目录 1 重要提示基金概况基金基本情况基金产品说明基金运作情况概述财务会计报告清盘事项说明基金基本情况清算原因清算起始日

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纷盼仇
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1 上投摩根轮动添利债券型证券投资基金清算报告基金管理人 : 上投摩根基金管理有限公司基金托管人 : 中国建设银行股份有限公司报告送出日期 : 二〇一八年十月二十四日报告公告日期 : 二〇一八年十一月三十日

2 目录 1 重要提示基金概况基金基本情况基金产品说明基金运作情况概述财务会计报告清盘事项说明基金基本情况清算原因清算起始日清算报表编制基础清算情况清算费用资产处置情况负债清偿情况清算期的清算损益情况资产处置及负债清偿后的剩余资产分配情况基金财产清算报告的告知安排备查文件目录备查文件目录存放地点查阅方式... 11

3 1 重要提示上投摩根轮动添利债券型证券投资基金 ( 以下简称轮动添利债券或本基金 ) 经中国证券监督管理委员会证监许可 [2012]1465 号文核准募集, 于 2013 年 2 月 4 日成立并正式运作, 基金托管人为中国建设银行股份有限公司根据中华人民共和国证券投资基金法公开募集证券投资基金运作管理办法和上投摩根轮动添利债券型证券投资基金基金合同 ( 以下简称基金合同 ) 的有关规定, 基金合同生效后, 连续 90 个工作日基金资产规模少于 3000 万人民币, 本基金将根据基金合同约定进入清算程序并终止, 无需召开基金份额持有人大会进行表决截止至 2018 年 9 月 19 日日终, 本基金已连续 90 个工作日基金资产净值低于 3000 万元为维护基金份额持有人利益, 根据基金合同约定, 经与基金托管人协商一致, 本基金依法进入基金财产清算程序, 无需召开基金份额持有人大会审议本基金从 2018 年 9 月 22 日起进入清算期, 由基金管理人上投摩根基金管理有限公司基金托管人中国建设银行股份有限公司普华永道中天会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 和上海源泰律师事务所组成基金财产清算小组履行基金财产清算程序, 并由普华永道中天会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 对本基金进行清算审计, 上海源泰律师事务所对清算报告出具法律意见 2 基金概况 2.1 基金基本情况基金名称基金简称上投摩根轮动添利债券型证券投资基金轮动添利债券基金主代码基金运作方式基金合同生效日基金管理人名称基金托管人名称契约型开放式 2013 年 2 月 4 日上投摩根基金管理有限公司中国建设银行股份有限公司第 3 页共 11 页

4 2018 年 9 月 21 日基金份额总额 11,523, 下属分级基金的基金简称轮动添利债券 A 轮动添利债券 C 下属分级基金的交易代码年 9 月 21 日下属分级基金份额总额 6,128, ,395, 基金产品说明投资目标在有效控制风险和保持资产流动性的前提下, 通过积极主动的投资管理, 追求基金资产的长期稳定增值, 力争为基金持有人创造高于业绩比较基准的投资收益投资策略根据类属资产的风险来源不同, 本基金将固定收益类品种细分为信用产品和利率产品本基金将积极把握债券市场中利率产品和信用产品的轮动规律, 超配阶段性强势券种, 力争提高基金收益在实际操作中, 本基金将采用自上而下的方法, 对宏观经济形势和货币政策进行分析, 并结合对债券市场的供需状况市场流动性水平重要市场指标利率市场和信用市场的预期表现的积极研判, 在利率产品和信用产品两大类固定收益产品中选择未来一段时间预期表现较好的一类品种进行重点配置业绩比较基准风险收益特性中证综合债券指数收益率本基金为债券型基金, 属于证券投资基金中的较低风险品种, 预期风险和预期收益高于货币市场基金, 低于混合型基金和股票型基金第 4 页共 11 页

5 3 基金运作情况概述本基金根据中国证券监督管理委员会关于核准上投摩根轮动添利债券型证券投资基金募集的批复 ( 证监许可 [2012]1465 号文 ), 自 2012 年 12 月 26 日起向全社会公开募集, 截至 2013 年 1 月 24 日募集工作顺利结束经普华永道中天会计师事务所有限公司验资, 本次募集的有效净认购金额为 5,570,155, 元人民币 ( 其中 A 类基金份额 865,802, 元人民币 C 类基金份额 4,704,353, 元人民币 ), 折合基金份额 5,570,155, 份 ( 其中 A 类基金份额 865,802, 份 C 类基金份额 4,704,353, 份 ); 认购款项在基金验资确认日之前产生的银行利息共计 1,052, 元人民币 ( 其中 A 类基金份额 203, 元人民币 C 类基金份额 848, 元人民币 ), 折合基金份额 1,052, 份 ( 其中 A 类基金份额 203, 份 C 类基金份额 848, 份 ) 经中国证券监督管理委员会核准, 本基金的基金合同于 2013 年 2 月 4 日生效自 2013 年 2 月 4 日至 2018 年 9 月 21 日期间, 本基金按基金合同正常运作自 2018 年 9 月 22 日起, 本基金进入清算程序 4 财务会计报告资产负债表 ( 已经审计 ) 会计主体 : 上投摩根轮动添利债券型证券投资基金报告截止日 :2018 年 9 月 21 日单位 : 人民币元本期末 2018 年 9 月 21 日资产 ( 基金最后运作日 ) 资产 : 银行存款 8,079, 结算备付金 82, 存出保证金 2, 第 5 页共 11 页

6 交易性金融资产 - 其中 : 债券投资 - 应收利息应收证券清算款 4,086, 应收申购款资产总计 12,251, 负债和所有者权益负债 : 应付赎回款 547, 应付管理人报酬 4, 应付托管费 1, 应付销售服务费 1, 应付交易费用 8, 其他负债 64, 负债合计 627, 所有者权益 : 实收基金 11,523, 未分配利润 100, 所有者权益合计 11,623, 负债和所有者权益总计 12,251, 注 : 1. 报告截止日 2018 年 9 月 21 日 ( 基金最后运作日 ), 轮动添利债券 A 类基金的份额净值元, 轮动添利债券 C 类基金的份额净值元 ; 基金份额总额 11,523, 份其中轮动添利债券 A 类基金的份额总额 6,128, 份, 轮动添利债券 C 类基金的第 6 页共 11 页

7 份额总额 5,395, 份日 ) 2. 财务报表的实际编制期间为 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 9 月 21 日 ( 基金最后运作 5 清盘事项说明 5.1 基金基本情况根据上投摩根轮动添利债券型证券投资基金基金合同和上投摩根轮动添利债券型证券投资基金招募说明书的规定, 本基金自募集期起根据认购 / 申购费用赎回费用销售服务费用收取方式的不同, 将基金份额分为不同的类别在投资者认购 / 申购时收取前端认购 / 申购费用, 并不再从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额, 称为 A 类基金份额 ; 从本类别基金资产中计提销售服务费不收取认购 / 申购费用的基金份额, 称为 C 类基金份额本基金 A 类 C 类两种收费模式并存, 各类基金份额分别计算基金份额净值投资人可自由选择申购某一类别的基金份额根据中华人民共和国证券投资基金法和上投摩根轮动添利债券型证券投资基金基金合同的有关规定, 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具, 包括国内依法发行上市的股票 ( 包括中小板创业板及其他经中国证监会核准上市的股票 ) 债券货币市场工具权证资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具本基金为债券型基金, 主要投资于固定收益类金融工具, 具体包括国债央行票据金融债企业债公司债地方政府债次级债可转换债券 ( 含分离交易可转债 ) 短期融资券中期票据中小企业私募债资产支持证券债券回购及银行存款等本基金不直接从二级市场买入股票权证等权益类金融工具基金的投资组合比例为 : 债券等固定收益类资产的投资比例不低于基金资产的 80%; 股票权证等权益类资产的投资比例不高于基金资产的 20%; 现金或者到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5%, 其中现金不包括结算备付金存出保证金应收申购款等本基金的业绩比较基准为 : 中证综合债券指数根据上投摩根轮动添利债券型证券投资基金基金合同以及上投摩根基金管理有限公司于 2018 年 9 月 22 日发布的关于上投摩根轮动添利债券型证券投资基金触发基第 7 页共 11 页

8 金合同终止情形及基金财产清算的公告, 本基金的最后运作日为 2018 年 9 月 21 日, 并于 2018 年 9 月 22 日进入财产清算期 5.2 清算原因根据中华人民共和国证券投资基金法公开募集证券投资基金运作管理办法和上投摩根轮动添利债券型证券投资基金基金合同的有关规定, 基金合同生效后, 连续 90 个工作日基金资产规模少于 3000 万人民币的情形, 本基金将根据基金合同约定进入清算程序并终止, 无需召开基金份额持有人大会进行表决截止至 2018 年 9 月 19 日日终, 本基金已连续 90 个工作日基金资产净值低于 3000 万元触发上述基金合同终止情形, 根据基金合同约定, 经与基金托管人协商一致, 基金管理人自 2018 年 9 月 22 日起根据法律法规基金合同等规定履行基金财产清算程序 5.3 清算起始日根据上投摩根基金管理有限公司关于上投摩根轮动添利债券型证券投资基金触发基金合同终止情形及基金财产清算的公告, 本基金的清算起始日为 2018 年 9 月 22 日 5.4 清算报表编制基础本基金的清算报表是参考企业会计准则及证券投资基金会计核算业务指引的有关规定编制自本基金最后运作日起, 资产负债按清算价格计价由于报告性质所致, 本清算报表并无比较期间的相关数据列示 6 清算情况自 2018 年 9 月 22 日至 2018 年 10 月 24 日止清算期间, 基金财产清算小组对本基金的资产负债进行清算, 全部清算工作按清算原则和清算手续进行具体清算情况如下 : 6.1 清算费用按照上投摩根轮动添利债券型证券投资基金基金合同中第十九部分基金合同的变更终止与基金财产的清算的规定, 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用, 清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支第 8 页共 11 页

9 付 6.2 资产处置情况 (1) 本基金最后运作日银行存款为人民币 8,079, 元, 截至 2018 年 10 月 24 日 ( 清算截止日 ) 银行存款为人民币 10,890, 元 (2) 本基金最后运作日结算备付金为人民币 82, 元上述款项于 2018 年 10 月 24 日为 45, (3) 本基金最后运作日存出保证金为人民币 2, 元截至 2018 年 10 月 24 日 ( 清算截止日 ) 存出保证金为 3, 元 (4) 本基金最后运作日应收利息为人民币元, 截至 2018 年 10 月 24 日 ( 清算截止日 ) 余额为人民币 7, 元 (5) 本基金最后运作日应收申购款为人民币元, 已于 2018 年 9 月 25 日收到该款项 (6) 本基金最后运作日应收证券清算款为人民币 4,086, 元, 截至 2018 年 10 月 24 日 ( 清算截止日 ) 余额为人民币 0 元 6.3 负债清偿情况 (1) 本基金最后运作日应付赎回款为人民币 547, 元, 该款项已于 2018 年 9 月 27 日支付 (2) 本基金最后运作日应付管理人报酬为人民币 4, 元, 该款项已于 2018 年 10 月 10 日支付 (3) 本基金最后运作日应付托管费为人民币 1, 元, 该款项已于 2018 年 10 月 10 日支付 (4) 本基金最后运作日应付销售服务费用为人民币 1, 元, 该款项已于 2018 年 10 月 10 日支付 (5) 本基金最后运作日应付交易费用为人民币 8, 元, 该款项已于 2018 年 10 月 12 日支付 (6) 本基金最后运作日其他负债为本基金预提费用, 包含本基金应付银行间市场清算所股份有限公司中央国债登记结算有限责任公司的账户维护费共计人民币 9, 第 9 页共 11 页

10 元, 及审计费 45,000 元, 信息披露费 10,000 元, 应付赎回费元, 上述款项截至 2018 年 10 月 24 日已全部偿还 6.4 清算期的清算损益情况单位 : 人民币元项目自 2018 年 9 月 22 日至 2018 年 10 月 24 日止清算期间一资产处置收入 1. 利息收入 - 存款利息收入 ( 注 1) 7, 其他收入 5.57 二清算费用 1. 银行划款手续费三清算净损益 ( 净亏损以 - ) 号 7, 填列注 1: 利息收入以当前适用的利率预估计提的自 2018 年 9 月 22 日至 2018 年 10 月 24 日止清算期间的银行存款利息结算备付金利息及存出保证金利息 2: 其他收入为赎回费收入 6.5 资产处置及负债清偿后的剩余资产分配情况截至本次清算期结束日 2018 年 10 月 24 日, 本基金剩余财产为人民币 10,946, 元, 自本次清算结束日次日 2018 年 10 月 25 日至本次清算款划出前一日的银行存款产生的利息亦归基金份额持有人所有根据本基金的基金合同约定, 依据基金财产清算的分配方案, 将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用交纳所欠税款并清偿基金债务后, 按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配为便于及时向基金份额持有人分配剩余资产, 基金管理人上投摩根基金管理有限公司以自有资金先行垫付划入托管账户, 用以垫付应收利息及结算备付金等基金管理人第 10 页共 11 页

11 所垫付的资金以及垫付资金到账日起孳生的利息将于清算期后返还给基金管理人本基金的银行存款应收利息为预计金额, 可能与实际发生或支付金额存在差异, 资产支付时以银行实际结算金额为准清算过程中基金管理人垫付资金与实际结算金额的尾差由基金管理人承担 6.6 基金财产清算报告的告知安排本清算报告已经基金托管人复核, 在经会计师事务所审计律师事务所出具法律意见书后, 报中国证券监督管理委员会备案并向基金份额持有人公告 7 备查文件目录 7.1 备查文件目录 (1) 上投摩根轮动添利债券型证券投资基金清算财务报表及审计报告 (2) 关于上投摩根轮动添利债券型证券投资基金清算报告的法律意见 7.2 存放地点基金管理人处 7.3 查阅方式投资者可在营业时间免费查阅, 也可按工本费购买复印件上投摩根轮动添利债券型证券投资基金财产清算组 2018 年 11 月 30 日第 11 页共 11 页

目录 1 重要提示基金概况基金基本情况基金产品说明基金运作情况概述财务会计报告清盘事项说明基金基本情况清算原因清算起始日

目录 1 重要提示基金概况基金基本情况基金产品说明基金运作情况概述财务会计报告清盘事项说明基金基本情况清算原因清算起始日上投摩根安腾回报混合型证券投资基金清算报告基金管理人 : 上投摩根基金管理有限公司基金托管人 : 北京银行股份有限公司报告送出日期 : 二〇一八年八月二日报告公告日期 : 二〇一八年九月七日目录 1 重要提示... 3 2 基金概况... 3 2.1 基金基本情况... 3 2.2 基金产品说明... 4 3 基金运作情况概述... 4 4 财务会计报告... 5 5 清盘事项说明... 6

目录 1 重要提示 基金概况 基金基本情况 基金产品说明 基金运作情况概述 财务会计报告 清盘事项说明 基金基本情况 清算原因 清算起始日

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