元富證券股份有限公司

Size: px

Start display at page:

Download "元富證券股份有限公司"

及毛
5 years ago
Views:

1 元富證券股份有限公司壹提供金融商品或服務前契約重要內容及揭露風險告知書元富證券茲依金融消費者保護法及金融服務業提供金融商品或服務前說明契約重要內容及揭露風險辦法規定, 於簽訂財富管理信託客戶開戶文件暨契約書前說明下列應揭露事項 ( 註 : 財富管理信託帳戶開戶總契約書下稱總契約附約特定單獨管理運用金錢 / 有價證券信託契約書下稱附約財富管理資產配置契約書下稱配置約 ) 1. 金融消費者對該金融商品或服務之權利行使變更解除及終止之方式及限制總契約書第四條第六至十條第十六條第十八至二十一條附約第二三五七十二十五十六十八條配置約第一三條電子式交易帳戶服務同意書第三條第五條第八至九條第二項至第五項第十二至十三條第十五至十六條第十八至十九條第一及二項第二十條 2. 金融服務業對商品或服務之重要權利義務及責任總契約書第三至四條第八十二十三條第十七至十九條第二十三條附約第五條第七至九條第十七條電子式交易帳戶服務同意書第三條第六至七條第九條第一項第十一條第一項第十四條第十七條 3. 金融消費者應負擔之費用及違約金, 包括收取時點計算及收取方式總契約書第第十一條第二項第十四至十五條附約第六十十一條配置約第二條電子式交易帳戶服務同意書第四條第十九條第二項 4. 金融商品或服務有無受存款保險保險安定基金或其他相關保障機制之保障本金融商品或服務並無受存款保險保險安定基金或其他相關保障機制之保障 5. 因金融服務業所提供之商品或服務所生紛爭之處理及申訴之管道總契約書第二十二條附約第十九條配置約第四條準用總契約書第二十二條電子式交易帳戶服務同意書第二十二條 6. 其他法令就各該金融商品或服務所定應定期或不定期報告之事項及其他應說明之事項傳真交易授權同意書個人資料告知暨同意書遵循 FATCA 法案聲明暨同意書暫緩留存印鑑卡申請暨同意書 7. 投資型商品或服務可能涉及之風險資訊, 其中投資風險應包含最大可能損失商品所涉匯率風險本商品屬投資型商品, 風險請參風險預告書項下各風險預告書總契約書第十一條附約第十三條貳風險預告書一任何投資商品皆具有風險, 商品以往之績效不保證未來之投資收益, 本公司除盡善良管理人之

2 義務外, 不負責商品之盈虧與最低收益, 投資人經獨立判斷後, 需自行承擔相關風險二投資商品因標的種類區域幣別之不同, 可能面臨之風險包括但不限於 : 市場風險法律風險流動性風險信用風險匯兌風險國家風險等三投資商品因標的特性及所涉風險之不同, 部分金融商品之最大可能損失為所有投資本金及利息如投資外國有價證券, 係以外國貨幣交易, 尚須負擔匯率風險, 並有直接導致本金損失或超過當時本金損失之虞 ( 壹 ) 債券附條件交易風險預告書本風險預告書是依據財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心債券附條件交易細則第十二條之一之規定訂定之本風險預告書係告知委託人委託本公司以信託方式進行一筆債券買斷交易同時又結合一筆附買回契約, 且以二者價款餘額結算之交易型態, 預告其內含高度投資風險之特質委託人欲從事此種高投資風險之交易前, 請審度本身之財務狀況及風險承受能力是否適於此種交易, 並於決定簽約或進行交易前, 確實研析明瞭下述事項 : 一市場利率變化極易影響委託人所約定買回債券之價值遇有行情劇烈變動時, 可能會產生委託人所約定買回債券之市值已低於該筆附買回交易到期時應支付之本息, 導致虧損超出預期, 甚至高於交易簽約或成立當時委託人所繳付買賣價款餘額之情形二遇市場行情劇烈波動時, 委託人可能面臨所擁有之債券無法及時在市場賣出, 以致損失額度進一步擴大故委託人從事上述類型之交易須審慎評估所可能面對之風險三委託人從事上述類型之債券附條件交易於契約未到期前, 除有預先之約定或經買賣雙方同意, 否則無法提前終止契約, 故請審慎評估可能之風險, 以決定承做附條件交易之天期本風險之預告事宜殊為簡要, 對所有影響債券行情與交易損益之因素無法一一詳括委託人於交易前須對本風險預告書與法令契約詳加研析與詢問外, 對其他可能影響因素亦須慎思明辨, 並確實做好財務規劃及風險評估, 以免因交易遭致無法承受之損失 ( 貳 ) 國內證券投資信託基金及境外基金風險預告書本風險預告書係依中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會證券投資信託基金募集發行銷售及申購或買回作業程序第十七條及金融監督管理委員會境外基金管理辦法第四十二條規定訂定之本項係告知委託人基金之交易特性與存款股票及其他投資工具不同, 委託人於開戶及決定交易前, 應審慎評估本身財務狀況與風險承受能力是否適合此種交易, 並充分瞭解下列事項 : 一基金之買賣係以自己之判斷為之, 委託人應瞭解並承擔交易可能產生之損益二基金雖經金管會核准, 惟不表示其絕無風險以往之經理績效僅供參考, 不得視為基金未來最低投資收益之保證本公司除盡善良管理人之注意義務外, 不負責基金之盈虧, 亦不保證最低之收益, 委託人申購前應詳閱相關基金公開說明書三委託人應遵守各相關基金公開說明書所列交易規定與限制, 包括短線交易之限制與買回相關規定四基金交易應考量之風險因素如下 : ( 一 ) 投資標的及投資地區可能產生之風險 : 市場 ( 政治經濟社會變動匯率利率股價指數或其他標的資產之價格波動 ) 風險流動性風險信用風險產業景氣循環變動證券相關商品交易成本與損失法令變動貨幣管制流動性不足等風險

3 ( 二 ) 因前述風險致受益人大量買回或基金暫停計算買回價格等因素, 或基金經理公司有延遲給付買回價金之可能五基金交易係以長期投資為目的, 不宜期待於短期內獲取高收益任何基金單位之價格及其收益均可能漲或跌, 故不一定能取回全部之投資金額六境外基金經行政院金融監督管理委員會核准或同意生效, 惟不表示境外基金絕無風險, 基金經理公司以往之績效不保證境外基金之最低收益委託人申購前應詳閱境外基金公開說明書七境外基金投資人須知之內容如有虛偽或隱匿之情事者, 應由總代理人及負責人依法負責八境外基金係依外國法令募集與發行, 其公開說明書財務報告年報及績效等相關事項, 均係依該外國法令規定辦理, 委託人應自行了解判斷九投資風險 : 境外基金一般須承擔之風險包括投資本金之損失價格波動匯率變動及政治風險法律與稅務風險等本風險預告書之預告事項僅例示大端, 對於所有基金投資之風險及影響市場行情之因素無法一一詳述, 委託人於投資前除須對本風險預告書詳加研讀外, 尚應審慎詳讀各基金公開說明書, 對其他可能之影響因素亦有所警覺, 並確實作好財務規劃與風險評估, 以免因貿然投資而遭到難以承受之損失 ( 叁 ) 期貨信託基金風險預告書本風險預告書係依據期貨信託基金管理辦法第二十條期貨交易法第八十八條準用第六十五條第二項規定訂定之期貨信託基金之交易特性與存款股票及其他投資工具不同, 其從事之期貨或選擇權交易具有財務槓桿特性, 可能於極短時間內產生利益或發生損失, 而使得期貨信託基金及受益人所持有受益憑證之淨資產價值大幅波動, 委託人於開戶及決定交易前, 應審慎評估本身之財務狀況與風險承受能力是否適合此種交易, 並充分瞭解下列事項 : 一基金之買賣係以委託人之判斷為之, 委託人應瞭解並承擔交易可能產生之損益二基金經金融監督管理委員會核准, 惟不表示絕無風險, 期貨信託事業以往之經理績效不保證基金之最低投資收益, 期貨信託事業除盡善良管理人之注意義務外, 不負責基金之盈虧, 亦不保證最低之收益, 委託人於申購前應詳閱基金公開說明書三委託人應遵守基金公開說明書所列相關交易規定與限制, 包括短線交易之限制與買回相關規定四基金資產之投資須負擔之費用已完整揭露於基金公開說明書有關受益人應負擔費用項下, 委託人應將此基金淨資產價值可能因此遭受之影響列入考量五基金交易應考量之風險因素 : ( 一 ) 可能產生之風險包括市場 ( 政治經濟社會變動匯率利率股價指數或其他標的資產之價格波動 ) 風險流動性風險信用風險產業景氣循環變動法令貨幣等風險 ; 本風險預告書無法完整揭露所有可能影響委託人決定是否投資本基金之風險, 委託人於申購前至少應再詳閱本基金公開說明書有關風險因素之揭露 ( 二 ) 因前述風險受益人大量買回或基金暫停計算買回價格等因素, 受益人所持有之受益憑證申請買回時, 或有延遲給付買回價金之可能六基金交易係以長期投資為目的, 不宜期待於短期內獲取高收益任何基金單位之價格及其收益均可能漲或跌, 故不一定能取回全部之投資金額七基金之投資標的, 除主管機關核准之國內期貨及相關現貨商品外, 並可能包括國外期貨及相關現貨商品, 是除國內相關法令外, 基金亦可能須遵守國外法令, 國外法令可能對於基金有不同之

4 規定或對受益人之保護不如國內法令, 且我國主管機關亦可能無法要求他國嚴格執行該國之法令規定八期貨信託基金如為保證型基金, 惟不表示絕無風險, 投資人持有本基金至到期日時, 始可享有所約定的本金保證客戶於申購前應詳閱基金公開說明書 ( 適用於保本型期貨信託基金 ) 九期貨信託基金如為保護型基金, 無提供保證機構保證之機制, 係透過投資工具達成保護本金之功能, 不表示絕無風險投資人持有本基金至到期日時, 始可享有所約定的本金保護委託人於申購前應詳閱基金公開說明書 ( 適用於保本型期貨信託基金者之保護型 ) 本風險預告書之預告事項僅例示大端, 對於所有基金投資之風險及影響市場行情之因素無法一一詳述, 委託人於申購前除須對本風險預告書詳加研讀外, 尚應審慎詳讀基金公開說明書, 對其他可能之影響因素亦有所警覺, 並確實作好財務規劃與風險評估, 以免因貿然投資而遭到難以承受之損失 ( 肆 ) 衍生性金融商品 ( 含結構型商品 ) 風險預告書本風險預告書係依據中華民國證券商業同業公會證券商經營營業處所衍生性金融商品交易業務自律規則第九條及財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心證券商營業處所經營衍生性金融商品交易業務規則第五十四條規定辦理一衍生性金融商品交易可能包含或基於在利率貨幣證券商品及其他標的資產上, 在某些特定的市場條件下, 委託人可能承受重大損失或亦可能獲有重大利益, 而衍生性金融商品工具或交易常見的高財務槓桿特性, 將可能對委託人造成極大的損失或獲利, 委託人必須負擔交易及所有其他損失的風險 ( 該風險可能極為重大 ), 且本公司將不負責此工具或任何交易所產生的任何損失, 因此客戶應依自身之財務狀況經驗目標及其他相關情況, 審慎評估此類之交易是否合宜, 委託人也應確認完全瞭解此工具任何交易及合約權利義務的特性及所暴露損失風險的特性及範圍另結構型商品係指以固定收益商品結合連結股權利率匯率指數商品信用事件或其他利益等衍生性金融商品之複合式商品, 其可能涉及之風險與衍生性金融商品雷同二衍生性金融商品 ( 含結構型商品 ) 可能產生包括但不限於信用風險流動性風險提前解約風險最低收益風險交割風險發行機構提前贖回風險受連動標的影響之風險商品條件變更風險委託人提前贖回風險利率風險信用風險匯兌風險事件風險國家風險再投資風險連結標的更動影響風險通貨膨脹風險本金轉換風險閉鎖期風險之風險本風險預告書之預告事項僅例示大端, 對於所有投資之風險及影響市場行情之因素無法一一詳述, 委託人於申購前除須對本風險預告書詳加研讀外, 尚應審慎了解各項衍生性金融商品, 對其他可能之影響因素亦有所警覺, 並確實作好財務規劃與風險評估, 以免因貿然投資而遭到難以承受之損失 ( 伍 ) 金融資產證券化暨不動產證券化條例發行受益證券風險預告書本風險預告書係依據受託機構公開招募受益證券特殊目的公司公開招募資產基礎證券公開說明書應行記載事項準則第十三條及受託機構募集不動產投資信託或資產信託受益證券公開說明書應行記載事項準則第二十四條規定訂定之金融資產證券化條例發行受益證券風險預告委託人於申購本不動產資產信託之受益證券前, 應詳閱公開說明書所揭露之相關資訊, 並審慎評估下列可能發生之投資風險, 包括但不限於受益證券或資產基礎證券市場流動性不足之風險信託或

5 受讓財產原債務人提前還款之風險信託或受讓財產原債務人違約之風險信託或受讓財產過度集中之風險利率變動之風險再投資之風險及其他風險公開說明書雖儘可能將潛在之風險予以辨識並充分揭露, 惟不保證已涵蓋所有之投資風險, 委託人於申購不動產資產信託之受益證券前仍應評估自身之財務能力與經濟狀況, 必要時並尋求適當之專家意見, 獨立作成投資判斷委託人適宜性 : ( 一 ) 受益證券或資產基礎證券並非適合所有人之投資工具, 委託人需有足夠之專業知識及經驗來評估受益證券或資產基礎證券之價值及風險, 以及包含於本公開說明書中之所有資訊 ( 二 ) 委託人需自行評估經濟環境利率及其他因素可能對投資收益造成之影響 ( 三 ) 委託人需有足夠財力及流動性來承擔受益證券或資產基礎證券所有相關之風險不動產證券化條例發行受益證券風險預告委託人於申購本不動產資產信託之受益證券前, 應詳閱公開說明書所揭露之相關資訊, 並審慎評估下列可能發生之投資風險, 包括但不限於受益證券市場流動性不足之風險不動產市場流動性不足之風險信託財產預期收益變動之風險信託財產過度集中之風險利率變動之風險其他風險 ( 如信用評等等級維持之風險受益證券本金於預定到期日或到期日無法完全受償之風險承租戶租約到期之風險不動產價值變動之風險一般法令變更風險稅務法令變更之風險不可抗力事件之風險 ) 公開說明書雖儘可能將潛在之風險予以辨識並充分揭露, 惟不保證已涵蓋所有之投資風險, 委託人於申購不動產資產信託之受益證券前仍應評估自身之財務能力與經濟狀況, 必要時並尋求適當之專家意見, 獨立作成投資判斷投資人適宜性 : ( 一 ) 不動產資產信託受益證券並非適合所有人之投資工具, 委託人需有足夠之專業知識與經驗來評估受益證券之價值及風險, 以及包含於公開說明書中之所有資訊 ( 二 ) 委託人需自行評估經濟環境及其他因素可能對投資收益造成之影響 ( 三 ) 委託人需有足夠財力及流動性來承擔受益證券所有相關之風險 ( 陸 ) 買賣外國有價證券風險預告書本項係依據證券商受託買賣外國有價證券管理規則第十條第二項規定辦理委託人委託買賣外國有價證券係於外國證券交易所或外國店頭市場, 買賣股票認股權證受益憑證存託憑證債券及其他經主管機關核准投資標的, 涉及證券商受託買賣外國有價證券管理規則相關規定各交易市場當地法令規章交易所及自律機構規章, 受託人將以信託專戶之名義進行開戶及交易, 惟委託人應瞭解開立投資帳戶從事國外有價證券投資可能產生之潛在風險, 並請詳讀及研析下列各項事宜 : 一買賣外國有價證券之投資風險, 依其投資標的及所投資交易市場而有所差異, 委託人應就投資標的為股票認股權證受益憑證債券及存託憑證等, 分別瞭解其特性及風險二投資外國有價證券係於國外證券市場交易, 應遵照當地國家之法令及交易市場之規定辦理, 其或與我國證券交易法之法規不同 ( 如 : 部分外國交易所無漲跌幅之限制等 ), 保護之程度亦有異, 委託人及證券商除有義務遵守我國政府及自律機構之法律規則及規範外, 亦有義務遵守當地法令及交易市場規定規章及慣例三委託人投資外國有價證券, 係基於獨立審慎之判斷後自行決定, 並應於投資前明瞭所投資標的可能產生之 ( 包括但不限於 ) 國家利率流動性提前解約匯兌通貨膨脹交割再投資

6 個別事件稅賦信用及受連結標的影響等風險, 證券商對外國有價證券不為任何投資獲利或保本之保證四投資外國有價證券, 係以外國貨幣交易, 因此, 除實際交易產生損益外, 尚須負擔匯率風險, 且投資標的可能因利率匯率有價證券市價或其他指標之變動, 有直接導致本金損失或超過當時本金損失之虞五投資外國有價證券, 證券商依證券商受託買賣外國有價證券管理規則第二十五條及第二十六條規定, 提供於委託人之資料或對證券市場產業或個別證券之研究報告, 或證券發行人所交付之通知書或其他有關委託人權益事項之資料, 均係依各該外國法令規定辦理, 委託人應自行瞭解判斷六證券商受託買賣外國有價證券應與委託人簽訂受託買賣外國有價證券契約委託人就其中對交割款項及費用之幣別匯率及其計算等事項之約定, 應明確瞭解其內容, 並同意承擔結匯匯率變化之風險及相關費用七風險預告書之預告事項甚為簡要, 亦僅為列示性質, 因此對所有投資風險及影響市場行情之因素無法逐項詳述, 委託人於交易前, 除已對本風險預告書詳加研析外, 對其他可能影響之因素亦須慎思明辨, 並確實評估風險, 以免因交易遭到無法承受之損失委託人委託買賣外國有價證券, 對投資外國有價證券交易之風險已充分明瞭, 茲承諾投資風險自行負責, 包括所投資之外國有價證券在某些狀況下, 將毫無價值 ( 柒 ) 證券商辦理有價證券借貸風險預告書本風險預告書係依據證券商辦理有價證券借貸管理辦法第十六條第二項臺灣證券交易所股份有限公司證券商辦理有價證券借貸操作辦法第七條第七項及財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心證券商辦理中央登錄公債借貸業務操作辦法第五條第二項規定訂定之委託人在從事有價證券出借前, 應充分瞭解下列事項 : 一出借人與借券人約定有價證券借貸標的配發現金股票股利或其他收益採權益補償者, 借券人即有借券取得配發現金股票股利或其他收益相關賦稅問題之風險二出借人要求提前還券之風險 : 出借人得依借貸雙方契約之約定, 要求提前還券, 若借券人需至市場再借入或買回以供還券, 則有市場價格或流動性風險三借券人被追繳之風險 : 借券人所提供之有價證券擔保品需每日進行洗價, 如有市場價格波動劇烈, 導致擔保品比率降至擔保維持率以下時, 借券人將有被追繳擔保品差額或被迫了結借券部位之風險本風險預告書之預告事項僅為例示性質, 對所有有價證券借貸之風險及影響市場行情之因素無法一一詳述, 委託人於交易前除需對本風險預告書詳細研讀外, 對其他可能影響之因素亦需有所預警, 並確實作好財務規劃與風險評估, 以免貿然從事交易而遭受難以承受之損失 ( 捌 ) 興櫃股票風險預告書本風險預告書係依據財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心 ( 以下簡稱櫃檯中心 ) 興櫃股票買賣辦法第十五條規定訂定之證券商營業處所買賣有價證券管理辦法修正後, 櫃檯買賣股票區分為上櫃股票與興櫃股票二種興櫃股票此一制度係為提供未上市未上櫃股票交易管道, 進而協助更多新興企業進入資本市場, 登錄條件相對一般上櫃股票較為寬鬆, 櫃檯中心僅接受登錄, 不進行實質審查委託人應審慎評估本身之財務能力與經濟狀況是否適於投資此種股票在決定是否交易前, 委

7 託人應特別考慮以下事宜 : 一興櫃股票之買賣係以自己之判斷為之二買賣興櫃股票前, 已充分瞭解 : ( 一 ) 興櫃股票可能具有流通性較差及公司資本額較小設立時間較短等特性且無獲利能力之限制等條件之限制 ( 二 ) 興櫃股票交易應委託證券經紀商與各該興櫃股票之推薦證券商議價買賣或直接與各該興櫃股票之推薦證券商議價買賣, 但後者每筆交易之數量應在十萬股 ( 含 ) 以上 ( 三 ) 興櫃股票之議價交易程序給付結算應盡之義務錯帳違約之處理及相關權利義務之規定三委託人如欲買賣外國發行人發行之興櫃股票, 應特別注意該種興櫃股票之發行公司註冊地在外國, 可能存在營運地所屬國家政經環境變動註冊地的法律變更及資訊揭露差異等風險因素另其股票簡稱之前二碼為 F- 者, 表示每股面額為新臺幣十元 ; 簡稱之前二碼為 F* 者, 表示無面額或每股面額非新臺幣十元本風險預告書之預告事項僅例示大端, 對於所有興櫃股票交易之風險及影響市場行情之因素無法一一詳述, 委託人於交易前除須對本風險預告書詳加研讀外, 對其他可能之影響因素亦有所警覺, 並確實作好財務規劃與風險評估 ( 玖 ) 認購 ( 售 ) 權證風險預告書本風險預告書係依據台灣證券交易所股份有限公司及財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心分別訂定之認購 ( 售 ) 權證買賣辦法第四條規定訂定之認購 ( 售 ) 權證之交易特性與股票不同, 由於其具備高投資效益之財務槓桿特性, 雖有機會以有限成本獲致極大收益, 也可能短期內即蒙受全額損失, 委託人於開戶前應審慎評估自身之財務能力與經濟狀況, 是否適宜此種高槓桿特性之交易決定從事交易前, 委託人尤應瞭解下列各項事宜 : 一認購 ( 售 ) 權證基於其商品之特性, 係以對特定證券之買賣權利作為交易標的, 故在權證之存續期間, 其價格皆與其該特定證券之價格互動, 委託人應留意該證券價格波動對其認購 ( 售 ) 權證之影響二上市 ( 櫃 ) 前之認購 ( 售 ) 權證, 其發行價格行使比率等發行條件係由發行人訂定, 上市 ( 櫃 ) 後在集中交易市場交易並自由轉讓時, 其價格則由市場之供需機制決定三委託人於購買認購 ( 售 ) 權證前, 應先行瞭解與發行人履約能力有關之財務信用狀況, 臺灣證券交易所及中華民國證券櫃檯買賣中心不負責擔保發行人之履約責任四認購 ( 售 ) 權證因發行人違反上市 ( 櫃 ) 契約, 或因標的證券下市 ( 櫃 ) 等因素, 而必須終止上市 ( 櫃 ) 時, 持有未到期之認購 ( 售 ) 權證者, 應依原發行條件規定, 由發行人按約定之價格收回, 以了結發行人之契約責任五以國外成分證券指數股票型證券投資信託基金追蹤國外商品期貨指數之指數股票型期貨信託基金境外指數股票型基金及外國證券或指數為標的之認購 ( 售 ) 權證, 均採無升降幅度限制買賣以外國證券或指數為標的之認購 ( 售 ) 權證, 尚應考量匯率及其他風險六下限型認購權證 ( 牛證 ) 及上限型認售權證 ( 熊證 ) 暨可展延存續期間者, 於標的證券之收盤價格或標的指數之收盤指數達到下 ( 上 ) 限價格或指數時, 當日視同該權證最後交易日, 並於次二營業日到期, 按該權證最後交易日之次一營業日標的證券成交價格之簡單算數平均價或標的結算指數採自動現金結算 ; 如標的證券無成交價格, 則按該權證到期日標的證券開盤競價基準計算 ; 如該權證最後交易日之次一營業日及到期日標的證券暫停交易或停止買賣, 則按該權證最後交易日標的證券之收盤價格計算前揭標的結算指數, 應依證券交易所認購 ( 售 ) 權證上市審查

8 準則第十條第六款或證券櫃檯買賣中心之規定計算本風險預告書之預告事項僅為例示性質, 對所有認購 ( 售 ) 權證風險及影響市場行情之因素尚無法一一詳述, 委託人於交易前除須對本風險預告書詳細研讀外, 對其他可能影響之因素亦須有所預警, 並確實作好財務規劃與風險評估, 以免因貿然從事此類衍生性金融商品交易而遭受難以承受之損失 ( 拾 ) 附認股權有價證券風險預告書本風險預告書係依據台灣證券交易所股份有限公司附認股權有價證券買賣辦法第四條及財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心分別訂定之附認股權有價證券及分離後認股權憑證買賣辦法第四條規定訂定之從事上市或上櫃附認股權有價證券及分離後認股權憑證前, 委託人應充分了解下列事項 : 一附認股權有價證券係為有價證券附加認股權, 認股權則係表彰認購標的股票之權利基於認股權價值與其標的股票價格之互動, 委託人應留意標的股票價格對附認股權有價證券及分離後認股權憑證價格之影響分離型附認股權有價證券, 其認股權憑證與該有價證券係分別上市 ( 櫃 ) 交易, 且可單獨行使其權利二上市 ( 櫃 ) 前附認股權有價證券及分離後認股權憑證之發行價格行使附認股權之條件暨其相關事宜, 係由發行人訂定, 上市 ( 櫃 ) 後在集中交易市場 ( 或櫃檯買賣市場 ) 交易並自由轉讓時, 其價格則由市場之供需機制決定三委託人於購買附認股權有價證券及分離後認股權憑證前, 應先行瞭解與發行人履約能力有關之財務信用狀況, 台灣證券交易所 ( 或財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心 ) 不負責擔保發行人之履約責任四一般情況下, 附認股權有價證券及分離後認股權憑證在可行使執行附認股權期間屆滿, 而委託人未提出行使權利之要求, 則視同放棄行使權利, 分離後認股權憑證即無任何價值五附認股權有價證券因發行人違反上市 ( 櫃 ) 契約發生發行辦法訂定之下市 ( 櫃 ) 事由或標的股票下市 ( 櫃 ) 等因素, 而必須終止上市 ( 櫃 ) 時, 持有未到期之認股權憑證仍可依發行條件向發行公司請求履行認股權利本風險預告書之預告事項僅為例示性質, 對所有附認股權有價證券及分離後認股權憑證之風險及影響市場行情之因素無法一一詳述, 委託人於交易前除須對本風險預告書詳細研讀外, 對其他可能影響之因素亦須有所預警, 並確實作好財務規劃與風險評估, 以免因貿然從事交易遭受難以承受之損失 ( 拾壹 ) 外國企業來台上市 ( 櫃 ) 有價證券風險預告書外國企業來台上市 ( 櫃 ) 有價證券包含第一上市 ( 櫃 ) 有價證券暨第二上市 ( 櫃 ) 有價證券第一上市 ( 櫃 ) 有價證券, 係指第一上市 ( 櫃 ) 公司在臺灣證券交易所股份有限公司 ( 財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心, 以下簡稱櫃檯買賣中心 ) 上市 ( 櫃 ) 之股票及以該股票為標的之相關有價證券第二上市 ( 櫃 ) 有價證券, 係指第二上市公司在臺灣證券交易所股份有限公司 ( 櫃檯買賣中心 ) 上市 ( 櫃 ) 之外國股票存託憑證及以該外國股票或存託憑證為標的之相關有價證券委託人於交易前, 應審慎評估自身之財務能力與經濟狀況是否適於投資該有價證券瞭解投資該有價證券可能產生之潛在風險, 並特別注意下列事項 : 一第一上市 ( 櫃 ) 及第二上市 ( 櫃 ) 公司係註冊地在外國的公司, 受當地國之法令規範, 其公司

9 治理會計準則稅制等相關規定與我國規定, 或有不同, 且與我國企業之上市 ( 櫃 ) 標準審查方式資訊揭露股東權益之保障及監理標準等, 或存有差異, 委託人應瞭解此特性及其可能之潛在風險二委託人於投資第一上市 ( 櫃 ) 及第二上市 ( 櫃 ) 有價證券前, 應瞭解其所投資標的商品特性交易市場特性與風險及發行機構相關風險, 包括 : 投資標的之商品特性於我國市場交易時之流動性風險發行機構之財務業務風險發行機構所在地之政治經濟社會變動產業景氣循環變動法令遵循等風險三第一上市 ( 櫃 ) 及第二上市 ( 櫃 ) 有價證券係於臺灣證券交易所股份有限公司 ( 櫃檯買賣中心 ) 之集中交易市場進行買賣, 委託買賣事項均遵照我國法令集中交易市場 ( 櫃檯買賣市場 ) 規定辦理四第一上市 ( 櫃 ) 有價證券簡稱前二碼為 F- 者, 表示其股票每股面額為新臺幣 10 元, 簡稱前二碼 F* 者, 表示為無面額或每股面額非屬新臺幣 10 元五第二上市 ( 櫃 ) 公司係同時於臺灣證券交易所 ( 櫃檯買賣中心 ) 及其原上市地交易所掛牌交易, 遇有第二上市 ( 櫃 ) 公司向原上市地交易所申請暫停 / 恢復交易或經原上市地交易所公告暫停 / 恢復交易時, 本公司 ( 本中心 ) 得暫停 / 恢復該第二上市有價證券交易惟兩地交易所交易制度開休市日期開收盤時間等各有不同, 個案情況亦多所差異, 委託人應瞭解兩地暫停 / 恢復交易存有時間落差無法同步之情形六本風險預告書之預告事項僅為例示性質, 對於投資第一上市 ( 櫃 ) 及第二上市 ( 櫃 ) 有價證券之所有風險及影響市場行情之因素無法一一詳述, 委託人於交易前, 除須對本風險預告書詳加研讀外, 另尚應詳讀投資標的之公開說明書等公告資訊, 並對其他可能影響投資判斷之因素慎思明辨, 確實做好財務規劃與風險評估, 以免因交易而遭到難以承受之損失 ( 拾貳 ) 指數股票型期貨信託基金受益憑證買賣及申購買回風險預告書本風險預告書係依據臺灣證券交易所受益憑證買賣辦法第三條第二項及受益憑證辦理申購買回作業要點第五條第二項之規定訂之委託人買賣指數股票型期貨信託基金受益憑證 ( 下稱本項 ETF), 因本項 ETF 係以國外商品期貨指數作為主要投資追蹤標的, 而期貨指數標的範圍廣泛包括 : 商品原物料能源農產品等, 交易本項 ETF 有可能會在短時間內產生極大利潤或極大的損失, 委託人於開戶前應審慎考慮本身的財務能力及經濟狀況是否適合買賣此種商品在決定從事交易前, 委託人應瞭解投資可能產生之潛在風險, 並應知悉下列各項事宜, 以保護權益 : 一買賣本項 ETF 之投資風險依本項 ETF 所投資之期貨指數而有所差異, 委託人應就本項 ETF 連結之國外商品期貨指數標的 ( 包括 : 商品原物料能源農產品等 ), 分別瞭解其特性及風險, 並隨時注意該期貨指數之標的商品於現貨市場之價格變動情形二投資本項 ETF 係基於獨立審慎之判斷後自行決定, 並應於投資前明瞭所投資之本項 ETF 可能有 ( 包括但不限於 ) 國家利率流動性提前解約匯兌通貨膨脹再投資個別事件稅賦信用及連結標的市場影響等風險, 證券商對本項 ETF 不會有任何投資獲利或保本之保證三本項 ETF 所投資之期貨如以外國貨幣交易, 除實際交易產生損益外, 尚須負擔匯率風險, 且投資標的可能因利率匯率或其他指標之變動, 有直接導致本金損失之虞四本項 ETF 所投資之期貨如無漲跌幅限制, 則本項 ETF 亦無漲跌幅度限制, 有可能因價格大幅波動而在短時間內產生極大利潤或極大損失五本項 ETF 投資標的為國外交易所之期貨, 本項 ETF 發行人依規定於網站所揭露 ETF 淨值, 可能

10 因時差關係, 僅係以該國外交易所最近一營業日之收盤價計算, 委託人應瞭解本項 ETF 所投資之期貨指數追蹤標的 ( 包括 : 商品原物料能源農產品等 ) 在全球其他市場可能會有更為即時之價格產生, 故如僅參考發行人於網站揭露之淨值作為買賣本項 ETF 之依據, 則可能會產生折溢價 ( 即本項 ETF 成交價格低於或高於淨值 ) 風險六如依市場報價買賣本項 ETF, 有可能會出現買賣報價數量不足, 或買賣報價價差較大之情況, 投資前應詳細蒐集本項 ETF 買賣報價相關資訊, 並注意流動性風險所可能造成之投資損失委託人欲從事現金申購及買回本項 ETF, 除上述各項風險預告事項外, 仍應知悉下列各項事宜, 以保護權益 : 一本項 ETF 發行人依規定於網站揭示之申購買回清單 ETF 淨值, 可能因時差關係, 僅係以該國外交易所最近一營業日之收盤價計算, 申購及買回本項 ETF 時, 可能會有需要補繳申購價款或取得較低之買回價款二本項 ETF 連結之國外商品期貨指數標的 ( 包括 : 商品原物料能源農產品等 ) 交易時間與我國市場可能不同, 故本項 ETF 發行人收到申購本項 ETF 價款或贖回指示後, 再買賣國外商品期貨指數標的, 成交價格與委託人進行申購及買回時之價格, 可能會有差距三本項 ETF 所投資之期貨如以外國貨幣交易, 除實際交易產生損益外, 尚須負擔匯率風險, 可能使申購或贖回價款有損失之虞本風險預告書之預告事項甚為簡要, 亦僅為列示性質, 因此對所有投資風險及影響市場行情之因素無法逐項詳述, 委託人於交易前, 除已對本風險預告書詳加研讀外, 對其他可能影響之因素亦須慎思明辨, 並確實評估風險, 以免因交易遭受難以承受之損失 ( 拾叁 ) 投資日本公司來臺上市櫃及興櫃股票之特別注意事項以日本為註冊地國之第一上市櫃及興櫃公司 ( 以下簡稱日本公司 ), 為同時符合我國證券商營業處所買賣有價證券之交易制度及日本會社法股東名簿維持義務相關規定, 提醒委託人應知悉並同意下列事項 : 一委託人透過開戶往來參加人 ( 如 : 證券商 ) 於臺灣集中保管結算所股份有限公司 ( 以下簡稱集保結算所 ) 之帳簿劃撥系統下開設保管劃撥帳戶, 持有以集保結算所作為名義上股東並登錄於日本公司股東名簿之股票 ( 以下簡稱投資股票 ), 為日本公司之實質股東 ( 以下稱實質股東 ) 二平時實質股東於其保管劃撥帳戶內持有之日本公司投資股票, 係由集保結算所以名義上之股東身分登載於該日本公司之股東名簿三實質股東若有意對日本公司直接行使其股東權利 ( 依日本公司法及日本公司規定, 包括但不限於股東提案權及資訊揭露請求等 ), 須依集保結算所所定方法, 申請將實質股東保管劃撥帳戶內之全部或部份日本公司投資股票轉帳至日本公司之登錄專戶, 並將名義上股東地位由集保結算所移轉給該實質股東, 相關名義變更作業由股務代理機構逕為辦理, 集保結算所就前開移轉之意思表示無須為額外之通知實質股東辦妥前述轉帳作業後, 即無法於證券商營業處所或集中交易市場買賣該等投資股票四實質股東暸解並同意, 股務代理機構及各開戶往來參加人自基準日前三營業日起至基準日當日不受理第三項之申請五於日本公司登錄專戶擁有股票者 ( 以下簡稱登錄專戶股東 ), 得依集保結算所所定方法, 申請將股票轉帳至其開設之保管劃撥帳戶, 並將名義上股東地位由實質股東移轉回集保結算所, 相關名義變更作業由股務代理機構逕為辦理, 集保結算所就前開移轉之意思表示無須為額外之通知登錄專戶股東辦妥前述轉帳作業後, 方能於證券商營業處所或集中交易市場買賣該日本公司

11 投資股票六實質股東同意於日本公司所定股東權利之基準日 ( 包括但不限於股東會表決權行使及取得股息紅利之基準日, 係以日本公司之章程記載者為準, 其他基準日則由該日本公司依相關規定公告, 以下簡稱基準日 ) 前一日, 自集保結算所受讓名義上股東地位, 基準日當日該名義上股東地位移轉回集保結算所, 相關名義變更作業由該日本公司指定之在台股務代理機構 ( 以下簡稱股務代理機構 ) 逕為辦理, 集保結算所以及委託人就前開移轉之意思表示無須進行額外之通知據此, 各實質股東於基準日時為日本公司股東名簿記載之股東, 得以股東身分直接於股東會行使表決權受領股息紅利之分派或行使其他股東權利, 是以未於基準日前一日將投資股票登載於集保結算所參加人帳簿之委託人, 無法享有基準日之股東權利七實質股東未以其自身名義登載於日本公司之股東名簿前, 就其保管劃撥帳戶內之日本公司投資股票, 無法以股東身分向日本公司直接主張股東權利八委託人若因權益受損而擬提起訴訟時, 應妥適選擇具管轄權之法院委託人權益若因日本公司或其負責人違反我國證券交易法規定而受損時, 委託人得於我國法院提起訴訟委託人亦得依第三項規定申請自集保結算所受讓名義上股東地位後, 自行依日本會社法規定提起追究董事責任或股東會決議撤銷之訴等訴訟, 或依日本民事侵權規定提起損害賠償訴訟由於具體個案情形各有差異, 委託人宜審慎評估於我國或日本法院提起相關訴訟之可行性我國財團法人證券委託人及期貨交易人保護中心將於符合證券委託人及期貨交易人保護法所定公益目的範圍內, 個案評估決定是否協助委託人主張權益本特別注意事項所列之事項僅為例示性質, 對於持有日本公司投資股票所有投資風險及影響市場行情之因素無法一一詳述, 委託人於交易前, 除須詳加研讀本特別注意事項外, 尚應詳讀日本公司之公開說明書等公開資訊, 並對其他可能影響投資判斷之因素慎思明辨, 確實做好財務規劃與風險評估, 以免遭到難以承受之損失 ( 拾肆 ) 槓桿反向指數股票型基金受益憑證買賣風險預告書本風險預告書係依據臺灣證券交易所受益憑證買賣辦法第三條第三項之規定訂之槓桿反向指數股票型基金 ( 下稱本項 ETF), 係以追蹤模擬或複製標的指數之正向倍數 ( 簡稱槓桿型 ETF) 或反向倍數 ( 簡稱反向型 ETF) 表現, 委託人買賣本項 ETF 受益憑證有可能會在短時間內產生極大利潤或極大的損失, 於開戶前應審慎考慮自身之財務能力及經濟狀況是否適合買賣此種商品在決定從事交易前, 委託人應瞭解投資可能產生之潛在風險, 並應知悉下列各項事宜, 以保護權益 : 一買賣本項 ETF 受益憑證的委託人, 應完全瞭解本項 ETF 之淨值與其標的指數間之正反向及倍數關係, 且本項 ETF 僅以追蹤模擬或複製每日標的指數報酬率正向倍數或反向倍數為目標, 而非一段期間內指數正向倍數或反向倍數之累積報酬率二買賣本項 ETF 受益憑證係基於審慎判斷後決定, 並明瞭本項 ETF 可能有利率流動性匯兌通貨膨脹再投資個別事件稅賦信用及連結標的市場影響等風險, 證券商對買賣本項 ETF 受益憑證不會有任何投資獲利或保本之保證三本項 ETF 所投資之期貨衍生性商品或有價證券, 如係以外國貨幣交易, 除實際交易產生損益外, 尚須負擔匯率風險, 且投資標的可能因利率匯率或其他指標之變動, 有直接導致本金損失之虞四本項 ETF 投資標的如在國外交易所上市, 本項 ETF 發行人依規定於網站所揭露 ETF 淨值, 可能

12 因時差關係, 僅係以該國外交易所最近一營業日之收盤價計算五本項 ETF 投資標的主要為國內外之期貨衍生性商品或有價證券, 而前述商品可能會因為流動性現金股利委託人預期心理利率匯率通貨膨漲等相關因素, 造成交易價格與標的指數間產生正逆價差 ( 例如 : 期貨交易價格大於或小於標的指數 ) 之情況, 亦將影響本項 ETF 之淨資產價值六本項 ETF 標的指數如為國外指數, 或標的指數含一種以上國外有價證券者, 本項 ETF 受益憑證無漲跌幅度限制, 標的指數如為國內指數者, 其受益憑證漲跌幅度為 10% 之倍數基於前述特性, 委託人完全瞭解交易本項 ETF 受益憑證有可能因標的指數波動, 而在極短時間內產生極大利潤或極大損失七如依市場報價買賣本項 ETF 受益憑證, 有可能會出現買賣報價數量不足, 或買賣報價價差較大之情況, 投資前應詳細蒐集本項 ETF 受益憑證買賣報價相關資訊, 並注意流動性風險所可能造成之投資損失八本項 ETF 受益憑證具槓桿特性, 倘委託人以具槓桿效果之融資融券交易, 當價格走勢符合預期時, 可獲取更高之報酬 ; 反之, 將產生更大之損失, 同時可能因擔保維持率下跌而面臨授信機構追繳處分本風險預告書之預告事項甚為簡要, 亦僅為列示性質, 因而對所有投資風險及影響市場行情之因素無法逐項詳述, 委託人於交易前, 除已對本風險預告書詳加研讀外, 對其他可能影響之因素亦須慎思明辨, 並確實評估風險, 以免因交易遭受難以承受之損失 ; 並明瞭在特定狀況下, 會有淨值計算未能及時更新及交易價格出現折溢價等情況, 茲承諾投資風險自行負責 ( 拾伍 ) 以投資高收益債券為訴求之證券投資信託基金境外基金風險預告書本風險預告書內容係依中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會證券投資信託基金募集發行銷售及申購或買回作業程序第十七條第六項及會員及其銷售機構通路報酬支付暨銷售行為準則第八條規定訂定之委託人於決定投資前, 應充分瞭解下列以投資高收益債券為訴求之基金之特有風險 : 一信用風險 : 由於高收益債券之信用評等未達投資等級或未經信用評等, 可能面臨債券發行機構違約不支付本金利息或破產之風險二利率風險 : 由於債券易受利率之變動而影響其價格, 故可能因利率上升導致債券價格下跌, 而蒙受虧損之風險, 高收益債亦然三流動性風險 : 高收益債券可能因市場交易不活絡而造成流動性下降, 而有無法在短期內依合理價格出售的風險四委託人投資以高收益債券為訴求之基金不宜占其投資組合過高之比重, 且不適合無法承擔相關風險之投資人五若高收益債券基金為配息型, 基金的配息可能由基金的收益或本金中支付任何涉及由本金支出的部份, 可能導致原始投資金額減損本基金進行配息前未先扣除行政管理相關費用六高收益債券基金可能投資美國 144A 債券 ( 境內基金投資比例最高可達基金總資產 10%; 境外基金不限 ), 該債券屬私募性質, 易發生流動性不足, 財務訊息揭露不完整或價格不透明導致高波動性之風險委託人對上述相關風險已充分瞭解 ( 拾陸 ) 黃金 ETF 買賣風險預告書

13 本風險預告書係依據中華民國證券商業同業公會證券商受託買賣外國有價證券管理辦法第六條之二第二項規定訂之委託人買賣於外國證券交易所交易之商品指數股票型基金, 以國外商品作為主要投資追蹤標的黃金 ETF 指數標的範圍係以黃金或運用衍生性金融工具等 ( 下稱本項 ETF), 交易本項 ETF 有可能會在短時間內產生極大利潤或極大的損失, 委託人於交易前應審慎考慮本身的財務能力及經濟狀況是否適合買賣此種商品在決定從事交易前, 委託人應瞭解投資可能產生之潛在風險, 並應知悉下列各項事宜, 以保護權益 : 一買賣本項 ETF, 其投資風險會因應追蹤指數方式不同而有所差異, 委託人應就本項 ETF 連結之國外商品標的包括 : 連結實物表現或運用衍生性金融工具 ( 如 : 期貨交換契約等 ) 追蹤指數表現, 分別瞭解其特性及風險, 並隨時注意現貨市場價格變動情形外, 亦要留意本項 ETF 運用衍生性金融工具追蹤標的表現可能造成的風險二投資本項 ETF 係基於獨立審慎之判斷後自行決定, 並應於投資前明瞭所投資之本項 ETF 可能有 ( 包括但不限於 ) 國家利率流動性提前解約匯兌通貨膨脹再投資個別事件稅賦信用及連結標的市場影響等風險, 證券商對本項 ETF 受益憑證不會有任何投資獲利或保本之保證三本項 ETF 所連結之商品標的以外國貨幣交易, 除實際交易產生損益外, 尚須負擔匯率風險, 且投資標的可能因利率匯率或其他指標之變動, 有直接導致本金損失之虞四本項 ETF 所連結之商品標的如無漲跌幅限制, 則本項 ETF 有可能因價格大幅波動而在短時間內產生極大利潤或極大損失五本項 ETF 所連結之商品標的交易時間與本項 ETF 掛牌市場之交易時間可能不同, 發行人依規定於網站所揭露淨值, 可能因時差關係, 僅係以該國外交易所最近一營業日之收盤價計算, 委託人應瞭解本項 ETF 所投資之追蹤標的包括 : 連結實物表現或運用衍生性金融工具 ( 如 : 期貨交換契約等 ) 在全球其他市場可能會有更為即時之價格產生, 故如僅參考發行人於網站揭露之淨值作為買賣本項 ETF 之依據, 則可能會產生折溢價 ( 即本項 ETF 成交價格低於或高於淨值 ) 風險六如依市場報價買賣本項 ETF, 有可能會出現買賣報價數量不足, 或買賣報價價差較大之情況, 投資前應詳細蒐集本項 ETF 買賣報價相關資訊, 並注意流動性風險所可能造成之投資損失 ================================================================ 委託人買賣本項 ETF, 除上述各項風險預告事項外, 仍應知悉下列各項事宜, 以保護權益 : 一本項 ETF 發行人依規定於網站揭示之 ETF 淨值, 可能因時差關係, 僅係以該國外交易所最近一營業日之收盤價計算, 買進及賣出本項 ETF 時, 可能會有折溢價風險二本項 ETF 連結之國外商品標的交易時間與本項 ETF 掛牌市場之交易時間可能不同, 故本項 ETF 成交價格與商品標的價格, 可能會有差距三本項 ETF 所連結之商品標的以外國貨幣交易, 除實際交易產生損益外, 尚須負擔匯率風險, 可能使交易有損失之虞 ================================================================ 本風險預告書之預告事項甚為簡要, 亦僅為列示性質, 因此對所有投資風險及影響市場行情之因素無法逐項詳述, 委託人於交易前, 除已對本風險預告書詳加研讀外, 對其他可能影響之因素亦須慎思明辨, 並確實評估風險, 以免因交易遭受難以承受之損失 ================================================================ 委託人業已詳讀本風險預告書, 對上述說明事項及投資本項 ETF 交易之風險已充分明瞭, 並明瞭在特定狀況下, 會有淨值計算未能即時更新及交易價格出現折溢價等情況

14 聲明書一本人聲明於簽訂開戶契約前, 已詳細閱讀提供金融商品或服務前契約重要內容及揭露風險告知書及各風險預告書之內容, 並已充分明瞭各項有價證券交易之內容與風險, 其權利義務悉依所簽訂之契約及 / 或相關文件內容為準二本人知悉提供金融商品或服務前契約重要內容及揭露風險告知書及各風險預告書之揭露事項對所有投資之風險及影響市場行情之因素無法一一詳述, 於交易前除須對契約內容及風險預告書詳加研讀外, 對其他可能之影響因素亦有所警覺, 並確實做好財務規劃與風險評估, 以免因貿然投資而遭到難以承受之損失, 並承諾投資風險自行負責

交易所認購 ( 售 ) 權證上市審查準則第十一條第六款第七款及第八款第七目之規定辦理本風險預告書之預告事項僅為列舉性質, 對所有認購 ( 售 ) 權證風險及影響市場行情之因素尚無法一一詳述, 台端於交易前除須對本風險預告書詳細研讀外, 對其他可能影響之因素亦須有所預警, 並確實作好財務規劃與風險

交易所認購 ( 售 ) 權證上市審查準則第十一條第六款第七款及第八款第七目之規定辦理本風險預告書之預告事項僅為列舉性質, 對所有認購 ( 售 ) 權證風險及影響市場行情之因素尚無法一一詳述, 台端於交易前除須對本風險預告書詳細研讀外, 對其他可能影響之因素亦須有所預警, 並確實作好財務規劃與風險風險預告書 ( 合併版 ) 一上市認購 ( 售 ) 權證風險預告書本風險預告書係依據臺灣證券交易所股份有限公司認購 ( 售 ) 權證買賣辦法第四條規定及財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心認購 ( 售 ) 權證買賣辦法第四條規定訂定之認購 ( 售 ) 權證之交易特性與股票不同, 由於其具備高投資效益之財務槓桿特性, 雖有機會以有限成本獲致極大收益, 也可能短期內即蒙受全額損失, 台端於開戶前應審慎評估自身財務能力與經濟狀況,