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1 大唐融合通信股份有限公司拟定向增发所涉及的股东全部权益价值 评估报告 银信评报字 [2017] 沪第 0679 号 银信资产评估有限公司 2017 年 8 月 11 日

2 目 录 评估师声明... 1 摘要... 2 正文... 4 一 委托方 被评估单位概况... 4 二 评估目的... 4 三 评估对象和评估范围 四 价值类型及其定义 五 评估基准日 六 评估依据 七 评估方法 八 评估程序实施过程和情况 九 评估假设 十 评估结论 十一 特别事项说明 十二 评估报告使用限制说明 十三 评估报告日 附件... 24

3 评估师声明 一 我们在执行本资产评估业务中, 遵循相关法律法规和资产评估准则, 恪守独立 客观和公正的原则 ; 根据我们在执业过程中收集的资料, 评估报告陈述的内容是客观的, 并对评估结论合理性承担相应的法律责任 二 评估对象涉及的资产 负债清单经会计师审计后, 由委托方 被评估单位申报并经其签章确认 ; 所提供资料的真实性 合法性 完整性, 恰当使用评估报告是委托方和相关当事方的责任 三 我们在评估对象中没有现存或者预期的利益, 与相关当事方没有现存或者预期的利益关系, 对相关当事方不存在偏见 四 我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查 ; 我们已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注, 对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验, 并对已经发现的问题进行了如实披露, 且已提请委托方及相关当事方完善产权以满足出具评估报告的要求 五 我们出具的评估报告中的分析 判断和结论受评估报告中假设和限定条件的限制, 评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设 限定条件 特别事项说明及其对评估结论的影响 六 我们执行资产评估业务的目的是对评估对象在评估基准日的价值进行分析 估算并发表专业意见, 并不承担相关当事人决策的责任 评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证 大唐融合通信股份有限公司拟定向增发项目评估报告

4 大唐融合通信股份有限公司拟定向增发所涉及的股东全部权益价值 评估报告 银信评报字 [2017] 沪第 0679 号 摘要 一 项目名称 : 大唐融合通信股份有限公司拟定向增发所涉及的股东全部权益价值 ; 二 委托方 : 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 ; 三 其他评估报告使用者 : 被评估单位的股东会 / 董事会 ; 国有资产监督管理部门 ; 工商行政管理部门 ; 证券监督管理部门 ; 国家法律 法规规定的其他报告使用者 ; 四 评估目的 : 定向增发 ; 五 经济行为 : 大唐融合通信股份有限公司拟定向增发, 需对所涉及的大唐融合通信股份有限公司股东全部权益价值进行评估, 并提供价值参考依据 ; 六 评估对象 : 大唐融合通信股份有限公司股东全部权益价值 ; 七 评估范围 : 大唐融合通信股份有限公司截至评估基准日的全部资产和负债 ; 八 价值类型 : 市场价值 ; 九 评估基准日 :2016 年 12 月 31 日 ; 十 评估方法 : 资产基础法 收益法 ; 十一 评估结论 : 于评估基准日, 委估股东全部权益价值的评估值为 52, 万元, 净资产增值 33, 万元, 增值率为 % 十二 评估结论使用有效期 : 经国有资产监督管理部门备案 ( 或核准 ) 后, 本评估报告书方可正式使用 本评估结论仅对大唐融合通信股份有限公司拟定向增发之经济行为有效, 并仅在评估报告载明的评估基准日成立 资产评估结论使用有效期自评估基准日起一年内 ( 即 2016 年 12 月 31 日至 2017 年 12 月 30 日 ) 有效 当评估基准日后的委估资产状况和外部市场出现重大变化, 致使原评估结论失效时, 评估报告使用者应重新委托评估 十三 重大特别事项说明 : 大唐融合通信股份有限公司拟定向增发项目评估报告

5 无以上内容摘自资产评估报告正文, 欲了解本评估项目的详细情况和合理理解评估结论, 应当阅读资产评估报告正文, 同时提请评估报告使用者关注评估报告中的评估假设 限制使用条件以及特别事项说明 大唐融合通信股份有限公司拟定向增发项目评估报告

6 大唐融合通信股份有限公司拟定向增发所涉及的股东全部权益价值 评估报告 银信评报字 [2017] 沪第 0679 号 正文 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 : 银信资产评估有限公司接受贵公司委托, 根据有关法律 法规和资产评估准则, 采用资产基础法 收益法, 按照必要的评估程序, 对大唐融合通信股份有限公司拟定向增发之经济行为所涉及的大唐融合通信股份有限公司于 2016 年 12 月 31 日的股东全部权益价值进行了评估 现将资产评估情况报告如下 : 一 委托方 被评估单位概况及其他报告使用者 ( 一 ) 委托方概况委托方 : 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 ( 简称 : 高鸿股份 ) 名称 : 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司统一社会信用代码 : B 住 所 : 贵州省贵阳市花溪区磊花路口 法定代表人 : 付景林注册资本 : 陆亿叁仟贰佰壹拾万伍仟零贰拾捌元整成立日期 :1994 年 01 月 20 日营业期限 :1994 年 01 月 20 日至长期经营范围 : 法律 法规 国务院决定规定禁止的不得经营 ; 法律 法规 国务院决定规定应当许可 ( 审批 ) 的, 经审批机关批准后凭许可 ( 审批 ) 文件经营 ; 法律 法规 国务院决定规定无需许可 ( 审批 ) 的, 市场主体自主选择经营 ( 多业务宽带电信网路产品 通信器材 通信终端设备 仪器仪表 电子计算机软硬件及外部设备 系统集成 大唐融合通信股份有限公司拟定向增发项目评估报告

7 的技术开发 转让 咨询 服务及制造 销售 ; 通信及信息系统工程设计 ; 信息服务 ; 自营和代理各类商品和技术的进出口, 但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术 除外 ) 高鸿股份是由大唐电信科技产业集团整合其多年累积的数据产业技术 产品和资源 组建的高新技术企业, 于 2003 年成功上市 ( 股票代码 :000851), 是大唐电信科技产业 集团旗下境内两家上市公司之一 高鸿股份是一家主营企业信息化业务 信息服务业务 终端销售业务, 公司主要产 品包括通信设备产品及制造 计算机涉密 系统集成业务及外围设备销售业务 电信增 值业务 3G-IT 连锁销售业务 ( 二 ) 被评估单位概况 1 基本情况 被评估单位 : 大唐融合通信股份有限公司 ( 简称 : 大唐融合 ) 名称 : 大唐融合通信股份有限公司 统一社会信用代码 : A 住所 : 北京市海淀区学院路 40 号 26 幢十层 1004 房间 法定代表人 : 孙绍利 注册资本 :9700 万元 实收资本 :9700 万元 成立日期 :1999 年 12 月 16 日 经营期限 :1999 年 12 月 16 日至长期 经营范围 : 经营电信业务 ; 技术服务 ; 销售通信 机电和计算机系统集成设备 ; 开 发 生产 销售计算机软 硬件 ( 企业依法自主选择经营项目, 开展经营活动, 经营 电信业务以及依法须经批准的项目, 经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动 ; 不 得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动 ) 大唐融合成立于 1999 年 12 月, 系高鸿股份二级子公司 大唐融合主要面向广电 政府机构 交通 教育 医疗卫生 O2O 电子商务等领域提供呼叫中心 运营支撑系统 物联网相关的应用服务 获得国家高新技术企业和软件企业认定, 并通过 ISO9001:2008 质量管理体系认证和 CMMI3 认证 大唐融合于 2015 年 7 月在全国中小企业股份转让系统正式挂牌, 证券简称 : 大唐 融合, 证券代码 : 大唐融合通信股份有限公司拟定向增发项目评估报告

8 2 历史沿革 1)1999 年 12 月, 大唐融合通信成立 大唐融合系由大唐电信科技股份有限公司 ( 以下简称 大唐电信 ) 和香港中联电 脑 ( 国际 ) 有限公司 ( 以下简称 香港中联 ) 共同出资组建, 设立时公司名称为大唐 中联系统集成有限公司 ( 以下简称 大唐中联 ), 公司的注册资本为 2000 万元, 由全 体股东分二期于 2000 年 12 月 16 日之前缴足 大唐电信出资 1020 万元, 占注册资本的 51%, 出资币种为人民币, 出资方式为货币出资 ; 香港中联出资相当于人民币 980 万元 的港币, 占注册资本的 49%, 出资币种为港币, 出资方式为货币出资 于 2000 年 1 月 27 日大唐融合第一期出资完成, 实际出资情况及股权结构如下表 : 序号 股东姓名 申请注册资本 ( 万元 ) 投入资本 ( 万元 ) 金额出资比例货币资金占投入资本比例 1 大唐电信科技股份有限公司 % % 2 中联电脑 ( 国际 ) 有限公司 % % 合计 % % 2001 年经董事会决议, 大唐电信与香港中联签订 股权转让协议, 约定香港中联 将其持有的大唐中联 24% 的股权转让给大唐电信, 合资各方出资比例变更为 : 大唐电信 科技股份有限公司应出资 1500 万元, 占注册资本的 75%, 中联电脑 ( 国际 ) 有限公司应 出资相当于人民币 500 万元的港币, 占注册资本的 25% 于 2001 年 4 月 27 日大唐融合第二期出资完成, 公司注册资本全部到位, 出资完成 后股权结构如下表 : 序号 股东姓名 申请注册资本 ( 万元 ) 投入资本 ( 万元 ) 金额出资比例货币资金占投入资本比例 1 大唐电信科技股份有限公司 % % 2 中联电脑 ( 国际 ) 有限公司 % % 合计 % % 2)2008 年至 2012 年, 股权变更及更名 2008 年 2 月 18 日, 大唐中联董事会决议, 同意香港中联将其持有的 25% 的股权分 别转让给孙绍利 10% 樊劲松 3.5% 王恩利 3.5% 陈文静 2% 郭志 2% 徐军 2% 蔺继 云 2% 2008 年 5 月 9 日, 大唐中联股东大会决议, 同意公司名称变更为 北京大唐融 合通信技术有限公司 2008 年 7 月 23 日, 公司股东会决议, 同意股东蔺继云将其持 有的 2% 股权转让给陈文静 2011 年 5 月 31 日, 公司股东会决议, 同意股东大唐电信将 其持有的 75% 股权转让给高鸿股份 ; 同意股东徐军其持有的 2% 股权转让给孙绍利 2012 年 12 月 6 日, 公司股东会决议, 同意股东孙绍利将其持有的 2% 股权转让给徐军 ; 同意 陈文静将其持有的 1% 股权转让给徐军 变更后股权结构如下表 : 大唐融合通信股份有限公司拟定向增发项目评估报告

9 序号 股东姓名 出资额 ( 万元 ) 出资方式 出资比例 (%) 1 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 1500 货币 75 2 孙绍利 200 货币 10 3 樊劲松 70 货币 王恩利 70 货币 陈文静 60 货币 3 6 郭志 40 货币 2 7 徐军 60 货币 3 合计 )2013 年 1 月, 第一次增资 2013 年 1 月 28 日, 大唐融合通过股东会决议和修改后的章程规定, 增加注册资本 2000 万元, 由股东高鸿股份 孙绍利 樊劲松 王恩利 陈文静 郭志 徐军共同出资 变更后的注册资本为人民币 4000 万元 本次增资后, 各股东出资情况如下 : 序号 股东姓名 出资额 ( 万元 ) 出资方式 出资比例 (%) 1 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 3000 货币 75 2 孙绍利 400 货币 10 3 樊劲松 140 货币 王恩利 140 货币 陈文静 120 货币 3 6 郭志 80 货币 2 7 徐军 120 货币 3 合计 )2014 年 11 月, 第二次增资 2014 年 11 月 25 日, 大唐融合通过股东会决议和修改后的章程规定, 增加注册资本 1000 万元, 由股东高鸿股份 孙绍利 樊劲松 王恩利 陈文静 郭志 徐军共同出资 变更后的注册资本为人民币 5000 万元 本次增资后, 各股东出资情况如下 : 序号 股东姓名 出资额 ( 万元 ) 出资方式 出资比例 (%) 1 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 3750 货币 75 2 孙绍利 500 货币 10 3 樊劲松 175 货币 王恩利 175 货币 陈文静 150 货币 3 6 郭志 100 货币 2 7 徐军 150 货币 3 合计 )2015 年 3 月, 股份制改制及增资 2015 年 3 月 27 日, 公司股东会决议, 以 2014 年 12 月 31 日为基准日, 将大唐融合 变更设立为股份有限公司, 注册资本为 6000 万元 变更后各股东出资及所持股数情况 如下 : 序号股东姓名出资额 ( 万元 ) 出资方式所持股数出资比例 (%) 大唐融合通信股份有限公司拟定向增发项目评估报告

10 1 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 4500 货币 孙绍利 600 货币 樊劲松 210 货币 王恩利 210 货币 陈文静 180 货币 郭志 120 货币 徐军 180 货币 合计 )2015 年 4 月, 增资变更 根据 2015 年第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定, 同意增加注册资本人 民币 900 万元, 由北京融正投资管理中心 ( 有限合伙 ) 北京融恒投资管理中心 ( 有限 合伙 ) 于 2015 年 04 月 21 日之前缴足, 变更后的注册资本为人民币 6900 万元 本次增 资后, 各股东出资情况如下 : 序号 股东姓名 出资额 ( 万元 ) 出资方式 出资比例 (%) 1 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 4500 货币 孙绍利 600 货币 樊劲松 210 货币 王恩利 210 货币 陈文静 180 货币 郭志 120 货币 徐军 180 货币 北京融恒投资管理中心 ( 有限合伙 ) 347 货币 北京融正投资管理中心 ( 有限合伙 ) 553 货币 8.01 合计 )2016 年 1 月, 增资变更 根据 2016 年第一次临时股东大会股东会决议 第一届董事会第八次会议规定, 大 唐融合增加注册资本 2, 万元, 新增注册资本由星燎投资有限责任公司 广东广 电稳健增值定向投资基金 吉视传媒股份有限公司 北京盛联创业科技有限公司 中国 工信出版传媒集团有限责任公司 高鸿股份 陈峰于 2016 年 01 月 20 日之前缴足, 变 更后的注册资本为人民币 9, 万元 本次增资后, 各股东出资情况如下 : 序号 股东姓名 出资额 ( 万元 ) 出资方式 出资比例 (%) 1 大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 4800 货币 孙绍利 600 货币 樊劲松 210 货币 王恩利 210 货币 陈文静 180 货币 郭志 120 货币 徐军 180 货币 北京融恒投资管理中心 ( 有限合伙 ) 347 货币 北京融正投资管理中心 ( 有限合伙 ) 553 货币 星燎投资有限责任公司 600 货币 大唐融合通信股份有限公司拟定向增发项目评估报告

11 11 广东广电稳健增值定向投资基金 500 货币 吉视传媒股份有限公司 400 货币 北京盛联创业科技有限公司 400 货币 中国工信出版传媒集团有限责任公司 300 货币 陈峰 300 货币 3.09 合计 上述历次变更已经由验资报告 长会验 (2000) 字第 083 号 长会验 (2001) 字第 031 号 和兴验字 [2013] 第 007 号 信会师报字 [2014] 第 号 信会师报字 [2015] 第 号 信会师报字 [2015] 第 号 信会 师报字 [2016] 第 号 验证 截至评估基准日, 大唐融合上述股权结构未变化 3 被评估单位历史财务状况 大唐融合近二年及评估基准日 ( 合并 ) 资产负债情况见下表 : 金额单位 : 元 项目 / 年度 2014 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 总资产 190,422, ,520, ,678, 总负债 97,723, ,333, ,321, 所有者权益 92,698, ,187, ,356, 大唐融合近二年及评估基准日当期 ( 合并 ) 经营状况见下表 : 金额单位 : 元 项目 / 年度 2014 年度 2015 年度 2016 年度 一 营业收入 281,589, ,197, ,644, 减 : 营业成本 242,709, ,122, ,330, 营业税金及附加 789, ,047, ,807, 销售费用 18,823, ,666, ,497, 管理费用 15,528, ,650, ,379, 财务费用 2,628, ,305, ,845, 资产减值损失 408, ,304, ,610, 二 营业利润 702, ,100, ,173, 营业外收入 11,613, ,122, ,086, 营业外支出 310, , 三 利润总额 12,005, ,185, ,259, 所得税 1,362, ,495, ,717, 四 净利润 10,642, ,690, ,541, 大唐融合近二年及评估基准日 ( 单体 ) 资产负债情况见下表 : 金额单位 : 元 项目 / 年度 2014 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 总资产 126,461, ,750, ,101, 总负债 65,376, ,046, ,080, 所有者权益 61,085, ,703, ,020, 大唐融合近二年及评估基准日当期 ( 单体 ) 经营状况见下表 : 大唐融合通信股份有限公司拟定向增发项目评估报告

12 金额单位 : 元 项目 / 年度 2014 年度 2015 年度 2016 年度 一 营业收入 121,647, ,293, ,170, 减 : 营业成本 91,950, ,328, ,927, 营业税金及附加 575, , ,390, 销售费用 11,970, ,760, ,108, 管理费用 8,213, ,018, ,874, 财务费用 1,547, ,894, , 资产减值损失 272, ,048, ,986, 二 营业利润 7,117,282,42 7,730, ,227, 营业外收入 2,294, ,052, ,564, 营业外支出 - 36, 三 利润总额 9,412, ,745, ,790, 所得税 1,056, ,819, ,086,042.9 四 净利润 8,355, ,926, ,704, 上表 2014 至 2015 年度及基准日财务数据已经立信会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 审计, 并分别出具了 信会师报字 [2016] 第 号 信会师报字 [2017] 第 ZG10328 号 无保留意见审计报告 4 被评估单位执行的会计政策 被评估单位执行 企业会计准则, 适用增值税率 17% 6%, 城市维护建设税税率 7% 企业所得税率 15% 于 2015 年 11 月 24 日, 大唐融合取得了编号为 GR 的高新技术企 业证书, 有效期为三年 5 被评估单位执行的业务状况 大唐融合业务主要为面向广电系统 政府机构 交通 教育 医疗卫生和 O2O 电子 商务等领域, 提供呼叫中心 运营支撑系统 物联网相关的技术及应用服务, 主要包括 客户服务平台系统 运营支撑平台系统 运营服务等 其中, 大唐融合面向广电系统主 要提供客户服务类 联络渠道类 支付交易类 运营支撑类 决策管理类和信息安全类 服务 ( 三 ) 其他评估报告使用者 被评估单位的股东会 / 董事会 ; 国有资产监督管理部门 ; 工商行政管理部门 ; 证券 监督管理部门 ; 国家法律 法规规定的其他报告使用者 ( 四 ) 委托方和被评估单位的关系 委托方高鸿股份是被评估单位大唐融合的控股股东 大唐融合通信股份有限公司拟定向增发项目评估报告

13 二 评估目的根据 大唐融合通信股份有限公司总经理办公会会议纪要 (2017 年第 1 期 )(2017 年 1 月 9 日 ), 本次评估目的是为大唐融合拟定向增发之经济行为所涉及的大唐融合股东全部权益价值进行评估, 并提供价值参考依据 三 评估对象和评估范围 本次资产评估的对象是大唐融合截至评估基准日 2016 年 12 月 31 日的股东全部权 益价值 评估范围是大唐融合申报并拥有的截至评估基准日 2016 年 12 月 31 日, 且经立信 会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 审计后的全部资产和负债, 具体为 ( 单体 ): 序号科目名称账面价值 ( 元 ) 1 流动资产合计 228,600, 非流动资产合计 67,501, 其中 : 长期股权投资 50,300, 固定资产 461, 无形资产 12,132, 开发支出 4,060, 递延所得税资产 547, 资产总计 296,101, 流动负债合计 107,545, 非流动负债合计 2,534, 负债总计 110,080, 净资产 ( 所有者权益 ) 186,020, 其中, 长期股权投资情况如下 : 被投资单位认缴比例账面价值 ( 元 ) 大唐融合通信技术无锡有限公司 51.00% 25,500, 大唐融合 ( 哈尔滨 ) 云数科技有限公司 97.00% 9,700, 大唐融合 ( 河南 ) 信息服务有限公司 51.00% 5,100, 大唐广电科技 ( 武汉 ) 有限公司 50.00% 10,000, 大唐融合长期投资单位中, 大唐融合 ( 盘锦 ) 科技有限公司 大唐融合 ( 贵阳 ) 科技有 限公司分别于 2016 年 11 月 09 日 2016 年 12 月 27 日取得了相关的营业执照, 注册资 本分别为 1000 万元 1000 万元 大唐融合分别持股 80% 80%, 截止评估基准日 2016 年 12 月 31 日, 大唐融合对上述两家子公司的认缴资本的实际出资为零元 主要实物资产如下 : 项目账面金额 ( 元 ) 数量分布地点现状 特点 现金 6, 财务部正常 存货 18,888, 全国正常 大唐融合通信股份有限公司拟定向增发项目评估报告

14 项目账面金额 ( 元 ) 数量分布地点现状 特点 现金 6, 财务部正常 存货 18,888, 全国正常 车辆 176, 辆正常 电子设备 284, 台 / 套 / 件办公室正常 其他无形资产如下 : 序号无形资产名称和内容取得日期原始入账价值账面价值 1 ccone , , ccps-xp ,014, , 省广电客服系统 ,148, , CCPS 2.0 企业升级版 ,313, , CCone ,160, ,692, 高亚 8thmanage 第八个管理软件 V ,133, , 车联网云平台 , ,004, 云应用虚拟呼叫中心系统升级项目 ,939, ,890, 委估资产均处于正常使用或受控状态, 无抵押 担保 或有及其他涉诉事项, 租用 办公用房不属于评估范围 上述列入评估范围的资产和负债与委托评估时确定的范围一致, 除上述资产和负债 外, 被评估单位无其他账外有形及无形资产 四 价值类型及其定义本报告评估结论的价值类型为市场价值 市场价值是指自愿买方和自愿卖方在各自理性行事且未受任何强迫的情况下, 评估对象在评估基准日进行正常公平交易的价值估计数额 五 评估基准日评估基准日 2016 年 12 月 31 日 选取上述日期为评估基准日的理由是 : 1 根据评估目的与委托方协商确定评估基准日 主要考虑使评估基准日尽可能与评估目的实现日接近, 使评估结论较合理地为评估目的服务 2 选择月末会计结算日作为评估基准日, 能够较全面地反映被评估资产及负债的总体情况, 便于资产清查核实等工作的开展 本次评估中所采用的取价标准是评估基准日有效的价格标准 大唐融合通信股份有限公司拟定向增发项目评估报告

15 六 评估依据 ( 一 ) 行为依据经济行为文件 : 大唐融合通信股份有限公司总经理办公会会议纪要 (2017 年第 1 期 )(2017 年 1 月 9 日 ) ( 二 ) 法律 法规依据 1 中华人民共和国资产评估法 ( 自 2016 年 12 月 1 日起实施 ); 2 中华人民共和国公司法 (2013 年第十二届全国人民代表大会常务委员会第六次会议修订 ); 3 企业国有资产评估管理暂行办法 2005 年国务院国资委第 12 号令 ; 4 企业会计准则 ( 财会 [2006]3 号 ); 5 中华人民共和国增值税暂行条例 ( 国务院令第 538 号 ); 6 中华人民共和国车辆购置税暂行条例 ( 国务院令 [2000] 第 294 号 ); 7 其他有关的法律 法规和规章制度 ( 三 ) 评估准则依据 1 资产评估准则 基本准则 ( 财企 [2004]20 号 ); 2 资产评估职业道德准则 基本准则 ( 财企 [2004]20 号 ); 3 资产评估职业道德准则 独立性 ( 中评协 号 ); 4 资产评估准则 评估程序 ( 中评协 [2007]189 号 ); 5 资产评估准则 业务约定书 ( 中评协 [2011]230 号 ); 6 资产评估准则 工作底稿 ( 中评协 [2007]189 号 ); 7 资产评估准则 利用专家工作 ( 中评协 号 ) 8 资产评估准则 机器设备 ( 中评协 [2007]189 号 ); 9 资产评估准则 无形资产 ( 中评协 [2008]217 号 ); 10 资产评估准则 企业价值 ( 中评协 [2011]227 号 ); 11 资产评估准则 评估报告 ( 中评协 [2011]230 号 ); 12 资产评估价值类型指导意见 ( 中评协 [2007]189 号 ); 13 评估机构业务质量控制指南 ( 中评协 [2010]214 号 ); 14 注册资产评估师关注评估对象法律权属指导意见 ( 中注协 [2003]18 号 ); ( 四 ) 产权依据 1 委托方及被评估单位企业法人营业执照等; 大唐融合通信股份有限公司拟定向增发项目评估报告

16 2 验资报告 章程等资料; 3 长期股权投资单位营业执照 验资报告等资料; 4 收益法盈利预测表; 5 其他有关产权证明资料 ( 五 ) 取价依据 1 资产评估常用数据手册 ; 2 立信会计师事务所( 特殊普通合伙 ) 出具的, 报告号分别为 信会师报字 [2016] 第 号 信会师报字 [2017] 第 ZG10328 号 无保留意见审计报告复印件 ; 3 国家有关部门发布的统计资料和技术标准资料; 4 机械工业部机电产品价格信息中心 2016 年版 机电产品报价手册 ; 5 评估基准日市场有关价格信息资料; 6 与被评估单位资产的取得 使用等有关的各项合同 会计凭证 账册及其他会计资料 ; 7 委托评估的各类资产和负债评估明细表; 8 委托方及被评估单位提供的其他与评估有关的资料; 9 经评估人员实地盘点核实后填写的委估资产清单; 10 评估人员收集的各类与评估相关的佐证资料 七 评估方法本次的评估对象是被评估单位股东全部权益价值, 一般可考虑采用资产基础法 收益法和市场法三种资产评估方法进行 资产基础法 : 是指以被评估企业评估基准日的资产负债表为基础, 合理评估企业表内及表外各项资产 负债价值, 确定评估对象价值的评估方法 收益法 : 是指将预期收益资本化或者折现, 确定评估对象价值的评估方法 市场法 : 是指将评估对象与可比上市公司或者可比交易案例进行比较, 确定评估对象价值的评估方法 ( 一 ) 评估方法的选择资产基础法适用的前提条件是 :(1) 被评估对象处于继续使用状态或被假定处于继续使用状态 ;(2) 能够确定被评估对象具有预期获利潜力 ;(3) 具备可利用的历史资料 收益法适用的前提条件是 :(1) 被评估对象的未来预期收益可以预测并可以用货币 大唐融合通信股份有限公司拟定向增发项目评估报告

17 衡量 ;(2) 资产拥有者获得预期收益所承担的风险也可以预测并可以用货币衡量 ;(3) 被评估对象预期获利年限可以预测 市场法适用的前提条件是 :(1) 存在一个活跃的公开市场且市场数据比较充分 ;(2) 公开市场上有可比的交易案例 由于被评估单位有完备的财务资料和资产管理资料可以利用, 资产取得成本的有关 数据和信息来源较广, 因此本次评估可以采用资产基础法 大唐融合业务已经逐步趋于稳定, 在延续现有的业务内容和范围的情况下, 未来收 益能够合理预测, 与企业未来收益的风险程度相对应的收益率也能合理估算, 故本次评 估可以采用收益法进行评估 由于我国的资本市场并不十分完善及规范, 以资本市场交易案例或价值水平作为比 较基础的市场法, 较难以找到相似的可比案例, 故现阶段一般不宜采用市场法进行企业 价值评估 通过以上分析, 本次评估分别采用资产基础法和收益法, 在比较两种评估方法所得 出评估结果的基础上, 分析差异产生原因, 最终确认评估值 ( 二 ) 资产基础法介绍 资产基础法是指分别求出企业各项资产的评估值并累加求和, 再扣减负债评估值得 到股东全部权益价值的一种方法, 各项资产评估方法简介如下 : 1 货币资金主要按账面核实法进行评估, 其中现金采用现场盘点盘点日库存现金, 并追溯调整至评估基准日, 确定评估值 ; 银行存款采用将评估基准日各银行存款明细账 余额与银行对账单以及银行询证函核对, 确定评估值 ; 2 应收账款 预付账款 其他应收款的评估采用函证或替代审核程序确认账面明 细余额的真实性, 分析其可回收性, 并在此基础上按核实无误的账面价值确定评估值 ; 3 存货的评估 按市场价值进行评估 ; 4 长期投资的评估 对拥有控制权且被投资单位正常经营的长期股权投资, 采用同一评估基准日对被投 资单位进行整体评估, 以被投资单位整体评估后的净资产乘以持股比例确定长期股权投 资的评估值 ; 5 固定资产的评估采用重置成本法进行评估, 评估计算公式如下 : 评估价值 = 重置价值 成新率 ; 大唐融合通信股份有限公司拟定向增发项目评估报告

18 6 无形资产 开发支出的评估其他无形资产市场价值和账面价值较为接近, 开发支出已包含利息支出, 故其他无形资产 开发支出按核实无误的账面价值确定评估值 ; 7 递延所得税资产的评估评估中首先对所得税资产计提的合理性 核算方法及适用税率等进行核实, 然后按核实无误的账面价值确定评估值 ; 8 负债的评估负债按实际需要承担的债务进行评估 八 评估程序实施过程和情况本公司接受资产评估委托后, 选派评估人员, 组成项目评估小组开展评估工作, 具体过程如下 : ( 一 ) 明确评估业务基本事项承接评估业务时, 通过与委托方沟通 查阅资料或初步调查等方式, 明确委托方 被评估单位 评估报告使用者等相关当事方 评估目的 评估对象基本情况和评估范围 价值类型 评估基准日 评估假设和限制条件等评估业务基本事项 ( 二 ) 签订业务约定书根据评估业务具体情况, 综合分析专业胜任能力和独立性, 评价项目风险, 确定承接评估业务后, 与委托方签订业务约定书 ( 三 ) 编制资产评估计划根据本评估项目的特点, 明确评估对象及范围, 评估时重点考虑评估目的 资产评估对象状况, 资产评估业务风险 资产评估项目的规模和复杂程度, 评估对象的性质 行业特点 发展趋势, 资产评估项目所涉及资产的结构 类别 数量及分布状况, 相关资料收集情况, 委托方 被评估单位过去委托资产评估的经历 诚信状况及提供资料的可靠性 完整性和相关性, 资产评估人员的专业胜任能力 经验及专业 助理人员配备情况后编制合理的资产评估计划, 并根据执行资产评估业务过程中的具体情况及时修改 补充资产评估计划 ( 四 ) 现场调查根据评估业务的具体情况对评估对象进行必要的勘查, 包括对不动产和其他实物资产进行必要的现场勘查, 了解资产的使用状况及性能 ; 对企业价值 股权和无形资产等 大唐融合通信股份有限公司拟定向增发项目评估报告

19 非实物性资产进行必要的现场调查 ( 五 ) 收集资产评估资料通过与委托方 被评估单位沟通并指导其对评估对象进行清查等方式, 对评估对象资料进行了解, 同时主动收集与资产评估业务有关的评估对象资料及其他资产评估资料, 根据评估项目的进展情况及时补充收集所需要的评估资料 通过收集相关资料来了解被评估单位经营状况和委估资产及现状, 协助被评估单位收集有关经营和基础财务数据, 将资产评估申报表与被评估单位有关财务报表 总账 明细账进行核对, 并对相关资料进行验证, 采取必要措施确信资料来源的可靠性 ( 六 ) 财务分析分析被评估单位主营业务相关经营主体的历史经营情况, 分析收入 成本和费用的构成及其变化原因, 分析其获利能力及发展趋势 ( 七 ) 经营分析分析被评估单位主营业务相关经营主体的综合实力 管理水平 盈利能力 发展能力 竞争优势等因素 ( 八 ) 盈利预测的复核根据被评估单位主营业务相关经营主体的财务计划和发展规划及潜在市场优势, 结合经济环境和市场发展状况分析, 对企业编制的未来期间盈利预测进行复核 ( 九 ) 评定估算对所收集的资产评估资料进行充分分析, 确定其可靠性 相关性 可比性, 摈弃不可靠 不相关的信息, 对不可比信息进行分析调整, 在此基础上恰当选择资产评估方法并根据业务需要及时补充收集相关信息, 根据评估基本原理和规范要求恰当运用评估方法进行评估形成初步评估结论, 对信息资料 参数数量 质量和选取的合理性等进行综合分析形成资产评估结论, 资产评估机构进行必要的内部复核工作 ( 十 ) 编制和提交资产评估报告在执行必要的资产评估程序 形成资产评估结论后, 按规范编制资产评估报告, 与委托方等进行必要的沟通, 听取委托方 被评估单位等对资产评估结论的反馈意见并引导委托方 被评估单位 资产评估报告使用者等合理理解资产评估结论, 以恰当的方式提交给委托方 大唐融合通信股份有限公司拟定向增发项目评估报告

20 九 评估假设 ( 一 ) 基础性假设 1 交易假设: 假设评估对象处于交易过程中, 评估师根据评估对象的交易条件等模拟市场进行估价, 评估结果是对评估对象最可能达成交易价格的估计 2 公开市场假设: 假设评估对象及其所涉及资产是在公开市场上进行交易的, 在该市场上, 买者与卖者的地位平等, 彼此都有获取足够市场信息的机会和时间, 买卖双方的交易行为都是在自愿的 理智的 非强制条件下进行的 3 企业持续经营假设( 或资产持续使用假设 ): 假设在评估目的经济行为实现后, 评估对象及其所涉及的资产将按其评估基准日的用途与使用方式在原址持续使用 ( 二 ) 宏观经济环境假设 1 国家现行的经济政策方针无重大变化; 2 在预测年份内银行信贷利率 汇率 税率无重大变化; 3 被评估企业所占地区的社会经济环境无重大变化; 4 被评估企业所属行业的发展态势稳定, 与被评估企业生产经营有关的现行法律 法规 经济政策保持稳定 ( 三 ) 评估对象于评估基准日状态假设 1 除评估师所知范围之外, 假设评估对象及其所涉及资产的购置 取得或开发过程均符合国家有关法律法规规定 2 除评估师所知范围之外, 假设评估对象及其所涉及资产均无附带影响其价值的权利瑕疵 负债和限制, 假设评估对象及其所涉及资产之价款 税费 各种应付款项均已付清 3 除评估师所知范围之外, 假设评估对象及其所涉及房地产 设备等有形资产无影响其持续使用的重大技术故障, 该等资产中不存在对其价值有不利影响的有害物质, 该等资产所在地无危险物及其他有害环境条件对该等资产价值产生不利影响 ( 四 ) 限制性假设 1 本评估报告假设由委托方提供的法律文件 技术资料 经营资料等评估相关资料均真实可信 我们亦不承担与评估对象涉及资产产权有关的任何法律事宜 2 除非另有说明, 本评估报告假设通过可见实体外表对评估范围内有形资产视察的现场调查结果, 与其实际经济使用寿命基本相符 本次评估未对该等资产的技术数据 技术状态 结构 附属物等进行专项技术检测 大唐融合通信股份有限公司拟定向增发项目评估报告

21 十 评估结论 ( 一 ) 评估结论 1 资产基础法评估结果 于评估基准日 2016 年 12 月 31 日, 大唐融合经审计后的总资产 29, 万元, 总负债 11, 万元, 净资产 18, 万元 采用资产基础法评估后的总资产价值 39, 万元, 总负债 10, 万元, 净资产为 28, 万元, 净资产增值 9, 万元, 增值率为 52.11% 序号 项目 资产评估结果汇总表 金额单位 : 万元 账面价值 评估价值 增减值 增值率 % A B C=B-A D=C/A 100% 1 流动资产 22, , 非流动资产 6, , , 其中 : 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 5, , , 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1, , 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 资产总计 29, , , 流动负债 10, , 非流动负债 负债合计 11, , 净资产 ( 所有者权益 ) 18, , , 评估结果的详细情况见评估明细表 2 收益法评估结果 于评估基准日 2016 年 12 月 31 日, 在本报告所列假设和限定条件下, 采用收益法 大唐融合通信股份有限公司拟定向增发项目评估报告

22 确定的大唐融合股东全部权益评估价值 52, 万元, 比审计后账面净资产增值 33, 万元, 增值率为 % 3 评估结论的选取 资产基础法的评估结果为 28, 万元, 收益法的评估结果为 52, 万元, 资产基础法和收益法的评估结果相差 23, 万元, 以资产基础法评估值为基础计算 的差异率为 84.34% 两种方法评估结果差异的主要原因是 :(1) 两种评估方法考虑的角度不同, 资产基 础法是从资产的再取得途径考虑的, 反映的是企业现有资产的重置价值 收益法是从企 业的未来获利能力角度考虑的, 反映了企业各项资产的综合获利能力 (2) 收益法在评 估过程中不仅考虑了被评估单位申报的账内账外资产, 同时也考虑了如企业拥有的稳定 客户资源 科学的生产经营管理水平 雄厚的新产品研发队伍等对获利能力产生重大影 响的因素, 而这些因素未能在资产基础法中予以体现, 因此收益法的评估结果高于成本 法的评估结果 大唐融合基于下述原因选择最终结果 : 1 资产基础法是基于会计的资产负债表进行的, 对于不符合会计准则中资产定义 不能准确计量的资源, 均不在资产负债表中反映, 如企业稳定的客户资源 科学的管理 体制 雄厚的研发能力和高素质的人力资源等, 而这些资源却会综合体现为企业价值, 资产基础法无法体现出这些资源价值 2 大唐融合属于高新技术企业, 拥有国内较领先的核心技术, 未来盈利能力较强, 具有较好的成长性, 拥有较多的高科技人才和软件类无形资产等 企业的主要价值除了 固定资产 营运资金等有形资源外, 还包括业务网络 服务能力 管理技术 人才团队 品牌优势等重要的无形资产, 综合考虑了各项对获利能力产生重大影响因素的收益法更 能体现被评估单位为股东带来的价值 鉴于上述原因, 本次评估最终选取收益法评估结果作为最终评估结论, 即于评估基 准日 2016 年 12 月 31 日, 大唐融合股东全部权益评估价值为 52, 万元 ( 二 ) 评估结论成立的条件 1 本评估结论系根据上述原则 依据 假设 方法 程序得出的, 只有在上述原 则 依据 假设存在的条件下成立 ; 2 本评估结论仅为本评估目的服务 ; 3 本评估结论系对评估基准日被评估单位股东全部权益价值的公允反映 ; 大唐融合通信股份有限公司拟定向增发项目评估报告

23 4 本评估结论未考虑国家宏观经济政策发生重大变化以及遇有自然力和其他不可 抗力的影响 ; 5 本评估结论未考虑特殊交易方式对评估结论的影响 ; 6 本报告评估结论是由本评估机构出具的, 受本机构评估人员的职业水平和能力 的影响 十一 特别事项说明 ( 一 ) 本报告采用的评估有关规定及准则是本报告出具时已颁布和执行的, 本次评估的依据是出具报告日执行的相关规定及准则进行的 ( 二 ) 本评估报告仅为本次评估目的提供参考价值 一般来说, 由于评估目的不同 价值类型不同 评估基准日不同, 同样的资产会表现出不同的价值, 我们对因评估报告使用不当而造成的后果不承担责任 ( 三 ) 被评估单位存在的可能影响资产评估价值的瑕疵事项, 在企业委托时未作特殊说明而评估人员根据专业经验一般不能获悉的情况下, 评估机构及评估人员不承担相关责任 ( 四 ) 本报告以被评估单位提供的情况 资料真实 合法 完整为前提, 本评估公司未对被评估单位提供的有关经济行为决议 营业执照 权证 会计凭证等证据资料或所牵涉的责任进行独立审查, 亦不会对上述资料的真实性负责 ( 五 ) 本评估结论未考虑控股权或少数股权等因素产生的溢价或折价的影响 ( 六 ) 本项评估对与企业净资产的评估增减值可能存在的相关联的税赋未作考虑 ( 七 ) 由于评估目的实施日与评估基准日不同, 企业净资产在此期间会发生变化, 从而对股东全部权益价值产生影响 我们建议报告使用者以不同的时点的, 以企业净资产与基准日的差额对评估结论进行调整 ( 八 ) 大唐融合子公司中 : 大唐融合 ( 盘锦 ) 科技有限公司 大唐融合 ( 贵阳 ) 科技有限公司分别于 2016 年 11 月 09 日 2016 年 12 月 27 日取得了相关的营业执照 ; 注册资本分别为 1000 万元 1000 万元 ; 大唐融合分别持股 80% 80% 截止评估基准日 2016 年 12 月 31 日, 大唐融合对上述两家子公司的认缴资本的实际出资为零元, 按照实质重于形式的原则, 本次评估亦未考虑此事项对评估结果的影响 大唐融合通信股份有限公司拟定向增发项目评估报告

24 十二 评估报告使用限制说明 ( 一 ) 评估报告使用说明 1 本报告的使用权归委托方所有 委托方或者经委托方同意其他使用本资产评估报告书的使用人应当认真阅读和理解本报告的每一个组成部分, 本报告的每一个组成部分 ( 包括资产评估报告书摘要 ) 单独使用或其他非全部的任何组合使用均可能造成对本报告所载评估结论的误解 使用人还应当特别关注本报告书中价值定义 评估假设 评估依据 特别事项说明和被评估单位的承诺函 2 本报告是关于价值方面的专业意见, 尽管我们对被评估单位提供的有关资产的产权证明等法律性文件进行了必要的检查并在本报告中对相关事项进行了披露, 但我们不对评估对象的法律权属作任何形式的保证 3 被评估资产的数量 使用 保管状况等资料均系被评估单位提供, 尽管我们进行了必要的抽查和核对, 我们相信这些资料是可靠的, 但我们无法对这些资料的准确性作出保证 ( 二 ) 限制说明 1 本报告只能用于评估报告载明的评估目的和用途 2 评估报告只能由评估报告载明的评估报告使用者使用 3 除法律 法规规定以及相关当事方另有约定外, 未征得本公司的同意, 评估报告的内容不得被摘抄 引用或披露于公开媒体 4 本报告不是对评估对象的价值证明, 而是基于一定评估基准和假设条件下的价值咨询意见 ( 三 ) 评估结论的使用有效期评估结论仅在评估报告载明的评估基准日成立, 评估结论自评估基准日起一年内 ( 即 2016 年 12 月 31 日至 2017 年 12 月 30 日 ) 有效 当评估基准日后的委估资产状况和外部市场出现重大变化, 致使原评估结论失效时, 评估报告使用者应重新委托评估 十三 评估报告日 本评估报告日为 2017 年 8 月 11 日 大唐融合通信股份有限公司拟定向增发项目评估报告

25 ( 本页无正文, 为报告签章页 ) 银信资产评估有限公司 资产评估师 : 董海洋 资产评估师 : 张长健 2017 年 8 月 11 日 大唐融合通信股份有限公司拟定向增发项目评估报告

26 附件 1 经济行为文件: 大唐融合通信股份有限公司总经理办公会会议纪要 (2017 年第 1 期 )(2017 年 1 月 9 日 ); 2 委托方 被评估单位营业执照复印件; 3 被评估单位验资报告部分章节复印件; 4 被评估单位高新技术企业证书复印件; 5 被评估单位主要资产权属证明资料: 车辆行驶证复印件 ; 6 被评估单位 信会师报字 [2016] 第 号 信会师报字 [2017] 第 ZG10328 号 审计报告部分章节复印件 ; 7 长期股权投资单位营业执照 验资报告部分章节复印件 8 委托方和被评估单位的承诺函; 9 签字资产评估师的承诺函; 10 资产评估机构资格证书复印件; 11 资产评估职业资格证书登记卡复印件; 12 资产评估机构企业法人营业执照复印件; 13 资产评估业务约定书复印件 大唐融合通信股份有限公司拟定向增发项目评估报告

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