2015年***部门决算

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春蝴马
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1 2015 年市财政局部门决算 1

2 目录第一部分部门概况一主要职能二部门决算单位构成第二部分 2015 年部门决算表一收入支出决算总表二收入决算表三支出决算表四财政拨款收入支出决算总表五一般公共预算财政拨款支出决算表六一般公共预算财政拨款基本支出决算表七政府性基金预算财政拨款收入支出决算表八一般公共预算财政拨款三公经费支出决算表第三部分 2015 年部门决算情况和重要事项说明第四部分名词解释 2

3 第一部分部门概况 3

4 一主要职能 ( 一 ) 贯彻执行国家财政税收国有资产管理的方针政策法律法规, 研究拟订全市财政税收国有资产管理的规范性文件和财务会计规章制度并组织实施 ( 二 ) 根据国民经济和社会发展规划, 拟订全市财政税收相关国有资产管理的发展战略中长期规划及改革方案 ; 参与制定各项宏观经济政策 ; 提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议 ; 拟订和执行市与各区国家与企业的分配办法 ; 完善鼓励公益事业发展的财税政策 ( 三 ) 承担市级各项财政收支管理的责任负责编制年度市级预算草案并组织执行, 汇总全市财政决算 ; 受市政府委托, 向市人民代表大会报告市级和全市预算及其执行情况, 向市人大常委会报告决算 ; 组织制定经费开支标准定额, 负责审核批复部门 ( 单位 ) 的年度预决算 ; 完善转移支付制度 ( 四 ) 根据市级预算安排, 确定财政税收收入计划, 提出地方性税收政策建议 ; 负责耕地占用税契税的征收管理 ( 五 ) 负责政府非税收入管理, 会同有关部门申报行政事业性收费的立项 ; 负责政府性基金行政事业性收费征收管理 ; 管理市级预算外资金和财政专户 ; 管理财政票据 ; 贯 4

5 彻实施彩票管理政策和有关办法, 监督彩票市场规范运作, 管理彩票资金 ( 六 ) 贯彻执行国库管理制度国库集中收付制度, 指导和监督市级国库业务, 按规定开展国库现金管理工作 ; 监督管理政府采购工作 ( 七 ) 负责制定全市行政事业单位和有关企业国有资产管理办法, 按规定负责行政事业单位和有关企业国有资产管理工作 ; 制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策并组织实施 ; 管理市级国有资产, 指导监督全市国有资产管理工作 ; 按规定管理资产评估工作 ( 八 ) 参与拟订市级建设投资的有关政策, 制定基本建设财务管理制度 ; 负责对政府投资项目的财政性资金进行监督管理和跟踪问效 ; 负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作 ( 九 ) 会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出, 会同有关部门拟订社会保障资金 ( 基金 ) 的财务管理制度 ; 编制市级社会保障预决算草案 ( 十 ) 拟订地方政府性债务管理的制度和办法 ; 承担外国政府和国际金融组织贷款的管理工作 ; 管理财政预算内行政机构事业单位和社会团体的非贸易外汇 ; 按规定承担地方金融类企业国有资产管理有关工作 5

6 ( 十一 ) 负责全市的会计管理工作, 监督和规范会计行为, 制定并组织实施会计制度 ; 按规定承担会计专业技术资格管理工作 ; 负责会计从业资格管理工作 ; 组织指导全市会计从业人员继续教育培训工作 ; 指导和监督会计电算化工作 ; 指导和管理社会审计 ( 十二 ) 负责全市农业综合开发管理工作 ( 十三 ) 指导和推动全市农村综合改革, 承担市农村综合改革领导小组的日常工作 ( 十四 ) 监督检查财税法规政策的执行情况, 检查反映财政收支管理中的重大问题, 提出加强财政管理的政策建议 ( 十五 ) 拟订政府购买服务政策及相关绩效评价制度, 研究制定财政支持社会组织发展的政策措施研究建立预算绩效管理机制和评价体系, 组织实施财政支出绩效管理工作 ( 十六 ) 参与研究拟订我市棚户区改造项目投融资计划, 承担棚户区改造重大投融资项目评审的技术性事务性工作, 提出初步评审意见 ; 组织协调棚户区改造重大投融资事项 ( 十七 ) 承办市委市政府交办的其他事项二部门决算单位构成 6

7 市财政局部门决算包括 : 局机关决算局属事业单位决算纳入市财政局 2014 年度部门决算汇编范围的单位共 3 个, 详细情况见下表 : 序号单位名称备注 1 莱芜市财政局局机关 2 莱芜市财政信用担保中心 3 莱芜市财政干校 7

8 第二部分 2015 年部门决算表 8

9 收入支出决算总表公开 01 表单位 : 万元收入支出项目行次决算数项目 ( 按功能分类 ) 行次决算数一财政拨款收入 1 1, ( 按功能科目 ) 30 二上级补助收入 2 一一般公共服务支出 31 1, 三事业收入二外交支出 32 四经营收入 4 三国防支出 33 五附属单位上缴收入 5 四公共安全支出 34 六其他收入 6 五教育支出 35 7 六科学技术支出 36 8 七文化体育与传媒支出 37 9 八社会保障和就业支出九医疗卫生与计划生育支出十节能环保支出十一城乡社区支出十二农林水支出十三交通运输支出十四资源勘探信息等支出十五商业服务业等支出十六金融支出十七援助其他地区支出十八国土海洋气象等支出十九住房保障支出二十粮油物资储备支出二十一其他支出二十二债务还本支出二十三债务付息支出 53 本年收入合计 25 1, 本年支出合计 54 1, 用事业基金弥补收支差额 26 结余分配 55 上年结转和结余年末结转和结余合计 29 1, 合计 58 1, 注 : 本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况 9

10 收入决算表科目编码科目名称本年收入合计财政拨款收入上级补助收入事业收入经营收入类款项合计 1, , 一般公共服务支出 1, , 财政事务 1, , 行政运行一般行政管理事务事业运行其他财政事务支出社会保障和就业支出人力资源和社会保障管理事务社会保险业务管理事务农林水支出农业其他农业支出商业服务业等支出商业流通事务其他商业流通事务支出其他支出其他支出其他支出注 : 本表反映部门本年度取得的各项收入情况附属单位上缴收入公开 02 表单位 : 万元其他收入 10

11 支出决算表公开 03 表单位 : 万元科目编码科目名称本年支出合计基本支出项目支出上缴上级支出经营支出对附属单位补助支出类款项合计 1, , 一般公共服务支出 1, , 财政事务 1, , 行政运行一般行政管理事务事业运行其他财政事务支出社会保障和就业支出人力资源和社会保障管理事务社会保险业务管理事务农林水支出农业其他农业支出商业服务业等支出商业流通事务其他商业流通事务支出其他支出其他支出其他支出注 : 本表反映部门本年度各项支出情况 11

12 财政拨款收入支出决算总表公开 04 表单位 : 万元收入支出项目行次金额项目行次合计一般公共预算财政拨款一一般公共预算财政拨款 1 1, 一一般公共服务支出 30 1, , 二政府性基金预算财政拨款 2 二外交支出 31 3 三国防支出 32 4 四公共安全支出 33 5 五教育支出 34 6 六科学技术支出 35 7 七文化体育与传媒支出 36 8 八社会保障和就业支出九医疗卫生与计划生育支出十节能环保支出十一城乡社区支出十二农林水支出十三交通运输支出十四资源勘探信息等支出十五商业服务业等支出十六金融支出十七援助其他地区支出 46 政府性基金预算财政拨款 12

13 18 十八国土海洋气象等支出十九住房保障支出二十粮油物资储备支出二十一其他支出二十二债务还本支出二十三债务付息支出 52 本年收入合计 24 1, 本年支出合计 53 1, , 年初财政拨款结转和结余年末财政拨款结转和结余一般公共预算财政拨款政府性基金预算财政拨款总计 29 1, 总计 58 1, , 注 : 本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况 13

14 一般公共预算财政拨款支出决算表公开 05 表单位 : 万元科目编码科目名称本年支出合计基本支出项目支出类款项合计 1, , 一般公共服务支出 1, , 财政事务 1, , 行政运行一般行政管理事务事业运行其他财政事务支出社会保障和就业支出人力资源和社会保障管理事务社会保险业务管理事务农林水支出农业其他农业支出商业服务业等支出商业流通事务其他商业流通事务支出其他支出其他支出其他支出注 : 本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况 14

15 一般公共预算财政拨款基本支出决算表公开 06 表单位 : 万元项目编码科目名称本年支出合计人员经费公用经费合计 1, , 工资福利支出基本工资津贴补贴社会保障缴费绩效工资商品和服务支出办公费印刷费咨询费水费电费邮电费取暖费物业管理费差旅费维修 ( 护 ) 费会议费培训费公务接待费劳务费工会经费公务用车运行维护费其他商品和服务支出对个人和家庭的补助生活补助医疗费住房公积金其他对个人和家庭的补助支出其他资本性支出办公设备购置专用设备购置信息网络及软件购置更新其他资本性支出

16 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表科目编码科目名称上年结转和结余本年收入类款项合计本年支出小计基本支出项目支出公开 07 表单位 : 万元年末结转和结余注 : 本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况 16

17 一般公共预算财政拨款三公经费支出决算表公开 08 表单位 : 万元合计因公出国 ( 境 ) 经费小计公务用车购置及运行维护费公务用车购置公务用车运行维费护费公务接待费注 : 决算数包括当年一般公共预算财政拨款及以前年度结转资金安排的实际支出 17

18 第三部分 2015 年部门决算情况和重要事项说明 18

19 一 2015 年部门决算情况说明 ( 一 ) 收入支出决算总体情况 2015 年收入总计万元 ( 其中本年收入万元 ), 包括 : 财政拨款收入万元, 事业收入 22 万元, 年初结转和结余万元 2015 年支出总计万元 ( 其中本年支出万元 ), 包括 : 一般公共服务支出 ( 类 ) 万元, 社会保障和就业支出 ( 类 )13 万元, 农林水支出 ( 类 )20 万元, 商业服务业支出 ( 类 )13 万元, 其他支出 ( 类 )24 万元, 年末结转和结余万元 ( 二 ) 财政拨款收入支出决算总体情况 2015 年财政拨款收入决算总计万元, 收入全部为一般公共预算财政拨款, 无政府性基金预算财政拨款收入, 包括一般公共预算财政拨款本年收入万元年初结转和结余万元 2015 年财政拨款支出决算总计万元, 支出具体情况如下 : 1 一般公共服务( 类 ) 支出万元, 主要用于人员工资和机构运行 2 社会保障和就业( 类 ) 支出 13 万元, 主要用于企业职工基本养老统筹工作 3 农林水支出( 类 ) 支出 20 万元, 主要用于农村财会人员培训工作 4 商业服务业支出( 类 ) 支出 13 万元, 主要用于农业 19

20 支持保护补贴和棉花目标价格改革补贴工作 5 其他支出( 类 ) 支出 24 万元, 主要用于政府和社会资本合作 (PPP) 工作 6 年末结转和结余万元, 主要是人员绩效工资和上级专款 ( 三 ) 一般公共预算财政拨款支出决算情况 2015 年一般公共预算财政拨款支出万元, 比年初预算数增加万元, 主要原因是人员调增工资和上级专款补助一般公共服务 ( 类 ) 支出万元, 比年初预算增加万元, 主要原因是人员调增工资和上级专款补助, 主要用于人员工资和机构运行 1 一般公共服务支出( 类 ) 财政事务 ( 款 ) 行政运行 ( 项 ) 支出万元, 主要用于人员工资和机构运行 2 一般公共服务( 类 ) 财政事务 ( 款 ) 一般行政管理事务 ( 项 ) 支出 50 万元, 主要用于财政信息平台及系统维护 3 一般公共服务支出( 类 ) 财政事务 ( 款 ) 事业运行 ( 项 ) 支出万元, 主要用于人员工资和机构运行 4 一般公共服务支出( 类 ) 财政事务 ( 款 ) 其他财政事务支出 ( 项 ) 支出万元, 主要用于财政支农政策培训会计人员继续教育培训会计人员从业资格考试会计职称考试和机构运行社会保障和就业 ( 类 ) 人力资源和社会保障管理事务 ( 款 ) 20

21 社会保险业务管理事务 ( 项 ) 支出 13 万元, 全部为上级专款, 主要用于企业职工基本养老统筹工作农林水支出 ( 类 ) 农业 ( 款 ) 其他农业支出 ( 项 )20 万元, 全部为上级专款, 主要用于农村财会人员培训工作商业服务业支出 ( 类 ) 商业流通事务等支出 ( 款 ) 商业流通事务 ( 项 ) 支出 13 万元, 全部为上级专款, 主要用于农业支持保护补贴和棉花目标价格改革补贴工作其他支出 ( 类 ) 其他支出 ( 款 ) 其他支出 ( 项 ) 支出 24 万元, 全部为上级专款, 主要用于政府和社会资本合作 (PPP) 工作 ( 四 ) 一般公共预算财政拨款基本支出决算情况 2015 年一般公共预算财政拨款基本支出决算万元, 包括人员经费和公用经费, 支出具体情况如下 : 人员经费万元, 主要包括 : 基本工资津贴补贴奖金社会保障缴费伙食补助费绩效工资其他工资福利支出离休费退休费抚恤金生活补助医疗费助学金奖励金住房公积金其他对个人和家庭的补助支出等公用经费万元, 主要包括 : 办公费印刷费咨询费手续费水费电费邮电费取暖费物业管理费差旅费因公出国 ( 境 ) 费维修 ( 护 ) 费租赁费会议费培训费公务接待费专用材料费劳务费委托业务费工会经费福利费公务用车运行维护费其他交通费用其他商品和服务支出 21

22 ( 五 ) 政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况市财政局没有政府性基金收入, 也没有使用政府性基金安排的支出, 故本表无数据二重要事项说明 ( 一 ) 机关运行经费支出情况说明汇总 2015 年度市财政局 ( 含参照公务员法管理的事业单位 ) 机关运行经费支出万元 ( 二 ) 政府采购支出情况说明 2015 年本部门政府采购金额万元, 其中 : 政府采购货物金额 43 万元政府采购工程金额万元政府采购服务金额 1.95 万元授予中小企业合同金额 72.8 万元, 占政府采购总额的 90.18%, 其中 : 授予小微企业合同金额万元, 占政府采购总额的 % ( 三 ) 国有资产占用情况说明截至 2015 年 12 月 31 日, 本部门共有车辆 14 辆, 全部为公务用车 ; 无单位价值 200 万元以上大型设备 ( 四 ) 一般公共预算财政拨款三公经费支出情况 1 三公经费支出情况及增减变动原因 2015 年市财政局局一般公共预算财政拨款三公经费决算数为万元 ( 含局机关及 2 个所属预算单位 ), 其中 : 因公出国 ( 境 ) 费 0 万元, 公务用车购置及运行维护费万元, 公务接待费万元 2015 年三公经费决算比年初预算数减少 6.07 万元, 主要原因是严格执行中央八项规定, 压减支出其中 : 公务 22

23 用车购置及运行费减少 3.45 万元公务接待费减少 2.62 万元 2 三公经费支出相关情况说明公务用车运行维护费万元主要用于单位公务用车燃料费维修费过路过桥费和保险费等支出 2015 年等单位财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量为 14 辆公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待 ( 含外宾接待 ) 支出 2015 年公务接待全部为国内公务接待, 主要用于各专项资金的监督检查和招商引资等接待支出, 接待 36 批次 206 人次 23

24 第四部分名词解释 24

25 一财政拨款收入 : 指由市级财政当年拨付的资金按现行管理制度, 市级部门决算中反映的财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款二上级补助收入 : 指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入三事业收入 : 指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入包括事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等四经营收入 : 指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入五附属单位上缴收入 : 指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入六其他收入 : 指单位取得的除上述财政拨款收入上级补助收入事业收入经营收入附属单位上缴收入等以外的各项收入七用事业基金弥补收支差额 : 指事业单位在预计用当年的财政拨款收入财政拨款结转和结余资金事业收入事业单位经营收入其他收入等不足以安排当年支出的情况下, 使用以前年度积累的事业基金 ( 事业单位当年收支相抵后按国家规定提取用于弥补以后年度收支差额的基金 ) 弥补本年度收支缺口的资金八年初结转和结余 : 指以前年度尚未完成结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金, 或项目已完成等产生的结余资金九结余分配 : 指事业单位按照事业单位会计制度 25

26 的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等十年末结转和结余 : 指单位按照有关规定结转到下年继续使用的资金, 或项目已完成等产生的结余资金十一基本支出 : 指单位为保障其机构正常运转完成日常工作任务而发生的各项支出十二项目支出 : 指单位在基本支出之外为完成特定的工作任务或事业发展目标所发生的支出十三经营支出 : 指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出十四三公经费 : 指市级部门用财政拨款安排的因公出国 ( 境 ) 费公务用车购置及运行费和公务接待费其中, 因公出国 ( 境 ) 费反映单位公务出国 ( 境 ) 的差旅费伙食补助费杂费培训费等支出 ; 公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费 ( 含车辆购置税 ) 及租用费燃料费维修费过路过桥费保险费等支出 ; 公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待 ( 含外宾接待 ) 支出十五机关运行经费 : 为保障行政单位 ( 含参照公务员法管理的事业单位 ) 运行用于购买货物和服务的各项资金, 包括办公费印刷费咨询费手续费水费电费邮电费取暖费物业管理费差旅费因公出国 ( 境 ) 费维修 ( 护 ) 费租赁费会议费培训费公务接待费专用材料费劳务费委托业务费工会经费福利费公务用车运行维护费以及其他费用等 26

范本

2017 1 2 3 4 5 + 6 7 2017 12978.28 12662.37 315.91 12717.02 10 61.26 190 2017 12662.37 2016 5972.09 6690.28 112.03% 2017 6000 12401.11 97.94% 10 0.08% 61.26 0.48% 190 1.5% 1 6401.11 2016 5822.09 579.02