审计报告及财务报表 (2018 年 1 月 1 日至 2018 年 06 月 30 日止 ) 目录页次一审计报告 1-3 二财务报表资产负债表 1-2 利润表 3 现金流量表 4 所有者权益变动表 5-6 三财务报表附注 1-25

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豫董
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1 审计报告及财务报表 2018 年 1-6 月

2 审计报告及财务报表 (2018 年 1 月 1 日至 2018 年 06 月 30 日止 ) 目录页次一审计报告 1-3 二财务报表资产负债表 1-2 利润表 3 现金流量表 4 所有者权益变动表 5-6 三财务报表附注 1-25

12 上海南方综合物流园区管理有限公司财务报表附注 ( 除特殊注明外, 金额单位均为人民币元 ) 一公司基本情况上海南方综合物流园区管理有限公司 ( 以下简称本公司 ) 由上海市天宸股份有限公司上海科迅投资管理公司上海峰盈企业发展有限公司和上海南方商城有限公司共同出资组建, 于 1999 年 5 月 4 日成立的有限责任公司, 注册资本为人民币伍千万元 2008 年 9 月本公司分立新设上海天宸酒店管理有限公司并完成了工商变更, 取得注册号为的企业法人营业执照, 变更后的注册资本 : 人民币三千三百零四万元, 法定代表人 :VINCENT MAO GING YE( 叶茂菁 ) 2016 年 9 月吸收合并上海天宸酒店管理有限公司,2016 年 11 月 14 日上海天宸酒店管理有限公司工商信息注销, 本公司取得统一社会信用代码为 T 的企业法人营业执照, 变更后的注册资本 : 人民币伍仟万元法人代表 :VINCENT MAO GING YE( 叶茂菁 ) 2018 年 9 月 1 日, 本公司股东上海南方商城有限公司将其持有的本公司 150 万元的股权以协议转让方式转让给本公司股东上海科迅投资管理有限公司和上海峰盈企业发展有限公司经本次股权转让后, 本公司股东变更为上海市天宸股份有限公司上海科迅投资管理有限公司和上海峰盈企业发展有限公司, 分别持有本公司股份比例为 85% 8.25% 和 6.75% 本公司已完成工商变更登记, 并取得了变更后的营业执照经营范围 : 停车场房地产开发自有房屋租赁物业服务实业投资建材日用百货销售室内外装潢会务服务展览展示服务 ( 除展销 ) 企业形象策划商务咨询企业投资咨询企业管理咨询 ( 咨询类项目除经纪 ) 注册地: 上海市闵行区银都路 2889 号本财务报表业经公司全体董事于 2018 年 9 月 20 日批准报出二财务报表的编制基础 ( 一 ) 编制基础公司以持续经营为基础, 根据实际发生的交易和事项, 按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则企业会计准则应用指南企业会计准则解释及其他相关规定 ( 以下合称企业会计准则 ), 以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定的披露规定编制财务报表财务报表附注第 1 页

13 ( 二 ) 持续经营本公司不存在可能导致对持续经营能力产生重大影响的事项或情况三重要会计政策及会计估计以下披露内容已涵盖了本公司根据实际经营特点制定的具体会计政策和会计估计 ( 一 ) 遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求, 真实完整地反映了报告期公司的财务状况经营成果现金流量等有关信息 ( 二 ) 会计期间自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度 ( 三 ) 营业周期本公司营业周期为 12 个月 ( 四 ) 记账本位币本公司采用人民币为记账本位币 ( 五 ) 现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时, 将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金将同时具备期限短 ( 从购买日起三个月内到期 ) 流动性强易于转换为已知现金价值变动风险很小四个条件的投资, 确定为现金等价物 ( 六 ) 应收款项坏账准备 1 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 : 单项金额重大的判断依据或金额标准 : 单项金额重大的具体标准为 : 金额在 200 万元及以上的应收款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 : 单独进行减值测试, 按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备, 计入当期损益单独测试未发生减值的应收款项, 将其归入关联方组合或帐龄组合计提坏账准备财务报表附注第 2 页

14 2 按信用风险组合计提坏账准备应收款项 : 确定组合的依据关联方组合账龄组合按关联方划分组合除关联方组合及单项金额重大并已单项计提坏账准备的应收款项之外, 其余应收款项按账龄划分组合按组合计提坏账准备的计提方法 : 组合名称关联方组合账龄组合计提方法单独进行减值测试按账龄分析法组合中, 采用账龄分析法计提坏账准备的 : 账龄应收账款计提比例 (%) 其他应收款计提比例 (%) 1 年以内 ( 含 1 年 ) 年年年年年以上组合中, 采用其他方法计提坏账准备的 : 组合名称方法说明单独进行减值测试, 如有客观证据表明发生了减值, 按预计关联方组合未来现金流量现值低于其账面价值的差额, 确认减值损失, 计提坏账准备如经测试未发现减值, 不计提坏账准备 3 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 : 单项计提坏账准备的理由账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值坏账准备的计提方法根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额, 确认减值损失, 计提坏账准备财务报表附注第 3 页

15 ( 七 ) 存货 1 存货的分类存货分类为 : 原材料库存商品在产品开发成本开发产品出租开发产品等 2 发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法计价 3 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后, 按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备产成品库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货, 在正常生产经营过程中, 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额, 确定其可变现净值 ; 需要经过加工的材料存货, 在正常生产经营过程中, 以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本估计的销售费用和相关税费后的金额, 确定其可变现净值 ; 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货, 其可变现净值以合同价格为基础计算, 若持有存货的数量多于销售合同订购数量的, 超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算期末按照单个存货项目计提存货跌价准备 ; 但对于数量繁多单价较低的存货, 按照存货类别计提存货跌价准备 ; 与在同一地区生产和销售的产品系列相关具有相同或类似最终用途或目的, 且难以与其他项目分开计量的存货, 则合并计提存货跌价准备对于房地产业务, 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备以前减记存货价值的影响因素已经消失的, 减记的金额予以恢复, 并在原已计提的存货跌价准备金额内转回, 转回的金额计入当期损益除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外, 存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定资产负债表日市场价格异常的判断依据为 : 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定 4 存货的盘存制度采用永续盘存制财务报表附注第 4 页

16 5 低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品采用一次转销法 ; 6 维修基金的核算方法按上海市商品住宅维修基金管理办法及其他各地的维修基金管理办法提取维修基金, 计入开发成本 7 质量保证金的核算方法按土建安装等工程合同中规定的质量保证金的留成比例支付期限从应支付的土建安装工程款中预留扣下在保修期内由于质量而发生的维修费用, 在此扣除列支, 保修期结束后清算 ( 八 ) 固定资产 1 固定资产确认条件固定资产指为生产商品提供劳务出租或经营管理而持有, 并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产固定资产在同时满足下列条件时予以确认 : (1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业 ; (2) 该固定资产的成本能够可靠地计量 2 各类固定资产的折旧方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提, 根据固定资产类别预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益, 则选择不同折旧率或折旧方法, 分别计提折旧各类固定资产折旧年限和年折旧率如下 : 类别折旧年限 ( 年 ) 残值率 (%) 年折旧率 (%) 运输设备其他设备 ( 九 ) 在建工程在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出, 作为固定资产的入账价值所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态, 但尚未办理竣工决算的, 自达到预定可使用状态之日起, 根据工程预算造价或者工程实际成本等, 按估计的价值转入固定资产, 并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧, 待办理竣工决算后, 再按实际成本调整原来的暂估价值, 但不调整原已计提的折旧额财务报表附注第 5 页

17 ( 十 ) 无形资产 1 无形资产的计价方法 (1) 公司取得无形资产时按成本进行初始计量 ; 外购无形资产的成本, 包括购买价款相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付, 实质上具有融资性质的, 无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定债务重组取得债务人用以抵债的无形资产, 以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值, 并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额, 计入当期损益在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下, 非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值, 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠 ; 不满足上述前提的非货币性资产交换, 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本, 不确认损益 (2) 后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命对于使用寿命有限的无形资产, 在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销 ; 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的, 视为使用寿命不确定的无形资产, 不予摊销 2 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 : 项目预计使用寿命依据土地使用权年按土地使用权的可使用期限每年度终了, 对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核经复核, 本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同 3 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序期末公司无使用寿命不确定的无形资产 ( 十一 ) 长期资产减值长期股权投资采用成本模式计量的投资性房地产固定资产在建工程无形资产等长期资产, 于资产负债表日存在减值迹象的, 进行减值测试减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的, 按其差额计提减值准备并计入减值损失可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现财务报表附注第 6 页

18 值两者之间的较高者资产减值准备按单项资产为基础计算并确认, 如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的, 以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合商誉至少在每年年度终了进行减值测试本公司进行商誉减值测试, 对于因企业合并形成的商誉的账面价值, 自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组 ; 难以分摊至相关的资产组的, 将其分摊至相关的资产组组合在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时, 按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊公允价值难以可靠计量的, 按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时, 如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的, 先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试, 计算可收回金额, 并与相关账面价值相比较, 确认相应的减值损失再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试, 比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值 ( 包括所分摊的商誉的账面价值部分 ) 与其可收回金额, 如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的, 确认商誉的减值损失上述资产减值损失一经确认, 在以后会计期间不予转回 ( 十二 ) 职工薪酬 1 短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间, 将实际发生的短期薪酬确认为负债, 并计入当期损益或相关资产成本本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金, 以及按规定提取的工会经费和职工教育经费, 在职工为本公司提供服务的会计期间, 根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额职工福利费为非货币性福利的, 如能够可靠计量的, 按照公允价值计量 2 离职后福利的会计处理方法 (1) 设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险, 在职工为本公司提供服务的会计期间, 按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额, 确认为负债, 并计入当期损益或相关资产成本详见本附注五 ( 十 ) 应付职工薪酬财务报表附注第 7 页

19 3 辞退福利的会计处理方法本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时, 或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时 ( 两者孰早 ), 确认辞退福利产生的职工薪酬负债, 并计入当期损益 ( 十三 ) 收入本公司销售商品收入确认和计量的总体原则为 : 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方 ; 公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权, 也没有对已售出的商品实施有效控制 ; 收入的金额能够可靠地计量 ; 相关的经济利益很可能流入企业 ; 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时, 确认商品销售收入实现公司各项收入具体确认的判断标准 : 1 房地产销售收入 : 在开发产品竣工并验收合格 ; 完成竣工决算, 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量 ; 签订了销售合同并履行了合同规定的义务, 收入的金额能够可靠地计量, 相关的经济利益已经或者很可能流入企业 ; 同时房屋办理移交手续交付业主使用, 与开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方, 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制时, 确认销售收入的实现 2 提供其他劳务收入 : 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下, 应当按完工百分比法确认相关的劳务收入能够可靠估计是指同时满足下列条件 : 收入的金额能够可靠的计量 ; 相关的经济利益很可能流入本公司 ; 交易的完工进度能够可靠地确定 ; 交易中已发生和将发生的成本能够可靠的计量在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下, 应当分别按下列情况处理 : 已经发生的劳务预计能够得到补偿的, 按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入, 并按相同金额结转劳务成本 ; 已经发生的劳务成本预计全部不能够得到补偿的应当将已经发生的劳务成本计入当期损益, 不确认劳务收入 3 让渡资产使用权收入 : 在同时满足相关的经济利益很可能流入收入金额能够可靠计量时, 确认让渡资产使用权的收入 (1) 利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定 ; (2) 物业出租收入按租赁合同协议约定的承租日期与租金额, 在相关的经济利益很可能流入时确认出租物业收入的实现财务报表附注第 8 页

20 4 其他业务收入 : 根据相关合同协议的约定, 与交易相关的经济利益很可能能够流入企业, 与收入相关的成本能够可靠地计量时, 确认其他业务收入 ( 十四 ) 政府补助 1 类型政府补助, 是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助与资产相关的政府补助, 是指本公司取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助, 包括购买固定资产或无形资产的财政拨款固定资产专门借款的财政贴息等与收益相关的政府补助, 是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为 : 企业取得的, 用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助 ; 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为 : 除与资产相关的政府补助之外的政府补助 ; 对于政府文件未明确规定补助对象的, 本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为 : 是否用于购建或以其他方式形成长期资产 2 确认时点企业实际取得政府补助款项作为确认时点 3 会计处理与资产相关的政府补助, 确认为递延收益, 按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入 ; 与收益相关的政府补助, 用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的, 取得时确认为递延收益, 在确认相关费用的期间计入当期营业外收入 ; 用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的, 取得时直接计入当期营业外收入 ( 十五 ) 重要会计政策和会计估计的变更 1 会计政策变更原因内容及影响本报告期公司主要会计政策未发生变更财务报表附注第 9 页

21 2 会计估计变更原因内容及影响本报告期公司主要会计政策未发生变更 3 会计差错更正的说明本报告期无需调整的前期会计差错四税项公司主要税种和税率税种计税依据税率 (%) 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基增值税础计算销项税额, 在扣除当期允许抵扣的进项税额后, 差额部分为应交增值税城建税按应纳增值税计征 5 企业所得税按应纳税所得额计征 25 五财务报表重要项目注释 ( 以下金额单位若未特别注明者均为人民币元 ) ( 一 ) 货币资金项目现金 94, , 银行存款 2,738, ,623, 合计 2,832, ,641, 本公司期末无货币资金因抵押质押或冻结等对使用有限制无存放在境外无潜在回收风险的款项情况财务报表附注第 10 页

22 ( 二 ) 应收票据及应收账款项目应收票据应收账款 33, 合计 33, 应收账款分类披露 : 种类账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值比例金额比例金额金额比例金额比例金额金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 33, , 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 33, , 财务报表附注第 11 页

23 组合中, 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 : 账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内 33, 本期无计提转回或收回的坏账准备情况 3 本期无实际核销的应收账款情况 ( 三 ) 预付款项预付款项按账龄列示账龄账面余额比例 (%) 账面余额比例 (%) 1 年以内 3,040, ,974, 财务报表附注第 12 页

24 ( 四 ) 其他应收款应收利息应收股利项目其他应收款 87, , 合计 87, , 其他应收款分类披露 : 种类账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值比例比例比例比例金额金额金额金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 3,146, ,146, ,146, ,146, 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 12,102, ,014, , ,094, ,010, , 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 15,248, ,161, , ,240, ,156, , 财务报表附注第 13 页

25 期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款其他应收款 ( 按单位 ) 上海融业投资管理有限公司其他应收款坏账准备计提比例计提理由 3,146, ,146, % 收回存在重大不确定性组合中, 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 : 账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内 8, 年 84, , % 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年以上 12,010, ,010, % 合计 12,102, ,014, 本期计提转回或收回的坏账准备情况本期计提坏账准备 4, 元 3 本期无实际核销的其他应收款情况 4 其他应收款按款项性质分类情况款项性质账面余额土地款 12,000, ,000, 押金 84, , 往来款 3,146, ,146, 备用金 18, , 合计 15,248, ,240, 财务报表附注第 14 页

26 5 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收期末余额合计数的比例 (%) 坏账准备期末余额上海合源市场建设发展有限公司预付土地款 12,000, 年以上 ,000, 上海融业投资管理有限公司酒店代付水电费 3,146, 年 ,146, 上海至大房地产开发有限公司房租押金 84, 年 , 杜锦涛备用金 10, 年以上 , 张翩翩备用金 8, 年以内 0.05 合计 15,248, ( 五 ) 存货项目开发成本账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值 30,050, ,050, ,048, ,048, 开发成本项目名称开工时间预计竣工时间预计投资总额期末余额年初余额新建南方综合物流园区 A 块暂未定暂未定暂未定 30,050, ,048, ( 六 ) 其他流动资产项目待抵扣税金 473, , 财务报表附注第 15 页

27 ( 七 ) 固定资产 1. 账面原值项目房屋及建筑物运输设备固定资产装修通用设备合计 (1) ,388, , , ,433, ,110, (2) 本期增加金额购置 (3) 本期减少金额处置或报废 (4) ,388, , , ,433, ,110, 累计折旧 (1) ,680, , , ,667, ,236, (2) 本期增加金额 1,558, , , ,613, 计提 1,558, , , ,613, (3) 本期减少金额处置或报废 (4) ,239, , , ,707, ,849, 减值准备 (1) (2) 本期增加金额 (3) 本期减少金额 (4) 账面价值 (1) 账面价值 50,149, , , , ,260, (2) 账面价值 51,707, , , , ,874, ( 八 ) 无形资产项目土地使用权合计 1. 账面原值 (1) ,414, ,414, (2) 本期增加金额 (3) 本期减少金额 (4) ,414, ,414, 累计摊销财务报表附注第 16 页

28 项目土地使用权合计 (1) ,200, ,200, (2) 本期增加金额 681, , 计提 681, , (3) 本期减少金额处置 (4) ,882, ,882, 减值准备 (1) (2) 本期增加金额 (3) 本期减少金额 (4) 账面价值 (1) 账面价值 25,531, ,531, (2) 账面价值 26,213, ,213, ( 九 ) 预收账款 1 预收款项列示项目年以内 288, , 期末无账龄超过一年的重要预收款项 ( 十 ) 应付职工薪酬 1 应付职工薪酬列示项目本期增加本期减少短期薪酬 489, ,941, ,162, , 离职后福利 - 设定提存计划 233, , 合计 489, ,174, ,395, , 短期薪酬列示项目本期增加本期减少 (1) 工资奖金津贴和补贴 250, ,581, ,831, 财务报表附注第 17 页

29 项目本期增加本期减少 (2) 职工福利费 129, , (3) 社会保险费 122, , 其中 : 医疗保险费 108, , 工伤保险费 3, , 生育保险费 11, , (4) 住房公积金 76, , (5) 工会经费和职工教育经费 239, , , , (6) 其他合计 489, ,941, ,162, , 设定提存计划列示项目本期增加本期减少基本养老保险 227, , 失业保险费 5, , 合计 233, , ( 十一 ) 应交税费税费项目城建税教育费附加地方教育费附加土地使用税个人所得税 38, , 合计 36, , ( 十二 ) 其他应付款项目应付利息其他应付款 455,519, ,978, 合计 455,519, ,978, 财务报表附注第 18 页

30 其他应付款按性质分类 : 保证金及押金项目往来款及借款 455,298, ,798, 暂收款 4, , 其他 217, , 合计 455,519, ,978, ( 十三 ) 实收资本项目本期增减变动上海市天宸股份有限公司 42,500, ,500, 上海南方商城有限公司 1,500, ,500, 上海科迅投资管理有限公司 3,300, ,300, 上海峰盈企业发展有限公司 2,700, ,700, 合计 50,000, ,000, 年 9 月 1 日, 公司股东上海科迅投资管理有限公司上海峰盈企业发展有限公司与上海南方商城有限公司签订股权转让协议, 上海科迅投资管理有限公司上海峰盈企业发展有限公司分别受让上海南方商城有限公司持有的 825, 元和 675, 元的本公司股权本次股权转让完成后, 上海南方商城有限公司不再持有本公司股权, 公司的股东变更为上海市天宸股份有限公司上海科迅投资管理有限公司和上海峰盈企业发展有限公司三家详见本报告附注九 4 ( 十四 ) 未分配利润项目 2018 年 1-6 月 2017 年度调整前上期末未分配利润 -386,416, ,602, 调整后年初未分配利润 -386,416, ,602, 加 : 本期归属于母公司所有者的净利润 -6,386, ,813, 减 : 提取法定盈余公积提取任意盈余公积其他转入期末未分配利润 -392,803, ,416, 财务报表附注第 19 页

31 ( 十五 ) 营业收入和营业成本项目 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月收入成本收入成本主营业务其他业务 172, , , , 合计 172, , , , ( 十六 ) 营业税金及附加项目 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月土地使用税 781, , 教育费附加河道管理费城市维护建设税车船使用税 3, , 合计 785, , ( 十七 ) 管理费用项目 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月合计 5,795, ,314, 其中 : 工资奖金 2,174, ,080, 无形资产摊销 676, , 折旧费 1,613, ,587, 交际应酬费 513, , 租赁费 545, , ( 十八 ) 财务费用类别 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月利息支出减 : 利息收入 7, , 其他 1, , 合计 -5, , 财务报表附注第 20 页

32 ( 十九 ) 资产减值损失项目 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月坏账损失 4, , ( 二十 ) 营业外收入项目 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月计入当期非经常性损益的金额政府补助 11, , 其他 14, , 合计 25, , ( 二十一 ) 所得税费用 1 所得税费用表项目 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月当期所得税费用 2 会计利润与所得税费用调整过程项目 2018 年 1-6 月利润总额 -6,386, 按适定 / 适用税率计算的所得税费用 -1,596, 子公司适用不同税率的影响调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响不可抵扣的成本费用和损失的影响 128, 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 1,468, 所得税费用 ( 二十二 ) 现金流量表项目注释 1 收到的其他与经营活动有关的现金项目 2018 年 1-6 月利息收入 7, 营业外收入 25, 财务报表附注第 21 页

33 项目 2018 年 1-6 月往来款 1,550, 合计 1,583, 支付的其他与经营活动有关的现金项目 2018 年 1-6 月管理费用 1,315, 财务费用 - 手续费 1, 往来款 9, 合计 1,326, ( 二十三 ) 现金流量表补充资料 1 现金流量表补充资料项目 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月 1 将净利润调节为经营活动现金流量净利润 -6,386, ,861, 加 : 资产减值准备 4, , 固定资产折旧油气资产折耗生产性生物资产折旧 1,613, ,587, 无形资产摊销 681, , 长期待摊费用摊销处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失 ( 收益以 - 号填列 ) 固定资产报废损失 ( 收益以 - 号填列 ) 公允价值变动损失 ( 收益以 - 号填列 ) 财务费用 ( 收益以 - 号填列 ) 投资损失 ( 收益以 - 号填列 ) 递延所得税资产减少 ( 增加以 - 号填列 ) 递延所得税负债增加 ( 减少以 - 号填列 ) 存货的减少 ( 增加以 - 号填列 ) -1, , 经营性应收项目的减少 ( 增加以 - 号填列 ) -188, ,179, 经营性应付项目的增加 ( 减少以 - 号填列 ) 1,468, ,108, 其他财务报表附注第 22 页

34 项目 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月经营活动产生的现金流量净额 -2,809, , 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3 现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额 2,832, ,432, 减 : 现金的期初余额 5,641, ,228, 加 : 现金等价物的期末余额减 : 现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -2,809, , 现金和现金等价物的构成 : 项目一现金 94, , 可随时用于支付的银行存款 2,738, ,419, 二现金等价物三期末现金及现金等价物余额 2,832, ,432, 六关联方及关联交易 ( 以下金额单位若未特别注明者均为人民币万元 ) ( 一 ) 本公司的母公司情况母公司名称关联关系企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本上海市天宸股份有限公司母公司股份有限公司上海市长宁区延安西路 2067 号 29 楼叶茂菁实业投资房地产开发 68, 财务报表附注第 23 页

35 ( 二 ) 关联交易情况 1 购销商品提供和接受劳务的关联交易采购商品 / 接受劳务情况表关联方关联交易内容 2018 年 1-6 月 2017 年 1-6 月上海仲盛物业有限公司支付物业费关联租赁情况本公司作为承租方 : 出租方名称出租资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费仲盛房地产 ( 上海 ) 有限公司房产 ( 三 ) 关联方应收应付款项项目关联方其他应付款上海市天宸股份有限公司 45, , 七或有事项截止本报告日本公司无需要披露的或有事项八承诺事项截止 2018 年 06 月 30 日本公司无需要披露的承诺事项九资产负债表日后事项年 9 月 12 日, 本公司的控股母公司上海市天宸股份有限公司 ( 以下简称天宸股份 ) 召开第九届董事会第十五次会议, 通过了本公司拟向全体股东实施同比例增资事项及方案本公司具体增资方案为 : 本次拟增资 5 亿元, 其中天宸股份用债转股的方式 1:1 投入, 本公司的其他两家股东用货币资金的方式 1: 溢价投入, 增资后本公司注册资本将由 5,000 万元增至 5.5 亿元人民币上述增资方案尚需天宸股份股东大会表决通过具体实施尚需本公司股东会决议通过年 9 月 12 日, 天宸股份召开第九届董事会第十五次会议, 决议通过了本公司全体股东拟按各自持股比例向本公司提供股东借款的方案, 具体借款方案为 : 全体股东拟向本公司提供股东借款总额共计 42,500 万元, 借款期限 5 年, 年利率 7.5%, 该股东借款专项用于本公司支付土地出让金契税和前期开发费用, 不得挪作他用本次交易尚需提交天宸股份股东大会表决通过具体方案实施以各股东与本公司未来签署的股东借款协议为准财务报表附注第 24 页

安阳钢铁股份有限公司

安阳钢铁股份有限公司 2004 --------------------------------------------3 ------------------------------4 ----------------------------6 ------------------------------ ---------7 ------------------------------------------------9

审计报告及财务报表 (2018 年 1 月 1 日至 2018 年 06 月 30 日止 ) 目录页次 一 审计报告 1-3 二 财务报表 资产负债表 1-2 利润表 3 现金流量表 4 所有者权益变动表 5-6 三 财务报表附注 1-25

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