101,755) 遠期買入 153,310 70,131 4,083 13, ,281 遠期賣出 (133,382) (70,617) (3,333) (17,637) (224,969) 期權倉盤淨額長 /( 短 ) 倉盤淨額 578 (19) 如個別外幣的倉盤淨額 ( 不論屬正數或負數 ) 佔所有外幣總倉盤淨額之百分之十或以上, 其倉盤淨額便予以披露期權倉盤淨額是按得爾塔加權持倉計算 6 月 30 日及 2017 年 12 月 31 日, 本分行對任何一種特定貨幣均無結構性持倉額 10

13 14. 客戶總貸款之行業類別及貸款使用分析 6 月 30 日 12 月 31 日以抵押品以抵押品貸款結餘彌償之結餘貸款結餘彌償之結餘在香港使用之貸款工業商業及金融業 - 物業發展 19,392,843 10,356,119 17,924,302 9,582,941 - 物業投資 24,599,964 18,331,299 15,956,113 11,920,801 - 金融企業 3,606,908 86,405 5,324, ,247 - 股票經紀 4,472,592-2,114,223 36,219 - 批發及零售業 2,384,780 2,004,232 1,930,709 1,634,487 - 製造業 6,567,145 2,205,891 4,962,816 1,321,423 - 運輸及運輸設備 780, , , ,156 - 娛樂活動 155, ,005 96,111 63,538 - 資訊科技 1,333, ,616 1,678, ,979 - 其他 15,308,444 12,235,539 11,739,630 9,585,490 小計 78,601,956 46,404,298 62,345,713 35,197,281 個人 - 購買其他住宅物業之貸款 88,942 88,942 53,820 53,820 - 其他 146, , , ,773 小計 235, , , ,593 在香港使用之貸款總額 78,837,865 46,639,191 62,511,038 35,355,874 貿易融資 18,716,258 2,076,456 15,665,518 1,368,598 在香港以外使用之貸款 17,072,141 4,263,017 17,758,188 3,635,541 客戶貸款總額 114,626,264 52,978,664 95,934,744 40,360,013 11

14 15. 客戶總貸款之地理區域分析香港 99,759,530 83,085,815 中國內地 8,110,983 7,198,472 其他地區 6,775,751 5,650, ,626,264 95,934,744 以上客戶總貸款之地理區域分析乃根據交易對手的所在地, 並已顧及風險轉移因素一般而言, 倘債權之擔保人所處國家有別於該交易對手的所在地, 則產生風險轉移如個別地區的客戶總貸款佔客戶貸款總額的百分之十或以上, 便須予以披露 12

15 16. 國際債權港幣百萬元 6 月 30 日非銀行私營機構官方非銀行非金融銀行機構金融機構私營機構總額發達國家 3, ,678 離岸中心, 其中 : 20,782-4,453 38,878 64,113 - 新加坡 15, ,613 17,753 - 香港 5,505-3,590 32,794 41,889 - 其他地區 ,471 4,471 發展中的亞太區國家, 20, ,613 39,243 - 中國內地 17, ,542 35,881 - 其他地區 3, ,362 其他總額 44, ,224 56, ,036 港幣百萬元 12 月 31 日發達國家 4,724 4, ,764 離岸中心, 其中 : 10, ,427 36,724 51,228 - 新加坡 7, ,214 10,111 - 香港 3,114-2,486 30,160 35,760 - 其他地區 3 4-5,350 5,357 發展中的亞太區國家, 14, ,040 15,146 31,464 其中 - 中國內地 : 14, ,040 15,043 30,308 - 其他地區 ,156 其他總額 30,673 4,479 4,467 51,904 91,523 以上分析乃參照有關香港金融管理局之國際銀行業統計表的填報指示而編製國際債權代表對交易對手的資產負債表內的風險承擔, 按交易對手所在地並已顧及風險轉移因素, 其總和包括所有貨幣之跨國債權及本地之外幣債權本分行在個別國家或區域並已計及風險轉移後的債權佔國際債權總額百分之十或以上的均已顯示 13

16 17. 已減值客戶貸款及貿易票據已減值客戶貸款及貿易票據是指有客觀證據證明全數償還本金或利息機會甚微之資產 (a) 已減值客戶貸款已減值客戶總貸款 211, ,613 減值貸款準備 (206,506) (202,613) 4,749 - 就該個別減值準備所關乎的客戶貸款而計算在內的減值貸款準備 1,752 - 該等客戶貸款佔客戶貸款總額之百分比 0.18% 0.21% 已減值客戶總貸款之地理區域分析 : 新加坡 163, ,160 香港 47,360 45, , ,613 14

17 17. 已減值客戶貸款及貿易票據 ( 續 ) (b) 已減值貿易票據已減值總貿易票據 108,409 78,800 減值虧損準備 (91,938) (78,800) 16,471 - 就該個別減值準備所關乎的貿易票據而計算在內的減值虧損準備 - - 該等貿易票據佔貿易票據總額之百分比 0.94% 0.91% 已減值總貿易票據之地理區域分析 : 新加坡 55,169 22,848 香港 53,240 55, ,409 78,800 (c) 6 月 30 日及 2017 年 12 月 31 日, 本分行予銀行的貸款及債務證券無需減值撥備以上已減值客戶總貸款及已減值總貿易票據之地理區域分析乃根據交易對手的所在地, 並已顧及風險轉移因素一般而言, 倘債權之擔保人所處國家有別於該交易對手的所在地, 則產生風險轉移綜合減值準備本分行 12 月 31 日並未為貸款作出綜合減值準備該等減值準備是由本集團在評估全球貸款及其他風險承擔之信貸風險程度後作出 15

18 18. 逾期貸款經重組貸款及收回資產 (a) 逾期客戶總貸款 6 月 30 日 12 月 31 日佔客戶佔客戶貸款總額貸款總額之百分比之百分比已逾期客戶總貸款 : - 三個月以上至六個月或以下 % % - 六個月以上至一年或以下 % 3, % - 一年以上 203, % 199, % 總額 203, % 202, % 逾期超過三個月客戶總貸款之地理區域分析 : 新加坡 157, ,160 香港 45,616 45, , ,635 16

19 18. 逾期貸款經重組貸款及收回資產 ( 續 ) (b) 逾期總貿易票據 6 月 30 日 12 月 31 日佔貿易佔貿易票據總額票據總額之百分比之百分比已逾期總貿易票據 : - 三個月以上至六個月或以下 % % - 六個月以上至一年或以下 % % - 一年以上 75, % 78, % 總額 75, % 78, % 逾期超過三個月總貿易票據之地理區域分析 : 香港 53,240 55,952 新加坡 22,308 22,848 75,548 78,800 (c) 6 月 30 日及 2017 年 12 月 31 日, 並無任何經重組客戶貸款 (d) 6 月 30 日及 2017 年 12 月 31 日, 並無任何逾期超過三個月或經重組之予銀行的貸款及債務證券 (e) 6 月 30 日及 2017 年 12 月 31 日, 並無任何收回資產以上已逾期客戶總貸款及已逾期總貿易票據之地理區域分析乃根據交易對手的所在地, 並已顧及風險轉移因素一般而言, 倘債權之擔保人所處國家有別於該交易對手的所在地, 則產生風險轉移 17

20 18. 逾期貸款經重組貸款及收回資產 ( 續 ) (f) 逾期超過三個月貸款相對抵押品市場價值未償還抵押品有抵押品無抵押品個別減值貸款市場價值覆蓋之覆蓋之準備部份部份 6 月 30 日逾期貸款 - 有全部抵押品覆蓋之貸款有部份抵押品覆蓋之貸款無抵押品覆蓋之貸款 203, , ,303 總額 203, , , 月 31 日逾期貸款 - 有全部抵押品覆蓋之貸款有部份抵押品覆蓋之貸款無抵押品覆蓋之貸款 202, , ,612 總額 202, , ,612 18

21 18. 逾期貸款經重組貸款及收回資產 ( 續 ) (g) 逾期超過三個月貿易票據相對抵押品市場價值未償還抵押品有抵押品無抵押品個別減值貿易票據市場價值覆蓋之覆蓋之準備部份部份 6 月 30 日逾期貿易票據 - 有全部抵押品覆蓋之貿易票據有部份抵押品覆蓋之貿易票據無抵押品覆蓋之貿易票據 75, ,548 75,548 總額 75, ,548 75, 月 31 日逾期貿易票據 - 有全部抵押品覆蓋之貿易票據有部份抵押品覆蓋之貿易票據無抵押品覆蓋之貿易票據 78, ,800 78,800 總額 78, ,800 78,800 本行遵循本集團的具體抵押品可接受性之指引和標準以作減低其信貸風險本分行在可能的情況下會收取抵押品, 並定期監控其抵押品之價值主要抵押品包括現金, 有價證券, 房地產, 設備, 存貨和應收款項 19

22 19. 非銀行的中國內地風險承擔資產負債表內資產負債表外交易對手類型之風險承擔之風險承擔總額港幣百萬元港幣百萬元港幣百萬元 6 月 30 日 (1) 中央政府屬中央政府擁有之機構與其附屬公司及合營企業 22,522 1,865 24,387 (2) 地方政府屬地方政府擁有之機構與其附屬公司及合營企業 1,819 1,026 2,845 (3) 居住中國內地的中國公民或於中國內地註冊成立之其他機構與其附屬公司及合營企業 2,149 1,213 3,362 (4) 並無於上述項 (1) 內報告的中央政府之其他機構 2, ,393 (5) 並無於上述項 (2) 內報告的地方政府之其他機構 8, ,239 (6) 居住中國境外之中國公民或於中國境外註冊之其他機構, 而其信貸於中國內地使用 6,659 2,766 9,425 (7) 其他被視為中國內地非銀行類客戶之風險承擔 6,969 1,802 8,771 總額 50,340 9,082 59,422 扣除撥備後資產總額 194,924 資產負債表內之風險承擔佔資產總額的百分比 25.83% 20

23 19. 非銀行的中國內地風險承擔 ( 續 ) 資產負債表內資產負債表外交易對手類型之風險承擔之風險承擔總額港幣百萬元港幣百萬元港幣百萬元 12 月 31 日 (1) 中央政府屬中央政府擁有之機構與其附屬公司及合營企業 20,180 2,108 22,288 (2) 地方政府屬地方政府擁有之機構與其附屬公司及合營企業 1, ,997 (3) 居住中國內地的中國公民或於中國內地註冊成立之其他機構與其附屬公司及合營企業 1,384 1,473 2,857 (4) 並無於上述項 (1) 內報告的中央政府之其他機構 2, ,982 (5) 並無於上述項 (2) 內報告的地方政府之其他機構 8, ,400 (6) 居住中國境外之中國公民或於中國境外註冊之其他機構, 而其信貸於中國內地使用 6,781 2,725 9,506 (7) 其他被視為中國內地非銀行類客戶之風險承擔 4,642 1,706 6,348 總額 44,717 9,661 54,378 扣除撥備後資產總額 159,901 資產負債表內之風險承擔佔資產總額的百分比 27.97% 6 月 30 日及 2017 年 12 月 31 日, 並無任何非銀行的中國內地風險承擔須作出減值貸款準備 21

24 20. 薪酬制度本分行對在本港工作員工之薪酬制度乃根據本集團的薪酬指引下的框架而釐定有關本集團的薪酬資料已刊於大華銀行有限公司的年報內 21. 比較數字若干比較數字已重新分類以符合在本年度採納之財務報表呈示方式香港, 2018 年 9 月 28 日 22

25 集團綜合財務資料以下資料乃根據大華銀行有限公司 ( 本集團 ) 之綜合賬目列示 1. 資本及資本充足比率本集團乃依據新加坡金融管理局通告編號 637 新加坡註冊成立銀行之風險基礎資本充足要求之通告所載的巴塞爾協議 III 資本充足要求而計算其比率 6 月 30 日新加坡幣百萬元 ( 經審核 ) 12 月 31 日新加坡幣百萬元集團股東權益 37,660 36,850 集團資本充足比率普通股權第一級 14.5% 15.1% 第一級 16.0% 16.2% 總計 18.4% 18.7% 2. 其他財務資料半年結算至半年結算至 2018 年 6 月 30 日 2017 年 6 月 30 日新加坡幣百萬元新加坡幣百萬元除稅前溢利 2,476 2,047 6 月 30 日新加坡幣百萬元 ( 經審核 ) 12 月 31 日新加坡幣百萬元資產總額 384, ,592 負債總額 346, ,556 客戶貸款總額 249, ,028 客戶存款總額 287, ,765 23

星展銀行 ( 香港 ) 有限公司 DBS BANK (HONG KONG) LIMITED 截至二零一三年六月三十日止六個月之集團中期財務披露報表

星展銀行 ( 香港 ) 有限公司 DBS BANK (HONG KONG) LIMITED 截至二零一三年六月三十日止六個月之集團中期財務披露報表目錄 1 2 3 4 5 6 22 業務回顧 24.3% 21.28 21.0% 44.09 8.0% 21.97 37.5% 22.12 11.8% 18.64 9.2% 15.7% 45.7% 42.3% 1,200 7,300 9.7% 1,930

大華銀行 - 香港分行 ( 於新加坡註冊成立之有限公司 ) 中期財務資料披露報表 截至 2018 年 6 月 30 日止年度

大華銀行 - 香港分行 ( 於新加坡註冊成立之有限公司 ) 中期財務資料披露報表截至 2018 年 6 月 30 日止年度