股份有限公司

Transcription

1 公司代码 : 公司简称 : 康恩贝 浙江康恩贝制药股份有限公司 2016 年半年度报告 重要提示 一 本公司董事会 监事会及董事 监事 高级管理人员保证半年度报告内容的真实 准确 完 整, 不存在虚假记载 误导性陈述或重大遗漏, 并承担个别和连带的法律责任 二 公司全体董事出席董事会会议 三 本半年度报告未经审计 四 公司负责人胡季强 主管会计工作负责人陈岳忠及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 陈岳忠 声明 : 保证半年度报告中财务报告的真实 准确 完整 五 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司无半年度利润分配预案或公积金转增股本预案 六 前瞻性陈述的风险声明 本报告中所涉及的未来计划 发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺, 敬请投资 者注意投资风险 七 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况? 否 1 / 146

2 目录第一节释义... 3 第二节公司简介... 3 第三节会计数据和财务指标摘要... 5 第四节董事会报告 第五节重要事项 第六节股份变动及股东情况 第七节优先股相关情况 第八节董事 监事 高级管理人员情况 第九节公司债券相关情况 第十节财务报告 第十一节备查文件目录 / 146

3 第一节 释义 在本报告书中, 除非文义另有所指, 下列词语具有如下含义 : 常用词语释义 中国 我国 国内 指 中华人民共和国 会计师事务所 指 天健会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 国家药监局 指 国家食品药品监督管理总局 元 指 人民币元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 浙江康恩贝制药股份有限公司章程 FDA 指 Food and Drug Administration, 美国政府食品与药品管理局 FDA 认证 指 美国政府食品与药品管理局 (FDA) 批准食品或药品进入美国市场的许可程序 GMP 指 Good Manufacturing Practice, 药品生产质量管理规范 公司 本公司 康恩贝 指 浙江康恩贝制药股份有限公司 控股股东 集团公司 指 康恩贝集团有限公司 上海康恩贝公司 指 上海康恩贝医药有限公司 康恩贝销售公司 指 浙江康恩贝医药销售有限公司 金华康恩贝公司 指 浙江金华康恩贝生物制药有限公司 杭州康恩贝公司 指 杭州康恩贝制药有限公司 康恩贝中药公司 指 浙江康恩贝中药有限公司 英诺珐公司 指 浙江英诺珐医药有限公司 江西天施康公司 指 江西天施康中药股份有限公司 云南希陶公司 指 云南希陶绿色药业股份有限公司 贵州拜特公司 指 贵州拜特制药有限公司 珍诚医药公司 指 浙江珍诚医药在线股份有限公司 第二节 公司简介 一 公司信息 公司的中文名称公司的中文简称公司的外文名称公司的外文名称缩写公司的法定代表人 浙江康恩贝制药股份有限公司康恩贝 Zhejiang CONBA Pharmaceutical Co.,Ltd. CONBA 胡季强 3 / 146

4 二 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨俊德 陈芳 联系地址 浙江省杭州市高新技术开发区滨江科技经济园滨康路 568 号 浙江省杭州市高新技术开发区滨江科技经济园滨康路 568 号 电话 传真 电子信箱 三 基本情况变更简介 公司注册地址 浙江省兰溪市康恩贝大道 1 号 公司注册地址的邮政编码 公司办公地址 浙江省杭州市高新技术开发区滨江科技经济园滨康路 568 号 公司办公地址的邮政编码 公司网址 电子信箱 conbazq@conbagroup.com 报告期内变更情况查询索引 报告期内未发生变更 四 信息披露及备置地点变更情况简介公司选定的信息披露报纸名称上海证券报 中国证券报 证券时报登载半年度报告的中国证监会指定网站的 网址公司半年度报告备置地点董事会办公室报告期内变更情况查询索引报告期内未发生变更 五 公司股票简况 股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A 股上海证券交易所康恩贝 六 公司报告期内注册变更情况注册登记日期注册登记地点企业法人营业执照注册号税务登记号码组织机构代码报告期内注册变更情况查询索引 2016 年 6 月 30 日兰溪市康恩贝大道 1 号 N N N 2016 年 7 月 7 日刊登在 中国证券报 上海证券报 证券时报 及上海证券交易所网站的临 号 浙江康恩贝制药股份有限公司完成注册资本工商变更登记的公告 4 / 146

5 第三节 会计数据和财务指标摘要 一 公司主要会计数据和财务指标 ( 一 ) 主要会计数据 主要会计数据 本报告期 (1-6 月 ) 上年同期 本报告期比上年同期增减 (%) 营业收入 3,049,965, ,211,388, 归属于上市公司股东的净利润 307,061, ,804, 归属于上市公司股东的扣除非经常性 293,261, ,181, 损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 466,840, ,878, 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 (%) 归属于上市公司股东的净资产 4,278,725, ,141,475, 总资产 8,808,547, ,568,798, ( 二 ) 主要财务指标 主要财务指标 本报告期本报告期比上年上年同期 (1-6 月 ) 同期增减 (%) 基本每股收益 ( 元 / 股 ) 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 扣除非经常性损益后的基本每股收益 ( 元 / 股 ) 加权平均净资产收益率 (%) 减少 5.53 个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 (%) 减少 2.11 个百分点 公司主要会计数据和财务指标的说明 2016 年 6 月公司实施了 2015 年度资本公积转增股本方案, 按每 10 股转增 5 股的比例以资本公积向全体股东转增股份 本报告期基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常性损益后的基本每股收益按 2016 年 6 月资本公积转增股本后加权平均总股本 251,073 万股计算 2015 年 7 月公司实施了 2014 年度利润分配及资本公积转增股本方案, 按每 10 股送红股 2 股 每 10 股转增 5 股, 合计每 10 股转增 7 股的比例, 以未分配利润 资本公积向全体股东转增股份 根据 企业会计准则 34 号 有关每股收益列报的相关规定, 公司 2015 年 1-6 月基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常性损益后的基本每股收益均按调整后的股份总数 221,323 万股重新计算列报 5 / 146

6 二 境内外会计准则下会计数据差异 三 非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目 金额 附注 ( 如适用 ) 非流动资产处置损益 557, 计入当期损益的政府补助, 但与公司正常经营业务密切相关, 符合国家政策规定 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 21,188, 计入当期损益的政府补助详见财务报表附注七 67 之说明 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 -6,439, 外, 持有交易性金融资产 交易性金融负债产生 的公允价值变动损益, 以及处置交易性金融资产 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资 收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,857, 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 -1,648, 所得税影响额 -2,715, 合计 13,800, 第四节 董事会报告 一 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2016 年上半年, 国内经济和医药行业增长缓中趋稳, 在医改继续深化 医保支付制度改革 医药商业流通领域 两票制 试点新政 地方招投标 二次议价 等多种政策的交互影响下, 医药企业经营面临的市场环境依然复杂严峻 公司在董事会的领导下, 紧紧围绕今年确定的要更加注重 内省内求内生发展 的主题, 通过积极创新挖掘盘活现有资源, 着力推动内部资源和管理效率提升, 努力应对外部变化, 主动变压力为动力, 在困难中寻求新突破新发展 报告期内, 公司实现营业收入 30.5 亿元, 较上年同期增长 37.92%; 实现归属于上市公司股东的净利润 3.07 亿元, 较上年同期下降 30.18%; 实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2.93 亿元, 较上年同期下降 5.45%; 经营活动产生的现金流量净额 4.67 亿元, 较上年同期增长 111% 上半年收入同比增长, 主要系去年 6 月收购控股的浙江珍诚医药在线股份有限公司本报告期收入全部并表计入 ; 净利润下降主要系去年同期处置持有的佐力药业股票实现税后盈利 1.16 亿元, 今年上半年持有和处置该股票确认损失 0.16 亿元, 同比去年同期减少净利润 1.32 亿元 ; 扣非后净利 6 / 146

7 润小幅下降, 主要系部分主要品种市场调整影响销售进度及人工等经营成本和财务费用增加所致 公司经营指标虽然未全面达到预期目标, 但主业经营总体仍然保持稳健态势 报告期内, 公司经营发展的主要工作如下 : 1 内省内求, 加强整合, 着力盘活与发挥现有资源的效能上半年里, 公司针对内部业务板块存在的资源力量强弱差异, 专门制定了重点帮扶工作计划, 加强对下属云南希陶公司 珍诚医药公司 康恩贝销售公司及天施康公司和兰溪植物药产业基地等板块的支持力度 对刚完成吸收合并云南康恩贝的云南希陶公司, 专门安排工艺研发 质量管理人员等开展了独家品种三七药酒 紫草婴儿软膏等产品的工艺完善和质量管理提升工作, 为两个品种开发布局全国市场和开始规模上量打好基础 对于去年并购的珍诚医药公司, 针对互联网平台药品销售收紧 减少医药流通环节等多项行业政策带来的不利影响, 安排专业人才加强其对医院终端客户市场开发 销售力量 ; 增加康恩贝产品通过其平台销售 ; 加快完善该公司珍诚供应链金融增值服务业务风险控制体系 公司还进一步推进康恩贝销售公司与江西天施康的产销资源整合, 对珍视明专科品类实施一体化管理, 提高市场效率 同时, 公司按专业化规模化要求继续积极推进内部药品品种转移, 内蒙古康恩贝转兰溪康恩贝制药总厂首批 5 个品种均已取得文号, 第二批转移品种也在申报中 2 积极应对政策变化, 努力争取新机会近年来, 国家就推进医药行业的治理 改革与发展不断推出各种政策举措, 对药企既是挑战也是机遇 公司一直注重研究和积极应对政策变化 不久前出台的药品一致性评价新政, 是国内大多数制药企业未来三年面临的一场生死大考 对此, 公司迅速统一部署开展了对相关所有药品文号的梳理 筛选 调研, 及时提出对策意见和制订论证方案, 分类 分批实施和申报审批, 并主动与药监部门进行沟通提出完善政策意见 现已启动实施首批 8 个产品 ( 包括坦索罗欣缓释胶囊 非那雄胺片 泮托拉唑片及甲钴胺片等 ) 的一致性评价工作 其他相关产品也将逐批进行方案制订与论证 针对政府医保支付改革 实施营改增 推出医药流通环节的 两票制 措施以及一些地方对药品招投标进行 二次议价 等各类政策措施, 公司有关部门及各团队积极研判利弊效应并作出妥善应对, 以最大程度地降低负面影响, 保障公司利益和发展 贵州拜特的丹参川芎嗪注射液独家中标宁夏自治区, 填补了该市场空白, 并推进内蒙古医保落地, 还进入了天津基药目录和市场 上海康恩贝公司成功完成了公司天保宁片以及低价药前列康 唐贝克等品种在上海市场的提价工作, 进一步提高了康恩贝产品在上海地区的竞争力和盈利能力 公司的战略品种麝香通心滴丸正式进入国家中医药管理局发布的 急性心肌梗死中医诊疗指南 推荐用药 公司的 金奥康 7 / 146

8 牌 奥美拉唑在福建省中标并快速开发进入医院市场, 已开始规模销售, 标志着该产品在省外区域市场开发取得重要突破 3 研发工作突出重点, 成效良好上半年, 公司各研发技术团队在重点推进药品一致性评价相关工作的同时, 积极做好各项研发工作, 取得良好成果 公司及下属金华康恩贝公司 杭州康恩贝公司等共获药品临床批件 11 项 天施康公司珍视明滴眼液产品变更贮藏条件 ( 由阴凉变常温 ) 获得补充申请批件, 复方鱼腥草滴丸标准修订获批, 牛黄上清胶囊天然冰片替代冰片补充申请项目获得国家药审中心的审评答辩通知, 这些对解决阻碍相关重点产品发展的关键问题都具有积极意义 重点研发项目方面, 黄莪胶囊 IV 期临床以及布洛芬颗粒 BE 临床等均按计划推进 ; 麝香通心滴丸四期临床及有关医学研究项目深入开展, 为麝香通心滴丸改善冠脉微循环障碍 治疗冠脉微血管病变提供更为扎实的实验及循证依据 ; 公司中药配方颗粒项目, 截止今年上半年累计完成 260 个品种的资料申报, 按照产业化的要求推进了 40 个品种的深度研究 此外, 公司还积极做好国家级技术中心 省创新型企业 省创新研究院 省级重点实验室 省中药联盟 院士工作站和博士后科研工作站等项目工作, 落实省级千人计划的项目实施 公司正积极准备, 计划启动国家重点实验室 国家工程技术中心的申报等工作 4 公司非公开发行股票和新一期公司债发行工作取得阶段性成果 报告期内, 公司与有关中介机构积极配合, 及时把握时机作出调整, 努力推进再融资项目工作 6 月 3 日公司非公开发行股票项目于中国证监会发行审核委员会审核通过, 正等待正式核准批文 同时, 新一期公司债券发行项目也已申请并通过上交所初审, 也上报等待核准 公司正积极为项目获得核准批文后实施发行做好各项准备工作 5 公司信息化建设工作继续取得重要进展上半年, 公司继续按照规划和年度重点工作目标推进公司信息化建设 一是在确保现有软硬件正常运行的基础上, 完成数据中心项目和 ERP 设备及关联软件服务项目的实施及验收工作, 调研并制定现行虚拟化平台向私有云过渡方案 ; 二是完成内外协作云管理平台项目一期上线并按计划推进项目二期拓展实施, 以实现与 ERP 系统的集成 ; 三是继续按项目实施计划推进企业资源云管理平台项目的试点实施 目前公司信息化各项工作已进入全面攻坚阶段 随着公司全面信息化建设的完成, 将为公司全面提高决策 管理的能力与水平提供强大支撑 6 大力推进企业文化建设, 完善利益共享机制 报告期内, 公司正式启动了包括子公司在内的企业全体高管 致良知, 提高心性 拓展经营 活动, 线上线下结合, 形式多样, 成效良好 同时, 为了更加系统地推进康恩贝哲学的落地工作, 公司上半年制定了 康恩贝哲学 年落地指导方案 及 康恩贝哲学 2016 年落地 8 / 146

9 实施计划, 目前正在有序推进 这些工作将为康恩贝做好当下 走向未来, 构建新一轮发展的基业提供强大的思想基础和文化力量 同时, 上半年公司还基于康恩贝哲学的基本精神进一步探索完善公司内部的价值创造与利益共享机制, 积极健全公司激励体系, 重点推进包括各经营团队中长期激励 员工持股等在内的多层次方案研究 其中, 康恩贝第一期员工持股计划( 草案 ) 已于 7 月底公告, 并将经股东大会审议通过后实施 ( 一 ) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 科目 本期数 上年同期数 变动比例 (%) 营业收入 3,049,965, ,211,388, 营业成本 1,606,884, ,186, 销售费用 744,168, ,962, 管理费用 241,412, ,360, 财务费用 67,455, ,742, 经营活动产生的现金流量净额 466,840, ,878, 投资活动产生的现金流量净额 569,970, ,945, 筹资活动产生的现金流量净额 -1,145,986, ,610,163, 研发支出 61,108, ,873, 营业税金及附加 28,346, ,482, 投资收益 -2,295, ,256, 营业外收入 33,865, ,899, 营业外支出 6,674, ,416, 营业收入变动原因说明 : 主要系商业销售收入增加 8.91 亿元所致 商业销售收入的增加主要 系因控股子公司珍诚医药公司自 2015 年 6 月起纳入合并范围, 上年同期珍诚医药公司并表营业收 入仅为 2015 年 6 月当月收入所致 营业成本变动原因说明 : 主要系商业销售成本增加 8.61 亿元所致 商业销售成本的增加亦系因 珍诚医药公司上年同期并表营业成本仅为 2015 年 6 月当月成本所致 管理费用变动原因说明 : 主要系职工薪酬 资产摊销折旧费 研发投入增加, 及控股子公司金 华康恩贝公司将浙江耐司康药业有限公司 ( 以下简称 耐司康药业公司 ) 纳入其合并报表范围所 致 财务费用变动原因说明 : 主要系 2015 年度公司现金收购贵州拜特公司剩余 49% 股权 珍诚医 药公司 26.44% 股权 收购并增资取得上海可得网络科技有限公司 12% 股权, 导致 2015 年末贷款 规模较大, 本期贷款利息支出相应增加所致 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明 : 主要系报告期内公司加强应收账款管理, 销售 9 / 146

10 商品回款增加所致 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明 : 主要系期初募集资金定期存款本期到期解付 5.35 亿元, 及子公司贵州拜特公司上年末利用闲置自有资金投资的 2 亿元理财产品本期赎回, 引起收到的投资活动有关的现金增加所致 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明 : 主要系 2011 年公司债本期到期偿付本金 5.62 亿元致使偿还债务支付的现金增加, 及上年同期公司非公开发行股票 17,500 万股取得募集资金净额 亿元引起同期吸收投资收到的现金增加所致 研发支出变动原因说明 : 主要系报告期内研发投入增加所致 营业税金及附加变动原因说明 : 主要系因上年同期公司处置佐力药业股票应计缴的营业税金及附加增加所致 投资收益变动原因说明 : 主要系上年同期公司处置佐力药业股票确认股权处置收益 16, 万元所致 营业外收入变动原因说明 : 主要系报告期内收到的政府补助增加, 及收到的湖北康恩贝原个人股东盈利补偿款增加所致 营业外支出变动原因说明 : 主要系报告期内捐赠支出增加所致 2 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 1 公司持有的佐力药业股票自 2015 年 11 月起采用以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产核算 报告期内, 因持有的佐力药业股票期末公允价值变动确认公允价值变动损失 1, 万元, 持有佐力药业股票期间收到分红确认投资收益 万元, 因处置部分佐力药业股票确认损失 万元, 共计确认损失 1, 万元, 较上年同期公司处置佐力药业股票确认的税后转让收益 11, 万元减少 13, 万元 (2) 公司前期各类融资 重大资产重组事项实施进度分析说明 1 公司于 2015 年 11 月 13 日召开八届董事会 2015 年第十四次临时会议决议公告以及 2015 年 12 月 1 日召开 2015 年第三次临时股东大会审议通过了向特定对象非公开发行 A 股股票的相关议案 2016 年 5 月 19 日, 公司召开第八届董事会 2016 年第四次临时会议审议通过了 关于调整公司 2015 年度非公开发行股票方案的议案 关于公司非公开发行股票预案 ( 修订稿 ) 的议案 10 / 146

11 关于公司非公开发行股票募集资金运用的可行性分析报告( 修订稿 ) 的议案 关于非公开发行 A 股股票摊薄即期回报对主要财务指标的影响及所采取措施的议案 ( 二次修订稿 ) 等相关议案 本次修订后, 公司非公开募集资金总额由 178,120 万元 ( 含发行费用 ) 调整为 128,900 万元 ( 含发行费用 ), 发行数量由不超过 16,819 万股 ( 含本数 ) 调整为不超过 12,171 万股 ( 含本数 ) 2016 年 6 月 3 日, 公司 2015 年非公开发行 A 股股票的申请获得中国证监会发行委员会审核通过 鉴于公司 2015 年度利润分配及资本公积金转增股本方案已于 2016 年 6 月 16 日实施完毕, 公司本次非公开发行股票发行价格由不低于 元 / 股调整为不低于 7.00 元 / 股, 数量由不超过 12,171 万股调整为不超过 18,414 万股 除以上调整外, 本次非公开发行的其他事项均无变化 ( 详见 2016 年 6 月 16 日公司 号 公司关于实施 2015 年度利润分配及资本公积转增股本方案后调整非公开发行股票发行底价和发行数量的公告 ) 截止本报告日, 公司尚未收到中国证监会对本次非公开发行 A 股股票的核准文件 2 为拓宽融资渠道, 偿还公司债务, 补充公司流动资金, 优化公司债务结构, 促进公司加快发展, 本公司于 2016 年 3 月 1 日召开第八届董事会第五次会议审议通过了 关于公司发行公司债券的议案, 并于 2016 年 3 月 17 日获得公司 2016 年第一次临时股东大会批准通过 本次拟发行的公司债券总额不超过人民币 11 亿元 ( 含 11 亿元 ), 具体发行规模由股东大会授权董事会或董事会授权人士根据公司资金需求情况和发行时市场情况, 在上述范围内确定 截止本报告日, 公司债券发行申请已报上海证券交易所债券部审核通过, 尚需经中国证监会核准后实施 (3) 经营计划进展说明报告期内, 公司按照发展战略和经营计划的要求努力开展工作, 虽然经营指标没有全面达到预期目标, 但公司在困难与挑战中积极把握机会, 经营管理工作有新的起色和突破, 为下半年工作和全年任务的完成打下了必要的基础 (4) 其他 公司资产负债主要科目变动分析 项目 期末余额 年初余额 变动幅度 (%) 货币资金 1,151,245, ,796,975, 其他流动资产 23,012, ,147, 可供出售金融资产 33,056, ,526, 生产性生物资产 23,912, ,337, 预收款项 60,213, ,036, / 146

12 应付职工薪酬 30,664, ,074, 应付利息 688, ,772, 一年内到期的非流动负债 278,393, ,106, 长期借款 336,284, ,884, 股本 2,510,730, ,673,820, 资本公积 144,907, ,386, 货币资金变动原因说明 : 主要系 2014 年非公开发行募集资金投入使用及到期偿付 2011 年发行之公司债券所致 其他流动资产变动原因说明 : 主要系报告期内子公司贵州拜特公司赎回其于 2015 年末利用闲置资金投资的保本浮动收益型理财产品 2 亿元所致 生产性生物资产变动原因说明 : 主要系报告期内银杏树种植投入增加所致 可供出售金融资产变动原因说明 : 主要系报告期内子公司香港康恩贝公司投资天峰一期健康医疗基金 ( 有限合伙 ) 所致 预收款项变动原因说明 : 主要系子公司贵州拜特公司预收货款较期初减少所致 应付职工薪酬变动原因说明 : 主要系报告期内公司发放上年计提奖金所致 应付利息变动原因说明 : 主要系报告期内公司支付公司债利息所致 一年内到期的非流动负债变动原因说明 : 主要系于 2016 年 6 月 7 日到期的公司债券到期偿付所致 长期借款变动原因说明 : 主要系提前偿还部分长期借款, 及将一年内到期的长期借款重分类至一年内到期的非流动负债所致 股本变动原因说明 : 主要系报告期内公司实施了 2015 年度资本公积转增股本方案, 以资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股, 共转增 83,691 万股, 引起股数增加所致 资本公积变动原因说明 : 主要系报告期内公司实施了 2015 年度资本公积转增股本方案, 以资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股, 共转增 83,691 万股, 减少资本公积 83,691 万元所致 ( 二 ) 行业 产品或地区经营情况分析 1 主营业务分行业 分产品情况 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 (%) 营业成本比毛利率比营业收入比上上年增减上年增减年增减 (%) (%) (%) 制造业 1,858,892, ,619, 增加 2.02 ( 医药工 个百分点 业 ) 12 / 146

13 商业 1,168,817, ,128,846, 减少 0.08 个百分点 增值服务 18,774, ,506, 减少 1.91 个百分点 合计 3,046,484, ,605,972, 减少 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 (%) 营业成本营业收入比上毛利率比上比上年增年增减 (%) 年增减 (%) 减 (%) 中药 现代植物药 1,222,816, ,277, 增加 1.71 个百分点 化学药品 527,899, ,877, 减少 0.80 个百分点 原料药 103,185, ,192, 增加 0.60 个百分点 其他产品 4,991, ,273, 减少 个百分点 制造业 ( 医药工业 ) 小计 1,858,892, ,619, 增加 2.02 个百分点 主营业务分行业和分产品情况的说明 1 主营业务分行业情况的说明: (1) 本期商业销售收入较上年同期增长 76.30%, 主要系因控股子公司珍诚医药公司自 2015 年 6 月起纳入合并范围, 上年同期珍诚医药公司并表收入仅为 2015 年 6 月当月收入所致 (2) 增值服务主要为珍诚医药公司供应链金融及云联千商等增值业务服务费收入 本期增值 服务收入较上年同期增长 91.98%, 亦系因珍诚医药公司上年同期并表收入仅为 2015 年 6 月所致 2 主营业务分产品情况的说明: (1) 本期中药 现代植物药销售收入较上年同期下降 6.91% 主要原因: 虽然主导品种天保宁 麝香通心滴丸 丹参川芎嗪注射液等产品报告期内收入保持稳定增长, 复方鱼腥草合剂及银杏提 取物同比增长 50% 左右, 但部分产品出现收入下降, 如主导品种前列康渠道价格偏低 市场终端 拦截等问题, 报告期内未得到明显改善导致收入同比下降 ; 珍视明滴眼液仍受冷链运输及保存等 影响, 报告期内仍未能取得有效突破 ; 肠炎宁系列因营销体系调整 渠道整合等因素, 销售同比 下降约 10%; 龙金通淋受中标价降低及医院限方等影响销售下滑约 40% 另一方面, 从半年度环比 口径来看, 前列康销售基本持平, 肠炎宁系列 珍视明滴眼液 龙金通淋环比销售略有增量 13 / 146

14 (2) 本期化学药销售收入较上年同期增长 10.08%, 主要系公司主导品种金奥康 乙酰半胱氨酸泡腾片 必坦及唐贝克等产品销售收入增加且增幅较快, 其中金奥康 乙酰半胱氨酸泡腾片销售同比增长超 20%, 必坦及唐贝克销售同比增长超 40% 重点品种阿乐欣受国内限制抗生素过多使用政策 销售价格下降及竞品增加等因素, 销售同比下滑约 40%, 但比去年下半年环比销售增长 7.12% (3) 本期原料药销售较上年同期下降 21.37%, 主要系因硫酸阿米卡星国内销量锐减所致 但本期原料药销售价格上涨, 故毛利率基本与上年同期持平 (4) 其他产品较上年同期下降 %, 主要系子公司云南希陶公司代加工业务受政策影响, 销售收入减少 ; 同时由于本期低价处理部分近效期产品导致其他产品销售毛利率较上年同期减少 个百分点 2 主营业务分地区情况 地区 营业收入 营业收入比上年增减 (%) 东部地区 2,331,153, 中部地区 445,346, 西部地区 230,388, 其他地区 39,597, 小计 3,046,484, 主营业务分地区情况的说明 (1) 公司本期东部地区销售收入较上年同期增长 34.27%, 主要系上年同期珍诚医药公司并表收入仅为 2015 年 6 月, 且其收入主要集中在东部地区所致, 及子公司康恩贝中药公司对东部地区的市场拓展加大 收入增长所致 (2) 公司本期西部地区销售收入较上年同期下降 16.41%, 主要系受两票制等新政策的影响, 控股子公司康恩贝中药公司西部地区分销商业务萎缩, 及子公司云南希陶公司中药材等代加工业务受政策影响收入减少所致 ( 三 ) 核心竞争力分析 公司经过几十年发展, 形成了以现代植物药为核心业务和特色化学药为重要支撑的生产经营 体系, 拥有丰富的涵盖心血管系统 泌尿系统 消化系统 呼吸系统等疾病治疗的产品线, 以及 14 / 146

15 技术 品牌和营销网络体系等核心竞争力优势 ( 具体详见 公司 2015 年年度报告 ) 报告期内, 公司继续保持多方面的核心竞争力, 并在经营中得到不断丰富与提升 ( 四 ) 投资状况分析 1 对外股权投资总体分析 项目 投资额 ( 单位 : 万元 ) 报告期内投资额 4, 投资额增减变动数 -190, 上年同期投资额 195, 投资额增减幅度 (%) 上年同期投资额包括以 2014 年度募集资金对下属子公司增资 100,000 万元, 子公司康恩贝销 售公司出资 350 万元新设立子公司浙江前列康电子商务有限公司 本报告期内股权投资事项如下 : 被投资的公司名称 江西天施康公司 杭州光祺力实业有限公司 天峰一期健康医疗基金 ( 有限合伙 ) 股权取得时点 股权取得成本 主要经营活动 股权取比例得 股权取得方式 资金来源 报告期内已支付投资款 ( 万元 ) 2016 年 5 月 万元药品制造 1.04% 现金收购自有资金 年 3 月 万元 2016 年 5 月 500 万美元 ( 折合人民币 3, 万元 ) 隐形眼镜和隐形眼镜护理用液制造 批发 零售 健康产业投资 49.00% 现金收购自有资金 % 现金投资自有资金 3, (1) 证券投资情况 序号 证券品种 证券代码 证券简称 1 股 钱 票 江 生 化 2 股 佐 票 力 药 业 最初投资金额 ( 元 ) 持有数量 ( 股 ) 期末账面价值 ( 元 ) 占期末证券总投资比例 (%) 报告期损益 ( 元 ) 51,057, ,241, ,169, ,111, ,231, ,135, ,210, ,922, / 146

16 期末持有的其他证券投资 / 报告期已出售证券投资损 / / / / -1,591, 益 合计 130,289, / 99,379, % -6,402, (2) 持有其他上市公司股权情况 (3) 持有金融企业股权情况 所持对象 名称 兰溪市兰信小额贷款有限责任公司 ( 以下简称 兰信贷款公司 ) 最初投资金额 ( 元 ) 期初持 股比例 (%) 期末持 股比例 (%) 期末账面价值 ( 元 ) 报告期损益 ( 元 ) 报告期所有者权益 变动 ( 元 ) 57,000, ,240, ,799, ,799, 长期股权投资 投资收益 合计 57,000, / / 82,240, ,799, ,799, / / 持有金融企业股权情况的说明 会计 核算 科目 股 份 来 源 16 / 146

17 2 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 (1) 委托理财情况 单位 : 万元币种 : 人民币 合作方名称 委托理财产品类型 委托理财金额 委托理财起始日期 委托理财终止日期 报酬确定方式 预计收益 实际收回本金金额 实际获得收益 是否经过法定程序 计提减值准备金额 是否关联交易 是否涉诉 资金来源并说明是否为募集资金 关联关系 农业 保本 20, 年 1 年化 , 是 0 否否自有资金 银行 浮动 年 12 月 5 日 利率 贵阳 收益 月 31 黔灵 型 日 支行 合计 / 20,000 / / / , / 0 / / / / 逾期未收回的本金和收益累计金额 ( 元 ) 委托理财的情况说明根据 2015 年 4 月 21 日公司八届三次董事会决议通过的 关于授权子公司使用部分闲置资金购买理财产品的议案, 贵州拜特公司可以安排自有资金进行额度不超过人民币 2 亿元的保本收益类短期理财, 购买的短期理财产品期限需自董事会决议日起计一年内的约定期限不超过一年的短期理财产品 贵州拜特公司为提高资金的使用效率, 于 2015 年 12 月 31 日使用闲置资金 20,000 万元购买农业银行贵阳黔灵支行 本利丰天天利 保本浮动收益型理财产品, 并于 2016 年 1 月 5 日赎回, 收回理财本金 20,000 万元, 同时收到理财收益 5.48 万元 (2) 委托贷款情况 (3) 其他投资理财及衍生品投资情况 17 / 146

18 3 募集资金使用情况 (1) 募集资金总体使用情况 单位 : 万元币种 : 人民币 募集年份募集方式 本报告期已使已累计使用募集资金尚未使用募尚未使用募集资用募集资金总募集资金总总额集资金总额金用途及去向额额 2010 年非公开发行 40, , 存放于银行 2014 年非公开发行 203, , , , 暂时补充流动资金 50,000 万元, 存放于银行 13, 万元 ( 包含期间累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额 2, 万元 ) 合计 / 243, , , , / 募集资金总体使用情况说明 1 经中国证券监督管理委员会证监许可 号文核准,2010 年 10 月本公司由主承销商西南证券股份有 限公司采用非公开发行方式, 向特定对象非公开发行人民币 普通股 (A 股 ) 股票 2,780 万股, 发行价为每股人民币 元, 共计募集资金 42, 万元, 扣除各类费用后募集资 金净额为 40, 万元 截至 2016 年 6 月 30 日, 公司已 累计已使用募集资金 43, 万元 ( 含累计收到的银行存 款利息扣除银行手续费等的净额 2, 万元 ) 2 经中国证券监督管理委员会证监许可 号文核准,2015 年 4 月本公司由主承销商西南证券股份有限 公司采用非公开发行方式, 向特定对象非公开发行人民币普 通股 (A 股 ) 股票 17,500 万股, 发行价为每股人民币 元, 共计募集资金 207, 万元, 扣除各类费用后募集 资金净额为 203, 万元 截至 2016 年 6 月 30 日, 公 司累计已使用募集资金 141, 万元 ( 含累计收到的银 行存款利息扣除银行手续费等的净额为 2, 万元 ) (2) 募集资金承诺项目情况 单位 : 万元币种 : 人民币 18 / 146

19 项目名称 基本药物目录产品扩产技改项目医疗营销网络及推广体系建设项目银杏叶种植基地建设项目收购贵州拜特制药有限公司 51% 的股权补充公司营运资金 是否变更项目 募集资金拟投入金额 募集资金本报告期投入金额 募集资金累计实际投入金额 是否符合计划进度 是 19, , 是 是 5, , 是 是 3, , 否 是 15, , 是 项目进度 投入完成 投入完成 2016 年底投入完成 投入完成 否 203, , , 是 预计收益 见以下说明 见以下说明 见以下说明 见以下说明 不适用 产生收益情况 是否符合预计收益 否 否 不适用 否 10, 是 不适用 合计 / 246, , , / / / / / / 年非公开发行募集资金承诺项目使用情况说明 : 不适用 未达到计划进度和收益说明 见以下说明 见以下说明 见以下说明 见以下说明 不适用 变更原因及募集资金变更程序说明 见以下说明 见以下说明 见以下说明 见以下说明 2016 年 1-6 月实际使用募集资金 万元,2016 年 1-6 月收到 募集资金承诺项目使用情况说明 的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 1.51 万元 ; 累计已使用募集 资金 43, 万元, 累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净 额为 2, 万元 截至 2016 年 6 月 30 日,2010 年非公开发行股票 募集资金未使用余额 万元 ( 包括累计收到的银行存款利息扣除银 行手续费等的净额 ) 19 / 146

20 基本药物目录产品扩产技改项目于 2015 年度投入完毕, 医疗营销网络及推广体系建设项目 收购贵州拜特制药有限公司 51% 的股权于 2014 年度投入完毕 (1) 基本药物目录产品扩产技改项目建成并通过 GMP 认证后至 2017 年完全达产, 预计新增净利润 2, 万元 2016 年上半年度, 由于市场需求不足, 导致产能释放不充足, 效益未达预期 (2) 医疗营销网络及推广体系建设项目于 2014 年完成,2016 年实现完全达产, 预计新增净利润 960 万元 由于康恩贝销售公司营销体系整合影响, 效益未能达到预期 (3) 截至 2016 年 6 月 30 日, 贵州拜特制药有限公司资产总额为 55, 万元, 归属于母公司股东权益 43, 万元,2016 年上半年净利润为 20, 万元, 按 51% 的持股比例计算归属于本公司的净利润为 10, 万元 ; 报告期内, 银杏叶种植基地建设项目使用募集资金 万元, 用于购买农药化肥 银杏苗及发放农民工资等支出 截至 2016 年 6 月 30 日, 累计投入募集资金 3, 万元, 已完成 2100 亩的银杏种植基地建设 ; 募集资金余额 万元, 拟继续投入银杏苗基地建设 该项目现预计于 2016 年 12 月 31 日前投入完毕 由于兰溪当地在 2011 年遭遇罕见洪涝 2013 年又出现持续晴热高温天气, 对银杏叶种植基地的育苗造成严重影响, 使得该项目的投资进度较原方案存在差距 年非公开发行募集资金承诺项目使用情况说明 : 2016 年 1-6 月实际使用募集资金 42, 万元,2016 年 1-6 月收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 1, 万元 ; 累计已使用募集资金 141, 万元, 累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 2, 万元 截至 2016 年 6 月 30 日, 募集资金 50,000 万元暂时补充流动资金, 其它募集资金 13, 万元 ( 包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额 ) 存于公司的银行账户 募集资金到位后的具体使用情况如下 : (1) 本公司募集资金用于材料采购 工资福利 税费支付 营运性管理费用等业务增长新增营运资金需求项目使用 10, 万元, 用于技术研发及产品储备投入项目使用 1, 万元, 共计使用 11, 万元, 截至 2016 年 6 月 30 日已累计使用募集资金 35, 万元 20 / 146

21 (2) 金华康恩贝公司募集资金主要用于包括材料采购 工资福利 税费支付及营运性销售费用等业务增长新增营运资金需求项目使用 12, 万元, 用于技术研发及产品储备投入项目使用 万元, 共计使用 13, 万元, 截至 2016 年 6 月 30 日已累计使用 51, 万元 (3) 康恩贝销售公司募集资金主要用于包括工资福利 营运性销售费用支付等业务增长新增营运资金需求项目, 共计使用 6, 万元, 截至 2016 年 6 月 30 日已累计使用 13, 万元 (4) 杭州康恩贝公司募集资金主要用于包括材料采购 税费支付及营运性销售费用支付等业务增长新增营运资金需求项目, 共计使用 6, 万元, 截至 2016 年 6 月 30 日已累计使用 13, 万元 (5) 云南希陶公司募集资金主要用于包括材料采购 税费支付 工资福利等业务增长新增营运资金需求项目, 共计使用 4, 万元, 截至 2016 年 6 月 30 日已累计使用 16, 万元 (6) 康恩贝中药公司募集资金已于 2015 年度投入完毕, 累计使用 4, 万元 (7) 英诺珐公司募集资金已于 2015 年度投入完毕, 累计使用 7, 万元 (3) 募集资金变更项目情况 变更投资项目资金总额 变更 后的 项目 名称 基本药物目录产品扩产技改项目医疗营销网络及推 对应 的原 承诺 项目 基本药物目录产品扩产技改项目医疗营销网络及推 变更项目 拟投入金 额 本报告 期投入 金额 累计实际 投入金额 21 / 146 是否 符合 计划 进度 变更 项目 的预 计收 益 产生收益 情况 19, , 是 ,000 5, 是 单位 : 万元币种 : 人民币 项目进 度 投入完成 投入完成 是否 符合 预计 收益 否 否 未达 到计 划进 度和 收益 说明

22 广体系建设项目银杏叶种植基地建设项目收购贵州拜特制药有限公司 51% 的股权 广体系建设项目银杏叶种植基地建设项目收购贵州拜特制药有限公司 51% 的股权 3, , 否不适用 15, , 是 10, 年底投入完成 投入完成 合计 / 42, , / / / / / 否 是 募集资金变更项目情况说明 2012 年 8 月 13 日公司召开的 2012 年第二次临时股东大会审议通过 关于调整公司基本药物目录产品扩产技改项目部分募集资金用途的议案, 公司决定调整变更 2010 年非公开发行股票募集资金投入的公司基本药物目录产品扩产技改项目的部分募集资金用途, 通过对该募投项目建设方案的优化调整, 将调整节约的部分募投资金 4,000 万元变更用于空心胶囊生产线建设, 并将空心胶囊生产线建设纳入公司基本药物目录产品扩产技改项目统一规划和实施 2014 年 4 月 23 日公司召开的 2014 年第一次临时股东大会审议通过 关于变更部分 2010 年非公开发行募集资金用途暨用于受让贵州拜特制药有限公司股权的议案, 根据公司 2010 年非公开发行各募集资金项目的投资进度, 结合长远发展规划以及公司收购贵州拜特制药有限公司股权等相关实际情况, 公司对 2010 年非公开发行募集资金投资项目进行调整, 并将调整后节余募集资金 13,000 万元以及募集资金利息 2,350 万元, 合计 15,350 万元用于收购贵州拜特制药有限公司 51% 股权的项目 对 2010 年非公开发行募集资金各投资项目调整如下 : (1) 终止空心胶囊生产线项目, 将基本药物目录产品扩产技改项目的募集资金投资额从 23, 万元调整至 19, 万元, 即调减基本药物目录产品扩产技改项目中子项目空心胶囊生产线项目的募集资金投入 4,000 万元, 并将基本药物目录产品扩产技改项目的建设期延长至 2014 年 12 月 31 日, 预计 2015 年一季度完成 GMP 认证 (2) 公司根据对宏观政策 市场及公司战略的综合分析, 将医疗终端营销网络及推广体系建设项目使用募集资金投资额从 9,000 万元调整至 5,000 万元, 即调减 4,000 万元, 并将部分子项目的投资期限调整延长至 2014 年 12 月 31 日 22 / 146

23 (3) 公司为更合理使用募集资金, 将银杏叶种植基地项目使用募集资金投资额从 8,000 万元 调整至 3,000 万元, 即调减 5,000 万元, 并将建设时间延长至 2015 年 12 月 31 日, 实施地点调整 变更为水亭畲族乡盖竹里等七个行政村 4 主要子公司 参股公司分析 (1) 截至 2016 年 6 月 30 日, 主要子公司的情况如下所示 : 子公司全称注册资本经营业务 金华康恩贝公司江西天施康公司 持股比例 (%) 期末资产总额 期末净资产 单位 : 万元 本期营业收入 币种 : 人民币 本期净利润 50, 药品制造 , , , , , 药品制造 59 80, , , , 云南希陶公司 30, 药品制造 , , , 康恩贝中药公司杭州康恩贝公司康恩贝销售公司上海康恩贝公司内蒙古康恩贝药业有限公司 30, 药品制造 99 68, , , , , 药品制造 , , , , , 药品销售 , , , , 药品销售 80 13, , , , 药品制造 88 10, , , 贵州拜特公司 12, 药品制造 , , , , 珍诚医药公司 16, 电子商务 , , , [ 注 ]: 江西天施康公司 内蒙古康恩贝公司 贵州拜特公司和珍诚医药公司期末资产总额 期 末净资产 本期营业收入 本期净利润均按账面价值计算 好 1) 公司子公司康恩贝中药公司 杭州康恩贝公司 贵州拜特公司 2016 年上半年度经营情况良 2) 公司控股子公司金华康恩贝公司报告期内托管了耐司康药业公司, 并构成了实质控制, 故 金华康恩贝公司自 2016 年 1 月 1 日起将耐司康药业公司纳入合并报表范围 不考虑耐司康药业公司并表影响, 金华康恩贝公司报告期内实现收入 50, 万元 净利 润 4, 万元 ; 受阿乐欣销售量下滑 销售价格下降双重影响, 及硫酸阿米卡星销售未达预期, 金华康恩贝公司销售收入同比下降 8.39%, 净利润同比下降 34.10% 耐司康药业公司报告期内尚处于生产恢复期 由于环保 GMP 认证以及上游供应厂家的工艺 技术过渡等都需要较长的时间, 尚不能稳定且连续生产, 从而造成生产成本较高 毛利较低, 期 间费用较大, 导致报告期内亏损 2, 万元 23 / 146

24 3) 公司控股子公司江西天施康公司由于产品销量下降, 及胃肠道项目与非最终灭菌无菌滴眼剂技改项目完工折旧费用增加等因素, 净利润同比下降 4) 公司子公司康恩贝销售公司经过系列营销体系整合 渠道调整后, 本报告期内销售收入增加并扭亏为盈, 其主销的天保宁产品销售增长稳定, 必坦和唐贝克销售增速较大, 其中必坦销售同比增长逾 80%, 唐贝克销售同比增长超 40% 5) 公司子公司云南希陶公司收入和净利润较上年同期分别下降 28.62% 72.61%, 主要系重点产品龙金通淋因部分省区未中标及低价弃标和降价 医院限方等影响, 销售大幅下降 ; 同时由于代加工业务受政策影响等因素, 导致报告期内收入及净利润同比下降较大 另, 其控股子公司湖北康恩贝公司因营销渠道调整等原因仍未扭亏 6) 公司控股子公司内蒙古康恩贝公司积极提升麝香通心滴丸产品的市场覆盖率, 加大学术推广力度, 报告期内主营收入同比增长 33.58% 7) 公司控股子公司珍诚医药公司本报告期内实现收入 125, 万元, 净利润 万元 本公司自 2015 年 6 月控股珍诚医药公司后, 对珍诚医药公司战略方向及业务结构进行了部分调整, 压缩了部分不符合珍诚医药公司发展战略的业务板块, 重点拓展的业务正在积极布局 推进中 报告期内珍诚医药公司由于往来款坏账损失计提增加, 原高毛利品种销售毛利下降, 及供应链金融增值服务业务受公司风险控制调整销售减少, 导致净利润完成率低 (2) 截至 2016 年 6 月 30 日, 主要参股公司的情况如下所示 : 单位 : 万元币种 : 人民币 被投资单位持股比表决权比业务性质期末资产总本期营业本期净利期末净资产例 (%) 例 (%) 额收入润兰信贷款公司 小额贷款 38, , , 四川辉阳生命工程股份有限公司远东超级实验室有限公司上海可得网络科技有限公司上海鑫方迅通信科技有限公司浙江迪耳药业有限公司 药品研发 3, , 药品研发 3, , 服务业 14, , , 服务业 5, , 药品制造 10, , ) 四川辉阳生命工程股份有限公司 ( 以下简称 四川辉阳公司 ) 远东超级实验室有限公 司 ( 以下简称 远东实验室公司 ) 均为药品研发机构, 共同拥有的研发新药重组高效复合干扰 素用于乙肝抗病毒新药尚处于国内 Ⅲ 期临床试验阶段 ; 用于癌症治疗的新药在新加坡进行 Ⅰ 期临 24 / 146

25 床试验, 并于 2015 年 6 月获得美国食品药品监管局关于 Ⅰ 期临床试验许可批件, 并已开始入组病人 因相应研发及临床试验费用投入, 致使两家公司报告期内持续亏损 2) 上海鑫方迅通信科技有限公司 ( 以下简称 上海鑫方迅公司 ) 因引进新的战略投资者对其增资, 使本公司持有上海鑫方迅公司的股权比例由 20% 稀释到 17% 上海鑫方迅公司报告期内为加强公司研发力量及市场推广, 在全国范围内成立多个分子公司, 重点建立研发团队 钻研核心技术, 同时为市场推广做铺垫 因公司战略性项目部分地区做免费投放试点等因素, 报告期内销售收入较少, 且因前期开发的产品投入成本高与研发投入加大, 及市场扩大费用增加等因素, 导致报告期内亏损 3) 浙江迪耳药业有限公司报告期内因受行业政策及招投标延期等影响, 销售收入大幅下降 ; 且由于 GMP 技改各车间产品生产不饱和, 技改投资新增折旧费用等因素, 各产品生产成本同比增长, 导致报告期内亏损 5 非募集资金项目情况 项目名称杭州康恩贝公司生物科技产业发展基地金华康恩贝公司国际化先进制药基地项目云南云杏公司银杏叶提取生产线建设项目珍诚医药公司物流基地建设项目 单位 : 万元币种 : 人民币 项目金额 项目本报告期投累计实际投项目收益进度入金额入金额情况 28, 在建 , , 在建 2, , , 在建 , , 在建 1, , 合计 173, / 4, , / 二 利润分配或资本公积金转增预案 ( 一 ) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况 2016 年 5 月 3 日公司召开 2015 年度股东大会审议通过了公司 2015 年度利润分配方案, 公司以总股本 1,673,820,000 股为基数, 每 10 股派送现金红利 1.0 元 ( 含税 ), 同时以资本公积金每 10 股转增 5 股, 共转增 836,910,000 股 本次派送红利和资本公积转增股本方案实施完成后, 公司总股本增加 836,910,000 股, 总股本变更为 2,510,730,000 股 25 / 146

26 公司于 2016 年 6 月 7 日在 中国证券报 上海证券报 和上海证券交易所网站 刊登了临 号 公司 2015 年度利润分配及资本公积转增股本实施公告, 并于 2016 年 6 月 16 日实施完毕 公司严格执行了公司章程制定的利润分配政策 ( 二 ) 半年度拟定的利润分配预案 公积金转增股本预案无三 其他披露事项 ( 一 ) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明 ( 二 ) 董事会 监事会对会计师事务所 非标准审计报告 的说明 第五节 重要事项 一 重大诉讼 仲裁和媒体普遍质疑的事项 二 破产重整相关事项 26 / 146

27 三 资产交易 企业合并事项 ( 一 ) 临时公告未披露或有后续进展的情况 1 收购资产情况 交易对方或最终控被收购资产购买日制方 倪雄伟 杭州光祺力 2016 年 3 余建奶 实业有限公司 49% 股权 月 31 日 舒昌柏 江西天施康 2016 月 5 公司 1.04% 股月 31 日 权 自收购日起至报资产收告期末为上市公购价格司贡献的净利润 自本年初至本期末为上是否为关联交市公司贡献的净利润易 ( 如是, 说 ( 适用于同一控制下的明定价原则 ) 企业合并 ) 资产收购定价原则 否 协商作价 否 协商 作价 单位 : 万元币种 : 人民币 所涉及的资产产权是否已全部过户 所涉及的债权债务是否已全部转移 该资产为上市公司贡献的净利润占利润总额的比例 (%) 关联关系 是 是 是 是 / 146

28 2 企业合并情况 无 四 公司股权激励情况及其影响 五 重大关联交易 ( 一 ) 与日常经营相关的关联交易 1 临时公告未披露的事项 ( 二 ) 资产收购 出售发生的关联交易 1 临时公告未披露的事项 ( 三 ) 共同对外投资的重大关联交易报告期内无共同对外投资的重大关联交易 1 临时公告未披露的事项 ( 四 ) 关联债权债务往来 1 临时公告未披露的事项 单位 : 万元币种 : 人民币 关联方 关联关系 关联方向上市公司提向关联方提供资金供资金期初余期末期初发生期末发生额额余额余额额余额 兰溪市天元置 联营公司, 本公司参股占其 40% 股权 业有限公司 合计报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发 0.00 生额 ( 元 ) 公司向控股股东及其子公司提供资金的余额 ( 元 ) 0.00 关联债权债务形成原因兰溪市天元置业有限公司的往来款系 2015 年 7 月因公司土地作为对该公司注册资本出资办理过户手续代其支付的契税, 该款项已于 2016 年 4 月 8 日归还公司 关联债权债务清偿情况与关联债权债务有关的承诺关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 28 / 146

29 六 重大合同及其履行情况 1 托管 承包 租赁事项 (1) 托管情况 委托方名称 受托方名称 杭州康金华康盟投资恩贝公合伙企司业 ( 有限合伙 ) 托管资产情况 耐司康药业公司 托管资产涉及金额 托管起始日 2016 年 1 月 1 日 托管终止日 2017 年 12 月 31 日 托管收益 托管收益确定依据 金华康恩贝协公司每年收商取固定托管确费 50 万元, 另定根据托管期内耐司康药业公司每年净利润的 20% 收取浮动托管费, 浮动托管费最高不超过人民币 300 万元 托管收益对公司影响 是否关联交易 是 关联关系 母公司的控股子公司 托管情况说明根据 委托经营管理协议 约定, 控股子公司金华康恩贝公司自 2016 年 1 月 1 日起可以对耐 司康药业公司的经营 财务活动等施加控制, 并且收取的托管费除固定部分外, 还可根据耐司康 药业公司的盈利情况取得可变回报, 符合 企业会计准则第 33 号 合并财务报表 中 控制 的 定义 故公司控股子公司金华康恩贝公司自 2016 年 1 月 1 日起将耐司康药业公司纳入合并报表范 围 (2) 承包情况 (3) 租赁情况 2 担保情况 单位 : 万元币种 : 人民币公司对外担保情况 ( 不包括对子公司的担保 ) 29 / 146

30 担保方 本公司 担保方与上市公司的关系公司本部 被担保方 兰信贷款公司 担保金额 8, 担保发生日期 ( 协议签署日 ) 2015 年 7 月 28 日 担保起始日 2015 年 7 月 28 日 担保到期日 2016 年 7 月 27 日 担保类型 连带责任担保 报告期内担保发生额合计 ( 不包括对子公司的担保 ) 报告期末担保余额合计 (A)( 不包括对子公司的担保 ) 公司对子公司的担保情况 担保是否已经担保是担保逾履行完否逾期期金额毕 是否存在反担保 是否为关联方担保 关联关系 否 否 是 是 联营公司 , 报告期内对子公司担保发生额合计 36, 报告期末对子公司担保余额合计 (B) 50, 公司担保总额情况 ( 包括对子公司的担保 ) 担保总额 (A+B) 58, 担保总额占公司净资产的比例 (%) 其中 : 为股东 实际控制人及其关联方提供担保的金额 (C) 直接或间接为资产负债率超过 70% 的被担保对象提供的债务担保金额 (D) 担保总额超过净资产 50% 部分的金额 (E) 47, 上述三项担保金额合计 (C+D+E) 47, 未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明 2015 年 7 月 27 日, 公司与国家开发银行股份有限公司签订 担保合同, 公司为兰信贷款公司向国家开发银行股份有限公司的 80,000, 元借款 ( 借款期限 : 2015/07/ /07/27) 提供担保 截至本资产负债表日, 担保尚未履行完毕 根据公司与兰信贷款公司于 2015 年 7 月 28 日签订的 反担保合同, 兰信贷款公司以其对外贷款取得的信贷资产 ( 债权人为兰信贷款公司 ) 向公司提供质押担保 公司收取的担保费标准为年担保额的 0.5%, 于每 12 个月结束后 5 日内向公司支付 3 其他重大合同或交易 无 七 承诺事项履行情况 30 / 146

31 ( 一 ) 上市公司 持股 5% 以上的股东 控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺背景 与首次公开发行相关的承诺 与再融资相关的承诺 承诺类型 股份限售 承诺方 公司控股股东康恩贝集团有限公司 胡季强 朱麟 汇添富基金管理股份有限公司 济宁领军基石医药股权投资企业 ( 有限合伙 ) 盐城市领佳基石股权投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 深圳市领佳基石股权投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 胡坚 中乾景隆泰和 ( 天津 ) 股权投资基金合伙企业 ( 有限合伙 ) 共 8 名投资者 承诺内容 公司控股股东康恩贝集团有限公司于 2001 年 7 月就不从事同业竞争向本公司作出承诺, 承诺在作为股份公司控股股东期间, 不以任何方式直接或间接从事与股份公司及其控股子公司的业务构成同业竞争的任何活动 报告期内, 康恩贝集团有限公司没有违反上述承诺的事项 公司于 2015 年 4 月采用非公开发行股票方式向公司实际控制人胡季强先生等 8 名特定投资者发行了 17,500 万股 A 股股票 胡季强先生等 8 名投资者均承诺所认购本次非公开发行股票自发行结束日起 36 个月内不得转让, 期限至 2018 年 4 月 16 日 承诺时间及期限 2018 年 4 月 16 日 是否有履行期限 是 是 是否及时严格履行 是 是 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 如未能及时履行应说明下一步计划 八 聘任 解聘会计师事务所情况 聘任 解聘会计师事务所的情况说明 经公司 2015 年度股东大会决议, 同意继续聘请天健会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 为公司 2016 年度的财务审计机构, 聘期至公司 2016 年度股东大会召开日止 九 上市公司及其董事 监事 高级管理人员 持有 5% 以上股份的股东 实际控制人 收购人 处罚及整改情况 31 / 146

32 十 可转换公司债券情况 十一 公司治理情况 1 报告期内, 公司严格按照 公司法 证券法 上海证券交易所股票上市规则 和其他有关法律法规的规定, 按照 公司章程 股东大会议事规则 董事会议事规则 监事会议事规则 独立董事工作制度 关联交易决策制度 对外担保管理制度 等规章制度要求, 不断完善公司法人治理结构, 规范公司运作, 提高公司治理水平, 切实维护公司及全体股东的利益 公司决策机构 监督机构及经营管理层之间权责明确, 运作规范 公司治理实际情况与中国证监会有关文件的要求不存在差异 2 公司在报告期内共召开 6 次董事会 3 次监事会和 3 次股东大会, 这些会议形成的决议和成果对促进公司经营发展 规范治理等都发挥了积极重要的作用 公司严格按照 公司法 公司章程 股票上市规则 及 公司信息披露事务管理办法 等有关规定, 真实 准确 完整 及时地披露信息, 切实履行上市公司信息披露义务, 保证公司信息披露的公开 公平 公正, 积极维护公司和投资者, 尤其是中小股东的合法权益 3 报告期内, 公司采取现场方式举行了 2015 年度业绩说明会暨投资者接待日活动等多次不同类型的投资者交流活动, 公司董事长和经营管理层高管等积极参与 还接待了多家证券公司行业研究和基金及其他专业投资公司等机构人员的来访调研 公司认真做好 " 上证 e 互动 " 网络平台信息发布 与投资者交流等工作, 日常还注重维护加深与监管机构 证券中介机构以及证券相关媒体的关系, 及时有效地向市场 公众传递公司经营发展等方面的重要情况 4 报告期内, 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务等方面完全分开 独立运作, 公司涉及重大投资 关联交易等均严格按照相关规定履行决策程序和信息披露义务 控股股东及其附属企业等关联方不存在非经营性占用公司资金的情况 十二 其他重大事项的说明 ( 一 ) 董事会对会计政策 会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 ( 二 ) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 32 / 146

33 第六节 股份变动及股东情况 一 股本变动情况 ( 一 ) 股份变动情况表 1 股份变动情况表单位 : 股 本次变动前 本次变动增减 (+,-) 本次变动后 数量 比例发行送其公积金转股 (%) 新股股他 小计 数量 比例 (%) 一 有限售条件 301,994, ,997, ,997, ,991, 股份 1 国家持股 国有法人持 股 3 其他内资持 301,994, ,997, ,997, ,991, 股 其中 : 境内非国 154,094, ,047, ,047, ,141, 有法人持股 境内自然人持 147,900, ,950, ,950, ,850, 股 4 外资持股 其中 : 境外法人 持股 境外自 然人持股 二 无限售条件 1,371,825, ,912, ,912,716 2,057,738, 流通股份 1 人民币普通 1,371,825, ,912, ,912,716 2,057,738, 股 2 境内上市的 外资股 3 境外上市的 外资股 4 其他 三 股份总数 1,673,820, ,910, ,910,000 2,510,730, 股份变动情况说明 2016 年 6 月, 公司实施完成 2015 年度利润分配及资本公积转增股本方案, 公司以总股本 1,673,820,000 股为基数, 每 10 股派送现金红利 1.0 元 ( 含税 ), 同时以资本公积金每 10 股转增 5 股 本次资本公积转增股本增加的 836,910,000 股于 2016 年 6 月 16 日上市, 实施完成后公司总股本由 1,673,820,000 股变更为 2,510,730,000 股 3 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益 每股净资产等财务指标的影响 ( 如有 ) 无 33 / 146

34 ( 二 ) 限售股份变动情况 二 股东情况 ( 一 ) 股东总数 : 截止报告期末股东总数 ( 户 ) 82,528 ( 二 ) 截止报告期末前十名股东 前十名流通股东 ( 或无限售条件股东 ) 持股情况表 股东名称 ( 全称 ) 报告期内增减 期末持股数量 前十名股东持股情况 比例 (%) 持有有限售条件股份数量 康恩贝集团有限公司 0 687,859, 胡季强 0 234,679, ,250,000 重庆重康创业投资股份有限公司 0 160,886, 朱麟 0 109,740, ,100,000 汇添富基金 - 海通证券 - 海通证券股份有限公司 ( 权益投资交易部 ) 中国证券金融股份有限公司济宁领军基石医药股权投资企业 ( 有限合伙 ) 盐城市领佳基石股权投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 东阳康联股权投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 0 81,600, ,600,000 质押或冻结情况股份状数量态 质押 质押 质押 无 无 单位 : 股 股东性质 308,130,000 境内非国有法人 204,000,000 境内自然人 145,500,000 境内非国有法人境内自然人未知 0 73,061, 国有法无人 0 53,116, ,116,500 境内非 无 国有法 人 0 42,508, ,508,500 境内非 无 国有法 人 0 36,182, ,000,000 境内非 质押 国有法 人 深圳市领佳基石股权 0 31,875, ,875,000 境内非 投资合伙企业 ( 有限 无 国有法 合伙 ) 人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量种类数量 康恩贝集团有限公司 687,859,343 人民币普通股 重庆重康创业投资股份有限 160,886,252 公司 人民币普通股 胡季强 145,429,085 人民币普通股 中国证券金融股份有限公司 73,061,831 人民币普通股 东阳康联股权投资合伙企业 36,182,123 ( 有限合伙 ) 人民币普通股 胡孙树 26,030,568 人民币普通股 34 / 146

35 中国农业银行股份有限公司 25,815,798 - 易方达瑞惠灵活配置混合 人民币普通股 型发起式证券投资基金 中央汇金资产管理有限责任 17,905,050 公司 人民币普通股 盛小荣 17,600,545 人民币普通股 赵军 15,300,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 序号 有限售条件股东名称 1 康恩贝集团有限公司和东阳康联股权投资合伙企业( 有限合伙 ) 的实际控制人均为胡季强先生, 与胡季强先生属一致行动人关系 2 公司未知其他前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系和一致行动的情况 无 持有的有限售条件股份数量 有限售条件股份可上市交易情况新增可上可上市交易市交易股时间份数量 单位 : 股 限售条件 1 朱麟 107,100, 限售期 36 个月 2 胡季强 89,250, 限售期 36 个月 3 汇添富基金管理股份有限公司 81,600, 限售期 36 个月 4 济宁领军基石医药股权投资企业 ( 有限合伙 ) 53,116, 限售期 36 个月 5 盐城市领佳基石股权投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 42,508, 限售期 36 个月 6 深圳市领佳基石股权投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 31,875, 限售期 36 个月 7 胡坚 25,500, 限售期 36 个月 8 中乾景隆泰和 ( 天津 ) 股权投资基金合伙企业 ( 有限合伙 ) 15,300, 限售期 36 个月 上述股东关联关系或一致行动的说明 济宁领军基石医药股权投资企业 ( 有限合伙 ) 盐城市领佳基 石股权投资合伙企业 ( 有限合伙 ) 和深圳市领佳基石股权投资 合伙企业 ( 有限合伙 ) 存在一致行动关系 公司未知其他前十 名有限售条件股东之间是否存在关联关系和一致行动的情况 ( 三 ) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 三 控股股东或实际控制人变更情况 第七节 优先股相关情况 35 / 146

36 第八节 董事 监事 高级管理人员情况 一 持股变动情况 ( 一 ) 现任及报告期内离任董事 监事和高级管理人员持股变动情况 ( 二 ) 董事 监事 高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 二 公司董事 监事 高级管理人员变动情况 第九节 公司债券相关情况 一 公司债券基本情况 债券名称简称代码 浙江康恩贝制药股份有限公司 2011 年公司债券 11 康恩贝 发行日 2011 年 6 月 14 日 到期日 2016 年 6 月 7 日 债券余额 利率 还本付息交易方式场所 年 每年付息 上 海 5.30%;2015- 一次, 到期 证 券 2016 年 一次还本, 交 易 6.30% 最后一期 所 利息随本 金的兑付 一起支付 公司债券其他情况的说明 1 公司于 2016 年 5 月 26 日披露了 2011 年公司债券 2016 年本息兑付和摘牌公告 ( 临 ), 并于 2016 年 6 月 8 日支付了 2015 年 6 月 8 日至 2016 年 6 月 7 日期间最后一个年度利息和本期债券的本金 2 为拓宽融资渠道, 偿还公司债务, 补充公司流动资金, 优化公司债务结构, 促进公司加快发展, 本公司于 2016 年 3 月 1 日召开第八届董事会第五次会议审议通过了 关于公司发行公司债券的议案, 并于 2016 年 3 月 17 日获得公司 2016 年第一次临时股东大会批准通过 本次拟发行的公司债券总额不超过人民币 11 亿元 ( 含 11 亿元 ), 具体发行规模由股东大会授权董事会或董事会授权人士根据公司资金需求情况和发行时市场情况, 在上述范围内确定 截止本报告日, 公司发行债券申请已报上海证券交易所债券部审核通过, 尚等待中国证监会核准 二 公司债券受托管理联系人 联系方式及资信评级机构联系方式 债券受托管理人 名称办公地址 西南证券股份有限公司重庆市江北区桥北苑 8 号 36 / 146

37 资信评级机构 联系人 张旭 联系电话 名称 鹏元资信评估有限公司 办公地址 深圳市深南大道 7008 号阳光高尔夫大厦 3 楼 三 公司债券募集资金使用情况 本期债券用于偿还银行贷款 补充公司营运资金, 已于 2014 年度使用完毕 四 公司债券资信评级机构情况根据中国证监会相关规定 评级行业惯例以及鹏元资信评估有限公司 ( 以下简称 鹏元资信 ) 评级制度相关规定, 自首次评级报告出具之日起, 鹏元资信将在债券有效存续期间对被评对象进行定期跟踪评级以及不定期跟踪评级 定期跟踪评级每年进行一次, 在公司年报披露后一个月内出具定期跟踪评级报告 届时, 鹏元资信将依据其信用状况的变化决定是否调整本期债券信用等级 鹏元资信的定期及不定期跟踪评级结果将通过监管机构规定的网站予以公告 五 报告期内公司债券增信机制 偿债计划及其他相关情况鹏元资信评估有限公司于 2016 年 4 月 26 日对公司 2011 年公司债券进行了跟踪评级, 本期债券 2016 年跟踪评级结果上调为 AA+, 发行主体长期信用等级上调为 AA+, 评级展望维持为稳定 鹏元资信评估有限公司对本公司 2016 年公司债券发行进行了评级, 评级结果为 AA+, 发行主体信用等级为 AA+, 评级展望维持为稳定 六 公司债券持有人会议召开情况 在报告期内, 未召开公司债券持有人会议 七 公司债券受托管理人履职情况 11 康恩贝 债券受托管理人为西南证券股份有限公司, 报告期内, 西南证券股份有限公司公司严格按照 公司债券发行与交易管理办法 及 公司债券受托管理人执业行为准则 等法律法规的要求以及 债券受托管理协议 约定发行履行债券受托管理人职责 八 截至报告期末和上年末 ( 或本报告期和上年同期 ) 下列会计数据和财务指标 主要指标 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 (%) 变动原因 流动比率 速动比率 资产负债率 贷款偿还率 / 146

38 本报告期本报告期比上年上年同期 (1-6 月 ) 同期增减 (%) EBITDA 利息保障倍数 利息偿付率 变动原因 九 报告期末公司资产情况 详见本报告第四节资产 负债情况分析 十 公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 无 十一 公司报告期内的银行授信情况本公司在各大银行等金额机构的资信情况良好, 与国内主要商业银行一直保持长期合作伙伴关系, 间接债务融资能力较强 截至 2016 年 6 月 30 日, 公司合并财报口径范围内企业获银行给予的授信总额度合度计为 亿元 ( 含并购贷款额度 亿元 ), 其中已使用授信额度 亿元, 公司可以在上述授信总额度内开展融资, 以支持业务的发展 公司无未结清的不良信贷信息记录, 现有债务履约情况良好 十二 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 公司 2011 年发行的公司债券于 2016 年 6 月 7 日期满, 公司已按照募集说明书约定在到期 日偿付完毕 十三 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响 无 38 / 146

39 第十节 财务报告 一 审计报告 二 财务报表 合并资产负债表 2016 年 6 月 30 日 编制单位 : 浙江康恩贝制药股份有限公司 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产 : 货币资金 七 1 1,151,245, ,796,975, 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期 七 2 99,379, ,231, 损益的金融资产 衍生金融资产应收票据 七 4 370,727, ,091, 应收账款 七 5 1,205,592, ,191,043, 预付款项 七 6 138,711, ,901, 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 七 7 6,538, 应收股利其他应收款 七 9 57,365, ,235, 买入返售金融资产存货 七 ,214, ,431, 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 七 12 23,012, ,147, 流动资产合计 3,986,249, ,969,596, 非流动资产 : 发放贷款及垫款可供出售金融资产 七 13 33,056, ,526, 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 七 ,498, ,875, 投资性房地产固定资产 七 18 1,943,427, ,793,413, 在建工程 七 ,964, ,269, 工程物资 七 , , 固定资产清理 七 21 1,932, ,932, 生产性生物资产 七 22 23,912, ,337, 油气资产无形资产 七 ,054, ,582, / 146

40 开发支出商誉 七 26 1,081,225, ,078,755, 长期待摊费用 七 27 5,612, ,922, 递延所得税资产 七 ,365, ,571, 其他非流动资产 七 29 76,034, ,939, 非流动资产合计 4,822,298, ,599,202, 资产总计 8,808,547, ,568,798, 流动负债 : 短期借款 七 30 1,122,220, ,132,488, 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期 七 ,897, ,897, 损益的金融负债 衍生金融负债应付票据 七 ,309, ,967, 应付账款 七 ,765, ,255, 预收款项 七 35 60,213, ,036, 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 七 36 30,664, ,074, 应交税费 七 ,747, ,768, 应付利息 七 , ,772, 应付股利 七 39 7,813, ,102, 其他应付款 七 ,988, ,491, 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 七 ,393, ,106, 其他流动负债流动负债合计 3,614,703, ,259,962, 非流动负债 : 长期借款 七 ,284, ,884, 应付债券其中 : 优先股永续债长期应付款 七 , , 长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 七 ,108, ,597, 递延所得税负债 七 28 59,370, ,586, 其他非流动负债 七 50 6,792, ,547, 非流动负债合计 532,416, ,504, 负债合计 4,147,120, ,003,466, 所有者权益 40 / 146

41 股本 七 51 2,510,730, ,673,820, 其他权益工具其中 : 优先股永续债资本公积 七 ,907, ,386, 减 : 库存股其他综合收益 七 , , 专项储备盈余公积 七 ,118, ,249, 一般风险准备未分配利润 七 58 1,364,700, ,298,890, 归属于母公司所有者权益合计 4,278,725, ,141,475, 少数股东权益 382,702, ,856, 所有者权益合计 4,661,427, ,565,332, 负债和所有者权益总计 8,808,547, ,568,798, 法定代表人 : 胡季强主管会计工作负责人 : 陈岳忠会计机构负责人 : 陈岳忠 母公司资产负债表 2016 年 6 月 30 日 编制单位 : 浙江康恩贝制药股份有限公司 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产 : 货币资金 205,323, ,174, 以公允价值计量且其变动计入当期 99,379, ,231, 损益的金融资产 衍生金融资产应收票据 175,616, ,382, 应收账款 十七 1 48,278, ,705, 预付款项 26,941, ,775, 应收利息 4,664, 应收股利 50,666, ,366, 其他应收款 十七 2 93,400, ,812, 存货 132,201, ,197, 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 2,212, 流动资产合计 831,808, ,522, 非流动资产 : 可供出售金融资产 105, , 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 十七 3 6,453,370, ,408,111, 投资性房地产固定资产 315,607, ,085, 在建工程 7,277, ,621, / 146

42 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 22,111, ,011, 开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产 4,692, ,337, 其他非流动资产 41,155, ,911, 非流动资产合计 6,844,320, ,791,183, 资产总计 7,676,128, ,704,705, 流动负债 : 短期借款 607,120, ,120, 以公允价值计量且其变动计入当期 658,897, ,897, 损益的金融负债 衍生金融负债应付票据应付账款 76,326, ,295, 预收款项 221,113, , 应付职工薪酬 4,619, ,593, 应交税费 7,386, , 应付利息 20,669, 应付股利 7,813, ,102, 其他应付款 180,250, ,900, 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 270,000, ,636, 其他流动负债流动负债合计 2,033,528, ,408,345, 非流动负债 : 长期借款 232,200, ,200, 应付债券其中 : 优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 19,111, ,328, 递延所得税负债 552, ,988, 其他非流动负债非流动负债合计 251,864, ,516, 负债合计 2,285,393, ,824,862, 所有者权益 : 股本 2,510,730, ,673,820, 其他权益工具其中 : 优先股 永续债 42 / 146

43 资本公积 1,211,795, ,048,705, 减 : 库存股其他综合收益专项储备盈余公积 242,968, ,098, 未分配利润 1,425,241, ,219, 所有者权益合计 5,390,735, ,879,843, 负债和所有者权益总计 7,676,128, ,704,705, 法定代表人 : 胡季强主管会计工作负责人 : 陈岳忠会计机构负责人 : 陈岳忠 合并利润表 2016 年 1 6 月 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一 营业总收入 3,049,965, ,211,388, 其中 : 营业收入 七 59 3,049,965, ,211,388, 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二 营业总成本 2,701,518, ,804,196, 其中 : 营业成本 七 59 1,606,884, ,186, 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加 七 60 28,346, ,482, 销售费用 七 ,168, ,962, 管理费用 七 ,412, ,360, 财务费用 七 63 67,455, ,742, 资产减值损失 七 64 13,250, ,461, 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号 七 65-5,100, 填列 ) 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 七 66-2,295, ,256, 其中 : 对联营企业和合营企业的投资 七 66-1,400, ,897, 收益 汇兑收益 ( 损失以 - 号填列 ) 三 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 341,051, ,448, 加 : 营业外收入 七 67 33,865, ,899, 其中 : 非流动资产处置利得 七 , , 减 : 营业外支出 七 68 6,674, ,416, 其中 : 非流动资产处置损失 七 , , 四 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 368,242, ,931, / 146

44 减 : 所得税费用 七 69 71,545, ,897, 五 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 296,697, ,034, 归属于母公司所有者的净利润 307,061, ,804, 少数股东损益 -10,364, ,230, 六 其他综合收益的税后净额 142, 归属母公司所有者的其他综合收益的税 七 , 后净额 ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其他综合 七 , 收益 1. 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 七 , 其他归属于少数股东的其他综合收益的税后 七 55 3, 净额 七 综合收益总额 296,839, ,034, 归属于母公司所有者的综合收益总额 307,200, ,804, 归属于少数股东的综合收益总额 -10,361, ,230, 八 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 元 / 股 ) ( 二 ) 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 法定代表人 : 胡季强主管会计工作负责人 : 陈岳忠会计机构负责人 : 陈岳忠 母公司利润表 2016 年 1 6 月 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一 营业收入 十七 4 240,003, ,737, 减 : 营业成本 十七 4 107,314, ,537, 营业税金及附加 3,209, ,896, 销售费用 81,153, ,981, 管理费用 38,522, ,136, 财务费用 47,981, ,183, 资产减值损失 -757, , 加 : 公允价值变动收益 ( 损失以 - 号填列 ) -5,100, / 146

45 投资收益 ( 损失以 - 号填列 ) 十七 5 711,582, ,915, 其中 : 对联营企业和合营企业的投资 十七 5 53, ,328, 收益 二 营业利润 ( 亏损以 - 号填列 ) 669,061, ,271, 加 : 营业外收入 6,190, ,751, 其中 : 非流动资产处置利得 2, , 减 : 营业外支出 769, , 其中 : 非流动资产处置损失 6, 三 利润总额 ( 亏损总额以 - 号填列 ) 674,482, ,069, 减 : 所得税费用 -3,791, ,446, 四 净利润 ( 净亏损以 - 号填列 ) 678,274, ,623, 五 其他综合收益的税后净额 ( 一 ) 以后不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2. 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 ( 二 ) 以后将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他六 综合收益总额 678,274, ,623, 七 每股收益 : ( 一 ) 基本每股收益 ( 元 / 股 ) ( 二 ) 稀释每股收益 ( 元 / 股 ) 法定代表人 : 胡季强主管会计工作负责人 : 陈岳忠会计机构负责人 : 陈岳忠 合并现金流量表 2016 年 1 6 月 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 3,132,057, ,153,360, 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 45 / 146

46 保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息 手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 4,751, ,348, 收到其他与经营活动有关的现金 七 71(1) 109,714, ,432, 经营活动现金流入小计 3,246,523, ,248,141, 购买商品 接受劳务支付的现金 1,291,020, ,601, 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息 手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 300,002, ,265, 支付的各项税费 381,454, ,126, 支付其他与经营活动有关的现金 七 71(2) 807,205, ,269, 经营活动现金流出小计 2,779,683, ,027,262, 经营活动产生的现金流量净额 466,840, ,878, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 25,267, ,722, 取得投资收益收到的现金 289, ,799, 处置固定资产 无形资产和其他长 139, ,202, 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 七 71(3) 752,955, ,430, 投资活动现金流入小计 778,651, ,155, 购建固定资产 无形资产和其他长 117,677, ,509, 期资产支付的现金 投资支付的现金 91,003, ,500, 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的 165,090, 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 七 71(4) 投资活动现金流出小计 208,680, ,100, 投资活动产生的现金流量净额 569,970, ,945, 三 筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资收到的现金 4,000, ,943,998, 其中 : 子公司吸收少数股东投资收 4,000, ,958, 到的现金 取得借款收到的现金 661,425, ,135,568, 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 七 71(5) 4, 筹资活动现金流入小计 665,425, ,079,572, 偿还债务支付的现金 1,507,091, ,296, 分配股利 利润或偿付利息支付的 300,427, ,683, / 146

47 现金其中 : 子公司支付给少数股东的股 52,852, ,055, 利 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 七 71(6) 3,892, ,428, 筹资活动现金流出小计 1,811,411, ,469,408, 筹资活动产生的现金流量净额 -1,145,986, ,610,163, 四 汇率变动对现金及现金等价物的 203, , 影响 五 现金及现金等价物净增加额 -108,972, ,713,018, 加 : 期初现金及现金等价物余额 1,147,803, ,269, 六 期末现金及现金等价物余额 1,038,830, ,365,287, 法定代表人 : 胡季强主管会计工作负责人 : 陈岳忠会计机构负责人 : 陈岳忠 母公司现金流量表 2016 年 1 6 月 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一 经营活动产生的现金流量 : 销售商品 提供劳务收到的现金 309,912, ,223, 收到的税费返还 186, 收到其他与经营活动有关的现金 26,851, ,885, 经营活动现金流入小计 336,763, ,295, 购买商品 接受劳务支付的现金 38,385, ,848, 支付给职工以及为职工支付的现金 35,395, ,501, 支付的各项税费 27,006, ,965, 支付其他与经营活动有关的现金 93,895, ,095, 经营活动现金流出小计 194,683, ,410, 经营活动产生的现金流量净额 142,079, ,115, 二 投资活动产生的现金流量 : 收回投资收到的现金 24,221, ,722, 取得投资收益收到的现金 746,707, ,398, 处置固定资产 无形资产和其他长 48, 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 4,047, ,530, 投资活动现金流入小计 774,976, ,699, 购建固定资产 无形资产和其他长 14,489, ,781, 期资产支付的现金 投资支付的现金 94,123, ,922,973, 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 108,613, ,937,755, 投资活动产生的现金流量净额 666,363, ,259,055, 三 筹资活动产生的现金流量 : 47 / 146

48 吸收投资收到的现金 1,932,040, 取得借款收到的现金 379,357, ,614, 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 379,357, ,900,654, 偿还债务支付的现金 1,151,423, ,678, 分配股利 利润或偿付利息支付的 233,267, ,490, 现金 支付其他与筹资活动有关的现金 23,040, 筹资活动现金流出小计 1,384,690, ,209, 筹资活动产生的现金流量净额 -1,005,332, ,358,444, 四 汇率变动对现金及现金等价物的 38, , 影响 五 现金及现金等价物净增加额 -196,851, ,197, 加 : 期初现金及现金等价物余额 402,174, ,878, 六 期末现金及现金等价物余额 205,323, ,054,075, 法定代表人 : 胡季强主管会计工作负责人 : 陈岳忠会计机构负责人 : 陈岳忠 48 / 146

49 合并所有者权益变动表 2016 年 1 6 月 归属于母公司所有者权益 本期 项目其他权益工具减 : 一般少数股东权益所有者权益合计股本优永其他综合收专项其资本公积库盈余公积风险未分配利润先续益储备他存准备股债股 一 上年期末余额 1,673,820, ,386, , ,249, ,298,890, ,856, ,565,332, 加 : 会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二 本年期初余额 1,673,820, ,386, , ,249, ,298,890, ,856, ,565,332, 三 本期增减变动金额 ( 减 836,910, ,478, , ,869, ,810, ,154, ,095, 少以 - 号填列 ) ( 一 ) 综合收益总额 138, ,061, ,361, ,839, ( 二 ) 所有者投入和减少资 -2,568, , ,052, 本 1. 股东投入的普通股 4,000, ,000, 其他权益工具持有者投入 资本 3. 股份支付计入所有者权益 的金额 4. 其他 -2,568, ,483, ,052, ( 三 ) 利润分配 73,869, ,251, ,852, ,234, 提取盈余公积 73,869, ,869, 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的分 -167,382, ,852, ,234, 配 4. 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结转 836,910, ,910, 资本公积转增资本 ( 或股 836,910, ,910, 本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股 49 / 146

50 本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他 22,542, ,542, 四 本期期末余额 2,510,730, ,907, , ,118, ,364,700, ,702, ,661,427, 项目 股本 优先股 其他权益工具 永续债 其他 资本公积 减 : 库存 股 归属于母公司所有者权益 其他综 合收益 50 / 146 专项 储备 上期 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计 一 上年期末余额 809,600, ,756, ,953, ,253,116, ,846, ,370,272, 加 : 会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二 本年期初余额 809,600, ,756, ,953, ,253,116, ,846, ,370,272, 三 本期增减变动金额 ( 减 175,000, ,177,840, ,804, ,715, ,636,929, 少以 - 号填列 ) ( 一 ) 综合收益总额 439,804, ,230, ,034, ( 二 ) 所有者投入和减少资 175,000, ,177,840, ,890, ,212,949, 本 1. 股东投入的普通股 175,000, ,857,160, ,958, ,044,119, 其他权益工具持有者投入资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额 4. 其他 -679,320, ,849, ,169, ( 三 ) 利润分配 -69,055, ,055, 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3. 对所有者 ( 或股东 ) 的分 -69,055, ,055, 配 4. 其他

51 ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他四 本期期末余额 984,600, ,751,596, ,953, ,692,920, ,130, ,007,201, 法定代表人 : 胡季强主管会计工作负责人 : 陈岳忠会计机构负责人 : 陈岳忠 项目 股本 其他权益工具 母公司所有者权益变动表 2016 年 1 6 月 资本公积 51 / 146 减 : 库存股 本期 其他综合收益 专项储备 盈余公积未分配利润所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一 上年期末余额 1,673,820, ,048,705, ,098, ,219, ,879,843, 加 : 会计政策变更前期差错更正其他二 本年期初余额 1,673,820, ,048,705, ,098, ,219, ,879,843, 三 本期增减变动金额 ( 减 836,910, ,910, ,869, ,022, ,892, 少以 - 号填列 ) ( 一 ) 综合收益总额 678,274, ,274, ( 二 ) 所有者投入和减少资本 1. 股东投入的普通股 2. 其他权益工具持有者投入资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额 4. 其他

52 ( 三 ) 利润分配 73,869, ,251, ,382, 提取盈余公积 73,869, ,869, 对所有者 ( 或股东 ) 的分 -167,382, ,382, 配 3. 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结转 836,910, ,910, 资本公积转增资本 ( 或股 836,910, ,910, 本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他四 本期期末余额 2,510,730, ,211,795, ,968, ,425,241, ,390,735, 项目 股本 其他权益工具 优先股永续债其他 资本公积 52 / 146 减 : 库存股 上期 其他综合收益 专项储备 盈余公积未分配利润所有者权益合计 一 上年期末余额 809,600, ,844, ,803, ,121, ,276,368, 加 : 会计政策变更前期差错更正其他二 本年期初余额 809,600, ,844, ,803, ,121, ,276,368, 三 本期增减变动金额 ( 减少以 175,000, ,857,160, ,623, ,772,783, 号填列 ) ( 一 ) 综合收益总额 740,623, ,623, ( 二 ) 所有者投入和减少资本 175,000, ,857,160, ,032,160, 股东投入的普通股 175,000, ,857,160, ,032,160, 其他权益工具持有者投入资本 3. 股份支付计入所有者权益的金额 4. 其他 ( 三 ) 利润分配 1. 提取盈余公积 2. 对所有者 ( 或股东 ) 的分配

53 3. 其他 ( 四 ) 所有者权益内部结转 1. 资本公积转增资本 ( 或股本 ) 2. 盈余公积转增资本 ( 或股本 ) 3. 盈余公积弥补亏损 4. 其他 ( 五 ) 专项储备 1. 本期提取 2. 本期使用 ( 六 ) 其他四 本期期末余额 984,600, ,541,005, ,803, ,384,744, ,049,152, 法定代表人 : 胡季强主管会计工作负责人 : 陈岳忠会计机构负责人 : 陈岳忠 53 / 146

54 三 公司基本情况 1. 公司概况浙江康恩贝制药股份有限公司 ( 以下简称公司或本公司 ) 的前身为兰溪云山制药厂, 成立于 1969 年,1990 年更名为浙江康恩贝制药公司 1992 年 6 月 5 日, 经浙江省股份制试点工作协调小组浙股 (1992)5 号文批准, 原浙江康恩贝制药公司改组为浙江康恩贝股份有限公司, 并于 1993 年 1 月 9 日在浙江省工商行政管理局办妥登记手续 1999 年 10 月 27 日, 公司更名为浙江康恩贝制药股份有限公司 公司现持有统一社会信用代码为 N 的营业执照, 注册资本 2,510,730, 元, 股份总数 2,510,730,000 股 ( 每股面值 1 元 ) 其中: 有限售条件的流通 A 股 452,991,900 股, 无限售条件的流通 A 股 2,057,738,100 股 公司股票已于 2004 年 4 月 12 日在上海证券交易所挂牌交易 本公司属制药行业 主要经营活动为药品的研发 生产和销售 主要产品 : 前列康 牌普乐安片 天保宁 牌银杏叶片 康恩贝 牌肠炎宁 丹参川芎嗪注射液 珍视明 金奥康 阿乐欣 夏天无 等 本财务报表业经公司 2016 年 8 月 23 日八届董事会第七次会议批准对外报出 2. 合并财务报表范围本公司将浙江康恩贝医药销售有限公司 贵州拜特制药有限公司 杭州康恩贝制药有限公司 浙江康恩贝中药有限公司 浙江金华康恩贝生物制药有限公司 浙江珍诚医药在线股份有限公司 上海康恩贝医药有限公司 江西天施康中药股份有限公司 云南希陶绿色药业股份有限公司 内蒙古康恩贝药业有限公司等 42 家子公司纳入本期合并财务报表范围, 主要子公司情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明 公司全称简称其中 : 本公司子公司 浙江康恩贝医药销售有限公司上海康恩贝医药有限公司杭州康恩贝制药有限公司杭州贝罗康生物技术有限公司兰溪康宏商贸有限公司浙江康恩贝药品研究开发有限公司浙江金华康恩贝生物制药有限公司玉山县金康医药科技有限公司 康恩贝销售公司上海康恩贝公司杭州康恩贝公司贝罗康生物公司康宏商贸公司研发公司金华康恩贝公司玉山金康公司 54 / 146

55 55 / 146 浙江天保药材发展有限公司天保发展公司邳州众康银杏科技有限公司邳州众康公司磐安康恩贝药材发展有限公司磐安药材公司浙江康恩贝中药有限公司康恩贝中药公司浙江英诺珐医药有限公司英诺珐公司江西天施康中药股份有限公司江西天施康公司江西天施康生态中药种植公司天施康种植公司江西珍视明药业有限公司珍视明药业公司江西珍视明光学有限公司珍视明光学公司抚州贝尔医药包装有限公司贝尔包装公司江西天施康弋阳制药有限公司弋阳制药公司东阳市康恩贝印刷包装有限公司东阳包装公司云南希陶绿色药业股份有限公司云南希陶公司云南云杏生物科技有限公司云南云杏公司湖北康恩贝医药有限公司湖北康恩贝公司内蒙古康恩贝药业有限公司内蒙古康恩贝公司香港康恩贝国际有限公司香港康恩贝公司贵州拜特制药有限公司贵州拜特公司金华市益康医药有限公司金华益康公司浙江珍诚医药在线股份有限公司珍诚医药公司浙江耐司康药业有限公司耐司康药业公司本公司其他关联方康恩贝集团有限公司康恩贝集团公司浙江佐力药业股份有限公司佐力药业公司兰溪市兰信小额贷款有限责任公司兰信贷款公司成都丽凯手性技术有限公司成都丽凯公司浙江现代中药与天然药物研究院有限公司天然药物研究公司杭州法默凯医药科技有限公司法默凯医药公司四川辉阳生命工程股份有限公司四川辉阳公司浙江检康生物技术股份有限公司浙江检康生物公司上海鑫方迅通信科技有限公司上海鑫方迅公司兰溪市天元置业有限公司兰溪市天元公司上海可得网络科技有限公司上海可得网络公司

56 芜湖圣美孚科技有限公司浙江迪耳药业有限公司远东超级实验室有限公司新疆华世万康医药有限责任公司浙江博康医药投资有限公司浙江丰登化工股份有限公司云南希尔康种植有限公司云南希美康农业开发有限公司云南希康生物制品有限公司浙江康恩贝养营堂食品有限公司云南希诺康生物科技有限公司浙江康恩贝集团医疗保健品有限公司云南大初食品有限公司丽江程海湖天然螺旋藻生产基地有限公司泸西希康银杏发展有限公司浙江济公缘药业有限公司浙江宝芝林中药科技有限公司腾冲县巴福乐槟榔江水牛良种繁育有限公司 芜湖圣美孚公司迪耳药业公司远东实验室公司新疆华世万康公司博康公司丰登化工公司希尔康种植公司云南希美康公司希康生物制品公司养营堂食品公司云南希诺康公司康恩贝保健品公司云南大初公司丽江程海湖公司泸西希康公司济公缘公司宝芝林中药公司水牛良种繁育公司 四 财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础 2. 持续经营 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况 五 重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示 : 本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提 固定资产折旧 无形资产摊销 收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计 56 / 146