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1 2015 年淄博市财政局 部门决算 1

2 目录 第一部分部门概况 一 主要职能 二 部门决算单位构成 第二部分 2015 年部门决算表一 收入支出决算总表二 收入决算表三 支出决算表四 财政拨款收入支出决算总表五 一般公共预算财政拨款支出决算表六 一般公共预算财政拨款基本支出决算表七 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表八 一般公共预算财政拨款 三公 经费支出决算表 第三部分 2015 年部门决算情况和重要事项说明 第四部分名词解释 2

3 第一部分 部门概况 3

4 一 主要职能 ( 一 ) 淄博市财政局主要职能 1 起草全市财政 税收 相关国有资产管理的地方性法规 规章草案, 拟订有关政策和财务会计制度并组织实施 2 根据国民经济和社会发展规划, 拟订全市财政 税收 相关国有资产管理的中长期规划及改革方案 ; 分析预测宏观经济形势, 参与制定各项宏观经济政策 ; 提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议 ; 拟订和执行市与区 ( 县 ) 国家与企业的分配政策; 完善鼓励公益事业发展的财税政策 3 承担市级各项财政收支管理的责任; 负责编制年度市级财政预算草案并组织执行, 汇总全市财政决算 ; 受市政府委托, 向市人民代表大会报告市级和全市财政预算及其执行情况, 向市人大常委会报告市级财政决算 ; 组织制定经费开支标准 定额, 负责审核批复部门 ( 单位 ) 的年度预决算 ; 完善转移支付制度 4 负责全市税政管理工作, 拟订市管理权限内的税收政策 5 负责政府非税收入管理, 会同有关部门申报行政事业性收费的立项 ; 负责政府性基金 行政事业性收费征收管理 ; 管理市级预算外资金和财政专户 ; 管理财政票据 ; 制定彩票管理有关办法, 管理彩票市场和彩票资金 6 组织制定国库管理制度 国库集中收付制度, 指导和监督市级国库业务, 按规定开展国库现金管理工作 ; 负责 4

5 制定政府采购制度并监督管理 7 负责制定全市行政事业单位国有资产管理规章制度, 按规定负责行政事业单位国有资产管理工作 ; 制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策并组织实施 8 负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案, 制定国有资本经营预算的制度和办法 ; 制定并组织实施各类企业财务管理制度, 按规定承担地方金融类企业国有资产经营管理有关工作, 参与拟订企业国有资产管理相关制度, 按规定管理资产评估工作 9 参与拟订市级建设投资的有关政策, 制定基本建设财务管理制度 ; 负责对政府投资项目的财政性资金进行监督管理和跟踪问效 ; 负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作 10 会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出, 会同有关部门拟订社会保障资金 ( 基金 ) 的财务管理制度 ; 编制市级社会保障预决算草案 11 拟订地方政府性债务管理的制度和办法; 承担外国政府和国际金融组织贷款的管理工作 ; 管理财政预算内行政机构 事业单位和社会团体的非贸易外汇 ; 开展财税领域的国际交流与合作 12 负责管理全市的会计工作, 监督和规范会计行为, 制定并组织实施会计制度 ; 负责有关经济鉴证类社会中介机构及其执业人员的资质管理, 指导和监督其业务活动 ; 承担会计专业技术资格管理有关工作 ; 指导和管理社会审计 5

6 13 指导和推动全市农村综合改革, 承担农村综合改革领导小组的日常工作 14 监督检查财税法规 政策的执行情况, 检查反映财政收支管理中的重大问题, 加强内部监督检查, 提出加强财政管理的政策建议 15 承办市委 市政府交办的其它事项 ( 二 ) 山东省会计干部中等专业学校淄博分校主要职能负责会计人员继续教育, 全市财政系统干部的继续教育和业务培训, 全市支农政策培训, 会计从业资格考试, 会计职称考试等工作 二 部门决算单位构成淄博市财政局部门决算包括 : 淄博市财政局决算 山东省会计干部中等专业学校淄博分校决算 纳入淄博市财政局 2015 年部门决算编制范围的单位共二个, 详细情况见下表 : 序号单位名称备注 1 淄博市财政局 2 山东省会计干部中等专业学校淄博分校 6

7 第二部分 2015 年度淄博市财政局 部门决算表 7

8 收入支出决算总表 部门 : 淄博市财政局 公开 01 表单位 : 万元 收 入 支 出 项 目 行次 决算数 项目 ( 按功能分类 ) 行次 决算数 一 财政拨款收入 一般公共服务支出 二 上级补助收入 2 教育支出 三 事业收入 3 社会保障和就业支出 四 经营收入 4 医疗卫生与计划生育支出 五 附属单位上缴收入 5 节能环保支出 六 其他收入 交通运输支出 资源勘探信息等支出 商业服务业等支出 其他支出 本年收入合计 本年支出合计 用事业基金弥补收支差额 26 结余分配 55 上年结转和结余 27 年末结转和结余 合计 合计 注 : 本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况 8

9 收入决算表 公开 02 表 部门 : 淄博市财政局单位 : 万元 科目编码科目名称本年收入合计财政拨款收入上级补助收入事业收入经营收入附属单位上缴收入其他收入 类款项合计 6, , , 一般公共服务支出 5, , , 财政事务 5, , , 行政运行 2, , 一般行政管理事务 财政国库业务 信息化建设 其他财政事务支出 其他一般公共服务支出 其他一般公共服务支出 1, , 教育支出 进修及培训 其他进修及培训

10 208 社会保障和就业支出 人力资源和社会保障管理事务 社会保险业务管理事务 行政事业单位离退休 归口管理的行政单位离退休 其他社会保障和就业支出 其他社会保障和就业支出 医疗卫生与计划生育支出 医疗保障 行政单位医疗 公务员医疗补助 节能环保支出 能源节约利用 能源节约利用 交通运输支出 石油价格改革对交

11 通运输的补贴 石油价格改革补贴其他支出 注 : 本表反映部门本年度取得各项收入情况 公务员医疗补助 资源勘探信息等支出 工业和信息产业监管 工业和信息产业支持 商业服务业等支出 涉外发展服务支出 其他涉外发展服务支出 其他支出 其他支出 其他支出

12 支出决算表 公开 03 表部门 : 淄博市财政局单位 : 万元 科目编码科目名称本年支出合计基本支出项目支出 上缴上级支出 经营支出 对附属单位补助支出 类款项合计 6, , , 一般公共服务支出 5, , , 财政事务 5, , , 行政运行 2, , 一般行政管理事务 财政国库业务 信息化建设 其他财政事务支出 1, 其他一般公共服务支出 其他一般公共服务支出 教育支出 进修及培训 其他进修及培训 社会保障和就业支出 人力资源和社会保障管理事务 社会保险业务管理事务

13 20805 行政事业单位离退休 归口管理的行政单位离退休 其他社会保障和就业支出 其他社会保障和就业支出 医疗卫生与计划生育支出 医疗保障 行政单位医疗 公务员医疗补助 节能环保支出 能源节约利用 能源节约利用 交通运输支出 石油价格改革对交通运输的补贴 石油价格改革补贴其他支出 资源勘探信息等支出 工业和信息产业监管 工业和信息产业支持 商业服务业等支出 涉外发展服务支出 其他涉外发展服务支出

14 229 其他支出 其他支出 其他支出 注 : 本表反映部门本年度各项支出情况 14

15 财政拨款收入支出决算总表 部门 : 淄博市财政局 公开 04 表 单位 : 万元 收入 支出 项目 行行一般公共预算金额项目合计次次财政拨款 一 一般公共预算财政拨款 一 一般公共服务支出 二 政府性基金预算财政拨款 2 二 教育支出 三 社会保障和就业支出 四 医疗卫生与计划生育支出 五 节能环保支出 六 交通运输支出 七 资源勘探信息等支出 八 商业服务业等支出 九 其他支出 本年收入合计 本年支出合计 年初财政拨款结转和结余 10 年末结转和结余 一般公共预算财政拨款 政府性基金预算财政拨款 合计 合计 注 : 本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况 政府性基金预算 财政拨款 15

16 一般公共预算财政拨款支出决算表 公开 05 表 部门 : 淄博市财政局单位 : 万元 科目编码 科目名称 本年支出合计 基本支出 项目支出 类 款 项 合计 5, , , 一般公共服务支出 4, , , 财政事务 4, , , 行政运行 2, , 一般行政管理事务 财政国库业务 信息化建设 其他财政事务支出 其他一般公共服务支出 其他一般公共服务支出 教育支出 进修及培训 其他进修及培训 社会保障和就业支出 人力资源和社会保障管理事务 社会保险业务管理事务 行政事业单位离退休 归口管理的行政单位离退休

17 20899 其他社会保障和就业支出 其他社会保障和就业支出 医疗卫生与计划生育支出 医疗保障 行政单位医疗 公务员医疗补助 节能环保支出 能源节约利用 能源节约利用 交通运输支出 石油价格改革对交通运输的补贴 石油价格改革补贴其他支出 资源勘探信息等支出 工业和信息产业监管 工业和信息产业支持 商业服务业等支出 涉外发展服务支出 其他涉外发展服务支出 其他支出 其他支出 其他支出 注 : 本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况 17

18 一般公共预算财政拨款基本支出决算表 公开 06 表 部门 : 淄博市财政局单位 : 万元 经济分类科目编码 科目名称本年支出合计人员经费公用经费 类 款 合计 4, , 工资福利支出 3, , 基本工资 1, , 津贴补贴 奖金 社会保障缴费 商品和服务支出 办公费 印刷费 手续费 水费 取暖费 物业管理费 差旅费

19 30213 维修 ( 护 ) 费 公务接待费 劳务费 公务用车运行维护费 对个人和家庭的补助 离休费 退休费 抚恤金 生活补助 奖励金 住房公积金 购房补贴 其他对个人和家庭的补助支出 其他资本性支出 办公设备购置 注 : 本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况 19

20 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 公开 07 表部门 : 淄博市财政局单位 : 万元 科目编码科目名称年初结转和结余本年收入 类款项合计 本年支出 小计基本支出项目支出 年末结转和结余 注 : 本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况 备注 : 没有政府性基金收入, 也没有使用政府性基金安排的支出, 故本表无数据 20

21 一般公共预算财政拨款 三公 经费支出决算表 部门 : 淄博市财政局 公开 08 表 单位 : 万元 合计 因公出国 ( 境 ) 经费 小计 公务用车购置及运行维护费 公务用车 公务用车运行 购置费 维护费 公务接待费 注 : 决算数包括当年一般公共预算财政拨款及以前年度结转资金安排的实际支出

22 第三部分 2015 年部门决算情况和 重要事项说明

23 一 2015 年部门决算情况说明 ( 一 ) 收入支出决算总体情况 2015 年收入总计 万元, 其中 : 财政拨款收入 万元, 其他收入 万元 2015 年支出总计 万元, 其中 : 一般公共服务支出 万元, 教育支出 万元, 社会保障和就业支出 万元, 医疗卫生与计划生育支出 万元, 节能环保支出 25 万元, 交通运输支出 5 万元, 资源勘探信息等支出 万元, 商业服务业等支出 30 万元, 其他支出 30 万元, 年末结转和结余 万元 ( 二 ) 财政拨款收入支出决算总体情况 2015 年财政拨款收入决算总计 万元, 收入全部为一般公共预算财政拨款, 无政府性基金预算财政拨款, 包括一般公共预算财政拨款本年收入 万元 2015 年财政拨款支出决算总计 万元, 支出具体情况如下 : 1 一般公共服务( 类 ) 支出 万元, 主要用于人员工资 日常运转以及完成财政部门行政工作任务和事业发展目标而安排的项目支出 2 教育( 类 ) 支出 万元, 主要用于教职工工资及全市会计和财政干部培训, 会计从业人员资格考试及会计职称报名考试培训等工作 3 社会保障和就业( 类 ) 支出 万元, 主要用于

24 主要用于离退休人员费用支出 4 医疗卫生与计划生育支出 万元, 主要用于在职及离退休人员医疗保险支出 5 节能环保支出 25 万元, 主要用于财政能源节约利用方面的支出 6 交通运输支出 5 万元, 主要用于石油价格改革对交通运输的补贴 7 资源勘探信息等支出 万元, 主要用于财政工业和信息产业的支持 8 商业服务业等支出 30 万元, 主要用于涉外服务的支出 9 其他支出 30 万元 10 年末结转和结余 万元, 主要是一般行政管理事务方面的支出 ( 三 ) 一般公共预算财政拨款支出决算情况 2015 年一般公共预算财政拨款支出 万元, 比年初预算数增加 万元, 主要原因是工资的调增和科室专项资金的增加 支出具体情况如下 : 1 一般公共服务( 类 ) 财政事务 ( 款 ) 行政运行 ( 项 ) 支出 万元, 主要用于行政单位的基本支出, 比年初预算数增加 万元, 主要原因是工资的调增 2 一般公共服务( 类 ) 财政事务 ( 款 ) 一般行政管理事务 ( 项 ) 支出 万元, 主要用于其他项目支出, 比年

25 初预算数减少 万元, 主要原因是其他项目支出减少 3 一般公共服务( 类 ) 财政事务 ( 款 ) 财政国库业务 ( 项 ) 支出 20 万元, 主要用于财政国库集中收付业务方面的支出, 本项目为 2015 年省厅专项资金 4 一般公共服务( 类 ) 财政事务 ( 款 ) 信息化建设 ( 项 ) 支出 20 万元, 主要用于财政部门 金财工程 等信息化建设方面的支出, 本项目为 2015 年省厅专项资金 5 一般公共服务( 类 ) 财政事务 ( 款 ) 其他财政事务支出 ( 项 ) 万元, 主要用于上述方面之外的其他财政事务支出 6 一般公共服务( 类 ) 其他一般公共服务支出 ( 款 ) 其他一般公共服务支出 ( 项 )11 万元, 主要用公共服务支出, 本项目为 2015 年省厅专项资金 7 教育支出( 类 ) 进修及培训 ( 款 ) 其他进修及培训 ( 项 ) 支出 万元, 主要用于人员进修及培训方面的支出, 比年初预算数增加 万元, 主要原因是工资的调增 8 社会保障和就业支出( 类 ) 人力资源和社会保障管理事务 ( 款 ) 社会保险业务管理事务 ( 项 ) 支出 32 万元, 主要用于社会保险业务管理和监督方面的支出, 本项目为 2015 年省厅专项资金 9 社会保障和就业支出( 类 ) 行政事业单位离退休 ( 款 ) 归口管理的行政单位离退休 ( 项 ) 支出 万元, 比年初预算数增加 45.4 万元, 主要原因是上调离退休人员工资 10 社会保障和就业支出( 类 ) 其他社会保障和就业支

26 出 ( 款 ) 其他社会保障和就业支出 ( 项 )40 万元, 主要用于其他社会保障和就业方面的支出, 本项目为 2015 年省厅专项资金 11 医疗卫生与计划生育支出( 类 ) 医疗保障 ( 款 ) 行政单位医疗 ( 项 ) 支出 万元, 主要用于行政单位基本医疗保险缴费, 与年初预算数一致 12 医疗卫生与计划生育支出( 类 ) 医疗保障 ( 款 ) 公务员医疗补助 ( 项 ) 支出 万元, 主要用于公务员医疗补助经费, 与年初预算数一致 13 节能环保支出( 类 ) 能源节约利用 ( 款 ) 能源节约利用 ( 项 ) 支出 25 万元, 主要用于财政能源节约利用方面的支出, 本项目为 2015 年省厅专项资金 14 交通运输支出( 类 ) 石油价格改革对交通运输的补贴 ( 款 ) 石油价格改革补贴其他支出 ( 项 ) 支出 5 万元, 主要用于石油价格改革对交通运输的补贴, 本项目为 2015 年省厅专项资金 15 资源勘探信息等支出( 类 ) 工业和信息产业监管 ( 款 ) 工业和信息产业支持 ( 项 ) 支出 万元, 主要用于财政工业和信息产业的支持, 本项目为 2015 年省厅专项资金 16 商业服务业等支出( 类 ) 涉外发展服务支出 ( 款 ) 其他涉外发展服务支出 ( 项 )30 万元, 主要用于涉外服务的支出, 本项目为 2015 年省厅专项资金 17 其他支出( 类 ) 其他支出 ( 款 ) 其他支出 ( 项 )30 万元, 主要用于其他项目支出

27 ( 四 ) 一般公共预算财政拨款基本支出决算情况 2015 年一般公共预算财政拨款基本支出决算 万元, 包括人员经费和公用经费, 支出具体情况如下 : 人员经费 万元, 主要包括 : 基本工资 津贴补贴 奖金 社会保障缴费 伙食补助费 绩效工资 其他工资福利支出 离休费 退休费 抚恤金 生活补助 医疗费 助学金 奖励金 住房公积金 其他对个人和家庭的补助支出等 公用经费 万元, 主要包括 : 办公费 印刷费 咨询费 手续费 水费 电费 邮电费 取暖费 物业管理费 差旅费 因公出国 ( 境 ) 费 维修 ( 护 ) 费 租赁费 会议费 培训费 公务接待费 专用材料费 劳务费 委托业务费 工会经费 福利费 公务用车运行维护费 其他交通费用 其他商品和服务支出等 二 重要事项说明 ( 一 ) 机关运行经费支出情况说明 2015 年度淄博市财政局 ( 含参照公务员法管理的事业单位 ) 机关运行经费支出 万元 ( 二 ) 政府采购支出情况说明 2015 年本部门政府采购金额 万元, 其中 : 政府采购货物金额 万元 授予小微企业合同金额 万元, 占政府采购总额的 100% ( 三 ) 国有资产占用情况说明 截至 2015 年 12 月 31 日, 本部门共有车辆 26 辆, 其中,

28 一般公务用 26 辆 ; 单位无价值 200 万元以上大型设备 ( 四 ) 一般公共预算财政拨款 三公 经费支出情况 1 三公 经费支出情况及增减变动原因 2015 年淄博市财政局一般公共预算财政拨款 三公 经费决算数为 万元 ( 含局机关及 1 个所属预算单位 ), 其中 : 公务用车购置及运行维护费 万元, 公务接待费 5.37 万元, 无因公出国 ( 境 ) 情况 2015 年 三公 经费决算比年初预算数减少 万元, 主要原因是公务用车购置及运行费和公务接待费有所减少 其中 : 公务用车购置及运行费减少 1.02 万元 公务接待费减少 万元 三公 经费决算比年初预算数减少的主要原因是我局严格落实 党政机关厉行节约反对浪费条例 和相关实施办法, 积极开展厉行节约 反对浪费活动, 采取了一系列扎实有效的措施 2 三公 经费支出相关情况说明公务用车购置及运行维护费指单位公务用车购置费 ( 含车辆购置税 ) 及租用费 燃料费 维修费 过路过桥费 保险费等支出 我局 2015 年未购置车辆, 公务用车运行维护费 万元, 主要用于公务车辆的燃油 保险 维修维护等方面 2015 年淄博市财政局等单位财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量为 26 辆 2015 年公务接待全部为国内公务接待, 主要用于省厅各处室调研组 盘活存量资金专项检查 全国会计电算化考试 财政部专项资金检查等活动, 共计接待 40 批次,146 人次

29 第四部分 名词解释

30 一 财政拨款收入 : 指由市级财政拨款形成的部门收入 按财政部统一规定和要求, 市级部门决算中反映的财政拨款包括一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款 二 上级补助收入 : 指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入 三 事业收入 : 指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入 包括事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等 四 经营收入 : 指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入 五 附属单位上缴收入 : 指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入 六 其他收入 : 指单位取得的除上述收入以外的各项收入 七 用事业基金弥补收支差额 : 指事业单位在预计用当年的 财政拨款收入 财政拨款结转和结余资金 事业收入 事业单位经营收入 其他收入 等不足以安排当年支出的情况下, 使用以前年度积累的事业基金 ( 事业单位当年收支相抵后按国家规定提取 用于弥补以后年度收支差额的基金 ) 弥补本年度收支缺口的资金 八 年初结转和结余 : 指以前年度尚未完成 结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金, 或项目已完成等产生的结余资金 九 结余分配 : 指事业单位按照 事业单位会计制度

31 的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等 十 年末结转和结余 : 指单位按照有关规定结转到下年继续使用的资金, 或项目已完成等产生的结余资金 十一 基本支出 : 指单位为保障其机构正常运转 完成日常工作任务而发生的各项支出 十二 项目支出 : 指单位在基本支出之外为完成特定的工作任务或事业发展目标所发生的支出 十三 经营支出 : 指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出 十四 三公 经费 : 指市级部门用财政拨款安排的因公出国 ( 境 ) 费 公务用车购置及运行费和公务接待费 其中, 因公出国 ( 境 ) 费反映单位公务出国 ( 境 ) 的差旅费 伙食补助费 杂费 培训费等支出 ; 公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费 ( 含车辆购置税 ) 及租用费 燃料费 维修费 过路过桥费 保险费等支出 ; 公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待 ( 含外宾接待 ) 支出 十五 机关运行经费 : 为保障行政单位 ( 含参照公务员法管理的事业单位 ) 运行用于购买货物和服务的各项资金, 包括办公费 印刷费 咨询费 手续费 水费 电费 邮电费 取暖费 物业管理费 差旅费 因公出国 ( 境 ) 费 维修 ( 护 ) 费 租赁费 会议费 培训费 公务接待费 专用材料费 劳务费 委托业务费 工会经费 福利费 公务用车运行维护费以及其他费用等