目錄表 年中期報告

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2 目錄表 年中期報告

3 公司資料 公司 22 公司 博雅互動國際有限公司 2

4 公司資料 中 1001 TCL E D3 9B-C Maples Fund Services (Cayman) Limited PO Box 1093, Boundary Hall, Cricket Square Grand Cayman KY Cayman Islands 1 36 Maples Corporate Services Limited PO Box 309 Ugland House Grand Cayman KY Cayman Islands 年中期報告

5 業務回顧及展望 公司 % % % % 107 ARPPU Facebook Google LINE % 博雅互動國際有限公司 4

6 管理層討論及分析 年 年 % % % 59.6% 40.4% 54.8% 45.2% % 及 % 46.9% 63.7% 及 % 年中期報告

7 管理層討論及分析 % 及 分 公司 % 9.1% 17.1% Function Technology Co., Ltd. Boyaa Holdings Limited 博雅互動國際有限公司 6

8 管理層討論及分析 期 % 78.5% 報告 報告 年 年 年 年 報告期 % % % 59.2% 40.8%52.6% 47.4% 年中期報告

9 管理層討論及分析 % 及 % % 50.8% 及 % % 69.0 及 分 公司 博雅互動國際有限公司 8

10 管理層討論及分析 % % 11.9% 期 % 46.4% 報告 及 及 1, , , , 年中期報告

11 管理層討論及分析 及 公 % 6.2% 博雅互動國際有限公司 10

12 管理層討論及分析 及 及 5 Function Technology Co., Ltd. 1 10% % 及 年中期報告

13 管理層討論及分析 % 81 限 4,955,000 公 3,095,416 66,160, ,345,116 The Core Admin Boyaa RSU Limited 博雅互動國際有限公司 12

14 其他資料 50% 中 (a) (b) (c)(d) (e) (f) (i) (ii) 資 boyaa.com.hk 年中期報告

15 其他資料 Function Technology Co., Ltd. 12 有 公司 有 動 有 公司 動 i. (a) (b) 博雅互動國際有限公司 14

16 其他資料 ii. (i) (ii) (iii) (iv) (v) (vi) iii. (i) (ii) 年中期報告

17 其他資料 i. ii. iii.. iv. 博雅互動國際有限公司 16

18 其他資料 v. 15% 15% 15% 23 15% 15% 15% 23 15% vi 年中期報告

19 其他資料 vii. XV352 (a) 公司 公司 (1) (5) (2) 246,237,474 (L) 32.26% (3) 36,500,000 (L) 4.78% (4) 12,394,366 (L) 1.62% 博雅互動國際有限公司 18

20 其他資料 (1) L (2) Chunlei Trust Zhang Family TrustChunlei Investment Limited Chunlei Investment Boyaa Global Limited Emily Technology Limited Zhang Family Trust Boyaa Global Limited Emily Technology Limited 176,572,47469,665,000 (3) Visioncode Trust Dai Family TrustVisioncode Holdings LimitedComsenz Holdings Limited Dai Family Trust Comsenz Holdings Limited 36,500,000 (4) 1,267,605 2,112, ,014,085 (5) 763,404,837 (b) 其他 10% 資 9,800,000 98% XV 年中期報告

21 其他資料 其他 公司 (1) (4) Cantrust (Far East) Limited (2)(5) 282,737,474 (L) 37.04% Rustem Limited (2)(5) 282,737,474 (L) 37.04% Chunlei Investment (2)(5) 246,237,474 (L) 32.26% Boyaa Global Limited (2) 176,572,474 (L) 23.13% Emily Technology Limited (2)(5) 69,665,000 (L) 9.13% (3)(5) 110,587,393 (L) 14.49% The Core Admin Boyaa RSU Limited (3)(5) 96,505,539 (L) 12.64% (1) L (2) Zhang Family Trust Cantrust (Far East) Limited Rustem Limited Cantrust (Far East) Limited Chunlei Investment Chunlei Investment Boyaa Global Limited Emily Technology Limited Zhang Family TrustCantrust (Far East) Limited Chunlei InvestmentBoyaa Global Limited Emily Technology Limited (3) 限 The Core Admin Boyaa RSU Limited The Core Admin Boyaa RSU Limited 96,505,539 (4) 763,404,837 (5) 博雅互動國際有限公司 20

22 其他資料 資 期 資 年中期報告

23 其他資料 限 限 資 1.5% (i) (ii) (iii) 限 (b) The Core Admin Boyaa RSU Limited 限 限 博雅互動國際有限公司 22

24 其他資料 Boyaa Global Limited Emily Technology Limited Comsenz Holdings Limited (i) (ii) (iii) 81 4,955, 年中期報告

25 其他資料 公 限 限 有 限 限 限 公司 (1) 2,112, ,112,676 3,380,282 3,380,282 5,633,803 5,633,803 11,126,761 11,126,761 公司 Boyaa Interactive (Thailand) Limited 937, , ,500,000 1,800,000 5,700,000 8,437,518 2,737,518 5,700, ,370, ,288, , , , , , , , , ,068 17,536,302 3,165, ,522 14,058, ,027 54,668 7, , , ,022 48, ,537 39,433,117 3,777,619 3,523,808 32,131,690 4,955,000 (2) 200,000 4,755,000 63,479,159 4,955,000 11,592,659 4,412,422 52,429,078 6,307, ,225, , , , , , , , , ,068 2,112, ,112,676 25,036,302 4,965, ,522 19,758, ,027 54,668 7, , , ,022 48, ,537 3,380,282 3,380,282 45,066,920 3,777,619 3,523,808 37,765,493 4,955,000 (2) 200,000 4,755,000 83,043,438 4,955,000 14,330,177 4,412,422 69,255,839 (1) (2) 4,955, 博雅互動國際有限公司 24

26 其他資料 (a) 期 期 (i) 1225% (ii) % (iii) % (iv) % (b) 期 (i) 25% 12 (ii) 12.5% 18 (iii) 12.5% 24 (iv) 50% 年中期報告

27 其他資料 (i) 25% 12 (ii) 12.5% 18 (iii) 12.5% 24 (iv) 50% (i) 25% 12 (ii) 25% 24 (iii) 12.5% 30 (iv) 12.5% 36 (v) 25% 公司 A.2.1 博雅互動國際有限公司 26

28 其他資料 13.51B(1) 13.51B(1) 177,014, 年中期報告

29 中期簡明綜合財務資料的審閱報告 博雅互動國際有限公司 公司 審閱 務 博雅互動國際有限公司 28

30 中期綜合資產負債表 於二零一五年六月三十日 二零一五年 六月三十日 資產 資產 7 17,356 15, ,209 19, ,932 21, ,783 63, ,475 1, ,411 22, ,599 42, , ,037 資產 ,501 94, ,261 33, , ,363,136 1,029,331 1,499,898 1,526,644 資產 1,732,663 1,713,681 負債 , , (15) (19) , , , ,896 1,502,281 1,472,496 9,130 1,502,281 1,481, 年中期報告

31 中期綜合資產負債表 於二零一五年六月三十日 二零一五年 六月三十日 負債 動負債 10 8,271 14,234 動負債 , , ,287 24,238 92,440 78, , ,821 負債 230, ,055 負債 1,732,663 1,713,681 動資產 1,277,787 1,308,823 資產 動負債 1,510,552 1,495,860 博雅互動國際有限公司 30

32 中期綜合全面收益表 截至二零一五年六月三十日止三個月及六個月 截至六月三十日止三個月 截至六月三十日止六個月 二零一五年 二零一五年 6 193, , , , (102,512) (85,710) (215,163) (174,100) 90, , , , (60,036) (45,215) (107,944) (87,917) 20 (39,359) (28,201) (69,003) (54,846) 21 9,312 14,121 16,339 21, ,319 61, , , ,054 6, (910) (3,164) (5,279) (6,386) 22 14,589 (2,553) 15, ,311 2,460 5,424 2,801 17,385 91,226 82, , (1,578) (15,627) (9,796) (28,186) 期 15,807 75,599 72, ,836 綜合收益 (9,407) (9,986) (258) (258) (1,003) 1,172 (322) 6,025 期 綜合 收益 (10,668) 1,172 (10,566) 6,025 期 綜合收益 5,139 76,771 62, , 年中期報告

33 中期綜合全面收益表 截至二零一五年六月三十日止三個月及六個月 截至六月三十日止三個月 截至六月三十日止六個月 二零一五年 二零一五年 16,237 75,599 73, ,836 (430) (1,162) 15,807 75,599 72, ,836 綜合收益 5,569 76,771 63, ,861 (430) (1,162) 5,139 76,771 62, , ,307 博雅互動國際有限公司 32

34 中期綜合權益變動表 截至二零一五年六月三十日止六個月 權益 權益 二零一五年一月一日 ,329 (19) 137, ,896 1,472,496 9,130 1,481,626 綜合 益 73,830 73,830 (1,162) 72,668 (9,986) (9,986) (9,986) (258) (258) (258) (322) (322) (322) 期 綜合 益 (10,566) 73,830 63,264 (1,162) 62,102 9,896 9,896 9, ,745 1,747 1, (4) 4 (45,122) (45,122) (45,122) 權益 2 (43,381) 4 9,896 (33,479) (33,479) 29 (7,968) (7,968) 權益 2 (43,381) 4 9,896 (33,479) (7,968) (41,447) 二零一五年六月三十日 ,948 (15) 136, ,726 1,502,281 1,502, 年中期報告

35 中期綜合權益變動表 截至二零一五年六月三十日止六個月 二零一 年一月一日 ,070 (33) 53, ,831 1,214,619 1,214,619 綜合 益 137, , ,836 6,025 6,025 6,025 期 綜合 益 6, , , ,861 15,987 15,987 15, ,921 2,924 2,924 (11) 11 (587) (587) (587) (65,590) (65,590) (65,590) 有 權益 3 (62,680) (587) 11 15,987 (47,266) (47,266) 二零一 年六月三十日 ,390 (587) (22) 75, ,667 1,311,214 1,311,214 博雅互動國際有限公司 34

36 中期綜合現金流量表 截至二零一五年六月三十日止六個月 截至六月三十日止六個月 二零一五年 現金流量 34, ,703 (3,770) (18,748) 30, ,955 現金流量 (5,626) (2,458) (226) (826) (790,000) (39,935) (4,600) (8,200) (500) (1,500) 29 4, , ,000 53,000 1, ,894 16,862 19,787 6, ,421 (624,355) 現金流量 (587) 25 (45,122) (65,590) 17 1,846 2,341 (43,276) (63,836) 現金 現金 334,467 (572,236) 1,029, ,566 (662) 784 期 現金 現金 1,363, , 年中期報告

37 中期簡明綜合財務資料附註 1. 資料 公司 PO Box 309, Ugland House, Grand Cayman, KY1-1104, Cayman Islands 中國 中期財務資料 國際 34 財務 3. 國際財務 博雅互動國際有限公司 36

38 中期簡明綜合財務資料附註 3. 期 財 年 年中期報告

39 中期簡明綜合財務資料附註 5. 財務 5.1 財務 5.2 5% 1,508,000 1,656,000 5% 2,349,000 3,944, 動資 博雅互動國際有限公司 38

40 中期簡明綜合財務資料附註 5. 財務 5.4 年 資 72,411 72, ,017 50, , ,194 年 資 22,085 22,085 2,650 61,325 63,975 2,650 83,410 86, 年中期報告

41 中期簡明綜合財務資料附註 5. 財務 5.4 公 公 資 資 22,085 61,325 83,410 39, ,435 10,445 10,445 (11,808) (11,808) (54) (54) 72,411 50, ,428 10,445 10, ,000 (102,153) 2,153 7,000 2,153 博雅互動國際有限公司 40

42 中期簡明綜合財務資料附註 6. 資料 年 年 77, , , , , , , , , , , ,951 年 年 84,684 94, , , , , , , , , , ,951 5% 年中期報告

43 中期簡明綜合財務資料附註 6. 資料 94,133 97,128 5,963 2, ,096 99, 資 資 15,176 19, ,823 5, (3,412) (1,438) 29 (55) (17,028) (29) 17,356 6,209 10,804 1,032 2, (2,328) (190) (34) 10,900 1,668 博雅互動國際有限公司 42

44 中期簡明綜合財務資料附註 8. 資 年 21,839 7, ,922 (a) (b) 6,600 8,200 (a) (1,853) 5,424 2,801 35,932 18,978 (a) 30%3,000,000 1,000,000 2,028,600 20% 175,000 (b) 12%3,600,000 (c) A 16% 126,720,000 2,385, (i) (ii) (iii) (iv) 年中期報告

45 中期簡明綜合財務資料附註 9. 資 63, (11,757) (1,935) 50, ,650 50,017 61,325 50,783 63,975 博雅互動國際有限公司 44

46 中期簡明綜合財務資料附註 10. 資 1,685 14, ,790 (210) 29 (4,257) (1,771) 9,475 8,271 4, , 年中期報告

47 中期簡明綜合財務資料附註 ,393 95,204 (892) (892) 103,501 94, ,074 67, ,170 14, ,630 10, ,519 2, ,393 95,204 博雅互動國際有限公司 46

48 中期簡明綜合財務資料附註 12. 年 資 31,004 30,873 (a) 9,595 11,778 40,599 42,651 資 5,151 9,110 11,167 7,581 2,979 4,129 2,255 3,407 4,922 2, , ,174 4,039 33,261 33,001 73,860 75,652 (a) 5.90% 6.15% 4,180, 年中期報告

49 中期簡明綜合財務資料附註 13. 公 資 動資 72,411 22,085 Source Code Fund I L.P. Source Code Fund I 720,000 4,413,000 1,620,000 Source Code Fund I Source Code Fund II L.P. Source Code Fund II 400,000 2,452,000 1,200,000 Source Code Fund II Modian 6,000,000 6,250,000 博雅互動國際有限公司 48

50 中期簡明綜合財務資料附註 13. 資 10,000,000 O2O 8,000, 年 503, , ,000 35,000 1,363,136 1,029, % 3.50% 年中期報告

51 中期簡明綜合財務資料附註 15. 限 2,000,000, ,404, ,992,311 限 限 17 96,505, ,423,190 限 757, ,329 (19) 17 5, ,745 (4) 4 (45,122) 763, ,948 (15) 博雅互動國際有限公司 50

52 中期簡明綜合財務資料附註 , ,070 (33) (587) 9, ,921 (11) 11 (65,590) 746, ,390 (587) (22) 年中期報告

53 中期簡明綜合財務資料附註 16. 公 2,000 (3,582) 21,000 83,071 34, , ,896 9,896 (9,986) (9,986) (258) (258) (322) (322) 2,000 (3,904) 21,000 92,967 24, ,375 2,000 (8,103) 21,000 56,481 (17,866) 53, ,987 15,987 6,025 6,025 2,000 (2,078) 21,000 72,468 (17,866) 75,524 博雅互動國際有限公司 52

54 中期簡明綜合財務資料附註 17. (a) (i) 年 8,827,506 29,527,781 (5,412,526) (9,327,202) (319,564) (131,250) 3,095,416 20,069,329 5,412,526 1,747,000 The Core Admin Boyaa Option Limited 7, , (ii) 期 年 ,392 6,307, , , , , ,112,676 2,112,676 3,095,416 8,827, 年中期報告

55 中期簡明綜合財務資料附註 17. (b) 限 限 74,215,932 79,654,565 4,955,000 (4,092,858) (2,283,817) (8,917,651) (201,000) 66,160,423 77,169,748 46,369,592 35,715,437 4,955, % 24 25% % % % 5.61 (c) 期 期 85% 85% 博雅互動國際有限公司 54

56 中期簡明綜合財務資料附註 17. (d) 10,538,390 4, 年 1, ,938 45,189 37,929 31,274 (a) 19,887 14,454 9, ,000 2,231 2,718 2,500 3,805 3, , ,169 (a) 年中期報告

57 中期簡明綜合財務資料附註 , 博雅互動國際有限公司 56

58 中期簡明綜合財務資料附註 20. 年 年 79,116 71, , ,480 47,114 40,591 86,550 75,147 42,422 20,588 75,348 49,352 5,382 6,469 9,896 15,987 6,507 3,976 12,503 7,500 5,851 3,059 7,696 4,176 2,937 3,155 5,439 5,503 2,599 2,197 5,026 3, ,792 1,245 3,412 2,328 1,000 1,000 2,000 2, , ,423 5,600 9,015 10, , , , , 年中期報告

59 中期簡明綜合財務資料附註 ,301 11,239 26,948 19, ,716 1,241 16,643 12,168 29,477 21, ,080 4,197 18,508 6, ,445 2,153 (a) ,397 1,546 (613) (441) (1,928) (225) 29 1,707 1, (14) (21) (14) (24) 1 (66) 110 (83) 9,312 14,121 16,339 21,875 (a) 博雅互動國際有限公司 58

60 中期簡明綜合財務資料附註 22. 財務 年 年 財務 15, ,332 6, , ,054 6,644 財務 12 (842) (4,180) (68) (3,164) (1,099) (6,386) (910) (3,164) (5,279) (6,386) 14,589 (2,553) 15, 年 年 8,209 15,254 17,796 28, (6,631) 373 (8,000) (83) 1,578 15,627 9,796 28, 年中期報告

61 中期簡明綜合財務資料附註 23. (a) (b) 16.5% (c) 中國 25% 博雅 15% 15% 15% 博雅中國 15% 15% 15% 150% 博雅互動國際有限公司 60

62 中期簡明綜合財務資料附註 23. (d) 中 10% 10% 5% 498,358, ,944,000 年 年 17,385 91,226 82, ,022 (2,311) (2,460) (5,424) (2,801) 15,074 88,766 77, ,221 25% 3,768 22,191 19,260 40,805 4,321 (2,070) 4,107 (4,632) (6,441) (5,230) (13,848) (9,821) 916 1,193 1,718 2,637 (436) (436) (550) (457) (1,005) (803) 1,578 15,627 9,796 28, 年中期報告

63 中期簡明綜合財務資料附註 24. (a) 16,237 75,599 73, , , , , , (b) 博雅互動國際有限公司 62

64 中期簡明綜合財務資料附註 24. (b) 年 年 16,237 75,599 73, , , , , ,482 18,216 54,917 21,113 64,834 2,840 26,321 3,991 27, , , , , ,307, ,254,000 45,122, 年中期報告

65 中期簡明綜合財務資料附註 26. (a) 2,061 3,274 (b) 2, ,053 9,508 12,397 14,698 20,450 24,206 博雅互動國際有限公司 64

66 中期簡明綜合財務資料附註 28. 務合 Function Technology Co., Ltd 5,000,000 期 5,000 資 期 ,823 (7) (275) 資 5,000 27,976,000 15,743, ,004,000 68,857, 年中期報告

67 中期簡明綜合財務資料附註 29. 附 公司 31% 6,078,000 20% 6,078 (1,412) 4,666 1, , ,028 (385) (4,257) 資 16,261 49% 7,968 6,078 20% 3,922 10,000 51% (8,293) 1,707 博雅互動國際有限公司 66

68 未經審計純利與未經審計非國際財務報告準則經調整純利對賬 截至二零一五年六月三十日止三個月及六個月 截至六月三十日止六個月 二零一五年 * % 未經審計 437, ,951 (4.6) (215,163) (174,100) 23.6 利 221, ,851 (21.8) (107,944) (87,917) 22.8 (69,003) (54,846) ,339 21,875 (25.3) 經 利 61, ,963 (62.4) 15, , ,424 2, 利 82, ,022 (50.3) (9,796) (28,186) (65.2) 期 利 72, ,836 (47.3) 非國際財務報告準則調整 3,079 6,325 (51.3) 1,941 2,402 (19.2) 4,876 7,260 (32.8) 非國際財務報告準則經調整純利 82, ,823 (46.3) * % 年中期報告

69 未經審計純利與未經審計非國際財務報告準則經調整純利對賬 截至二零一五年六月三十日止三個月及六個月 截至三個月止 二零一五年六月三十日 * ** % % 未經審計 193, , ,324 (18.3) (20.9) (102,512) (112,651) (85,710) 19.6 (9.0) 利 90, , ,614 (39.9) (31.0) (60,036) (47,908) (45,215) (39,359) (29,644) (28,201) ,312 7,027 14,121 (34.1) 32.5 經 利 ,780 91,319 (99.5) (99.2) 14,589 1,186 (2,553) (671.4) 1, ,311 3,113 2,460 (6.1) (25.8) 利 17,385 65,079 91,226 (80.9) (73.3) (1,578) (8,218) (15,627) (89.9) (80.8) 利 15,807 56,861 75,599 (79.1) (72.2) 非國際財務報告準則調整 1,293 1,786 2,559 (49.5) (27.6) 1, ,826 2,050 2,938 (3.8) 37.9 非國際財務報告準則經調整純利 21,189 61,375 82,068 (74.2) (65.5) * % ** % 博雅互動國際有限公司 68

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