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恭龄云
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1 2015

2 关于中国交通建设股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告普华永道中天特审字 (2016) 第 1248 号 ( 第一页, 共二页 ) 中国交通建设股份有限公司董事会 : 我们审计了中国交通建设股份有限公司 ( 以下称中国交建 )2015 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表 2015 年度合并及公司利润表合并及公司股东权益变动表和合并及公司现金流量表以及财务报表附注 ( 以下称财务报表 ), 并于 2016 年 3 月 28 日出具了报告号为普华永道中天审字 (2016) 第 1248 号的标准无保留意见审计报告财务报表的编制和公允列报是中国交建管理层的责任, 我们的责任是在按照中国注册会计师审计准则执行审计工作的基础上对财务报表整体发表审计意见在对上述财务报表执行审计的基础上, 我们对后附的截至 2015 年 12 月 31 日止年度中国交建控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 ( 以下称情况表 ) 执行了有限保证的鉴证业务根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 ( 证监发号文 ) 的要求及参照上海证券交易所上市公司 2011 年年度报告工作备忘录第三号规定的资金占用情况汇总格式, 中国交建编制了上述情况表设计执行和维护与编制和列报情况表有关的内部控制采用适当的编制基础如实编制和对外披露情况表并确保其真实性合法性及完整性是中国交建管理层的责任普华永道中天会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 中国上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天地 2 号楼普华永道中心 11 楼邮编总机 : +86 (21) , 传真 : +86 (21) ,

3 普华永道中天特审字 (2016) 第 1248 号 ( 第二页, 共二页 ) 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对情况表发表结论我们根据中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 - 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证工作该准则要求我们遵守职业道德规范, 计划和实施鉴证工作, 以对我们是否发现任何事项使我们相信情况表所载资料与我们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在重大方面存在不一致的情况获取保证在对财务报表执行审计的基础上, 我们对情况表实施了包括核对询问抽查会计记录等我们认为必要的工作程序根据我们的工作程序, 我们没有发现后附由中国交建编制的截至 2015 年 12 月 31 日止年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表所载资料与我们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在重大方面存在不一致的情况本报告仅作为中国交建披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用, 不得用作任何其他目的普华永道中天会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 注册会计师王蕾中国上海市 2016 年 3 月 28 日注册会计师张琳 - 2 -

4 其他关联资金往来大股东及其附属企业上市公司的子公司及其附属企业中交 ( 巴中 ) 投资发展有限公司往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目 2015 年初往来资金余额 2015 年度往来累计发生金额 ( 不含利息 ) 2015 年度偿还累计发生金额 2015 年末往来资金余额往来形成原因往来性质同一控股股东控制下的子公司应收账款 419, ,775 (117,443) 513,882 提供劳务经营性往来中交投资有限公司子公司其他应收款 5,295,296 4,512,775 (1,880,248) 7,927,823 内部贷款非经营性往来中交第一航务工程局有限公司子公司其他应收款 1,218,380 1,679,119 (858,000) 2,039,499 内部贷款非经营性往来中交第一公路工程局有限公司子公司其他应收款 1,640, ,152 (1,639) 2,056,784 内部贷款非经营性往来中交第三航务工程局有限公司子公司其他应收款 2,327,380 1,707,492 (2,005,000) 2,029,872 内部贷款非经营性往来中交路桥建设有限公司子公司其他应收款 2,630,264 50,000 (850,896) 1,829,368 内部贷款非经营性往来中交第二公路工程局有限公司子公司其他应收款 1,024,000 1,525,000 (1,440,000) 1,109,000 内部贷款非经营性往来中交城市投资控股有限公司子公司其他应收款 - 1,400,015 (499,884) 900,131 内部贷款非经营性往来中交第四航务工程局有限公司子公司其他应收款 1,271, ,620 (1,004,000) 774,405 内部贷款非经营性往来中交资产管理有限公司子公司其他应收款 687, ,000 (364,600) 728,660 内部贷款非经营性往来中国交通物资有限公司子公司其他应收款 335, , ,000 内部贷款非经营性往来中交第三公路工程局有限公司子公司其他应收款 618,438 50,134 (220,377) 448,195 内部贷款非经营性往来中交第二航务工程局有限公司子公司其他应收款 561, ,934 (599,956) 429,590 内部贷款非经营性往来北京联合置业有限公司子公司其他应收款 401, ,000 内部贷款非经营性往来中交 ( 福清 ) 投资有限公司子公司其他应收款 200, , ,000 内部贷款非经营性往来中交疏浚 ( 集团 ) 股份有限公司子公司其他应收款 848,949 1,974,245 (2,480,393) 342,801 内部贷款非经营性往来中国路桥工程有限责任公司子公司其他应收款 720, (488,361) 232,660 内部贷款非经营性往来 - 1 -

5 其他关联资金往来往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目 2015 年初往来资金余额 2015 年度往来累计发生金额 ( 不含利息 ) 2015 年度偿还累计发生金额 2015 年末往来资金余额往来形成原因往来性质中交隧道工程局有限公司子公司其他应收款 334, (103,502) 230,864 内部贷款非经营性往来中交海南建设投资有限公司子公司其他应收款 - 201, ,044 内部贷款非经营性往来中交第四公路工程局有限公司子公司其他应收款 284, ,074 (184,481) 200,074 内部贷款非经营性往来中国港湾工程有限责任公司子公司其他应收款 157,846 9,786 (11,560) 156,072 内部贷款非经营性往来上市公司的子公司及其附属企业中交建融租赁有限公司子公司其他应收款 100, ,515 (409,515) 150,000 内部贷款非经营性往来中交路桥技术有限公司子公司其他应收款 102,000 60,000 (40,000) 122,000 内部贷款非经营性往来中交东北投资有限公司子公司其他应收款 24, ,075 (54,772) 113,947 内部贷款非经营性往来中国交通建设印度尼西亚有限公司子公司其他应收款 19, ,948 (19,950) 113,948 内部贷款非经营性往来中国公路工程咨询集团有限公司子公司其他应收款 100,203 - (3) 100,200 内部贷款非经营性往来中交西安筑路机械有限公司子公司其他应收款 60, ,000 (240,000) 80,000 内部贷款非经营性往来中交上海装备工程有限公司子公司其他应收款 99,800 93,000 (132,800) 60,000 内部贷款非经营性往来中和物产株式会社子公司其他应收款 94,845 15,080 (76,048) 33,877 内部贷款非经营性往来中交第一公路勘察设计研究院有限公司子公司其他应收款 232,126 13,500 (222,002) 23,624 内部贷款非经营性往来中交第四航务工程勘察设计院有限公司子公司其他应收款 18,255 - (32) 18,223 内部贷款非经营性往来上海江天实业有限公司子公司其他应收款 16, ,093 内部贷款非经营性往来中交第二航务工程勘察设计院有限公司子公司其他应收款 30,095 - (14,403) 15,692 内部贷款非经营性往来中交财务有限公司子公司其他应收款 9,061 19,912 (16,712) 12,261 内部贷款非经营性往来中国交通建设 ( 美国 ) 有限公司子公司其他应收款内部贷款非经营性往来中交第三航务工程勘察设计院有限公司子公司其他应收款 90 - (9) 81 内部贷款非经营性往来中交南沙投资发展有限公司子公司其他应收款内部贷款非经营性往来 - 2 -

6 其他关联资金往来上市公司的子公司及其附属企业往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目 2015 年初往来资金余额 2015 年度往来累计发生金额 ( 不含利息 ) 2015 年度偿还累计发生金额 2015 年末往来资金余额往来形成原因往来性质中交水运规划设计院有限公司子公司其他应收款内部贷款非经营性往来中交第二公路勘察设计研究院有限公司子公司其他应收款 33 - (26) 7 内部贷款非经营性往来中交国际 ( 香港 ) 控股有限公司子公司其他应收款 428,330 14,620 (442,950) - 内部贷款非经营性往来中交马来西亚有限公司子公司其他应收款 2,089 - (2,089) - 内部贷款非经营性往来中交泰兴投资建设有限公司子公司其他应收款 1,137 - (1,137) - 内部贷款非经营性往来中交阿尔及利亚股份公司子公司其他应收款 98 - (98) - 内部贷款非经营性往来上海振华重工 ( 集团 ) 股份有限公司子公司其他应收款中交云南高速公路发展有限公司子公司其他应收款中交海西投资有限公司子公司其他应收款 1 - (1) (22) ,000 (732,000) - 合计 22,316,155 17,591,145 (15,514,909) 24,392,391 内部贷款内部贷款内部贷款非经营性往来非经营性往来非经营性往来 - 3 -

7 其他关联资金往来其他关联方及其附属企业往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目 2015 年初往来资金余额 2015 年度往来累计发生金额 ( 不含利息 ) 2015 年度偿还累计发生金额 2015 年末往来资金余额往来形成原因往来性质天津港航安装工程有限公司合营其他应收款 89,800 80, ,000 代垫款非经营性往来南京龙西置业有限公司联营其他应收款 231, ,360 (261,360) 99,000 单位借款非经营性往来湘潭四航建设有限公司合营其他应收款 56, (15,057) 41,596 代垫款非经营性往来宁波国泰道桥有限公司联营其他应收款 20,029 11,700-31,729 代垫款非经营性往来河南春基路桥工程咨询有限公司合营其他应收款 14, ,555 代垫款非经营性往来海安新港港务有限公司联营其他应收款 - 14,350-14,350 单位借款非经营性往来中马公共工程公司联营其他应收款 13,263 6,683 (15,356) 4,590 代垫款非经营性往来宁波航通预制构件工程有限公司联营其他应收款 3,000 - (733) 2,267 代垫款非经营性往来中交昆明建设发展有限公司合营其他应收款 225,000 - (225,000) - 股东借款非经营性往来宜昌中建天诚房地产开发有限公司合营其他应收款 171,560 - (171,560) - 代垫款非经营性往来中交石家庄房地产开发有限公司合营其他应收款 60,000 - (60,000) - 代垫款非经营性往来重庆铜永高速公路有限公司联营其他应收款 52 - (52) - 代垫款非经营性往来湛江徐闻港有限公司合营其他应收款 36 - (36) - 代垫款非经营性往来合计 884, ,558 (749,154) 378,087 总计 23,200,838 17,833,703 (16,264,063) 24,770,478 本情况表已于 2016 年 3 月 28 日获董事会批准企业负责人 : 主管会计工作的负责人 : 会计机构负责人 : - 4 -

2011年年度报告工作备忘录(第X号)：上市公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

2011年年度报告工作备忘录(第X号)：上市公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明中国建筑股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告关于中国建筑股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告中国建筑股份有限公司董事会 : 普华永道中天特审字 (2014) 第 1279 号 ( 第一页, 共二页 ) 我们审计了中国建筑股份有限公司 ( 以下称中建股份 )2013 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表 2013 年度合并及公司利润表合并及公司股东权益变动表