1 重要提示及目录 1.1 重要提示国泰信用债券型证券投资基金 ( 以下简称本基金 ) 经中国证券监督管理委员会 ( 以下简称中国证监会 ) 证监基金字 [2012]485 号关于核准国泰信用债券型证券投资基金募集的批复核准, 由国泰基金管理有限公司依照中华人民共和国证券投资基金法和国

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屐腰种樊
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1 国泰信用债券型证券投资基金清算报告基金管理人 : 国泰基金管理有限公司基金托管人 : 中国工商银行股份有限公司公告日期 :2018 年 8 月 25 日

2 1 重要提示及目录 1.1 重要提示国泰信用债券型证券投资基金 ( 以下简称本基金 ) 经中国证券监督管理委员会 ( 以下简称中国证监会 ) 证监基金字 [2012]485 号关于核准国泰信用债券型证券投资基金募集的批复核准, 由国泰基金管理有限公司依照中华人民共和国证券投资基金法和国泰信用债券型证券投资基金基金合同负责公开募集本基金为契约型开放式, 存续期限不定, 首次设立募集不包括认购资金利息共募集 2,787,916, 元, 业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字 (2012) 第 281 号验资报告予以验证经向中国证监会备案, 国泰信用债券型证券投资基金基金合同于 2012 年 7 月 31 日正式生效, 基金合同生效日的基金份额总额为 2,788,583, 份基金份额, 其中认购资金利息折合 667, 份基金份额本基金的基金管理人为国泰基金管理有限公司, 基金托管人为中国工商银行股份有限公司根据中华人民共和国证券投资基金法公开募集证券投资基金运作管理办法和本基金基金合同的有关规定, 基金合同生效后, 连续 90 个工作日基金资产净值低于 3000 万元的, 基金将根据基金合同的约定进行清算并终止, 无需召开基金份额持有人大会鉴于本基金触发了基金合同终止事由, 基金管理人于 2018 年 5 月 2 日在中国证券报上海证券报证券时报及基金管理人网站上刊登了关于国泰信用债券型证券投资基金基金合同终止及基金财产清算的公告, 本基金的最后运作日定为 2018 年 5 月 15 日, 并于 2018 年 5 月 16 日进入财产清算期本基金清算期为 2018 年 5 月 16 日到 2018 年 7 月 13 日由基金管理人国泰基金管理有限公司基金托管人中国工商银行股份有限公司普华永道中天会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 和上海市通力律师事务所于 2018 年 5 月 16 日组成基金财产清算小组履行基金财产清算程序, 并由普华永道中天会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 对清算报告进行审计, 上海市通力律师事务所对清算报告出具法律意见第 2 页共 13 页

3 1.2 目录 1 重要提示及目录重要提示目录基金概况基金基本情况基金产品说明基金管理人和基金托管人基金最后运作日财务会计报告 ( 经审计 ) 资产负债表利润表所有者权益 ( 基金净值 ) 变动表清盘事项说明基金基本情况清算原因清算起始日清算报表编制基础清算情况清算费用资产处置情况负债清偿情况清算期间的清算损益情况资产处置及负债清偿后的剩余财产分配情况基金财产清算报告的告知安排备查文件目录备查文件目录存放地点查阅方式第 3 页共 13 页

4 2 基金概况 2.1 基金基本情况基金名称国泰信用债券型证券投资基金基金简称国泰信用债券基金代码国泰信用债券 A: 国泰信用债券 C: 基金运作方式契约型开放式基金合同生效日 2012 年 7 月 31 日基金管理人国泰基金管理有限公司基金托管人中国工商银行股份有限公司 2018 年 5 月 15 日基金份额总额 6,487, 份 2.2 基金产品说明投资目标投资策略在有效控制投资风险的前提下, 通过积极主动的投资管理, 力争获取超越业绩比较基准的投资收益, 追求基金资产的长期稳定增值 1 大类资产配置策略本基金根据对宏观经济运行周期和国内外经济形势的分析和判断, 综合考察货币财政政策证券市场走势资金面状况各类资产流动性等多方面因素, 自上而下确定本基金的大类资产配置比例 2 债券投资策略本基金在债券投资中将根据对经济周期和市场环境的把握, 基于对财政政策货币政策的深入分析以及对宏观经济的持续跟踪, 灵活运用久期策略收益率曲线策略信用债策略可转债策略回购交易套利策略等多种投资策略, 构建债券资产组合, 并根据对债券收益率曲线形态息差变化的预测, 动态的对债券投资组合进行调整 3 股票投资策略本基金的股票投资包括新股申购增发等一级市场投资以及二级市场的股票投资 (1) 一级市场申购策略在参与股票一级市场投资的过程中, 本基金管理人将全面深入地把握上市公司基本面, 运用基金管理人的研究平台和股票估值体系, 深入发掘新股内在价值, 结合市场估值水平和股市投资环境, 充分考虑中签率锁定期等因素, 有效识别并防范风险, 以获取较好收益 (2) 二级市场股票投资策略本基金适当投资于股票二级市场, 以强化组合获利能力, 提高预期收益水平本基金股票投资以价值选股组合投资为原则, 通过选择高流动性股票, 保证组合的高流动性 ; 通过选择具有高安全边际的股票, 保证组合的收益性 ; 通过分散投资组合投资, 降低个股风险与集中性风险本基金采用定量分析与定性分析相结合的方法, 选取主业清晰, 具有持续的核心竞争力, 管理透明度较高, 流动性好且估值具有高安全边际的个股构建股票组合 4 权证投资策略权证为本基金辅助性投资工具, 其投资原则为有利于基金资产增值本基第 4 页共 13 页

5 业绩比较基准风险收益特征金在权证投资方面将以价值分析为基础, 在采用数量化模型分析其合理定价的基础上, 立足于无风险套利, 尽力减少组合净值波动率, 力求稳健的超额收益中证企业债指数收益率 60%+ 中证国债指数收益率 30%+ 沪深 300 指数收益率 10% 本基金为债券型基金, 属于证券投资基金中的中低风险品种, 其预期风险与预期收益高于货币市场基金, 低于混合型基金和股票型基金 2.3 基金管理人和基金托管人项目基金管理人基金托管人名称国泰基金管理有限公司中国工商银行股份有限公司信息披露负责人姓名李永梅郭明联系电话转 (010) 电子邮箱客户服务电话 (021) , 传真 (010) 注册地址办公地址中国 ( 上海 ) 自由贸易试验区浦东大道 1200 号 2 层 225 室上海市虹口区公平路 18 号 8 号楼嘉昱大厦 16 层 -19 层北京市西城区复兴门内大街 55 号北京市西城区复兴门内大街 55 号邮政编码法定代表人陈勇胜易会满 3 基金最后运作日财务会计报告 ( 经审计 ) 3.1 资产负债表会计主体 : 国泰信用债券型证券投资基金报告截止日 :2018 年 5 月 15 日 ( 基金最后运作日 ) 单位 : 人民币元资产本期末上年度末 2018 年 5 月 15 日 2017 年 12 月 31 日 ( 基金最后运作日 ) 资产 : - - 银行存款 807, , 结算备付金 46, , 存出保证金第 5 页共 13 页

6 交易性金融资产 8,065, ,569, 其中 : 股票投资 771, , 基金投资 - - 债券投资 7,293, ,676, 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 81, , 应收股利 - - 应收申购款 - 1, 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 9,001, ,957, 负债和所有者权益本期末上年度末 2018 年 5 月 15 日 2017 年 12 月 31 日 ( 基金最后运作日 ) 负债 : - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 1,121, , 应付管理人报酬 2, , 应付托管费 , 应付销售服务费 1, , 应付交易费用应交税费应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 58, , 负债合计 1,185, , 所有者权益 : - - 实收基金 6,487, ,110, 未分配利润 1,328, ,794, 所有者权益合计 7,815, ,905, 负债和所有者权益总计 9,001, ,957, 注 : 报告截止日 2018 年 5 月 15 日 ( 基金最后运作日 ), 国泰信用债券 A 基金份额净值元, 国泰信用债券 C 基金份额净值元 ; 基金份额总额 6,487, 份, 国泰信用债券 A 基金的份第 6 页共 13 页

7 额总额 1,749, 份, 国泰信用债券 C 基金的份额总额 4,738, 份 3.2 利润表会计主体 : 国泰信用债券型证券投资基金本报告期 :2018 年 1 月 1 日至 2018 年 5 月 15 日 ( 基金最后运作日 ) 单位 : 人民币元本期项目 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 5 上年度可比期间月 15 日 ( 基金最后运作日 ) 2017 年度止期间一收入 194, ,132, 利息收入 183, ,308, 其中 : 存款利息收入 1, , 债券利息收入 179, ,216, 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 3, , 其他利息收入投资收益 ( 损失以 - 填列 ) -43, ,551, 其中 : 股票投资收益 14, , 基金投资收益 - - 债券投资收益 -59, ,789, 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 1, , 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 54, ,315, 汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 其他收入 ( 损失以 - 号填列 ) , 减 : 二费用 124, , 管理人报酬 26, , 托管费 7, , 销售服务费 10, , 交易费用 , 利息支出其中 : 卖出回购金融资产支出其他费用 77, , 三利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 70, , 减 : 所得税费用 - - 四净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 70, , 第 7 页共 13 页

8 3.3 所有者权益 ( 基金净值 ) 变动表会计主体 : 国泰信用债券型证券投资基金本报告期 :2018 年 1 月 1 日至 2018 年 5 月 15 日 ( 基金最后运作日 ) 单位 : 人民币元项目一期初所有者权益 ( 基金净值 ) 二本期经营活动产生的基金净值变动数 ( 本期利润 ) 三本期基金份额交易产生的基金净值变动数 ( 净值减少以 - 号填列 ) 其中 :1. 基金申购款 2. 基金赎回款四本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动 ( 净值减少以 - 号填列 ) 五期末所有者权益 ( 基金净值 ) 项目一期初所有者权益 ( 基金净值 ) 二本期经营活动产生的基金净值变动数 ( 本期利润 ) 三本期基金份额交易产生的基金净值变动数 ( 净值减少以 - 号填列 ) 其中 :1. 基金申购款 2. 基金赎回款四本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动 ( 净值减少以 - 号本期 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 5 月 15 日 ( 基金最后运作日 ) 止期间实收基金未分配利润所有者权益合计 9,110, ,794, ,905, , , ,622, , ,159, , , , ,829, , ,411, ,487, ,328, ,815, 上年度可比期间 2017 年度实收基金未分配利润所有者权益合计 112,721, ,816, ,538, , , ,611, ,564, ,176, ,432, ,960, ,392, ,043, ,525, ,568, 第 8 页共 13 页

9 填列 ) 五期末所有者权益 ( 基金净值 ) 9,110, ,794, ,905, 清盘事项说明 4.1 基金基本情况国泰信用债券型证券投资基金 ( 以下简称本基金 ) 经中国证券监督管理委员会 ( 以下简称中国证监会 ) 证监基金字 [2012]485 号关于核准国泰信用债券型证券投资基金募集的批复核准, 由国泰基金管理有限公司依照中华人民共和国证券投资基金法和国泰信用债券型证券投资基金基金合同负责公开募集本基金为契约型开放式, 存续期限不定, 首次设立募集不包括认购资金利息共募集 2,787,916, 元, 业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字 (2012) 第 281 号验资报告予以验证经向中国证监会备案, 国泰信用债券型证券投资基金基金合同于 2012 年 7 月 31 日正式生效, 基金合同生效日的基金份额总额为 2,788,583, 份基金份额, 其中认购资金利息折合 667, 份基金份额本基金的基金管理人为国泰基金管理有限公司, 基金托管人为中国工商银行股份有限公司根据国泰信用债券型证券投资基金基金合同的相关规定, 本基金自募集期起根据认购 / 申购费用赎回费用与销售服务费用收取方式的不同, 将基金份额分为不同的类别认购 / 申购时收取认购 / 申购费用, 赎回时根据持有期限收取赎回费用并不再从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额称为 A 类 ; 从本类别基金资产中计提销售服务费不收取认购 / 申购费用, 但对持有期限少于 30 日的本类别基金份额的赎回收取赎回费的基金份额, 称为 C 类本基金 A 类 C 类两种收费模式并存, 各类基金份额分别计算基金份额净值投资人可自由选择申购某一类别的基金份额, 但各类别基金份额之间不能相互转换根据中华人民共和国证券投资基金法和国泰信用债券型证券投资基金基金合同的有关规定, 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具, 包括国内依法发行行上市的股票 ( 包含中小板创业板及其他经中国证监会核准上市的股票 ) 债券货币市场工具权证资产支持证券及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具 ( 但须符合中国证监会的相关规定 ) 本基金的投资组合比例为 : 投资于债券等固定收益类资产的比例不低于基金资产的 80%, 其中, 投资于信用债券的比例不低于固定收益类资产的 80%; 投资于股票等权益类资产的比例不超过基金资产的 20%, 其中权证的投资比例不超过基金资产净值的 3%; 保留的现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%, 其中, 现金不包括结算备付金存出保证金和应收申购款等本基金的业绩第 9 页共 13 页

10 比较基准为 : 中证企业债指数收益率 60%+ 中证国债指数收益率 30%+ 沪深 300 指数收益率 10% 根据中华人民共和国证券投资基金法公开募集证券投资基金运作管理办法和本基金基金合同的有关规定, 基金合同生效后, 连续 90 个工作日基金资产净值低于 3000 万元的, 基金将根据基金合同的约定进行清算并终止, 无需召开基金份额持有人大会鉴于本基金触发了基金合同终止事由, 基金管理人于 2018 年 5 月 2 日在中国证券报上海证券报证券时报及基金管理人网站上刊登了关于国泰信用债券型证券投资基金基金合同终止及基金财产清算的公告, 本基金的最后运作日定为 2018 年 5 月 15 日, 并于 2018 年 5 月 16 日进入财产清算期本基金清算期为 2018 年 5 月 16 日到 2018 年 7 月 13 日由基金管理人国泰基金管理有限公司基金托管人中国工商银行股份有限公司普华永道中天会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 和上海市通力律师事务所于 2018 年 5 月 16 日组成基金财产清算小组履行基金财产清算程序, 并由普华永道中天会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 对清算报告进行审计, 上海市通力律师事务所对清算报告出具法律意见 4.2 清算原因自基金合同生效以来, 本基金已连续 90 个工作日基金资产净值低于 3000 万元, 已触发基金合同终止事由, 根据基金合同规定进入基金财产清算程序并终止基金合同 4.3 清算起始日根据基金管理人发布的关于国泰信用债券型证券投资基金基金合同终止及基金财产清算的公告, 本基金于 2018 年 5 月 16 日起进入清算期清算期为 2018 年 5 月 16 日至 2018 年 7 月 13 日 4.4 清算报表编制基础本基金的清算报表是在非持续经营的前提下参考企业会计准则及证券投资基金会计核算业务指引的有关规定编制自本基金最后运作日起, 资产负债按清算价格计价由于报告性质所致, 本清算报表并无比较期间的相关数据列示 5 清算情况自 2018 年 5 月 16 日至 2018 年 7 月 13 日清算期间, 基金财产清算小组对本基金的资产负债进行清算, 全部清算工作按清算原则和清算手续进行具体清算情况如下 : 5.1 清算费用按照国泰信用债券型证券投资基金基金合同第十九部分基金合同的变更终止与基金财产的清算的规定, 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用, 第 10 页共 13 页

11 清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付考虑到本基金清算的实际情况, 从保护基金份额持有人利益的角度出发, 本基金的清算费用由基金管理人代为支付 5.2 资产处置情况 (1) 本基金最后运作日活期存款人民币 807, 元, 截止清算结束日 2018 年 7 月 13 日余额为 7,782, 元, 基金管理人于 2018 年 7 月 6 日划入垫付资金 20, 元 (2) 本基金最后运作日结算备付金人民币 46, 元, 已于 2018 年 6 月 4 日和 2018 年 7 月 3 日全部划回托管户 (3) 本基金最后运作日存出保证金人民币元, 已于 2018 年 6 月 4 日全部划回托管户 (4) 本基金最后运作日应收利息人民币 81, 元其中银行存款结算备付金和保证金利息为元, 于 2018 年 6 月 21 日结息到账总金额为 4, 元, 于 2018 年 6 月 22 日直销申购款结息到账金额为 0.05 元, 截止清算结束日 2018 年 7 月 13 日余额为 3, 元 ; 应收债券利息 81, 元, 已于债券卖出时变现 (5) 本基金最后运作日持有交易性金融资产人民币 8,065, 元, 此交易性金融资产已于 2018 年 6 月 28 日前变现结束, 资金已划入托管账户 5.3 负债清偿情况 (1) 本基金最后运作日应付赎回款为人民币 1,121, 元, 该款项已于 2018 年 5 月 17 日支付完毕 (2) 本基金最后运作日应付赎回费为人民币 7.63 元, 该款项已于 2018 年 5 月 17 日支付完毕 (3) 本基金最后运作日应付管理费为人民币 2, 元, 该款项已于 2018 年 6 月 5 日支付 (4) 本基金最后运作日应付托管费为人民币元, 该款项已于 2018 年 6 月 5 日支付 (5) 本基金最后运作日应付销售服务费为人民币 1, 元, 该款项已于 2018 年 6 月 5 日支付 (6) 本基金最后运作日应付交易费用为人民币元其中应付佣金为元, 已于 2018 年 7 月 9 日支付 ; 应付银行间结算服务费元, 已于 2018 年 6 月 15 日支付 ; 应付银行间交易手续费 2.25, 已于 2018 年 7 月 9 日支付 (7) 本基金最后运作日应交税费为人民币元, 该款项已于 2018 年 7 月 6 日支付 (8) 本基金最后运作日其他负债人民币 58, 元, 该款项为预提银行间账户维护费审计费和信息披露费, 已于 2018 年 6 月 15 日支付银行间账户维护费 6, 元, 已于 2018 年 5 月 16 日支付审计费 22, 元, 已于 2018 年 5 月 30 日支付信息披露费 30, 元第 11 页共 13 页

12 5.4 清算期间的清算损益情况项目单位 : 人民币元本期 2018 年 5 月 16 日 ( 基金清算起始日 ) 至 2018 年 7 月 13 日 ( 基金清算结束日 ) 止期间一资产处置损益 14, 利息收入 17, 其中 : 存款利息收入 7, 债券利息收入 10, 投资收益 ( 损失以 - 填列 ) -76, 其中 : 股票投资收益 61, 债券投资收益 -137, 基金投资收益 - 股利收益公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) 72, 其他收入 ( 损失以 - 号填列 ) 3.25 二清算费用 3, 交易费用 1, 利息支出其中 : 卖出回购金融资产支出其他费用 1, 三清算净损益 ( 净亏损以 - 号填列 ) 11, 资产处置及负债清偿后的剩余财产分配情况资产处置及负债清偿后, 于 2018 年 7 月 13 日本基金剩余财产为人民币 7,765, 元, 根据本基金的基金合同约定, 依据基金财产清算的分配方案, 将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用交纳所欠税款并清偿基金债务后, 按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配清算起始日 2018 年 5 月 16 日至清算款划出日前一日的银行存款产生的利息亦属份额持有人所有, 以上利息均按实际适用的利率计算由基金管理人以自有资金垫付并已于 2018 年 7 月 6 日划入托管账户基金管理人垫付资金到账起孳生的利息归基金管理人所有第 12 页共 13 页

13 截至 2018 年 7 月 13 日止, 经基金管理人以及基金托管人确认, 本基金托管账户银行存款余额共人民币 7,782, 元, 其中人民币 20, 元系基金管理人代垫的应收利息基金管理人垫付的资金以及垫付资金到账日起孳生的利息将于清算期后返还给基金管理人 5.6 基金财产清算报告的告知安排本清算报告已经基金托管人复核, 在经会计师事务所审计律师事务所出具法律意见书后, 报中国证监会备案并向基金份额持有人公告 6 备查文件目录 6.1 备查文件目录 1 国泰信用债券型证券投资基金 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 5 月 15 日 ( 基金最后运作日 ) 止期间的财务报表及审计报告 2 通力律师事务所关于国泰信用债券型证券投资基金清算报告的法律意见 6.2 存放地点本基金管理人国泰基金管理有限公司办公地点上海市虹口区公平路 18 号 8 号楼嘉昱大厦层 6.3 查阅方式投资者可在营业时间内至基金管理人的办公场所免费查阅国泰信用债券型证券投资基金财产清算小组二〇一八年七月十三日第 13 页共 13 页

一重要提示及目录 1 重要提示富兰克林国海新增长灵活配置混合型证券投资基金 ( 以下简称本基金 ) 经中国证券监督管理委员会 ( 以下简称中国证监会 ) 证监许可 [2015]1567 号关于准予富兰克林国海新增长灵活配置混合型证券投资基金注册的批复核准注册, 于 2015 年 11 月

一重要提示及目录 1 重要提示富兰克林国海新增长灵活配置混合型证券投资基金 ( 以下简称本基金 ) 经中国证券监督管理委员会 ( 以下简称中国证监会 ) 证监许可 [2015]1567 号关于准予富兰克林国海新增长灵活配置混合型证券投资基金注册的批复核准注册, 于 2015 年 11 月基金管理人 : 国海富兰克林基金管理有限公司基金托管人 : 招商银行股份有限公司公告日期 :2018 年 12 月 28 日一重要提示及目录 1 重要提示富兰克林国海新增长灵活配置混合型证券投资基金 ( 以下简称本基金 ) 经中国证券监督管理委员会 ( 以下简称中国证监会 ) 证监许可 [2015]1567 号关于准予富兰克林国海新增长灵活配置混合型证券投资基金注册的批复核准注册,